KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2010'DECEMBER 31.ÉNVÉGZőDŐ ijzLE.rIÉvRE
KözéP-Európai Gázterminál Nyrt. (az összes eg1r'enlegezel Ft-ban, kivéve ha másképpenvan ielölve)
TARTALOMIEGYZEK 1. A TÁRsAsÁG BEMUTAT
4. IMMATERIÁLIS JAVAK ÉsTÁRGYI EszKÖzÖK
10
6. BEFEKTETETTPÉNzÜGYIEszKozÓK......'..'..'...'
12
rr. SAJÁT TóKE
14.PAsszÍv IDóBELI ELHATÁRoLÁSoK
nÉszr'nrEzÉst 15'ÉRTÉKEsÍTÉs
,,...19 ...,..,..20
16.AKTIVÁLT SAJÁT TEIJESÍTMÉNYEKÉsKoLTSÉGEKKTLTSÉGNEMENKÉNTI
ls. EGYÉBBEVÉTELEKÉsR.'(FoRDÍrÁsor '.....'........' 19.PÉNZÜGYIMÍrVELETEK BEVÉTELEIÉs&iFoRDÍTÁsAI
.........'..'..21
20.RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK.RENDKÍVÜLI RÁF.oRDÍTÁsoK
. . ..-..22
.,........,.21
21'TÁRSAsÁGI ADó 22. KÖRNYEZETVÉDELMI KÉRDÉSEK 23. KAPcsoLT
TRÁNZAKCIóK..'..........
. .....,..21
KözéP-Európai Gázterminál Nyrt. (az összes egyenleg ezel Ft-ban' kivéve ha másképpenvan jelölve)
ATÁRsAsÁGBEMUTATÁSA
1.
A Közép-EurÓpai Gázterminál NyÍt. (a továbbiakban a ''Társaság''). melynek székhelye 2545 palackozásával éstárolásával Dunaalmás, 0704/ 35', palackos éstartályos gáz értékesítésével, foglalkoák. A Társaság 2000.január 2tlén alakult. A Tálsaság statisztikai számjele : 11927095-3523-113-13 A Társaságcégjegyzékszáma:11-10-001604 Fő tevékenvség: 3523,08Gázkereskedelem A Társasáq5 %-nálnagyobb fulaidonosai(2010.dec.31-én): Tu|ajdonos Phylaxia1912Hotding
Nyrt. N-JoyMédiaKft KoppányKöve Kft. so|ymász-gsKÍt. Közkéz hánvad:
tsszesen:
Törzsrészvény db.
2 709596 't 179559
I118509 950000 9007424
14 965 088
Törzsrészvény Tu|ajdonosi
NéVértékFt
arány:
400 Ft I 083838400 Ft 471823 600 Ft 400 Fr 447403600Ft 400Fr 380000 000 Ft 400 Fr 400Ft 3602969600Ft 5 986035200 Ft
18,11% 7,88% 7,47% 6,35%
60,19% 100,00%
A Társaságnevébenaláírásrajogosult.egvbenaz évesbeszámolTaláírója: . PimPer Richárd igazgatótanácsi ta& vezető tisztségviselő (8571 Bakonykoppány, Zrínyi M. U' 1') . önalló
Ar@
VáradinéGombás Teodóra más munkavállaló 2900Komárom Jedlik Anyos utca 9' . együttes . Málits József i8azgatótanácsi tag;vezető í.lszÍségviselő (8000SzékesfehérvárHübner András u. 14') együttes o Gerlei Zsolt i8azgatÓtanácsitag;vezetőíasztségviselő (1165BudaPestFutóÍózsa u' 81.)együttes . Borondics Dénesigazgatótanácsi tag;vezető tisztségviselő (8636Balatonszemes Avar u' 10.)- együttes o Diósi László igazgatótanácsi tag;vezető ítsztségviselő(1045Budapest Pozsonyi utca 6.) együttes o Szakács Tibot Mihá|y igazgatótanácsi tagivezető tisztségviselő (1037Budapest Vfuérutca 1.). együttes . Dr. RédeyPéteÍigaz}atőtanácsí ta,ivezető í7sztsé8viseIő (2025Visegrád Erdoalja utca 10.). együtt.es o Russóí László más munkavállaló (2081Piliscsaba Kenderesi út9.) - együttes o
Közép.EurTpai
Gázterminál
Nvrt.
(az összes egyenleg ezeI Ft-ba& kivéve ha máskéPPenvan ielölve)
A Társaság jegyzett tőkéje 5.986.035'200,-Ft ami 14.965.088db, egyenként400,- Ft névértékíí dematerializált ttirzsÍészvényttaÍtalmaz. Ebbő| 5.592'545 db, egyenként 40o- Ft névértékú dematerializált törzstészvény 2010. április 29-én, m1g 6.279,931 db egyenként 400.- Ft névértékíí dematerializált töÍzsÍészvény2010' auguszfus 04- én került kibocsátásra jegyzett tőke emeléscímén. Társaságunk a 2000. évi C. törvény 155. $.a értelmébenkönywizsgálatra ftig getlen könylwizs gálónk: Duna-Controll Kön}.witzsgáIó I<Ít.( 2120 Dunakeszi, Bagoly u.12.) Könyr'vizsgálói kamarai száma: 002368
kötelezett, választott
Beiecvzettkönwvizseáló: Für Zsuzsarura (a. n. Kcvács Zsuzsanna, lakhely: 2120Dunakeszi, B aráEág l.38.A.ép.4/ 70.) Kamarai tagsági száma: 0053|6 díja nettó 1'8 millió Ft. A kön}'wizsgáló Az éves beszámoló könywizsgálati kötelezettségen alapuIó kön},lwizsgálaton kívül egyébszolgáltatást nem végzett.
a törvényi
Az évesbeszámolót összeállítottaMáliné Koller Noémi PM regisztrálási száma: 1'66201. 2.
