10241813-4777-113-13 Statisztikai számieI
í3-09_064042 száma cégjegyzék
Reálszisztéma Kereskedelmi ésTőkehasznosító Kft. 1112 Budapest, Budaörsi út185-195.
Beszámoló 2014.december31.
szó|ó2000.éVic' tÖrvény A számvite|rő| esetén aIkaImazása
2015'március31' Budapest, Ke|tezés:
lkozásvezetője
Reá|szisztémaKft. 10241813477711 3í3 statisztikaiszámjeI í 3-09-064042 száma Cé9jegyzék
MERLEG Eszközök (aktívák) adatokE Flban Sorszám
A téteImegnevezése b
E|őző év 2013-'t2-31 c
E|Őző éV(ek) módosításai d
TárgyéV 2014.12.31
eszközök (02'+1 0'+18'sor) 0 1 . A. BeÍektetett
3 273 972
3 239 748
02. |' IMMATER|ÁLISJAVAK (03'-09.soror
1 518
2 489
1 518
2 489
1411197
1 453 934
1 322760
1 363935
57 986
42 011
03.
AIapItás-átszervezés aktlVá|t értéke
04
Kísér|eti feilesztés aktíVá|t éítéke
05.
Vaqvoniértékú ioqok
06.
szeIlemitermékek
07.
UzletivaqVcéqérték
08.
ImmateÍiá|is Iavakraadotte|ö|eqek
09.
Immateriá|is iavakértékheIVesbítése
1 0 . ||'TÁRGY|EszKtztK (11'-17'sorok) 11
Inqat|anok ésa kapcsoIodóvaqvoniértékLj ioqok
12.
qépek.iármuVek ML,]szaki berendezések'
13.
jármtivek feIszerelések' Eqyébberendezések,
14.
TenVészá||atok
15.
Beruházások'fe|úiítások
16.
BeruzázásokraadotteIoIeoek
0
0
TárqVieszkózÓk ertékheIvesbítése I I IB. E F E K T E T E T TP E N Z U G Y IE S Z K O Z O K( 1 9 - 2 5 . 1 8 . soroK)
30 451
47 588
1 861 257
1 783 325
19.
kapcsoItvá||aIkozásban Tartosrészesedés
1 076 947
977 947
20.
TartósanadottkoIcsön kapcsoltVá||aIkozásban
17.
21. 22.
2 401
EoVébtartós részeSedéS
TartóSanadottktIcstn egyébrészesedési viszonvbaná||óVá||aIkozásban EqVébtartisanadottkÖlcsÖn
24.
meqtestesíto értékpapír Tartis hiteIViszonyt pénzÚqVi eszkÖz.ikértékheIVesbitése Befektetett
784 310
802 977
í3.09-064042 cég]egyzék száma Sorszám
A téteImegnevezése D
26. B' Forgieszközök (27 +34+40'+45'sor) 27.
l. KESZLETEK (28.-33.sorok)
E|őző év 2013.12-31 c
E|őző év(ek) módosításai d
Tárgyév 20'14.12-31 e
1 140466
't 067 428
207 187
173223
28.
Anyagok
1 52 4 2
1 22 8 7
29.
ésfé|kész termékek BeíeiezetIen terme|és
14 798
1 37 9 8
30.
Növendék-'hízó-éseqyébá||atok
31.
Késztermékek
1 076
2 111
32.
Aruk
176071
144764
33.
adotteIoIeqek KészIetekre
34. ||.KÖVETELÉsEK(35'-39'sorok)
263 896 898
884 338
35.
(VeVók) éSszoIgá|tatásokból KöVete|ések áruszá||itásbo|
197 016
209 868
36.
szemben KöVetelésekkapcsoItvá||aIkozásSaI
56'1088
534 087
37
eovébrész'.iVisz'IévóVá||.szemben Kovete|ések
38.
VáltókÖVete|ések
39.
EqVébkÖVete|ések
138794
'140383
0
0
40. | | |É ' R T É K P A P | R o(K4 1 - 4 4s' o r o k ) 41.
kapcsoltVá||alkozásban Részesedés
42.
Eqvébrészesedés
43.
saiát üzIetrészek saiát részvénVek.
44.
hiteIVlszonyt megt'értékpapirok Forqatásicé|ú
45.
IV PÉNZEsZKtZtK(46'-47'sorok)
46.
Pénztár,csekkek
47.
Bankbetétek
48. c. AktíVidőbe|ieIhatárolások(49.51'sorok)
36381
I 867
1 221
2 975
35 160
6 892
120 204
86 957
49.
aktíVidóbeIieIhatáro|ása BevéteIek
9s 005
71 159
50.
aktíVidóbe|ielhatáro|áSa Ktltséqek,ráÍordÍtások
25 199
1 57 5 8
51.
Íáfordítások HaIasztott
4 534 642
4 394 133
52. EszKözöK
(AKTíVÁK) ÖsszEsEN (o.t.+26.+48.sor)
31' 2015'március Budapest, Vezetője
Reá|szisztémaKft' 113 1 0 2 4 1 8 1 3 4 7 7 7 ' , 1' , 3 StatisztikaiszámjeI 13-09-064042 (-ó^|edw7ák.2^rn^
MÉRLEGForrások (passzívák) Sor szám
A téteImeqnevezése b
a
E|óző év(ek) módositásai
E|őző év 20't3.'i.2-31 c
o
adatokE Ft-ban Tárgyév 2014.12.31
'l 667 972
1 763 5',t4
100000
100000
5 7 . |||'TÓKETARTALEK
236 522
236 922
5 8 . IV. EREDIVIENYTARTALE K
452 105
466 189
18390
5 01 0 0
814 761
850 965
45 794
59 338
0
0
27'.11716
2 493 682
0
0
2 007 083
1 999 029
1 999 950
1 992 424
5 3 . D . s a j á t t ő k e ( 5 4 ' + 5 6 . + 5 7 . t+5589 . + 6 0 . + 6s o1 o' I.JEGYZETT TOKE részesedés tulajdonosi 54' SorbTl:a') Visszavásáro|t 5 5 . néVértéken 54.
5 6 . ||.JEGYZETT, DE MÉGBE NEM F|ZETETTTTKE (-
5 9 . V. LEKITITT TARTALEK 60.
V I t r T
ol
I REDI\i!ENY V l l .M E R L E G S Z E R I N T E
If\r1I/\LEN
(63'.65'sorok) 62. E. cé|tarta|ékok 63.
a VárhatóköteIezettségekre ce|tarta|éh
64.
a jöVobeniko|tségekre cé|tarta|ék
65.
EqVébcé|tarta|ék
(67'+71 '+80'sor) 6 6 . F. Köte|ezettségek 6 7 . l' HÁTRASoRoLT KÖTELEZETTSÉGEK(68'-70.sorok) 68.
szemben kÖt'.ekkapcsoItVá|laIkozássaI Hátrasorolt
69.
köt'-ek egyébrész'-ivisz' |éVőVá||'szemben HátraSoÍo|t
70
szemben ktt'-ekegyébgazdá|kodóvaI HátrasoroIt
7 1 . ||'HosSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEzETTSEGEK(72'-79'sorok) 72.
kapottkÖ|csÖnök Hosszú|eiáratra
73.
kttvények Átvá|toztatható
74.
TartozásokkÖtVénykibocsátásbó|
1 13-09-064042 cégjegyzék száma
Sor szam
A téteImeqnevezése b
E|óző év(ek} módosításai
E|őző év 2013.12.31
d
c
adatokE Ft-ban
Tárgyév 2014.',12.3',1 e
75.
hiteIek Beruházásiésfeilesztési
0
0
76.
EoVébhosszÚ |eiáratú hiteIek
0
0
77.
Tartósköte|ezettséqek kapcsoItvá||alkozássaI szemben
78.
TartóskÖt.-ek eovébrész'.iVisz' |éVóVá||'szemben
79.
Eqvébhosszúleiáratú köteIezettséqek
7 133
b oug
704 633
494 653
83 411
2 879
351 173
264 943
148800
68 400
121 249
1 5 84 3 1
í54 954
1 3 69 3 7
154954
136937
tsszEsEN (53.+62.+66.+9o.sor)4 534 642 94. FoRRÁsoK (PAsszíVÁK)
4 394't33
8 0 . |||'RÖV|D LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK(81és83'-89so|ok 81 82.
RoVidIeiáratÚkö|cstnök kötvenyek 81' so"bó|az átvá|toztatr'ató
83.
hiteIek RÖVidIeiáratú
84.
VeVöktó|kapotte|ö|eqek
85.
(szá||itók áruszálIitásbó| ésszoIqá|tatásbó| KöteIezettseqek
86.
Vá|tótartozások
87.
kapcsoItVá||aIkozássaI szemben RÖVidIei'kttelezettséqek
88.
RöVid lei' ktt.-ekeqyébrész'-iVisz' |évőVá||.szemben
89.
kötelezettséqek EqVébröVid IeiáÍatú
90. G. Passziv idóbe|ie|határo|ások(91'-93'sorok) 91
passzívldóbeIie|határo|ása BevéteIek
92.
passziVidóbeIie|határo|ása ráfordítások KÖ|tséqek.
93.
HaIasztott bevéteIek
2015'március 31. Budapest.
Reá|szisztémaKft. 10241813477711313 etáiic7iiL.i
c7ámiAI
13-09-064042 vt9ltvyzEN
5.d
rd
'' A .. EREoMÉNYK|MUTATÁS (összkö|tség eljárássa|) TéteI szám a
A téteImegnevezése b
E|őző év 2013.12.31 c
E|ózó év(ek} módosításai d
adatokE Ft-ban Tárgyév 2014.',|2.31 e
1 386 495
1 453 401
1 386 495
1 453 401
-2 827
35
-2 827
35
287 651
264 341
05. AnYagkö|tség
3 5 91 1 9
327318
Vettszolqá|tatásokértéke 0 6 . IoénVbe
357336
3 1 90 8 6
12 508
12 021
529850
598 874
nettó á|bevéteIe 0 1 . Be|fö|diertékesités nettó árbevéte|e 02. Exportértékesítés I.
(01'+02') nettóárbevéteIe Értékesítés
kész|etek á||ománVvá|tozása 03. Saiát terme|ésú eszközök aktivá|tértéke 0 4 . saiát e|öá||jtáSú
.
értéke(+-03'+04') Aktivá|tsaját te|jesítmények
t . EgyébbevéteIek |||'Sorbó|;visszaírtértékvesztés
értéke 0 7 . EqvébszoIqá|tatások
0 8 . Eladottáruk beszerzésiértéke értéke 0 9 . EIadott(közvetitett)Szo|qá|tatások Anyagje||e9űráfordítások(05'+06+07'+08.+09 )
'l 258 813
I 257 299
110520
'| 15329
eqyébkiÍlzetések 1',] Szemé|Vi ie||eaú
33 891
30 764
1 2 . Bérjáru|ékok
38 905
39 530
1 8 33 1 6
185623
EÉékcsökkenésiIeírás
5 31 5 s
50 138
Eqyébráfordítások
41 344
30 853
1 0 . Bérkö|tség
s z e m é | yjie l | e g űr á f o r d í t á s o (k1 0 ' + 1' +1 2 ' )
v.
V||'sorbó|:értékvesztés
EREDMENYE Üzertl(Üzlert)revÉKENYsÉG (1.+-l!.+lll.-lV.-V.-Vl.-Vll.)
600
537
1 3 46 9 1
1 9 38 6 4
13-09-064042 Cégjegyzék Száma TéteI szám
A téteImegnevezése
a
Elózó év 20'13.'12.3'l c
1 3 . Kapott(iáÍó)oszta|ékés részesedés ,|3 sorbó| kapcsoItVá||aIkozástó| kaoott
E|ózó éV(ek) módosításai d
TárgyéV 2014.',12.31 e
70139
32658
70139
32658
0
1 4 . Részesedések értékesitésének árfoIVamnvereséoe 14. sorbó|]kapcsoltvá||aIkozástó| kapott
pénzÚqVi 1 5 . Befektetett eszkÓzÖkkamatai'árfolvamnvereséoe 15' sorbó|:kaocso|tVá||akozástólakoott ' 1 6 . Eovébkaoott(iáró)kamatokés kamatielIeqÚbeveteIek kaoott 16' So|ból:kaocsoItVá||alkozáStó| 1 7 . PénzüqvimüveletekeqvébbeVetele
v t.
P é n z ü g ym i ú v e | e t ebk e v é t e | e( i1 3 ' +1 4 ' +1 5 . + 1 6 '1+7 ' )
3 06 1 6
16 841
29 800
16557
2 673
2 339
103 428
51 838
'18. BefekteIe|t pénzÜqVi eszközök árfoIVamveszteséoe
25 000
adott 18' Sorbó|;kapcsoltVá|laIkozásnak ráíordítások 1 9 . Fizetendókamatokés kamatie||eqi] 19' sorbó|:kapcso|tVá|lakozásnakadott
143 15?
104 431
1 00 5 3
3 626
9 173
15804
152325
145235
-48 897
-93397
85 794
100467
értékvesztése értékpapírok' bankbetétek 20. Részesedések, 2'l
PénzÜqvimuveIetekeqvébráforditásai
tx.
PénzügyimúveIetekráfordításai(18'+19'+.20.+21.)
B . P É N z Ü G YMI Ü V E L E T E KE R E D M É N Y(EV l l l ' - | X , )
(+-A.+.B') szoKÁsos VÁLLALKoásI EREDMÉNY
x.
Rendkívü|ibevéteIek
xt.
Rendkívüliráfordítások
D. R E N D K í V Ü LEIR E D M É N(YX ' - X | ' ) E . ADóás
x. F.
ELoTTIEREDMÉNY(+-c+-D')
Adófizetési köteIezeftség
ADOZOTTEREDMENY(+-E.-XII.)
