No title

Tartalomjegyzék A

ÁLTALÁNOS RÉSZ .....................................................................................................................................1

ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK ........................................................................................... 1 I/1. A VÁLLALKOZÁS RÖVID BEMUTATÁSA ...................................................................................... 1 I/2. A SZÁMVITELI POLITIKA ISMERTETÉSE ...................................................................................... 6 B. SPECIFIKUS RÉSZ ................................................................................................................................18

I.

I.

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK .......................................................................... 18 I/1. IMMATERIÁLIS JAVAK .................................................................................................................... 18 I/2. TÁRGYI ESZKÖZÖK .......................................................................................................................... 19 I/3. TULAJDONI RÉSZESEDÉST JELENTŐ BEFEKTETÉSEK ............................................................ 32 I/4. KÉSZLETEK ........................................................................................................................................ 34 I/5. KÖVETELÉSEK .................................................................................................................................. 37 I/6. ÉRTÉKVESZTÉS ................................................................................................................................. 39 I/7. ÉRTÉKPAPÍROK ................................................................................................................................. 40 I/8. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ÖSSZESEN ......................................................................... 42 I/9. SAJÁT TŐKE ....................................................................................................................................... 43 I/10. LEKÖTÖTT TARTALÉK .................................................................................................................... 44 I/11. CÉLTARTALÉKOK ............................................................................................................................ 45 I/12. KÖTELEZETTSÉGEK ......................................................................................................................... 46 I/13. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (ÖSSZESEN) ...................................................................... 49

II. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ........................................... 52 II/1.BELFÖLDI ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 2 ................................................................. 52 II/2. EGYÉB BEVÉTELEK ......................................................................................................................... 53 II/3. TÁMOGATÁSOK ................................................................................................................................ 55 II/4. KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI MEGBONTÁSA .............................................................. 58 II/5. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK .................................................................................................................. 61 II/6. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ........................................................................................ 62 II/7. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ............................................................................................................... 63 II/8. AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖLTSÉGEI ........................................................................................................ 64 II/9. AZ NFM-NEK A HELYKÖZI SZEMÉLYSZÁLLÍTÁSI KÖZSZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉGRŐL NYÚJTOTT ÉVES ADATSZOLGÁLTATÁS A VESZTESÉGTÉRÍTÉS ELSZÁMOLÁSÁHOZ ..................................................................................................................................... 68 II/10. MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁNI VÁLTOZÁSOK ................................................................. 69 C. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ .............................................................................................................................70 I.

ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK ......................................................................................... 70 I/1. VAGYONI HELYZET ÉRTÉKELÉSE................................................................................................ 70 I/2. PÉNZÜGYI HELYZET VIZSGÁLATA .............................................................................................. 76 I/3. HATÉKONYSÁG VIZSGÁLATA ...................................................................................................... 78 I/4. JÖVEDELMEZŐSÉGI ÉS FEDEZETI MUTATÓK ........................................................................... 80

II. TÉTELES ELŐÍRÁSOK .......................................................................................................................... 82 II/1. A TÁRSASÁG EGYÉB RÉSZESEDÉSI VISZONYBAN LÉVŐ VÁLLALKOZÁSAI .................... 82 II/2. FELÜGYELŐBIZOTTSÁG JÁRANDÓSÁGA ................................................................................... 83 II/3. TÁRGYÉVBEN FOGLALKOZTATOTT MUNKAVÁLLALÓK BÉR- ÉS LÉTSZÁMADATA ..... 83 II/4. KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ................................................................................................... 84 II/5. TÁRSASÁGI ADÓALAPOT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK ....................................................................... 85 II/6. KÖRNYEZETVÉDELEM .................................................................................................................... 88 Veszélyes anyagok ................................................................................................................................................88 Záró készlet .......................................................................................................................................................... 91 Hulladékok ...........................................................................................................................................................95 Talajterhelés vizsgálatok .....................................................................................................................................96 Levegőterhelés vizsgálatok ..................................................................................................................................99 II/7. CASH-FLOW KIMUTATÁS ............................................................................................................. 101

MÁTRA VOLÁN Autóbusz-Közlekedési zártkörűen működő Részvénytársaság

A

ÁLTALÁNOS RÉSZ

I.

ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK

I/1.

A VÁLLALKOZÁS RÖVID BEMUTATÁSA

A közlekedési, hírközlési és vízügyi miniszter 1990. július 1-jével az egri székhelyű megyei szintű MÁTRA VOLÁN Vállalat gyöngyösi üzemegységéből létrehozta a - államigazgatási felügyelet alatt álló - gyöngyösi székhelyű MÁTRA VOLÁN Vállalatot. A Vállalat 151 darab autóbusszal látta el Gyöngyös és Heves városokban a helyi, Gyöngyös és vonzáskörzetében elhelyezkedő települések között a helyközi, a szerződéses és a különjárati személyszállítást. A Vállalat a KHVM koncepciójának megfelelően a személyszállítási és a műszaki tevékenységen kívüli egyéb tevékenységeit árufuvarozási gazdasági társaságokba szervezte. A MÁTRA VOLÁN Vállalatból a közlekedési, hírközlési és vízügyi miniszter 1992. december 31-i időponttal megalapította - az 1988. évi VI. törvény rendelkezése szerint a MÁTRA VOLÁN Autóbusz-Közlekedési Részvénytársaságot. A Részvénytársaság bejegyzett székhelye Gyöngyös, Pesti út 74. sz. alatt található. További telephelyek és fióktelepek: telephely(ek): 3200 Gyöngyös, 1920 hrsz., Koháry út 3200 Gyöngyös, 1922 hrsz., Koháry út 3200 Gyöngyös, 7176 hrsz., Mátraháza fióktelep(ek): 3360 Heves, Hősök u. 4. A Társaság Gyöngyösön és a vonzáskörzetébe tartozó 23 településen jelenleg 104 autóbusszal és közel 245 munkatárssal végzi a tevékenységét. Fő feladata a menetrend szerinti helyi és helyközi személyszállítás, melyet a különjárati és a szerződéses menetrend szerinti személyszállítás egészít ki. A Társaság működési területén belül közforgalmú menetrendszerinti járataival 39 települést érint, távolsági járatai 174 települést kapcsolnak össze. Távolsági járatokat közlekedtet Budapestre, Debrecenbe, Gyulára, Jászberénybe, Kecskemétre, Nyíregyházára, Salgótarjánba, Szegedre. Forgalmi helyzetére jelentős hatással van Budapest közelsége, valamint az, hogy a környező települések mintegy 10%-a érhető csak el vasúti közlekedéssel. A Társaság saját járműveinek javítása mellett más gazdasági társaságok, vállalkozások járműveinek javítását is vállalja. A járműjavítási szolgáltatáson belül kiemelt jelentőséget tulajdonít a gépjárművek műszaki vizsgáztatásának. Az autóbusz közlekedésen kívüli tevékenységek (ipari tevékenység, járműjavítás, karbantartás, bérbeadás) sem önmagukban, sem összességükben nem meghatározóak. A TÜV Rheinland Euroqua Kft. 2000. május 16-án kelt „TANÚSÍTVÁNYA” igazolja, hogy a MÁTRA VOLÁN Zrt. az elsők között vezette be a személyszállítási és a járműjavítási szolgáltatásokra kiterjedő ISO 9002:1996 szabvány szerinti minőségbiztosítási rendszert. A 2001. évi felügyeleti audit lehetővé tette egy új minőségbiztosítási (ISO 9001:2000) és egy környezetközpontú környezetirányítási (ISO 14001:1996) szabványnak való megfelelést is. Kiegészítő melléklet

1. oldal


E két szabvány adta az integrált minőségbiztosítási és környezetirányítási rendszer alapját. Jelenleg az ISO 9001:2009 és a 14001:2005 szabványoknak felel meg a társaság és végzi tevékenységét ennek megfelelően. Társaságunk 2010-ben két pályázaton nyert támogatási szerződést az ÉszakMagyarországi Operatív Program keretében. 2010. június 27. napján megkötött szerződés az ÉMOP-5.1.2-09-2009-0008 közösségi közlekedés infrastrukturális fejlesztése alapján 388 788 566 Ft tervezett összköltségű, ebből 362 096 852 Ft támogatási összegű fejlesztés valósítható meg. A szerződés tárgya „A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségekben”. A projekt fizikai megvalósulásának eredetileg tervezett időpontja: 2012.05.30. Az aktuális helyzetet tekintve, a projekt kormányzati utasításra, a NEK (Nemzeti Egységes Kártyarendszer) kialakításával összefüggésben felfüggesztésre került. A támogatási szerződés meghosszabbításra került, így a tervezett befejezési időpontot 2013. december 31-re módosult. A módosítással együtt a műszaki tartalom is változott, mivel az elektronikus jegy- és bérletrendszerhez kapcsolódó tételek törlésre kerültek. A 2010. szeptember 26. napján megkötött szerződés az ÉMOP-09-2009-0038 kereskedelmi szálláshelyek és szolgáltatások minőségi fejlesztése alapján 72 342 196 Ft tervezett összköltségű, ebből 32 553 988 Ft támogatási összegű fejlesztés valósítható meg. A szerződés tárgya: „Üdülőház létesítése Mátraházán”. A projekt fizikai megvalósulásának eredetileg tervezett időpontja: 2012.09.15. A projekt befejezésének időpontja többször módosult. Az eredeti vállalkozói szerződéstől a Mátra Volán Zrt. elállt, mivel annak teljesítése nem volt várható. Az aktuális helyzet, hogy a beruházás befejeződött, a hatósági engedélyek megszerzése megtörtént. A Részvénytársaság Alapszabálya az alábbi tevékenységeket tartalmazza: A társaság főtevékenysége 49.31 Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás Kiegészítő tevékenységek 25.62 Fémmegmunkálás 29.20 Gépjármű-karosszéria, pótkocsi gyártása 29.32 Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása 41.10 Épületépítési projekt szervezése 41.20 Lakó- és nem lakó épület építése 42.13 Híd, alagút építése 42.21 Folyadék szállítására szolgáló közmű építése 42.99 Egyéb m.n.s. építés 43.12 Építési terület előkészítése 43.21 Villanyszerelés 43.22 Víz-, gáz-, fűtés-, légkondicionáló-szerelés 43.29 Egyéb épületgépészeti szerelés 43.31 Vakolás Kiegészítő melléklet

2. oldal


43.32 Épületasztalos-szerkezet szerelése 43.33 Padló-, falburkolás 43.34 Festés, üvegezés 43.39 Egyéb befejező építés m.n.s. 43.91 Tetőfedés, tetőszerkezet-építés 43.99 Egyéb speciális szaképítés m.n.s. 45.11Személygépjármű-, könnyűgépjármű-kereskedelem 45.19 Egyéb gépjármű-kereskedelem 45.20 Gépjárműjavítás, -karbantartás 45.31 Gépjárműalkatrész-nagykereskedelem 45.32 Gépjárműalkatrész-kiskereskedelem 47.30 Gépjárműüzemanyag-kiskereskedelem 49.32 Taxis személyszállítás 49.39 M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás 49.41 Közúti áruszállítás 52.10 Raktározás, tárolás 52.21 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás 52.24 Rakománykezelés 52.29 Egyéb szállítást kiegészítő szolgáltatás 55.10 Szállodai szolgáltatás 55.20 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás 55.90 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 56.10 Éttermi, mozgó vendéglátás 56.29 Egyéb vendéglátás 63.99 M.n.s. egyéb információs szolgáltatás 66.29 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészítő tevékenysége 68.20 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 71.12 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás 71.20 Műszaki vizsgálat, elemzés 73.11 Reklámügynöki tevékenység 73.12 Médiareklám 74.90 M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység 77.12 Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) 77.33 Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép) 77.39 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 79.11 Utazásközvetítés 79.12 Utazásszervezés 79.90 Egyéb foglalás 82.30 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 82.99 M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás 85.53 Járművezető-oktatás 85.59 M.n.s. egyéb oktatás 95.11 Számítógép, -periféria javítása 95.12 Kommunikációs eszköz javítása 95.29 Egyéb személyi, háztartási cikk javítása

Kiegészítő melléklet

3. oldal


A Társaság alaptőkéje, részvényei és tulajdonosai A Társaság jegyzett tőkéje 2012. január 1-jén 916 238 E Ft, 2012. december 31-én 916 238 E Ft volt. Névérték 2011.

Tulajdonos MNV Zrt. Kisebbségi tulajdonosok (magánszemélyek) Összesen:

2012.

1 100 Ft x 810 767 db

1 100 Ft x 810 767 db

1 100 Ft x 22 177 db

1 100 Ft x 22 177 db

1 100 Ft x 832 944 db

1 100 Ft x 832 944 db Névérték

2011. E Ft Tulajdonos MNV Zrt. Kisebbségi tulajdonosok (magánszemélyek) Összesen:

2012.

891 844

(97%)

891 844

(97%)

24 394

(3%)

24 394

(3%)

916 238

(100%)

916 238

(100%)

A kibocsátott 832 944 db részvény 819 032 db egyenként 1 100 Ft névértékű névre szóló törzsrészvényből és 13 912 db egyenként 1 100 Ft névértékű névre szóló dolgozói részvényből áll. A 17/2006 (V.08.) számú közgyűlési határozattal a MÁTRA VOLÁN Zrt. törzsrészvényei 2006. október 10.-én dematerializált értékpapírokká lettek átalakítva. A MÁTRA VOLÁN Zrt. 819 032 darab törzsrészvényéből a KELER Zrt. 7 225 darab be nem nyújtott értékpapírt tart nyilván. A be nem nyújtott nyomdai úton előállított törzsrészvények ellenében kibocsátott dematerializált törzsrészvényekkel kapcsolatban a Társaság a 2001. évi CXX. törvény 11.§ (3) illetve a 12§ (2) bekezdése szerint jár el.


4. oldal


A Társaság cégjegyzése A Társaság cégjegyzésére jogosultak: -

a vezérigazgató önállóan, a vezérigazgató az ügyek meghatározott csoportjaira nézve, a gazdasági társaság munkavállalóit képviseleti joggal ruházhatja fel, ezen feljogosított társasági munkavállalók közül bármelyik kettő együttesen.

A Társaság éves beszámolóját a vezérigazgató önállóan írja alá. Neve: Úti Csaba Mihály Lakóhelye: 3000 Hatvan, Peresi utca 16. A beszámolót összeállító természetes személy: Neve: Hidvéginé Litkei Eszter Regisztrálási szám: 141145 Pénzügyminisztérium A Társaság könyvvizsgálója A Számviteli Törvény 155.§ (2) bekezdése szerint kötelező a könyvvizsgálat. A 16/2011 (V.30) sz. közgyűlési határozat alapján a MÁTRA VOLÁN Zrt. közgyűlése a Társaság könyvvizsgálójává 2011. június 01-től 2014. május 31-ig terjedő időtartamra, 2 100 000 Ft + ÁFA/2011. év, 2 100 000 Ft + ÁFA/2012. év, 2 100 000 Ft + ÁFA/2013. év megbízási díj ellenében a PAGATOR Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Gazdasági Szolgáltató Kft-t (székhelye: 7100 Szekszárd, Táncsics u. 32., cégjegyzékszáma: 17-09-003335, könyvvizsgáló cég kamarai nyilvántartási száma: 000708) választotta meg. A PAGATOR Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Gazdasági Szolgáltató Kft. által kijelölt – könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős – könyvvizsgáló Eszterbauer Julianna (kamarai tagsági igazolvány száma: 000895), helyettesítésére - tartós távolléte esetén – Novotny Éva (kamarai tagsági igazolvány száma: 003812) jogosult. A 2012. évben kifizetésre került 315 000 Ft+Áfa a 2011. évi közszolgáltatási szerződés teljesítésének auditálására, 315 000 Ft+Áfa 2012. évi első negyedéves jelentés auditálására, 840 000 Ft+Áfa a 2011. évi éves beszámoló auditálására. Továbbá 2 x 315 000 Ft+Áfa került kifizetésre a 2012. évi negyedéves jelentések auditálására A Társaság elérhetősége Internetes honlap címe: www.matravolan.hu


5. oldal


I/2.

A SZÁMVITELI POLITIKA ISMERTETÉSE

a) Beszámolási forma, a mérleg és az eredménykimutatás alkalmazott sémája A társaság a számviteli törvény 9. § (1) bekezdése alapján működéséről, vagyoni és pénzügyi helyzetéről az üzleti év könyveinek zárását követően, az üzleti év utolsó napjával, a számviteli törvényben meghatározott könyvvezetéssel alátámasztott éves beszámoló és üzleti jelentés készítésére kötelezett. Az éves beszámoló mérlegből, eredménykimutatásból, kiegészítő mellékletből áll. A mérlegben és az eredménykimutatásban minden tételnél fel kell tüntetni az előző év megfelelő adatát és ha az adatok nem hasonlíthatók össze, akkor azt a kiegészítő mellékletben indokolni kell. A beszámoló készítésének időpontja a tárgyévet követő év február 15. napja. Az éves beszámoló a magyar számviteli törvénnyel összhangban a bekerülési költség elvének alkalmazásával készült. A Társaság összköltség eljárással készülő „A” eredménykimutatást, és „A” változatú mérlegsémát alkalmaz, a továbbtagolás lehetőségével nem él. A Társaság konszolidált beszámoló készítésére nem kötelezett. Az éves beszámoló adatai ezer forintban értendők. b) A beszámoló fordulónapja és a mérlegkészítés napja Éves beszámolót az üzleti évről kell készíteni. A társaság üzleti évének időtartama megegyezik a naptári évvel, január 1-jétől december 31-ig tart. A mérlegkészítés időpontja a mérleg fordulónapját követő azon időpont, amely időpontig a megbízható és valós vagyoni helyzet bemutatásához szükséges értékelési feladatokat el lehet, ill. el kell végezni. Annak érdekében, hogy a beszámoló megbízható és valós összképet adjon a vállalkozás vagyonáról, pénzügyi helyzetéről és a tevékenysége eredményéről, a társaság alkalmazta a számviteli törvény 4 § (4) bekezdésének előírását a személyszállítási közszolgáltatási tevékenység végzése során bevétellel nem fedezett indokolt költségek megtérítésére kapott költségtérítés elszámolása vonatkozásában. A bevétellel nem fedezett indokolt költségtérítés 2012 üzleti évre járó összegéről a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium a mérlegkészítés napját követően tájékoztatta a társaságot, azonban a valós kép érdekében a közölt összeg szerepel az egyéb bevételek között a beszámolóban. A társaság éves beszámolójának készítéséhez az alábbi, főbb határidőket rögzíti, melyek betartása szükséges ahhoz, hogy a vezérigazgató által előterjesztett éves beszámolót és az eredményfelosztásra vonatkozó javaslatot a közgyűlés a mérleg fordulónapjától számított 150 napon belül elfogadhassa.  február 15. Leltár értékelések befejezése, analitikus nyilvántartások főkönyvi egyeztetése, rendezése, aktív és passzív időbeli elhatárolások tételeinek meghatározása  február 15. mérlegkészítés időpontja, a fordulónap és a mérlegkészítési időpont közötti tételek számbavétele,könyvviteli zárlat, adóalap és adófizetési kötelezettség meghatározása  a mérleg fordulónapjától számított 150 napon belül az éves beszámoló közzététele, Céginformációs Szolgálatnak megküldése. Kiegészítő melléklet

6. oldal


c)

A számviteli politikában meghatározott kritériumok ismertetése

A Társaság a számviteli törvény előírásai szerint számolja el a gazdasági eseményeket. A Társaság a számviteli törvénnyel összhangban kialakította a pénzkezelési, leltározási, eszköz- és forrásértékelési, valamint önköltség-számítási szabályzatát. A Társaság rögzítette számviteli politikájában, hogy a vállalkozás folytatásának elvéből kiindulva biztosítani kell a (teljesség, valódiság, világosság, következetesség, folytonosság, összemérés, óvatosság, bruttó elszámolás, egyedi értékelés, az időbeli elhatárolás, a tartalom elsődlegessége a formával szemben, a lényegesség és a költséghaszon összevetés) számviteli alapelvek érvényesülését. 

Lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a felhasználók döntéseit. A tárgyévet megelőző évekre vonatkozó, már közzétett éves beszámolót módosításokkal kiegészítve akkor teszi ismételten közzé a Társaság, ha az ellenőrzés, az önellenőrzés olyan jelentős összegű hibákat tárt fel, amelyek a vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetre vonatkozó megbízható és valós képet a saját tőke változásán keresztül lényegesen befolyásolják és így a már közzétett adatok megtévesztők. Minden esetben a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha a megállapítások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 százalékkal változik (nő vagy csökken). Vevőnként, adósonként együttesen kisösszegűnek minősülnek azok a követelések, melyek nem haladják meg a végrehajtás várható költségét. A mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló év végén minősített minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó – MNB középárfolyam – devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni. Az utólagos ellenőrzések, önellenőrzések által feltárt azon hibák meghatározása (a törvénnyel összhangban), amelyek hatással lehetnek a beszámolóban bemutatott megbízható és valós képre. Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelő – csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át, illetve, ha a mérleg főösszeg 2 %-a meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió Ft. Az előző évekre vonatkozó – a mérlegkészítés napjáig megismert és nem vitatott, nem fellebbezett, illetve a jogerőssé vált megállapítások miatti – módosításokat a mérleg és eredménykimutatás minden tételénél az előző év adatai mellett be kell mutatni, azok nem képezik részét az eredménykimutatás tárgyévi adatainak. Ez esetben a mérlegben és az eredménykimutatásban is külön-külön oszlopban szerepelnek az előző üzleti év adatai, a lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok (számviteli tv. 19 § (3)).


7. oldal


Jelentős összegű hiba esetén a társaság teendői:  Az ellenőrzés során a mérlegkészítés időpontjáig megállapított – az előző üzleti év(ek)re vonatkozó – jelentős összegű hibák elkülönítetten kimutatott eredményre gyakorolt hatásának összegét (mérleg szerinti eredményét) az eredménytartalékot növelő-csökkentő tételként a hiba megállapításának üzleti évében kell elszámolni.  Az elszámolás következtében a hiba feltárásához kapcsolódó mérleg szerinti eredmény a Mérleg középső oszlopában szerepel egyidejűleg a tárgy évi megállapítás eredményhatása, azaz a mérleg szerinti eredmény a Mérleg tárgy évi adatában, mint eredménytartalék kell, hogy megjelenjen.  A kiegészítő mellékletben részletesen be kell mutatni a jelentős összegű hibák eredményre, az eszközök és a források állományára gyakorolt hatását évenkénti bontásban. Nem jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. Az ellenőrzés által megállapított nem jelentős összegű hibák eredményre gyakorolt hatását az eredménykimutatás megfelelő tárgyévi adatai tartalmazzák. d) Az alkalmazott értékelési eljárások Az értékelés alapvetően múltbeli adatokon alapul, a mérlegtételek értékelésénél a következő számviteli alapelvekre kell figyelemmel lenni: - a vállalkozás folytatásának elvére - a folytonosság elvére - az egyedi értékelés elvére - az összemérés elvére.


8. oldal


A befektetett eszközök illetve forgóeszközök értékelése - állományba vételkor bekerülési értéken - a mérlegkészítéskor, a mérleg fordulónapjára vonatkozó érték meghatározásával történik. A bekerülési érték általánosan az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése, raktárba történő beszállítása érdekében az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolható, az eszköz beszerzéséhez szorosan vagy közvetlenül kapcsolódó tételeket tartalmazza. A mérlegkészítéskor, a mérleg fordulónapjára vonatkozó értékmeghatározásnál az állományba vételkori értéket korrigáljuk, igazítjuk a valósághoz, a terv szerinti, a terven felüli értékcsökkenés, az értékvesztés, valamint az értékvesztés visszaírásának meghatározásával illetve elszámolásával. A korrekciók elvégzése után alakul ki a mérlegérték: a visszaírás utáni könyv szerinti érték. Befektetett eszközök A vagyoni értékű jogok, szellemi termékek és az alapítás átszervezés aktivált értéke bekerülési értéken lettek állományba véve, majd ezen értékből levonásra került a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés összege. Az év folyamán újonnan vásárolt tárgyi eszközök bekerülési értéken lettek állományba véve, a mérlegben nettó értéken szerepelnek. A beruházások, felújítások beszerzési értéken kerültek a nyilvántartásba. A beruházásra adott előleg ÁFA nélkül, a folyósított összegben került a mérlegbe. A egyéb tartós részesedést (gazdasági társaságokban lévő tulajdoni részesedést) jelentő befektetések az átalakuláskor az 1992. évi piaci értékhez közelítve, az ez időt követően vásárolt befektetések pedig vételi árfolyamon szerepelnek a mérlegben. Az egyéb tartósan adott kölcsön (lakásvásárlási és építési kölcsönök) értéke az egy éven túl lejáró pénzkövetelés összegét mutatja. Forgóeszközök A vásárolt készletek az év folyamán (göngyölítve) átlagos (súlyozott) beszerzési áron szerepelnek. A követelések a mérlegben bekerülési értéken szerepelnek. Az áruszállításból, szolgáltatás teljesítéséből származó követelés a vevő által elismert, elfogadott az ÁFA-t is tartalmazó, az egyéb követelés a fizetendő összegben került a mérlegbe. A vevőkövetelések, a váltókövetelések, illetve az egyéb követelések közül a kapcsolt vállalkozással és az egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követeléseket ki kell emelni, azokat külön kell kimutatni. A pénzeszközök értéke a pénzintézetek által közölt 2012. december 31-i bankszámlakivonatok záró egyenlegével megegyezik.


9. oldal


A deviza és valutakészleteket az MNB által közzétett hivatalos deviza középárfolyamon tartja nyilván a társaság. Források A jegyzett tőke elemeit az alapító okiratban meghatározott névértéken kell kimutatni. A tőketartalék és az eredménytartalék könyvszerinti értéken lett beállítva a mérlegbe. A hosszú lejáratú kötelezettségek, a rövid lejáratú hitelek, kölcsönök a folyósított, illetve a törlesztésekkel csökkentett összegben kerültek be a mérleg soraiba. A vevőktől kapott előlegek a befolyt, az áruszállításból származó kötelezettségek az elismert, számlázott összegben szerepelnek a beszámolóban.

e)

Amortizációs politika

Immateriális javak Az immateriális javak beszerzési, illetve előállítási költségen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve az ismert piaci értéküknél nem magasabb értéken kerülnek kimutatásra. A bekerülési érték alapján lineáris leírás alkalmazása történik az alábbi immateriális javaknál:  alapítás-átszervezés aktivált értékénél (5 év alatt),  kísérleti fejlesztés aktivált értéke (5 év alatt),  vagyoni értékű jogot 5 év alatt,  szellemi termékek 5 év alatt,  üzleti vagy cégérték 5 év alatt íródik le. A 100.000 Ft alatti immateriális javakat azonnali leírással kell elszámolni. Az immateriális javak értékhelyesbítéseként csak a vagyoni értékű jogok, továbbá a szellemi termékek - könyv szerinti értéket meghaladó - piaci értéke és könyv szerinti értéke (a bekerülési értéknek a terv szerinti értékcsökkenés elszámolt összegével csökkentett értéke) közötti különbözet mutatható ki. Ha az egyedi eszköz könyv szerinti értéke a piaci értéket tartósan meghaladja, akkor nem értékhelyesbítést, hanem terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök a mérlegben beszerzési, illetve előállítási költségen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve kerülnek kimutatásra. 2010. december 31.-ig az értékcsökkenés kiszámítása a lineáris és teljesítményarányos módszer alkalmazásával történt, az eszközök értékének a várható hasznos élettartam alatt történő leíráshoz szükséges értékcsökkenési kulcsok alapján a megállapított maradványérték figyelembevételével. 2011. január 1.-től a társaság az egyenletesen elhasználódó eszközök esetén lineáris leírást alkalmaz, amely változás az autóbuszok esetében jelentős volt.


10. oldal


Épületeknél:     

a hosszú élettartamú szerkezetből épülteknél 50 év használati időt figyelembe véve évente 2% a közepes élettartamú szerkezetekből épülteknél 33,3 év használati időt figyelembe véve 3% a rövid élettartamú szerkezetekből épülteknél 16,7 év használati időt figyelembe véve 6% a környezetvédelmi célú épületeknél 25 év használati időt figyelembe véve 4% a leírási kulcs bérbe adott épületeknél figyelembe vehető használati idő 20 év, leírási kulcsa 5%.

Az épületek maradványértéke a bekerülési érték 5%-a. Egyéb építményeknél: Megnevezés

- kőolaj, földgáz és gázvezetékek - elektromos vezetékek - gőzvezetékek - egyéb más vezetékek - üzemanyag tartály - ipari építmény

Hasznos élettartam

16,7 év 12,5 év 25 év 33,3 év 20 év 50 év

Leírási kulcs

6% 8% 4% 3% 5% 2%

Az egyéb építmények maradványértéke a bekerülési érték 5%-a.