SZÁMVITELI PoLITIKA
A Trársaságkön1weit ésnyilvántartását a jelenleg hatályos 2000' évi C. szárnviteli törvényben (a továbbiakban a ''Töruáry''), és a Magyarországon általánosan elfogadott szrárnviteli elveknek megÍelelően vezeti. A Társaságnál az iizl:e|l év azonos a naptári éwel' A Társaság számviteli módszerei éseljiárásai, az alábbiak: po|ttikája,az értékelés 2.1. A számvite]alaPja Mind a csatolt mérleg.mely a 2009.december 31.i ésa 2010.december 31.i állapotokat tiikrözi, mind az eÍedménykimutatás a fenti dátumokkal végződő évekre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült. időpontja 2'2' A mérlegkészítés napjakénta Társaság az e|őző üzleti évbenésa táÍgyévbenis a beszámolT A mérlegkészítés fordulónapját követő évjanuár 31-éthatározta meg. 2.3. Befektetetteszközök Az eszközök bekerülési értékénekrészét képezi minden olyan tétel, amely. az eszköz megszerzése,létesítése,üzembe helyezése érdekébenfelmerült és az eszközf,töz egyedileg hozzákapcsolható, vagy valamilyen jellemző vetítésialap arányában felosztható.
Közép-Európai Gázterminál Nyrt. MELLÉKLETA 2010'DECEMBER31-ÉNVÉGZTDT ÉVRE KIEGÉSZÍTT (az ósszes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképPenvan ielölve)
2.3.1.Immateriálisiavak értékét társaságunk aktiválja és 5 év alatt Az imateriális javak között az a|aP1tás-átszeÍvezés amortizálja. A szellemi termékek ésa vagyoni éÍtékíi iogok amothzációjénak meghatározásánál a várhato haszrrálati időt vettiik alapul, kivéve a 100 eFt besz-etzésiértékalatti javaknál' ahol egy a beszerzéskor. összegben elszámolásrakerül az értékcsökkenés még nettó értékkelbíró immateriális javak hasznos élettartama 3-10 év között Az év végér:. alakul. Az immateriális javak közÖtt került kimutatásfa a cég-vásáÍláskoÍkimutatott üzleü vagy nem számol el a társaság. Éwégiértékelés alapjá.n cégérték, erre tervszerinti értékcsökkenést amennyiben szükségesésindokolt értékvesztést számolunk el' 2.3.2 TáÍwi eszközök A 100 eFt beszetzési értékalatti tárgyi eszközök Társaság egy összegben azormal e|számo|ja.
értékcsökkenéséthasználatbavételkor a
korrigálva az értékcsökkenésselésaz A tárgyí eszközök beszerzésiáron kerü|nek értékelésre, esetleges terven felüli értékcsökkenéssel.Az értékcsökkenéslineáris mTdszerrel történik a várható hasznos élettartamalapjrán. A leírási kulcs meghatáro zásémáLa váÍható élettartamotvesszük alapul, minden eszköznél egyedileg. Felújításnála felújításutáni várható élettaÍtamalapján kerül meghaÍározásta az új leírási kulcs. került sor, mely olyan elszámolására2010-ben29.084e Ft értékben Tewen felü1iértékcsökkenés befejezetlen beriiházás, melynek rca|izáJását a Társaság gazdaságtalannak, illetve megvalósíthatatJarmakítélte' Az értékcsökkenésthavi gyakorisággaI számoljuk el. Az év végén még nettó értékkel bíró tárgyi eszközök következőképpen alakul eszközcsoportonként:
várható hasznos élettartama a
Ingatlanok ebből - épületek Múszakiberendezések Egyébberendezéselífelszerelések,jármúvek
25-50év 33-50év 5-/ ev J-/ ev
2.3.3.Befektetettpénzüg'vieszközök A befektetettpénzügyi eszközök között kimutatásra kerül o Az Anonymus KÍt.-benlévő2.237'018e Ft értékű, 100%.osfulajdonrész. o A Visonka Zrt.-benlévő677'477e Ft értékű'100 %.ostulajdonrész' o A Magyar Hegesztéstechnikai Egyesületben 100 e Ft értékűfulajdonrész.
.]'.722'758 e Ft goodwill kerüIt kimutaüísra az alábbiak miatE A Visonka Zrt. esetében
Közép.Európai Gázterminál Nvrt.
(az összes egyenleg ezeÍFt-ban' kivéve ha máskéPpenvan jelölve)
!99
s$
Éa :6
at
s?
E5 ZrL Íészvény€k lmo/" 493 945 2 030000
326103 740000
413291
;! 5ö
Y.E c
9M 242 1,122.154
Az Anonymus Kft. esetébennem került goodwill kimutatásra, meÍt azt a TáÍsaság számviteli Politikája szeÍintnem jelentős.
i€
öY
BE
h
b8 9E
E9 zN
z Á Kft l007r liz|etrésze
527 645
2 237 018
6e
E.r
+E
=!
E
É$ v
#*
5a
.í
s02293 2 r28 750 1626 457 z t54 102 a29Á
2.4. Készletek 2.4'1. Vásárolt készletek Trársaságunknál a készletek nyilvántartásba vétele tényleges beszerzési áron történik, a göngyölegek készlet csökkenésétátlagos beszerzésiiíron,a vásáro|t gáz készlet csökkenésétFIFO módszenel szrámoljukel. A beszerzési árak kialakításánál - a számviteli törvény előírásainak megfelelően - minden beszerzésiköltséget figyelembe veszünk, amely közvetlenül a beszerzéshezrendelhető. 2010.bana Társaságértékvesztést nem számolt el' 2.4.2.Saiát termelésűkészletek 2010' évfolyamán a TársaságnáI nem keletkezett saját termelésűkészlet.
Közép-Európai
Gázterminál
Nvrt.