0 0
110
0
-110
85 794
't00357
0
I 019
85 794
99 338
40 000
40 000
45 794
59 338
részesedésre iqénYbevétele oszta|ékra, 22. Eredménytarta|ék
23. JóVáhaqvottoszta|ék'réSzesedés MÉRLEG szER|NTE | R E D M É N(Y+ -'F+ 2 2 ' - 2 3 ' )
Budapest' 2015'március 31'
Vá||aIkPzás VezetÓje (képVise|Óje)
KEREsKEDELMI ÉsTóKEHAszNosítorrr. A REÁLsz|szTÉMA KIE MELLEKLETE a 2014.ÉvlseszÁriloLólÁnoz
t. ÁlrllÁnos nÉsz 1' A társaság bemutatása 2314 Ha|ásztelek' Kft' székhe|ye: ésTokehasznosító A Reá|szisztéma Kereskede|mi ésegybenközpontiirodája:1'l12 Budapest,Budaörsi Rákóczi F. u. 144''fiókte|epe ú t1 8 5 - 1 9 5 ' dátuma:,l989'június27' a cégbejegyzés Társaságunk1989' május 1.énaIaku|t, 50'000'000..Ftra A|apításkori tö|z stókéje1'000'000.-Ft volt,me|ynekfe|eme|ésérő| ,l991' december1-éndontöttek'a kÖVetkezomódosítás,l994. a tagok e|ső ízben 100'000'000'.Ft-ra'me|ya mai napignem Vá|tozott. december0,l-éntÖrtént is többször módosu|t,a mai formában/egyszemé|yes A tuIajdonosokÖsszetéte|e társaság/1999'augusztus31.tő|működika Kft' 2014.éVben körÖkbengazdá|kodott A Társaság a korábbiéVekszerintitevékenységi Realsystem naptárcsa|ádgondozása, is' Ezek a kiskereskedeImitevékenység, vagyonkeze|és' fe|Úgye|ete, ésa |eányvá||aIatok VaIaminta befektetések A Társaság pénzügyi he|yzetefo|yamatosanstabil Vo|t, ame|y egyrésztsaját adódóan kü|SőforrásokonaIapuIt' forrásokon,másrészta kÖtvénykibocsátásokbó|
2 . SzámviteIipoIitika VéVe figyeIembe A TáÍsaságszámviteIi ügyrendje a VonatkozóttrvényekeIoírásait e|járásokat' A beszámo|ó ÍögzÍti az aIkaImazotteIszámo|ási és értéke|ési szó|ó 2000' éVic' trv'szerinttortént' összeál|ításaa számviteIro| 1
Értérelési e|járások Az immateriá|isjaVakat, tárgyi eszkÖztket az elszámoIt értékcstkkenésseI csÖkkentettértékbentartjuk nyi|Ván, mely nettó értékeketa december 31-i piaciértékre heIyesbítettük. fordu|ónappaI értékÜkönkÖnyve|jük. a bekerÜ|ési A befektetett eszkozök közÖtt a részesedéseket A piaci értékés a könyv szerintiértékkü|önbözetétév végénértékhe|yesbítésként e|. számo|juk a le|tározás készletkimutatásontú|menően a havonkénti A kész|etek értéke|éséné| készü|' tételes számbavéte||e| egy aIkalommal, is éVente továbbra kimutatva-A Vásáro|tkész|etektény|egesbeszerzési mennyiségbenés értékben kész|eteket onkö|tségiáron értéke|jük. a sa.|át terme|ésű áron kerülnekkimutatásra, AFA-t is tartalmazóértéken kÖzotta VeVőkkeIszembenikÖvete|éseket A köVete|ések értékvesztést számoIunke|' kÖnyve|jijk, a kéteskÖVete|ésekre i||etve. A készpénz és bankbetét á|lományokat a pénztárje|entésekke|, szerepe|tettük' egyezőendecember31-izáró értékben bankszámIakiVonatokkal
.2-
A köte|ezettségekközött a devizahite|ta december 31-énérvényesárfolyamon értékeltük' AFA-I is tarta|mazó Az áruszá||ításbó|, szo|gá|tatásbó| származó köte|ezettségeket értékben tartjuknyi|Ván. AZ elmÚ|téVekgyakor|atának megfe|e|ően a kttvény(ek)kibocsátásábóla tárgyév járó' végéig nem igény|őkamatok is e|számo|ásrakerÜ|teka de még te|jesítést számviteIittrvényszabályaiszerint. szabad Ugyanezvonatkozikaz ideig|eneskt|csönÓk és az ideig|enesenkihe|yezett pénzeszkÖzökhozamairais. A Társaság az Eredménykimutatást' ezen belül az üz|etieredménykimutatásáta Vá|tozata,azaz Összkt|tsége|járás szerinti 2000' évi C' trv.2. sz. me||ék|etének tago|ásbankészítette eI
||.A MÉRLEGHEz KAPcsoLóDó rÉreles KlEGÉszíTÉsEK csökkent, A Társaság év végimérlegfőÖsszegeaz e|őző évhezviszonyítva3%o-ka| 4.394 |VFt. számszerűsítve és a forgóeszközök közÖttegyaránt eszkÖzcsoportban EszKÓz o|da|ona befektetett 24o/a. míga ÍorgóeszkÖzöké eszközök aránya74o/o, csökkenés|átható'A befektetett A. BEFEKTETETT EszKÖzÖK A befektetetteszközök struktÚrájaaz eddigi tendenciáknakmegfe|e|őena|aku|t'Az immateriá|isjavak és a tárgyi eszkozök, Valaminta befektetettpénzügyieszkÖzök nem Vá|tozott. arányanagyságrendiIeg nöVe|tnagyságrendje1'411.s23E Ft' me|ymagában Az ingat|anokértékhe|yesbítésse| fog|a|jaaz ingat|anhozkapcso|ódó Vagyoni értékűjogok és az erre e|számo|t összegétis. értékhelyesbítés minda színvona|, minda képviselnek, ingat|anok kiemelkedo értéket A sajáttulajdonú Ezek kozött továbbrais domináns szerepetjátszik a tekintetében' Íorgalomképesség ingat|an' sajáttu|ajdonú Váci utca 78-80'sz. a|atti'megköze|ítően1'800m, a|apterÜ|etű Je|entősnagyságrendetképvise|méga RealsystemKiadó Halászte|kene|he|yezkedő bázisa. megha|adjaa Va|ós piaci értékijk. nagyságrendde| Az ingatlanokkonyv szerintiértékét részben tükröz. ameIyetaz eIszámoItértékhelyesbítés jármljvekeszkozcsoportba n az Új beszezésekaktivá|tértéke A gépek,berendezések, 42 M Ft, az eszkozcsoportnagyságrend]e és az e|számo|tamortizációegyen|egeként ,16 a me|y a bázis időszaki értékné| M Ft-ta|kevesebb' A csökkenést nagyÍészt magyaúzza. elszámoItértékcsÖkkenés tárgyévben A befektetett pénzügyi eszközök értékeaz összes eszkÖzÖnbe|Ü|78 i] F!ta| A|apkezeloZ|1a Reá|szisztéma csÖkkent'Társaságunk 2014 fo|yamánértékesítette je|entősrészét' után G|obeserv me|ya tu|ajdonosváltás ben meg|éVőrészesedéseinek 10%' így. részesedésünk |V]egmaradt tovább. Zrt. néVen tevékenykedik Alapkeze|ő értékesítésének A részesedés részesedések kozé' átsoro|ásra kerÜlt az egyéb tarta|ék a részesedésekreképzettértékelési csÖkkenésétrészben e||ensú|yozza tókék saját a |eányvá||a|ati ntvekedése,tárgyéviértéke803 |\',lFt. A záró á||omány jutó mutatja. anyaVá||aIatra tulajdoniarányosrészét
A társaságokba kihe|yezett befektetések á||ományának a|akulását az a|ábbi táb|ázatokbanfogIa|tukössze (Ft-ban): 2013.12.31. Reá|szisztémaEÉékpapírforga|mazóés Befektető Zrt. Reá|szisztémaBefektetési AIapkeze|őzrt. ReálszisztémaAutókereskede|miés Szo|g. Kft. Reá|szisztémashopping Kft. ReálszisztémaDabasi Nyomda Zrt.
osszes e ru :
199.900000 99.000.000
osszE se ru ;
ooo oqn
1 0 1. 2 0 0 . 0 0 0 1.600.000 675.247.060
-14,96
1.076.947.060 2014.12.31.
Reá|szisztémaÉrtékpapírforga|mazóés Befektető Zrt. G|obeservA|apkeze|őZrt, .A|apkeze|őrekézettértékvesztés Reá|szisztémaAutókereskedelmiésSzolg. Kft. shopping Kft. Reá|szisztéma Reá|szisztémaDabasi Nyomda Zrt.
Tu|ajdoniarány o/o
Tu|ajdoniarány./o
199'900'000 10.000'000 -7.598'863
99,9 10'0
101'200.000 1'600'000
54'5 53'33
675.247.060
74,96
980.348.197
B. FoRGóEszKÖztK záró á||ománya1'067M Ft, ame|yaz e|őzó éVhezképest A Forgóeszközök fordu|ónapi enyhe csokkenést mutat, me|y a forgóeszkÖzök minden mér|egcsoportjában megmutatkozik. 34 M Fltal csokkenta bázisidőszakhozképest.A A késztetekfordu|ónapizáró éÍIéke szigorúbb racionaIizá|ásának, |áncunkkészIeteinek cstkkenésta kiskereskedelmi az eredménye'saját terme|ésűkészIeteinknagy része a készIetgazdá|kodásnak pedig a kovetkezőéVi keru|t,a|apanyagaink időszakábanértékesítésre mér|egkészÍtés gyártásáná|felhasználhatók' termékek
A köyeÍelés á||omány a|akulása: a forgóeszközökön belü| a kÖVete|éSá||omány 13 |V]Ftta| Vo|tkisebb Vá|tozásaVo|ta |egkjsebb,mindÖssze1,5,|o-a|' számszerűsítve a az e|őző éViné|.A kapcso|t vá|laIkozásokka|szembeni köVete|és-á||omány ktlcsön ésjóVáhagyottoszta|ék Reá|szisztéma Au|ókereskede|mi Kft. részérenyújtott (387 M F0 Va|aminta Reá|szisztémaDabasi Nyomda Zrt-nek nyÚjtott kÖVete|és kt|cstnünkból(147M F0 tevódikÖssze' A hagyományos érteIembenVett VeVőá||ományfizetésifegyeIménekeIIenozése után a A minősített10 M Ft összegű kéteskövete|és.á||omány folyamatosantorténik' Társaság az értékvesztést e|számo|ta'nagyságrendje537 E Ft 2014-ben,me|yetaz 5.447E Ft-ta|együtt5'984 E Ft tsszegben a vevőáI|omány e|őző évekbenmegképzett csökkentette. egyenIegét az á||ami Az egyébkövetelés állomány a 2013.as szintemmozgott'További téte|ek kÖ|tségVetésse| és az ön kormányzatokkaleIszámoItadók' vaIamint egyéb rC'Vid |ejáratrakoIcstnadottösszegek' me|yekpiaci kamatozásra,szigorúelszámo|ásme||ett kerü|tekkiadásra. a kovetkező(Ft.ban): A pénzeszkÖzökhelyÍrészletezése PénztárKiadó PénztárKtzpont PénztárShopokBp' PénztárSzeged ijzIetek PénztárPécs PénztárGyőr PénztárKecskemét Va|utapénztár
osszeseru;
350.950,2 . 4 1 25 1 5 , 58.075,24 580,16.120,14 305,460,97'965'2.974.970,-
Betétszámlák: szám|a: MKB eIszámo|ási MKB kártyaelszámolásiszámIa: számIa: MKB devizabetét AtvezetésiszámIa
osszeseru:
2.640.092,310.547,1.301.366,2.640.000,-
c. AKT|V |DőBEL| ELHATÁRoLÁS Az e|határo|ásnagyságrendje87 M Ft, összetételéta tárgyéVetérintő,az évzárás stb.), (véd.jegyhaszná|ati díj,forgaImiJuta|ék vá|tbevéte|ek idópontjátköVetóen ismertté (Üz|etek dÍjai és bér|eti Va|aminta köVetkező e|számo|ásiidőszakotterheló kÖ|tségek képezik' kö|tségei)ésráfordítások tjzeme|tetési Tételesen:(E Ftban) 2014.éVetérintőbevéte|ek kt|tséqek E|őrefizetettbér|eti díiak.Üzeme|tetési OSSZESENi
7 1. 1 S S , ,l5'758.86.957,'
,5-
D. SAJAT TOKE ALAKULASA A REÁLszlszTÉMA KFT. a 2O14-eséVet is nyereségge|zárta. A Társaság gazdálkodása hatásait továbbrais kiegyensú|yozott Vo|t,a gazdaságiVá|ságnegatíV döntó részt sikerü|t e||ensúlvozni. A VAGYoNszERKEZET ALAKULÁsA (E Ftban) |ó^\'1ót+ t^vó