11. oldal


Műszaki és egyéb gépek, berendezések, felszerelések (közvetlenül szolgálják a tevékenységet.) Hasznos élettartam

Leírási kulcs

- Járművek, kivéve az autóbuszokat

5 év

20%

- HR 8469, 8470, 8472, 9009 HR 8443510000 ügyvitel-technikai eszközök

3 év

33%

- HR8456-8465, 8479 programvezérlésű szerszámgépek, számvezérlésű gépek, berendezések

3 év

33%

- HR8471, 8530, 8537 általános rendeltetésű számítástechnikai gépek, berendezések

3 év

33%

- Jegykiadó gépek (számítógép alapú jegykiadók)

3 év

33%

- Környezetvédelmet szolgáló berendezések

3 év

33%

Bérbe adott gépek berendezések

3 év

33%

Hulladéktároló

5 év

20%

6,9 év

14,5%

Egyéb gépek, berendezések 100.000 Ft alatti tárgyi eszközök 100.000 – 200.000 Ft közötti tárgyi eszközök


azonnali leírás 2 év

50%

12. oldal


Autóbuszok Az autóbuszok esetén a társaság lineáris leírási módszert alkalmaz. Új és korábban beszerzett autóbuszok esetén a hasznos élettartam 10 év, a maradványérték 5%. Használtan beszerzett autóbuszok esetében a várható élettartam egyedileg kerül meghatározásra a konkrét műszaki állapot, kilométer telítettség, a gyártási év és a használtsági fok alapján. Ezen autóbuszoknál is a bekerülési érték 10%-ában állapítjuk meg a maradványértéket, de jelentősnek csak akkor minősítjük, ha az 500 EFt-ot meghaladja. Maradványértékek A társaság vonatkozásában jelentős maradványértéknek tekintendő a hasznos élettartam végén várható maradványérték meghatározásánál:  Épületek esetén a bekerülési érték 5%-a.  Építmények esetén a bekerülési érték 5%-a, ha a 100 EFt-ot meghaladja.  Autóbuszok kivételével valamennyi jármű esetén a bekerülési érték 10%-a  Újonnan beszerzett autóbuszok esetében a bekerülési érték 5%-a, használtan beszerzett autóbuszok esetében a bekerülési érték 10%-a  Műszaki és egyéb gépek, berendezések (a járművek kivételével) esetén a bekerülési érték 10%-a, ha a 100 EFt-ot meghaladja  A 200 EFt alatti tárgyi eszközöknél a maradványérték nem értelmezhető.


13. oldal


Egyéb berendezések, gépek, járművek (közvetetten vesznek részt a tevékenységben.) Ezen számlaosztályba tartozó eszközök után a termelési célokat közvetlenül szolgáló műszaki berendezésekre, gépekre, járművekre meghatározott módszer, használati idő (leírási kulcsok) alkalmazásával kell az értékcsökkenést elszámolni. A 200 ezer forint egyedi bekerülési (beszerzési), előállítási érték alatti és az 100 ezer Ft egyedi beszerzési előállítási értéket meghaladó gépek, berendezések, felszerelések elhasználódási ideje 2 évben is megállapítható, a leírási kulcs 50%. Az 100 ezer forint egyedi bekerülési (beszerzési), előállítási érték alatti tárgyi eszközöket, vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket használatbavételkor egy összegben kell elszámolni.

f)

Egyes mérlegtételek értékelési előírásai

Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök vásárlás esetén vételi áron, alapítás esetén a társasági szerződésben meghatározott alapításkori értéken kerülnek értékelésre mindaddig, míg piaci értékük tartósan nem csökken a nyilvántartási érték alá. Ez esetben a mérlegkészítéskor ismert piaci áron kerülnek értékelésre. Készletek A vásárolt készletek a beszerzési költség és a nettó piaci érték közül az alacsonyabbik értéken kerülnek kimutatásra. A befejezetlen termelés és a késztermékek értéke tartalmazza a közvetlen anyag- és élőmunkát terhelő költséget és a felosztott közvetlen költségek megfelelően arányosított részét. Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) között kell kimutatni minden olyan, a részvénytársaság által teljesített - a vevő által elismert - termékértékesítésből, szolgáltatásnyújtásból származó követelést, amely nem tartozik a kapcsolt vállalkozás szerinti követelések és a tartósan adott pénzkölcsönök közé. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben mérlegtétel azokat a követeléseket tartalmazza, amelyeknél a kapcsolt vállalkozású adós és a követelés nem tartozik a tartósan adott pénzkölcsönök közé.


14. oldal


A vevőkövetelések, a váltókövetelések, illetve az egyéb követelések közül a kapcsolt vállalkozással és az egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követeléseket ki kell emelni, azokat külön kell kimutatni.


15. oldal


Értékpapírok A forgóeszközök között azok az értékpapírok mutathatók ki, amelyeket forgatási célból, átmeneti, nem tartós befektetésként, kamatbevétel, illetve árfolyamnyereség elérése érdekében szereztek be, ide sorolva azokat a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat is, amelyek a tárgyévet követő üzleti évben lejárnak. A forgóeszközök között kimutatott értékpapírokat elkülönítve kell kimutatni, mint a kapcsolt vállalkozásban lévő részesedéseket, illetve a visszavásárolt tulajdoni részesedést jelentő saját befektetéseket. Külföldi pénzeszközben felmerülő ügyletek elszámolása A külföldi pénzeszközben felmerülő ügyletek az ügylet napján érvényes MNB által közzé tett árfolyamon kerülnek elszámolásra. A pénzügyi teljesítés és az ügylet felmerülésének időpontjában érvényes árfolyam különbözetéből adódó árfolyamnyereséget vagy veszteséget az eredmény kimutatás sorai tartalmazzák. A külföldi pénzeszközben nyilvántartott eszközök és források értékelése a mérlegben az alábbiak szerint alakul: Valuta- és devizakészletek:

A valutapénztárban levő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát az üzleti év mérlegforduló napjára vonatkozó a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon átszámított forint értéken mutatjuk ki a mérlegben.

Külföldi pénzértékre fennálló követelés:

A külföldi pénzértékre szóló követelést az MNB hivatalos deviza árfolyamán értékeljük.

Külföldi pénzértékre szóló kötelezettség:

A devizában fennálló kötelezettségek forintra történő átszámítása az MNB hivatalos deviza árfolyamán történik.

g) Az eredménykimutatás tételeinek tartalma és értékelési előírásai Az eredménykimutatás tartalmazza a vállalkozás naptári év időbeli elhatárolásokkal korrigált általános forgalmi adót nem tartalmazó árbevételeit és bevételeit, valamint költségeit és ráfordításait, a mérleg szerint eredmény levezetését, az eredményre ható főbb tényezők bemutatását.


16. oldal


Céltartalékok A Társaság a halasztott ráfordításként elszámolt nem realizált árfolyamveszteségekre képzett céltartalékot. Társasági adó A társasági adó a tárgyévben érvényes adó jogszabályok alapján lett elszámolva. Változások a számviteli politikában A 2000. évi C. törvénynek megfelelően kialakított számviteli politikát 2010. október 1jén hagyta jóvá a Mátra Volán Zrt. Felügyelőbizottsága, melyet a társaság Vezérigazgatója léptetett hatályba 2011. január 1-jén. 2012 évben a társaság számviteli politikája nem változott. A beszámoló a magyar számviteli törvény szabályainak megfelelően készült el.


17. oldal


B.

SPECIFIKUS RÉSZ

I.

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

I/1.

IMMATERIÁLIS JAVAK 2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

6 267 E Ft 7 304 E Ft

Az immateriális javak értéke az alábbiak szerint alakult: Megnevezés

Bruttó érték Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak bruttó értéke összesen: Értékcsökkenés Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak értékcsökkenése összesen:

Nyitó Növekedés Csökkenés Állomány E Ft E Ft E Ft

Átsorolás E Ft

Záró Állomány E Ft

7 789

493

40 729 67 712

17 315

627

40 746 67 400

116 230

825

627

116 428

7 437

564

38 262 63 227

489 809

627

38 751 63 409

108 926

1 862*

627

110 161

7 304

-1 037

Nettó érték:

8 282

8 001

6 267

*Terven felüli értékcsökkenést is tartalmazza

Az immateriális javak nettó értékének alakulása mérlegtételek szerint:

Alapítás-átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

2011. év 352 E Ft 2 467 E Ft 4 485 E Ft

2012. év 281 E Ft 1 995 E Ft 3 991 E Ft

Az előző évhez képest az immateriális javak nettó értéke 14,2 %-kal csökkent, melynek oka, hogy a Társaság 2012. évben az elszámolt értékcsökkenésnél kisebb értékű fejlesztést hajtott végre.


18. oldal


I/2.

TÁRGYI ESZKÖZÖK 2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

1 315 806 E Ft 1 340 601 E Ft

A tárgyi eszközök nettó értéke az előző évi értékhez képest 1,8 %-kal csökkent. A tárgyi eszközök értéke az alábbiak szerint alakult: Nyitó állomány E Ft Bruttó érték Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök bruttó értéke összesen: Értékcsökkenés Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök ért. Csökkenési leírása összesen: Nettó érték:

Növekedés

Csökkenés

Átsorolás

E Ft

E Ft

E Ft

Záró állomány E Ft

538 272

15 542

4 030

549 784

2 654 038

48 780

2 070

2 700 748

218 312 124 083 0

11 476 150 515 0

6 912 70 565 0

222 876 204 033 0

3 534 705

226 313

83 577

3 677 441

72 162

12 760

4 030

80 892

1 949 176

150 471

1 227

2 098 420

172 766

16 469

6 912

182 323

2 194 104

179 700*

12 169

2 361 635

1 340 601

46 613

71 408

1 315 806

*Terven felüli értékcsökkenést is tartalmazza

A tárgyi eszközök nettó értéke mérlegtételek szerint: Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek - ezen belül autóbuszok Egyéb berendezések, gépek, járművek


2011. év 466 110 E Ft 704 862 E Ft 674 899 E Ft 45 546 E Ft

2012. év 468 892 E Ft 602 328 E Ft 580 299 E Ft 40 553 E Ft

19. oldal


A tárgyi eszközök közül kiemelve az alábbi táblázat mutatja be a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök bruttó értékét és a 2012. december 31-ig elszámolt halmozott értékcsökkenését: Nyitó állomány E Ft Bruttó érték Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök bruttó értéke összesen: Értékcsökkenés Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök ért. csökkenési leírása összesen: Nettó érték:

Csökkenés Átsorolás

Növekedés E Ft

E Ft

E Ft

Záró Állomány E Ft

91 824

2 370

94 194

1 462 537

37 467

1 500 004

17 820

563

18 383

1 572 181

40 400

1 612 581

10 375

1 990

12 365

936 934

108 766

1 045 700

15 793

1 298

17 091

963 102

112 054

1 075 156

609 079

- 71 654

537 425

A környezetvédelmet szolgáló eszközök nettó értéke mérlegtételek szerint:

Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek

2011. év 81 449 E Ft 525 603 E Ft 2 027 E Ft

2012. év 81 829 E Ft 454 304 E Ft 1 292 E Ft

A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök a következők: Ingatlanok (építmények) közül:  olaj és iszapülepítő,  veszélyes hulladéktároló,  olajleeresztő állás,  szennyvíz- és csapadék csatorna  külső és belső üzemanyagkút,  javítóműhely légszennyezés csökkentés,  monitoring kút,  irodaház fűtéskorszerűsítés  festőműhely hőszigetelés Kiegészítő melléklet

20. oldal


Műszaki gépek, berendezések közül:  festőműhely elszívó és szűrő berendezés,  füstölésmérő,  friss levegős készülék,  EURO-0 – EURO-IV. motorral felszerelt autóbuszok. Egyéb berendezések közül:  gépjármű mosó berendezés,  szemétgyűjtő konténerek,  tartályok,  vízvisszaforgató berendezés,  kipufogógáz elszívó berendezés.

A tárgyi eszközök állományváltozásai Az ingatlanok bruttó értéke 15 542 E Ft-tal növekedett. Az ÉMOP 5.1.2. Közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségben pályázathoz kapcsolódóan elkészült az abasári autóbuszöböl, melyet 3 034 E Ft értékben aktiváltunk. A napi szemlés műhelyre korszerű ipari kaput szereltek fel, melynek aktivált értéke 930 E Ft volt, a gumiszerelő műhely hőszigetelése és egyéb felújító munkái 2 495 E Ft-ba kerültek. A lakatos műhely előtt beton térburkolat került kialakításra 2 010 E Ft értékben. Társaságunk sikeresen pályázott a TÁMOP 6.1.2-11/1-2012-0155 az „Egészséges életmódra ösztönző program” keretein belül. A pályázat által biztosított eszközök elhelyezéséhez az irodaházban használaton kívüli helyiség átalakításával teakonyha és sportszoba kialakítására került sor, 353 E Ft értékben. A mátraházai mini hotel átalakítása tovább folytatódott 2012. évben is, az átalakítás miatt lebontott épületrész részleges selejtezésre került, bruttó értéke 3960 E Ft, elszámolt értékcsökkenése 1 344 E Ft, nettó értéke 2 616 E Ft. A forgalmi telepen a szivattyúház nem megfelelő statikai állapota miatt lebontásra került, bruttó értéke 70 E Ft, értékcsökkenése 25 E Ft, nettó értéke 45 E Ft volt. A 2012. évi vagyonmegállapító leltár alkalmával az ingatlanokat is leltároztuk. A mátrafüredi autóbusz-állomáson található váró épületével kapcsolatosan megállapításra került, hogy az épület a Mátra Volán Zrt. tulajdona, ám eddig értéke nem szerepelt a nyilvántartásban. Értékbecslő szakvéleménye alapján 6 720 E Ft összeggel került könyvelésre.


21. oldal


Műszaki berendezések, gépek, járművek beruházási értéke 48 780 E Ft volt. Az autóbusz eszközállomány 46 833 E Ft bekerülési értékkel növekedett, melyből a saját vállalkozásban végzett beruházások értéke 15 033 E Ft (1 757 E Ft 1 db motorfelújítás, 3 375 E Ft 3 db sebességváltó és retarder felújítás, 5 958 E Ft 2 db karosszéria felújítás, 3 943 E Ft 4 db vezető klímaberendezés beszerelés), a más vállalkozó által végzett tevékenységből származó 31 800 E Ft-os értéknövekedés 8 db klímaberendezés beszereléséből adódott. A műszerek között modern fényerősségmérő és zajszintmérő műszer került beszerzésre, a diesel injektor vizsgáló és fogyasztásmérő műszerhez pedig új adaptert vásároltunk, összesen 391 E Ft értékben. Szerszámok vásárlásáért 1505 E Ft-ot fizetett a Társaság. Egyéb műszaki berendezés 51 E Ft értékben került aktiválásra. Az elhasználódott szerszámok, berendezések kiselejtezése megtörtént, bruttó értékük 808 E Ft, értékcsökkenésük 782 E Ft, nettó értékük 26 Ft volt. Leltározás során megállapított hiány miatt 1 db tachográfkorong tartó, valamint 1 db chipkártya került kivezetésre, bruttó értékük 5 E Ft, értékcsökkenése 5 E Ft volt. Részleges selejtezés történt egyéb tárgyi eszközök között, melyeknek bruttó értéke 57 E Ft, elszámolt értékcsökkenése 57 E Ft. A műszerek közül értékesítésre került egy diesel fogyasztásmérő, bruttó értéke 1 200 E Ft, értékcsökkenése 357 E Ft. Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek 11 476 E Ft értékben lettek aktiválva. A számítástechnikai berendezések között számítógépek, laptopok, szünetmentes tápegység, valamint egy új szerver került aktiválásra összesen 3 762 E Ft értékben, selejtezésre pedig bruttó 3 192 E Ft értékben került sor, elszámolt értékcsökkenés 3 077 E Ft, nettó érték 115 E Ft. Egyéb irodai, irodatechnikai berendezések és felszerelések között összesen 3 150 E Ft értékben aktiváltunk klímaberendezéseket, mobiltelefonokat, nyomtatókat, régi, elavult eszközöket 3 477 E Ft-ért selejteztünk, elszámolt értékcsökkenés 3 443 E ft, nettó érték 34 E Ft. Az egyik gépkocsi mosó berendezés keféjét saját rezsis beruházás keretében felújítottuk 563 E Ft értékben és 1 301 E Ft-ért egy gőzborotva és egy új szivattyú is beszerzésre került.


22. oldal


A gyöngyösi autóbusz-állomáson a beléptető rendszert 3 új beléptető ponttal bővítettük 512 E Ft-ért, valamint IP kamerás megfigyelő rendszer került kiépítésre 880 E Ft értékben. Ezen kívül az üzemi berendezések, felszerelések között még 743 E Ft értékben kerültek eszközök aktiválásra, a selejt bruttó értéke 29 E Ft, elszámolt értékcsökkenése 29 E Ft volt. A múlt évben felújított sástói üdülőház korszerűsítése keretében az elavult eszközök cseréje valósult meg, az új eszközök aktivált értéke 289 E Ft volt, valamint 176 E Ft-ért riasztórendszer került kiépítésre. Zamárdiban az egyik klímaberendezés cseréjére volt szükség 100 E Ft értékben. A régi berendezéseket selejteztük, bruttó értékük 168 E Ft, elszámolt értékcsökkenésük 168 E Ft volt. Leltározás során megállapított hiány miatt 46 E Ft értékben eszközök kivezetésre /2 db szék, 1 db autórádió magnó, 1 pár hangszóró, 1 db asztali ventilátor/, elszámolt értékcsökkenés 46 E Ft. A tárgyi eszközökre értékhelyesbítést nem számolt a Társaság.

2012. évben fejlesztésre képződött pénzügyi források

Megnevezés Előző évi forrás maradvány - Saját forrásból - Támogatásból - Tőkeemelésből Előző évi mérleg szerinti eredmény Tárgyévi amortizáció Kapott fejlesztési támogatások felhasználása (tárgyévi écs. korrekció) Térítés nélkül kapott eszközök Tárgyévi hitel tőke törlesztés - EURO alapú, HUF-ban törlesztett - CHF alapú, HUF-ban törlesztett - EURO alapú, EURO-ban törlesztett Tárgyévi hitel és kölcsön felvétel Tárgyévi támogatás (ÉMOP pályázatok) Fejlesztési források összesen Forrás felhasználás Forrás maradvány


E Ft 256 549 209 815 46 734 4 518 178 701 -6 274 -98 881 -63 766 -35 115 22 456 357 069 150 515 206 554

23. oldal


A 2012. évi beruházás finanszírozása pénzügyi források szerint (eszközönként részletezve)

Megnevezés Immateriális javak összesen

2012. évi beruházás finanszírozása Saját forrásból Tőkeemelésből Támogatásból E Ft E Ft E Ft 825

Összesen E Ft 825

Tárgyi eszközök összesen Ingatlanok: - ÉMOP 5.1.2. autóbuszöböl - napi szemlésműhely ipari kapu - gumiszerelő műhely szigetelése - forg.telepen beton térburkolat - irodaház teakonyha, sportszoba kial. Műszaki berendezések, gépek, járművek: - autóbuszok felújítása - szerszámok, műszerek - egyéb műszaki berendezés Egyéb gépek, berendezések, felszerelések: - számítástechnikai eszközök - egyéb berendezések

66 497 6 241 453 930 2 495 2 010 353 48 780 46 833 1 896 51 11 476 3 762 7 714

2 581 2 581 2 581

69 078 8 822 3 034 930 2 495 2 010 353 48 780 46 833 1 896 51 11 476 3 762 7 714

Beruházás összesen (aktivált)

67 322

2 581

69 903

Befejezetlen beruházások

173 459

30 574

204 033

Beruházás összesen

240 781

33 155

273 936

2012. évi fejlesztések, beruházások összesítése

Megnevezés Immateriális javak összesen Tárgyi eszközök összesen - Ingatlanok - Műszaki berendezések gépek, járművek ebből autóbuszok - Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Aktivált eszközök összesen Befejezetlen beruházások Beruházás összesen Finanszírozása - Saját forrásból - Támogatásból

2011. december 31. E Ft


1160

825

98 787 51 107 35 452 20 670 12 228

69 078 8 822 48 780 46 833 11 476

99 947 124 083 224 030

69 903 204 033 273 936

177 296 46 734

240 781 33 155*

* Tartalmazza a 2011.évben fel nem használt támogatás összegét is. Kiegészítő melléklet

24. oldal


2012. évben aktivált (állományba vett) eszközök részletezése

Megnevezés Immateriális javak összesen Ingatlanok: - ÉMOP 5.1.2. autóbuszöböl - napi szemlés műhely ipari kapu - forg.telepen gumiszerelő műhely felúj. - forg.telepen beton térburkolat - Irodaház teakonyha, sportszoba kial. Műszaki berendezések, gépek, járművek: - autóbuszok - szerszám, műszerek - egyéb műszaki berendezés Egyéb gépek, berend., felszerelések: - számítástechnikai eszközök - egyéb berendezések

2008. évről 2009. évről 2010.évről 2011. évről 2012. évről E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft 825 3 027 5510 795

2 495 2 010 353 48 780 46 833 1 896 51 11 476 3 762 7 714

8 822 3 034 930 2 495 2 010 353 48 780 46 833 1 896 51 11 476 3 762 7 714

21 545 21 545

3 027 3 027 60 299 -662 59 637

66 051 66 876 83 639 83 639

69 078 69 903 204 695 -662 204 033

21 545

62 664

150 515

273 936

3 027

Tárgyi eszközök összesen Aktivált eszközök összesen Befejezetlen beruházások Selejtezett beruházás Befejezetlen beruházás 2012. végén

14 14

Beruházás összesen

14

39 198 39 198 39 198

Összesen E Ft 825

937 7 7930

A tárgyévi értékcsökkenési leírás mérlegtételek szerinti bontásban adatok E Ft-ban

T e r v s z e r i n t i écs. Lineáris

Degresszív

Immateriális javak  Alapítás átszervezés Kísérleti kutatás, fejl. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök 

172 236

2 269

Ingatlanok Műszaki berendezés -ebből jármű Egyéb berendezések Mindösszesen

10 099 149 682 141 434 12 455 174 073

763 763 1 506 2 269


Teljesítmény arányos

Összesen

1 837 564

1 837 564

489 784

489 784

Terven felüli érték csökkenés

Kivezetett eszk. écs.-e 25

25

Értékcsökkenés összesen 1 862 564 489 809

2 359

176 864

2 616

220

179 700

2 616

45 26

2 359 2 359

10 099 150 445 142 197 16 320 178 701

12 760 150 471 142 197 16 469 181 562

2 616

149 245

25. oldal


A fenti táblázatból a környezetvédelmet szolgáló eszközök tárgyévi értékcsökkenésének alakulása adatok E Ft-ban

T e r v s z e r i n t i écs. Lineáris Immateriális javak  Alapítás átszervezés Kísérleti kutatás, fejl. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök  Ingatlanok Műszaki berendezés -ebből jármű Egyéb berendezések Mindösszesen

Degresszív

Teljesítmény arányos

112 054 1 990 108 766 108 766 1 298 112 054

Összesen

Terven felüli érték csökkenés

112 054 1 990 108 766 108 766 1 298 112 054

Értékcsökkenés összesen

112 054 1 990 108 766 108 766 1 298 112 054

A terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenésként selejtezésből adódóan 2 861 E Ft lett elszámolva. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása A 2011. január 1-től hatályos számviteli politika pontosan meghatározza az eszközcsoportokra vonatkozó értékcsökkenés elszámolásának rendjét, illetve a maradványérték meghatározásának lehetőségét és annak mértékét. Az üzembe-helyezéseket hitelt érdemlően dokumentálta a Társaság. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása mind az immateriális javaknál, mind a tárgyi eszközöknél havonta megtörtént. Az immateriális javaknál csak lineáris, a tárgyi eszközöknél lineáris és teljesítményarányos, valamint degresszív leírással történt az amortizáció kiszámítása. A 100 E Ft egyedi beszerzési érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek és tárgyi eszközök bekerülési értéken a használatba vételkor - értékcsökkenési leírásként egy összegben lettek elszámolva. A 100 -200 E Ft közötti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök esetében a hasznos élettartam 2 év, leírási kulcs 50 %. Az eszközök piaci értéke közvetett módon lett meghatározva.


26. oldal


A terv szerinti értékcsökkenés az adott eszközzel előállított termékek, nyújtott szolgáltatások egyik költségtényezője, aminek az értékesítésre kerülő termékek, szolgáltatások eladási árában meg kell térülnie. Ha megtérül, akkor a könyv szerinti értékről vélelmezhető, hogy alacsonyabb, mint a piaci érték. Ha nem térül meg, akkor a piac nem ismeri el a felmerülő költségeket, vagyis vélelmezhető, hogy a könyv szerinti érték magasabb, mint a piaci érték. A Társaság eredménykimutatásának 18 672 E Ft-os mérleg szerinti eredménye alapján, figyelembe véve a fejlesztési célú támogatásokat, a személyszállítási, műszaki és egyéb szolgáltatások eladási árában megtérültek a közvetlen és a közvetett költségek, így az amortizáció is.


27. oldal


A társaság autóbusz-állományának összetétele, az átlagéletkor alakulása Induló autóbusz-állomány összetétele, átlagéletkor, selejtezések és beruházások, záró autóbusz-állomány összetétele, átlagéletkora Induló autóbusz-állomány Az autóbusz állomány életkora Az autóbusz állomány életkor szerinti összetételét a következő diagram mutatja: Autóbusz állomány életkor szerinti összetétele 2012. január 1-én 22 évesnél idősebb 21,1 - 22 éves 20,1 - 21 éves 19,1 - 20 éves 18,1 - 19 éves 17,1 - 18 éves 16,1 - 17 éves 15,1 - 16 éves 14,1 - 15 éves 13,1 - 14 éves 12,1 - 13 éves 11,1 - 12 éves 10,1 - 11 éves 9,1 - 10 éves 8,1 - 9 éves 7,1 - 8 éves 6,1 - 7 éves 5,1 - 6 éves 4,1 - 5 éves 3,1 - 4 éves 2,1 - 3 éves 1,1 - 2 éves 0 - 1 éves

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

darab

2012. január 1.-jén az autóbuszok 21,2 %-ának az életkora érte el a 15 évet. Helyi autóbusz állomány

Helyközi autóbusz állomány

Bérbe adott autóbusz állomány

Összesen

6 db

90 db

8 db

104 db

0-5 év közötti állomány

0 db

9 db

0 db

9 db

5,1-10 év közötti állomány

0 db

23 db

4 db

27 db

év

2 db

40 db

4 db

46 db

4 db

18 db

0 db

22 db

Megnevezés 2012. január állomány

10,1-15 állomány

1.-i

közötti

15 év feletti állomány


28. oldal


Az autóbusz állomány 2012. évi változásai A társaság autóbusz állománya 2012 évben nem változott. Záró autóbusz állomány Autóbusz állomány életkor szerinti összetétele 2012. december 31-én

22 évesnél idősebb 21,1 - 22 éves 20,1 - 21 éves 19,1 - 20 éves 18,1 - 19 éves 17,1 - 18 éves 16,1 - 17 éves 15,1 - 16 éves 14,1 - 15 éves 13,1 - 14 éves 12,1 - 13 éves 11,1 - 12 éves 10,1 - 11 éves 9,1 - 10 éves 8,1 - 9 éves 7,1 - 8 éves 6,1 - 7 éves 5,1 - 6 éves 4,1 - 5 éves 3,1 - 4 éves 2,1 - 3 éves 1,1 - 2 éves 0 - 1 éves

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

darab

A társaság autóbusz állományának 2012. december 31-i járatfajta és életkor szerinti megoszlását az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés

Helyi autóbusz állomány

Helyközi autóbusz állomány


Összesen

2012. 12. 31-ei állomány

6 db

90 db

8 db

104 db

0-5 év közötti állomány

0 db

9 db

0 db

9 db

5,1-10 év közötti állomány

0 db

21 db

4 db

25 db

év

2 db

42 db

4 db

48 db

4 db

18 db

0 db

22 db

10,1-15 állomány

közötti

15 év feletti állomány

A helyi autóbusz állomány átlagéletkora 16,1 év, a helyközi autóbusz-állomány (mely magába foglalja a közszolgáltatási helyközi, a különjárati, a szerződéses járati autóbuszokat) átlag Kiegészítő melléklet

29. oldal

20


életkora 11,6 év, a bérbe adott autóbusz állomány átlagéletkora 10,3 év. Összességében a 104 db autóbusz átlagéletkora 11,71 év 2012. december 31-én. Ez a 2012. évi nyitó átlagéletkortól 4,4%-kal több.


30. oldal


Az átépítések, felújítások alapján képzett állomány műszaki élettartamának elemzése

Rendszám Típus

Felújítás jellege

HCT-401

IKARUS 256

Seb.váltó és retarder felújítás

IAF-403

MAN SL283

Motor felújítás, klímaber.

HFZ-813

RÁBA Contact

Sebességváltó felújítás

636

EWS-865

IKARUS 415.25

Vezető klíma beszerelés

984

EWS-866

IKARUS 415.25


988

EWS-867

IKARUS 415.25


985

EWS-868

IKARUS 415.25


986

IAF-404

MAN SL283

Klímaberendezés

3 975

FJY-065

MAN SL283

Klímaberendezés

3 975

HYG-661

MAN SL283

Klímaberendezés

3 975

FKS-991

MAN SL283

Klímaberendezés

3 975

FKS-992

MAN SL283

Klímaberendezés

3 975

HYG-662

MAN SL283

Klímaberendezés

3 975

HOG-405

MAN SL283

Klímaberendezés

3 975

HAN-769

MAN 263

Karosszéria felújítás

2 961

HAN-769

MAN 263

Karosszéria felújítás

2 997

Sebességváltó felújítás

1 927

KXW-312 Volvo Alfa Összesen:

Érték (EFt) 812 5 732

46 833

Ezen autóbuszok műszaki életkora a beruházásokkal csökkent, mely az összes autóbusz állomány műszaki átlagéletkorát is csökkentette, így a társaság autóbusz állományának műszaki életkora 2012. december 31-én 11,49 év lett.