(az összes egyenleg ezer Ft-ban. kivéve ha másképpenvan ielölve)
2'5. Céltarta]ékok A Társaság2010.évben20.000e Ft céltartaIékot kéPzettváÍható kötelezettségeire.A céltartalék képzésoka egy korábbi munkavállalóval kötött versenytilalmi megállapodás, melprek lejárata 2011.áptiüs hó. 2.6. Az eredménvkimutatásformája A Társaság az eredménykimutatást összköltség eljárással, azon belül is az,, A,, vá|tozat szetint késátette. 2.7. Devizás tételekértékelése A Társaság devizás tételeit évközben a teljesítésnapjára vonatkozó MNB á|ta| közzétett, hivatalos devizaárfolyamon értékeli.A Társaság devizában fermálló eszközeit és Íorrásait a december 31-i MNB által kÖzzétett,hivatalos devi zaátÍolyamon szerepelteti a beszámolóban' 2.8. Árbevétel a gáz tárolására bérbeadott A Társaság árbevételea palackos éstartályos giáz értékesítéséből, eszközök bérleti dÍjából, bértárolásbÓl és csekély mértékben ép1tőipai tevékenységből származik. teljesítésrekerült' Az átbevéE|azon időszakban kerül elszá'rnolásra' amelyben az értékesítés A Társaság 2010-benkizárólag belÍöldre értékesített.
3.
PÉNZÜGYIHELYZETÉsLIKVIDITÁS
Társaságunk működésének ésberuházásainak finanszírozása saját fonásból, banki beruházási hitelből,lízingből, ésvissza nem téÍítendőállami támogatásból történt. 1.090.186.000'F! ezt 2010.ben4.895.&t9.200,. Ft-tal emelték. A jegyzetttőke 2010.01.01-én 2010.ben beruházási hitel felvétele történt 200.000EUR értékben.továbbá megújításrakerült Ft forgóeszköz hitel. 350.000.00o. Ft kölcsönt kapott. Társaságunkegyébválla]kozástó1 157.000.000,. A 8áztö1tő üzem ésgépsormegvalósítása állami támogatással történt, melyből 7.870.686,- Ft Ft előIegkéntkapott támogatás. végleges,míg20.000.000,. Fizetési kötelezettségeinket kisebb késedelemmel teljesítettÍ'ik szállítóink felé. Az szembeni kötelezettségitnkre tészleÍÍrzebsi kedvezményt kaptunk' adóhatósággal Részleffizetésikötelezettségünknek határidőben eleget tesziink. A társaság a 2077. évi ükviditási helyzetének javítása érdekébenelőrehaladott tátgyalásokat fol}tat a finanszírozó bankkal forgóeszköz hiteleinek átstrukfurálásáról.
Közép-Európai
Gázterminál
Nvrt.
KIEGÉSZÍTT MELLÉKLETA 2010'DECEMBER31.ÉNVÉGZTDŐ ÉvRE (az összes egyenleg ezer Ft-bal. kivéve ha máskéPpenvan ielölve)
szintén táfgyalásokat kezdeményezett a tiíÍsasága Raiffeisen Bankkal import beszerzéseinek biztosítékáulszolgáló bankgarancia felállít.ásáról. Továbbá egyezbtésekfolynak a társaság partrrerei által nyújtandó likvid források biztosítására, illetve a vevői fizetésihatáridők lerövidítésére' Jelentősebb, 5 milliT Ft.ot meghaladÓ szá||itói bttozásunk csak egy beszállítónkkal szemben állt ferrrra beszámolT fordulÓnapjrán. Az a|ábbi táb|ában foglalfuk össze Társaságunk pénzáÍamlását: Cash Flow kimutatás
Tényező I. Szokásos tevékenységbőI szátmazÍl pénzeszköz-váJtozás (Működési cash flow) 1. Adózás előtti etedmény korr: 2. E|számoltamortizáció 3. Elszámolt értékvesztés ésvisszaífás 4. Céltartalékképzésés.felhasználás különbözete 5. Befektetetteszközökértékesítésének eredménye 6. SzállítTi kötelezetÍségváLtozása 7' Egyébrövid lejáratúkötelezettségek ve|Íozesa 8' Passzív időbeli elhatárolások vátozása 9. VevőkövetelésváItozása 10. Fotgóeszközök(vevŐkövetelésés pénzeszköz nélküI)v áItozása 11. Aktív idóbeli elhatárolásokváltozása 72. Fizetett, fizetendő adó (nyeÍeségután) 13. Fizetett, fizetendő osztalék,részesedés II' Befektetési tevékenységbőIszármazó pétlzeszkÖnlá7tozás (Befektetésicash flow) 74. Befektetetteszközökbeszerzése
Bázis év 2009.12.31
-
Tárgy év 2070.72.37
39 313
-
281 108
6s 560
887876
72786
93 032 39 658 20000
529
221't
38 614
737278
10 391
752354
27zil 40343
23994 28 642
134872
431858
4534 1884 -
332605
-
766722
-
333328
-
170756
Közép.Európai Gázterminál Nvrt.
