2
Tartalomjegyzék
I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4.
5.
III. 1. 2. 3. 4. 5. IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Általános kiegészítések ..................................................................................................................... 3 A vállalkozás bemutatása.............................................................................................................. 3 Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások............................................ 5 Vállalkozások felsorolása .............................................................................................................. 7 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések................................................................................................. 8 Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet bemutatása ..................................................................... 8 Befektetett eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változásai (3. sz. melléklet)........... 8 Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések, tartozások bemutatása......................................... 8 Egyes kötelezettségek teljes összegének bemutatása ................................................................... 8 4.1. Jelzálog kötelezettség:.......................................................................................................... 8 4.2. Készfizetõ kezességvállalási kötelezettség: .......................................................................... 8 4.3. Vezetõi Részvény Opciós Program:...................................................................................... 8 4.4. Vagyonkezelõi tranzakciókkal kapcsolatos kötelezettségvállalások: ...................................... 9 Eszközök – források összetétele.................................................................................................... 9 5.1. Eszközök értékének és összetételének alakulása (eFt) ......................................................... 9 5.2. Források értékének és összetételének alakulása (eFt) ........................................................ 10 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések........................................................................... 10 Az árbevétel, bevétel, fõbb piacok és termékek .......................................................................... 10 Az elszámolt értékcsökkenési leírás - elszámolási módszer szerinti - alakulása az alábbi: .......... 11 Aktivált saját teljesítmények értékének részletezése ................................................................... 11 Költségek részletezése költségnemenként .................................................................................. 11 Rendkívüli bevételek részletezése: ............................................................................................. 12 Tájékoztató rész .............................................................................................................................. 12 Az Igazgatóság, az ügyvezetés és a felügyelõ bizottság tagjai részére járó díjazás..................... 12 Foglalkoztatottak. ........................................................................................................................ 12 Részvények ................................................................................................................................ 12 Társasági adó. ............................................................................................................................ 13 Cash-Flow kimutatás. .................................................................................................................. 13 Kutatás, kísérleti fejlesztés. ......................................................................................................... 13
3 I.
Általános kiegészítések
1.
A vállalkozás bemutatása
A céget egy 24 részvényesbõl álló csoport alapította 1922-ben Magyar Gomb- és Mûanyaggyár Rt. néven. A gyár az akkor még Budapest külterületének számító Nagytétényben kezdte meg mûködését. A társaság gumitermékeket és hõre keményedõ mûanyagból gombokat, sétapálcákat, stb. állított elõ, s 1932-re már 24 országba exportált. A második világháborút követõen a társaságot államosították. Az ötvenes években megkezdõdött a hõre lágyuló mûanyagok, mindenekelõtt a PVC feldolgozása, amit további új mûanyag-feldolgozó technológiák üzemszerû alkalmazása követett. A termelésnövekedés és választékbõvülés következtében a hatvanas évek közepétõl új telephelyek kialakítása is megkezdõdött, ami a különbözõ technológiák racionális elrendezését szolgálta. 1964-ben Debrecenben, 1968-ban Szombathelyen, 1987-ben pedig Csepelen létesült új gyártelep. A társaság 1984-ben alapította meg elsõ vegyes vállalatát - egyúttal az elsõ magyar-japán vegyes vállalatot Polifoam Mûanyagfeldolgozó Kft. néven a tekintélyes japán Furukawa Electric és az ITOCHU részvételével. Ez volt az elsõ alkalom, amikor egy új termékcsalád gyártására szakmai partnerrel közös vállalat jött létre. A Polifoam Mûanyagfeldolgozó Kft. értékesítésére 2005-ben került sor a Pannonplast Polifin-A Kft. részére, melyet a Pannonplast Mûanyagipari Rt. ebben az évben alapított. A belga Solvay & Cie és az osztrák Wienerberger Baustoffindustrie AG részvételével 1990-ben alapított Pannonpipe Kft., amely a PANNONPLAST már meglévõ termékeinek - konkrétan a víz és csatorna csõvezetékrendszereknek - a gyártását és forgalmazását folytatta. Az elmúlt idõszakban veszteségesen mûködõ Pannonpipe Kft. értékesítésre került 2005-ben a Pipelife International GmbH és a Pipelife Asset Magement GmbH részére. Az üzletrész értékesítésén a Pannonplast Csoport kis mértékû (konszolidált) nyereséget realizált. 1991. júliusában 2 millió db részvény kibocsátásával a PANNONPLAST részvénytársasággá alakult, jegyzett tõkéje 2.000.000 eFt volt. 1993 közepén az állam a részvények 51 százalékát zártkörûen, külföldi intézményi befektetõk számára értékesítette, 15 százalékot pedig az alkalmazottak vásároltak meg. 1994. májusában 1 millió darab új részvény részben nyilvános kibocsátásával egyidejûleg az állam értékesítette a még meglévõ részvényeit, és megtörtént a részvények bevezetése a Budapesti Értéktõzsdére. 1996. májusában további 1 millió darab új részvény zártkörû kibocsátására került sor. A folyamat eredményeképpen a PANNONPLAST 1994-tõl stratégiai holdingként, majd 2005-tõl vagyonkezelõ társaságként mûködik, amelynek jelenleg 13 önálló gazdálkodást folytató társasága van. Az önálló gazdasági társaságok döntõ többségében a PANNONPLAST 51%, vagy ennél nagyobb tulajdonhányaddal rendelkezik. A 2003. és 2004. üzleti évek jelentõs veszteségeket eredményeztek a Társaságnak. Ennek elsõdleges forrása az ún. mûszaki mûanyaggyártás sikertelen mûködése volt. A veszteségek a Pannonplast Mûszaki Mûanyagok Rt.-re (ill. jogelõd társaságaira) és a Dexter Rt.-re vezethetõk vissza. A két leányvállalatban nyilvántartott részesedések értéke jelentõsen csökkent. Ezzel párhuzamosan ezeknél a leányvállalatoknál jelentõs banki hitelállomány halmozódott fel 2003. végére. A Társaság ezek ismeretében megkezdte a tagvállalatok átszervezését, bizonyos eszközeinek értékesítését és az elmúlt évek problémáinak felszámolását. 2006. márciusáig, a mûszaki mûanyaggyártás döntõ hányada kikerült a PANNONPLAST befektetési portfoliójából.