Tóketarta|ék Eredménytarta|ék LekÖtötttarta|ék Értéke|ési tarta|ék Mér|egszerintieredmény SAJÁT TŐKE
Nyitó 100.000 236.922 452.105 18.390 814.761 45.794 1.667.972
Záró 100.000 236.922 4 6 6 .1 8 9 50.100 850 965 59.338 1.763.514
40 |V| a tu|ajdonos kifizethetőoszta|ékot A 20,l4.éVbenképződottadózotteredménybő| Ft tsszegben hagyottjóvá ' nöVeIi' A mérlegszerintieredményosszegeaz eredménytarta|ékot ad azon vagyonelemek átértéke|ésére' A számvite|itörvény 1995-tci||ehetoséget ||yenátértéke|ésre a ktnyv szerintiértéknem tükÍtzia va|ós piaci értéket. ame|yekné| 2O14-benis sor kerÜ|ta Tárgyi eszközÖkre és Befektetettpénzügyieszközökre ' VonatKozoan és a álta| készítettértékbecs|ések Az értéke|és a|aplát a független értékbecs|ó képezik' éVes beszámo|ói IeányVá||aIatok auditá|t felhasználta. tarta|ékot Társaságunk 2014-bena 2013. év Végéigképzettfej|esztési képzése me||ett tarta|ék 2014. év Végéntársaságunkújabb50.100 E Ft fejIesztési a |ekotött tarta|ékba. kert]|t az eredménytarta|ékbó| dtntött' Ez az összeg átvezetésre F. KÖTELEZETTSÉGEK öSszetéteIeebben az éVbensem vá|tozott' köte|ezettségek A hosszúés rovid |ejáÍatú 218 M Ft cstkkenés|átható' tsszegébenmegkoze|ítő|eg 8 képestminimá|is, a 2013-aszáró á|lományhoz Kötvényll. évvégén A ReáIszisztéma tÖbbmint99'9%hogykihaszná|tsága mutat,me||yel e|mondhatjuk, M Flos cSökkenést os. fe|Véte|ére devizahite| Társaságunkná|2008 és2009 éVekben2'5 M euró közép|ejáratú megtÖrtént' a második már 2013.éVfo|yamán kerÜ|tsor' A korábblhite|Visszafizetése jsszafizetésére kerÜltsor. 20,l4' december3,l2014. |' fé|évében Ütembenfelvetthite|V hite|e. nincsdevizábanfenná||ó éntársaságunknak közttt 2013 és 2014 fo|yamánmegkötÖtt Az egyébhosszúlejáratúköte|ezettségek pénzügyi|ízingszerződés mutatjukki' éVentúlittr|esztőrészIetelt a bázis időszakhozmérten210 |\4Ftta| értéke A rÖVid|ejáratú ktte|ezettség-á||omány cstkkent, összetéte|ébennem tapasztaIhatóVá|tozás' A csokkenés egyrészta i||etvea Reá|szisztémaAIapkezelő Zrt-ve| íenná||ó deVizahiteIVisszaf]zetéséVel, kölcstnszeződés rendezéséből adódik, másrészt a racioná|isabb kész|etá||omány. gazdá|kodásnak aIacsonyabb az évvégiszá||ító kÖszÖnhetoen de még kinn|evő |ejárt, a 2000-ben részét képezi egy Az egyéb köte|ezettségek |. álIománya' KÖtvény Reá|szisztéma
(2014'december 3,l.iá||ománV) KÖTVÉNYEK RÉszLETEzÉsE 6.700000,-Ft 1.999.120.000,Ft (kötvényekhez) A forgalomban |evő értékpapírokhoz kapcso|ódó jogok és köteIezettségekévközi vá|tozásai A kotvényekhezkapcsolódóan 2013' év fo|yamán négyszertorténtkamatvá|tozás, me|ybena gazdasági kornyezetvá|tozása'nevezetesena jegybankiaIapkamatés a kerÜ|tsor' bankihitel-ésbetétikamatokváltozásánakfigyeIembevéte|ére 1. KöTVÉNY |.-hez kapcso|ódó jogok változásai A ReálszisztémaKTtvény/' 2000' má'ius,l5.iIejárataután a kinn|evokötvényektovább nem kamatoznak.A vissza nem vá|tottkttvényektuIajdonosaia Tájékoztatószerinti jogosu|taka tőkéreésa le.járatig kamatÍa. fe|ha|mozott feltéteIekke| 2. KÖwÉNY ||..höz kapcsolódó jogok változásai Kotvény//'kamatozása2008' évmásodikfe|ébena gazdaságiVá|ság A Reálszísztéma párhuzamosan kirobbanásáVa|'a jegybanki alapkamat drasztikus eme|éséveI jeIentósen emeIkedett'2009-ben a pénzpiacikÖrnyezetpozitívanVá|tozott,így a ameIy tendencia 2010-ben továbbfoIytatódott. kamatszintérdembenmérsék|ődött, 2011' fo|yamán az ismét beköVetkezettforint kamatszinleme|kedéshatására a hajtottunkVégrenovemberfo|yamán,de 2012-bena is kamateme|ést kötvényekné| mérsék|odokamatszintek hatására októbertő| kis mértékbencSökken|ettük a meIycsökkenés20,l3-banés2014-bentovábbfoIytatódott' kamatszintet, a következők szerint alakult: A kibocsáto értékpapír-struktúrája A ReátszisztémaKTtvényl' 2014' évi indu|ó á|lománya6'7 M Ft, a zári á||omány 6,7 M Ft. Kötvény ll' 2014' éu|indu|óá||ománya1.999.950E Ft vo|t,ame|yéV A Reálszisztéma 1'992'420E Ft-ramódosu|t' Végéig az e|adások,visszavá|tásokegyen|egeként ,l0 A kötvények|qáÍataaz uto|sóeIadástó|számított évigterjed'Ebbő| köVetkezóena ReálszisztémaKÖtvénytt. 2016-ig tartó forrást biztosíta Reá|szisztémacsoport számára. birtokában _ megkezdte a Társaságunk 2015. február 16.án _ |\4NB-engedé|y Reá|szisztéma2025 kÖtvényforgaImazását.A beíektetőká|ta| |ejegyzettkötvény je|enta 20,l6-ban|ejáró 2015' március31-én216'930E Ft, ame|ytranszÍert á||ománya ||.- az egyébvisszavá|tásokmiatt_ 2015.március ígya KÖtvény kötvényá||ománybó|, 31-én1'661'41E Ftra redukálódott. A forgal omba-hozatal célján ak megv al ó su l ása A Reálszisztéma Kereskedelmi és Tőkehasznositó Kft' két kotvénykibocsátásának cé|jaaz volt, hogy saját tőkéjénfe|Ü| pót|ó|agos forrást biztosítsongazdasági bcjvü|éséhez'a kereskede|mi tevékenységés naptárkiadás. tevékenységének megaIapozásához' csoportbefektetéseinek a Reá|szisztéma bőVítéséhez, kiforrottprofiIokka|'kiemeIkedonagyságrendűtárgyi A Társaság és IeányVá||aIatai rendeIkeznek. eszköz á||ománnVaI
-7 -
A rovid lejáratú (kötvényen kívüli) köte|ezeüség á||ományon be|ü| a szá||ítói kote|ezettségek nagyságrendje35,l M Ft' ame|y az e|őzó évi szjnthez képest normá|forga|omhoztartozó kötelezettség, novekedett.Az á||ományte|jesegészében kapcsoIidik. amelyeISősorbana kereskedelmitevékenység évvégiárubeszerzéséhez RöVid lejáratúhitelállományaa Társaságnakaz éVVégén83 M Ft' me|ya 2014.ben kerÚ|ődevizahite|ek vaIaminta |ízinoköteIezettséoek esedékestor|esztő Visszafizetésre részIete. A RÖV|D LEJÁRATÚ KoTELEZETTSÉGEK KAPcsoLT SZEMBEN A KÖVETKEZŐ (e Ft.ban)
RsZ Ertékpapír-íorga|mazó ésBeÍekteto Zrt. Rsz-ShoppinoKft.
osszeseru:
VÁLLALKozÁsoxxal
65.400E Ft 3.000E Ft 68.400E Ft
Az egyéb rövid |ejáratÚ terhek részben aktuá|is adó je||egűek' Va|amint ame|yeka fo|yó és más Vá||alkozókkal Összefüggőköte|ezettségek, munkavá|la|ókka| gazdá|kodássaIkapcsotatosakés fizetésihatáridejükáthÚzódik a tárgyéVetkÖVetó a Társaságnaknincs. időszakra'Lejárthatáridejűkötelezettsége G. PAsszÍV IDiBEL| ELHATÁRoLÁsoK A passzívidőbe|ie|határolásoknagyságrendje137 N/ Ft Az á||omány|egje|entősebb kapcso|ódókamat (értéke 127 M Ft),Va|aminta Reá|szisztéma téte|ea kÖtvényekhez jegyei nyújtott hozamgaranciakiegészítés. Nyí|fuégű |ngat|analap befektetési után p|.: gáz, energiadíj. (2 berletidíj. díjak M Ft) víz' Továbbitéte|ek a tárgyéVet terhe|ő Az aktíVákéspasszíVákegyező íő Összege:4'394.133E Ft'
KAPcsoLóDó xteoÉszÍrÉsex t . Az EREDMÉNYK|MUTATÁSHoz 1.
Értékesítés, árbevéteI nettóárbevétele 2014-ben1'453.401E Ft Vo|t' Az ér7ékesítés Ft.os nagyságrendjea 2013A Realsystemnaptárcsaládból sz mazo bevétel444 |\,4 Viszonyítva 6 %-oscsökkenéstjelent,ígyaz összforga|om31%-átteszi as árbevéte|hez párosu|t,ígya kiadói ki' Az a|acsonyabbárbevéte| azonban nöVekvó hatékonyságga| me||ett sem csokkent' az aIacsonyabbárbevéteI eredményessége tevékenységünk A kiskereskedelmi áruforgalom árbevéte|e964.902 E Ft' mely 8%-os ntvekedést je|ent2013-hozképest'A kiskereskede|mi érte|, éVrő|éVreárbevéte|.bővü|ést ÍorgaIom Vá|tottki a |egtÖbbgazdálkodóeredményességében 2009' azonbannegatíVfordu|atot ' ezért a bevéte|kiesést je|entős mértékűkö|tségcsökkentésse|és a kevésbé jöVedeImezoüzIetekbezárásávaIe||ensú|yoztuk. eredményeképpen Ezen intézkedések a fo|yamatosan kiskereskede|mi üz|ethá|ózat kieme|kedő adottságú Reá|szisztéma a jöVedelmezoség ét.2014gazdasági 20,í4.ben is megtartotta rom|ó kÖrnyezetel|enére tovább' bo|thá|ózattaI do|qoztunk bena 2013-bankiaIaku|t
je|enlegöt bér|őműkodik.201s.ben,mér|egkészítésig A Váci utcaiingat|anunkban több fej|esztéstis végrehajtottunk a Váci utcai ingatlanunkon.LeVá|asztásrakeru|tegy kerÜ|tegy Ú.|iroda. Vendég|átóegység az áruházi o|da|t,i||etvekia|akításra ' átépítettuk Níindkettóbérbeadása megttrtént,így a fejlesztésekaz árbevéte|ünkbenmár ttjkröződnek' Autókereskede|mi Kft. rea|izá|tárbevételeaz újés Leányvá||a|atunk' a Reá|szisztéma vo|umenének Változása a 2009-201o-eséVekdrasztikus haszná|t autó értékesítés 2013-ban reduká|ódott, csökkenése UIán 2011 és 2012 fo|yamáncsak kis mértékben pedigVo|umenntvekedés 2014.ben,így fo|ytatódott VoIttapaszta|ható. Ez a novekedéS árbevétele6,4 mi||járdFtró| 7,2 mi||iárdforintraemelkedett'A kiemeIkedőügyfé|kör Végigszinten kiszám|ázott árbevéteIe megktze|ítően miattugyanakkora szoIgá|tatások adizás |eányvá||aIat Az autókereskedeImi maradt,és a növekedés is megkezdódÖtt' e|őttieredménye118'860E Ft |ett' Dabasi NyomdaZrt-nem tudtae|érnia 2013.évbene|értárbevéte|ét' A Reá|szisztéma az Uzemieredménye is csokkent.Adózás e|őttieredménye108'605 me|lye|egyidejú|eg E Ft. Zt1.2013-bane|éft22.022 E Ft adózás eIotti A ReálszisztémaÉrtékpapir-forgaImazo nyereségután 2014-ben nem tudta megtartania 2013-as szintet,és 14'936 E Ft Veszteséggel záfta az évet' 2.