31. oldal


I/3.

TULAJDONI RÉSZESEDÉST JELENTŐ BEFEKTETÉSEK Egyéb tartós részesedés

Tulajdoni

Névérték

hányad (%) 2012. december 31. Üzletrész KÉKESBUSZ Kft. VOLÁN HOTEL Szálloda és Vendéglátó Kft. Részjegy Összesen:

2011. december 31. Üzletrész KÉKESBUSZ Kft. VOLÁN HOTEL Szálloda és Vendéglátó Kft. Részjegy Összesen:

%

19,37 0,52

Könyv szerinti

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

5 200 EFt 5 200 EFt

Piaci érték

Járó osztalék E Ft

érték E Ft

E Ft

E Ft

4 300 900

4 300 900

4 300 900

7 748

5 200

%

19,37 0,52

E Ft

E Ft

E Ft

4 300 900

4 300 900

4 300 900

E Ft

5 805

5 200

A Társaság a felsorolt vállalkozásokhoz fűződő viszonyában nem minősül anyavállalatnak, ezért összevont (konszolidált) éves beszámoló készítésére nem kötelezett.


32. oldal


EGYÉB TARTÓSAN ADOTT KÖLCSÖN

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

2 925 E Ft 712 E Ft

Az egyéb tartósan adott kölcsön a munkavállalóknak adott lakásépítési kölcsönt tartalmazza. A mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztő részlet 821 E Ft átvezetése a mérleg 23. „Egyéb tartósan adott kölcsön” sorából a 40. „Egyéb követelések” sorába megtörtént. A társaság 2012. évben négy fő munkavállaló részére nyújtott lakásépítési kölcsönt.


33. oldal


I/4.

KÉSZLETEK

MEGNEVEZÉS

2012.12.31. 2011.12.31

2011. évi készletérték

Új fenntartási anyagok Használt anyagok, alkatrészek Kenőanyagok Tisztítószerek Új fődarabok raktáron Használt fődarabok Új gumi (köpenyek, tömlők, védőszalagok) Használt gumi (köpenyek,tömlők,védőszalagok) Benzin Gázolaj Ad Blue Új akkumulátor Használt akkumulátor Motorolaj Nyomtatványok(szigorú számadású) Számítástechnikai anyagok Szerszámok, műszerek, berendezések, felszerelések Polgárvédelmi anyagok Védőruha Munkaruha Munkavédelemmel kapcsolatos anyagok Egyéb anyagok Vásárolt és jav.-ból visszanyert hulladék Bontásból visszanyert hulladék Veszélyes hulladék Veszélyes anyagok ISUZU új fenntartási anyag,alkatrész ISUZU használt, javított alkatrész ISUZU, TÁTRA szerszámok, műszerek Anyagok összesen: Kiskereskedelmi áruk Göngyölegek TÁTRA alkatrész beszerzési áron Áruk összesen: Készletekre adott előlegek Készletek összesen:

61 129 E Ft 56 336 E Ft

2012. évi készletérték

Változás

18 204 1 242 3 371 0 2 9 1 084 0 27 155 361 68 4 229 0 429 642 0 55 151 81 35 3 0 2 0 4 559 0 547 55 236

+ 2 187 + 156 -3 - 161 0 -2 + 1080 - 853 0 + 244 - 179 0 +4 - 34 0 - 82 + 568 0 + 35 -4 - 46 +2 0 0 -2 0 + 1 270 0 0 + 4 180

20 391 1 398 0 210 0 0 1 089 231 0 27 399 182 68 8 195 0 347 1 210 0 90 147 35 37 3 0 0 0 5 829 0 547 59 416

394 13 677 1 084

- 172 0 +1 - 171

222 13 678 913

16

+ 784

800

56 336

+ 4 793

61 129

A készletek értéke 4 793 E Ft-tal nőtt az előző évhez képest.


34. oldal


Az anyaggazdálkodás célja, hogy optimális készletszinten, kellő időben, megfelelő mennyiségben, jó minőségben, a legkisebb költséggel a felhasználás helyén biztosítsa a Társaság üzemviteléhez, a gépjárművek üzemeltetéséhez és javításához szükséges anyag és alkatrészféleségeket, különböző gépeket, fenntartási anyagokat, fődarabokat, gumikat, üzemanyagot. Az anyaggazdálkodás további feladata még vizsgálni a javítás várható igényét, a leggazdaságosabb beszerzési lehetőségek feltárását és a beszerzés biztonságát, valamint megszüntetni az anyaghiány miatti gépjármű állásidőket. Az anyaggazdálkodás elősegítése érdekében analizálni kell az elfekvő és az immobil készletek nagyságát, továbbá értékelni szükséges a szállítások szervezettségét, átfutási idejét, valamint a feleslegessé vált anyagok feltárását és hasznosítását. Az anyaggazdálkodási tevékenységet befolyásolta:  a gépjárműpark átlagéletkorának és típus összetételének változása.  az alkatrészárak inflációt meghaladó emelkedése.  a 300-as és 400-as járműcsaládhoz bontásból nem biztosítható alkatrészek beszerzése.  egyes autóbusztípusok /MAN, ISUZU, SETRA, MERCEDES, CREDO/ alkatrészeinek magas ára. Az üzemanyag nélküli készlet mobilitás szerinti megoszlását az alábbi táblázat szemlélteti: 2011. év (E Ft) Készlet összesen Ebből - 30 napos - 60 napos - 90 napos - 180 napos - 360 napos

28 804 16 927 15 294 14 301 12 086 8 199

2011. évi készletérték összetétele (E Ft) +11 877 + 1 633 + 993 + 2 215 + 3 887 + 8 199

2012.év (E Ft) 32 748 17 753 15 448 13 967 11 084 8 138

2012. évi készletérték összetétele (E Ft) +14 995 + 2 305 + 1 481 + 2 883 + 2 946 + 8 138

A készletösszetétel alakulásából látható, hogy a tavalyi évhez képest 3 944 EFt-tal nőtt az év végén nyilvántartott készlet értéke. A 30 napon belüli készletérték 826 EFt-tal nőtt. A 360 napos készletérték (elfekvő készlet) összesen 61 E Ft-tal csökkent. Az alkatrészféleségek tételes listájának meghatározása és a készletgazdálkodás tervezése után a beszállítókat meg kell versenyeztetni, pályáztatni. A beszállítók versenyeztetése alkatrészekre bontva, tételesen történik, a kialakított termék és szolgáltatás csoportoknak megfelelően. Azoknál az anyagféleségeknél, amelyeknek a felhasználása a Közbeszerzési Törvényben előírt határértékeket elérik vagy meghaladják, a MÁTRA VOLÁN Zrt. közbeszerzési szabályzata szerint kell a beszerzés során eljárni. A készletekről év közben mennyiségi és értékbeli nyilvántartás készült.


35. oldal


A vásárolt készletek évközi folyamatos nyilvántartása átlagos (súlyozott) bekerülési értéken történt a LIBRA6i integrált vállalatirányítási rendszer ANYAG és SZERVÍZ moduljában. Minden beszerzés után új átlagár képződött. A készletcsökkenés értékének meghatározása az érvényben lévő (aktuális) átlagáron valósult meg. A Társaság 14 minősített beszállítóval konszignációs /bizományosi/ szerződést kötött az alábbi anyag- és alkatrészfajtákra: Auto Rad Controlle Kft. Kárpátia Kft. Variens Kft. Prím Vol. Kft. Lédem Kft. Korrekt Trió Kft. Mol Lub Kft. ENI Hungária Zrt. Hungarofék Kft. Akksi Kft. Caroflex Kft. Turbószervíz Felcsiki Draspó-Tempó Kft. Inter-Gumi Kft.

szélvédők, új anyagok, alkatrészek fékdobok szűrők, Ik. 200-as alkatrészek hűtők, Ik. 200-as alkatrészek javított alkatrészek izzók, új anyagok, alkatrészek kenőanyagok motorolaj fékek akkumulátor fékbetét turbófeltöltők alkatrészek gumiköpeny

A társaságnál bizományosi és/vagy konszignációs szerződés alapján beszállítóként a LIBRA6i ANYAG modulban történik a raktárban tárolt anyagok, alkatrészek bevételezése és nyilvántartása. A beszerzések biztosítása szempontjából fontos feladat a bizományosi készlet optimális kialakítása és folyamatos fenntartása. A készletekre a Társaság 2012. évében nem számolt el értékvesztést, mert a vásárolt készletek bekerülési értéke, illetve a könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan nem volt magasabb a mérlegkészítéskor ismert piaci értéktől.


36. oldal


I/5.

KÖVETELÉSEK

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

493 139 E Ft 577 613 E Ft

2012. 12. 31 2011. 12. 31.

178 440 E Ft 214 381 E Ft

2011. december 31.

2012. december 31.

E Ft

E Ft

178 400

169 583

Határidőn túli vevő követelések

37 726

10 216

30 napos késedelem 31-90 napos késedelem 91-360 napos késedelem 360 napon túli késedelem

35 743 47 441 1 495

8 459 45

216 126 1 745 214 381

179 799 1 359 178 440

Határidőn belüli vevő követelések

-

Követelések eredeti nyilvántartási értéke összesen: Értékvesztés Követelések mérleg szerinti értéke összesen:

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

1 712

42 392 E Ft 76 873 E Ft



Határidőn belüli vevő követelések

31 211

25 770

Határidőn túli vevő követelések

45 662

16 622

30 napos késedelem 31-90 napos késedelem 91-360 napos késedelem 360 napon túli késedelem

25 566 20 096

16 622

76 873

42 392

76 873

42 392

76 873

42 392

-

Követelések eredeti nyilvántartási értéke összesen: Értékvesztés Vevő követelések összesen: Egyéb követelések (rövid lejáratú kölcsön) Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben összesen:


37. oldal


Egyéb követelések

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

2011. december 31. E Ft Társasági adó egyenlege Általános forgalmi adó egyenlege Nemzeti Közlekedési Hatóság elszámolás Árkiegészítés igénylése Lakáskölcsön elszámolás Kilépett dolgozók tartozása, váltópénztartozás, munkavállalókkal szembeni kártérítési igény ill. egyéb követelés Biztosítóktól kártérítés igénylése Biztosítóval szembeni követelés Fizetett óvadék miatti követelés Vevők által fizetett előlegek áfája Társadalombiztosítási szolgáltatások elszámolása Gépjárműadó túlfizetés Innovációs járulék visszaigénylése Jövedéki adó elszámolása Szállítói tartozás Különféle egyéb követelés Követelések eredeti nyilvántartási értéken összesen: Értékvesztés Követelések mérleg szerinti értéke összesen:

272 307 E Ft 286 359 E Ft

19 666 86 174 206

2012. december 31. E Ft 2119 21 531 517 84 409 885

553 4 121 33 956 95 250 471 1 690 6 947 343 131 886

90 2 685 36 475 45 94 114 152 784 7 442 284 114 681

286 359

272 307

286 359

272 307

A mérleg 23. „Egyéb tartósan adott kölcsön” sorból a lakáskölcsön 821 E Ft-os egy éven belül visszafizetendő összege a 40. „Egyéb követelések” sorába került átvezetésre. A mérleg 95. „Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek” sorból a TB szolgáltatások 114 E Ft-os, a visszaigényelhető általános forgalmi adó 21 531 E Ft-os és a társasági adó 2 119 E Ft-os összege, a gépjárműadó túlfizetés összege 152 E Ft, és az Innovációs járulék visszaigényelhető 784 E Ft-os összege a 40. „Egyéb követelések” sorába lett átvezetve. A Társaság akár csak az előző évben, a tárgyévben is gyakorított árkiegészítést igényelt, havonta három alkalommal. A december végi követelés 84 409 E Ft volt, mely a 2012. november és december havi helyi és helyközi ingyenes utazás utáni igénylésből (20 370 E Ft), a november havi utolsó, a teljes december havi igénylésből (73 563 E Ft), a december havi elszámolásból és önellenőrzésből (- 9 524 E Ft) tevődik össze. A mérlegkészítés előtt pénzügyileg teljesített 2012. IV. negyedévi NFM költségtérítés előlegének 107 250 E Ft-os összege a különféle egyéb követelések között lett kimutatva.


38. oldal


I/6.

ÉRTÉKVESZTÉS

Követelések elszámolt értékvesztése

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

250 E Ft 250 E Ft

A vevő követelésekből 2012. év során a Társaság 250 E Ft összegű értékvesztést számolt el, a Mátra Kivitelező Kft. vevőtartozásaira, tekintettel arra, hogy a tartozás átlépte a 365 napos lejárati határidőt. Az eddig elszámolt értékvesztésekre alapot adó jogi folyamatok 2012-ben is tovább folytatódtak, így nevezetesen:  

Budai Miklós vállalkozó bérleti díj és közüzemi költségtartozást halmozott fel 2006-ban, ellene a végrehajtási eljárás 2012. évben is folytatódott tovább. A követelésre a korábbi években 100 %-ban számoltunk el értékvesztést. Kuti Travel Kft. a különjárati szolgáltatásról készült számlák részösszegeivel tartozik. Ez ügyben a törvényességi eljárás 2012-ben is folytatódott, a követelésre már a korábbi években 100%-ban számoltunk el értékvesztést. 2012. szeptember 7-i banki értéknappal, a bírósági végrehajtás eredményeként, a tartozás teljes összegét a bírósági végrehajtó Társaságunk folyószámlájára átutalta. Ezért az előző években elszámolt 636 E Ft értékvesztést visszaírtuk, a banki kiegyenlítést a számlákkal szemben lekönyveltük. A bírósági eljárás a MÁTRA VOLÁN Zrt. számára sikerrel zárult.

Az elszámolt követelések összesített értékvesztéséről a 41. oldalon található a táblázat.


39. oldal


I/7.

ÉRTÉKPAPÍROK


2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

0 E Ft 0 E Ft

40. oldal


Elszámolt követelések összesített értékvesztése 2002-2012 években

Vevő (adós) megnevezése

Követelés Éve

Kuti Travel Kft. Budai Miklós Mátra Kivitelező Kft. Összesen


2002 2006 2011

Értéke (E Ft) 636 859 500

2002-2012 évben elszámolt értékvesztés 636 859 500

Elszámolás éve

Késedelmes napok száma

2005 2007 2012

365 365 365

2002-2012-ig elszámolt Követelés %értékvesztés ában (E Ft)

100% 100% 100%

636 859 500 1 995

2012. évben behajthatatlan követelés (E Ft)

2012. évben elszámolt értékvesztés (E Ft)

2012. évben visszaírt követelés (E Ft)

Egyenleg 2012. december 31.

636 250 250

250 250

636

1 359

41. oldal


I/8.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ÖSSZESEN Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2012. év NFM költségtérítés elszámolás

446 252 E Ft 438 974 E Ft 430 534 E Ft

2012.12. hó kamat lakáskölcsön

22 E Ft

2012.12. hó banki kamatok

44 E Ft

2012. évi KÉKESBUSZ Kft. kötbér

200 E Ft

2012. évi COLOR TOURS Kft kötbér

420 E Ft

2012. évi kapott osztalék – Kékesbusz Kft. 2012. évi NAV késedelmi kamat

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

7 748 E Ft 6 E Ft

1 322 E Ft

Autópályamatrica 2013. évre

125 E Ft

Balesetbiztosítás 2013. évre

54 E Ft

Szakmai kiadványok és telefon előfizetési díjak 2013. évre, stb. Tartálybérlet 2013. évre Halasztott ráfordítások (év végi nem realizált árfolyam veszteség)

Helyközi közszolgáltatói tevékenység pénzügyi lízingelt autóbuszaira


1 132 E Ft 11 E Ft

5 956 E Ft

5 956 E Ft

42. oldal


I/9.

SAJÁT TŐKE

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

1 403 943 E Ft 1 385 271 E Ft

A saját tőke 2012. év során az alábbiak szerint változott:

Nyitó egyenleg 2012. január 1. Növekedés (+)

Jegyzett tőke

Tőke tartalék

Eredménytartalék

Lekötött tartalék

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

239 325

216 003

9 187

13 853

493

-493

-9 335

916 238

Csökkenés (-) 2012. évi eredmény Záró egyenleg 2012. december 31.

916 238

239 325

229 363

345

Értéke- Mérleg lési szerinti tartalék eredmény E Ft E Ft 4 518

Saját tőke összesen E Ft 1 385 271 14 346

-4 518

-14 346

18 672

18 672

18 672

1 403 943

A Társaság jegyzett tőkéje és tőketartaléka a tárgyévben nem változott. Az eredménytartalék lekötött tartalékban nyilvántartott alapítás-átszervezés aktivált értékéből a visszaírt összeggel 564 E Ft-tal, a halasztott ráfordítások 28 437 E Ft, valamint az árfolyamveszteségekre képzett céltartalék 19 666 E Ft különbségével, összesen 8 771 E Ft-tal, a 2011. évi mérleg szerinti eredmény összegével 4 518 E Ft-tal növekedett. A csökkenést 493 E Ft az ISO minőségbiztosítási rendszer ráaktiválása eredményezte, amely átvezetésre került a lekötött tartalék sorába. A lekötött tartalék csökkent az 564 E Ft alapítás-átszervezés aktivált értékéből visszaírt összeggel és a halasztott ráfordítások 28 437 E Ft, és az árfolyamveszteségekre képzett céltartalék 19 666 E Ft különbözetével (8 771 E Ft-tal), a 493 E Ft ISO minőségbiztosítási rendszer ráaktiválásával nőtt. A mérleg szerinti eredmény a 2011. évi adózott eredmény (4 518 E Ft) eredménytartalékba történő átvezetésével csökkent és a 2012. évi 18 672 E Ft-os mérleg szerinti eredménnyel növekedett. Összegezve a fenti változások alapján a saját tőke összege 18 672 E Ft-tal növekedett az előző évhez képest.


43. oldal


I/10.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

Eredménytartalékból: Lekötés időpontja 2001. év

Szerződés szám

Szerződés fajtája

4910/1-L-310/1999 Megbízási szerződés DQT 850/080/20 Megbízási szerződés Megbízási szerződés

Partner megnevezése

Lekötés tárgya (Jelzálog)

TÜV RHEINLAND EUROAQUA ISO 9002 minőségbiztosítási rendDUNAFFER QUAL. MINÜ. szer KFT. ISO 9001:2000, ISO 14001:1996 IMSYS VEZETÉSI TANÁCSMinőségbiztosítási és környeADÓ Kft. zetirányítási rendszer

Nettó érték

118 E Ft

2002. év

IMS 1753/2001

2010. év

TZP07 NZ373899 TZP07 NZ373903 TZP07 NZ373905 TZP07 NZ373907

Lízing szerződés

CIB LÍZING Zrt.

Árfolyamveszteség

10 E Ft

2010. év

LP1E06 / 001305

Lízing szerződés

BUDAPEST LÍZING Zrt.

Árfolyamveszteség

3 E Ft

2010. év

TZP08 GN428153

Lízing szerződés

CIB LÍZING Zrt.

Árfolyamveszteség

48 E Ft

2010. év

TZP08 GN428154

Lízing szerződés

CIB LÍZING Zrt.

Árfolyamveszteség

3 E Ft

Összesen lekötött tartalék:


163 E Ft

345 E Ft

44. oldal


I/11.

CÉLTARTALÉKOK

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

5 891 E Ft 25 557 E Ft

A Társaság a fennálló deviza alapú lízingszerződései miatt a Számviteli törvény 41.§ 4. bekezdését, a 38. § 3. bekezdésének d, pontját és a 33. § 2. bekezdését figyelembe véve, a várható árfolyam veszteségekre 5 891 E Ft céltartalékot képzett.


45. oldal


I/12.

KÖTELEZETTSÉGEK

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

758 017 E Ft 732 295 E Ft

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK A Társaságnak hátrasorolt kötelezettsége nincs. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

0 E Ft 17 962 E Ft

Beruházási és fejlesztési hitelek A Társaságnak beruházási és fejlesztési célú hitele nincs. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek A Társaságnak a lízingkötelezettségéből adódóan 2013. évre 16 902 E Ft tőke visszafizetési kötelezettsége áll fenn az alábbi bontásban: 2013. január 20-ig 2013. január 21-ig 2013. január 21-ig 2013 január 02.-ig

BUDAPEST LÍZING Zrt. felé (2006) CIB Lízing Zrt. felé (2007) CIB Lízing Zrt .felé (2009) CIB Lízing Zrt felé (2010)

1.822 E Ft / 6.256,46 EUR/ 6.277 E Ft / 26.040,86 CHF/ 2.523 E Ft / 10.465,52 CHF/ 6.280 E Ft / 26.049,75 CHF/

Devizában összesen 62.556,13 CHF és 6.256,46 EURO. A Mérleg 85. „Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek” sorából a lízing éven belül fizetendő törlesztő részlet 16 902 E Ft-os összege a mérleg 95. „Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek” sorába lett átvezetve. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

758 017 E Ft 714 333 E Ft

Rövid lejáratú kölcsönök A Társaságnak rövid lejáratú kölcsöne nincs. Rövid lejáratú hitelek 2012.12.31.-én a rövid lejáratú hitelállomány 325.956 E Ft, amely a Mérleg 51. „Bankbetétek” sorából átvezetésre került. Vevőktől kapott előlegek Kiszámlázott vevő előlegek ÁFA nélküli összege 13 835 E Ft.


46. oldal


Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 2011. december 31. E Ft Belföldi szállítók felé kötelezettség Beruházási szállítók felé kötelezettség Összesen:


321 244

271 169

25 690

13 891

346 934

285 060

A szállítói kötelezettségekből az Energas Kft. felé fennálló 12.141.368,-Ft összegű tartozás éven túli lejáratú. A számla kifizetésére a vállalkozó súlyos késedelme, szerződésszegése miatt nem került sor. A 2011. április 28-án létrejött építési szerződéstől a MÁTRA VOLÁN Zrt. 2011. október 28-án kelt jognyilatkozatával elállt. Jelenleg zajlik az ügy jogi rendezése. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Adókkal kapcsolatos kötelezettség Decemberi munkabér és járulékai Munkavállalókkal szembeni egyéb kötelezettségek Pénzügyi lízing éven belüli törlesztő rész Egyéb kötelezettségek Részv Részvényesekkel szembeni kötelezettségek AjánlatAjánlati biztosíték ÉMOP 5.1.2.pályázathoz Összesen:

2011. december 31.

2012. december 31.

E Ft

E Ft

24 983

21 702

104 686 8 075 97 822 153 139 2 000 237 858

87 745 4 783 16 902 3 31 2 000 133 166

A Mérleg 95. „Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek” sorából a 40. „Egyéb követelések” sorába került átvezetésre a visszaigényelhető általános forgalmi adó 21 531 E Ft, a 2012. évi innovációs járulék túlfizetés 784 E Ft, a 2012. évi társasági adó túlfizetés 2 119 E Ft, a társadalombiztosítási szolgáltatások miatti visszaigénylés 113 E Ft, illetve gépjárműadó túlfizetés miatt 152 E Ft, összege összesen 24 699 E Ft. A Mérleg 91. sorából a 40. „Egyéb követelések” sorába került átvezetésre a GDF Suez Zrt. 284 E Ft összegű kifizetése. A Mérleg 23. „Egyéb tartósan adott kölcsön” sorából a lakáskölcsön 1 éven belüli része 821 E Ft átvezetésre került a 40. „Egyéb követelések” sorba. A Társaságnak nincs olyan kötelezettsége, mely esetben a visszafizetendő összeg nagyobb lenne, mint a kapott összeg. A Társaságnak nincs váltótartozása, kötvénykibocsátásból eredő tartozása és alapítókkal szembeni kötelezettség sem terheli. Kiegészítő melléklet

47. oldal


A részvényesekkel szembeni kötelezettségből 31 E Ft visszavásárolt részvény, amely még nincs kifizetve. Nincs olyan vagyontárgy, amely értékkel nincs nyilvántartva és a mérlegben nem szerepel. Hitelek, kölcsönök futamidő és devizanem szerinti részletezése Éven belül fizetendő Deviza

Forint

Deviza

Forint

alapú

alapú

Alapú

alapú

alapú

Deviza Alapú

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

Egyéb hosszú lejáratú hitelek: Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek összesen

-

-

-

-

16 902

Pénzügyi lízing 1 Pénzügyi lízing 2 Pénzügyi lízing 3 Pénzügyi lízing 4


Öt éven túl fizetendő

Forint

Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen

Rövid lejáratú (folyószámla) hitel

Egy és öt év között Fizetendő

1 822 6 277 2 523 6 280

-

-

325 956

48. oldal


I/13. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (ÖSSZESEN)

188 497 E Ft

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

25 528 E Ft

Dolgozó – tanuló bérlet, szociálpolitikai menetdíj támogatás 2013. év

25 505 E Ft

Hirdetési díj 2013. év

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2012. 12. hó parkolás

23 E Ft

10 913 E Ft 1 E Ft

2012. évi prémium és járulékai elhatárolás

9 487 E Ft

2012. évi bankköltségek

1 425 E Ft

Halasztott bevételek

152 056 E Ft

Fejlesztési célra kapott támogatás

60 067 E Ft

2001. évi KöVIM támogatás (MAN autóbuszok HYG 661,662)

2 888 E Ft

2002. évi KöVIM támogatás (IAF 403, IAF 404 autóbuszok)

3 046 E Ft

2002. évi ÁPV Zrt. rekonstrukciós tám. (autóbusz FKE 346)

5 601 E Ft

2002. évi Magyar Államkincstár rekonstrukciós támogatás (autóbusz IRV 229)

1 103 E Ft

2003. évi ÁPV Zrt. támogatás (üzemanyagkút)

3 226 E Ft

2003. évi GKM támogatás (autóbusz FJY 065)

1 402 E Ft

2004. évi ÁPV Zrt. támogatás (veszélyes hulladéktároló)

4 641 E Ft

2004. évi ÁPV Zrt. támogatás (szennyvízforgató)

500 E Ft

2005. évi ÁPV Zrt. támogatás (földalatti tartály kiemelése)

4 754 E Ft

2006. - 2007. évi ÁPV Zrt. támogatás (kármentesítési monitoring) 2008. évi MNV Zrt. támogatás (környezetvédelmi )

1 348 E Ft


31 558 E Ft

49. oldal


Térítés nélkül átvett eszközök

18 368 E Ft

2010. évi térítés nélkül átvett eszközök /HFF-782/

3 270 E Ft


2 955 E Ft


2 656 E Ft

2010. évi térítés nélkül átvett eszközök /HOG-404/

3 234 E Ft


3 711 E Ft


2 542 E Ft

Halasztott bevételek ÉMOP-5.1.2. Közösségi közlekedés Infrastrukturális fejlesztése

34 609 E Ft

Fellelt eszközök Halasztott bevételek ÉMOP 2.2.1. Üdülőház Mátraháza

6 720 E Ft 31 992 E Ft

Társaságba bevitt eszközök értéke


300 E Ft

50. oldal


Ingatlan megnevezése

Település

beépítetlen terület

elhelyezkedés (belkülterület)

hrsz.

területe (m2)

Felépítmény vagy műtárgy van/nincs

belterület

2741/3

6520

nincs

Gyöngyös Egri u. sportpáya, épület autóbusz Gyöngyös pályaudvar Koháry u. beépítetlen terület irodaház, udvar, műhely, szivattyúház, áramfejlesztő épület, raktár, tanműhely, vesz.hull.tároló, gk.mosó Gyöngyös üzemanyag Pesti út 74. töltő állomás + kút beépítetlen terület aszfaltozott út beépítetlen terület aszfaltozott út autóbusz Heves pályaudvar Hősök tere autóbusz pályaudvar és Mátraháza kereskedelmi szálláshely épület Mátrafüred üdülőépület és Sástó udvar Farkas u.26.

telephely

Gyöngyös Vasöntő u.

épület üdülőépület és udvar

Parád Zamárdi Alkotás u.


könyv szerinti értéke (Ft) /telek, épület, építmény

Ingatlanért. szerinti értéke (Ft)

Ingatlanért. éve

2015.08.23.-ig Gyöngyös Város Önkormányzata visszavásárlási jog. 2015.08.23.-ig Gyöngyös Város Önkormányzata visszavásárlási jog.

nincs 79 086 000 telekérték

belterület

2741/4

2453

van

belterület

1920

1289

van

használatban Jelzálogjog, egyéb / használaton teher kívül

nincs

Egyéb megjegyzés

használatban

Új autóbusz pályauvar építésének helyszíne

használatban

Új autóbusz pályauvar építésének helyszíne

nincs

nincs

használatban

nincs

nincs

használatban

523 417 000

Jelzálogjog Nemzeti Fejlesztési Ügynökség 362.096.852 Ft.

használatban

25 141 435 belterület

1922

434

nincs

belterület

4007/1

47182

van

256 466 256 telek + ingatlan érték

belterület

4007/4

23714

van

40 165 823

belterület

3999/3

1062

nincs

használatban

belterület

3999/4

1788

nincs

használatban

belterület

1443/1

7463

van

41 774 787

használatban

nincs

belterület

7176

1325

van

3 606 336

62 710 000

belterület

6262/A

84

van

6 793 204

nincs

belterület

6938

348

van

1 675 525

nincs

belterület

1792

2350

nincs

1 176 000

belterület

514

759

van

belterület

806

2198

van

nincs Jelzálogjog Nemzeti Fejlesztési Ügynökség 32.553.988 Ft. nincs

használatban

használatban használatban

autóbusz állomás

nincs

használatban

üdülő

nincs

nincs

használaton kívül

Tervezett autóbuszparkoló az új autóbusz pályaudvarhoz kapcsolódóan

1 598 305

nincs

nincs

használatban

autóbusz állomás

1 588 744

nincs

nincs

használatban

üdülő Tul.hányad: 30/100

2013.