(az összes egyenleg ezel Ft-ban' kivéve ha máskéPpenvan ielölve)
15. Befektetetteszközök eladása |6. Kapott osztalék,részesedés + III' Pénzügyi műv. száfln' Pénzeszközvált. (Finanszítozási cash flow) 17. Részvénykibocsátás,tőkebevonás bevétele 18. Kötvény' hitelviszonyt megtestesítő értékpapírkibocsátásának bevétele 79. Hitel éskölcsön felvétele 20, Hosszú Iejáratra n1újtottkölcsönök és elhelyeze$ bankbetétek torlesztése,megszíintetése,beváltiása n. Véglegesenkapoft pénzeszköz 22' Részvénybevonás,tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény éshitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel éskölcsön törlesztése. visszafizetése 25. Hosszú lejáÍatÍanyújtottkölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesenátad oIt pénzeszköz 27. Alapítókka1 szembeni, illetve egyéb hosszúlejáratúkötelezettségek váItozása IV. Pénzeszközök változása
723
4034
460 425
394943
18538ó
1.82346
386927
92693
10 390
2374
88507
t
-
52887
A Társaság pénzügyi helyzetétéslikviditását 2009.és2010.december 31-énaz a|ábbi pénzngyi mutatók szetúéltetik:
2009.72.31 Likvidiüási mutató (Forgóeszközök/ kötelezettségek)=
Rövid
Gyors likviditási mutató (Forgóeszközök Készletek/Rövid lejáratúkötelezettségek) = Árbevétel arányos nyereség (Adózott nettTárbevétele)= / EÍtékesÍtés
2070.L2.37
lejáratú
mínusz etedmény
98%
41 %
58%
19 oÁ
-4,80%
-135,32 0/o
Közép-Európai Gázterminál Nyrt. (az összes egyenleg ezel Ft-barL kivéve ha másképPenvan ielölve)
Tókearányos nyereség(Adózott eredmény/ST) = Alaptőke jövedelme zősége(Adő zott eredmény/JT)= Befektetetteszközök aránya (Bef.eszk.f Eszk'össz.) = Saját tőke aránya (ST/Óssz'forrás) = Befektetetteszközök fedezettsége (ST/Bef.eszk.)=
4.
-4,86%
-16,29y.
-6,79%
-14,84Vo
69%
95%
51%
80 %o
74y.
u%
IMMATERIÁLIS TAVAK ÉsTÁRGYI EszKtztK
Az immateriálisjavakéstárgyi eszközök mozgásánakösszefoglalása2010.január 1. és2010. december31.között az alábbiakszerint Bruttó érték változás:
Bt\tttó
Eszközrsopott
könlJvi szátl'
N!,itó egyenlcg
Nóoek?dés
étték
csljkkenés
Átoezetés
ziÍó
egyetbg
IMMATEBJALIS
JAVAK 111 AlaPítás,átszerzvezé9
66 387
113 Vagyoniiogok
17 703
114 szellemi teÍékek fls
Üzleti'acv
26
1590
190 9L7
céeéfték OSSZESENT
1ó 300 636
702 489 E06
7122758
67 083 1180 191 065 1122758
85 674
7 543 706
309696 m$2 1 045643
306809 38 702
492
L 376171
345511
492
76 936
593
1 611851
INCATLANOK 122 Telek' telkesítés 123 ÉPiiletekéPÍilehészek 124 E8yébépítmény
309696 327@r 1 083853 593
126 Vasvoni iosok
tsszEsEN: TERMELÓ BERENDEZÉSEK 131 TemelóbereÍrdezések 132 T€rmelői iármüvek
ÖsszEsEN.
593
7727783
279817 50545
,17 F1'
2034
430299 4J4020
270 356
2r2522
I559
474319
10
Közép-Európai Gázterminál Nvrt. (az összes egJrenlegezer Ft.ban, kivéve ha máskéPpenvan jelölve)
ÜZEMI BERENDEZÉSEK 141 Üzemi beÍendezések 1!l2 Üzemi iármüvek TSSZESEN: EGYÉB BERENDEZÉSEK Irodai" igazgatási 143 beÍendezések 144 Üzemkörön
kÍviili ber.
285
339 1.952
71424
19 463
43 906
2291
12249
33 948
7 9Zr 2019
4 310 194
1 981
10250
9 940
4504
2032
72412
74971
74 485
1tl33 Hfuközlóberendezések
tsszEsEN: BERUIIÁZÁSoK 16 BefeiezetlenberuMzáE
tsszEsEN:
28822q
2ú 547
79 682
2EE229
2ú 547
79 682
Csökkenések ésne Itó értékv áÍtozásbemutatása:
kimutatósa EÍték.sökkefiés kitt lloi szátn
EszközcsoPort
N!itó eggefiIeg
Nöoekedé,
l,áItozás a csőkk.,Es
zóró Átoezetés
záró
eltó
egye eS
IMMÁTERIÁLIS
IAVAK 1|7 AlapiÍás, 6|szerz\,ezés 113 vagyoíijogok
8 037 77 362
114 szellemi teÍékek
15ó0
466
16300
7197
608 348 807
27927 1 180 1 308
115 Üzletivacvcéséfték
tsszEsEN:
45 762 189 757 7 722758
269s9
74933
INGÁTLÁNoK 122 Telel9telk€sítég
76 936
?4409
7 587M2
309696
11
KözéP-Európai Gázterminál Nvrt. KIEGÉSZÍTÓMELLÉKLET A 2010.DECEMBER 31.ÉNVÉGZTDT ÉVRE (az összes egyenleg ezer Ft.ban, kivéve ha máskéPpenvan ielölve)
84158
4m9 25 653
m6
86782
29 862
m6
137u7 41236
38126
1846 37 072
7 008
772513
40u27
I371
204 569
9 750
11619 18933
1 400 4 018
825
72L94
10 468
12483
2291 6 980
30552
5 418
ll293
24 677
9 Z7l
11lÍ|beÍendezések
6063
2169
6 257
3 999
144 UzernköÍrn kíviili ber'
1895
222
2066
96
7 958
239r
8 377
4 095
123 ÉPületek,éPületÍészek 124 ÉB/ébéPítmény
2624
6 833 109605
320808 974248
126 Vdcvoni iosok
46 ÖSSZESEN:
TERMELŐ BERENDEZÉSEK 131 TeÍmelóbeÍmdezések 132 TeÍmelóiiármüvek OSSZESEN:
ÜZEMI BERENDEZÉSEK 141 Üzemiberendezések 142 Üzemiiáimüvek
lsszEsEN:
2301
547
116985
7 6047
262742
EGYÉBBERENDEZÉSEK rruuol
ra,aza,or.rl
1 981
1433 Hfuközlóbe|endezések ÖSSZESEN:
2032
BERUHÁzÁsoK n 682
16 Befeiezetlen beruMzá'
tsszEsEN:
6.