Esyéb bevéte|ekés ráfordítások és 264 M Ft, ame|ymarketinghozzájáru|ásokból Az Egyéb tevékenységárbevéte|e kü|onfé|eegyéb bevételekbő|tevidik ki' Ezek kÖzvetettenkapcso|ódnakaz aIap teVékenységhez. képzése' és helyi adók' értékvesztés Az egyéb ráfordításokkozött a ko|tségvetési nagyságrendje szerepe|,a mér|egsor továbbáa kivezetetttárgyieszkozök nettóértéke 31MFt
3'
Kö|tségeka|aku|ása
a') Anyagje||egűráfordítások ráfordítástszámo|tunk e|, ame|y 2o14-ban 1'257 M Ft tsszegű anyag1e||egű 327 M Ft' megegyezikaz e|őző éViszintte|.Ebbő| az anyagkt|tség hozzáVetó|egesen A kiadóitevékenység kapcsolódóanyagértéke' aminek90%-aa naptárforgalmazáshoz is csökkenó tendenciát csÖkkenéséVel osszhangbanaz anyagkÖ|tség árbevéte|ének mulat. nagyságrendje 598 M Ft' arányosanaIaku|t, árbevéte|hez Rz EtÁaÉ a kiskereskede|mi A közvet|en műkodéssel az igénybe Vett szo|gá|tatások á||nak e|sősorban költség-tényezók összefüggésben,ame|yneknagyságrendje3,l9 M Ft' Legje|entősebb kapcsoIatoskiadások. ésíenntartássaI bér|ésse| az uzIethe|ységek szÜkséges,de a gazdasági értékea múködéshezíe|tét|en Az egyébszo|gá|tatások eseményekhezközvetettenkapcso|ódókiadások (p|' biztosÍtásidíjak'hatósági díjak' juta|ékok), pénzintézeti 12 M Ft. értékÜk kö|tségek, iIletékek, b.)Szemé|yije||egűráfordítások nagyságrendje186 |V Ft' me|yaz egy évve|korábbi kö|tségszint E ko|tségcsoportná| ingadozásaidénis át|agosnakmondható. A fenntartását ]e|enti. humánerőforrás
-9-
LétszámaIaku|ása A 2014.éviát|agos ál|ományi|étszám:67 fő' A létszámévközi a|aku|ása:
At|. stat. |étszám Bérkö|tség(e Ft) Egyéb kifiz. (e Ft) Szellemi Fizikai Osszesen
z)
44 67
47.029 68.300 t 15.329
1 4 . 11 16.653 30.764
c.) ErtékcsökkenésiIeírás A Reálszisztéma Kereskede|miés Tőkehasznosító Kft' a 2014. évi e|számo|t ésaz éVközbenío|yamatosan |eírása50 M Ft vo|t.Tarta|maa meg|éVő értékcsökkenési Va|aminta kis értékű bruttó értékének amortizá|ódása, beszezett tárgyi eszközök eIszámoIt értékcsÖkkenése. értékének egy összegben eszközök beszezéskori 4. A Társaság üz|etieredménye ^ REÁLszlszTÉMA Kft. 2014. éVben194 M Ft Üzleti eredménytrea|izá|t,me|y markánsnöVekedéstmutata 2013-aséVhezképest. Pénzügyiműveletekeredménye forga|mazásrévénbevont kÜ|ső források je|entős része- az A kötvénykibocsátás, így a keru|tátcsoportosításra, eredeti cé||a|egyezően - az a|aptevékenységekbe pénzügyiműveIetek veszteségeeIkerÜlhetet|en' A pénzügyiráfordítások145 M Ft.os nagyságrendjeaz e|őző éVhezképest7 |V]Ft.os MNB a|apkamat többször Végrehajtott csÖkkenéstmutat' A 2014 e|ső fé|évében terhe|őkamatot' ésa kÖtvényá|lományt hiteIeinket csökkentéskedvezoenbefo|yásoltak A|apkeze|őZrtBefektetési me|ytükröződik a fizetettkamatoksoron.A Reá|szisztéma kerÜ|ttárgyéVben'Az értékesítésen 90%-a értékesítésre ben |évő részesedéseink rea|izá|ódott25 M Flos veszteségszinténa pénzügyiráfordításokktzÖtt kerÜ|t kimUtatásra' meIyetnagyobbrészta kapott,járó teréncsökkenésjeIentkezik' A pénzügyibeyéÍelek kamatszint miatt csÖkkenő csökkenő kisebb részben a oszta|ék csökkenése' miattösszességében kamatköte|ezettségei a fizetendó okoz. A társaság kamatbevéte| pénzügyiVeszteséget reaIizá|tosszességében a negatíV pénzügyi eredményta Társaság üz|eti eredménye kompenzá|ja' 5.
Rendkívii|ibevéte|ekés ráfordítások pénzeszköz 2014-esüz|etiévben110 E Ft Vég|eges i||etveráfordÍtás Rendkívülibevéte| merü|t Íe|. átadás
- 10 -
6. Társasági adó A társasági adÓ megál|apitásánál jelentkezó módosÍtotételeka köVetkezók.
ezef r t Az adózás eIottieredményt növe|ő jogcímek
Az adizás eIottieredményt csökkentő joqcímek AdottrVény szerinti Számv.teli tV'szerintj értékcsokkenési leírás+ 69 957 értékcsökkenési Ieírás+ 60.076 kivez.nettó érték kiVez'nettiértéke Tao tv.29/D.(1)szerinti Jogerős határozatban 50.100 49 feiIesztési tartalék meqál|apított bírSáq KoVete|ések értékVesztése 1 . 7 3 7Beo|Vadás m.attikorrekció 600 AIapÍtványi támogatás 20 Véo|eoes átadás 100 DénzeszkÖz Kapottosztalék KöVete|ésre képzett értékvesztés 3.512 32.692 Osszesen
1 5 4 . 5 0 6 Osszesen
Adózás e|őttieredmény: Adóalap nöVe|ő téte|ek: AdóaIapcsökkentő téteIek: AdóaIap: Társaságiadó (10%):
64.337
100.357 e 64.337 e 154.506 e 10.187 e 1. 0 1 9 e
Ft Ft Ft Ft Ft
A Társaság eredménye ^ REÁLszIszTÉMA Kereskedelmiés TőkehasznosítóKft. a 2014.éviadózás e|őtti eredménye,100'357E Ft, társasági adó fizetésiköte|ezettség az adőa|ap nöVe|ő és 1'019 E Ft' az oszta|ék40mi||ióF|os összege csokkentőtéte|ekfigye|embevéte|éVe| (59.338 E Ft) eredménytartalékba kívánja után maradt mér|egszerinti eredményét helyezni.
tv. TÁJÉKozTATó 1.
ADAToK
A REÁLsz|szTÉrue xt tuIajdonosi összetéteIe A TársaságtuIajdonosi tsszetéte|ében a 2014.évbenváltozás nem történt. A Társaságotimmártöbb éVeVá|tozatIan osszetéte|ű menedzSmentirányítja' A Társaság vezető á||ásúszemélyei: Berki |stván Berkinéóri Kata|in Paska Edina
e|só ügyvezető, az éves beszámo|ó jogosu|ta|áírója kereskede|miigazgató a könywite|i fe|adatok e||átásáéÉfe|e|ős szemé|y,regisztrációs száma: 146467'
nem rende|keznek. tu|ajdonnaI a kibocsátott értékpapírbó| A vezetó á||ásúszemé|yek Az éVes beszámo|ó könywizsgá|atát Bartos Péternébejegyzett könyvvizsgá|ó (MKVK 002949)végzi'tárgyévidíjazása720'000'-Ft' he|ye kote|ezett, ame|ynekmegtekintési Társaságunkkonszo|idáltmérlegkészítésére honlapunk.
A konszoIidációskÖrbebevontIeányvállaIatok a következók: Név
Jeqvzetttőke (M Ft)
székhelv
Reá|szisztéma ÉrtérpapirForgalmazóés BefektetoZrt. Reá|szisztéma AutóparkKft. Reá|szisztéma Autóker'és Kft' Szo|gá|tató Reá|szisztéma Dabasi NyomdaZrt'
1053Budapest,KossuthL. u' 4. 2314Ha|ásztelek' Rákóczi F'u.,l44'
200'000 1'000
2314Ha|ászte|ek, RákőcziF 'u.144.
185.900
2370Dabas'VasÚt u' 105.
187.000
2. A hite|á||ományés a köte|ezettségekszerkezete Az MKB Bank Zrt--né|'a társaság ío|yószámIavezetójénél300 |\,4Ft összegű foIyószámIahiteI keretá|IrendeIkezésre' ameIynekíeIhaszná|ása esetenkénti' 2014' december31-éna fo|yószám|ahite| nem kerü|tigénybevéte|re' A 2008 és 2009 fo|yamánaz |\/]KBBank Zrt{ő| fe|Vett,Összesen 2'500'000'-euró Összegben kozépIejáratÚdeVizahite|2014' |. negyedévébente|jes osszegében kerÚ|t. e|őtor|esztésre Az 1995.benindu|tREÁLszlsZTÉMA Kötvény l.: l.
201p.december31-iállománya: Az 1996-banindu|tREÁLszlsZTÉMA Köfuény tI.:
6,700E Ft. 1'992'420E Ft.
határidőnbe|Ü|i A mér|egben kimutatottszá||ítóiés egyébrtvid|ejáratú kÖte|ezettség betartásáva| tartozás,ame|yet2015' e|ejéna Társaság pénzÜgyiIeg az esedékességek rendezett. |ejárttartozása A Társaságnakaz APEH, az önkormányzaÍok, va|aminta vPoP Íe|é nincs. A Társasággal szemben peres eljárás nincs folyamatban' Mér|egekkíVÜliktte|ezettségek kozött a kiskereskede|mi há|ózatunkÜz|ethe|ységeire nyújtott bankgaranciákszerepelnek54 mi||ióFt értékben-
3.) Fontosabb jövede|mezőségi és hatékonyságimutatók (E Ft.ban)' ame|yekévközi mérésipontban is érte|mezhetők. a.)Források összetéte|énekaIaku|ása saját tőke / Jegyzetttóke =
= 1.763,5%
1 . 7 6 35 1 4/ 1 0 0 . 0 0 0
b.) Tőke e||átottságimutató sajáttőke/Befektetett eszktztk + fogóeszközÖk= 1.763'514I4'307'176
40,9%
c.) Likviditási mutató ForgóeszkÖzÖk / RtVidIejáratú köteIezettségek Budapest'20,l5.március3.l.
Me||ék|etek: 'l' számú: TárgyieszkÖzÖká||ományváltozása 2'számú: EszkÖzökértékhelyesbítése 3' számÚ: Ertékvesztés 4' számú: cash-floWkimutatás 5' számÚ: A|apítóidöntés 6'számú: Fe|e|ősségvá||a|ó nyiIatkozat
=
1.067.428 494.653
=
2j6
- 13 -
1.sz-meIlékIet
TARGYI ESZKOZOK ALLOMANYVALTOZASA (adatokE Frban)
Immateriá|is Növekcdés:
Bruttóórték2014'01.01 Novekedés: Csökkenés: Bruttóérték 2014.|2,31 IIalmozott Écs.zot+.ot .ot Novekedés Csökkenés ECS. 2014.12.31 Halmozott Net1óérték+értékh. 2 0 1 4 . 1 21. 3
2011
Ingatlanok
Műszaki bcrend.
Kisértékű
gének'iárművek t.eszközök
iavak 1 01 7 3 1 450
626 334 8 52 3 1
tl 623 8 655 478
7 1l 5 ó 5 273 123 26 5t9
9133
299 642
3 5 82 3r t4 464 14 424 3 5 82 7 1 300245 20501 4 486 316260
2 490
411923
420Il
I 640
2 640
Tárgyi eszközök értókcsökkenésiIeírása
Műszaki berend.
Immateriális
Kisórtékű
árműr'ek t. eszközök Terr' szerintilineáris leírás leírás Tervent-e1üli Időszaksoránelszámolt osszesÉCS
Budaoest'2015'március3'l
478
26 519
20 50l
2 640
oJa -- .o
N
"t
oo
p
o q,
.q)
bN
N
v, o
o E Ni N
o
.ő
.tr -(? UJ
ct = uJ Iu
oF-v
++
.9J
F$l
É. .uJ
{lr)
.T
.o(o@ cas(o No)
N
o .ul
E
.D
N
(t
.t o
IJJ
z
5
R3
ö
UJ
Y 'IJJ F .lu Y
N
-;
öl
T
co
.r@
oy
+
tr
l'-
o{t o)o
o .o) .v, .o E T.(''
N
Nrc
!!
2 = 'is Zo
-t J N
'Ió I
E
o .uJ .=
Y .uJ F .uJ
á.fi.
N'i
Y:ő*:
.o;'ö=> .ö É " 3l; YLlJ9]P N |;3)íÉ' Í1 + 91 =P
: < ö É
.
'-'>
(9
Í - a2' .:: . ;92 o6ö
a - B, < '33 .:!:c>
UJ
E
,o9!
iÓ aó
o o
tr Í
YT!
,oiiN
I
őó
--
É o ! I
É Zr!
lJ'J
'ó .! Ffifi t4 i !J}N kEÉ u,l IL u,l @r
'fó
'I z
o .ó .!)
E ,9 !
É'
lu t, uJ N
:o o z =
.(!
E
LO N
!
0) (o f
í]
3' sZ' mel|ék|et
Ertékvesztés.képzés 2014.december31-én Név 2014'01.01 Nyitó értékvesztés
Tőke (Ft)
(Ft) Ertékvesztés
8 016742
5 447 1',t0
2014-ben: ÉrtékVesztés képzés KtVete|ésre (Globeser Részesedésre Zrt.) A|apkeze|ö
2 172033
536788
10000000
7 598863
2014-asmozqás összesen
12 172033
I 135651
esztés2014'12.31 Záró étÍékv
2015'március31' Budaoest.
20 188775
13 582761
CASHFLOW KIMUTATAS (2014)
4' sz' me||ékIet
származőpénzeszkörváItozás I. Szokásostevékekenységbő1 (Míikcidési cashflou',l.1 3 ' sorok) 1. Adózás előtti eredmérry ] . E l s z á m o Ié t rtókcscikkenés ésvisszaírás 3. E'lszámoltértókvesztés
2013 ezer Fl
e:er FÍ
15655 53155 600
67 665 50ll8 8 li6 Il0 31281 -8ó 230 -132]l7 - 1 80 1 7 -r3 389
4. VéglegcsenátadottpénZeszköz eredménye 5' Befektetetteszkcizök óftókcsítésének 6' Szállítói köteIezettség vá|tozása kötelezettségváltozása 7' Egyébrövid Iejáratú 8. Passzívidóbeli elhatárolásokváltozása 9. Vevókövetelés változása l0. Forgóeszközök váItozása(vevo éspénzeszközök nélkii|) l l. Aktív időbeli elhatárolásokvá|tozása után) l2. Fizetett.fizetendőadó (nyereség részesedés tlzetendóoszta|ék' ] 3. Írizetett,
CASHFLow n,rÚxÖoÉst
2014
1950 20'l25j - 1 2 23 5 1 - 56 1 2 -29240 3 70 1 8 -'12303 -40 000 73 06s
5 93 7 6 33 211 -1019 -'10000 ,18081
szárrnazőpénzeszköz.vá|tozás il. Befektetésitevékenységbő| (BeÍ'ektetési caslrflorv'|.1-| 6. sorok) l4. Befektetetteszközök beszerzése l5' Befektetteszközök eIadása l6' Kapott oszta|ék. részesedés BEFEKTfTESI
CASHFLOW
-98 2ó0
-81218 20 739 ó8 657 70 139 32 692 -1 382 l{ l0l
I . PénzügyiműveIetekbólszármazőpénzeszköz-vá|tozás (Finanszírozásicash Í.lorv'l7.27. sorok) tőkebevonáSbevéteIe l7. Részvénykibocsátás, kibocsátásának értékpapír Koh eny. hirell iszortrt lnegtcstesítő lR ' '. b e \é t e l e l9' Hitel éskö|csön l-elvétele kö|csönök éselhe|yezettbankbetétek Hosszirlejáratran1írjtott .,n '' t ö r l e s z t e s em . c g > z ü n t e t ó shce. rá l t á ' a 2l ' VéglegcscnkapottpénzeszköZ 22' Részvény bevonás.tókckivonás (tókeIeszál|ítás) ér1ékpapír Kötvény ós hitelViSZonytnregtestesítő 23' visszafize1ése visszafizetése 24' Hitel éskölcsön törIeSZtéSe.