51. oldal


II.

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

II/1.BELFÖLDI ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

2012. 12. 31 3 011 897 EFt 2011. 12. 31 2 799 044 EFt

A nettó árbevétel megoszlása az értékesítés főbb irányai szerint: 2011. december 31. E Ft


59 406

59 917

1 798 157

1 667 320

Üzleti tevékenység III. Különjárati és szerződéses közlekedési tevékenység Belföldi különjárat Egyéb személyszállítás Egyéb személyszállításhoz kapcsolódó szerződéses

446 277 25 611 3 466 417 200

751 949 26 632 3 859 721 458

Üzleti tevékenység IV. Egyéb tevékenységek bevétele Javítás Bérbeadás Értékesítés Más tevékenység

495 204 72 223 43 546 371 746 7 689

532 711 77 128 43 574 403 902 8 107

2 799 044

3 011 897

Üzleti tevékenység I. Helyi személyszállítási közlekedési tevékenység Gyöngyös városban (belföldi) Üzleti tevékenység II. Helyközi személyszállítási közlekedési tevékenység Gyöngyös vonzásterülete, távolsági járatok (belföldi)

Összesen:

A bevétel megoszlása 2012. év Autóbusz-közlekedés: 82%

24%

55%

1%

18% 2%

Helyi


Helyközi

Szerződéses

Különjárat

Egyéb tevékenységek

52. oldal


II/2.

EGYÉB BEVÉTELEK

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.


913 161 E Ft 697 891 E Ft


Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök Költségek ellentételezésére kapott támogatás Káreseményekkel kapcsolatosan kapott bev. (biztosító által térített) Káreseményekkel kapcsolatosan kapott bev. (kárt okozó téríti) Kártérítés bevétele (nem káreseményhez kapcsolódó) Kapott késedelmi kamat Kapott kötbér Kapott bírságok Munkavállalóktól beszedett üdüléssel kapcsolatos költségtérítés Adminisztrációs munka után kapott költségtérítés (biztosítótól) Egyéb tételek bevételei Munkabérek nettó értékének 2012.évi megőrzése támogatás Várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználás Egyéb címen képzett céltartalék felhasználás Követelések visszaírt értékvesztése Költségvetésből kapott támogatás (visszavezetett ÉCS) Térítés nélküli eszközök (visszavezetett ÉCS) Közösségi közlekedés infrastrukturális fejlesz. (visszavez. ÉCS) Önkormányzattól kapott támogatás, juttatás Különféle egyéb bevételek Készletek nyereség jellegű leltárértékelési különbözete Kerekítés

0 613 495 18 417

1 200 816 855 9 222

136 143 16 880 59 676 730 924 0 6 500 0 0 23 371 3 679 565 24 339 439 3 507 15

0 108 707 3 760 82 834 753 1 581 12 813 0 19 666 636 6 274 3 679 2 143 30 493 408 1 926 21

Összesen:

697 891

913 161

A Közszolgáltatási szerződés alapján a helyközi autóbusszal végzett közlekedési közszolgáltatások bevétellel nem fedezett indokolt költségeinek ellentételezésére 816 855 E Ft működési támogatásban részesült a Társaság. Káreseményekkel kapcsolatos bevétel (9 222 E Ft) a biztosítók felé küldött kárszámlák összegéből tevődik össze. Az „Egyéb tételek bevételei” sor tartalmazza a kilépett munkavállalók által megfizetett formaruha tartozást, a munkavállalóktól egyéb címen beszedett költségtérítést, a társadalombiztosítótól kapott költségtérítést, a 2012. évben jóváírt apanap összegét és az alvállalkozók által megtérített utasbiztosítás összegét. Társaságunk pályázat útján 12 813 E Ft összegű támogatást kapott a Heves Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központja útján a munkabérek nettó értékének 2012. évi megőrzéséhez.


53. oldal


A korábbi években halasztott ráfordításként elszámolt nem realizált árfolyamveszteség során képzett egyéb céltartalék felhasználása a Számviteli törvény 41.§ 4. bekezdését figyelembe véve 19 666 E Ft. A korábbi években elszámolt követelések értékvesztéséből a Számviteli törvény 55.§ alapján 2012. évben 636 E Ft visszaírása került, mivel a KUTI TRAVEL Kft. teljes mértékben rendezte tartozását. A Gyöngyösi Önkormányzat a helyi járati tevékenység üzemeltetési támogatására 30 493 E Ft-ot utalt át. A véglegesen fejlesztési célra kapott támogatások 2012. évi felhasználása (visszaírása) 6 274 E Ft, mely megegyezik az évi amortizációs költségből a támogatások arányának figyelembevételével számított összeggel. 2010. évben 6 db autóbusz térítés nélküli átvételére került sor az Autóbusz-Invest Kfttől. 2012. évben a térítés nélkül átvett eszközök halasztott bevételként kimutatott összegének felhasználása (visszaírása) 3 679 E Ft . Az ÉMOP 5.1.2. Közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségben pályázathoz kapcsolódóan kapott támogatás 2012. évi felhasználása (visszaírása) 2 143 E Ft. Társaságunk sikeresen pályázott a TÁMOP 6.1.2-11/1.2012.0155 az „Egészséges életmódra ösztönző program keretein belül. A támogatás összege 8 254 E Ft.


54. oldal


II/3.

1.

TÁMOGATÁSOK Helyi járati személyszállítási tevékenység működési (üzemeltetési) támogatása adatok E Ft-ban Kapott támogatás

Megnevezés (támogatás tárgya)

Támogató megnevezése

2011.

2012.

Helyi járati személyszállítási tevékenység működési finanszírozása

Gyöngyösi Önkormányzat

19 342

30 493

Helyi járati személyszállítási tevékenység normatív támogatása

Gyöngyösi Önkormányzat

4 997

0

2.

Helyközi autóbusszal végzett közszolgáltatási tevékenység indokolt költségeinek ellentételezésére kapott támogatás

2012. évi indokolt költségek ellentételezésére kapott támogatás adatok E Ft-ban Támogatás Megnevezés

Igény

Előleg Előleg Előleg Elszámolás

866 166

Összesen:

866 166

Megkapott összesen

Pénzügyi teljesítés 180 350 98 721 107 250 386 321

Dátum 2012 2012 2013 2013

Különbözet

479 845 479 845 430 534

A 2012. évi helyközi autóbusszal végzett közszolgáltatási tevékenység indokolt költségeinek ellentételezésére a 866 166 E Ft költségtérítési igény merült fel. Ezzel szemben a társaság 386 321 E Ft költségtérítést kapott meg előlegként, majd elszámolásként 430 534 E Ft-ot, amely összesen 816 855 E Ft. Ez 49 311 E Ft-tal kevesebb az igényelt összegnél.


55. oldal


3. Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatások és évenkénti felhasználásuk (adatok E Ft-ban) Dátum Megnevezés (év) (támogatás tárgya) 2001. 2 db autóbusz 2002. 2 db autóbusz 2002. 1 db autóbusz

Támogató megnevezése

Kapott támogatások felhasználása 0 305 2 502

Halasztott bevétel 2012. 2 888 3 046 5 601

10 008

946

1 103

9 998 6 000 5 500 10 000 5 400

724 76 105 644 103

1 402 3 226 4 641 500 4 754

Kapott támogatás összege 59 901 59 781 30 025

2012. év

2002.

1 db autóbusz

2003. 2003. 2004. 2004. 2005.

1 db autóbusz Üzemanyagkút korszerűsítése Veszélyes hulladék tároló Szennyvíz visszaforgató Földalatti tartály kiemelése

KÖVIM KÖVIM ÁPV Zrt. Magyar Államkincstár GKM ÁPV Zrt. ÁPV Zrt. ÁPV Zrt. ÁPV Zrt.

2006. 2007.

Kármentesítési monitoring kút

ÁPV Zrt.

4 920

27

1 348

2008.

Környezetvédelmi fejlesztés

MNV Zrt.

34 000

842

31 558

6 274

60 067

Összesen:


56 .oldal


ÉMOP 5.1.2. Közösség közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségben

adatok E Ft-ban Dátum Megnevezés (év) (támogatás tárgya) 2011.. Heves autóbuszállomás 2011.. Autóbuszöböl


Kapott támogatás összege 30 283 7 034

Kapott támogatások felhasználása 575 1 568

Halasztott bevétel 2012. 29 517 5 092

2 143

34 609

2012.

57 .oldal


II/4.

KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI MEGBONTÁSA 2012. 12. 31. 2011. 12. 31. 2011. december 31. E Ft

Anyagköltség összesen - Fenntartási anyag, alkatrész felhasználás - Fődarab felhasználás - Gumi felhasználás - Akkumulátor felhasználás - Üzemanyag felhasználás - Vásárolt energia és fűtőanyag felhasználás - Anyagi eszközök és egyéb anyagok felhasználása

798 481 195 536 14 644 22 369 2 873 501 437 37 647 23 975

3 846 199 E Ft 3 444 501 E Ft 2012. december 31. E Ft 868 980 201 358 10 620 34 219 3 780 551 665 39 763 27 575

A gumifelhasználás a tavalyi évhez képest 53,0 %-kal növekedett, mivel az autóbuszok közel ¾-én gumiköpeny-csere vált szükségessé. Az üzemanyag felhasználás költségének 10,0 %-os növekedését a gázolajár kedvezőtlen alakulása okozta. A vásárolt energia és fűtőanyag felhasználás növekedését a villamos energia és a PB gázfelhasználás növekedése határozta meg. Az anyagi eszközök és egyéb anyagok felhasználásának költsége elsősorban a tisztítószerek és nyomtatványok beszerzésének növekedése miatt emelkedett a bázishoz képest.

Igénybe vett szolgáltatások értéke összesen - Karbantartási költségek - Posta, telefon, Internet költsége - Bérleti díjak - Hirdetés, reklám, propaganda költségek - Oktatás és továbbképzés költségei - Más vállalkozó által végzett szolgáltatásért fizetett összeg - Biztonsági szolgáltatás, pénzszállítás - Foglalkoztatás egészségügyi szolgáltatás díja - Autópálya használati díj - Köztisztasági,kéményseprési díjak, mosoda, vegytisztítás költsége - Auditálás díja - Egyéb /tagsági díjak, előfizetések, PÁV, parkolás…/



1 118 923 40 812 10 593 2 068 3 291 4 392 995 742 26 171 1 972 2 554 3 078 3 753 24 497

1 398 420 20 814 10 126 1 528 5 153 2 654 1 297 018 31 537 1 968 2 072 2 750 2 100 20 700

Az igénybe vett szolgáltatások költség csoportban a karbantartási költségek jelentős csökkenésének oka, hogy a forgalmi telepen lévő irodaház nyílászáróinak cseréje 2011. évben befejeződött. A más vállalkozó által végzett szolgáltatásért fizetett összeg tartalmazza az alvállalkozói fuvarfeladatok költségeit, melyre feladatbővülés miatt 1 237,9 millió forintot fizetett ki a társaság az alvállalkozóknak. A biztonsági szolgáltatás feladatköre a Mátraháza szolgálati helyen már 2012. évben teljes évben terhelte a költségeket, mely 4 884 EFt-os költségnövekedést eredményezett.


58 .oldal


Egyéb szolgáltatások értéke összesen - Illetékek, engedélyezési, eljárási, igazgatási szolg. díjak - Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak - Biztosítási díjak: CASCO Kötelező gépjármű biztosítás Vagyonbiztosítás Utasbiztosítás Fuvarozói felelősség biztosítás



43 248 3 139 11 194 14 231 8 267 2 995 2 381 1 041

45 808 2 690 9 864 14 837 11 770 3 118 2 495 1 034

Az egyéb szolgáltatások értékét a kötelező gépjármű felelősségbiztosítás után fizetendő 30 %-os biztosítási adó növelte.

Eladott áruk beszerzési értéke



339 553

373 337

Az értékesített gázolaj árának változása idézte elő az eladott áruk beszerzési értékének emelkedését.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke



6 811

7 172

Az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke a bázis szintet kissé haladta meg.

Bérköltség összesen - Állományba tartozók részére kifizetett munkabér - Állományi létszámba nem tartozók részére kifizetett munkabér - Tiszteletdíjak



599 518 594 014 2 144 3 360

629 215 624 815 1 040 3 360

A bérköltség növekedését a munkabérek nettó értékének megőrzését szabályozó előírások miatt kifizetett munkabér eredményezte. A társaságnál megvalósult átlagkereset-fejlesztés mértéke 2012. évben 3,4 %-os volt. A társaság a 299/2011.(XII.22.) Kormányrendelet alapján munkavállalónként megemelte a havi keresetet a kormányrendelet szerinti elvárt munkabéremelés mértékével annak érdekében, hogy a nettó keresetek nominális szintjét megőrizze a munkavállalóknál. Kiegészítő melléklet

59 .oldal




Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen

113 011

113 449

- Belföldi étkezési költségtérítés és külföldi napidíj - Formaruha költsége - Balesetbiztosítás - Önkéntes nyugdíjpénztárba elszámolt munkáltatói hozzájárulás - Reprezentáció, egyes meghatározott juttatások - Munkáltatót terhelő ill. átvállalt szja - Üzemanyag megtakarítás - Cafetéria - Egyéb /segélyek, betegszabadság, táppénz, üdülési hozzájárulás/ - Magánszem.részére követelésként kimutatott bizt.díjból enged.ö

4 969 5 434 1 372 9 217 8 790 12 353 15 224 42 743 11 712 1 197

4 880 5 475 2 216 8 749 10 558 12 053 17 300 38 059 11 428 2 731

A teljes munkaidős dolgozó Cafetéria kerete 215 000 Ft/fő/év volt, mely bruttó módon tartalmazta a társaságot terhelő adó összegét is. Az adóteher kedvezőtlen alakulása miatt csökkent a munkavállalók által felhasznált cafeteria elemek nettó összege.

Bérjárulékok összesen - Foglalkoztató nyugdíjbiztosítási járuléka - Foglalkoztató egészségbiztosítási- és munkaerőpiaci járuléka - Szociális hozzájárulási adó - Egészségügyi hozzájárulás - Szakképzési hozzájárulás, rehabilitációs hozzájárulás - Start kártya utáni járulékok - Korkedvezmény biztosítási járulék



215 929 144 366 18 046

231 117 164 001 11 744 14 877 40 495

3 580 13 793 694 35 450

2012. évben átalakult a foglalkoztatót terhelő bérjárulékok szerkezete. Megszűnt a nyugdíjbiztosítási-, az egészségbiztosítás- és munkaerőpiaci járulék, helyette szociális hozzájárulási adót kell a foglalkoztatónak fizetnie, melynek mértéke megegyezik a korábbi fizetendő járulékok mértékével. A bérjárulékok 7,0 %-os növekedését jellemzően az egészségügyi hozzájárulás és a korkedvezmény-biztosítási járulék növekedése befolyásolta. A korábbi 16 % SZJA mellett 10 % egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség terhelte 2012. évben a béren kívüli juttatásokat. 2012. évben a korhatár előtti ellátásban részesülő, korkedvezményes munkakörben foglalkoztatott munkavállalók után is meg kellett fizetni a korkedvezmény-biztosítási járulékot a társaságnak, míg korábban ők nyugellátásban részesültek.

Értékcsökkenés összesen - Terv szerinti értékcsökkenési leírás - 100 000 Ft érték alatti immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása




209 027 204 944

178 701 176 411

4 083

2 290

60 .oldal


II/5.

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

53 709 E Ft 46 908 E Ft 2011. dec.31. E Ft

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítások (biztosító által térítendő) Kártérítéssel kapcsolatos ráfordítások (nem káreseményhez kapcsolódó) Késedelmi kamat Kötbér Bírság Önellenőrzési pótlék Utólag adott –közvetve kapcsolódó – pénzügyileg rendezett engedmény Céltartalék képzés a jövőbeni költségekre Céltartalék képzés egyéb címen Követelések elszámolt értékvesztése Immateriális javak elszámolt terven felüli értékcsökkenése Tárgyi eszközök elszámolt terven felüli értékcsökkenése Befejezetlen beruházások terven felüli értékcsökkenése Innovációs hozzájárulás Vízfelhasználási járulék Cégautóadó Gépjárműadó Építményadó Nem realizált támogatás Hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek könyv sz. értéke Óvadék ÁFA különbözet elszámolás Kerekítés Előző évekkel kapcsolatos adó elszámolás Különféle egyéb ráfordítás Összesen:

16 485 682 222 74 417 8 18 768 6 078 250 180 1 240 32 307 480 71 844 46 11 713 46 908

2012. dec. 31. E Ft 844 8 580 2 130 56 362 48 18 617

250 25 2 836 662 5 287 35 535 13 153 71 198 15 5 53 709

A karambolos járművek helyreállítására fordított kiadást (8 580 E Ft-ot) a biztosító megtéríti. A nem káreseményhez kapcsolódó kártérítés a magánszemélyek részére fizetett baleseti kártérítéseket tartalmazza. A helyi iparűzési adóról szóló törvény szerint helyi iparűzési adót a közszolgáltatónak abban az esetben nem kell fizetnie, ha az adóévet megelőző évben társasági adó fizetési kötelezettsége a költségvetés felé nem keletkezik. 2012. évben a Társaságnak mentessége van a fenti törvényi rendelkezés alapján a helyi iparűzési adókötelezettség alól. A gépjármű adóról szóló törvény 5.§. c pontja alapján mentesül a gépjármű adó fizetése alól az autóbusz, ha az adóévet megelőző évben elért számviteli törvény szerinti nettó árbevételének legalább 75 %-a helyi és helyközi menetrendszerinti közúti tömegközlekedés folytatásából származott. 2011. évben a társaságnak a nettó árbevételéből autóbusz-közlekedésből származó árbevétele 75% alatti. Így gépjármű adó fizetési kötelezettsége keletkezett a társaságnak 2012. évben az autóbuszok tekintetében. A Mátrai Erőmű Zrt.-nek adott engedmény 2012. évi összege 18 617 E Ft.


61 .oldal


II/6.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

-25 472 E Ft - 30 978 E Ft

2011. december 31.

2012. december 31.

E Ft

E Ft

Pénzügyi műveletek bevételei Kapott (járó) osztalék Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

12 129 5 805 5 749 575

16 294 7 748 2 952 5 594

Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

43 107 22 587 20 520

41 766 12 990 28 776

-30 978

-25 472

Pénzügyi műveletek eredménye

2012. évben a pénzügyi műveletek bevétele 4 165 E Ft-tal növekedett az előző évhez képest. A pénzügyi műveletek ráfordításai 1 341 E Ft-tal csökkent 2011. évhez képest. A devizaszámlán az évközi árfolyamnyereség 3 896 E Ft volt. A Számviteli törvény 60. § 2. bekezdése alapján az év végi árfolyam értékelés az EURO-ban, és CHF-ban megkötött devizás lízing kötelezettségeknél 1 593 E Ft, a pénzeszközöknél 105 E Ft árfolyamnyereséget mutatott. A Számviteli törvény 60. § 3. bekezdése alapján azonban 2012. évi összevont árfolyamkülönbözet 1 698 E Ft árfolyamnyereség. A pénzügyi kötelezettségek kifizetése minden esetben határidőre megtörtént. A 2008. – 2011. évben képződött 34 393 E Ft árfolyamveszteségből 28 437 E Ft-ot került visszavezetésre 2012-ben. A Társaság a tulajdoni részesedést jelentő befektetéseinek révén a Kékesbusz Kft.-től 7 748 E Ft osztalékot kapott.


62 .oldal


II/7.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

-641 E Ft -950 E Ft

2011. december 31. E Ft Rendkívüli bevételek Elévült kötelezettség összege Rendkívüli ráfordítások Véglegesen nem fejlesztési célra átadott pénzeszközök Rendkívüli eredmény


0

108 108

950

749

950

749

-950

-641

Az elévült kötelezettségek között került elszámolásra 68 E Ft összegben osztalék és 40 E Ft összegben dolgozói részvény ellenértéke. Társaságunk 314 fő részvényesének 2002. május 21. napján nyílt meg a lehetősége részvényei után osztalék felvételére. Az osztalék felvételére jogosultak közül 173 fő nem vette fel osztalékát, melynek értéke 68 E Ft. A részvényeseknek több mint 10 év állt rendelkezésre osztalékuk felvételére. A Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (Ptk) 324. § (1) bek. szerint a követelések öt év alatt elévülnek, ha jogszabály másként nem rendelkezik. A gazdasági társaságokról szóló törvény nem tartalmaz a Ptk-tól eltérő rendelkezést az elévülésre. 2002. március 31. napjáig bezárólag az eredeti tulajdonos halála, vagy a társaságnál fennálló munkaviszonyának megszűnése miatt jogosulatlanul birtokban tartott dolgozói részvényeket a MÁTRA VOLÁN Zrt. közgyűlése a 23/2002/IV.22./ számú közgyűlései határozattal bevonta. Két fő a mai napig nem nyújtotta be dolgozói részvényét, ebből adódóan nem tudta a társaság részükre kifizetni a bevont dolgozói részvények ellenértékét, melynek összege 40 E Ft. A véglegesen nem fejlesztési célra átadott pénzeszközök között került elszámolásra 251 E Ft összegben az 1992. évi 22. törvény (MT.) 25. §. 5. bekezdése alapján a szakszervezet részére a fel nem használt munkaidő kedvezmény értéke; 360 E Ft összegben a kollektív szerződés 1.1. pontja alapján a szakszervezetet megillető támogatás összege. A rendkívüli ráfordítások között került elszámolásra az Együtt Szebb Jövőért Alapítványnak átutalt 100 E Ft, valamint a GYÖNGY Nemzetközi Néptánc fesztivál részére jutatott 38 E Ft összeg.


63 .oldal


II/8.

AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖLTSÉGEI

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

3 824 683 E Ft 3 413 581 E Ft

2012. évben a közvetlen költségek összegében az aktivált saját teljesítmények 21 516 E Ft értékben lettek elszámolva. -

-

Saját vállalkozásban /műhelyben/ végzett kárhelyreállítás költsége az autóbuszok karambolos javításából adódóan 5 919 E Ft volt /a biztosító részére, mint káreseményekkel kapcsolatos ráfordítás került számlázásra/. Saját vállalkozásban végzett felújítások értéke 15 597 E Ft értékben aktiválásra került az év során a tárgyi eszközök között (lásd: I/2. Tárgyi eszközök).

Értékesítés közvetlen költségei

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

3 469 488 E Ft 3 056 943 E Ft

Az értékesítés közvetlen költsége az autóbusz-közlekedési, az ipari tevékenység, a bérbeadás, az értékesítés és az egyéb tevékenység költségeit tartalmazza az önköltség elszámolási szabályzatnak megfelelően. Értékesítési tevékenységek eredményessége adatok E Ft-ban

Megnevezés Helyi járat Helyközi járat Egyéb személyszállítás Autóbusz-közlekedési tevékenység Javítás Bérbeadás Értékesítés Más tevékenység Belföldi egyéb tevékenység

Értékesítés nettó árbevétele

Értékesítés közvetlen költsége

Értékesítés eredménye

59 917 1 667 320 751 949 2 479 186

92 200 2 165 711 730 936 2 988 847

77 128 43 574 403 902 8 107 532 711

60 876 25 968 383 274 10 523 480 641

16 252 17 606 20 628 -2 416 52 070

3 469 488

-457 591

Értékesítési tevékenységek összesen: 3 011 897 * Saját aktivált érték: HE 3 944 E Ft, HK 17 572 E Ft nincs benne

-32 283 -498 391 21 013 -509 661

Az autóbusz-közlekedési tevékenység közvetlen költsége az alábbi ismérvek alapján lett meghatározva: - Az autóbuszok a Közszolgáltatási Szerződés alapján tevékenységi körök szerint vannak besorolva, így a költség(ek), költségnemenként felmerülésükkor arra a tevékenységi költséghelyre kerültek (helyi, helyközi, egyéb személyszállítás), amellyel kapcsolatosan keletkeztek. Ha az adott rendszámú autóbusz több tevékenységi körben is részt vett, akkor a költségei tovább lettek osztva (vetítési alap a fizető kilométer és a vezetési óra alapján) a tevékenység fajtákra. - Az autóbusz-közlekedési tevékenységhez kapcsolódó szolgáltatások és hálózati létesítmények (autóbusz-állomások, szolgálati helyek), az egyéb kiszolgáló létesítmények (üzemanyagkút, gépkocsimosó) és a forgalmi tevékenységet ellátó szervezet közvetlen költségei tevékenységi körök szerinti bontásban lettek gyűjtve.


64 .oldal


-

A műhelyi tevékenységből az autóbusz-közlekedési tevékenységre fordított munkaórák alapján elszámolt összege átvezetéssel került az értékesítés elszámolt közvetlen költségébe.

A belföldi egyéb tevékenységek közvetlen költségei közül év végi költség áttételezésre csak az ipari tevékenységnél került sor. A műhelyi tevékenység összegéből a haszon- és személygépjármű javításra fordított órák alapján az év közbeni közvetlen költség átvezetése megtörtént. A többi belföldi egyéb tevékenységnél évközben pontosan megállapítható a felmerült költség költséghelye és átvezetés nélkül közvetlenül oda könyvelhető. Értékesítés közvetett költségei

2012. 12. 31. 2011. 12. 31.

355 195 E Ft 356 638 E Ft

A közvetett költségek az értékesítés, az igazgatási létesítmények és szervezet ráfordításait, valamint az egyéb általános költségeket tartalmazza. Értékesítés közvetett költségei adatok E Ft-ban

Megnevezés Műhelyi létesítmények (javítóműhely, tanműhely, szerviz) Szervezet (műhelyi, raktári dolgozók) Értékesítés Igazgatási létesítmények (irodaház, oktatóterem, üdülő) Szervezet (igazgatási szakterület dolgozói) Igazgatás Szervezet (környezetvédelem, munkavédelem, üdültetés, önkéntes nyugdíjpénztár) Egyéb Értékesítés közvetett költsége összesen

Értékesítés közvetett költsége 9 983 63 130 73 113 50 042 223 265 273 307 8 775 8 775 355 195

Az értékesítés közvetett költsége az értékesítés, az igazgatás műszaki és szervezeti infrastruktúrájához tartozó létesítményekkel és munkavállalókkal kapcsolatos költségek összessége, melyek év végén sem az autóbusz-közlekedési, sem az egyéb tevékenységekre nem kerültek átvezetésre. A forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatást tevékenységenkénti bontásban a következő oldalon található kimutatás tartalmazza.


65 .oldal


Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás tevékenységenkénti bontásban

Tevékenységek megnevezése



Értékesítés közvetett költségei

Egyéb bevételek Egyéb bevételek

Helyi járat Helyközi járat Egyéb személyszállítás

Autóbuszközlekedési összesen Javítás Bérbeadás Értékesítés Más tevékenység Belföldi egyéb tev. összesen Értékesítési tev. összesen

Egyéb ráfordítások

Üzemi eredmény


Rendkívüli eredmények

Adózás előtti eredmény

*

59 917 1 667 320 751 949

92 200 2 165 711 730 936

0 325 568 8 077

3 954 57 499 2 257

30 493 816 855

816 48 572 480

1 348 1 823 14 713

-1 153 -33 018 814

-25 -692 0

170 -31 887 15 527

2 479 186

2 988 847

333 645

63 710

847 348

49 868

17 884

-33 357

-717

-16 190

77 128 43 574 403 902

60 876 25 968 383 274

9 087 3 865 7 031

1 956 0 0

844 0 0

8 277 13 741 13 597

137 0 0

-32 0 0

8 382 13 741 13 597

8 107

10 523

1 567

147

2 997

-6 833

7 748

108

1 023

532 711

480 641

21 550

2 103

3 841

28 782

7 885

76

36 743

3 011 897

3 469 488

355 195

65 813

53 709

46 666

-25 472

-641

20 553

847 348

* kiemelve az egyéb bevételből az önkormányzati és költségvetési támogatás


66. oldal


Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás költségvetési támogatás nélkül tevékenységenkénti bontásban Tevékenységek megnevezése

Helyi járat Helyközi járat Különjárat Autóbuszközlekedési összesen Javítás Bérbeadás Értékesítés Más tevékenység Belföldi egyéb tev. összesen Értékesítési tev. összesen



Értékesítés közvetett költségei

Egyéb bevételek

Egyéb ráfordítások

Üzemi eredmény


Rendkívüli eredmények


59 917 1 667 320 751 949

92 200 2 165 711 730 936

0 325 568 8 077

34 447 *57 499 2 257

816 48 572 480

1 348 -815 032 14 713

-1 153 -33 018 814

-25 -692 0

170 *-848 742 15 527

2 479 186

2 988 847

333 645

*94 203

49 868

-798 971

-33 357

-717

*-833 045

77 128 43 574 403 902

60 876 25 968 383 274

9 087 3 865 7 031

1 956 0 0

844 0 0

8 277 13 741 13 597

137 0 0

-32 0 0

8 382 13 741 13 597

8 107

10 523

1 567

147

2 997

-6 833

7 748

108

1 023

532 711

480 641

21 550

2 103

3 841

28 782

7 885

76

36 743

3 011 897

3 469 488

355 195

*96 306

53 709

-770 189

-25 472

-641

*-796 302

* 816 855 E Ft költségvetési támogatás nélkül

Az értékesítés nettó árbevétele és az értékesítés közvetlen költségei oszlop sorok nem tartalmazzák az aktivált saját teljesítmények értékét. Helyi járati tevékenység aktivált saját teljesítmény értéke 3 944 E Ft Helyközi járati tevékenység aktivált saját teljesítmény értéke 17 572 E Ft. Az indokolt költségek megtérítésére számított 816 855 E Ft támogatási összeggel együtt a Társaságnál 2012. évben 20 553 E Ft nyereség keletkezett.