79 682
BEFEKTETETTPÉNZÜGYIEszKtztK
kapcsolt vállakozásban soÍon szeÍePelte$ükaz Anonymus Kft..ben (7400 Tartós részesedés Kaposvár, Arany J.u.97,statisztikai számjel: 100253405.6810-113.14 cégjegyzékszána:74-09.l.4978203-1091-774306584)ésa Visonka Zrt.-ben (6075 Pákn,Ill.kötzet 51. statisztikai számje|: 03 cégsegyzÁkszáma: 03.10.100t123) lévő 100 %.osrészesedésünket. Az Egyébtartós részesedéseksoron szelepeltetjük a Magyar Hegesztéstechnikai Egyesületben lévő 100.00o-Ft összegií részesedését. A Társaság konszolidált beszámolót készí! illetve a Budapesti Ertéktőzsde Zrt. honlapján közzéteszi az IFSR rendszer szerinti beszámolóját(2011.április 30-ig). 7.
KÉSZLETEK
Társaságunknál a készletek nyilvántartásba vétele tényleges beszerzési ríron történik, a göngyölegek készlet csökkenésétátlagos beszerzésiáron, a vásrírolt gázkész|etcsökkenésétFIFO módszenel számoljuk el' A beszerzési árak kialakításánál - a számviteli törvény előírásainak megfelelően - minden beszerzésiköltséget figyelembe veszünk, amely közvetlenül a beszerzéshezrendelhető.
72
(az összes egJ.enlegezel Ft-ban' kivéve ha másképpenvan jelölve)
8.
KÖvErELÉsEK
2010.december37'-i záróéttéke:39.763eEt. 2009' december 37.-i zátóéttéke: 78.979eFt. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben: vállalkozás
2009.123r
neve
Anonymus Bázis KfL /óvadék követelés
2010.72.31
0
1.575
Az egyébkövetelések között sz.erepelneka dolgozókkal szembeni követelése! a kaució, helyi önkormányzattal elszámolt adó, egyéb tétele! melyek 2010. december 31.i értékétalant tészletezzik:
Követelések Főkönyrri hivatkozás
Érték
A tételmegnevezése
e Foint
b
TIJ
322 3672 3641,
BelÍöldi követelések (foÍintban) I elszámolása (-) l Beröldi követelésekre értékvesztés I IKövetelések a leán1ruállalattal szemben
53 460 -73 697 1,575
uaottetot"eut IEgyeU t-l
104
Elszámolásra adott elóleg
777
Riivid lejáratúkölcsönadott pénzeszközök/ Eulo Generál KfL
55 000
356
óvadék
3797
Étkezésiutalvány
36877
KaPott elrle8 ÁFA
3683
59
Rendezetlen banki utalások
3693
38
KEG Integra iizletrész eladás
3694
TáÍgyévetkövetően visszaigényelhető ÁFA
4639Í3 469r 4692 474
}ász.Na gykun-Szotnok megyei illeték Helyi iparúzésiadT elszámolása Kommunális adó elszámolása Elszámolás magánnyugdíjpénztárakkal
31,6 IJ
5 1 0| I
2 3001 5 570 76 4,1
OSSZESEN:
IJ
106774
Közép-EurÓoai
Giíaternriniíl Nwt.
(az összes egyenleg ezet Ft.ban, kívéveha másképpenvan jelölve)
9'
ÉRTÉKvEsnÉsEK
A Társaság 2010' évben10.574e Ft értékbenszámolt el értékvesztést a követelésekre. 10'
AKTÍVIDŐBELIELHATÁRoLÁSoK
Az aktív időbeli elhatárolások részlebzéseaz a|ábbi:
Aktív elhatárolások Bizonglat dóttmL
Gazilasógi esemény
VóthaüÍ, feloliláls
ElhahdroMs összege e Et-bar
A KTIv elhatárolások Bevételek áktív időbeli elhatárolása
2010.12.312070.72.37 2070.12.37
Trárolási díj TanÍolyam díj továbbsz. Egyébbevétel
20112017 2017
a ttiA
250 1,4
RáfoÍdltások aktív időbeli elhatárolása
2010.72.37 2070.72.37 2010.12.3L 2070.72.37
Biztosítás Egyéb Könyvelés Elófizetés
2017 38
z0t7
500
2757
Aktiv időbeli elhatáÍo!ások összeseni
fl'
2011,
5 476
SATÁTTóKE
2010.december 37-ét1, a jewzett tóke összetétele a következő: 14.965.088db dematerializált örzsrészvény, 400,-Ft-os névértéken.
A saját tőke elemeiben a 2010' január 1. és2010.december 31. között történt vá|tozásokat a z alábbi táb|ázatban f oglalfu k össze.
1.4
Közép.Európai Gázterminal Nwt.