4 2005-ben két tagvállalat alapítására került sor. A Pannonplast Polifin A Kft. bizonyos finanszírozási, míg a Pannonplast – Humán Kft. humán erõforrás gazdálkodással kapcsolatos szolgáltatásokat végez. A Pannonplast Rt. 2005. végéig és 2006. eddig eltelt idõszakában jelentõsen csökkentette – gyakorlatilag felszámolta – saját és leányvállalatai külsõ (banki) eladósodottságát. Ennek részben forrása volt a Társaság nem használatos ill. nem stratégiai okból tartott tárgyi eszközeinek és részesedéseinek értékesítése. A Pannonplast Rt. jelentõs költségmegtakarítási intézkedés sorozatra szánta el magát. A munkavállalók létszáma 2005. végére 11 fõre csökkent. A Társaság 2005. elején átköltözött egy a korábbinál sokkal kisebb központi irodába. A folyamat lezárásaként, 2005. végén értékesítettük korább nagytétényi székházunkat. A Pannonplast Rt. 2005. január 1-tõl elsõdleges tevékenységi körére koncentrálva, vagyonkezelõ társaságként mûködik, részesedéseit pénzügyi portfolió-befektetésként kezelve. Ezek közül folyamatosan kijelölésre kerülnek a hosszú távú, ún. stratégiai befektetések. Mérleg fordulónapja után bekövetkezett jelentõs események A Pannonplast Csoport közel egy milliárd forintos nyereséggel (konszolidált) értékesítette a Pannonplast Polifin A Kft. tulajdonában lévõ 51%-os Polifoam részesedést. A vevõ, a Polifoam kisebbségi tulajdonosaként ismert Trocellen GmbH. A tranzakció zárása és pénzügyi rendezése várhatóan 2006. március végéig elhúzódik, a különbözõ nemzetközi versenyhivatali engedélyek beszerzésétõl függõen. A 2005. decemberi elõszerzõdés követõen a végleges megállapodás aláírásra került, mely alapján 2006. február 13-i fordulónappal a Dunainjection Kft. átveszi a Pannonplast Mûszaki Mûanyagok Zrt. tevékenységét. A tranzakció részeként értékesítésre kerültek a Székesfehérváron található termelõ gépek és berendezések is. A Pannonplast Rt. 25,1%-ra (93,9%-ról) csökkentette részesedését a Dexter Zrt.-ben 2006. január 31-i fordulónappal. A társaság neve:
Pannonplast Mûanyagipari Részvénytársaság
A társaság székhelye:
1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 5/b.
Az éves beszámolót aláíró személy neve:
Szabó Balázs vezérigazgató 9700 Szombathely, Hétvezér u. 5/d.
Az összevont éves beszámolót a Pannonplast Rt. készíti el a törvényben meghatározott határidõre, mely megtekinthetõ lesz a BÉT és a Pannonplast Rt. honlapján, valamint a Társaság székhelyén (munkanapon 9-15 óráig). Internetes honlap címe:
www.pannonplast.hu
Könyvvizsgálattal megbízott cég:
Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. 1068 Budapest, Dózsa György út 84/C.
Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelõs személy: Pannon Admin Kft. Lovász Zoltán (reg.sz.:165833) 2100 Gödöllõ, Fácán sor 103.
5
A társaság tevékenységi köre (TEAOR szerint): 7415 Vagyonkezelés 2521 Mûanyag fólia, csõ gyártása 2522 Mûanyag csomagolóeszköz gyártása 2523 Mûanyag építõanyag gyártása 2524 Egyéb mûanyag termék gyártása 5119 Vegyes termékkörû ügynöki nagykereskedelem 5157 Hulladék nagykereskedelem 5190 Egyéb nagykereskedelem 6311 Rakománykezelés 6312 Tárolás, raktározás 7020 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7134 Máshová nem sorolt egyéb gép kölcsönzése 7230 Adatfeldolgozás 7414 Üzletviteli tanácsadás 7487 Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás A nagykereskedelmi tevékenységek a 15/1989. (IX.7.) KeM.r. 1. és 2. sz. mellékletében foglaltak kivételével értendõk. A társaság a Kiegészítõ mellékletét a Számviteli törvény erre vonatkozó elõírása szerint állította össze. 2.
Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A társaság a beszámolók készítésénél a tárgyévben érvényes hazai és nemzetközi gyakorlatnak megfelelõ alapelveket érvényesít. Az eszközök és források értékelési eljárása az alábbiakban foglalható össze: -
a mérlegtételek értékelésénél a vállalkozás folytatásának elvébõl indult ki a társaság és az óvatosság elvét érvényesítette. az immateriális javak beszerzési, illetve elõállítási költségen kerültek értékelésre, csökkentve a leírásokkal.
6
-
-
-
a tárgyi eszközök a mérlegben nettó értéken - a beszerzési, az elõállítási költségek és az értékcsökkenés különbözeteként - szerepelnek. a befektetett pénzügyi eszközök értékelése egyedileg történt. a vásárolt készletet átlagos beszerzési áron, a saját termelésû készleteket közvetlen önköltségen értékelte a társaság. a belföldi vevõkövetelés a számlázott, elismert összegben szerepel a mérlegben. a külföldi pénzértékre szóló követelés a mérlegben a választott hitelintézet által meghirdetett, a szerzõdés szerinti teljesítés napján érvényes deviza vételi és eladási árfolyam átlagán átszámított forintértéken szerepel. Az üzleti év mérlegforduló napjára vonatkozóan a külföldi pénzértékre szóló minden követelést a választott hitelintézet (folyószámlát vezetõ bank) által meghirdetett deviza vételi és eladási árfolyamának átlagán kell értékelni. a külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelése azonos a külföldi vevõknél leírtakkal. a társaság az üzemi tevékenység eredményét a forgalmi költség eljárással határozza meg. az amortizációs politikáról általános elvként került meghatározásra, hogy az 1992. elõtt beszerzett tárgyi eszközöknél az adótörvényben alkalmazott leírási kulcsok alapján számított értékcsökkenést számolja el a vállalat. Az új beszerzéseknél a társaság a lineáris leírási kulcsokat a tárgyi eszközök és immateriális javak hasznos élettartama alapján állapítja meg. Az immateriális javak között nyilvántartott üzleti vagy cégértéket 10 év alatt számolja el a társaság. Ennek oka a hazai termékek közötti piacvezetõ szerep hosszú távú megléte. a társaság a 50 ezer forint egyedi beszerzési, elõállítási érték alatti tárgyi eszközöket egyösszegben számolja el értékcsökkenési leírásként. a társaság az eszközeit a beszerzés napján aktiválja és értékcsökkenését a következõ naptól számolja el. A társaság 2005-ben a könyvvezetésénél a fenti számviteli alapelvektõl nem tért el.