60 280 5 323
- 75 3 0 -lll 8]8 -8l 05ó
kö|csönök éselhelyezettbankbetétek 25' Hosszú|ejáratranyír1tott 26. Véglcgescnátadottpénzeszköz ,, ',.
-l l0
Alapítókka|szembeniillctve egyébhosszúlejáratú köte|ezettségek vá|tozása
FINANSZIROZASI
CASH FLOW
Iv. PÉNZESZKÖzorv't.lrozÁsa osszEsnx 2015'március31. Budapest,
-{ó 2l5
-88696
19 468
-26511
5' sz' me||ék|et
Alapítóidöntés
A Reá|szisztémaKereskedeImiés TőkehasznosítóKor|áto|tFe|e|ősségLi Berki István gazdasági társaság aIapÍtója, Társaság, mint egyszemé|yes jogkörébene|járvaaz ügyvezetóigazgató2015. március31. nap.jána|apítói hozta: a|ábbidöntéseket - A Társaság 2014. évi adózotteredményébo| kerü| 40.000 E Ft oszta|ék kifizetésre. - A2o14'évi59.338E Ft mér|eg nÖVeli' az eredménytarta|ékot szerintieredmény
20.15. március31. Budaoest.
Berki stva Úgyvezetőigaz Kft, Reá|szisztéma res edeImiésTókehasznosíti
AIapító
- 1 8-
6' sz' me||ék|et
Fe!e!ősséqvá!!aló nvi!atkozat
ezúton Kereskede|miés TőkehasznosítóKft. képvise|etében A Reá|szisztéma nyi|atkozom arró|,hogy ezen je|entés a va|óságnakmegfe|e|őadatokatés á||ításokat tarÍa|mazza ' és a vonatkozó magyarjogszabá|yie|oírásokszerint kerÜ|t Összeá|lítáSra. informáciikat, e| és nem manipu|á|unk hogynem titko|unk Továbbákije|entem, adatokat. s 1' B u d a o e s 2t .0 1 5 'm á r c i u 3
|'.+ iIstván
uovvezetó igazgató
A REÁLsz|szTEMAKEREsKEDELM|ÉsToKEHAszNosÍTóKFT' V E z E T o s É GJIE L E N T É saE 2o14. Év|BEszÁMoLóJÁHoz, a TÁRsAsÁG RtV|D ÜzLETPoL|T|KA| TERVE
A Reá|szisztémaKereskede|miés TőkehasznosítóKft. (anyacég)'éS a Reá|szisztéma Csoporthoztartozó |eányvá||aIatok 2014.benis kiegyensú lyozottgazdá|kodástfoIytattak' A Vég|egesadatok a|apján az anyacég 100'467 E Ft-oS nagyságrendűadózás e|őtti eredménnye|. a Reá|szisztéma Autókereskede|m i Kft. 116'045 E Ft-os, a Reá|szisztéma Dabasi Nyomda Zrt. 108'605 E Ft-os adózás e|őtti eredménnye|zárt'a a 2014-es esztendőt' A Reá|szisztémaErtékpapír-forgaImazó és Befektető Zrt' 14'936 E Ft veszteséget rea|izá|ta 2014-ben' A tevékenységét 2014-ben indító Reá|szisztémaAutópark Kft. Ezen mérlegszerintieredményekmel|ettminden vál|aIkozásná| a szÜkségescé|tarta|ékképzések, értékvesztések és egyébIeÍrások e|számolásrakerü|tek. A Reá|szisztémaKereskede|miés TőkehasznosÍtóKÍ|.2014. Íebruár24-énértékesítette az A|apkeze|ő Zrt. 90 o/o.osrészvénycsomagjátszakmai befektetőnek, amelyet az MNB jóVáhagyott'A Reá|szisztéma Kereskede|mi és Tokehasznosító Kft' az A|apkeze|ő10 %-os részvénycsomagjáttovábbra is birtoko|ja' Az anyacég az A|apkeze|ő 90 %-os részvénycsomagjánakértékesítésén eIszenvedett 25 M Ft-os Veszteséget'VaIamint a megmaradó 10 %.os részvényekena 7.599 E Ft-os Ieértékelési veszteséget te|jes egészében e|Számo|ta és ígya|akultki a 100'467E Ft-osadózás e|óttinyereség. A Reá|szisztémaCsoport tagjai egyuttes 259.903 E Ft összegű értékcsÖkkenési leÍrást számo|takel kö|tségként, ame|y az osszesített315'373 E Ft-os csoportszintűadózás e|őtti jelentősenjaVította' eredménnyeI egyÜtta csoportcash-f|ow.ját Az anyacégárbevétele5 %.kal, az Autókereskede|mi Kft' 12 %-ka| nőtt, miközben a dabasi nyomda 7 %-ka| a|acsonyabbbevéte|trea|izá|telsőd|egesenaz oroszországi könyvexportunkmérsék|ődése miatt'A csoportte|jesárbevéte|e megha|adtaa 11 mi||iárd forintot,évekóta fo|yamatosan nÖvekszik. Az anyacégÚzemi eredménye134'691 E Ftró| '194'046E Ft.ra nott, ame|y az Üzemi eredmény 44 vo-os ntvekedésétje|enti.Az üzemi eredménybővü |ést az árbevéte| növekedéseés a kö|tségráfordítások cstkkenéseokoztak' A pénzÜgyi műve|etek bevéte|ének51.772 E Ft.os cstkkenését a kapcso|t vá||aIkozásoktó|kapott kamattömeg több mint 13 M Ft-os mérsékIodése és az oszta|éke|vonás 37 M Ftot meghaladócsökkenéseokozta. A pénzÜgyiműveIetekráfordÍtásaimegközeIítően7 M Ft-taIreduká|ódtak,ameIy jóVal nagyobb mértékűlett VoIna' ha a befektetésiaIapkeze|ő eIadása miatti íentiekben Veszteségnem jeIentkezett voIna' részIetezett
. t2
n
2014' december31-én1'992 |V Ft volt,ame|y KötvényIl' á||ománya A Reá|szisztéma MNB á|tal indított' márciusvégén1.661M Ft-rareduká|ódott'Ennekoka a íebruárban jóváhagyottReálszisztéma2025 kÖtvényíorgaImazáSának megkezdése,amelybe így a mér|eg kttvényá|lomány |ódott'Az ,'egyÜttes' március31-ig217 M Ft transzíerá nem okozott'sőt 114 M F!ta| csökkent' amely semmineműprob|émát készítéséig cstkkenése miatt' Mind az anyacég' mind a e|őnyös vo|t a kamatkt|tségek kereteink az kimagas|ó vo|t,az MKB íolyószám|a likviditása fo|yamatosan |eányvá||a|atok Vo|tak' |tö|töttek'' gyakor|atiIag fe|-,i||etve foIyamatosan eImú|t félévben ',tú _ üz|etfelújítások' gép-és fejlesztések szükséges Ünk fenntartásához A versenyképesség _ kerÜ|tek' is végrehajtásra 2o14-ben vásár|ások berendezés profi|ok' ésa korszerű9ép-és berendezés-á||omány objektumok A kimagas|óadottságú tud maradni is versenyképes i||etően középtávon a tevékenységeit miatta cégcsoport éskb' 260 mi||ió 201s-benreá|isankb.400 millióforintosÖssznyereség A csoportszinten terveink sú|yozottcash.f|owt a kiegyen koltség továbbraiS biztosítja forintosamortizációs szeTtnI.
2015' március31. Budaoest.
A i
v,-,,"--'' I
,{n,,u"u" II
V"risazsati
Függet|enkön1n'izsgá|ói je|entés A REÁLSZISZTÉMA
Kcrcskcrtelmi ÉsTókehasznosítóKft. tula1donosárrak
Az óves beszámolóró| kószü|t je|entés
ljh'ógcztcrna REÁLSZISZTÉMA Kcrcskcdelmi ÉsTőkchasznosító Kft. mellékelt2014' a 20i4. december31.i ér'i évesbeszámolójánaka kör-ryr'vizsgálatát. amel-vévesbeszál-rroló Íbrdulónapraelkészített niérlegből melr'ben az eszközök és tbnások egyező végiisszege 4394 l33 li Ft. a mérlegszerinti erednlén1, 59 338 lJ l.-tnyereség ,és az ezen időponttal r'ógződő óvrc l'onatkozó crcdmén.vkimutatásból. valamint a számviteli politika meghatározó mellékletbőláll. clemeitésaz egyébnragyarázóinlbrmációkattar1almazókiegészítő A vczctós felelősségeaz évcsbeszámolóórt A r'ezetésfelelős az évesbeszámolónak a számviteli törvén1'benÍbglaltakkalösszl-rangban t.jrténőelkésZítésééft ésr'alós bemutatásáért. r,'alanrint az ol1''anbelső kontrollokórt.amcIyckct r,ezetés a szükségesnek tan ahhoz.hogy lehetővó váljor-raz akár csalásbóI'akár hibából eredő lény'eges hibás állítáSoktólnrentesél.esbeszámoló elkészítése. A könywizsgáló felelőssége Az én Í-elelősségem az ér'es beszámoló vélemén1,ezése könyvvizsgálatom alapján' Kiinyvr,izsgálaton]at a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajlottanr végre. Ezek a starrdardok megkör'etelik. hogy megf.eleljek az etikai r,alamil-tt követelmón"vckrrek. hogy a kciny'vvizsgálatot úg).tervezzemmeg éshajtsamvégre. Irog.vkcllő bizon1'osságotszcrezzek anól" hog-vaz évesbeszánloló n]cntcs-ea lényeges hibás álIításoktóI. A könyvvizsgálat magában tbglalja ol1.an eljárások végrehajtását' amelyek cólja kön1.vvizsgálati bizony'ítókotszcrczni az éves beszámolóban szcrcpIő osszegekrol és közzétélelekről.A kir,álasztotteljárások. beleértr'caz ér'esbeszámoló akár csalásból. akár hibából eredij. lén1.egeshibás á|lításai kockázatainak fclmérésétis. a kön-vvvizsgáló megítélésétől Íüggnek.A kockázatokil1'entelmérésekor a könyvvizsgáló az évesbeszámoló gazdálkodó cgysóg áItali clkószítósc ós valós bemutatásaszcmpontjából releváns be1ső kontro]ltazértnrérlegeli.hogy cllyankön1'vvizsgálatieljárásokatteryezzenmeg. amelyek az adott körülnrények között megl.elelőek.de nenr azófi. hogy a gazdálkodó egység bclső r.onatkozóanr,'éleményt korrtrolljánakhatékonyságára mondion. A könyvvizsgálat magában és a vczctésálta] tbglalja toi'ábbá az alkalr.nazottszámviteli politikák nregl-elelőségének készítctt számviteli becslések ésszerűségének. l'alamint az ér'es beszámoló átÍbgó preZentáláSának is. ér1éke1ését Meggyőzőtiésem,hogy a megszerzettkönyvvizsgálati bizonyítók elegendő és meg1.elclj megadásához. alapotnyújtkönyr'vizsgálói l'é1eményenr
\rólemén1' Vólcnlón1 eIn szcrintaz ól es beszánrolómegbízhatóésr alós kópet acla l{EALSZlSZTÉMÁ Kereskede|mi ÉsTőkehasznosító Kft. 2(il,l. deccmber3l -énÍ.cnnállti vagy'oniéspénzügy'i he|1'zetórőla számritcli t(jrr, ónr ben Íbglaitakkaiösszhangban. Az üzleti j eIcntésrőlkészü|t .jclentés Elrégeztcma REÁLSZISZTÉMA Kereskede|miÉs Tőkehasznosító Kft. mel|ékelt 20l4' ér'iér'csbcszámol(ljáhozkapcsolócló.20l4. deccmber3l-i Íbrdu|ónapra r.onatkozóér'iüzleti a vizsgálatát' .jelentésénck A r'ezetést-elelősaz tizleti jelentésneka számr,iteli törvén}'bentbglaltakkal összhangban történő elkészítésééI1' Az én Í-eIelősségen az úz)ettjclentes es aZ ugvanaz.n üzleti er're r,onatkozó ér'es beszámoló összhangjának megítélése. Az uz|eti jelentésselkapcsolatos munkánl az üzleti.jelentés ós az évcsbcszámclióösszharrgjánakrnegítólésére korláro)óclottés ncm tartalmaztaegyéb.a gazdálkoclcinem auditált száilviteli n1ilvántartásaibó] levezctert in1ormációkáttekintéSét' Vélen-rénvern szerinta RI]ÁLSZISZTÉMA KereskedelmiÉsTokehasznositóKtt. 20 l4. évi üzleti jelcntésea REÁLSZISZTÉMA Kereskede|mi És '|.őkchasznosítóKft. 2014. évi eves beszámolójánakadatair.alösszhangbanl'an. Budapest. 2015.március3 l.