(az ösgzes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképPenvan ielölve)
Saiáttőke alaku|ása Dátum: 2010.12.31 eFt
Tőkeelem
Nyltás
Jegrzetttőke
í 090 186
íVövekedés
csökkenés
Átkönweres
Zárás
4 895 849
5 986035
213 918
55 072
268 990
Eredménytarta|ék
66 718
37 988
LekötttttaÍta|ék
83 150
37 988
67 444
887 875
Je$zett, be nem fizetetttőke Tőketarta|ék
-
67 444
37 262 45 162
Ertékelési tarta|ék Mér|eg szerinti eredmény saját iőke
-
1 386528
4 988 909
67 444 -
5 449 574
925 863
A társaság fő finanszitozója aRaiÍÍeisenBank Zrt. Beruházási ésfeilesztésihitelek : 200'000EUR refinanszírozó hitel Hitel célja:tÓItőüzem Íefinansz7tozása Hitel lejárata:2016.01.01. törlesztéshavonta Hitel Íedezete:Anonymus Kft. 3279/ 3 kvsz, tngatlan Kamat mértéke: 3 haviBUBoR+2.62 %
lc
887875
47.M7 eEt
KözéP-Európai Gázterminál Nyrt. (az összes egyenleg ezeÍFt.ban, kivéve ha máskéPPenvan ielölve)
224.950e Ft Beruházási hitel Hitel célja:4000 m:-es tartály Hite1 leiárata: 2079.07. ÍöfleszÍés3 havonta Hitel Íedezete:60 %Hitelgarantiqa készfizető kezességvál|alás,egyéblásd lentebb 3 havi EURIBoR+3,5 % Kamat mértéke: A beruházási hitel fedezete: vagyonterhelő jelzá|og a KEG Nyrt' vagyontárwair' ingatlan je|zálog a KEG Nylt. 0704/35 fusz.számú ingatlanán, Anon1'mus Kft' készfizető kezességvállalása,inkasszójog bankszámlákory hitelarányos forgalom csatornázása,csendes zálogjog5 vevővel szembenikövetelésre' hitelek: Eqyébhosszúleiáratú Forgóeszközhitel: Hitel célja:tartós forgóeszköz fttansz1tozás törlesztésnegyedévente Hitel lejáÍata:2014.06.30. Hitel fedezete:lásd beruházási hiteleknél 3 havi BUBOR+S % Kamat mértéke:
46.035e Ft
ForgTeszközhitel: Hitel célja:tartós forgóeszkö z Íinanszítozás 2015.11.02. törlesztésnegyedévente Hitel lejaÍata: Hitel fedezete:lásd beruházási hiteleknél 1 havi BUBoR+3'75 % Kamat mértéke:
80.000e Ft
Egvébhosszulejáratu kötelezettség: 367e Ft
Pénzügyi lízing kötelezettség: személygépjármú beszerzése Lfuing céÍja: Llzim1 |ejárata:2012.01.05. díjfizetéshavonta Lízktg Íedezete:gépjármú 15,92% Kamat mértéke: fi.
RÖVIDLETÁRATÚKTTELEZETTSÉGEK
Rövid leiáratu hitelek: Folyószámlahitel Forgóeszköz hitel: Hosszúlejáratuhitelek évenbelül esedékestörlesztőrészlete évenbelül esedékes Egyébhosszúlejáratú(gépkocsi)hitelek Törlesztőrészlete Összesen:
16
8.187e Ft 250.000e Ft 81.363e Ft 890 e Ft 340.440e Ft
Közép-Európai Gázterminál Nvrt. (az összes e8y€I eg ezer Ft.ban, kivéve ha miáskéPpenvan jelölve)
Rövid leiáratu kölcsönök
eg'vébrészesedésiviszonyban lévő vállalkozástól: 2070.12.31. 76.000e Ft
Osszesen: KötelezettsésekáruszállÍtásbólésszoleáltatásból : 2010.évbenszá]lítói taftozás 2009.évbenszá||1tóitaÍtozás
65.948e Ft 203.226eFt
Rövid lejáratúkötelezettséeekkaPcsoltvállalkozással szembendecember31.én: Anonymus Bázis Kft. szállítói tartozás
3.675
Egyébrövid lejáratukötelezettségek: Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a dolgozókkal. a hatóságokkal és egyéb személyekkelszembeni rövid lejáratu kötelezettségeketszerepeltetjük.
A kötelezettségekettételesenaz alábbi táblázatban tészletezzik:
Ho sszú Iejálratú köteIezettségek Főkönyvi hivatkozás
EÍték e Foint
A tételmegnevezése b
44425 4411, 44954 44436 44437
c
Beruházási hitel Beruházási hitelek Lízing kötelezettsé8ek Egyébhosszúlejárahi hitelek Egyébhosszúlejáratri hitelek
224950 47 U7 46 035 80 000
ÖsszEsEM
17
398 799
Közép.Európai Gázterminál Nvrt. (az összes egyenleg ezeÍFt-ban, kivéve ha máskéPpenvan jelölve)
Röoiil Főkönyvi hivatkozás
Iej áratú
k i Jt e I e z e t t s ég e k ÉÍték
A tét€l me8nevezése
E Foint
b
45282 4526 4571U 4521L 45272 4+es 449-es 3U 449-es 35313 4541, 4543 4542 4545 3615 459 4G473 465 477 4762 4./OC
4794 4796 4797
Nem pénzittézettólkapott rövid lejáratúkölcsön N.Joy Média KÍt' Íövid lejáratúkölcsönök Nem pénzintézettÓlkapott rövid lejáratúkölcsönök Rövid lejáratúÍorgóeszköz hitel Rövid lejáratúforgóeszköz hitel Hosszú lejfuatúhitelekból egy évenbelül esedékesrész Hosszú leiáratú gk.hilelekból egy évenbelül esedékesÍész Bankszánúán lévő fo]yószáÍúahitel Hosszú lejáÍatú]ízingekból egy évenbeliil esedékesrész Vevóktől kapott előlegek BeIföldi szállítók Belföldi száIlítók devizában KülÍöldi szállítók Leánywállalatok, mint szállítTk Kiküldetés elszámolás Kaució/ depozit APEH Összevont adóegyerúeg Vám- éspénzü8yórségelszámolási szánüa Jövedelemelszámolási számla LetilMsok DolgozTi önk.mnypt.levonás TáÍgyévetkövetóen fizetendó ÁFA COP-Z'1.1'/ B.2007-0275támogaiás elóleg Egyébrövid lejáratúkötelezettsé8