7 3.
Vállalkozások felsorolása Leányvállalatok
Jegyzett tõke eFt
Részesedés* aránya %
Részesedés** aránya %
754.090
51,0
0,0
Almand Kft. 1211 Budapest, Dunalejáró u. 1.
512.720
100,0
100,0
Pannon-Effekt Kft. 4001 Debrecen, Kishegyesi út 263.
311.000
100,0
100,0
124.000
93,9
93,9
2.220.660
100,0
100,0
TU-PLAST Tubusgyártó Kft. 4028 Debrecen, Kishegyesi út
931.800
60,0
60,0
Kuala Ingatlanhasznosító Kft. 1225 Budapest, Nagytétényi út 216.
179.200
100,0
37,7
FCI Furukawa Kompozit Szigetelõ Kft. 1158 Budapest, Késmárk u. 24-28.
420.000
58,0
58,0
Interagropak Ltd. Ukrajna, Kijev, 252045 ul. Novopirogovskaja 66.
262.227
51,0
51,0
Unical SRL. Románia, SF.Gheorghe, Ciucului 58.
553.123
100,0
49,0
710.000
100,0
100,0
Pannonplast Polifin A Vagyonkezelõ Kft. 1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 5/b.
3.000
100,0
100,0
Pannonplast - Humán Kft. 1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 5/b.
7.000
74,0
74,0
Polifoam Mûanyagfeldolgozó Kft. 1097 Budapest, Táblás u. 32.
Dexter Szerszámgyártó Rt. 1222 Budapest, Háros u. 7. Pannunion Csomagolóanyag Kft. 9701 Szombathely, Puskás T. u. 6.
Pannonplast Mûszaki Mûanyagok Rt. 8000 Székesfehérvár, Sóstó Ipari Park
* tartalmazza a közvetett részesedéseket is ** csak a közvetlen részesedéseket tartalmazza
8 II.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
1.
Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet bemutatása
1.1. 1.2. 1.3. 1.4.
Tõkestruktúra, tõkeellátottság Jövedelmezõségi mutatók Termelékenységi mutatók Likviditás, fizetõképesség
2.
Befektetett eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változásai (3. sz. melléklet)
1. sz. melléklet 1. sz. melléklet 2. sz. melléklet 2. sz. melléklet
A Számviteli Törvény 2005. évi változása következtében a – Társaság szellemi termékei között nyilvántartott – szellemi termékek felhasználási jogai átsorolásra kerültek a vagyoni értékû jogokhoz. Ezért a szellemi termékek bruttó értékének csökkenésébõl, illetve a vagyoni értékû jogok bruttó értékének növekedésébõl 19.583 eFt ezen eseménnyel magyarázható. 3.
Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések, tartozások bemutatása A Társaság mérlegében nem szerepel tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak. Az Rt.-nek nincs hátrasorolt és tartós kötelezettsége kapcsolt vállalkozással szemben. Rövid lejáratú követelések leányvállalattal szemben: Rövid lejáratú kötelezettségek leányvállalattal szemben:
4.
3.780.969 eFt 226.199 eFt
Egyes kötelezettségek teljes összegének bemutatása A Társaság hitel kötelezettségeit az OTP Bank Rt.-tõl felvett 347.364 eFt összegû tartós forgóeszközhitel és 30.000 eFt befektetési szolgáltatásokhoz felhasznált rövid lejáratú hitel testesíti meg. (4. sz. melléklet)
4.1.
Jelzálog kötelezettség: A Társaság teljes vagyonát jelzálog terheli, az OTP Bank Rt. által - a Pannonplast Csoportnak – nyújtott folyamatos átfogó pénzintézeti szolgáltatások fedezetéül.
4.2.
Készfizetõ kezességvállalási kötelezettség: A mérlegben meg nem jelenõ, de a pénzügyi helyzetre kiható pénzügyi kötelezettsége a társaságnak: 11.000.000 eFt értékben készfizetõ kezesség vállalás az OTP Bank Rt. által tagvállalatainknak nyújtott folyamatos átfogó pénzintézeti szolgáltatások fedezetéül.
4.3.
Vezetõi Részvény Opciós Program: A Társaság 5 tagú Igazgatósága és operatív vezetése számára a 2005. évi éves rendes közgyûlés összesen 420.000 db Pannonplast törzsrészvény megvásárlására hagyott jóvá vételi opciót. A mérleg fordulónapján, az opciókkal kapcsolatos elhatárolt kötelezettség 58.363 eFt.
9 4.4.
Vagyonkezelõi tranzakciókkal kapcsolatos kötelezettségvállalások: A Társaság, a vagyonkezelõi tranzakciók (részesedés-, egyéb eszköz adásvétel) során ésszerû garanciákat vállal a tranzakció gazdasági tartalmának biztosítására. A vállalt garanciákból eredõen a Társaság vezetése, legjobb tudása szerint várható materiális teljesítési kötelezettséget nem valószínûsít.
5.
Eszközök – források összetétele
5.1.
Eszközök értékének és összetételének alakulása (eFt)
I. II. III. A. I. II. III. IV. B. C.
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Forgóeszközök összesen Aktív idõbeli elhatárolások
Eszközök összesen 2004. XII. 31. Mérleg 02. sor 2004. XII. 31. Mérleg 10. sor
2004.
2005.
640.504 798.045 7.593.335 9.031.884 1.831.932 617.882 2.449.814 22.148
365.219 758.657 5.665.568 6.789.444 3.926.964 61.353 1.418.001 5.406.318 63.498
57,0 95,1 74,6 75,2 214,4 229,5 220,7 286,7
11.503.846
12.259.260
106,6
640.504 798.045
Beszerzés 2005. év Értékcsökkenés 2005. év Értékesítés Selejtezés Beruházásra adott elõleg 2005. XII. 31. nettó érték:
+ 292.847 - 119.267 - 299.523 - 186.880 - 1.850 1.123.876
2004. XII. 31. Mérleg 17. sor
7.593.335
Új befektetések 2005. év Értékvesztés 2005. év Árfolyam miatti átértékelés Értékesítések könyv sz. értéke 2005. XII. 31. nettó érték:
Index (%)
+ 8.180 - 907.193 + 45.246 - 1.074.000 5.665.568
A társaság befektetett eszközei összesen 2.242.440 eFt-tal csökkentek. A követelések értéke az elõzõ évhez viszonyítva 2.095.032 eFt-tal nõttek, valamint a pénzeszköz állomány is gyarapodott, 800.119 eFt-tal.
