Szöveges értékelés Az alapítvány a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. Az alapítvány közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény és a 224/2000 (XII.19) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. Az alapítványnak 2012-ben vállalkozási tevékenysége reklámtevékenységből és megrendelésre végzett pályáztatási tevékenységből származott. Az elért bevétel az összbevételhez viszonyítva nem érte el a bevétel 15%-át, így az alapítványnak társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. A mérlegkészítés időpontja 2013. január 31.
A mérleg tételeinek részletezése Befektetett eszközök összesen: 33 562 ezer Ft Tárgyi eszközök mozgástáblája Immateriális javak Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó Növekedés Csökkenés 8 536 41 0 6 914 1 072 0 1 622 -1 031 0
Egyenleg 8 577 7 986 591
Egyéb eszközök Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó Növekedés Csökkenés 12 739 302 0 12 340 166 0 399 136 0
Egyenleg 13 041 12 506 535
Ingatlan Bruttó Értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó Növekedés Csökkenés 33 728 0 0 617 675 0 33 111 -675 0
Egyenleg 33 728 1 292 32 436
Követelések összesen: 1 521 ezer Ft
311 4621 46303 46305 4731 4732
Megnevezés Belföldi követelések forintban Szja munkáltatói Táppénz 1/3 Szociális hozzájárulási adó NAV egészségbizt. alap NAV nyugdíjbizt. alap Követelések összesen
Ft-ban 1 355 884 56 663 10 751 77 343 8 424 11 969 1 521 034
e Ft
1 521
Pénzeszközök összesen: 71 322 ezer Ft
3711 3811 3821 3824 3841 38611 38612 38613 38614
Megnevezés Értékpapírhoz Ft számla Pénztár-számla Valutapénztár-számla EUR Valutapénztár - PLN MKB forgalmazó 00003285 EUR számla MKB USD számla MKB Lekötött EUR számla Lekötött USD számla Pénzeszközök összesen
Ft-ban 9 300 78 880 188 282 26 816 4 666 579 5 962 278 1 763 443 26 550 684 32 075 269 71 321 531
e Ft
71 322
Értékpapírok összesen: 51 081 ezer Ft
371
Megnevezés Diszkontkincstárjegy Összesen
Ft-ban 51 080 700 51 080 700
e Ft 51 081
Aktív időbeli elhatárolások részletezése: 2 131 ezer Ft
3911 3913
3923
Megnevezés DK hozam 2012-re járó Kamatok Ft/deviza 2012-re Költségtérítés 2012-re járó Hirdetés bevétel 2012-re Szolgáltatás adomány Domain név 2013-ra előre fizetve Aktív időbeli elhatárolás összesen
Eszközök összesen: 159 617 ezer Ft
Ft-ban 30 645 11 944 59 252 185 431 1 841 500 2 540 2 131 312
e Ft
2 131
Saját tőke elemek részletezése:
411 4121 419 419
Megnevezés Jegyzett tőke Tőkeváltozás Tárgyévi közhasznú eredmény Tárgyévi vállalkozási eredmény Saját tőke összesen
Ft-ban 2 000 000 129 757 283 -6 630 999 134 541 125 260 825
e Ft 2 000 129 756 -6 631 135 125 260
Kötelezettségek részletezése: 1 961 ezer Ft
4541 443 444 468
Megnevezés Szállítók Kaució Továbbutalandó adomány Áfa Kötelezettség összesen
Ft-ban 325 687 160 000 1 273 876 201 000 1 960 563
e Ft
1 961
A kötelezettségek esetén a NAV-nál fennálló túlfizetést a követelések közé soroltuk át.