81 000 76 000 J ZZb
200000 50 000 81 363 890 8187 2564 295 ?25 21,957 3 675 787 4 498 724895 7 875 7 10 578 20 000 4 480 tSSZESENi
KÖrELEzErTsÉGEKÖsszEsEM
18
768 989
7167788
Közép-Európai Gázterminál Nvrt. (az összes egyenleg ezel Ft.ban, kivéve ha máskéPPenvan ielölve)
elhatárolásokat az alábbi táblában
be:
Passzívelhatárolások Bizonylat ilátuna
PAsszIv
Gaztlasági eseffiAry
Vútható /elalilós
ElhatátoMs iisszege e Etban
elhatárolások
Bevételekpasszívidőbeli elhatárolása Ráfordításokpasszívidőbeli elhatárolása Könyt'vizsgálati díj 2070'72.37 Könywiteli zárlat 2010.12.31 EgyébszolgiíLltatás 2010.72.37 Bérleti díj zo1o.12,31 jutalék,bankgaranciadíja Pénzforga1mi 2070'72'37 Kamat 2070.72.3'L Üzemanyag, úthaszrrálat 2070'|2'3| Egyéb anyag ktg 2o7o'12.3-! Parkolás. úthasználat 2010.12.31' Szakkönyv 20]]o'12'31' Illeték 20"t0.7z.37 Táppénzhozzájániás 2070.72,31 Üzleti ajándék 2070'72.37 Tartaly telepítésÉLÁBÉ n10.72.37 Postaktg 2070.12.37
2011 2077 201L 2011 207L 201L 2077 201-t m11. 201L 2077 2071 2077 2071 2077
1 800 2 000 11 cz 388 13 720 191. 5 52 1 10 65 4 240
z
Halasztottbevételekpasszívidőbeli elhatárolása 2070.72.31 2010.72.37 2010."12.37 m10.12.31,
GVoP támogatás 4000 m3.estartály GVOP Vasúti tartálykocsi leÍejtőál1. GoP Palacktároló tér Tőzsdei bevezetéstámogatás Passzívidőbeü elhatiírolásokiisszes€ n :
T9
94 546 74 479 7 732 76 367 751705
Közép-Európai Gázterminiá] Nwt. (az összes egyenleg ezeÍFt.ban, kivéve ha másképPenvan ielölve)
Értékesítéstirrk nettó áÍbevétele656'107eFt, melyből belföIdi értékesítés. Megnevezés Palackos és tarhílyos gázértékesítés Bérletidíj T ov ábbszámlázott szolgáltatás Epítésiszolgáltatás Bértárolás Egyéb szo|gáJtatas
2009.01.012009.12,31.
Exportértékesítés Osszesen
2010.01.012010.12.3!.
1,.257.518
597.611]
1.000 1.310 0 75.5M 10.917
2.223 7.07L 38.000 22.340
79,602 Lze+.sll
0 65í107
Nem történ aktiválás. 17'
MUNKAVÁLLALTK
A Társaságnál 2010-ben a állománycsoportonként az alábbi:
fo8lalkoztatott
Teljes mrrnkaidős fizikai Teljes munkaidős szellemi Részmunkaidós szellemi
munkaviíílalTk
1n
20
átlagos
létszáma
2o10,év lb
12 1
Társaságunk igazgatóságának tagjai 2010. március 22. nap1áig az lgaz}atósái tagjainak visszahívásáig. a felügyelő bizotbágának ta ga1207}' mátcius 22. napjáig a F;1ügy;1őbi;ofuág tagjainak visszahívásáig, az llaz}atótanácsi tagok juttatásai 2010' március 22' nápjrán történő megviálasztásuktól 2010. április hónappal kezdődően ezen tisztségük keretéiln végzett tevékenységükért73.M7 e Ft dijazást kaptak' Az elnök-vezérigazgató részérekifizeteti. bér 12.886e Ft volt.
20
Közép-EurTpai Gázterminál Nvrt.
(az összes egymleg ezer Ft.ban, kivéve ha másképpenvan jelölve)
A 2010.évbenfelmerült bérköltségekésszemélyijellegúegyébkifizetéseka következők:
Megnevezés Fizikai munkavállalók Szellemi munkavállalók
2009.év 2010'év bérköltség bérkiiltség
2oo9,év szeméIyi jellegú
46.234
!o7,rL6
93.097
Megnevezés Kapott késedelmi kamatok" kfutérítések Értékesített tárgyi eszközök
egyéb
2010.év személyi jellegű egyéb
9.159
4.221
2.933
27,2155
2010.01.01m!0,72,37,
790.8M 3.524 5.736
Egyéb bevételek
200.1]04
Költségvetésselszemben elszámolt adók, illetékek Helyi adók Terven felüli értékcsökkenés Elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelés Hiány jellegű leltáreltérés Céltartalék Adóalapot növelő bírságok, ráfordítások KülönÍéle, nem kiemelt egyébráfordítások
58.333 -968 29.0U 70.574 773.502 8.479 20.000 71..294 24.402
Egyébriáfordítások
394.640
27
Közép.Európai Gázterminál Nyrt. (az összes egymleg ezer Ft-ban, kivéve ha másképPenvan ielölve)
79' PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEIÉsRÁFoRDÍrÁsn Megnevezés Bankbetétekkamatai Realizát árf.nyereség Pénzügyi műveletek bevételej
2070,72,31,
826 2.288 3.114
Fizetendő banki hitelkamatok Fizetett kamatok más váll .nak Tulajdoni rész.éft. aÍÍ'veszt. Realizált árfolyam veszteség Értékpapírértékesítés árf.veszt. Pénzügyi mÍíveletekráfordításai
20.
RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK.RENDKÍVÜLI
60.059 15.450 4.590 6.634 98.453 185.186
RÁFoRDÍTÁsoK
A 2010.évben20'656e Ft rendkívüli bevételekés 139 Ft rendkívüli ráÍordításokmerültek fel. Rendkívüli bevételek: Megnevezés: Fellelt eszközök piaci érteke Hitelező által enengedett követelés Fe|lesztésicéIútámogatás Osszesen:
20t0.12.31. 8.376 1.890 10.390 20.656
A rendkívüli ráfordítások közhaszrrú sz.ewezebk számfua iuttatott adomány'
21. TÁRSASÁGIADT A Társaság társasÍáhgiadóalaPja ne gaív, igy a társasági adóról szóló öwény alapjián társasági adófizetési kötelezettség nem terheli. 2010. évbenél a töwényi lehetőségekkel ésnem adózik az elvárt jövedelem minimum aIapján sem'
22
Közép-EurÓpai Gázterminál Nvrt. (az összes egyenleg ezer Pt.baa. kivéve ha máskéPpenvan jelölve)
A Társasági adT tö'rvény szerinti adóalap ésaz adózás előtti eredmény közötti december 31-éna következők:
eltérések
2010.72.37 Adózás előtti eÍedmény
-887.875
Csökkentő tételek: Értékcsökkenés(adótörvény szerinti) Adóalap csökkentő tételúösszesen
96.607 96.607
NöveIő tételek: Céltartalékképzésmiatt Értékcsökkenés(számviteli törvény szerint) Követelések értékvesztése Terven Íelüli értékcsökkenés
20.000 93.032 10.574 29.084
Nem a vállalkozási tevékenységérdekében felmerült költségek BíÍsá&büntetés Behajthatatlan követelésnek nem minősülő adTévbenelengedett követelés Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás Adóalap nöaelő tételekösszesen AdlaIap.
400.109 't.764 773.502 113 727,578 -256.904
Számítottadó (10és16%)
0
AdTkedvezménv KüIföldön megfizeteü forrásadó után Fejlesztésiadókedvezmény Adókeduezménuek ijsszesen
0 0
Fizetendő társasá8:iadó
9. 0
22. KÖRNYEZETVÉDELMI KÉRDÉSEK Társaságunk alapvetóen nem végez olyan tevékenységet,amely során veszélyes anyagok és készíbnények' felhasználására kerülne sor. Ettől eltélő esetben gondoskodunk azok beszerzésekor, raktározásakor és felhasználásakor végzett tevékenységek szabá|yozoÍt végrehajüásáról.
ZJ
Közép-Európai Gázterminál Nvrt. (az összes egyenleg ezer Ft-ban, kivéve ha máskéPpenvan jelölve)
Cégünl érvényesítia hulladékgazdálkodásról szóló törvény előírásai! gondoskodunk az energia ésnyersanyag Íelhaszrrálásmérsékléséről' a hulladék meruryiségénekcsökkentéséről,a természetiésépítettkömyezet hulladék okozta terhelésének csökkentéséről. Különös gondot fordífunk a veszélyeshulladékok kezelésére a telephelyről torténő , gyíijtéséte, elszáJl1tásár4 annak nyilvántaÍtására' Társaságunl telephelyén villamos energia Íelhasználása és mérése történik az energiaszolgáJtatÓval kötött szerződés alapján. Y1zgazdá|kodásunk tényezői közé tartozik a tűzi vize|Iátó rendszer, az ivivizel!átás, az iod'a épület múködtetése során keletkező szeÍmryiz, a csapadékgyűjtés és szikkasztás. A szennyv1zgyiijtészárt edényben töÍténik, arrnak elszállíttatása szetződ'ésalapján biztosított. A biztonságos ivóvíz ellátás palackos vízadagoló alkalmazásával valTsul meg. Cégünk tevékenységéből adóÍlóan légszerutyező pontforrásnak minősülő technológiai berendezésnem üzemel, ilyen berendezés üzembe helyezésétnem tervezzük. Légszennyező ponfforrás létesítéséhez, működésénekmegkezdéséhez, múködtetéséhez a komyáetvedehi ható ság hozzáj6ru1ásaszükséges. Telephelyünkön mértékadT zajt kibocsátó technológiai berendezés nem üzemel, ilyen berendezésüzernbe helyezésétnem tervezzük. A fejlesztési, tervezési tevékenységsorán már a tervezés időszakában fokozott figyelmet fordífunk termékeink várható kömyezeti hatásaita' Töreksziink a legkevésbé vó'őzelyes anyagok alkalmazására' A Íejlesztési úervdokumentációban meghatározzuk az újrahaszrrosíthatóalkatrészekköré! valamint a karbantartások folyamán keletkező hulladékok kezelésérevonatk ozó szabály okat. Termékeink szál|1tásánéú, kömyezetbarát csomagoló anyagokat, lehetősé8 szerint többször ÍelhasznáJhaÍíszállító egységeketkell alkalmazni. A Katasztrófavédelemi Igazgatóság megállapításai szerint cégünk nem veszélyezteti a kömyező településeklakosságát. 23' KAPCSoLTTRANZAKCIóK A kapcsoltvállalkozásokkal 2009.évben vevő.szál1ítóikapcsolafunknem volt. A kapcso1tvállalkozásokkal 2010.évbenvevő kapcsolafunknem volt' Kapcsolt váIlalkozások száIlítói egyenlegei 2010.12.31' Anonymus Bázis KÍt. tsszesen
J.O/)
3.675
Kapcsolt vállalkozások szállító forgalmi adatai 2010.
tsszesen: Az Anonymus Bázis Kft. az Anon}'rnus Kft. leánywállallata.
24
Közép-Európai Gázterminál Nvrt' (az összes egyenleg ezel Ft.ban' kivéve ha másképPenvan 'elölve)
Társaságunkat 2010.évbenaz alábbi, mérlegenkívüli kötelezettségek telhelték: -woP
2008.07.29-ike|ttt zárlati joga a 0704/3lfusz.számú ingatlanon
- Banki jelzálogjog a 0704/35 htsz.számúingatlanon1.020'00oe Ft - Bankgarancia Osszege:80.000e Ft Lejárata:2011'08.31. Típusa:vámgarancia Kedvezményzettje:VPoP Regionális El1enőrzésiKözpont - Bankgarancia tsszege: 11,.6'25 eFt Lqatata: 2013.09.30. Típusa:teljesítési Kedvezményzettje:Nemzeti FejlesztésiÜgynökség (GY)P pály ázat) - Bankgarancia Összege:50.000e Ft Lejárata:2013.77.30 Típusa:teljesítési Kedvezményzettje:Nemzeti FejlesztésiÜg1nrökség(GVoP páIyázat) Dunaalmás,2011.április 12.
elnők-vezéigazgatr
z.c