67. oldal


II/9. AZ NFM-NEK A HELYKÖZI SZEMÉLYSZÁLLÍTÁSI KÖZSZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉGRŐL NYÚJTOTT ÉVES ADATSZOLGÁLTATÁS A VESZTESÉGTÉRÍTÉS ELSZÁMOLÁSÁHOZ

A MÁTRA VOLÁN Zrt.-nek 2012. évben 848 742 EFt vesztesége keletkezett a helyközi személyszállítási közszolgáltatási tevékenység fenntartásával összefüggésben. A 2012. évi autóbusszal végzett helyközi személyszállítási tevékenység tervezett nyereség fedezetére minimum 17 424 EFt-ra tart igényt a társaság. A 848 742 EFt tényleges költségtérítési igény és a 17 424 EFt tervezett nyereségtérítési igény együttesen 866 166 EFt. A NFM által meghatározott költségcsoportosítás Megnevezés Közvetlen költségek Értékesítéshez kapcsolódó költségek - Utas tájékoztatás - Értékesítés - Elszámoltatás - Forgalom ellenőrzés Tevékenység ellátásához kapcsolódó közvetett költségek - Forgalomvezetés - Operatív forgalomirányítás - Menetrendkészítés - Egyéb - Műszaki általános költségek Társasági általános költségek Általános költségek összesen Költségek összesen Közlekedési bevétel összesen Veszteség Várható nyereség Indokolt költségtérítés Megkapott költségtérítés Hasznos km (ezerhkm) Hasznos km-re jutó összköltség

2011. év EFt * 2 028 677 75 753

9,94 Ft/hkm

7 018 40 029 16 722 11 984 158 139 20 725 49 629 7 440 16 310 64 035 237 040 470 932

2012. év EFt * 2 127 693 78 191

10,35 Ft/hkm

6 606 43 159 16 357 12 069 7,84%

161 941

7,61%

11,68 % 23,26 %

25 294 49 478 7 626 16 055 63 488 223 308 463 440

10,50 % 21,78 %

2 499 609 1 847 726 651 883 18 477 670 360 613 495 7624 328 Ft/km

2 591 133 1 742 391 848 742 17 424 866 166 430 534 7554 343 Ft/km

A veszteség nagy növekedését a bevétel 5,7 %-os, azaz 105 335 EFt-os csökkenése, és a költségek 3,66 %-os, azaz 91 524 EFt-os növekedése együttesen idézte elő. Az 1 km-re jutó összköltség 15 Ft-tal nőtt az előző évhez képest, amely még így is a 2011-es iparági átlag alatt van. A társaság a 2012. évi helyközi közlekedés elszámolásaként 430 534 E Ft-ot kapott, amely 49 311 E Ft-tal kevesebb az igényelt összegnél.


68. oldal


II/10. MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁNI VÁLTOZÁSOK A mérleg fordulónapja után nem történt olyan esemény, amely jelentősen befolyásolná a Társaság 2012. december 31-i beszámolóját.


69. oldal


C.

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

I.

ÁLTALÁNOS JELLEGŰ KIEGÉSZÍTÉSEK

A RÉSZVÉNYTÁRSASÁG VALÓS VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZETÉNEK, AZ ESZKÖZÖK ÉS FORRÁSOK ÖSSZETÉTELÉNEK, A SAJÁT TŐKE ÉS A KÖTELEZETTSÉG TÉTELEI ALAKULÁSÁNAK, A LIKVIDITÁS ÉS FIZETŐKÉPESSÉG, VALAMINT A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE * Szakirodalom szerinti értékhatárok

I/1.

VAGYONI HELYZET ÉRTÉKELÉSE

Vagyonstruktúra * A struktúra (összetétel) mutatókkal azt lehet vizsgálni, hogy az adott körön belül mekkora arányt képviselnek az egyes csoportok, egyedek. A vagyon optimális struktúrájára általánosan alkalmazható mértékek nincsenek. A viszonyítás alapja lehet a korábbi időszak eszközállománya.

Vagyonstruktúra vizsgálata

Befektetett eszközök aránya

Forgóeszközök aránya

Aktív időbeli elhatárolások aránya

Befektetett eszközök Összes eszköz

Forgóeszközök Összes eszköz

Aktív időb. elhatárolások Összes eszköz

2012. év

56%

25%

19%

2011. év

59%

34%

7%

Az aktív időbeli elhatárolások 12 %-os növekedése mellett a forgóeszközök részaránya 9%-kal, a befektetett eszközök részaránya 3 %-kal csökkent. Befektetett eszközök vizsgálata Befektetett eszközök vizsgálata

Immateriális javak aránya

Tárgyi eszközök aránya

Befektetett pü. eszközök aránya

Immateriális javak Befektetett eszközök

Tárgyi eszközök Befektetett eszközök

Befektetett pü. eszközök Befektetett eszközök

2012. év

0,5%

98,9%

0,6%

2011. év

0,5%

99,0%

0,5%

A befektetett eszközöket majdnem teljes egészében a tárgyi eszközök alkotják. A működő eszközökön belül a tárgyi eszközök magas aránya a tevékenység eszközigényes profilját határozzák meg, mely mellett az értékcsökkenési leírás mint fix (állandó) költség jelentős terhet okoz a társaságnak.


70. oldal


Az eszközök elhasználódottsága * A leírtság mértéke minél közelebb van a 100%-hoz, annál leírtabb.

Az eszközök leírtsága (avultsága)

2011. év

2012. év

Immateriális javak

94%

95%

Tárgyi eszközök

62%

64%

2011. év

2012. év

Immateriális javak

6%

5%

Tárgyi eszközök

38%

36%

Az eszközök használhatóságának foka

Az immateriális javak elhasználódottsága kisebb, mint a tárgyi eszközöké. A tárgyi eszközöknél a bruttó érték növekedése nem tudta ellensúlyozni az eszközök elhasználódottságának növekedését. Tárgyi eszközök összetétele Tárgyi eszközök összetétele 2012.

Tárgyi eszközök összetétele 2011. 53%

35% 9%

3%

46%

36%

3% 15%

Ingatlanok

Műszaki berenezések

Ingatlanok

Műszaki berenezések

Egyéb berendezések

Beruházás

Egyéb berendezések

Beruházás

2012-ben a tárgyi eszközök bruttó értéke 142 736 E Ft-tal nőtt, nettó értéke 24 795 E Ft-tal csökkent. A befejezetlen beruházás értéke 204 033 E Ft volt az év végén. Az ingatlanok nettó értéke 2 782 E Ft-tal, részaránya 1 %-kal nőtt. A műszaki berendezések, gépek, járművek részaránya 7 %-kal, ezen belül a legnagyobb állománycsoport (autóbusz) nettó értéke 94 600 E Ft-tal csökkent. Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek részaránya változatlan, a 4 993 E Ft-os nettó csökkenés ellenére is. A befejezetlen beruházás az új autóbusz-állomás, valamint az ÉMOP pályázati támogatással megvalósuló „Közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségekben”, és az „Üdülőház létesítése Mátraházán” elnevezésű projektek építésével, megvalósításával kapcsolatban eddig elszámolt kiadások értékét tartalmazza.


71. oldal


Forgóeszközök vizsgálata Forgóeszközök összetétele 2011.

Forgóeszközök összetétele 2012. 4%

20%

11%

7%

85% 73%

Készletek

Követelések

Pénzeszközök

Készletek

Követelések

Pénzeszközök

Az előző évhez viszonyítva a forgóeszközök részaránya 9 %-kal csökkent az összes eszközökön belül. Abszolút értékben a forgóeszközök 207 598 E Ft-os, ezen belül a követelések 84 474 E Ft-os, a pénzeszközök 127 917 E Ft-os csökkenést mutatnak. A pénzeszközök 16 %-os részarány csökkenése és a követelések 12 %-os részarány növekedése mellett a készletek részaránya 4%-kal növekedett. A csökkenést a mérleg alapján a következő eszközcsoportok változása okozta:  követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) - 35 941 E Ft  követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 34 481 E Ft  egyéb követelések 14 052 E Ft A pénzeszközök értéke 127 917 E Ft-tal csökkent. A pénzeszközök csökkenését a következő eszközcsoportok változása okozta:    

pénztár, csekkek elszámolási számlák betét számlák deviza számlák

95 E Ft - 33 275 E Ft - 68 943 E Ft - 25 604 E Ft

Legfontosabb eszközcsoportok aránymutatója: 2011. év E Ft Forgóeszközök Befektetett eszközök

787 496 1 353 817

X100= 58%

2012. év E Ft X100=

579 898

X100=

44%

1 330 198

Forgóeszközök arányának csökkenését meghatározóan a forgóeszközök értékének csökkenése eredményezte.


72. oldal


Aktív időbeli elhatárolások aránya (mutató) 2011. év E Ft Aktív időbeli elhatárolások Összes eszköz

169 253

2012. év E Ft

X100= 7,33%

446 252

X100=

2 310 566

X100=

18,94%

2 356 348

Az összes eszközökön belül az aktív időbeli elhatárolások abszolút értéke közel háromszorosára nőtt, százalékos részaránya 18,94%.

Tőkestruktúra

Tőkeigényességi mutató *Általános elvárás nincs arra vonatkozóan, hogy egy vállalkozás összes forrásán belül mekkora arányt képviseljen a saját, illetve az idegen tőke. Hazánkban a saját tőke arány a forrásokon belül átlagosan 30-40%. Ha egy vállalkozás relatíve sok idegen tőkével működik, akkor ez az adott időszakban számára kedvező, de fel kell készülnie a visszafizetés fedezetének előteremtésére. Működő tőke:

a jegyzett tőke állományának kronologikus (működési időtartammal súlyozott) átlaga - a jegyzett, de be nem fizetett tőke + a tőketartalék és az eredménytartalék kronologikus átlaga.

Idegen források (tőke): Hosszú és rövid lejáratú kötelezettségek

Tőkeellátottság vizsgálata

Saját tőke aránya

Működő tőke aránya

Jegyzett tőke aránya

Idegen források aránya

2012. év

Saját tőke Összes forrás 60%

Működő tőke Összes forrás 58%

Jegyzett tőke Összes forrás 39%

Idegen források Összes forrás 32%

2011. év

60%

59%

40 %

32%

A 60 %-os saját tőke részarány fedezi a hitelek, a szállítói és egyéb kötelezettségek összegét, vagyis az idegen tőke kisebb részarányt képvisel az össztőkén belül, mint a saját tőke. Működő tőke alakulása (mutató) 2011. év E Ft 2012. év E Ft Működő tőke = Jegyzett tőke (nyitó áll. + záró áll.) /2 Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék (nyitó áll. + záró áll.) /2 Eredménytartalék (nyitó áll. + záró áll.) /2


+ + +

916 462 0 239 325 216 379 1 372 166

916 238 0 239 325 222 683 1 378 246

73. oldal


A rendelkezésre álló tőke átlagos értéke 6 081 E Ft-tal több az előző évhez képest, amely változás nem jelentős. Forgótőke alakulása (mutató)

Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek Forgótőke

2011. év E Ft

2012. év E Ft

787 496 -714 333 73 163

579 898 -758 017 - 178 119

=

A forgóeszközök csökkenés és a rövid lejáratú kötelezettségek növekedése kedvezőtlenül hatott a forgótőke alakulására. Pénzügyi struktúra *A pénzügyi struktúra mutatói a cég gazdálkodásában rejlő és a hitelnyújtáshoz kapcsolódó pénzügyi kockázat jellegét és mértékét határozza meg. A kockázat a vállalkozás finanszírozási szerkezetétől függ, tehát attól, hogy az idegen forrásokat milyen mértékben vonják be a vállalkozásba. Saját tőke fedezettsége: Minél magasabb a mutatószám értéke, annál kedvezőbb a vállalkozás megítélése, mivel azt jelzi, hogy a vállalkozás nincs eladósodva. Az ilyen cég a hitelfelvételi lehetőségeit kevésbé merítette ki, nagyobb lehetőségei vannak egy esetleges későbbi fejlesztés külső finanszírozási forrásainak megszerzéséhez. Eladósodottság: Kedvező a mutató, ha annak értéke 50-60% körül van. Kritikusnak tekinthető, ha az adósságállomány aránya a 70%-ot meghaladja. Idegen és saját tőke aránya: Eladósodottsági együttható.

Stabilitás vizsgálata

Saját tőke fedezettsége

Eladósodottság

Hosszú távú eladósodottság Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke + Idegen tőke

Idegen és saját tőke aránya Idegen tőke Saját tőke

Tőke önfinanszírozás Eredményből képzett saját tőke Saját tőke

Saját tőke Összes forrás

Idegen tőke Összes forrás

2012. év

60%

32%

-

54%

18%

2011. év

60%

32%

1%

53%

16%

Eredményből képzett saját tőke: Eredménytartalék + Mérleg szerinti eredmény

A saját tőke fedezettsége mutató értéke 60 %. A saját tőke arányának megtartása a Társaságot tovább erősíti abban, hogy a következő évben esedékes fejlesztések külső finanszírozási forrásainak megszerzéséhez tovább javította a hitelfelvételi lehetőségeit. Az eladósodottság foka az előző évhez képest nem változott. Az idegen és a saját tőke részarány változása nem jelentős az előző évhez képest. Tárgyi eszközök fedezettsége (mutató) Saját tőke Tárgyi eszközök


2011. év E Ft 1 385 271 X100= X100= 103,33% 1 340 601

2012. év E Ft 1 403 943 X100= 106,70% 1 315 806

74. oldal


Befektetett eszközök fedezettsége (mutató) Saját tőke Befektetett eszközök

2011. év E Ft 1 385 271 X100= X100= 102,32% 1 353 817

2012. év E Ft 1 403 943 X100= 105,54% 1 330 198

A saját tőke az immateriális javakat, a tárgyi eszközöket és a pénzügyi befektetéseket több, mint 100 %-ban finanszírozza. Saját tőke növekedés (mutató) Saját tőke Jegyzett tőke

X100=

2011. év E Ft 1 385 271 X100= 151,19% 916 238

2012. év E Ft 1 403 943 916 238

X100= 153,23%

A felhalmozott tőketartalék, eredménytartalék és a mérleg szerinti eredmény nagyságát számszerűsíti a mutató. Az előző évhez képest 7,15 %-os növekedést mutat. Működésbiztonsági aránymutató 2011. év E Ft Saját tőke + Hosszú lejáratú kötelezettség X100= Rövid lejáratú kötelezettség

1 385 271+17 962 714 333

X100=

2012. év E Ft

196,44%

1 403 943+ 0 758 017

X100=

185,21%

A társaság biztonságos működését a saját tőke meghatározó aránya biztosítja.


75. oldal


PÉNZÜGYI HELYZET VIZSGÁLATA

I/2.

* A likviditási mutatók a vállalkozás pénzügyi stabilitását tükrözik, azt mutatják, hogy esedékes kötelezettségeinek mennyire könnyen tud eleget tenni. Likviditási ráta: A kapott érték azt jelzi, hogy a mobilizálható (könnyen pénzé tehető) eszközök hány százalékát teszik ki a likvid (rövid időn belül kiegyenlítendő) tartozásoknak. Minél magasabb a hányados értéke, annál biztonságosabbnak tekinthető a vállalkozás likviditása. A mutató  1-nél kisebb értéke esetén fennáll a vállalkozás fizetésképtelenségének közvetlen veszélye,  1 fölötti értéke elfogadható,  normális üzemmenet esetén az 1,3 érték tekinthető megfelelőnek,  a túl magas érték a jövedelmezőség romlását vonhatja maga után. Kötelezettségek arányának növekedése bővülő tevékenységi kör és stabil, jövedelmező üzletmenet esetén nem feltétlenül értékelendő negatív jelenségnek. Likviditási gyorsráta: Ez a mutató a készlet állományt figyelmen kívül hagyja, mivel a vállalkozás olyan (immobil) készletekkel is rendelkezhet, amelyek nem tehetők gyorsan pénzzé. A kapott értékek közül az 1 vagy ennél magasabb értéket tekintik megfelelőnek. Pénzhányad: A pénzhányad mutató 1 feletti értéke a rövid lejáratú kötelezettségek behajtására a hitelezőknek gyakorlatilag tökéletes fedezetet nyújt.

Likviditás vizsgálata

Likviditási ráta Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Likviditási gyorsráta Forgóeszközökkészletek Rövid lejáratú kötelezettségek

Hitelfedezettségi mutató Követelések Üzemi eredmény Rövid lejáratú Kötelezettségek kötelezettségek Dinamikus likviditás

Pénzhányad Pénzeszközök+értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

2012. év

77%

68%

3%

6%

65%

2011. év

110%

102%

21%

5%

81%

A forgóeszközök csökkenése a likviditási mutatók romlását eredményezték. A Társaság év végi pénzkészlete mindössze 3 %-ban fedezi a rövid lejáratú kötelezettségeket, az előző évhez képest jelentős a csökkenés. Határidőt meghaladó fizetési kötelezettség nincs a rövid lejáratú kötelezettségek között. Beruházások önfinanszírozása (mutató) 2011. év E Ft Cash flow mutató Beruházások ráfordítása

=

4 518 + 209 027 224 030

=

0,95

2012. év E Ft Cash flow mutató Beruházások ráfordítása


=

20 553 + 178 701 273 936

=

0,73

76. oldal


A beruházásokat az adózás előtti eredmény és az értékcsökkenés 73 % ponton fedezi. * A fejlesztés saját forrásból való fedezettsége. Minél nagyobb a pénzjövedelem mutató aránya a beruházási költségekhez képest, annál nagyobb az önfinanszírozás mértéke. Cash flow mutató: adózás előtti eredmény + értékcsökkenés

Nettó eladósodottság Kötelezettség-Követelések Saját tőke

X100=

2011. év E Ft 732 295-577 613 X100= 11,17% 1 385 271

2012. év E Ft 758 017-493 139 X100= 18,87% 1 403 943

A kötelezettség növekedése és az ezt meghaladó követelés-csökkenés kedvezőtlenül befolyásolta a társaság eladósodottságát.


77. oldal


I/3.

HATÉKONYSÁG VIZSGÁLATA

* A forgási sebesség: A mutatók az eszközök árbevételben való megtérülését fejezik ki. A mutató növekedése kedvező tendenciát jelez. Eszközök megtérülése: A tárgyi eszköz és a készletek az értékesítés nettó árbevételéből 1 év alatt hányszor térülnek meg. Vevők futamideje: Azt a napokban kifejezett időtartamot jelenti, amely az adott vállalkozásnál az értékesítés és az ellenérték kiegyenlítése között átlagosan eltelik. Szállítók futamideje: Azt a napokban kifejezett időtartamot mutatja, amely a beszerzés és az összes ellenérték kiegyenlítése között átlagosan eltelik. Hatékonyság vizsgálata

Tárgyi Eszközök eszközök megtérülése hatékonysága Nettó árbevétel Nettó árbevétel Nettó árbevétel Tárgyi Tárgyi eszköz Összes eszköz eszközök +Átlag készlet Forgási sebesség

Vevők futamideje

Szállítók futamideje

Átlagos vevő állomány Nettó árbevétel/366 nap

Átlagos szállító állomány Anyag jellegű ráfordítások/366 nap

2012. év

1,28

2,29

2,19

31,11

42,94

2011. év

1,21

2,09

2,01

26,94

40,78

Az eszközök több mint egyszer térülnek meg az árbevételben. Ugyanez a mutató csak a tárgyi eszközökre és az átlag készletre vonatkozóan 2,19 értéket mutat. Az átlagos vevő állomány 31 napi értékesítési árbevételnek, az átlagos szállító állomány közel 43 napi anyagjellegű ráfordításnak felel meg. A szállítói kötelezettségek 43 napos időtartama likviditási oldalról tekintve kedvező, mert így a Társaság 43 napon át veheti igénybe a szállítók által nyújtott hitelt. 2011. év E Ft

Vevőállomány Szállítóállomány

=

2012. év E Ft

291 254 =0,84 346 934

220 832 =0,77 285 060

A 2012. december 31-i vevő- és a szállító állomány is csökkent. Az év végi vevőállomány a szállító állományt 77 %-ban tudja finanszírozni, az előző évhez képest 7%-os csökkenést mutat. Hatékonyság vizsgálata

Komplex hatékonyság

Eszköz hatékonyság

Tőke hatékonyság

Nettó termelési érték 0,15 Eszközérték + 1,8 Bér költség

Bruttó termelési érték Befektetett eszközök

Bruttó termelési érték Saját tőke

2012. év

0,72

2,97

2,81

2011. év

0,71

2,61

2,55

A hatékonysági mutatók kedvezően alakultak az előző évhez képest.


78. oldal


Eszközhatékonyság (mutató) Hozzáadott érték Tárgyi eszközök

Hozzáadott érték Tárgyi eszközök

X100

X100=

2011. év E Ft 2 799 044+697 891+30 920-2 307 016 1 340 601

X100=91,07%

2012. év E Ft 3 011 897+913 161+21 516-2 693 717 1 315 806

X100=95,22%

A tárgyi eszközök hatékonyságát jelző mutató 4,15% ponttal több az előző évinél, vagyis 100 Ft tárgyi eszköz értékre a tárgyévben 95 Ft érték jut. /Hozzáadott érték: értékesítés nettó árbevétele + egyéb bevételek + aktivált saját teljesítmények – anyagjellegű ráfordítások./ Tőkemegtérülés (mutató) 2011. év E Ft Értékesítés nettó árbevétele Működő tőke

2012. év E Ft

2 799 044 = 2,04 1 372 166

=

3 011 897 = 2,19 1 378 246

Az értékesítés árbevételében a működő tőke 2012-ben 2,19-szer térült meg, az előző évihez viszonyítva jobb megtérülést mutat. * Mutatószám azt jelzi, hogy a működő tőke évente hányszor térül meg az értékesítés nettó árbevételéből.

Eszközarányos árbevétel (mutató) 2011. év E Ft Értékesítés nettó árbevétele Összes eszközök Nyitó + záró 2

2 799 044 X100=

2 305 256+2 310 566 2

X100=

121,28%

2012. év E Ft Értékesítés nettó árbevétele Összes eszközök Nyitó + záró 2

3 011 897 X100=

2 310 566+2 356 348 2

X100=

129,07%

A Társaság 100 Ft lekötött eszközzel 129 Ft árbevételt realizált, 8 Ft-tal többet az előző évinél.


79. oldal


JÖVEDELMEZŐSÉGI ÉS FEDEZETI MUTATÓK

I/4.

* Árbevétel arányos eredmény: Az árbevétel nyereséghányadát, az eredményszintet fejezi ki, azaz azt, hogy a vállalkozás az árbevétel 1 Ft-jával hány Ft illetve hány százalék eredményt realizált. A mutatóban célszerű az üzemi tevékenység eredményével számolni, mivel az árbevétel hatása alapvetően ebben az eredménykategóriában jelenik meg. Tőkearányos eredmény: Az egyes tőkefajták optimális hozamára elfogadott mutatószámok nincsenek. A minősítéshez kiinduló alapot különböző összehasonlítások nyújtanak, így más befektetések hozamai, a vállalkozás előző évi mutatói, más szektorban működő vállalkozások tőkéjének jövedelmezősége. Saját tőkearányos eredmény: A saját tőke és a működés évében keletkezett (felhalmozódott) tőke tárgyévi új eleme gyarapodásának arányát fejezi ki. A mutatóban szerepeltethető tőkeelemek lehetnek saját tőke, idegen tőke, jegyzett tőke (befizetett összege), működő jegyzett tőke

2012. év

1,55%

1,19%

0,54%

Adózás előtti eredmény bevétel arányos jövedelmezősége Adózás előtti eredmény Nettó árbevétel +Egyéb bevételek +Pénzügyi bevétel +Rendkívüli bevétel 0,52%

2011. év

1,30%

1,04%

0,16%

0,13%

Jövedelmezőség vizsgálata

Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi eredmény Értékesítés nettó árbevétele

Üzemi eredmény bevétel arányos jövedelmezősége

Szokásos eredmény bevétel arányos jövedelmezősége

Üzemi eredmény Nettó árbevétel +Egyéb bevételek

Szokásos eredmény Nettó árbevétel +Egyéb bevételek +Pénzügyi bevétel

A Társaság üzemi eredménye és szokásos eredménye pozitív. Az adózás előtti eredmény a bevétel 0,52%-a. A mutatók értékei az autóbusz-közlekedési tevékenység alacsony jövedelmezőségét szemléltetik. Év

Alaptőke jövedelmezősége

Tőkearányos eredmény Szokásos vállalkozási eredmény Saját tőke

Adózás előtti eredmény Saját tőke

Adózott eredmény Saját tőke

Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

Adózott eredmény Jegyzett tőke

2012. év

1,51%

1,46%

1,33%

1,33%

2,04%

2011. év

0,39%

0,33%

0,33%

0,33%

0,49%

* Eszközarányos eredmény: A vállalkozás összes eszközének eredményét fejezi ki, megmutatja, hogy a vállalkozás vezetői a céget mekkora megtérülési ráta mellett működtették. Eszköz, bérarányos eredmény: A vállalkozásban felhasznált élő és holtmunka együttes összegére jutó eredményt mutatja. Létszámarányos eredmény: Azt fejezi ki, hogy egy fő munkavállalóra hány Ft eredmény jut. Árbevétel arányos eredmény: Az árbevétel nyereséghányadát, az eredményszintet fejezi ki, azaz azt, hogy a vállalkozás az árbevétel 1 Ft-jával hány Ft illetve hány százalék eredményt realizált. A mutatóban célszerű az üzemi tevékenység eredményével számolni, mivel az árbevétel hatása alapvetően ebben az eredménykategóriában jelenik meg.


80. oldal


Eszközarányos eredmény

Eszköz, bérarányos eredmény

Adózás előtti eredmény Összes eszköz

Adózás előtti eredmény Összes eszköz + bér

Üzemi tevékenység eredménye Átlagos statisztikai létszám

Adózás előtti eredmény Létszám (fő)

Árbevétel arányos eredmény Adózás előtti eredmény Nettó árbevétel

2012. év

0,87%

0,69%

189,55 Eft/fő

83,48 Eft/fő

0,68%

2011. év

0,20%

0,16%

151,17E Ft/fő

18,74E Ft/fő

0,16%

Jövedelmezőség vizsgálata

Létszámarányos jövedelmezőség

Létszámarányos eredmény

Az összes eszközökben az eredmény 0,87%-ban realizálódott. A felhasznált élő és holtmunka összegére 0,69% eredmény jutott. Egy fő munkavállalóra jutó eredmény 83,48 E Ft/fő Az árbevétel nyereséghányada 0,68%. A Társaság tevékenységei eszköz- és bérigényesek, csak szigorú költséggazdálkodás mellett tudja biztosítani, hogy bevételei fedezzék költségeit és ráfordításait. A Társaság adózott eredménye 18 672 E Ft, amely 14 154 E Ft növekedés az előző évhez képest. A társaság minden mutatójában jelentős javulás mutatkozik. Év

Költségszintek alakulása Összes költség Bruttó termelési érték

Értékesítés közvetlen költsége Nettó árbevétel

Értékesítés közvetett költsége Nettó árbevétel

Értékesítés közvetlen és közvetett költsége Nettó árbevétel

2012. év

97,46%

115,19%

11,79%

126,99%

2011. év

96,76%

109,21%

12,74%

121,95%

Az értékesítés költségeit nem fedezi a társaság nettó árbevétele.


81. oldal


II.

TÉTELES ELŐÍRÁSOK

II/1. A TÁRSASÁG EGYÉB RÉSZESEDÉSI VISZONYBAN LÉVŐ VÁLLALKOZÁSAI Vállalkozás neve Székhelye: Jegyzett tőkéje: Szavazatok aránya:

KÉKESBUSZ SZEMÉLYSZÁLLÍTÁSI ÉS SZOLGÁLTATÓ Kft. 3200 Gyöngyös, Pesti út 74. 22 200 E Ft 19,37% a tulajdonosi részesedés

Vállalkozás neve Székhelye: Jegyzett tőkéje: Szavazatok aránya:

VOLÁN HOTEL Szálloda és Vendéglátó Kft. 1108 Budapest Újhegyi út 14. 171 930 E Ft 0,52% a tulajdonosi részesedés

A Társaság az év során az alábbi tranzakciót bonyolította a részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal:

2012. évi forgalom

Ügylet

VOLÁN HOTEL Szálloda és Vendéglátó Kft.

0 E Ft

Egyenleg 2012. december 31-én 0 E Ft

Tranzakció az év folyamán nem volt.

2012. évi forgalom KÉKESBUSZ Kft.


Ügylet

E Ft

Egyenleg 2012. december 31-én E Ft

Bevétel (nettó): Javítási tevékenység Bérbeadás Áthárított szolgáltatás Egyéb szolgáltatás Tárgyi eszköz értékesítés Szerződéses Gázolaj értékesítés Egyéb értékesítés

238 775 33 723 27 386 2 417 5 005 2 617 166 792 835

42 392 4 609 4 134 1 495 279 31 859 16

Kiadás: Alvállalkozói tevékenység Gépjármű javítás Samsung alvállalkozóként

837 573 462 810 1 242 373 521

113 588 13 117 100 471

82. oldal


II/2.