10 Követelések értékvesztése (eFt) Nyitó állomány 2005.01.01-én 0
Növekedés 1.175
Visszaírás 0
Záró állomány 2005.12.31-én 1.175
A forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok a saját részvényekre kötött opciós ügylet alapletétét képezik, számszerûen 6340 db egyenként 10.000.- Ft névértékû diszkont kincstárjegy. 5.2.
I. III. IV. VII. D. E. I. II. III. F. G.
Források értékének és összetételének alakulása (eFt)
Jegyzett tõke Tõketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tõke Céltartalékok Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek Passzív idõbeli elhatárolások
Források összesen
2004.
2005.
Változás
421.093 9.705.191 3.042.619 - 2.432.100 10.736.803 691.823 691.823 75.220
421.093 9.705.191 610.519 580.738 11.317.541 347.364 504.494 851.858 89.861
- 2.432.100 + 3.012.838 + 580.738 + 347.364 - 187.329 + 160.035 + 14.641
11.503.846
12.259.260
+ 755.414
A társaság saját tõkéje 11.317.541 eFt volt 2005. december 31-én. Az eredménytartalékba az elõzõ évi veszteség került átvezetésre. A kapcsolt vállalkozások saját tõke alakulását a 5. sz. melléklet tartalmazza. Az egyéb követelések és kötelezettségek részletezése az 6. sz. mellékletben találhatóak. Az elhatárolások részletezése az 7. sz. mellékletben találhatók. III.
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
1.
Az árbevétel, bevétel, fõbb piacok és termékek A társaság nettó árbevétele 1.032.680 eFt volt, melynek többsége a központ és a debreceni telep által a társaságoknak nyújtott szolgáltatásokból realizálódott. Az elõzõ évhez viszonyítva az árbevétel 21,2%-kal csökkent. A nettó árbevétel megoszlása: - leányvállalatoktól: 622.969 eFt - közös vezetésû vállalatoktól: 131.118 eFt - egyéb (külsõ) vállalatoktól: 278.593 eFt Összesen: 1.032.680 eFt
11 Az export szolgáltatási tevékenység egyrészt ukrán és román társaságaink felé történt, árbevétele: 40.544 eFt: Ukrajna 81.437 Euro 20.438 eFt Románia HUF 20.106 eFt Egyéb (külsõ) vállalatoktól
800 eFt
Az export árbevétel földrajzi bontása a 8. sz. mellékletben szerepel. A társaság egyéb bevételébõl 707.504 eFt tárgyi eszköz eladás volt, amelybõl 175 eFt származik leányvállalattól. 2.
Az elszámolt értékcsökkenési leírás - elszámolási módszer szerinti - alakulása az alábbi: Terv szerinti 119.267 eFt - lineáris 119.267 eFt - degresszív - teljesítményarányos Terven felüli leírás (selejtezés) 186.880 eFt, melynek meghatározó része a mûszaki mûanyag üzletággal kapcsolatos goodwill javak leírása.
3.
Aktivált saját teljesítmények értékének részletezése Saját elõállítású eszköz aktivált értéke Saját termelésû készletváltozás Összesen
4.
2005. XII.31. 0 eFt 0 eFt 0 eFt
Költségek részletezése költségnemenként Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás értéke Egyéb szolgáltatás értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatás értéke
Tárgyév 42.921 eFt 404.552 eFt 16.080 eFt 4.015 eFt 304.695 eFt
Anyagjellegû ráfordítások
772.263 eFt
Bérköltség Személy jellegû egyéb kifizetés Bérjárulékok
121.056 eFt 100.122 eFt 51.307 eFt
2.
Személyi jellegû ráfordítások
272.485 eFt
3.
Értékcsökkenési leírás
119.267 eFt
1.
Összesen
1.164.015 eFt
12 Igénybe vett szolgáltatások részletezése: - fuvardíj - bérleti díj - karbantartási ktg. - hírdetés, reklám - oktatás - utazás, kiküldetés - tõzsdei jelenlét és adminisztráció ktge - egyéb ktgek 5.
932 eFt 30.842 eFt 32.268 eFt 3.412 eFt 1.167 eFt 10.425 eFt 60.441 eFt 265.065 eFt
Rendkívüli bevételek részletezése: - a MÜKI Kft. végelszámolását követõen a részesedés könyv szerinti értékét meghaladóan elszámolt bevétel 1.720 eFt - 2004-ben térítés nélkül átvett Dexter részvény elhatárolt értékének megszüntetése: 1.761 eFt - fellelt tárgyi eszköz elhatárolt bruttó értékébõl 2005. évben visszavezetett összeg: 382 eFt A rendkívüli ráfordítások között került kimutatásra: - térítés nélkül nyújtott szolgáltatás értéke - leányvállalatok tartozásaiból elengedett hitel és kamat értéke: - nem fejlesztési célra adott támogatások értéke:
10.328 eFt 1.247.469 eFt 3.000 eFt
IV.
Tájékoztató rész
1.
Az Igazgatóság, az ügyvezetés és a felügyelõ bizottság tagjai részére tevékenységükért - az üzleti év után - járó díjazás 2005. évben Felügyelõ bizottsági tagok díjazása: 8.920 eFt Igazgatósági tagok díjazása: 14.880 eFt Ügyvezetés díjazása: 38.241 eFt
2.
Foglalkoztatottak létszáma, bérköltség és személyi jellegû egyéb kifizetések a 9. sz. mellékletben találhatók. (Központ + debreceni telep)
3.
A részvények száma és névértéke A társaság alaptõkéje 421.093.100,- Ft. A társaság alaptõkéje 4.210.931 db, egyenként 100,- Ft, névértékû, névre szóló, egyenlõ és azonos tagsági jogokat megtestesítõ részvénybõl állt. A nyomdai úton elõállított részvények dematerizált részvényekké történõ átalakítása 2004-ben történt. Ennek megfelelõen a Pannonplast Rt. a nyomdai úton elõállított, névre szóló törzsrészvényeit (ISIN: HU0000010376) 2004. augusztus 6-ával érvénytelenné nyilvánította.