Passzív időbeli elhatárolások részletezése: 32 396 ezer Ft
4811
4821
Megnevezés Bérleti díj 2013-ra járó Trust – Closer to Donors (136) OSI - Vitafórum (20) NAV 1% Átláthatóság szolg. díj (104) Global Energy Zrt. VIA Alapítvány – Viability Net 12. havi bankktg. Szerver bérleti díj Ügyvédi díj Kék csoport Hajtás Pajtás TechSoup Globál Díjbeszedő Zrt. Fővárosi Gázművek Tanácsadás több szervezet Telefon költség Könyvvizsgálat Adományvonal díjak Passzív időbeli elhatárolás összesen
Források összesen: 159 617 ezer Ft
Ft-ban 80 000 15 207 738 6 078 376 120 179 425 196 1 500 000 5 491 971 78 698 25 400 38 100 68 580 14 656 570 623 3 568 35 098 68 332 59 323 1 841 500 688 289 32 395 627
e Ft
32 396
Az eredmény kimutatás részletezése Bevételek 2012. évben
9129 921 927 9111 9112 9 675 9121 9122 9123 9125 924 922 923 926 931 9127 9631
9711 9712 9713 9714
Megnevezés Bérleti díj Hirdetés Pályáztatás Értékesítés nettó árbevétele Adomány online Adomány cégektől Adományok Külföldi támogatások Támogatások Könyv eladás Ciszok vegyes Oktatás Honlap Számtech. szolgáltatás Rendezvényszervezés Online adom/tech soup Adományközvetítés/Adhat Állami költségvetési bevétel Költségtérítés Káresemény Egyéb bevételek Egyéb bevétel összesen Ft kamat Deviza kamat Árfolyamnyereség DK hozam Pénzügyi műveletek bevétele Összes bevétel Értékesítés nettó árbevétele Közhasznú tevékenység bevétele
Ft-ban 210 000 4 453 703 700 000 5 363 703 8 820 2 091 500 2 100 320 23 106 466 23 106 466 9 383 187 174 569 645 208 400 212 366 859 883 6 347 412 1 501 102 30 249 1 220 321 7 800 11 153 735 36 360 521 166 636 469 752 0 3 634 253 4 270 641 45 994 865 5 363 703 40 631 162
e Ft
5 364
2 100 23 106
11 154 36 360
4 271 45 995 5 364 40 631
Kiadások részletezése, amely megegyezik az alapítványi vagyon 2012. évi felhasználásával:
5112 5113 5115 5211 5212 5215 5221 5223 5241 5242 5243
Megnevezés Villamos energia és vízfelhaszn Nyomtatvány irodaszer Fogyóanyag, tisztítószer Belföldi utazás kiküldetés Külföldi utazás kiküldetés Taxiköltség Ingatlan bérleti díjak Eszközök bérleti díja Posta, fax kts. Vezetékes telefon Mobiltelefon kts.
Összesen 698 490 124 978 94 005 35 225 849 546 75 830 228 600 44 450 349 599 301 305 551 327
Vállalkozás Alaptevékenység 127 328 571 162 8 140 116 838 28 585 65 420 0 35 225 0 849 546 0 75 830 0 228 600 6 350 38 100 80 918 268 681 0 301 305 9 140 542 187
5244 5245 525 5261 5262 5263 5271 5272 5273 5275 5276 5291 5294 5295 5297 5298 5299 5312 5313 5321 533 5341 5391 5397 5398 5411 55131 55141 55142 5516 5517 5521 553 554 5591 5613 569
571 8632 8711 8721
Internet,web díjak Adományvonal Szakkönyv, folyóirat, on-line, Javítás, karbantartás Szoftver frissítés kts. Számítógép karb kts. Könyvelési díj Ügyvéd, közjegyző, perkts. Szakértői, tanácsadói díj Könyvvizsgálat Kutatás, tanulmány Fénymásolás kts. Hirdetés, sajtó, kommun, pr Takarítási díj, távfűtés Nyomdai, tipográfia szolg. Oktatás, továbbképzés Egyéb igénybe vett szolg. Tagdíjak Illetékek Bankköltség *kivéve bankkamat* Biztosítási díjak PR, marketing Fordítás, tolmácsolás, lektorálás Konf, rendezvény részvét. díjak Szállás Anyagjellegű kiadások Főfoglalkozásúak bére Bérköltség Reprezentációs kts. Saját gk. kts. térítés Munkába járás bérlettérítés Étkezési hozzájárulás Munkaváll. kapcs bizt, díjak SZÉP Kártya Magánnyugdíj munkáltatói kieg. 1/3-os táppénz Egyéb személyi jell. kifizetés Személyi jellegű kifizetés szja Szociális hozzájárulási adó Egyéb bérjárulék Járulékok Személyi kiadások összesen Tervszerinti értékcsökkenési l Értékcsökkenés összesen Kerekítési különbözetek Árfolyamveszteség Késedelmi pótlék Egyéb ráfordítás Mindösszesen
3 065 256 727 559 5 700 48 430 276 860 301 200 1 200 003 530 220 2 579 415 91 500 789 050 1 190 1 759 395 90 000 1 350 60 170 3 047 463 146 900 300 616 853 159 216 275 640 467 125 36 030 125 791 19 755 971 20 026 126 20 026 126 533 417 94 130 774 200 415 565 14 000 257 000 262 500 470 998 2 821 810 282 000 5 322 350 273 000 5 877 350 28 725 286 1 913 095 1 913 095 19 457 2 077 006 508 2 096 971 52 491 323
1 707 510 0 0 17 990 0 0 265 003 0 500 000 0 0 0 360 000 0 0 0 7 100 0 0 229 171 13 518 0 0 0 0 3 360 753 1 320 542 1 320 542 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 356 557 0 356 557 1 677 099 191 310 191 310 0 0 0 0 5 229 162
1 357 746 727 559 5 700 30 440 276 860 301 200 935 000 530 220 2 079 415 91 500 789 050 1 190 1 399 395 90 000 1 350 60 170 3 040 363 146 900 300 387 682 145 698 275 640 467 125 36 030 125 791 16 395 218 18 705 584 18 705 584 533 417 94 130 774 200 415 565 14 000 257 000 262 500 470 998 2 821 810 282 000 4 965 793 273 000 5 520 793 27 048 187 1 721 785 1 721 785 19 457 2 077 006 508 2 096 971 47 262 161
A kiadások részletezése megegyezik az alapítványi vagyon felhasználással.