FELÜGYELŐBIZOTTSÁG JÁRANDÓSÁGA

A felügyelőbizottsági tagok az alábbi díjazásban részesültek. 2011. E Ft

2012. E Ft

Felügyelőbizottság

3 360

3 360

Tiszteletdíj összesen:

3 360

3 360

A Társaság a felügyelőbizottság tagjainak előleget, kölcsönt, hitelt nem nyújtott. A felügyelőbizottság tagjainak nincs tartozása a társaság felé.

II/3. TÁRGYÉVBEN FOGLALKOZTATOTT MUNKAVÁLLALÓK BÉR- ÉS LÉTSZÁMADATA

Állománycsoport

Teljes m. idős fizikai Ebből: autóbuszvezető Teljes munkaidős szellemi Teljes munkaidős összesen Nem teljes munkaidős fizikai Nem teljes munkaidős szellemi További munkaviszonyt f. Egyéb állományba nem tartozók A szervezet tevékenységében résztvevők összesen


Átlagos állományi létszám fő

E Ft

Személyi jellegű egyéb kifizetések E Ft

169,2 125,8 53,7 222,9

387 539 292 857 198 084 585 623

79 649 64 364 22 963 102 612

19,2 4,1

27 370 8 348

7 743 1 471

8,1

7 874

1 623

254,3

629 215

113 449

Bérköltség

83. oldal


II/4.

KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK

A Társaság pénzügyi helyzetének értékelése szempontjából nincsenek olyan kötelezettségek amelyek a mérlegben nem jelennek meg. A Társaságnak egy pénzintézettel van folyószámla hitelszerződése 440 000 E Ft keretösszegben. Jelentősebb folyamatban lévő per és egyéb hatósági eljárás vagy várhatóan felmerülő, a Társaság eredményére is kiható jogi jelentőségű ügy nincs.


84. oldal


II/5.

TÁRSASÁGI ADÓALAPOT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK

Társasági adó megállapítása Adatok ezer forintra kerekítve


20 553

Az adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek Tao. tv. 7. § (1) a) A korábbi adóévek elhatárolt veszteségéből a 17. §-ban és a VII. fejezetben foglaltakat figyelembe véve – az adózó döntése szerinti összeg Tao. tv. 7. § (1) d) Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege, továbbá az eszközök kivezetésekor, a forgóeszközök közé átsoroláskor a számított nyilvántartási érték meghatározott része, feltéve, hogy az adózó az értékcsökkenést költségként, ráfordításként számolta el Tao. tv. 7. § (1) g) A kapott (járó) bevételként elszámolt osztalék és részesedés (a törvényben megfogalmazott kivételekkel) Tao. tv. 7. § (1) i) Az iskolai rendszerű szakképzésben közreműködő adózónál tanulónként minden megkezdett hónap után havonta az adóév első napján érvényes minimálbér 24 százaléka, ha az adózó a szakképző iskolai tanuló gyakorlati képzését jogszabályban meghatározott tanulószerződés alapján végzi, illetve 12 százaléka, ha az iskolával kötött együttműködési megállapodás alapján végzi Tao. Tv. 7.§(1) j) Sikeres szakmai vizsgája után folyamatosan foglalkoztatott szakképző iskolai tanuló, továbbá a korábban munkanélküli foglalkoztatása esetén a befizetett társadalombiztosítási járulék Tao. Tv. 7.§(1)n) Behajthatatlanná vált követelés leírásakor a korábbi adóévekben adóalap növelő tételként elszámolt értékvesztés összege, valamint a követelés átruházásakor, kiegyenlítéskor beszámításkor elszámolható összeg az adóévben visszaírt értékvesztés

Összesen:

18 812

161 493 7 748

2 275 281

636 191 245

Adatok ezer forintra kerekítve

Az adózás előtti eredményt növelő jogcímek Tao. tv. 8. § (1) b) Az adóévben terv szerinti értékcsökkenési leírásként (ideértve az egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírást is) és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg, továbbá az immateriális jószág, a tárgyi eszköz állományból bármely jogcímen történő kivezetésekor vagy a forgóeszközök közé való átsorolásakor, valamint egyszeres könyvvitelt vezetőnél az eszközhöz kapcsolódó kötelezettség részleges vagy teljes elengedésekor, átvállalásakor az eszköz könyv szerinti értékének a készletre vett hulladék anyag, haszonanyag értékét meghaladó része, feltéve minden esetben, hogy az eszköz értékcsökkenését az adózó a számvitelről szóló törvény szerint az adózás előtti eredmény terhére számolta el


183 068

85. oldal


Adatok ezer forintra kerekítve Tao. tv. 8. § (1) d) az a költségként, ráfordításként elszámolt, az adózás előtti eredmény csökkenéseként számításba vett összeg - ideértve az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását is -, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerző tevékenységgel, különös tekintettel a 3. számú mellékletben foglaltakra Tao. tv. 8. § (1) e) A jogerős határozatban megállapított bírság, továbbá az adózás rendjéről, továbbá a társadalombiztosításról szóló törvények szerinti jogkövetkezményekből adódó kötelezettség ráfordításként elszámolt összege, kivéve ha önellenőrzéshez kapcsolódik Tao. tv. 8. § (1) gy) Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege, figyelemmel a kivételekre Tao. tv. 8. § (1) p) az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként (egyszeres könyvvitelt vezetőnél ideértve a kifizetett vásárolt készletek csökkenését is) vagy adóévi nettó árbevétel, bevétel, aktivált saját teljesítmény csökkentéseként elszámolt összeg

138

2 541 250

3 508

Összesen:

189 505

Adóalap

18 813 Társasági adó fizetési kötelezettség 1 881

Az előző évek elhatárolt veszteségének bemutatása: E Ft Év 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Keletkezés 20 448 15 415 33 660 15 616 100 682 113 028

Felhasználás

101 134 11 640 24 605 25 447 18 812

Egyenleg 20 448 35 863 69 523 85 139 185 821 298 849 197 715 209 355 233 960 259 407 240 595

Az előző évekről áthozott elhatárolt veszteség 259 407 E Ft, amely 2012 évben 18 812 E Ft-tal csökkent. Jövedelem – (nyereség) – minimum meghatározása Összes bevétel: ELÁBÉ: Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke: Korrigált összes bevétel: Jövedelem (nyereség) minimum: Kiegészítő melléklet

3 941 460 E Ft -373 337 E Ft - 7 172 E Ft 3 560 951 E Ft 71 219 E Ft 86. oldal


A társaság a társasági adóbevallásban nyilatkozik arról, hogy adóalapként nem a Ta-tv. 6. § (7) bekezdés szerinti jövedelem (nyereség) minimumot választja adóalapként.


87. oldal


II/6.

KÖRNYEZETVÉDELEM

A Társaság a 2000. évi XLIII: törvény és a 98/2001 (VI.15.) Kormányrendelet, valamint a 16/2001 (VII.18.) KÖM rendelet szerint végzi a környezetvédelemmel kapcsolatos teendőit. A társaság ISO 9001:2008 és ISO 14001:2004 szabvány szerinti integrált minőség és környezetirányítási rendszert működtet. A MÁTRA VOLÁN Zrt. Egyedi Hulladékgazdálkodási Tervvel rendelkezik, amely 2015-ig érvényes. Az Egyedi Hulladékgazdálkodási Tervet az Észak-magyarországi Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség 2010. december 15-én a 20529-3/2010. iktatási számú határozatával hagyta jóvá. A határozat szerint a kézhezvételt követően 3 éven belül felül kell vizsgálni. Veszélyes anyagok Az alábbi táblázat tartalmazza a veszélyes anyagok felhasználását:

Anyag megnevezése

2007

2008.

2009.

2010.

2011.

2012.

Kenőolaj (l)

21 688

18 477

19 079

22 882

23 854

22 356

220

249

240

291

323

244

5 498

4 293

6 435

9 645

7 235

7 694

Kenőzsír (kg)

361

1 440

376

363

591

202

Tömítőanyag (db)

320

445

433

206

310

180

Hígítók általában (l)

413

400

415

456

468

402

1 088

829

1 008

783,5

746,3

641

Fékolaj (l) Fagyálló folyadék (l)

Festékek általában (l)

A veszélyes anyagok tárolása, kezelése hatóságilag engedélyezett. Tárolásuk raktárban, fémhordókban, illetve műanyag flakonokban, valamint gyűjtő tartályban történik.

Minden veszélyes anyagnak van biztonsági adatlapja. Ezek a biztonsági adatlapok megtalálhatóak a raktárban nyomtatott vagy elektronikus formátumban.


88. oldal


A raktárban tárolt veszélyes anyagok listája nyomon követhető a LIBRA6i számítógépes rendszer segítségével.

Veszélyes anyagokra vonatkozó biztonsági utasítást a Társaság tűzvédelmi szabályzata tartalmazza.


89. oldal


Veszélyes hulladékok

A telephelyen keletkezett veszélyes hulladékok veszélyességi osztályba sorolása:

Megnevezés

Szám

Vesz.

Tárolás módja

osztály

H

UN

Y

Fáradt olaj

II.

3

3

3

olajtartály

Fölözött olaj

II.

3

3

3

fém tároló tartály

Olajos rongy

II.

41

41

8

dupla nylon zsák

Olajos papírszűrő

II.

41

41

8

dupla nylon zsák

Savas Pb. Akkumulátor

I.

08

08

34

Konténer

Olajos iszap

II.

3

3

3

Iszapfogó

II.

3

3

8

Zsák

II.

3

3

8

Zsák

Olajos homok

II.

3

3

8

Zsák

Gyógyszerek

II.

14

9

8

Zsák

Elektromos berendezések hulladékai

I.

14

9

8

Zsák

Halogénmentes oldószer keverék

I.

3

3

3


Festék göngyöleg Olajos fűrészpor

H - veszélyességi jellemzők kódszáma; UN - szállítási osztályba sorolás (első szám az osztály, második az alosztály); Y - megjelenési forma, csomagolás módja.

A veszélyes hulladékok készletének mennyiségi mozgás adatai 2012.12.31-ig:


90. oldal


Megnevezés

Vesz.

Nyitó készlet

Keletkezett

Elszállított

Záró készlet

osztály Menny Érték Menny Érték Menn Érték Menny . . y. . (Ft) (Ft) (Ft) (kg) (kg) (kg) (kg) Olajos iszap

II.

0

35 000

35 000

0

II.

0

12 500

11 495

1005

Fáradt olajjal szennyezet olajszűrő

II.

0

1 582

1 402

180

Fáradt olajjal szennyezet textília

II.

0

1 955

1 675

280

Savas Pb. akkumulátor

I.

0

2 880

2 880

0

Oldószer keverék

II.

0

Festékes göngyöleg

II.

0

132

95

37

Festékpatron

II.

0

0

0

0

Gyógyszerek

II.

0

0

0

0

Fénycső

I.

0

58

58

0

Elektromos ber. hulladékai

I.

0

900

900

0

Fáradt olaj

Érték (Ft)

Megjegyzés: a használt festékpatront a szállító visszaveszi és újratölti


91. oldal


A veszélyes hulladék keletkezett mennyiségének kimutatása

Tevékeny- Sorségek sz.

Veszélyes hulladék

Veszélyes

Megnevezése

kódja

Veszélyes hulladék mennyisége (kg)

hulladék 2007.

2008.

2009.

2010.

2011.

2012.

30 000

30 000

35 000

30 000

35 000

35000

7 590

10 875

7 945

6 421

9 633

12500

680

500

1 016

787

1 264

1402

1 200

1 045

1 289

1 215

1 325

1955

V 54703 1

Olajos iszap

EWC 130502 V 54102

2

3

Gépjármű

4

karbantartás javítás

Fáradt olaj

Fáradt olajjal szeny-nyezett olajszűrő

EWC 130208 V 5410202 EWC 150202

V 5410207 Fáradt olajjal szennyezett textília EWC 150202 V 54102

5

6

Olajos fémhordó

EWC 150110

V 35501 Savas Pb akkumuEWC látor 160601

917

3 610

4 928

2 120

7 890

4 460

V 54102 7

Olajos homok

EWC 130502 V 54102

8

Olajos fűrészpor


EWC 130502

92. oldal

2880


9


V 5550418 EWC 150101

10

Hajtógázos palack

EWC 150110 V 55504

11

Festékkel szennyezett szűrő

12

13

Egyéb tevékenység 16

17

18

570

218

397

406

132

175

EWC 080111 Egyéb oldószerek és oldószer keverékek

Festékpatron

V 55339 EWC 140603

EWC 200128

Üzemanyag tartály

V 54704

tiszt. Hulladék

EWC 050103

14

15

250

Oldószerrel szennyezett aktív sz.

Gyógyszerek

51

EWC 140603

EWC 200132

EWC 200121

350

0

0

0

0

0

0

80

Elektromos berend. Hulladékai EWC 160214

Fénycső

0

140

172

115

0

0

0

0

780

350

0

340

900

31

32

50

115

58

A veszélyes hulladékokról a Társaság naprakész anyagnyilvántartást vezet.


93. oldal


A veszélyes hulladékot a Társaság az előírásoknak megfelelően gyűjti, melyet a tevékenységre vonatkozó engedéllyel rendelkező szállítókkal szállíttat az átvevő helyekre.

A Társaság veszélyes hulladék előkezelést nem végez.


94. oldal


A veszélyes hulladékokat a Társaság ideiglenesen gyűjti, majd a jogosultságokkal rendelkező cégek elszállítják, ártalmatlanítják: Anyag megnevezése

Ártalmatlanító, újrahasznosító

Szállító

Ólomakkumulátor

Észak-magyarországi Zrt.

MÉH

Fáradt olaj

Multi Red Logistic Kft.

MOL Zrt. Százhalombatta

Olajszűrő

Farkas Trans Kft.

Palota Környezetvédelmi Kft.

Olajos textília

Farkas Trans Kft.



Farkas Trans Kft.

Győri Hulladékégető Kft.

Egyéb oldószerek és oldószer keverékek

Ecomissió Kft.

Ecomissió Kft.

Fémcső

Farkas Trans Kft.

Észak-magyarországi MÉH Zrt.

Győri Hulladékégető Kft. Palota Környezetvédelmi Kft. Elektronikai hulladék

MÁTRA VOLÁN Zrt.

INTER-METALEX Kft.

Olajos iszap

Terra-Vita Kft.

Terra-Vita Kft.

Hulladékok A hasznosítható, nem veszélyes hulladékot a MÉH Zrt. veszi át. Ilyenek a karosszéria elemek, alkatrészek. A szelektíven gyűjtött hulladékot az Észak-magyarországi MÉH Zrt. részére szállítottuk az alábbiak szerint: Kiszállított mennyiség (kg)

Kiszállított mennyiség (kg)

2011.

2012.

Vasfémek

5 850

3 660

Nehézacél

0

Anyag megnevezése

Papír és karton

320

0 410

A gumihulladékot az Euro-Novex Kft. és az Ecocargo Kft. szállította el az alábbiak szerint:


95. oldal




2011.

2012.

13 320

17 680

Anyag megnevezése Gumi

A működésből eredő kommunális hulladék mennyisége 2012 évben 458 m3. A hulladékot az AVE Gyöngyös Kft. szállítja el.

Talajterhelés vizsgálatok A talaj- és talajvíz szennyezés esélyének csökkentése, megakadályozása céljából társaságunk az ELGOSCAR-2000 Környezettechnológiai és Vízgazdálkodási Kft-vel végeztetett vizsgálatokat. A monitoring kútjainkból vett minták MSZ EN ISO/IEC 17025:2005 szerint akkreditált Környezetvédelmi Laboratóriumában lettek elemezve. A társaságunk telephelyén üzemeltetett monitoring illetve víztermelő kutak vizsgálati eredményei alapján azt a következtetést lehet levonni, hogy talajszennyezés nem történt a MÁTRA VOLÁN Zrt. területén.


96. oldal


Felszín alatti- és felszín feletti vízvizsgálatok, vízjogi engedélyek

A MÁTRA VOLÁN Zrt. 3255-1/2008 iktatószámon az Észak-Magyarországi Környezetvédelmi Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőségtől vízjogi működési engedélyt kapott a forgalmi telep vízellátását, valamint szennyvíz elvezetését biztosító létesítmények használatára. Az engedély meghosszabbítása jelenleg folyamatban van. A társaság 2008-tól 2013-ig érvényes Vízminőség Kárelhárítási Üzemi Tervvel rendelkezik. A Vízminőségi Kárelhárítási üzemi tervet illetve a Szennyvíz önellenőrzési tervet az Észak-Magyarországi Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség a 17810-5/210. iktatószámú határozatával hagyta jóvá. A vízfogyasztás 70%-ban gépjárműmosás, 15%-ban utasforgalmi, 15%-ban saját dolgozói felhasználás formájában történik. A gépkocsi mosó épület mosóberendezéséhez vízvisszafogató berendezés és alvázmosó került telepítésre. Az alvázmosó használatával a felrakódott szennyeződések jelentős része eltávolítható. Ennek következtében kevesebb veszélyes anyag terheli a környezetet. A mosóvíz az ülepítő cirkulációs műtárgyba (SEPURATOR) kerül bevezetésre, ahol kiválasztódik a mosóvízből a mosóiszap és a fölözött olaj. Az így megszűrt, megtisztított mosóvíz élővízbe (gyöngyösi Nagy-patak) kerül kivezetésre. A berendezés a mosó vízigényét jelentősen csökkenti, mivel a használt víz mintegy 80%át tisztítva visszaforgatja, amely ismételten felhasználható. A vízvisszaforgató berendezésnek köszönhetően a telepről kibocsátásra kerülő szennyvíz mennyisége kevesebb, minősége jobb. A vízellátásra és csatornázásra vonatkozó vízügyi létesítési engedélyek az alábbiakban állnak rendelkezésre: 1972

2 db 15 méter mélységű ásott kút létesítése Vízjogi üzemeltetési engedély kiadása

Gyöngyösi telep engedélyek


1979

Szennyvíz kezelése iszap és olajfogón történik, majd a csapadékcsatornába kerül, utána a Nagy-patakba vezetik

1994

Vízigény megváltoztatása

1971

Bővítés vízjogi engedélyei

1972

Üzemvíz ellátás és elvezetés engedélye

19741979

Vízellátás, csatornázás terv engedélyek

1979

Vízjogi üzemeltetési engedély

2008

Vízjogi üzemeltetési engedély (2 db monitoring kút)

2008

Vízigény megváltozás, vízvisszaforgató berendezés bejelentés

97. oldal


A Társaság telephelyén található két darab 15 méter mély ásott kút, amelyek nem ivóvíz minőségű klorid- és baktériumszennyezéseket tartalmaznak. A víztermelő kutakból negyedévente a szerződött partnerek mintát vesznek. A mintákat akkreditált laboratóriumban bevizsgálják. A vizsgálat alapján elmondható, hogy a vízben szennyeződés nem kimutatható. Ennek ellenére az innen származó víz csak gépjárműmosási célokra alkalmazható. A MÁTRA VOLÁN Zrt. telephelyén 2 db monitoring kút található, amelyet a társaság 2007-ben fúratott a Terra-Vita Kft.-vel. Ezekre a kutakra az Észak-magyarországi Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség vízjogi üzemeltetési engedélyt adott, amely 2028.01.30-ig érvényes. Az engedélyben előírta, hogy félévente a figyelőkutakból mintát kell venni. A vizsgálandó komponensek: normál vízkémiai komponensek, TPH, BTEX, nehézfémek. A vízvizsgálatok eredményeit évente összefoglalóan értékelni kell. A vízminőség alakulásának nyomon követhetőségének érdekében az értékelő jelentésben az adott év vízminőség adatait össze kell hasonlítani az előző időszakra jellemző adatokkal. Az értékelést és az értékelés részét képező intézkedési javaslatokat a tárgyévet követő február 15-ig meg kell küldeni a Felügyelőségnek. 2012. évben a hatóság felé a bejelentést az előírt határidőre megtettük, illetve az ELGOSCAR-2000 Környezettechnológiai és Vízgazdálkodási Kft. munkatársai a mintavételezést elvégezték. A mintavétel napjai:

- 2012.03.06. - 2012.09.14.

A minták a Kft MSZ EN ISO/IEC 17025:2005 szerint akkreditált Környezetvédelmi Laboratóriumában lettek elemezve. Cél az előírt határértékeknek való megfelelés: -

PH (6,5-9) Normál vízkémiai komponensek TPH (100µg/liter) BTEX (benzol: 0,2 µg/liter, egyéb alkilbenzolok 0,5µg/liter) Nehézfémek

A laboratóriumi vizsgálatok nem tártak fel „B” határértéket meghaladó szennyezettséget a területen, műszaki beavatkozás nem volt szükséges. A MÁTRA VOLÁN Zrt. telephelyén kétféle szennyvíz keletkezik: 1.

Mosó és csapadékvíz: Elvezetésűk során két fokozatban kerültek tisztításra, a cirkulációs ülepítőben és a Bárczy féle Matasorb szűrésben. Az így megszűrt víz a Heves Megyei Kormányhivatal Népegészségügyi Szakigazgatási Szerve részéről ellenőrzésre került. A mért értékek minden esetben a rendeletben előírt érték alatt voltak. Az üzemanyagkút átépítésével egyidőben a Társaság egyik környezetvédelmi célkitűzése is megvalósult: a csapadékvíz elvezetésére szolgáló csatornába beépítésre került 1 db SEPURÁTOR 2000 olajleválasztó berendezés. Így a csapadékvíz a szennyeződésektől megtisztítva kerül elvezetésre, melyet az akkreditált laboratóriumi mérések is igazolnak.


98. oldal


2.

Kommunális szennyvíz: A kommunális szennyvíz a városi közműhálózatba van csatlakoztatva. A város rendelkezik szennyvíz-tisztító teleppel, ahol a tisztítást és ártalmatlanítást elvégzik.

A vízhálózatból való vízkivétel kapcsolatban ellenőrzési lehetőséget alapvetően a vízóra figyelése, illetve egyes helyeken elhelyezett védőcsövek ellenőrző aknái jelentenek. Az ivóvizet a Társaság a városi vízműhálózatból nyeri, ezeket és a vízkivételi helyeket a Heves Megyei Kormányhivatal Népegészségügyi Szakigazgatási Szerve rendszeresen ellenőrzi.

Levegőterhelés vizsgálatok A telephely levegőtisztaság védelmi szempontból a „Védett I.” kategóriába tartozik, amelyet az elmúlt években megvalósult beruházások eredményeztek: 

Füstgáz, véggáz tisztítására szolgáló speciális berendezés a telephelyen és a szolgálati helyeken nem üzemel. A légszennyezés-bejelentések évről-évre rendelkezésre állnak.



A fényezési tevékenységből adódó szennyezés az aktív szenes többfokozatú szűrőrendszer beüzemelését követően a minimálisra csökkent. A szűrt levegős légtechnika a szennyezést kiszűri. A légtechnika a festési művelet megkezdése előtt a helyiségben 15-szörös levegő átöblítést végez, ezzel is biztosítva a helyiségben rekedt gőz, gáz szennyeződés eltávozását a kabinból.



A levegőszennyezés csökkenését szolgálta a fűtésrekonstrukció harmadik lépcsőjének megvalósítása, kiváltva ezzel a gazdaságtalan és környezetszennyező kazánok üzemeltetését. A kazánház kéménye, mint légszennyező pontforrás (P1) megszüntetésre került.



Az autóbuszoknál megtörtént a magas káros anyag kibocsátású motorok cseréje környezetbarát motorokra. Motortípus megoszlás Megnevezés EURO 0 (D10-es motorral szerelt)

Darabszám

Százalékos megoszlás

1

1%

EURO I.

32

31 %

EURO II.

34

32 %

EURO III.

28

27 %

EURO IV.

9

9%

Összesen:

104 db


100 %

99. oldal


A gépjárművek műszaki vizsgájának érvényessége, mely egyben magában foglalja a környezetvédelmi mérések elvégzését is, a LIBRA 6i rendszerben kísérhető figyelemmel. Jövőbeni környezetvédelmi elképzelések A Társaság az integrált minőség- és környezetközpontú irányítási rendszer céljaival és programjaival összhangban a következőket tervezi 2013. évben megvalósítani: - Üzemanyag megtakarítási rendszer további folyamatos működtetése. - Monitoring kutak üzemeltetése. A környezettudatos irányítás három alapvető célt tűzött ki: 1. Valósuljon meg a környezeti teljesítmény folyamatos javítása. 2. Legyen a szervezet elkötelezett a környezet szennyezést megelőző megoldások alkalmazása iránt. 3. A szervezet tartsa be a rávonatkozó környezetvédelmi törvényi előírásokat, egyéb külső követelményeket.


100. oldal


II/7.

Sorszám a I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Sorszám II. 14 15 16 III. 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 IV.

CASH-FLOW KIMUTATÁS

A tétel megnevezése b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-15. sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -

adatok E Ft-ban Tárgy Különév bözet E d

Előző év c +261 871

-172 497

-434 368

+4 518 +209 027 +431 -422 0 +187 819 +48 637 +7 057 -169 388 -48 438 +10 534 0 0 Előző év

+12 805 +178 701 -386 -19666 -357 -61 874 -105 994 +21 054 +70 422 +11 378 -276 699 -1 881 0 Tárgy év

8 287 -30 326 -817 -19 244 -357 -249 693 -154 631 13 997 239 810 59 816 -266 165 -1 881 0 Különbözet

-155 567

-161 133

-5 566

-155 567 0 5 805

-170 405 +1 524 7 748

-14 838 1 524 1 943

-256 700

205 713

462 413

0 0 0

0 0 325 956

0 0 325 956

0

0

0

0 -448 0 -158 145 -1 000 0

0 0 0 -98 881 -3 400 0

0 448 0 59 264 -2 400 0

-97 107 -150 396

-17 962 -127 917

Pénzeszközök az időszak elején

303 943

153 547

-150 396

Pénzeszközök az időszak végén

153 547

25 630

-127 917

-150 396

-127 917

22 479

A tétel megnevezése Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 16-18. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 19-29. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsát. bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek vált. ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

Pénzeszközök változása


79 145 22 479

101. oldal

MÁTRA VOLÁN Autóbusz - Közlekedési zártkörűen működő Részvénytársaság

Tartalomjegyzék: PEREMFELTÉTELEK, ÜZLETPOLITIKAI CÉLOK

3

1.1. CÉGTÖRTÉNET ............................................................................................................................................... 3 1.2. TULAJDONI HELYZET ALAKULÁSA, VÁLTOZÁSA ....................................................................................................... 3 1.3. A TÁRSASÁG INGATLANJAI ..................................................................................................................................... 3 1.3.1. A társaság székhelye 3 1.3.2. Hálózati létesítmények 4 1.3.3. Egyéb ingatlanok 6 1.4. A TÁRSASÁG ADOTTSÁGAI ...................................................................................................................................... 7 1.4.1. Gazdasági környezet 7 1.4.2. Belső erőforrások 8 1.4.2.1. Erősségek ............................................................................................................................................. 8 1.4.2.2. Gyengeségek ........................................................................................................................................ 8 1.5. 2012. ÉVRE KITŰZÖTT FŐ ÜZLETPOLITIKAI CÉLKITŰZÉSEK MEGVALÓSÍTÁSA............................................................ 8 1.6. 2012. ÉVI KÖLTSÉG KOMPENZÁCIÓS IGÉNY (VESZTESÉG FINANSZÍROZÁS) A MENETREND SZERINTI HELYKÖZI AUTÓBUSZ-KÖZLEKEDÉSBEN ....................................................................................................................................... 9 I. AZ EREDMÉNY-KIMUTATÁS FŐBB SORAINAK SZÖVEGES ELEMZÉSE

11

1. ÜZEMI EREDMÉNY ELEMZÉSE ................................................................................................................................. 11 1.1. Bevételek elemzése 11 1.1.1. Értékesítés nettó árbevétele ................................................................................................................... 11 1.1.1.1. Menetrend szerinti helyi személyszállítás 11 1.1.1.2. Menetrend szerinti helyközi személyszállítás 13 1.1.1.2.1. Alvállalkozók bevonása a helyközi közlekedésbe 20 1.1.1.3. Egyéb személyszállítás (szerződéses, különjárati és alvállalkozói) 22 1.1.1.4. Autóbusz-közlekedési tevékenység összesen 22 1.1.1.5. Egyéb és kiegészítő tevékenységek árbevétele 23 1.1.1.6. Nettó árbevétel összegzése 24 1.1.2. Egyéb bevételek alakulása .................................................................................................................... 25 1.2. Ráfordítások elemzése 26 1.2.1. Költségek összköltség eljárással ........................................................................................................... 26 1.2.1.1. Anyagjellegű ráfordítások 26 1.2.1.2. Személyi jellegű ráfordítások 29 1.2.1.3. Értékcsökkenési leírás 30 1.2.2. Költségek alakulása forgalmi költség eljárással 31 1.2.2.1. Közvetett költségek 31 1.2.3. Egyéb ráfordítások ................................................................................................................................ 31 2. A PÉNZÜGYI EREDMÉNY ELEMZÉSE......................................................................................................................... 32 3. A RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ELEMZÉSE ..................................................................................................................... 32 4. JÖVEDELMEZŐSÉG, HATÉKONYSÁG ALAKULÁSA ...................................................................................................... 33 4.1. Árbevétel arányos jövedelmezőségi mutatók 33 4.2. EREDMÉNY ELEMZÉSE .................................................................................................................................... 33 4.3. Hatékonyságot növelő intézkedések 34 II. A TÁRSASÁG VAGYONI HELYZETE