14
1. sz. melléklet
II/1. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet bemutatása 1.1. Tõkestruktúra, tõkeellátottság Mérlegadatok (ezer Ft-ban)
2004
2005
1 Összes eszköz
11 503 846
12 259 260
2 Összes forrás
11 503 846
12 259 260
421 093
421 093
10 736 803
11 317 541
5 Befektett eszközök
9 031 884
6 789 444
6 Forgóeszközök
2 449 814
5 406 318
691 823
851 858
3 Jegyzett tõke 4 Saját tõke
7 Kötelezettségek 8 Hosszú.lej.kötelezettségek
-
9 Rövid lej.Kötelezettségek
691 823
Mutatószámok
2004
10 Saját tõkeellátottság (4/2x100)
13 Tartós források/bef.eszk.arány ((4+8)/5x100) 14 Eladósodottsági mutató (7/(7+4)x100)
504 494
2005
93,33%
92,32%
6,01%
6,95%
118,88%
166,69%
118,88%
171,81%
6,05%
7,00%
6,44%
7,53%
11 Idegen tõke aránya (7/1x100)
12 Saját tõke/bef.eszk.arány (4/5x100)
347 364
15 Idegen tõke/Saját tõke arány (7/4x100)
1.2. Jõvedelmezõségi mutatók Mérlegadatok (ezer Ft-ban)
2004
1 Jegyzett tõke
2005
421 093
421 093
2 Adózás elõtti eredmény
-
2 432 100
580 738
3 Üzemi tevékenység eredménye
-
208 924
43 109
1 311 185
1 032 680
11 503 846
12 259 260
4 Nettó árbevétel 5 Összes tõke (saját + idegen) Mutatószámok
2004
2005
6 Tõkearányos nyereség (2/1)
-577,57%
137,91%
7 Árbevétel arányos eredmény (2/4)
-185,49%
56,24%
-1,82%
0,35%
8 Összestõke jövedelmezõsége (3/5)
15
2. sz. melléklet
1.3.Termelékenységi mutatók Mérlegadatok (ezer Ft-ban)
2004
1 Nettó árbevétel
2005
1 311 185
1 032 680
2 Üzemi tevékenység eredménye
-
208 924
43 109
3 Adózás elõtti eredmény
-
2 432 100
580 738
34
16
4 Átlagos stat.állományi létszám
Mutatószámok
2004
5 1 fõre jutó árbevétel (1/4) EFt/fõ
2005
38 564
64 543
6 1 fõre jutó üzemi eredmény (2/4) EFt/fõ
-
6 145
2 694
7 1 fõre jutó eredmény (3/4) EFt/fõ
-
71 532
36 296
1.4. Likviditás, fizetõképesség Mérlegadatok ( ezer Ft-ban)
2004
1 Készletek
2005 -
2 Követelések
-
1 831 932
3 926 964
3 Pénzeszközök
617 882
1 418 001
4 Rövid lejáratú kötelezettségek
691 823
504 494
5 Értékcsökkenés
135 282
119 267
6 Hosszú lej.hitel éven belüli törlesztése
298 325
7 Mérleg szerinti eredmény
Mutatószámok
-
2 432 100
2003
580 738
2004
8 Likviditási mutató ((1+2+3)/4)
3,54
10,59
9 Likviditási gyorsráta ((2+3)/4)
3,54
10,59
10 Adósságszolgálati mutató ((7+5)/6)
-
-
Pannonplast Rt. 2005. évi adatok IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK Bruttó érték
Megnevezés Nyitó Vagyoni értékû jogok
+
-
Záró
Értékcsökkenés + -
Nyitó
eFt
Nettó érték Záró
Nyitó
Index %
Záró
736
20 371
992
20 115
276
15 974
260
15 990
460
4 125
896,7
865 725
-
261 229
604 496
234 841
86 572
78 011
243 402
630 884
361 094
57,2
65 867
1 818
67 685
-
56 707
5 116
61 823
-
9 160
-
-
Kisérleti fejl. aktivált értéke
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Alapítás-átszervezés
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
932 328
22 189
329 906
624 611
291 824
107 662
140 094
259 392
640 504
365 219
Záró
Nyitó
Záró
Nyitó
334 669
865 849
159 442
13 292
49 104
123 630
760 711
742 219
97,6
9 509
1 186
9 078
525
8 591
1 012
1 617
174
10,8
Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek
Immateriális javak összesen
Bruttó érték
Megnevezés Nyitó 920 153
Mûszaki berendezések
-
280 365
10 695
Egyéb berendezések
Értékcsökkenés + -
Nettó érték
Index %
Záró
120 326
9 948
76 074
54 200
88 475
13 606
62 201
39 880
31 851
14 320
45,0
Beruházások
2 016
291 029
291 101
1 944
-
-
-
-
2 016
1 944
96,4
Beruházásokra adott elõleg
1 850
-
1 850
-
-
-
-
-
1 850
-
1 055 040
581 342
713 203
923 179
256 995
27 423
119 896
164 522
798 045
758 657
Tárgyi eszközök összesen
16
Ingatlanok
+
57,0
95,1
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Bruttó érték
Megnevezés Nyitó Részesedések Adott kölcsönök Befektetett pénzügyi eszközök összesen
+
Értékvesztés
Nettó érték
eFt
-
Záró
Nyitó
+
-
Záró
Nyitó
Záró
9 591 542
53 426
1 200 800
8 444 168
1 998 207
907 193
126 800
2 778 600
7 593 335
5 665 568
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9 591 542
53 426
1 200 800
8 444 168
1 998 207
907 193
126 800
2 778 600
7 593 335
5 665 568
3. sz. melléklet
HITELEK 2005. December 31-én HITEL jogcíme
Bank neve
Kamat
Hitel összege Deviza értéke egys.
Hitel lejárata ezer Ft
Hosszú lejáratú hitel (Mérleg 68.sor)
OTP Bank Rt.
változó
347367000 HUF
347367
2009.11.30
II.
Rövid lejáratú hitel és kölcsön (Mérleg 78.,79.sor)
OTP Bank Rt.
változó
30000000 HUF
30000
2006.06.30 17
I.
ebbõl: - Folyószámla hitel
4. sz. melléklet
- Hosszú lejáratú hitel éven belüli része
Pannonplast Rt. kapcsolt vállakozásainak bemutatása 2005. december 31.