A közvetlen cél szerinti kiadásokat összevontan a mellékelt programok szerinti bontást tartalmazó 1. sz. táblázat mutatja. A közvetlen cél szerinti kiadásokat a könyvelésben programokra bontva számolta el az alapítvány.
Tárgyévi eredmény megállapítása:
9 5,8
Megnevezés Tárgyévi összes közhasznú. bevétel Tárgyévi összes közhasznú kiadás Tárgyévi közhasznú eredmény Vállalkozási bevétel Vállalkozási tevékenység kiadása Vállalkozási tevékenység eredménye Tárgyévi összes eredmény
Ft-ban 40 631 162 -47 262 161 -6 630 999 5 363 703 -5 229 162 134 541 -6 496 458
e Ft 40 631 -47 262 -6 631 5 364 -5 229 135 -6 496
A programonkénti bontásban és a szöveges tartalmi beszámolóban szerepel a költségvetésből, helyi önkormányzattól kapott támogatások bemutatása is. A programok rövid bemutatása és az alapítvány éves tevékenységének a bemutatása külön szöveges beszámolóban található. Az alapítvány a szöveges beszámolóban bemutatott tételeken kívül elkülönített állami pénzalapból, állami költségvetésből, helyi és kisebbségi önkormányzattól valamint mindezek szerveitől támogatást nem kapott. Az alábbi táblázat a programonként érkezett és összevontan elköltött kiadásokat, valamint a következő évre átvitt maradványokat tartalmazza. A negatív „-„ előjelű átvitel a 2012. évre járó, de csak 2013-ban befolyt bevételt jelenti.
1. sz. táblázat Az Alapítvány közvetlen cél szerinti kiadásai 2012-ben összevontan Támogató TÁMOP NAV ECAS ECAS
Program Önkéntes 1% Carrousel Civil Ház kutatás USA Tudástár Nagykövetség támogatás OSI Működés OSI Vitafórumok Batory Átláthatóság Foundation Batory Átláthatóság Foundation VIA ViabilityNet Alapítvány hálózat létrehozása Trust Closer to Donors Etikus A.ÖT. Átláthatóság Global NRG adomány Telenor Adhat Vonal Vodafone Adhat Vonal
19
Áthozat 2011-ről -1 990 709 0 -1 449 929
2012-ben befolyt 1 990 709 120 179 1 504 062
Kiadás 2012-ben 0 0 0
199
0
878 783
878 783
0
24
349 274
1 242 750
1 592 024
0
711 20
5 429 072 0
0 6 579 900
5 429 072 501 524
0 6 078 376
133
443 634
0
465 750
0
134
0
4 407 000
4 406 937
0
71
0
8 646 505
3 154 534
5 491 971
136
0
21 853 500
6 645 762
15 207 738
104 103 451 452
0 0 0 0
425 196 1 500 000 1 000 000 1 000 000
0 0 1 000 000 1 000 000
425 196 1 500 000 0 0
Program száma 51
Átvitel 2013-ra 0 120 179 0
A közvetlen cél szerinti bevételek és kiadások az elszámolási kötelezettség alá eső és a következő évre is áthúzódó pályázati programok bemutatását jelentik. A Kuratórium és Felügyelő bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. Az Alapítvány ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát, de nem tagja a kuratóriumnak. Az ügyvezetés bérköltsége járulékkal együtt 2012. évben 6 992 e Ft volt. A beszámolót dr. Orosz Ágnes (1171 Budapest, Lemberg utca 159.) mérlegképes könyvelő készítette. PM regisztrációs száma: 117575. Budapest, 2013. május 2.