}.órl.. .,?.,i , '. Bartos Pétemé könywizsgáló MKVK 002949
0241813-4777-113-',! számieI Statisztikai
í3-09_064042 Cégjegyzék száma
Reálszisztéma Kereskedelmi ésTőkehasznosító Kft. 1112Budapest, Budaörsi út185-195. Te|.:248-3080
2014.évi Összevont (konszolidált) éves beszámoIó ,,A''változat szó|ó 2000'éVic' ttrvény A számvitelrő| ijIKaltIliáZij5a
e5eten
.-'\-=.{
Budapest, 20í5' ápri|is 30' Ke|tezés:
Ikozásvezetője épViselője)
1024'18't3477711313 qt.tie7ri|..i
c7ámiAl
13-09-064042 c hdiad\laők
A2 üz|etiéVmér|egfordu|ónapja] 2014 december31 MÉRLEG Eszközök (aktiVák) adatokE Ftban Sor szám
A téteImegnevezése b
0 1 . A. Befektetett eszközök (02+10+18'sor)
02. l. ll\41\4ATERIALIS JAVAK (03.-09.sorok)
E|őző év 20'13.12.31 c
5 í90439
E|őzó év(ek) módosításai
Tárgyév 2014-'12.31
5 417 697
1 68 3 8
14600
1438
1 105
1 54 0 0
1 34 9 5
1 0 . l l . T A R G Y I E S Z K Ö Z Ö K ( 11. - 1 7s. o r o k )
4 800 964
5 039078
11
I n q a t | a n oéksa k a p c s o | i d iv a q v o n i é r t é ki oűq o k
3 412281
3 431393
12.
qépek.iármŰVek Mtjszakiberendezések.
5 0 19 0 8
742 432
13.
feISZere|éSek. EqVébberendezések. iárműVek
179 792
1 3 85 8 6
14.
Tenvészá||atok
0
0
tc
Beruházások.fe|Úiítások
3 398
0
to.
BeruzázásokraadotteIoleqek
0
0
17.
TárqVieszkoztk értékheIVesbÍtése
703585
726 667
372 637
3 6 40 1 9
1 55 1 1
1 78 9 9
03.
A'apitás-átszervezés aktivá|t értéke
04.
feiIesztés KÍSér|eti aktíVá|t értéke
05.
joqok VaqvoniértékÜ
06.
Sze||emitermékek
07.
UzletivaqVcéqérték
08.
Irnmateriá||s adotteIoleqek iaVakra
09.
Immateriá|is iaVakértékheIVesbítése
III.BEFEKTETETTPENZUGYIESZKOZOK 1 8 . 19.-26. sorok) '1 9.
kapcsoItVálIaIkozáSban Tanis részesedés
20.
TanósanadottktIcstnkapcsoIt Vá||aIkozásban
21
EqyébtartÖsrészesedés
22.
Tartósan adottkö|csön egyébrészesedései viszonVbaná||óvá||aIkozásban
23.
EoVébtartTsanadottktIcson
24.
Tartis hite|ViszonVt meqtestesÍto értékpapír
7
0
3 5 7 11 9
346 120
3 5 7 11 9
346 120
pénzüoVi Befektetett eszkoztkértékheIVesbítése 26.
Tökekonszo||dáclÖ kÜ s l ö n b ö z e t( 2 7' . 2 8' s o r o k )
27.
LeányVá||alatokbó|
28.
TársuItválIaIkozásokbÖ|
13-09-064042 Cégjegyzék száma adatokE Frban
Sor szám
A tételmegnevezése b
29. B. Forgóeszközök (30+37+44+49'sor) 30. | ' K É S Z L E T E K( 3 1 ' - 3 6S' o Í o k ) JI
Anyagok
32.
BefejezetIen termelés éSfé|kész termékek
33.
Ntvendék-'hízó-és eovébá||atok
34.
Késztermékek
35.
Áruk
36.
KészIetekre adottelTIeoek
37. ll. KTVETELESEK(38.-43 sorokr 38. 39.
Kovetelésekáruszá||itásbó| és szoIoá|tatásokbó| íVeVók)
2 634 374
3 931803
734447
1 366753
1 7 59 3 8
151 448
36 438
60 520
1 076
2 111
5 2 09 9 5
1 1 5 24 1 1 263
1 256 575
1 1 6 01 9 7
8 1 85 9 3
750 226
437 982
409 372
KÓVete|ések kapcsoItVá||aIkozáSsaI szemben
40.
KöVete|ésekegyébrészesedései Viszonyban|évóVá||aIkozássaI szemben
41
Vá|tikÖvete|ések
42.
EgyébkÖVete|ések
43.
KonszoIidációbó|adódó (számított) társasáoiadókövete|és
4 4 . l l l . E R T E K P A P I R O K( 4 5 - 4 8s.o r o k ) 45.
RéSzesedéskapcsoItVá||aIkozásban
46.
Egyébrészesedés
47.
Saját részvenyek ' saját üzIetrészek
48.
Forgatásicé|ÚhiteIViszonyt megtestesitÓértékpapirok
49.
E|őző év Tárgyév E|őző év(ek) 20'13.12.31 módosításai 2014.'12.3'l c e
IV'PENZESZKtZtK (50'.51'soÍok)
50.
Pénztár' csekkek
51
Bankbetétek
52.
599 65 689
61 828
65 689
61828
577663
1 343 025
20 384
29 174
557 279
1 3 1 38 5 1
562í9
26 760
53.
BevétekaktíVidobeIieIhatáro|ása
17 235
I478
54.
KoItségek'ráfodításokaktiVldobeIieIhatároIasa
38 984
17282
55.
HaIasztottráfoditások
5 6 . EszKÖzoK (AKTívÁK) ÖsszEsEN (o'|.+29.+52.sor) 7 8 8 1 0 3 2
9 376 260
Keltezés: Budaoest' 2015,áorilis30.
\-/1,-",--,--'-)
a Vá||EIkozáS Vezetoje
'1. keovisetole; f
1024181347771',t313 qf2fIc7t|L.i
<7ámIAI
13-09-064042 C ő^i^^\1,^v
c,^6^
Az t]z|etiéVmér|egfordulinapja: 2014' december31 MERLEG Források (passzívák} adatokE Ft-ban Sor szám
A téteImegnevezése
a
b
57. 58.
I. JEGYZETT TOKE
E|őző év 2013.12.3',l c
E|őző év(ek) módositásai
Tárgyév 2014.12.3',l
2 542 003
2 807950
1 0 00 0 0
1 0 00 0 0
0
0
0
0
236 922
236 92?
167902
217 408
64. VI,ERTEKELESITARTALEK
703585
726 667
6 5 . V I I .M E R L E G S Z E R I N T IE R E D M E N Y
1 4 59 5 1
167808
6 6 . V|||'LEÁNWÁLLALAT|SAJÁT TÖKE VÁLToZÁSA {+/-
553 707
699658
0
0
633936
659487
59.
58'sorbó|:VisszaVásároIt tuIaidonirészesedése néVéÍéken
60. || JEGYZETT,DE MÉGBE NEM F|ZETETTTTKE ( 61
III.TTKETARTALEK
62. IV. EREDMENYTARTALEK 63. V' LEKtTtTT TARTALÉK
(+i.) 6 7 . IX.KoNSZoLIDÁcIT|\'IATTI VÁLTozÁsoK (68'-69.sorok) 68.
AdóssáqkonSzoIidá{ás kulonbozetéböI
69.
K o z b e n S oe r e d m é nkVü | o n b o z e t é b ö |
7 0 . X' KÜLsTTAGoK(MÁsTULAJDoNosoK) RÉsZEsEDÉSE 71
(72'-74'sorok\ E. cé|tarta|ékok
72.
Cé|tarta|ék a várható ktteIezettséqekre
73.
céltarta|ék a itVÓbenikoItséoekre Eqvébcéltarta|ék
7 5 . F' Köte|ezettséqek(76 +81 + 90 sor)
7 6 . |' HÁTRASoRoLT KÖTELEZETTSÉGEK(77'-8o.sorok) HátrasoroIt kttelezettségek kapcso|t Vá||aIkozással 7 7 . szemben 78.
7 087
4 000
6 000
4 000
1 087
0
5 '144805
6 404 407
20 954
20 322
20 954
20 322
HátrasoroItköteIezettségek egyébrészesedési Viszonyban |éVőVá||alkozássaI Szemben
7 9 . HátrasoroIt köteIezettséqek eqVébqazdá|kodóvaI szemben 80. T ó k e k o n s z o I i d á c ikóÜs | ö n b Ö z eI et á n Y V á | | a I a t o k b ó |
13-09-064042 száma Cégjegyzék Sor szám a 81
A téteImegnevezése D
E|őző év 20'13.12.31
adatokE Ft-ban E|őző év{ek) módositásai
c
(82'-89'sorok)2 384 070 l|'HosszÚ LEJÁRATÚKÖTELEZETTSÉGEK
82.
Hosszú|eiáratrakaoottkoIcsÖnth
83.
kitvények AtVá|toztathatT
84.
TartozásokkÖtVénvkibocsátásbiI
85.
hiteIek Beruházásiés feiIesztési
86
EqVébhosszÚ|eiáratú hiteIek
87. 88.
kapcsoItVá||aIkozássaI szemben Tartós koteIezettséqek egyébrészesedési Viszonyban|éVo TartTskÖteIezettségek Vá||aIkozássaI szemben
89.
EqvébhosszÚ |ejáratÚköteIezettséqek
1 9999s0
Tárgyév 20't4.12.31 2 6 1 20 9 3
1 992 420
99167
2 1 60 9 0
126503
42 354
1 5 84 5 0
361229
í91 és93'-1oo'soro 2 739 781 90. |||'RtV|D LEJÁRATÚKÖTELEZETTSÉGEK
3 771 992
91
Rtvid IeiáratÚkÖ|csönÖk
92.
kÖtvények 91.sorbó|:az átvá|toztatható
93.
Rrvid |eiáratú hite|ek
819 512
622278
94.
Vevoktö| kapotte|öleqek
1 4 69 7 3
136 787
95.
(sZá||itók) KöleIezellseq áÍuszá||itasboI es szoIoá|tatásbó|
753538
1 444 ?82
96.
Vá|titartozások
98.
kapcsoItvá||aIkozással Rovid IejáratÚktteIezettségek szemben Rtvid le]áratÚkoteIezettségek egyébrészesedési Viszonyban|éVóVá||aIkozáSsaI SZemben
99.
EqVéb rtvidIeiáratÚ ktteIezettséqek
97.
társasáoiadótartozás 1 0 0 . KonszoIidá|ásbiI adódó (számított) 1 0 1 G . P a s s z í vi d ő b e | ie | h a t á r o | á s o k( 1 0 2 ' . 1 0 4s' o r o k ) 102.
3 000
1 016128
1 565 645
630
0
't87 137
1 5 99 0 3
187 137
1 5 99 0 3
B e v é t e I epka s s z i v ' d o b e IeiI h a t á r o l á s a
passzÍV ráfordítások idÓbeIieIhatáro|ása 1 0 3 . KoItséqek. 104.
3 000
HaIasztott bevéteIek
1 0 5 . F O R R A S O K ( P A S S Z I V A K )O S S Z E S E N ( 5 7 . + 17 . + 7 5+ 1 0 1 . s o r )
2015'áoriIis 30' Ke|tezés: Budaoest.
7 88't 032
"L^-^=,---\ Vezeto]e a Vá||a/kozás
9 3 7 62 6 0
1 0 2 4 1 8 1 3 4 7 7 7 1 1 3 ' , l3 ql'tic7iik 2i e7ámiAI
13-09-064042 cá^i^^\]aá,
<7^r^^
A z Ü z l e té i Vm é r | e g f o r d u l l n a p2j0a1: 4 'd e c e m b e r3 1 " A ' ' E R E O ME N Y K I M U T A T A S (osszkÓltsége|járássa|)
TéteI szá
A tételmegnevezése b
adatokE Ftban TárgyéV E|őző év(ek) E|őző év 2013.12.31 módositásai 2014.12.3',1 c
nettóárbevéteIe 0 1 BeIfTIdiértékesítés
9 3 1 58 8 9
1 00 1 715 3
nettóárbeVéteIe 02. Exoortértékesítés
732 181
692 894
10 048070
10 710 047
-23 104
25 117
-23 104
25 1't7
1 1 06 1 3
224 034
5 913
6 923
1 452 846
1 404 645
(01'+02') nettó árbevéteIe t. EÉékesítés készIetek á||ományVáltozása 03. Sa|átterme|ésÚ eszktztk aktiVá|tértéke 04. Saiát elŐá||ításÚ tl
AktiVá|tsaiát te|jesitményekértéke(+/-03'+04')
t . Eqvéb bevéteIek értékvesztés l||'sorbó|:Visszaírt
AdóságkonszoIidá|ás miatt keletkező . eredménytnöve|ó l l U a . konszoIidációs kü|önbözet
05. Anyagktltség SzoIqáltatások értéke 06. lqénVbeVettanvaoie||eqű értéke 0 7 . EqVébszoIqá|tatások
árukbeszerzési értéke 08. EIadott
5 1 23 3 5
502 070
67 680
76 772
5 8 4 39 5 1
o Jf,ö vzc
304417
322616
I ',t81229
I 865028
649 506
661 787
1 4 80 ' 1 8
147437
187795
' 1 9 34 6 1
985319
1 002685
Ieírás vt. Értékcsökkenési
257 '148
284 749
v .
267 798
326226
to o t.{
10 740
értéke szoIqá|tatások 09. EIadott(kÖzvetitett)
tv.
+08'+09' sor) Anyagie||egűráfordítások(05.+06'+07'
1 0 . BérkÖltséq 11
u eqyébkifizetések SzemélViie||eq
1 2 . Bériáru|ékok s z e m é | v ie | | e q űr á í o r d i t á s o k( 1 0 + 1 1 ' + 1 2 ' )
Eqvébráfordítások V||'sorbÖ|: értékvesztés
AdósságkonszoIidá|ás miatt ke|etkezó - eredménytcsökkentó Vll/a. konszoIidációs kü|önbözet
A.
EREDMÉNYE Üzerut(Üzlert)TEVEKENYsÉG ( 1 . + / - l l .|++llll U a . - l V . - V . - V l . - V l l . - V l l / a . )
444 085
480510
13-09-064042 cégjegyzék száma TéteI
A téteImegneVezése
b
a
részesedés 13/a.Kapottoszta|ék' társuItVá||aIkozástó| részesedés Kapottoszta|ék, egyébrészesedési Viszonyban 13tb. |ávTvá||aIkozástTI 14.
adatok E Ffban TárgyéV 2014.',t2.3',l e
E|őző év E|őző év(ek) 2013.',12.31módositásai c 383 0
Részesedések értékesítésének árfoIVamnVereséoe
380 0
17
14'sorbó|:kapcsoltVá||a|kozástó kapott tc.