Társaság neve
754 090
107 477
2 FCI Furukawa Kft.
420 000
14 474
-23 184
22 754
1 555
435 599
3 TU-Plast Kft.
931 800
0
-11 805
0
10 804
930 799
2 220 660
0
401 941
241 072
0
2 863 673
5 UNICAL Kft.
553 123
17 717
-192 420
19 705
-64 337
333 788
6 Almand Kft.
512 720
1 680
212 736
4 155
766
732 057
7 Pannon-Effekt Kft.
311 000
1 695
275 170
6 978
3 009
597 852
8 Interagropak Kft.
262 227
51 591
113 211
0
2 751
429 780
710 000
1 963 668
-1 760 080
1 411
-757 998
157 001
124 000
24 103
-102 317
37 579
-102 071
-18 706
179 200
0
-53 386
0
50 187
176 001
3 000 7 000
0 0
-106 -1473
0 0
41 491 -3347
44 385 2 180
10 Dexter Rt.
11 Kuala Ingatlanhasznosító Kft.
12 Pannonplast Polifin A Vagyonkezelõ Kft. 13 Pannonplast - Humán Kft.
Lekötött tõke
Mérleg szerinti eredmény 148 111 243 236
18
1 Polifoam Kft.
9 Pannonplast Mûszaki Mûanyagok Rt.
Tõketartalék
eFt Saját tõke összesen 1 338 088
Eredménytartalék 85 174
4 Pannunion Kft.
Jegyzett tõke
5. sz. melléklet
19
6. sz. melléklet
Egyéb követelések és kötelezettségek 2004-2005 években
adatok eFt-ban Egyéb követelések Összesen: Egyéb követelések munkavállalókkal szemben Táppénz visszaigénylés Társasági adó ÁFA VPOP Egyéb adók (APEH-tõl) Helyi adók Rövid lejáratra kölcsön adott pénzeszköz Saját részvényre vonatkozó határidõs ügylet köv. Dematerizált részvénnyel kapcs. követelés Egyéb követelés
2004.12.31
2005.12.31
7 849 1 538 475
43 821 568
26
324 4 224 32 049 5 731 925
521 5 289
adatok eFt-ban Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen: Áthúzódó munkabér TB járulék Egyéb kötelezettség munkavállalókkal szemben Társasági adó Személyi jövedelemadó Munkaadói és munkavállalói járulék Szakképzési hozzájárulás Helyi adók (iparûzési, telek, építmény, stb.) ÁFA VPOP Termék díj Fizetendõ osztalék (kapcsolt vállalkozáson kivüli) Rehabilitációs hozzájárulás Egészségügyi hozzájárulás Innovációs járulék Saját részvényre vonatkozó határidõs ügylet köt. Dematerizált részvénnyel kapcs. Kötelezettség Egyéb
2004.12.31
2005.12.31
116 240 19 328 8 541 156
97 684 5 482 3 153 207
12 157 889 58 1 265 65 073
3 563 304
7 896 39 96 742
38 308
7 508 78 466 32 884 5 731
Aktív és passzív idõbeli elhatárolások összetétele - változása (2004-2005)
Aktív idõbeli elhatárolások
Bevételek idõbeli elhatárolása Árbevétel Kamat bevétel Bónusz Egyéb Saját részvényre vonatkozó határidõs ügylet árf.nyer.
Halasztott ráfordítások Külföldi leányvállalatok áthúzódó adói Egyéb
22148
19875 14722 1153 4000
2005.12.31
63498 Passzív idõbeli elhatárolások
62099 Bevételek idõbeli elhatárolása 26846 Fejlesztési támogatás 1546 Deviza követelés és kötelezettség árfolyam nyeresége Egyéb
2004.12.31
75220
0
eFt 2005.12.31
89861
0
33707
2273 36 1311 173 753
0
1399 Költségek, ráfordítások idõbeli elhatárolása Hitel kamat + rendelkezésre tartás jutalék 13 Éves audit elhatárolt része, FB tisztelet díj 1386 Munkabér, prémium, jutalom Szolgáltatási szerzõdések Egyéb átmeneti ktg. Vezetõi Részvény Opciós Program Waiver díj Forward ügylet árfolyam vesztesége 0 Halasztott bevételek Fellelt tárgyi eszköz
Deviza követelés és kötelezettség 2003.XII.31. átért. összevont árfolyam nyeresége
Fejlesztési támogatások Térítés nélkül szerzett részesedés elhatárolt értéke Egyéb
72265 613 4750
89050
50345 232
23773 68 58363
6846 20
Költségek, ráfordítások idõbeli elhatárolása Ingatlan bérlet Biztosítás Elõfizetési díj Végkielégítés Szolgáltatási díjak Import szállítói árfolyam elhatárolás Egyéb
2004.12.31
14877 1448 2955 1194
811 811
1761
7. sz. melléklet
21
8. sz. melléklet
Pannonplast Rt. 2005.évi export értékesítése devizában EU-n kivüli európai államok Bosznia-Hercegovina Bulgária Horvátország Jugoszlávia Oroszország Románia Svájc Szerbia-Montenegro Ukrajna EU-n kivüli európai államok összesen EU országai Ausztria Belgium Ciprus Csehország Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Irország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Málta Németország Olaszország Portugália Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia EU országai összesen Más földrészek országai Amerika Amerikai Egyesült Államok
eHUF
eEURO
eUSD
Egyéb*
20 105,6
20 438,3 40 543,9 eHUF
81,4 81,4 0,0 0,0 eEURO eUSD Egyéb*
400,0
400,0
800,0 eHUF
0,0 0,0 0,0 eEURO eUSD Egyéb
Új-Zéland Más földrészek összesen *
0,0 1 957 686,3
0,0 81,4
0,0 0,0
0,0 0,0
22
9. sz. melléklet
16. A Pannonplast Rt. 2005.évi létszámára, bérekre vonatkozó adatok Létszámadatok (fõ) Átlagos stat.állományi létszám (fõ)
Bér és bérjellegû kifizetések
Szellemi 15
Ezer Ft
Fizikai 1
Ezer Ft
Összesen 16
Ezer Ft
Bérköltség
120 536
520
121 056
Személyi jellegû egyéb kifizetések
100 122
0
100 122
Személyi jellegû kifizetések összesen.