1. A MÉRLEG FŐBB SORAINAK SZÖVEGES ELEMZÉSE .................................................................................................... 35 1.1. Eszközök alakulása 35 1.2. Források alakulása 36 2. A CASH FLOW ELEMZÉSE .......................................................................................................................... 38 2.1. A társaság pénzügyi helyzetének alakulása, idegen forrás összetétele 38 2.1.1. Vevő kapcsolatok .................................................................................................................................. 38 2.1.2. Szállítói kapcsolatok ............................................................................................................................. 39 2.1.3. Likviditás, likviditási mutatók ............................................................................................................... 40 2.1.4. Idegen forrás kimutatása ....................................................................................................................... 41 2.2. A befektetett pénzügyi eszközök alakulása 41 2.2.1. Tulajdonosi részesedést jelentő befektetések ........................................................................................ 41 2.2.2. Egyéb tartósan adott kölcsön ................................................................................................................. 41

MÁTRA VOLÁN Zrt. 2012. évi üzleti jelentése

35

III. TEVÉKENYSÉGENKÉNTI EREDMÉNY BEMUTATÁSA

42

1. HELYKÖZI KÖZSZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉGEN KÍVÜLI TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYESSÉGE................................... 42 1.1. Helyi közlekedés 42 1.2. Egyéb személyszállítás 42 1.3. Más tevékenységek 42 2. HELYKÖZI KÖZSZOLGÁLTATÁSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYESSÉGE ........................................................................... 43 IV. HUMÁNERŐFORRÁS GAZDÁLKODÁS, MUNKAÜGY

60

1. 2012. ÉVI BÉRMEGÁLLAPODÁS ............................................................................................................................... 60 2. LÉTSZÁM ............................................................................................................................................................... 61 3. ÁTLAGKERESET ..................................................................................................................................................... 61 4. KERESETTÖMEG .................................................................................................................................................... 62 5. SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK ................................................................................................................. 62 6. SZABADON VÁLASZTHATÓ JUTTATÁSOK „CAFETÉRIA” ALAKULÁSA 2012. ÉVBEN....................................................... 62 7. OKTATÁS, KÉPZÉS.................................................................................................................................................. 63 V. BERUHÁZÁSOK, FEJLESZTÉSEK

64

I. 2012. ÉVRE TERVEZETT ÉS MEGVALÓSULT FEJLESZTÉSEK, BERUHÁZÁSOK PRIORITÁSI SORRENDBEN .......................... 64 I.1. Autóbusz beszerzés 64 I.2. További autóbusz fejlesztések, felújítások 64 I.3. Jogszabályi követelményeknek való megfelelés 65 I.5. Szerződéses kötelezettségek 65 I.6. Egyéb beruházások 68 I.7. Egyéb, a tervben nem nevesített beruházások 69 1.8 Befejezetlen beruházások 69 II. EGYÉB, A 2012. ÉVI ÜZLETI TERVBEN MEGFOGALMAZOTT, DE MEG NEM VALÓSULT BERUHÁZÁSOK .......................... 69 VI. A TÁRSASÁG AUTÓBUSZ-ÁLLOMÁNYÁNAK ÖSSZETÉTELE, AZ ÁTLAGÉLETKOR ALAKULÁSA

71

1. INDULÓ AUTÓBUSZ-ÁLLOMÁNY ÖSSZETÉTELE, ÁTLAGÉLETKOR, SELEJTEZÉSEK ÉS BERUHÁZÁSOK, ZÁRÓ AUTÓBUSZÁLLOMÁNY ÖSSZETÉTELE, ÁTLAGÉLETKORA ................................................................................................................ 71 1.1. Induló autóbusz-állomány 71 1.2. Az autóbusz állomány 2012. évi változásai 72 1.3. Záró autóbusz állomány 72 2. AZ ÁTÉPÍTÉSEK, FELÚJÍTÁSOK ALAPJÁN KÉPZETT ÁLLOMÁNY MŰSZAKI ÉLETTARTAMÁNAK ELEMZÉSE ........................ 73 VII. KÖRNYEZETVÉDELEM

1. AZ MNV (ÁPV) ZRT. TÁMOGATÁSÁVAL MEGVALÓSULT KÖRNYEZETVÉDELMI BERUHÁZÁSOK .................................... 74 2. A TÁRSASÁG KÖRNYEZETVÉDELMÉBEN TETT EGYÉB INTÉZKEDÉSEI ÉS AZOK EREDMÉNYE .......................................... 74


74

ÜZLETI JELENTÉS MELLÉKLETEI

1.sz.melléklet

Menetrend szerinti helyi autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi utazási és üzemi teljesítményei

2.sz.melléklet

Menetrend szerinti helyközi autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi utazási és üzemi teljesítményei

3.sz.melléklet

Különjárati autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi utazási és üzemi teljesítményei Autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi utazási és üzemi teljesítményei Az autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi utasok és megrendelők által fizetett árbevétele Az autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi árkiegészítése Az autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi nettó árbevétele Eredmény-kimutatás tevékenységenként 2012. év Helyi autóbuszközlekedés Eredmény-kimutatás tevékenységenként 2012. év Helyközi autóbuszközlekedés

4.sz.melléklet 5.sz.melléklet 6.sz.melléklet 7.sz.melléklet 8.sz.melléklet/1 8.sz.melléklet/2 8.sz.melléklet/2.a. 8.sz.melléklet/3 8.sz.melléklet/4 8.sz.melléklet/5 8.sz.melléklet/6 9.sz.melléklet 10.sz.melléklet 11.sz.melléklet 12.sz.melléklet 13.sz.melléklet 14.sz.melléklet 15.sz.melléklet 16.sz.melléklet 17.sz.melléklet 18.sz.melléklet 19.sz.melléklet 20.sz.melléklet 21.sz.melléklet

Az NFM-nek megküldött 2012. évi adatszolgáltatás

Eredmény-kimutatás tevékenységenként 2012. év Különjárati autóbuszközlekedés Eredmény-kimutatás tevékenységenként 2012. év Autóbusz-közlekedés összesen Eredmény-kimutatás tevékenységenként 2012. év Más tevékenységek Eredmény-kimutatás tevékenységenként 2012. év Mindösszesen Eredmény-kimutatás 2012. év (összköltség eljárással) Eredmény-kimutatás 2012. év (forgalmi költség eljárással) 2012. évi MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2012. évi MÉRLEG Források (passzívák) Követelések és kötelezettségek részletezése 2012. december 31. Mutatószámok 2012. évi CASH FLOW Anyagjellegű ráfordítások 2012. év 2012. évi keresettömeg, létszám, átlagkereset Fejlesztési célú pénzügyi források és felhasználása 2012. év Autóbusz-állomány összetételének 2012. évi alakulása Autóbusz állomány típus szerinti összetétele 2012. december 31 Autóbusz állomány életkor szerinti összetétele 2012. december 31

MNV Zrt. ÁLTAL MEGHATÁROZOTT MELLÉKLETEK 1.sz.melléklet Kötelező mellékletek 2.a. sz. melléklet Autóbusz-állomány típus szerinti összetétele (Üzleti jelentés 20. sz. melléklete) 2.b. sz. melléklet Autóbusz-állomány életkor szerinti összetétele (Üzleti jelentés 21. sz. melléklete) 3.sz.melléklet Anyagjellegű ráfordítások részletezett táblázata (Üzleti jelentés 16. sz. melléklete)



Peremfeltételek, üzletpolitikai célok 1.1.

Cégtörténet

A társaság székhelye Gyöngyös városban található, mely a Mátra kapuja. A Mátra turisztikai lehetőségeivel és gyógyhatású levegőjével mindig vonzotta a turistákat, pihenni vágyókat. Már a harmincas években közlekedtek menetrend szerinti autóbuszok Kékestetőre, Parádfürdőre. Az ötvenes években Gyöngyösre naponta már több, mint száz autóbusz érkezett. 34. sz. AKÖV Gyöngyös néven végzett a társaság (akkoriban vállalat) Gyöngyösön és környékén személy- és áruszállítási tevékenységet. 1961-től 1990-ig megyei központú vállalat (4. sz. VOLÁN Vállalat, majd MÁTRA VOLÁN Vállalat EGER) üzemegységeként működött. 1990. július 1-től a három (Eger, Gyöngyös, Hatvan székhelyű) üzemegység önálló vállalat lett. A gyöngyösi üzemegység MÁTRA VOLÁN Vállalat néven, majd 1993. január 1-től MÁTRA VOLÁN Autóbusz- Közlekedési Részvénytársaság néven részvénytársasági formában végzi tevékenységét. A 2006. január 23-ai hatályú cégbírósági végzéssel a társaság neve MÁTRA VOLÁN Autóbusz- Közlekedési zártkörűen működő Részvénytársaság (rövidített név MÁTRA VOLÁN Zrt.). A társaság személyszállítási és járműjavítási szolgáltatásokra 2000. évben minőségügyi rendszert vezetett be, melyet 2002-ben tovább fejlesztett, jelenleg ISO 9001:2009 szabvány és az 14001:2005 szabvány szerinti integrált minőség- és környezetirányítási rendszert működtet.

1.2. Tulajdoni helyzet alakulása, változása A MÁTRA VOLÁN Autóbusz- Közlekedési zártkörűen működő Részvénytársaságot a közlekedési, hírközlési és vízügyi miniszter alapította. A társaság jegyzett tőkéje 2012. december 31-én 916 238 E Ft, melyből az állam tulajdonosi rész 891 844 E Ft, részaránya 97,3 %.

1.3. A társaság ingatlanjai 1.3.1. A társaság székhelye A társaság bejegyzett székhelye Gyöngyös, Pesti út 74. sz. alatt található, mely egyben autóbuszparkjának a javító bázisa. A társaság székhelye, az 1978-ban épült „forgalmi telepe” a 4007/1. hrsz.-ú 47 ezer m2-es területen fekszik. Itt található a társaság központi irodaháza, műhelyek, autómosó és üzemanyag töltőállomás. A már 34 éves komplexumot fejlesztési forrásai függvényében folyamatosan korszerűsíti a társaság. A társaság 2010. évben a forgalmi telep csapadék és szennyvízcsatorna hálózat cseréjét, tűzi víz hálózatának felújítását valósította meg. A több évtizedes használat és a földalatti létesítmények cseréje miatt a terület térburkolatának állapota jelentős mértékben leromlott, ezért az érintett területeken a társaság a térburkolatot felújítatta. Az irodaház nyílászárói cseréjét végrehajtotta, egyúttal megvalósult a fűtéskorszerűsítés, javítva ezzel az épület kedvezőtlen energetikai jellemzőit, valamint csökkentve a gázfelhasználást. Aktuálissá vált az irodaépület külső rekonstrukciója. A salétromos vakolat több helyen feltáskásodott, lehullott, a beépített hőszigetelések leváltak, így célszerű az épület vakolatának eltávolítása és hőszigeteléssel való ellátása, melyet várhatóan 2013. évben hajt végre a társaság.

3

1.3.2. Hálózati létesítmények Gyöngyös autóbusz-állomás Gyöngyös város Heves megye második legnagyobb városa, a térségben elhelyezkedő mintegy 30-35 település közlekedési központja. A 24-es számú főközlekedési út mellett a város centrumában található az 1959-ben épült autóbusz-állomás. A folyamatosan növekvő forgalom miatt zsúfolt. Jelentős zaj és levegőszennyezést jelent a körzetében élő lakóközösség számára. A társaság 2009. évben elkezdte az új autóbusz-állomás beruházás előkészítését. A szükséges földterületet megvásárolta az önkormányzattól, a kiviteli terveket véglegesítette. Forrás hiányában a beruházást nem tudta megvalósítani. Heves autóbusz-állomás Heves város a megye negyedik legnagyobb városa, a közel 12 ezer lakosú város, mintegy 20 település közlekedési központja. Az autóbusz-állomást a MÁTRA VOLÁN Zrt. építette 1998. évben. Az autóbuszállomás a jelenlegi forgalomnak megfelelő, biztonságos az autóbusz-közlekedés, rendelkezik autóbuszok tárolására alkalmas területtel, és kulturált körülményeket biztosít az utazó közönség számára. A társaság 2010. évben a közösségi közlekedés fejlesztésére pályázati forrást nyert, melyből a hevesi autóbusz-állomást aszfaltoztatta és biztosítottá vált a teljes akadálymentesítés. Mátraháza autóbusz-állomás Erdőrészletet és az 1938-ban épült épületet magába foglaló ingatlan a 24. sz. főközlekedési út mellett Mátraháza északi kijáratánál található. A társaság az ÉMOP-2.2.1-09-2009-0038 azonosító számon támogatást nyert „Üdülőház létesítése Mátraházán” címmel. Az építési munkálatok 2012-ben fejeződtek be. 2013. év elején megtörtént a beruházás üzembe helyezése 136 109 E Ft értékben. Parádfürdő szolgálati hely Az ingatlan 759 m2-es területén, az 1957-ben épült épületben forgalmi szolgálatot működtetett a társaság, de gazdaságtalansága miatt bezárta 2008-ban. Az épület elbontását követően tervezi a társaság értékesíteni az ingatlant. Az ingatlan értékbecslését a társaság szakértővel elvégeztette, a szakértői ingatlan érték 3,8 millió forint. A társaság tárgyalásokat folytatott a helyi önkormányzattal, melynek eredményeként megállapodás jött létre. A megállapodás szerint –amennyiben a parádi önkormányzat a „Turisztikai Attrakciók és Szolgáltatások fejlesztése” című pályázatával pályázati forrást nyer, úgy a társaság az önkormányzatnak, pályázata megvalósításához eladja az ingatlant. Mátrafüred autóbusz-megálló Az ingatlant a társaság bérbeadás útján hasznosítja.

4

A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségekben Folyamatban lévő pályázati beruházás az ÉMOP-5.1.2.-09-2009-0008 azonosítási számú „A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségekben” című pályázat. A pályázati támogatás mértéke 325 026 E Ft, ami a projekt elszámolható költségének a 93,13 %-a. A projekt elszámolható költsége összesen 349 939 EFt. A fejlesztés három projektelemből tevődik össze, melyek az alábbiak: o Forgalmi épületek és az autóbusz-állomásokon lévő közlekedési utak korszerűsítése A projectelem jelentős része már megvalósult. a.) Heves Megvalósult 2011. évben:  az autóbusz-állomás felrepedezett, kikátyúsodott buszközlekedési sávjának új kiegyenlítő és teherbíró aszfaltozása,  komplex akadálymentesítés, rámpák döntött szegélyű kialakítása, utasok által használt WC akadálymentesítése,  kerékpártároló építése,  zöldterület betelepítése, megépítése. b.) Gyöngyös Megvalósult 2012. évben, aktiválása 2013. évben fog megtörténni.  az autóbusz-állomáson a kerékpártároló kialakítása c.) A kistérségek Megvalósult 2011-2012. években  3 helyen (Nagyfüged, Abasár, Nagyréde) új,  4 helyen (Domoszló, Karácsond, Boconád, Tarnaméra) a meglévő autóbuszöböl és buszmegálló korszerűsítése. Beruházásból az alábbiakat aktiválta a társaság 2011 és 2012. években: Helyszín

Pályázati forrás

Önerő

Összesen

Nagyfüged autóbuszöböl

1 174 265 Ft

102 021 Ft

1 276 286 Ft

Nagyréde autóbuszöböl

2 238 358 Ft

169 180 Ft

2 407 538 Ft

817 337 Ft

75 641 Ft

892 978 Ft

1 123 757 Ft

72 840 Ft

1 196 597 Ft

398 901 Ft

27 664 Ft

426 565 Ft

2 581 293 Ft

452 634 Ft

3 033 927 Ft

30 282 674 Ft

1 944 838 Ft

32 227 512 Ft

38 616 585 Ft

2 844 818 Ft

41 461 403 Ft

Tarnaméra autóbuszöböl /2 db/ Boconád autóbuszöböl /2 db/ Karácsond autóbuszöböl Abasár autóbuszöböl Heves autóbusz-állomás Összesen:

o Forgalomirányítás A forgalomirányítás korszerűsítése GPRS és GSM alapú forgalmi és autóbusz követő rendszer kialakításával. Az autóbuszok fedélzeti számítógépei és navigációs rendszer információt küld a diszpécserközpontba, melynek egy része automatikusan, egy része „diszpécseri nyugtázás” után szolgálja a pontos és megbízható utas-tájékoztatást.

5

o Utas-tájékoztatás a.) Utas-tájékoztatás az autóbuszokon Minden autóbusz egységesített kijelző-rendszerrel kerül felszerelésre, amely front, oldalsó és belső utastéri digitális vagy LCD kijelző-paneles. Az autóbuszon belül a hangos utas-tájékoztatás is megoldható. b.) Utas-tájékoztatás az autóbusz-állomásokon  az induló- és érkező autóbuszokról digitális központi utas-tájékoztatás, az egyes kocsi-állások felett indulótábla kerül felszerelésre.  a fejlesztéssel érintett településeken az autóbusz megállókban napelemmel működő digitális utcai kijelző kerül elhelyezésre, mely GPS információ nyújtására alkalmas, (a következő induló autóbusz helyzet meghatározása, a várható pontos érkezése). A korszerű utas-tájékoztató rendszer bevezetésének célja, a szolgáltatás színvonalának javítása mellett a fogyatékkal élő embertársaink utazásának megkönnyítése (a vakok és gyengén látók számára hangos utas tájékoztatás a járműveken és megállókban, a siketek és nagyothallók számára írott formában kerülnek kijelezésre az utazáshoz nélkülözhetetlen információk). A menetrend pontos betartásával, jobb útvonal és menetrend tervezés támogatásával, a mindenkori forgalmi helyzet nyilvános megmutatásával kiszámíthatóvá válik a közösségi közlekedés.

1.3.3. Egyéb ingatlanok Üdülők Sástón 348 m2-en elhelyezkedő 1979-ben épült faházas ingatlannal rendelkezik a társaság. Az üdülő több, mint 30 éve épült konyhai funkciót ellátó épületrészét felújította. Zamárdiban a három megyei társaság közösen üzemeltet üdülőt, így 1990-től az üdülő területén 5 faház a MÁTRA VOLÁN Zrt. tulajdona. Ezeknek a faházaknak is időszerű lenne a felújítása, de a társaság erre beruházási forrásokat nem tud biztosítani. Gyöngyös Egri út 30. A 2350 m2 területen lévő ingatlan üres terület, mely a tervezett autóbusz-állomás területének szomszédságában található fejlesztési terület, autóbusz tároló térként hasznosítható.

6

1.4. A társaság adottságai 1.4.1. Gazdasági környezet Jogi szabályozottság Az állam és az önkormányzatok feladata a személyszállítási közszolgáltatások és azok zavartalan működési feltételeinek biztosítása. A személyszállítási közszolgáltatás a menetrend szerinti közforgalmú közlekedési eszközökkel, megfelelő sűrűséggel és üzemidőben biztosított szolgáltatás, az életviszonyokkal összefüggő utazási szükségletek kielégítésére. Ilyen mindennapi utazási szükséglet:  munkába járás (hivatásforgalom),  oktatás, képzés (tanuló forgalom),  ügyintézés (munkahelyek és intézmények közötti forgalom),  a vonzáskörzetből a vonzásközpontokba gazdasági, igazgatási, ellátási centrumokba utazások,  az egészségügyi és szociális ellátás,  vásárlás,  szabadidő eltöltés, üdülés és kirándulás,  idegenforgalom. A 2004. évi XXXIII. törvény előírásainak megfelelően 2004. év decemberében a társaság 2005.01.01.-től 2012.12.31.-ig terjedő határozott időre szóló közszolgáltatási szerződést kötött - Gyöngyös Város Önkormányzatával: Gyöngyös város közigazgatási határain belül autóbusszal végzett menetrend szerinti személyszállítás működtetésére; - A Magyar Állam nevében a Gazdasági és Közlekedési Miniszterrel: a szerződés mellékletében rögzített vonalakon a menetrend szerinti helyközi közlekedés végzésére. Gyöngyös Város Önkormányzatával kötött közszolgáltatási szerződés 2014. március 31-ig meghosszabbításra került. Helyközi közszolgáltatás vonatkozásában 2009. december 3-ig volt lehetőség a közszolgáltatási szerződés 4 évvel történő meghosszabbítására, így e közszolgáltatás vonatkozásában 2016. december 31-ig rendelkezik a társaság érvényes szerződéssel. A díjszabási, kedvezmény és árkiegészítési rendszerben bekövetkezett változások következtében a tevékenység az elmúlt évek során veszteségessé vált. A közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján a szolgáltatás megrendelője veszteségtérítést biztosít, mely a bevétellel nem fedezett költségeit részben fedezi. Közlekedésben tapasztalható szerkezeti változások A nemzetgazdaságban bekövetkező gazdasági és foglalkoztatási szerkezet változások, a személygépkocsi ellátottság alakulása, az utazási szokások módosulása a gazdasági válság hatásai negatív irányban hatottak a közlekedési társaságokra is. A társaság 2012. évben további recesszióra nem számított, nem tervezett utasszám csökkenést. Jelentős mértékben nőtt viszont az egyéb személyszállítás (szerződéses, különjárati és alvállalkozói) utasszáma. Ennek oka, hogy a MÁTRA VOLÁN Zrt. szerződést kötött a SAMSUNG ELEKTONICS MAGYAR Zrt-vel, a szerződés értelmében a MÁTRA VOLÁN Zrt. végzi 2011. május 22-től a jászfényszarui üzem munkavállalóinak szállítását. Összességében 2012. évben a bázishoz képest 7,0 %-os utasszám növekedés történt. Mikrokörnyezet változása A közlekedési igények alakulására hatást gyakorló legfontosabb tényezők, körülmények:  Népesség alakulása,  Gazdasági fejlettség,  Területi megosztás helyzete,  Földrajzi viszonyok, 7

 Közlekedés fejlettsége. A társaság mikrokörnyezeti adottságai kedvezőtlenek. A térségben a kis létszámot foglalkoztató vállalkozások a jellemzőek, melyek a dolgozóik szállítását maguk oldják meg, a gazdasági válság következtében a térségben is több munkahely megszűnt, nőtt a munkanélküliség. A demográfiai adottságok is kedvezőtlenül alakultak.

1.4.2. Belső erőforrások 1.4.2.1. Erősségek  A társaság a közforgalmú helyi közlekedés végzésére érvényes 2014.03.31-ig és helyközi közlekedés végzésére 2016.12.31-ig érvényes közszolgáltatási szerződéssel rendelkezik.  A társaságnak a személyszállításban és járműkarbantartásban nagy a működési tapasztalata. Autóbuszait biztonságosan tudja közlekedtetni.  A társaságnál munkaerőhiány nincs. A betölteni tervezett munkakörökbe szakmailag felkészült munkavállalókat tud a társaság alkalmazni. A dolgozók szakmai felkészültsége megfelelő színvonalú, a szükséges tovább képzésüket biztosítja, támogatja a társaság.  Az autóbuszok 100 %-a EU környezetvédelmi előírásainak is megfelelő motorral közlekedik.  A társaság évek óta előtérben tartja a levegőszennyezés csökkentését, a veszélyes hulladékok szabályszerű kezelését. Előrehaladása e tekintetben is látványos.  Minőség- és környezetközpontú irányítási rendszerével garantálja szolgáltatásainak állandó minőségét, folyamatos fejlesztését.

1.4.2.2. Gyengeségek  Az autóbusz-közlekedési tevékenység élőmunka igényessége miatt magas a személyi jellegű ráfordítás, amely korlátozza a költségtakarékosság lehetőségét.  Az autóbuszok biztonságos üzemeltetése költség és beruházás igényes, mely az autóbuszok átlagéletkorának növekedésével arányosan nő.  A társaság alaptevékenységei hatósági maximált áras tevékenységek. Az alkatrész és üzemanyagárak növekedése rendszeresen meghaladja a tarifa emelések mértékét.

1.5. 2012. évre kitűzött fő üzletpolitikai célkitűzések megvalósítása Meghatározott célkitűzések:  A megkötött közszolgáltatási szerződésekben vállalt kötelezettségek maradéktalan teljesítése.  Pénzügyi stabilitásának folyamatos megőrzése.  A bevezetett minőségbiztosítási rendszer megfelelő működtetése.  Környezetvédelmi előírások betartásának maradéktalan biztosítása.  A pályázati lehetőség maximális kihasználásával szolgáltatásai minőségének javítása A társaságnak célkitűzései megvalósításához racionalizált, hatékony szervezetre, optimális és megfelelő műszaki paraméterekkel rendelkező eszközparkra van szüksége, mert csak így tudja hosszú távon kielégíteni az utazó közönség igényeit, javítani a közösségi közlekedés versenyképességét. Ennek segítő eszköze a társaság minőségbiztosítási rendszere, mert minőségpolitikája következetes végrehajtásával biztosítani tudja szolgáltatásai állandó minőségét, folyamatos fejlesztését. A társaság célkitűzéseit 2012. évben megvalósította. A társaság alapítása óta eredményesen gazdálkodik. Mindössze 2010. évben volt az adózás előtti eredménye negatív, melyet a jelentős árfolyamveszteségre képzett céltartalék okozott. Fizetőképességét mindig biztosította, és továbbra is biztosítja. A társaság megítélése hitelintézeteknél kedvező, hitelképessége folyamatosan biztosított.

8

A 2012. évi terv teljesítésével kapcsolatos kockázati tényezők alakulása:  ha az árbevétel elmarad a tervezett értéktől A belföldi értékesítés nettó árbevétele a tervet 0,2 %-kal a bázist 6,7 %-kal haladta meg. A menetrend szerinti helyi autóbusz közlekedés és az egyéb tevékenységek árbevétele csökkent, minden más tevékenység árbevétele nőtt a tervezett értékhez képest 2012. évben. A két tevékenység bevételének csökkenése ellenére a helyközi autóbusz közlekedési tevékenységen kívül minden tevékenység eredményes volt 2012. évben.  ha a gázolaj átlagára 2012-ben meghaladja a tervezettet (329,9 Ft/liter a terv) A 2012. évi gázolaj átlagár az előző évhez képest jelentős, 13,8 %-os növekedést mutat. A jövedéki adó kedvezménye 2012. évben 29 141 E Ft-tal csökkentette a gázolaj költséget. A 2012. évi jövedéki adó kedvezmény összegével csökkentett átlagos gázolaj ár 307,33 Ft/liter lett, mely a tervezettől (329,9 Ft/liter) 6,8 %-kal kevesebb.  ha nem tervezett többlet kiadások merülnek fel A gázolaj költség a terven felüli többlet kiadása volt a társaságnak, de több költségtényezőnél a tervhez képest megtakarítás történt, melyek egy része a társaságtól független volt, egy része pedig költségtakarékossági intézkedések eredménye. Az alvállalkozói díjak és az elábé az árbevétellel arányosan növekedett, mely növekményeket sem az árbevétel sem a költségek vonatkozásában a terv nem tartalmazta. Összességében a ráfordítások a terv alatt teljesültek.  Az üzleti terv elfogadásakor még nincs a társaságnak elfogadott helyi bérmegállapodása A társaság a helyi bérmegállapodásban a tervben számszerűsített keresetnövelést és egyéb személyi jellegű juttatás mértéket tudta érvényre juttatni.

1.6. 2012. évi költség kompenzációs igény (veszteség finanszírozás) a menetrend szerinti helyközi autóbusz-közlekedésben A MÁTRA VOLÁN Zrt. a kedvezőtlen mikrokörnyezeti adottságok, a csökkenő fizetőképes kereslet mellett a gazdaságos és eredményes működése érdekében minden évben hatékonyan, költségtakarékosan gazdálkodott. A Közszolgáltatási Szerződés adott évi Záradéka az elszámolható költségek vonatkozásában szigorú feltételeket határoz meg. A veszteségtérítés összegének ezen szabályoknak megfelelő költségek finanszírozását kellene biztosítania. Díjszabási veszteség Az árkiegészítéssel és szociálpolitikai menetdíj támogatással kapcsolatos díjszabási veszteség egzakt módon meghatározható. Az elmúlt évek során végrehajtott tarifa rendezési és árkiegészítési rendszer átalakításával kapcsolatos intézkedések, jogszabály módosítások jelentős mértékben növelték a díjszabásból adódó veszteségét a társaságnak. A fogyasztói árkiegészítés vonatkozásában jelentős csökkenés következett be 2012. január 1-től. Az árkiegészítés bruttó mértéke átlagosan 24,9 %-kal csökkent, nettó összege 26,1 %-os csökkenést mutat. 2012. július 1-től az övezetenkénti fix összegű árkiegészítés helyett százalékos mértékű szociálpolitikai menetdíj támogatás igényelhető. Mértéke: - az 50%-os kedvezményű menetjegyekre a jegy bruttó árának 44,50%-a; - a 90%-os kedvezményű menetjegyekre a jegy bruttó árának 420%-a; - a 90%-os kedvezményű bérletekre a bérletek bruttó árának 437%-a; - az ingyenes utazások után a tárgyhóban teljesített szolgáltatásból származó bruttó menetdíjbevétel 9%-a. A változtatás hatása a támogatás összegére jelentéktelen.