BefektetettpénzÜgyieszközök kamatai.árfoIyamnyereséoe
15' sorbi|: kapcsoItvállaIkozástó|kapott to.
Egyébkapott(járó)kamatokés kamatje||egŰ bevéte|ek
1 26 3 8
1 6 ' s o r b i | 'k a p c s o IVt á | | a I k o z á s tkoaIp o t t
4 111 801
1 7 . Pénzt]gyimŰVeIetekegyébbevéteIei
25 398
21 309
v t . P é n z ü g y i m ű v e I e t e k b e v é t e I e i( 3 | a + 1 3 |+b 1 4+ 1 5+ 1 6+ 1 7J
38 419
25 817
pénzüaVieszktzok árÍoIVamVeszteséqe 1 8 . BeÍektetett
25 000
18'sorbó|: kapcso|t Vá||aIkozásnak adott 1 9 . Fizetendokamatokés kamatjeIlegű ráÍordítása 1 9 ' s o r b T |k' a p c s o |Vt á | | a l k o z á s n a kd o t t
191 128
149 248
333
1 982
20. Részesedések'értékpapirok, bankbetétek értékvesztése 21
PénzÚqyimÜVeIetek eoyébráforditásaI
tx.
P é n z ü g y im ű v e | e t e kr á f o r d i t á s a( 1 8 ' + 1 9+ / - 2 0+ 2 1
224 231
222 960
B.
P E N Z U G Y I M U V E L E T E K E R E O M E N Y E ( V I I -I I X . )
-'1858',t2
-197 ',143
(+.A'+-B') szoKÁsos VÁLLALKozÁsIEREoMÉNY
258 273
283 367
'12 548
11 761
D. RENDKTVULT EREDMENY(X.-x...,
-'t2 548
-'t't761
E . ADózÁs ELoTT|EREDMÉNY 1+.q+-9 1
245 725
27't 606
x. xt.
x.
4 87 1 2
RendkÍvü|ibevéteIek Rendkívü|iráfordítások
Adófizetési köteIezettséq
XlUa.KonszoIidációbó| adódó F.
33103
(számitott)társasági adókü|önbözet (+/.)
ADOZOTT EREDMENY (+-E.-Xll.+-Xll/a.I
Ft1 JiVáhaoyottosztalékés részesedés G . M E R L E G S Z E R I N T IE R E O M E N Y ( + - F . - F l 1 Keltezés: Budaoest. 2015.áoriIis 30'
't0 0'12 oJu
í0 904 -599
235083
261301
89 132
93 493
145gs'l
| \^,,.-.'.',,,-^
a Vá||aIl(ozás Vezetóie (kqpviselije)
1 6 78 0 8
| sT o K E H A s z N o s í T ó A R E Á L s z I s z T É MKAE R E s K E D E L Mé KoRLÁToLT FELELossÉGÚrÁnsnsÁo
2014. évi
eeszÁMoLó összevorur(KoNszoLIDÁLr) mpllÉxlere xtecÉsziro
B u d a p e s t2' 0 1 5 'á p r i I i s3 0 .
OSSZEVONT (KONSZOLIDALT)KIEGESZITOMELLEKLET 20,|4.évi
|. A VÁLLALATcsoPoRTHoz TARTozó VÁLLALKoZÁSoKRA, VALAM|NT A KoNszoL|DÁc|ó soRÁN ALKALMAzoTTELJÁRÁsoKRA VoNATKozó |NFoRMÁc|óK tartozóvá||aIkozások bemutatása: 1. A vá||alatcsoporthoz a.) Anyavá||a|at: Társaság REÁLsZIsZTÉMAKereskedeImi ésTőkehasznosító Kor|átoIt Fele|ősségű b.) Leányvá||aIatok: - REALSZlSZTE[/AErtékpapír.forgaImazóés BefektetőZrt. SzékheIye: Budapest -
DabasiNyomdaZrt' REÁLSZIszTÉMA székhe|ye. Dabas
-
REÁLSZ|SZTÉMAAutóparkKft. SzékheIye: Ha|ászteIek
-
REÁLSZISZTEMAAutókereskedelmiKft. Székhelye' Ha|ászteIek
KereskedeImi és TőkehasznosítóKft.' mint székhe|yűReá|szisztéma A ha|ászte|ki Reá|szisztéma csoportot,ame|yje|en|eg annak |eányvá||a|atai a|kotják a anyavá||a|at és nyomdaipari pénzÜgyi szo|gá|tatásokkal,ingat|an fejlesztésse|és értékesítésse|, és kereskede|emmel me|' va|amintgépjármű kis. és nagykereskede|em tevékenységge|' ,l989-ben. aIapították Az anyavá||aIatot magánszemé|yek fogIaIkozik. szerViztevékenységgeI pedigmár gyorsanbőVÜ|őszo|gá|tatásai hamarosan Kezdetbenpénzügyi tanácsadóként, révén vá|tismertté' Csoportirányító Kereskede|mi és TőkehasznosítóKft. a Reálszisztéma A Reá|szisztéma érdekében. dinamikusfej|ődése a stratégiai cé|okat a cégcsoport meghatározza vál|aIataként e||enőrzését foIyamatos működésének a tagvá||aIatok döntéshozószerepeme||ett Stratégiai biztosít]a a mLjködőtársaságoktevékenységét, a kÜlÖnbözőpiaciterü|eteken végzi,irányítja i||etve forrás kereteit. finanszírozását, Ieányvá||aIatok részt Vesz a társaságok alapításában'biztosítjaa működésÚk Anyavá||aIatként jogi, informatikai, fej|esztési, de e||átjaa cégcsoport beindításához szÜkségesfe|téte|eket, is' koordinációját ügyeinek marketing éshumánerőforrás adminisztratív'
2. Vá||aIatcsoporton be|ü|irészesedésekbem utatása a.) Az anyavá||a|atés a kapcso|t vá||a|kozások részesedése a |eányvá||a|atokban 2013.december 3,t-én: neve LeányVá||aIat
Jegyzett tőke EFI
és 1. Rsz' Ertékpapí|.forg. BefektetóZrt'
Reá|szisztéma Kereskedelmiés TókehasznosítóKft. részesedése EFt
200.000
199.900
2 RSz' Beti A|apkeze|öZrt. 3 RSz. Dabasi NvomdaZrt. 4 RSz' Autökeresked.Kft'
100.000 187.000
140.175
185.900
101.200
osszEsEN:
672.900
540.275
99.000
Reá|szisztéma Kft' AutókereskedeImi részesedése
EFt
%
Együttesrészesedés EFt 199.900
99,0 74 . 9 6 54.5
46.765
25.O1
% oo o(
99.0 99.000 186.940 9 9 , 9 7 1 0 1 . 2 0 0 54.5
637.040
46.765
b') Az anyavá||a|at és a kapcso|t vá||a|kozások részesedése a |eányvá||a|atokban 2014.december 3í -én: neve LeányVá||a|at
Jegyzett tóke
Reá|szisztéma KereskedeImiés TókehasznositóKft' részesedése
EFt
EFt
es 1. Rsz. tneKpaprr-Torg. Befektetó Zrt'
200.000
199.900
2' Rsz' AutóparkKft'
1.000 187.000
140.175
573.900
44'.t .275
3. RSz. Dabasi NvomdaZrt. 4' RSz' Autók€ r eskeq' Kft.
összeseH:
]qlIQq
Reá|szisztéma Kft' AutókereskedeImi részeSedése
EFt
%
EFt
%
'199.900
600
101.200
részesedés EgyÜttes
74.96
46 765
ot.a*
60,00 25.O1
600
186.940
10l2Qq I
60,0
99,97
54,5
488.640
az Kft. 2014' Íebruár24-énértékesítette és Tőkehasznosíto Kereskede|mi A Reálszisztéma 10 csökkent' %-ra részesedéSe A|apkezelő me||ye| az Zrt' 90 %-osrészesedését' A|apkeze|ő 2o14' AutóparkKft.társaságiszerzödését körbő|.A Reá|szisztéma a konszo|idációs ígykikerÜ|t a Reá|Szisztéma január 2O-án ift'áka|á az a|apítók'kÖztÚk60%.ostu|ajdonirészesedésse| AutóparkKft{ bevonni teszia Reálszisztéma i Kft.A tulajdoniháttérindoko|ttá Autókereskedelm á cióba. a konszoIid irányításijogosu|tság: beío|yásmegszerzése, 3. A |eányvá||a|ati Autópark a Reálszisztéma Zr1'-ben, Ertékpapír.forga|mazó a Reá|szisztéma Az anyavá||a|at útján' a Kft-ben aIapítás Kft-ben' VaIaminta ReálszisztémaAutókereskedelmi privatizációja réVén szerzett Dabasi Nyomda Zrt.benál|amituIajdon|ás Reá|szisztéma meghatározóbefoIyáSt' keresztÜ| jogosu|tságát és a közgyű|éseken a taggyű|éseken irányítási Az anyavál|a|at a Ügyvezetői' anyavá||a|atban az gyakoio|ja. Az anyavá||a|attu|ajdonosa is részt irányításban a közvet|en igazgatóságitagi megbízásban iészvénytársaságokban vesz.
4. Az összevont (konszo|idá|t) mér|eg és eredménykimutatás összeá||Ítása során e|járások: követett értéke|ési A konszoIidá|ástvégző anyavá||aIataz ósszevont mérleg és eredménykimutatás támasztott a összeá||ításának e|őkészítésesorán egySéges tartaImi kÖveteIményeket IeányVállaIatokkaI szemben. Ennek során: meghatároztaa beszámolók zárási időpontját'azonoS elvek a|apjánVette VisszavezetéSét és az e||enőriztea cé|tarta|ékok tarta|ékokat, figyeIembeaz értéke|ési értékvesztésképzését.számszerűen egyeztetett adatsorokkaI záratta Ie a kapcso|t egymássa|összefüggogazdaságieseményeit' vá|laIkozások hogy vaIamennyimeghatározótémakörbensikerultaz egységesértéke|éS MegálIapitható, eIvétérvényesíteni' a Az e|őző éVi adatokkaIva|ó tsszehason|ítás biztosításaérdekébenaz értéke|ésben, nem történt' módszerben'a beszámo|ótago|ásábanVá|toztatás konszo|idálási
x'
Az ÖsszevoHr BEszÁMoLoBA BEvoNTVÁLLALKozÁsoK KoNszoL|DÁLÁSÁRA VoNATKozoINFoRMÁc|óK éves beszámo|óba nem Vonta be a Az anyaVá||a|at az összevont (konszoIidá|t) szerint a beszámoIóezen |eányválIaIat ShoppingKft{, mivel megíté|ése Reá|szisztéma né|kü|is megbízhatóés va|ós képet ad a cégcsoportvagyoni' pénzÜgyi,1övede|mi heIyzetérő|. A többi leányvá||alat te|jes kÖrű bevonássaI kerÚ|t konszolidá|ásra az összevont beszámo|óban' könyv szerintiösszegekke|történt, te|jeskonszo|idá|ás és a |eányvá||a|ati Az anyaválla|ati nem tetteindoko|ttá. ame|ya normá|éVeszárások ú1raértéke|ését
ilt.