220 658
520
221 178
Közterhek TB járulék (nyugdíj és egészségügyi járulék)
Ezer Ft
Ezer Ft
Ezer Ft
43 599
188
43 787
Egészségügyi hozzájárulás
1 574
7
1 581
Munkaadói járulék
3 749
16
3 765
Szakképzési hozzájárulás
2 164
9
2 173
0
0
0
51 086
220
51 306
Rehabilitációs hozzájárulás Közterhek összesen
10. sz. melléklet
23
2005. évi társasági adó
eFt-ban
Adózás elõtti eredmény
580 738
Adóalap csökkentõ tételek 1. Korábbi évek elhatárolt vesztesége
1 613 556
2.Céltartalék felhasználás miatti bevétel
-
3. Adótörvény szerinti ÉCS + 861 + 867
607 608
3. Kapott osztalék, részesedés
184 997
4. Kivezetett részesedés bevétele
-
5. Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat 50 %-a
-
6. Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott eszköz
1 761
7. Behajthatatlan követelés
-
8. Követelések visszaírt értékvesztése
-
9. Adóellenõrzés miatti bevétel
-
10. Iparûzési adó 50%-a
7 966
11. Adott támogatás igazolt költsége
3 000
12. Kapcsolt vállalkozástól származó árbevétel korrekció Összesen:
29 561 2 448 449
-
2 448 449
Adóalapot növelõ tételek 1. Képzett céltartalék
-
2. Sztv. Écs + 861 + 867
605 670
3.Nem a vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos ktg.
-
4. Jogerõs határozat szerinti bírság
35
5. Követelésekre elszámolt értékvesztés
1 175
6. Elõzõ évben elszámolt értékvesztés
-
7. Elengedett követelés
1 247 469
8. Kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamat 50 %-a
-
9. Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás 10. Adóellenõrzés miatti költség Adóalap:
Társasági adó 16%
13 328 34
Összesen:
1 867 711
1 867 711 -
24
11. sz. melléklet
Pannonplast Rt. Cash-Flow kimutatása 2005.12.31. Sorszám I. 1.a. 1.b. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13
Adatok
2004.12.31
eFt
2005.12.31
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
Szokásos tev-bõl. származó pénzeszköz-változás 170 042 Adózás elõtti eredmény (2 432 100) Kapott osztalék, részesedés (328 728) Elszámolt amortizáció 135 282 Elszámolt értékvesztés és visszaírás 2 444 535 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 0 Befektetett eszközök értékesitésének eredménye (63 468) Szállitói kötelezettség változása 20 057 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 121 724 Passziv idõbeli elhatárolások változása 57 897 Vevõkövetelés változása (13 718) Forgóeszközök (vevõ és pénzeszköz nélkül) változása 225 526 Aktiv idõbeli elhatárolások változása 3 035 Fizetett, fizetendõ adó (nyereség után) 0 Fizetett, fizetendõ osztalék, részesedés 0 Befektetési tevékenységbõl származó pénzeszköz1 151 683 változás Befektetett eszközök beszerzése (27 046) Befektetett eszközök eladása 850 001 Kapott osztalék, részesedés 328 728 Pénzügyi mûveletekbõl származó pénzeszköz(1 074 412) változás Részvénykibocsátás bevétele (tõkebevonás) 0 Kötvénykibocsátás bevétele 0 Hitelfelvétel 0 Hosszú lejáratra adott kölcsönök, bankbetétek megszüntetése 0 Véglegesen kapott pénzeszköz 0 Részvénybevonás (tõkeleszállitás) 0 Kötvény-visszafizetés 0 Hiteltörlesztés, -visszafizetés (1 074 412) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök, bankbetétek elhelyezése 0 Véglegesen átadott pénzeszköz 0 Alapítókkal szembeni egyéb hosszú lej. kötelezettség változása 0
IV.
Pénzeszközök változása (I+II+III)
247 313
800 119
V.
Pénzeszközök záróállománya
617 882
1 418 001
II. 14 15 16 III.
(3 074 040) 580 738 (184 997) 119 267 1 095 248 0 (2 582 873) 100 549 (19 553) 14 641 (82 936) (2 072 774) (41 350) 0 0 3 795 120 (346 273) 3 956 396 184 997 79 039 0 0 377 364 0 0 0 0 (298 325) 0 0 0
2 Tartalomjegyzék
I.
Bevezetõ........................................................................................................................3
II.
Fõ célok teljesítése.........................................................................................................3
III.
Pannonplast Rt. mérleg szerinti eredménye és mérlegadata ............................................3
1. A Társaság eredményének alakulása ..............................................................................3 2. A Társaság mérlegének alakulása...................................................................................4 IV. Környezetvédelem .........................................................................................................4 V.
Részvények, árfolyamváltozás, osztalékpolitika .............................................................4
VI. Mérleg fordulónapja után bekövetkezett fõbb események...............................................5
3 I. Bevezetõ A társaság székhelye: 1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 5/B. Telephelyei:
1097 Budapest, Könyves Kálmán krt. 5/B. 4031 Debrecen, Kishegyesi út 263.
Az éves beszámolót aláíró személy neve: Szabó Balázs vezérigazgató
II. Fõ célok teljesítése A Pannonplast Rt. alapvetõ célja, hogy olyan vállalati részesedésekkel rendelkezzen, melyek stabil, nyereséges és innovatív mûködésükkel növelik a Pannonplast Rt. részvényeinek értékét. A Társaság másik – de koránt sem kevésbé fontos – célja, olyan részesedés- és eszköz adásvételi tranzakciók lefolytatása (vagyonkezelõi tranzakciók), melyek szintén a részvényesi értékteremtést szolgálják. Ezek a célok 2005-ben részben teljesültek. A tagvállalatok összességében – a mûszaki mûanyaggyártás miatt – továbbra is veszteségesen mûködtek, azonban a vagyonkezelõi tranzakció jelentõs eredményt hoztak. A Pannonplast Rt. vezetése 2004. végén azt a döntést hozta, hogy munkatársai kisebb létszámban, mégis nagyobb szakmai támogatással járuljanak hozzá a tagvállalatok eredményességéhez. A döntés és a megvalósítás meghozta az elvárt eredményt, hiszen a Társaság alacsonyabb lényegesen alacsonyabb költségszinten, teljesíteni tudta a szakmai elvárásokat. Legfontosabb pénzügyi célunk a Pannonplast Rt. és tagvállalatai (Csoport) pénzügyi stabilitásának megteremtése volt. 2005. végével a Társaság és tagvállalatai nettó eladósodottsága minimalizálódott és egy sikeres pénzintézeti tender eredményeként, a Csoport a korábbiaknál lényegesen kedvezõbb feltételekkel veheti igénybe a pénz- és tõkepiaci szolgáltatásokat.
III. Pannonplast Rt. mérleg szerinti eredménye és mérlegadata 1. A Társaság eredményének alakulása A Társaság nettó árbevétele 1.032.680 eFt, melynek többsége a központ és a debreceni telep által a társaságoknak nyújtott szolgáltatásokból realizálódott. Az elõzõ évhez viszonyítva az árbevétel 21,2%kal csökkent. A nettó árbevétel megoszlása: -
leányvállalatoktól: közös vezetésû vállalatoktól: egyéb (külsõ) vállalatoktól: Összesen:
622.969 eFt 131.118 eFt 278.593 eFt 1.032.680 eFt
Az export szolgáltatási tevékenység ukrán és román társaságaink felé történt, árbevétele: 40.544 eFt: Ukrajna Románia
81.437 Eur HUF
Egyéb (külsõ) vállalatoktól
20.438 eFt 20.106 eFt 800 eFt
A Társaság egyéb bevételébõl 707.504 eFt tárgyi eszköz eladás volt, amelybõl 175 eFt származott leányvállalattól. A költségek az elõzõ évhez viszonyítva különbözõ mértékben csökkentek: az anyagjellegû ráfordítások 8,1%-kal, a személyi jellegû ráfordítások 53,8%-kal, az értékcsökkenés pedig 11,8%-kal.
4 Az üzemi eredmény 252.033 eFt-tal jobb lett, mint 2004-ben. A pénzügyi mûveletek eredménye + 1.794.563 eFt, melynek elsõdleges forrása két üzletrész értékesítésének eredménye + 2.174.892 eFt volt. A Társaság 2005. évi mérleg szerinti eredménye: + 580.738 eFt.
2. A Társaság mérlegének alakulása A 6,6%-os mérleg fõösszeg növekedést egyrészrõl a befektetett eszközök mérlegsorában bekövetkezett 24,8%-os csökkenés, másrészrõl pedig a forgóeszközök 120,7%-os növekedése okozta. Az immateriális javak csökkenésének fõ oka a Dexter Rt. megvásárlásakor elszámolt üzleti vagy cégérték terven felüli leírása (183.218 eFt). A három társaságra elszámolt értékvesztés, valamint a két üzletrész értékesítése 1.981.193 eFt csökkenést okozott, ill. két társaság árfolyam miatti átértékelése és két társaság alapítása 53.426 eFt növekedést jelentett a befektetett pénzügyi eszközök soron. A forgóeszközökön belül mind a követelések, mind a pénzeszközök jelentõsen növekedtek. A pénzeszköz állomány 129,5%-os növekedését az üzletrészek és ingatlanok eladása, valamint a takarékos gazdálkodás indokolja. A Társaság saját tõke állománya a tárgyévi nyereség miatt 580.738 eFt-tal növekedett. A rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartalmazza a Pannon-Effekt Kft., a Pannonplast - Humán Kft., a Pannonplast Polifin A Kft., a Kuala Kft. és az Almand Kft. felé fennálló 212.370 eFt rövid lejáratú kölcsönt és annak kamatait is.
IV. Környezetvédelem A Társaság kiemelten fontosnak tartja a környezetvédelem magas szintû kezelését, habár a Társaság elsõsorban vagyonkezelõi tevékenysége nem képvisel számottevõ környezetvédelmi kockázatot. A Pannonplast Rt. 2005-ben termelõ tevékenységet nem végzett.
V. Részvények, árfolyamváltozás, osztalékpolitika A Pannonplast Rt. a nyomdai úton elõállított részvényeit dematerizált részvényekké alakította át, amely folyamat sikeresen lezárult. Ennek megfelelõen a Társaság a nyomdai úton elõállított, névre szóló törzsrészvényeit 2004. augusztus 6-ával érvénytelenné nyilvánította. A tulajdoni struktúra 2005. december 31-én a következõ volt: Belföldi intézmények Külföldi intézmények Belföldi magánszemélyek Külföldi magánszemélyek Alkalmazottak Közigazgatási szerv Pannonplast saját tulajdon
49,54 % 23,33 % 24,36 % 0,65 % 2,01 % 0,11 % 0,00 %
A Társaság 2005. december 31-vel, 202.700 db Pannonplast Rt. részvényt képviselõ tõzsdei határidõs vételi kontraktussal rendelkezett. A részvény tõzsdei záró árfolyama 2005. december 31-én 1.938 (2004: 1.160) forint volt. A mérleg szerinti eredmény és a Társaság várható akvizíciói illetve terjeszkedési stratégiája alapján, az Igazgatóság a Közgyûlés felé osztalékfizetést nem javasol.
Devizakockázat:
Eszközök Források Mérlegen kívüli eszközök és források, nettó Nettó pozíció
A Társaság az év végén EUR-ban rendelkezik devizakitettséggel
EUR USD 1 593 072
Összesen
Egyéb
1 593 072 0 0 1 593 072
1 593 072
Megj.: A nettó pozícióból a mérleg sorai alapján, 311 590 eFt a Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban, 16 526 eFt a Követelés áruszállításból, és 1 264 956 eFt szerepel a Bankbetétek között. Likviditási kockázat: ESZKÖZÖK ÉS FORRÁSOK LEJÁRAT SZERINTI ELEMZÉSE 2005. December 31. Pénztárak, betétszámlák Értékpapírok Követelések Készletek Tárgyi eszközök és immateriális javak ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
3 hónapon belüli éven belüli, 3 hónapon túli éven túli, 5 éven belüli 5 éven túli 1 418 001 61 353 16 526
1 434 527
…… KÖTELEZETTSÉGEK
61 353
851 858
SAJÁT TÕKE
11317541
Összesen 1 418 001 61 353 16 526 0 0 1 495 880 0 0 851 858 0 11 317 541
Kamatlábkockázat: KAMATLÁBKOCKÁZAT 2005. December 31. 1 hónapon belül ESZKÖZÖK Pénztárak, betétszámlák - fix kamatozású - változó kamatozású - nem kamatozó Értékpapírok - fix kamatozású (DKJ) - változó kamatozású - nem kamatozó Kölcsönök - fix kamatozású - változó kamatozású - nem kamatozó FORRÁSOK Hitelek - fix kamatozású - változó kamatozású - nem kamatozó Nettó pozíció
1 és 3 hónap között
3 és 12 hónap között
1 418 001 61 353
3 521 300
212 400 347 364
1 éven túl
Nem kamatozó
Összesen 0 0 1 418 001 0 0 61 353 0 0 0 0 3 521 300 0 0 212 400 347 364 0 4 318 184