EGYÉB, A VÁLLALATCSoPoRT EGÉszÉNEK MEGíTÉLÉSEszEMPoNTJÁBóL LÉNYEGEsINFoRMÁc|óK a|aku|ásaés biztosítékai 1. A köte|ezettségá|lomány hosszabb futamide1űköte|ezettségnincs. A tartozások Az összevont mér|egbenöt éVné| mér|egsoronanyavá||aIatá|tal kibocsátott kttvényá||omány kÖtVénykibocsátásbó| szerepe|,melynek december 31-i záÍó értéke:1'992'4 M Ft. lejárata2016 május 2' Társaságunk 2015. február 16-án _ MNB-engedé|ybirtokában _ megkezdte a Reá|szisztéma 2025 kötvény forga|mazását' A befektetők á|ta| |ejegyzett kötvény jelenta 2016-ban|ejáró á||ománya2015'március31-én216'930ezer Ft, ame|ytranszfert - 2015'márclus31.én miatt ||' az egyéb Visszavá|tások így a Kötvény kötvényá|lománybó|' ,1'661'4,1 E F!ra redukálódott' A beruházási hite|ek ktzött a Reá|szisztémaDabasi Nyomda Zn. á|ta| fe|vett EX|M hiteIbőIaz éventúlesedékesréSz|eteá||tfenn 216 M Ft összegben' A következő évben esedékes tör|esztő részIet62 miIlió Ft értékbena röVid lejáratúkö|csönök mérlegsoron szerepel. szerződést Dabasi Nyomdazr1''2011' évvégéndevizaa|apúvissz|ízing A Reá|szsiztéma Ft tsszegben 42 M kötttt' melybő| a 20,15' december 31-étköVető tör|esztő rész|ele szinténaz egyébhosszú|ejáratúhite|ekSoronSzerepe|Az egyéb hosszú lejáratúkttelezettségekközött szeÍepeItetjÜka tú|nyomóréSzt a Reá|szisztémaAutókereskede|miKft-hez és Reá|szisztémaAutópark Kft-hez köthető kttelezettséget' gépjármű|ízingszerződésekbő|mégfenná|lóhosszú|ejáratú
a Reá|szisztémaAutókereskedelmt A hite|ekfedezeteit az anYa- és Ieányvá||a|atainak' Kft-nekés a Reá|szisztémaDabasi Nyomda Zr1'.nekaz ingatlanai'va|aminta lízingtárgyát képezőgépjárművek képezik' A rövid|ejáratú köte|ezettségek közttt a mér|egíordu|ónapjánigénybevett fo|yószámla kötelezettségekbő|esedékessévá|ó rész|etekszerepelnek' hite|ekés a hosszú|ejáratú i Kft' részérő| kerü|t Fo|yószámIahiteIigénybevéte|ére a Reá|szisztémaAutókereskedeIm míga Reá|szisztéma Kereskede|mi és Tőkehasznosító sor 190 M Ft-osnagyságrendben, igénybevételéVe| Kft. és a Reá|szisztémaDabasi Nyomda Zrt' fo|yószám|ahite|keretének nem elt. A mér|egbennem szerep|ő tételeka rende|kezésretartott,de a fordu|ónaponigénybe vaIaminta nyújtottbankgaranciák,l80 mi||ió Ft nem Vett íoIyószámIahite|keretek, értékben' ásábő| származó köte|ezettségés a hozzá szorosan Az anyavá||a|atkötvénykibocsát passzív időbe|i elhatáro|ásokközött ta|áIható'iáró, de fe| nem Vett kamatok kapcsolódó a befektetettpénzügyieszközök' a VeVó és az egyébköVetelések' készfizetobiztosÍtékát és a pénzeszktzök eszktzcSoportoktartalmazzák' a rtvidIejáratú értékpapírok
2. Az összevont beszámo|óba bevont társaságok tárgyévi munkavá||a|óinak át|agos á||ományi |étszámaa következő: Át|agosá||ományi |étszám
Fizikai 217
Szellemi tTz
tsszesen 349
gazdá|kodásávaIkapcsoIatos főbb adatsorok és a gazdasági 3. A VálIaIatcsoport bőVÚ|ő gazdasági kapcso|atrendszer a|aku|ásaegy mindinkábbÓsszeftjggő,évről-évre jeIlemeznek' Az évek óta hÚzódó gazdasági vá|ság el|enérecégcsoportunk csoportot nöVelni tudtaárbevéte|ét és adózott eredménvét' Mér|egíőösszeg saját tőke: nettó árbevétele: Értékesítés Mér|egszerinti eredmény:
9.375M F t 2.808M F t 't0.710M F t 1 6 7 . 8 0 8E F t
A ku|ső tagokrajutó eredményésjóVáhagyottoszta|éknagyságrendje93.493 E Ft' körei az a|ábbiak: A |eányvá||aIatok tevékenységi - értékpapír-forg aImazás éstőzsdeügynöki tevékenység, . gépjárműíorgaImazásés szervize|és, . nyomdaiparitevékenység - gépjármű bérbeadás'
az anyavá||a|at A társaságoktevékenysége 2014-benis szorosanés szerveseni||eszkedett Az összevont beszámo|óbanszerep|őtársaságok eIképze|éseihez és uz|etpolitikájához. belÜ|5 %.ottesz ki a be|sőkapcso|t forga|om, 95 oÁ-ola kü|Sóíorga|mazás' tsszforga|mán A vertiká|isgazdasági kapcso|atrendszer a|ábbi pé|dáijó| je||emzika társaságok egy részének összefonódását: tevékenységei (anyaválIaIat) (értékpapír-forgaImazó) éskötvényforgaImazás kÖtvénykibocsátás (anyavá||aIat) (nyomda) naptárkiadás ésnaptárgyártás bérbeadás (f|ottakeze|ő) ésgépjármű eIadás(autókereskedés) 9épjármű cé|jai bonyo|ódókötvénykibocsátásának Az anyavá||attÖbb éve indítottés fo|yamatosan íej|esztésének törekvéseál|' között is a Vá|laIatcsoport egységes, összehango|t Társaságunk a beszámo|ó Összeá|lításáná|arra ttrekedett, hogy a mérleg és vaIaminta kiegészítő mel|ékIet adataimegbízhati'va|ós osszképet eredménykimutatás, ame|ya cégcsoport nem kerü|to|yanténye|ha|IgatáSra, tÚkrözzenek'Ennek érdekében jeIentőséggeI bír' megíté|ése szempontjából
Budapest, 20,l5.április30'
'L-,--1 B{rkiIstván eIsl ÚgyVezetó
xeResxeoelut ÉstŐxeunszltosiTo KFT. A REÁLsz|szTÉtul Ü Z L E T |J E L E N T E s E a
zo,t+.ÉvlxoHszoLtoÁLr eeszÁrúoLÖ.lÁHoz, TERVE a TÁRsAsÁGnovlo ÜzlerpoL|T|KA|
A Reá|szisztémaKereskede|miés TőkehasznosítóKft' (anyacég)'és a Reá|szisztéma |yozottgazdálkodástfoIytattak' 2014-benis kiegyensú Csoporthoztartozó |eányVálIaIatok A végtegesadatok a|apján az anyacég 100.467 E Ft-os nagyságrendűadózás előtti i Kft' 1 16'045 E Ft-os, a Reá|szisztéma Autókereskede|m a Reá|szisztéma eredménnye|, 'l08'605 E Ft-os adózás e|őtti eredménnyelzár1.aa 2014-es Dabasi Nyomda Zrt' esztendót. ír-forg a Imazó éS Beíektető Zr1'. 14.936 E Ft Veszteséget A ReáIszisztéma Értékpap ét 2o14.ben indító Reá|szisztémaAutópark Kft' realizá|t a 2o14-ben.A tevékenység értel' 5'192 E Ft nyereséget a szükségescé|tarta|ékEzen mér|egszerintieredményekme||ettminden vá||aIkozásná| és egyébIeírásokeIszámo|ásrakerü|tek' képzések'értékvesztések az A Reá|szisztémaKereskede|miés TőkehasznosítóKft' 2014' február 24-énértékesítette |V1NB az ame|yet A|apkeze|o Zrt' 90 %-os részvénycsomagjátszakmai befektetonek' jóváhagyott.A Reá|szisztémaKereskedelmiés TőkehasznosítóKft' az Alapkeze|ő .l0 %-os részvénycsomag]áttovábbra iS birtoko|ja' Az anyacég az A|apkeze|o 90 %.os elszenvedett 25 M Ft-os veszteséget' VaIamint a részvénycsomagjánakértékesítésén Veszteséget te|]es megmaradó ,10 %-os részvényekena 7'599 E Ft-os |eértéke|ési nyereség' így ki a 100.467 E Ft.os adózás előtti e|számo|ta és alakult egészében |eírást A Reá|szisztémacsoport tagjai egyÚttes 259.903 E Ft összegű értékcsÖkkenési ame|yaz tsszesített315'373 E Ft-os csoportszintűadózás e|őtti számoltak e| köItségként, jeIentősenjaVította. egyutta csoportcash-í|ow-ját eredménnyeI Az anyacégárbevéte|e5 %-kal. az Autókereskedelmi KÍt' 12 oÁ.kalnőtt, miktzben a aIacsonyabbbevéte|trea|izá|telsőd|egesenaz oroszországi dabasi nyomda 7 o/o-ka| miatt'A csoportte|jesárbevételemegha|adtaa 11 mil|iárd könyvexportunkmérsék|ődése forintot'évekóta foIyamatosannövekszik' Az anyacéguzemi eredménye134'691 E Ft-ró| 194'046 E Ft-ra nőtt, ame|y az uzemi eredmény 44 oÁ-os nöVekedéSét.|e|enti'Az uzemi eredménybőVu|éstaz árbevéte| csökkenéseokozták' ntvekedéseés a kö|tségráfordítások A pénzügyi műVe|etek bevételének51 '772 E Ft.os csökkenéSét a kapcso|t ,l3 rvl Ft-os mérsék|ődéSe és az Vá||aIkozáSoktó|kapott kamatttmeg több mint 37 l/ Ft-otmeghaIadócsÖkkenéseokozta. oszta|éke|vonás A pénzÚgyiműVeletekráfordításaimegköze|ítően7 lt/ Ft-taIredukálódtak,ame|y jóVaI nagyobb mértékűlett voIna, ha a befektetésiaIapkezelo eIadása miatti fentiekben veszteségnem jelentkezettVoIna' részIetezett
A R e á | s z i s z t é mKat t V é n yl t á l | o m á n y a2 0 1 4 d e c e m b e r3 1 - é n1 . 9 9 2 M F t V o ] t a m e I y MNB á|tal március végén1'661 M Ft-ra reduká|ódott'Ennek oka a februárbanindított. ameIVbe me9kezdése. kötvény forgaImazásának jóváhagyott Reá|szisztéma2025 mér|eg így a kotvényá||omány márciué31-ig 217 M Ft transzferálódott,Az ,,egyÜttes sÓt prob|émát okozott nem készítésóig1 14 M FrtaI cstkkent. ame|y semminemű elonyÖs vo|t a kamatko|tségekcstkkenése miatt' Mtnd az anyacég mrnd a foIyamatosankimagaslóvolt' az MKB foIyószámlakereteinkaz IikViditása leányvá|lalatok Vo|tak' íel-'ilIetve,'tÚ|tt|tÖltek'' gyakor|atila9 foIyamatosan félévben eImú|t _ ÜzIetfe|Újitások. gép.és ü nk fenntartásáhozszÚkségesíe'ilesztések A Versenyképesség kerültek' berendezésvásár|ások_ 2014-benis Végrehajtásra gép.és berendezés-á||omány a korszerű proíi|ok, és objektumok A kimagas|óadottságú tud maÍadnI versenyképes is i||etoen ktzéptávon miatta tégcsoporta teVékenységeit A csoportszinten20,ls.benreálisankb. 400 mi|lii forintostssznyereségés kb 260 mi||ió terve|nk a kiegyensú|yozottcash-f|owt forintosamortizációsköItségtovábbrais biztosítja szennt.
2015'április30' Budapest.
lstVán
Függct|cn könyl'vizsgálói jelentés Á l{cálszisztémaKereskedelmi ésTőkehasznosító Kft. tulajdonosarészére Elvégeztct-r-r a l{eálszisztémaKereskedelmi és Tőkehasznosító Kft. mellékelt20l4. évi konszolidált beszámolójánaka könyr,'vizsgálatát.amely konszolidált beszámoló a 2014. de. mérlegből_ lr-rel"vben az eszközök ós 1brrásokegyező ccn-rbcr31.-ei Íbrdu|ónapra elkészített végösszege 9 376 260 E Ft. a mérlegszcrinti eredmóny167 808 E Ft nyereség- ésaz ezen r'alamint a számviteli politika időponttal r.égződőóvrc vonatkozó eredmény.kirnutatásbóI. mellékletből meghatározóeIemeitésaz egyób magyarázó inÍbrmációkattartalmazókiegészítő áll' A vezctésfele|őssége a konszoIidá|tbcszámolóórt foglaltakkalésa MaA Vezetésfélelősa konszolidáltbcszámolónaka számr,itelitÓrvér-ryben és gYarországonelÍbgadottáltalános számviteli clvckkel összharrgbantörtónő elkészítéséért niel.veketa vezetésszükségesnek valós bemutatásáér1. l'alamint az olyan belső kontrollokért, tart ahhoz. hogy lehetőr'éváljon az akár csalásból. akár hibábóI credő lényegeshibás áIlításoktól mentcskonszo1idáltbeszámoló elkészítése. A könyvvizsgá|ó fele|őssége könywizsgálatom alapján. Az órr Í.elelősségem a konszolidált bcszámoló vóIeményezése Kön-vwizsgálatomat a magvar Nemzeti Könyr'l'izsgálati Standardokés a könyvvizsgálatra _ tiirr'ényekésegyébjogszabály'oka|apjánhajtottam vonatkozó Magyarországonérr'énves r,égre. E'zck a standaldokmegkrl,etelik.hogy rnegfeleljckbizonyos etikai kövctclményeknek. r.alaminthogy a könyvvizsgá|atotúgytervezzemmeg ésvégezzemel, hogy kellő bizonyosságotszerezzckarról' hog"va konszolidáltbeszán,rolómenteS-ea lényegeshibás állításoktól' amelyekcéljakönyvvizsgáA könywizsgálat magában1bglaljaolyan eljárásokvégrehajtását. szereznía konszolidáltbeszán,rolóban szercplő összegekről ésközzótételek. lati bizonyítékot ről. A kiválasztotteljárások.beleértvea konszolidáItbeszámoló akár csalásból. akár hibából is' a ktlnyvvizsgáló megítéléSétől eredő, lón1''cgeshibás állításai kockázatának Í.elmérósót a konszolidáltbeszámoló gazdála ktin1''vvizsgáló Íüggnek.A kockázatokil1'enl.elmérésekor kodó egységáltali elkészítóscós valós bemutatásaszempontjábólreleváns belső kontrollt ter\.czzenmeg. amelyek az adott köazértmérlegeli.hogy o|yan könyvvizsgálati el.járásokat rülményekközött ncgÍ.clclőek.de nem azért.hog1''a vállalkozás belső kontrolljánakhatómagábanfoglaljatovábbá az t-nondjon. A kőny'r'r''izsgálat konyságáravonatkozóanvé1enrényt szrímvitelibecsésa vezetésáltal kéSZített alkalmazottszánrvitelipolitikák mcgÍ.elelőségének valanrinta konszo1idáItbeszámoló át1ogó prezentá|ásánakéÍékclését lésckésszerűségének, ls. Meggyőződésem.hogy a mcgSZcrzettkönyvvizsgálati bizonyítékelegendőésmeg|elelő ala-. megadásához. pot nyújtkónyvvizsgálói vélen-rényem
1
Vélcmén1'
Véleménycnszcrinta konszolidáltbeszámoló megbízhatóésvalós képetad a Reá|szisztéma Kereskcde|mi ésTőkehasznosító Kft. 20l 4. decemberj 1-én l.ennállclvagyoni-' pénzügyi helvzctérőla Számvitelitörvénr'bcrttbglaltakkalÓsszhangban.
Budapest,20l 5' április 30.
?';,.,,,, i,,,,,, Bartos Péterné kön1.l.vizsgáló MKVK 002919