9

2012. szeptember 1-től a menetdíjak változatlanul hagyása mellett megszűnt az 5 kilométeres övezetű helyközi menetjegy. A bérletek ebben az övezetben is változatlan áron megmaradtak. A társaság díjszabási vesztesége az 1370/2007/EK rendelet, valamint a 2004. évi XXXIII. törvény alapján 2012. évre vonatkozóan nettó 481 657 E Ft volt, mely áfával összesen 611 705 E Ft. A nettó díjszabási veszteség 145 199 E Ft-tal, a bruttó 191 133 E Ft-tal haladta meg az előző évi értéket. 2012. január 1-től megszűnt az ingyenes utazásokhoz kapcsolódó regisztrációs jegy kiadás, így az ingyenesen utazókkal kapcsolatos díjszabási veszteséget egzakt módon már nem tudja a társaság kimutatni (2011. évben a tényleges nettó veszteség 128 509 E Ft volt). Az ingyenes utazásokból származó veszteség a vonali veszteséget növelte. A fentiek alapján a 2012. évi nettó díjszabási vesztesége a társaságnak 481 657 E Ft, a 2012. évi veszteségtérítés 55,6 %-a, a tényleges bevétellel nem fedezett költségnek a 56,7 %-a. Veszteség térítés és annak indokoltsága A helyközi közlekedés végzésére kötött közszolgáltatási szerződés alapján a bevétellel nem fedezett költségeket a szolgáltatás megrendelője veszteségtérítés formájában finanszírozza. Az NFM-nek megküldött adatszolgáltatás alapján a 2012. évi veszteségtérítés igény 848 742 E Ft volt, mely az 1 %-os nyereség összegével növelten 866 166 E Ft. 2012. május 15-én közölte a társasággal az NFM által elfogadható veszteségtérítési összeget. Így a társaság által kimutatott 866 166 E Ft összegű kompenzációval szemben 816 855 E Ft a bevétellel nem fedezett ráfordítások finanszírozottsága. Ezzel az összeggel a tevékenység veszteséges lett, 31 887 E Ft veszteséget termelt a társaságnak. 2012. I. negyedévre 2012. II. negyedévre 2012. III. negyedévre 2012. IV. negyedévre Összesen előleg: 2012. évre még várható veszteségtérítés Összesen:

180 350 E Ft 98 721 E Ft 38 595 E Ft 68 655 E Ft 386 321 E Ft 430 534 E Ft 816 855 E Ft

A költségek alakulásának szöveges indoklásából megállapítható, hogy a társaság a Közszolgáltatási Szerződés 2012. évi Záradékában meghatározott szabályok szerint számolta el a tevékenység végzésével kapcsolatosan felmerült költségeit. 2012. évben 866 166 EFt költségtérítési igény mutatkozik az auditált elszámolás alapján, 17 424 E Ft tervezett nyereséggel együtt, amelyből a társaságnak 816 855 EFt került kifizetésre, ami 49 311 E Ft-tal kevesebb az igényeltnél.

10

I. Az eredmény-kimutatás főbb sorainak szöveges elemzése 1. Üzemi eredmény elemzése 1.1. Bevételek elemzése 1.1.1. Értékesítés nettó árbevétele 1.1.1.1. Menetrend szerinti helyi személyszállítás A társaság Gyöngyös város helyi közlekedését közszolgáltatási szerződés feltételei szerint végzi. Az Önkormányzat, mint árhatóság 2012. január 1-től a társaság javaslatát is figyelembe véve átlagosan 6,9 %-os mértékű díjemelést hajtott végre. 2012. július 1-től árkiegészítés helyett szociálpolitikai menetdíj támogatás igényelhető. A helyi járati tanuló és nyugdíjas bérletek után igényelhető támogatás összege nem változott, továbbra is bruttó 1 710 Ft/darab. Az ingyenes utazások után járó támogatás számítási módja megváltozott. 2012. július 1től a támogatás bruttó összegének számítási módja: a KSH által az adott településre a támogatás igénylése időpontjában közzétett lakosságszám szorozva 18 Ft-tal. A változás a társaság számára kedvező, mivel a támogatás eddigi havi 402 E Ft-os bruttó összege 583 E Ft-ra nőtt. Következő táblázat a helyi autóbusz-közlekedés néhány jellemző mutatóját tartalmazza, a naturális mutatókat részletesen az 1. sz, az árbevétel összetételét az 5., 6., 7. sz. mellékletek tartalmazzák. Megnevezés Utasszám (Efő) Utaskilométer (Eutkm) Férőhelykilométer (Efhkm) Kihasználási százalék (%) Hasznos km (Ekm) Nettó árbevétel (EFt) - ebből díjbevétel (EFt) - ebből árkiegészítés (EFt) - ebből helyi szerződéses (EFt) Fajlagos árbevételi mutatók Egy kilométerre jutó árbevétel (Ft/km) Egy utaskilométerre jutó árbevétel (Ft/utkm) Egy férőhelykm.-re jutó árbevétel (Ft/fhkm) Önkormányzati üzemeltetési tám. (EFt) Önkormányzati normatív támogatás (EFt)

2011. Éves Tény 1 391 4 656 27 121 17,2 284 59 406 35 701 12 961 10 571

2012. Éves Terv

209,2 12,76 2,19 19 341 4 997

1 391 4 656 27 121 17,2 284 61 843 38 182 12 910 10 571

2012. Éves Tény 1 360 4 563 26 839 17,0 282 59 917 35 985 13 053 10 571

217,8 13,28 2,28 20 076 4 997

212,5 13,13 2,23 25 496 4997

Index a bázishoz % 97,8 98,0 99,0 98,8 99,3 100,9 100,8 100,7 100,0

Index a tervhez % 97,8 98,0 99,0 98,8 99,3 96,9 94,2 101,1 100,0

101,6 102,9 101,8 131,8 100,0

97,6 98,9 97,8 127,0 100,0

Az utasszám 2,2 %-kal, az utaskilométer 2,0 %-kal csökkent a bázishoz képest. Az autóbuszok kihasználáságában kisebb mértékű, 1,2 %-os csökkenés történt. A helyi autóbusz-közlekedés nettó árbevétele 0,8 %-kal haladta meg a bázist, de 3,1 %-kal elmaradt a tervtől. Az 1 km-re jutó árbevételi mutató 212,5 Ft/km lett, a tervtől 2,4 %-kal elmarad, de a bázist 1,6 %-kal meghaladja.

11

Az utasszám összetételét a következő diagram szemlélteti:

A helyi járati utasszám 2012-ben összességében 31 ezer fővel csökkent a 2011. évi utasszámhoz viszonyítva. A diagramból is megállapítható, hogy az egyvonalas bérletes utasok kivételével minden bérlet fajtával és a menetjeggyel utazók számánál csökkenés történt mind a bázishoz, mind a tervhez viszonyítva. A nyugdíjas bérlettel utazók száma 12,2 %-kal csökkent. A menetjegyes utasok száma 15,2 %-kal, az összvonalas bérlettel utazók száma 6,5 %-kal kevesebb a 2011. évi utasszámtól és hasonló mértékben maradt el a tervtől. Az utasszám alakulásának és a jegy és bérlet fajtánkénti tarifaemelésnek az együttes hatását tükrözi az árbevételi adatokat tartalmazó diagram: EFt

Bázis

Terv

Tény

Helyi autóbusz-közlekedés nettó árbevétele jegyfajtánként (a szerződéses árbevétel nélkül) 2011.bázis, 2012. terv, 2012. tény

14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0

teljes árú menetjegyes

egyvonalas bérletes összvonalas bérletes

tanuló bérletes

nyugdíjas bérletes

65 éven felüliek árkiegészítése

Az utazó közönség összetétele változott. Az egyvonalas bérlettel utazók száma nőtt, a többi jegy- és bérletfajtával utazók száma csökkent. Ez alakította az árbevétel összetételétnek változását is. A teljes árú menetjegyes utasoktól származó árbevétel 6,9 %-os díjemelés mellett, az utasszám csökkenés miatt 12,2 %-kal csökkent a bázishoz képest. Az egyvonalas bérlettel utazóktól származó árbevétel, a jelentős utasszám növekedés eredményeként 19,4 %-os növekedést mutat, a tervet is meghaladta. Az összvonalas bérletes utasoktól származó árbevétel 2,8 %-kal kevesebb lett, mint 2011. évben volt. A tanuló bérletes utazások nettó árbevétele 1,0 %-kal maradt el a bázistól és 3,3 %-kal a tervtől. A nyugdíjas bérlettel utazóktól származó bevétel a bázistól 10,7 %-kal, a tervtől 12,7 %-kal lett kevesebb. A tanuló bérlet eladás kisebb, a nyugdíjas bérlet eladás nagyobb mértékben csökkent. A tervhez viszonyítva összességében 4,0 %-os, 2 055 E Ft-os a bevétel elmaradás. A menetrend szerinti szerződéses helyi árbevétel a TESCO Globál Áruház Kft. által havi rendszerességgel adott árbevétel, mely árbevétel javítja a tevékenység eredményességét, csökkentve az üzemeltetési veszteséget. Az árbevétel csökkenés mellett az önkormányzati és a normatív támogatással a tevékenység 2012-ben is rentábilis volt.

12

1.1.1.2. Menetrend szerinti helyközi személyszállítás A társaság 2005.01.01.-től közszolgáltatási szerződéssel rendelkezik a közforgalmú helyközi vonalak, járatok végzésére. A szerződés meghosszabbításra került 2009. decemberében, 2016. december 31-ig. A közforgalmú menetrend szerinti helyközi autóbusz-közlekedési tevékenység keretében látja el a társaság Gyöngyös vonzáskörzetének és a Mátrának az autóbusz-közlekedését. Távolsági járatokat közlekedtet Szegedre, Debrecenbe, Nyíregyházára, Salgótarjánba, Budapestre, Kecskemétre és Gyulára. A nettó vonalhálózat hossz 1 629 kilométer, a hálózatba bekapcsolt települések száma 88. A társaság ellátási területén 39 település autóbusz-közlekedését biztosítja, melyek közül 33 település csak autóbusszal érhető el, ezek közül 7 település csak betérővel, tehát a társaság által biztosított közforgalmú közlekedés ellátási területén létfontosságú. A társaság közforgalmú helyközi menetrend szerinti közlekedésének volumenét jelentősen befolyásolja Gyöngyös város földrajzi adottsága. Gyöngyös a Mátra kapuja. A Mátrába több Volán társaság is közlekedtet járatot, az oda utazók egy része nem a MÁTRA VOLÁN Zrt. járatait veszi igénybe. Mivel Gyöngyös a Miskolc-Budapest útvonal gerincén helyezkedik el, ez irányban is több más Volán társaság közlekedik és szállítják az utasokat a társaság ellátási területén. A társaságon kívül 9 Volán társaság érinti Gyöngyös autóbusz-állomást, 7 Heves autóbusz-állomást, és 5 Mátraháza autóbusz-állomást. A helyközi közlekedésre ható negatív földrajzi adottsága, hogy a társaság ellátási területén a népsűrűség alacsony. Ugyanannyi utasszám elszállítása több kilométer teljesítménnyel biztosítható. A Mátrában az állandó lakosok száma kevés, mely minimális utazási igényt gerjeszt, viszont a Mátra túloldalán elhelyezkedő több település a társaság honossági területéhez tartozik, ellátását biztosítani kell. A helyközi közlekedés alakulását jelentősen befolyásolják az ellátási terület egyéb sajátosságai is. Nemcsak Gyöngyös városra, hanem a térségre is jellemző az átlagéletkor növekedése, mely elszállítandó utasszámot jelent, de árbevétel (árkiegészítés/szociálpolitikai menetdíj támogatás) növekedést nem eredményez. 2012. január 1-től az áfa mértéke 25 %-ról 27 %-ra nőtt. A 2012. január 1-i tarifaemelés csak az áfa változásnak megfelelő mértékű volt, a nettó jegyárak nem változtak. A fogyasztói árkiegészítés vonatkozásában jelentős csökkenés következett be 2012. január 1-től. Az árkiegészítés bruttó mértéke átlagosan 24,9 %-kal csökkent, nettó összege 26,1 %-os csökkenést mutat. 2012. július 1-től az övezetenkénti fix összegű árkiegészítés helyett százalékos mértékű szociálpolitikai menetdíj támogatás igényelhető. Mértéke: - az 50%-os kedvezményű menetjegyekre a jegy bruttó árának 44,50%-a; - a 90%-os kedvezményű menetjegyekre a jegy bruttó árának 420%-a; - a 90%-os kedvezményű bérletekre a bérletek bruttó árának 437%-a; - az ingyenes utazások után a tárgyhóban teljesített szolgáltatásból származó bruttó menetdíjbevétel 9%-a. A változtatás hatása a támogatás összegére jelentéktelen. 2012. szeptember 1-től a menetdíjak változatlanul hagyása mellett megszűnt az 5 kilométeres övezetű helyközi menetjegy. A bérletek ebben az övezetben is változatlan áron megmaradtak.

13

A következő táblázat tartalmazza a menetrend szerinti helyközi személyszállítás néhány jellemző mutatóját, a naturális mutatókat részletesen a 2. sz., az árbevétel összetételét az 5., 6., 7. sz. mellékletek tartalmazzák. Megnevezés Utasszám (Efő) Utaskilométer (Eutkm) Férőhelykilométer (Efhkm) Kihasználási százalék (%) Hasznos km (Ekm) Nettó árbevétel (EFt) - ebből díjbevétel - ebből árkiegészítés (EFt) - ebből egyéb szerződéses (EFt) - egyéb közlekedési bevétel (EFt) Fajlagos árbevételi mutatók Egy km-re jutó árbevétel (Ft/km) Egy utaskilométerre jutó árbev. (Ft/utkm) Egy férőhelykm.-re jutó árbevétel (Ft/fhkm)

2011. Éves Bázis 8 002 162 965 605 900 26,9 7 624 1 798 158 1 019 284 702 240 60 795 15 838

2012. Éves Terv

235,9 11,0 3,0

8 002 162 965 605 900 26,9 7 624 1 643 658 1 019 282 545 766 62 376 16 234

2012. Éves Tény 8 041 162 600 600 791 27,1 7 554 1 667 320 1 039 518 542 967 67 091 17 744

215,6 10,1 2,7

220,7 10,3 2,8

Index a bázishoz % 100,5 99,8 99,2 100,7 99,1 92,7 102,0 77,3 110,4 112,0

Index a tervhez % 100,5 99,8 99,2 100,7 99,1 101,4 102,0 99,5 107,6 109,3

93,6 93,6 93,3

102,4 102,0 103,7

A táblázat adatai az alvállalkozói teljesítményeket is tartalmazzák, a jelzett mellékletekben a saját teljesítmények és árbevételi adatok külön is megtalálhatóak. 2012. évben a közforgalmú helyközi autóbusz-közlekedési tevékenység teljesítmény mutatói bázishoz képest kis mértékű eltérést mutatnak a tervezett szint körül alakultak. Kis mértékben nőtt az utasszám és kis mértékben csökkent a hasznos kilométer. A kihasználási százalék javult. 2012. évben az autóbuszok 27,1 %-os kihasználtsággal közlekedtek, mely 0,2 %-os növekedést jelent a 2011. évi kihasználtsághoz képest. A fajlagos árbevételi mutatók is javultak a tervhez képest. A Közszolgáltatási Szerződés alapján végzett autóbusz-közlekedési tevékenység utasok által fizetett nettó díjbevétele a bázist és a tervet 2,0 %-kal meghaladta. A kedvezményes menetjegy és bérlet értékesítés után kapott árkiegészítés illetve 2012. július 1-től szociálpolitikai menetdíj támogatás nettó összege a bázistól jelentősen, 22,7 %-kal elmaradt, a tervtől 0,5 %-os az elmaradás. Ennek oka, hogy a fogyasztói árkiegészítés vonatkozásában jelentős csökkenés következett be 2012. január 1-től. A következő diagram az utasszám alakulását mutatja menetjegy- és bérlet fajtánként:

14

Az utasszám a bázist és a tervet 0,5 %-kal meghaladta. A tanuló bérletes utasok száma 1,4 %-kal csökkent. A 90 %-os menetjeggyel utazók számában 1,5 %-os csökkenés mutatkozott. A dolgozó bérletes utasok száma 1,8 %-kal nőtt. A teljes áru menetjegyes utasok száma 1,9 %-kal nőtt. 1,7 %-os növekedés figyelhető meg az 50 %-os kedvezményű menetjeggyel utazók számában. A változás a tervhez viszonyítva is ekkora, mert a tervben utasszám változással nem számolt a társaság. A nettó árbevétel 7,3 %-kal csökkent a bázishoz viszonyítva, tervet 1,4 %-kal haladta meg. Nettó árbevétel alakulását menetjegy és bérlet fajtánként a következő diagram szemlélteti, a diagram nem tartalmazza az egyéb közlekedési bevételeket: EFt

Tény

Terv

Helyközi autóbusz-közlekedés nettó árbevétele jegy és bérletfajtánként 2011. bázis, 2012. terv, 2012. tény

Tény

700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0

dolgozó bérletes árbevétel

tanuló bérletes árbevétel

teljes árú menetjegyes árbevétel

90 %-os kedv. menetjegyes árbevétel

50 %-os kedv. menetjegyes árbevétel

65 éven felüliek után járó árbevétel

A legnagyobb részarányt képviselő dolgozó bérletes utasoktól származó árbevétel a bázist és a tervet 2,0 %-kal haladta meg. A tanuló bérlet értékesítéséből származó nettó árbevétel (árkiegészítéssel, szociálpolitikai menetdíj támogatással együtt) 22,2 %-kal maradt el a bázistól, de a tervet 0,2 %-kal meghaladta. A teljes árú mentjegyes utasoktól származó árbevétel a bázistól és a tervtől is 1,4 %-kal több lett. Az 50 %-os kedvezményű menetjegyes utasoktól származó árbevétel (árkiegészítéssel, szociálpolitikai menetdíj támogatással együtt) csökkenést mutat, a bázistól 10,1 %-kal, a tervtől 0,5 %-kal maradt el. A 90 %-os kedvezményű menetjegyes utasoktól származó árbevétel (árkiegészítéssel, szociálpolitikai menetdíj támogatással együtt) a bázistól 23,5 %-kal, tervtől 1,8 %-kal lett kevesebb. A 65 éven felüliek után kapott árkiegészítés 0,5 %-kal nőtt. A 2012. évi helyközi autóbusz-közlekedési tevékenység nettó árbevételének a 36,7 %-át a dolgozó bérletes utasoktól származó árbevétel adta, mely a tervet és a bázist is 2,1 %-kal meghaladta. Az eladott dolgozó bérletek darabszámát a következő diagram mutatja: darab

Eladott dolgozó bérletek darabszáma 2011. 2012. évben

2011-ben

6 000 2012-ben

5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus Szeptember Október

November December

hónapok

2012 évben az eladott dolgozó bérletek darabszáma augusztus és november hónapok kivételével minden hónapban több lett, mint 2011. év azonos időszakában volt. A dolgozó bérletes utasoktól származó árbevétel 50,3 %-a a MÁTRAI ERŐMŰ Zrt. dolgozóinak eladott bérletekből származott. A térségben a munkanélküliség magasabb az országos átlagnál. Jelentős 15

ipartelepítés a térségben nem történt. A kisebb vállalkozások létszáma nem igényel autóbusz-közlekedést, így a társaság a MÁTRAI ERŐMŰ Zrt.-n kívüli dolgozó bérletes utasok számának növekedésére sem számít. A MÁTRAI ERŐMŰ Zrt.-nél folyamatosan csökkenő a dolgozói létszám, mely csökkenő dolgozói bérlet eladást von maga után. A következő diagram a MÁTRAI ERŐMŰ Zrt.-nek és a Zrt.-ből kivált vállalkozásoknak értékesített dolgozói bérletek darabszámának alakulását mutatja 2008. évtől havonként. A MÁTRAI ERŐMŰ Zrt. és a Kft.-k részére eladott bérletek darabszáma 1 850 1 800 1 750

2008. év

darab

1 700

2009. év 1 650

2010. év

1 600

2011. év

1 550

2012. év

1 500 1 450

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

AugusztusSzeptember Október NovemberDecember

hónapok

A diagram is mutatja, hogy a MÁTRAI ERŐMŰ Zrt-nek és a kivált Kft.-knek eladott dolgozó bérletek száma folyamatosan csökken. 2012. évben értékesített dolgozó bérletek darabszáma a 2011. év adatához viszonyítva 4,2 %-os, 799 db-os csökkenést mutat. Az elmúlt öt évben folyamatos csökkenés történt. A társaság napi közvetlen, operatív kapcsolatot alakított ki a MÁTRAI ERŐMŰ Zrt. dolgozói szállításának optimalizálása érdekében. Folyamatosan koordinál a partnerrel, hogy a dolgozók munkába szállításához fenntartott hálózaton közlekedő autóbuszok és a dolgozók lakóhely, műszak beosztás szerinti megoszlása teljesen harmonizálódjon. Ennek árbevétel növelő hatása nincs, de a tevékenység eredményességét javítani tudja vele a társaság. A következő diagram ezen bérlet fajta értékesítéséből származó nettó árbevételt tartalmazza havonta. Dolgozó bérletes utasoktól származó nettó árbevétel 2011. és 2012. évben

EFt

2011. év

2012. év

60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július hónapok

Augusztus Szeptember

Október

November

December

A nettó árbevétel 2,1 %-kal meghaladta a bázist és a tervezett értéket is, itt már nem minden hónapban tapasztalható csökkenés.

A következő diagram az eladott tanuló bérletek darabszámát tartalmazza havonta, összehasonlítva a bázis adatokkal:

16

darab

Eladott tanuló bérletek darabszáma 2011. 2012. évben

2011-ben

2012-ben

5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Január

Február

Március

Április

Május

Június Július hónapok


Október

November

December

A diagram jól szemlélteti az iskolai időszakból adódó szezonalitás hatást az eladott tanuló bérletek darabszámában. Összességében az eladott bérletek darabszáma 2,6 %-kal nőtt. A tanuló bérletes utasoktól származó nettó árbevétel (árkiegészítéssel, szociálpolitikai menetdíj támogatással együtt) 77,8 %-a bázisnak. EFt

60 000

Tanuló bérletes utasoktól származó nettó árbevétel (tartalmazza az árkiegészítést illetve a szociálpolitikai menetdíj támogatást) 2011. és 2012. évben

2011. év

2012. év

50 000 40 000

30 000 20 000 10 000 0 Január

Február

Március

Április

Május

Júniushónapok Július


November December

A tanulóktól beszedett díjbevétel 0,8 %-kal, az árkiegészítés illetve a szociálpolitikai menetdíj támogatás 26,0 %-kal csökkent. A tanulók a teljes árú bérlethez viszonyítva 90 %-os kedvezményben részesülnek, az árkiegészítés, szociálpolitikai menetdíj támogatás ennek egy részét fedezi, így a tanuló bérleteknél 295 millió forint díjszabási vesztesége keletkezett a társaságnak 2012. évben. A következő diagram mutatja, hogy havonta hogyan alakult az eladott teljes árú menetjegyek darabszáma: fő 80 000

Teljes árú menetjeggyel utazók száma 2011. és 2012. évben

2011-ben

2012-ben

60 000

40 000

20 000

0

Január

Február

Március

Április

Május



Október

November

December

Az eladott teljes árú menetjegyek darabszáma 1,9 %-os növekedést mutat, az utasszámban 12 933 fő csökkenés történt a bázishoz képest. Az utasszám alakulása egyenletes, szezonalitást nem mutat. 17

A következő diagram mutatja, hogy havonta hogyan alakult az eladott teljes árú menetjegyes utasoktól származó árbevétel. Teljes árú menetjegyes utasoktól származó nettó árbevétel 2011. és 2012. évben

EFt

2011. év

2012. év

20 000

10 000

0 Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

hónapok

Augusztus Szeptember Október November December

A teljes árú menetjegyes utasoktól származó árbevétel éves szinten a bázistól 4,3 %-kal lett több. A következő diagram a 90 %-os kedvezményű menetjegyes utasok számát tartalmazza havonta: fő

90 %-os kedvezményű menetjeggyel utazók száma 2011., 2012. évben

2011-ben

2012-ben

60 000

50 000 40 000 30 000 20 000 10 000

0 Január

Február

Március

Április

Május

Júniushónapok Július


November December

2012. évben ennél az utas körnél kis mértékű utasszám növekedés történt, az utasszám növekedés mértéke 1,5 %. A tavaszi és a nyári hónapokban több az utasszám, mint az őszi és a téli hónapokban. A 90 %-os kedvezményű menetjeggyel utazóktól származó árbevétel, árkiegészítéssel illetve szociálpolitikai menetdíj támogatás együtt 23,5 %-kal csökkent a bázishoz képest. EFt

90 %-os kedvezményű menetjegyes utasoktól származó nettó árbevétel 2011. és 2012. évben

2011. év

2012. év

18 000

9 000

0 Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

hónapok

Augusztus Szeptember Október November December

Az utasoktól származó díjbevétel 2,8 %-kal csökkent, az árkiegészítés illetve szociálpolitikai menetdíj támogatás csökkenés 27,3 %-os. 18

A kedvezményezettek a teljes árú jegyhez viszonyítva 90 %-os kedvezményben részesülnek, az árkiegészítés illetve szociálpolitikai menetdíj támogatás ennek csak egy részét fedezi, így a 90 %-os kedvezményes menetjegyek esetében nettó 124 millió forint díjszabási vesztesége keletkezett a társaságnak 2012. évben. A következő diagram a 50 %-os kedvezményű menetjegyes utasok számát tartalmazza havonta: fő

50 %-os kedvezményű menetjeggyel utazók száma 2011., 2012. évbe n

2011-ben

2012-ben

70 000 60 000 50 000

40 000 30 000 20 000 10 000

0 Január

Február

Március

Április

Május


AugusztusSzeptember Október November December

Ennél a kedvezményes jegyfajánál 1,7 %-os utasszám növekedés volt 2012. évben. Legnagyobb utasszám a nyári hónapokban jelentkezett. Az árbevétel havonkénti alakulását a következő diagram mutatja. EFt

50 %-os kedvezményű menetjegyes utasoktól származó nettó árbevétel 2011. és 2012. évben

2011. év

2012. év

20 000

10 000

0 Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

hónapok

AugusztusSzeptember Október November December

A díjbevétel 0,8 %-kal, az árkiegészítés 25,7 %-kal csökkent. A kedvezményezettek a teljes árú jegyhez viszonyítva 50 %-os kedvezményben részesülnek, az árkiegészítés illetve szociálpolitikai menetdíj támogatás ennek egy részét fedezi, így az 50 %-os kedvezményes menetjegyek esetében nettó 63 millió forint díjszabási vesztesége keletkezett a társaságnak 2012. évben. Összesen az 50 %-os kedvezményű menetjegyes utasoktól származó árbevétel, árkiegészítéssel, szociálpolitikai menetdíj támogatással együtt a bázistól 10,0 %-kal elmaradt.

19

Egyéb helyközi árbevétel Megnevezés adatok EFt-ban Pótdíjak Autóbusz-állomások használati díj bevétel Poggyász szállítás, poggyász megőrzés egyéb szolgáltatások Egyéb szerződéses árbevétel

2011. év Bázis

2012. év Terv 986

1 012

2012. év Tény 1 086

Index a bázishoz % 110,1

Index a tervhez % 107,3

12 655

12 985

12 670

100,1

97,6

2 197

2 223

3 972

180,8

178,7

60 795

62 376

67 091

110,4

107,6

A beszedett pótdíjak összege a bázist és a tervet is meghaladó mértékben nőtt, de nagysága nem jelentős. Az autóbusz-állomások használatával kapcsolatos díjbevételt a társaság a helyközi autóbusz-közlekedés árbevételei között számolja el, mert az ezzel kapcsolatos ráfordítások is e tevékenység költségei között kerülnek kimutatásra. A bázishoz képest 0,1 %-os az árbevétel növekedés, a tervtől 2,4 % az elmaradás. Poggyász szállításból, poggyász megőrzésből és az egyéb szolgáltatásokból származó árbevétel nőtt. Ez az árbevétel tartalmazza az alvállalkozók mentésével kapcsolatos bevételeket, melyek összege jelentősen növekedett a bázishoz és a tervhez képest. A helyközi közlekedéshez kapcsolódó szerződéses árbevétel is nőtt, mert a legnagyobb partnernél díjnövelést tudott a társaság elérni.

1.1.1.2.1. Alvállalkozók bevonása a helyközi közlekedésbe Az autóbusszal végzett menetrend szerinti személyszállításról szóló 2004. évi XXXIII. törvény értelmében a helyközi (távolsági) közlekedésben az állam feladata a menetrend szerinti autóbuszközlekedés biztosítása. A menetrend szerinti személyszállítással a szolgáltató kizárólag közszolgáltatási szerződés keretében bízható meg. Heves megyében, valamint onnan kiindulóan, illetve oda érkezően meghatározott autóbuszvonalakon a MÁTRA VOLÁN Zrt., mint e célra alapított gazdálkodó szervezet végzi alapítása óta a menetrend szerinti helyközi személyszállítást, amelyre 2005. január 1-től a Gazdasági és Közlekedési Miniszterrel kötött Közszolgáltatási szerződés határozza meg a feltételeket. Az említett törvény és a Közszolgáltatási szerződés IV. fejezetének 5. pontja előírta, hogy a helyközi közszolgáltatási feladatok ellátásába az éves hasznos kilométer-teljesítmény legalább 5 %-ának megfelelő mértékig köteles és legfeljebb 30 %-ának megfelelő mértékig jogosult alvállalkozót, illetőleg alvállalkozókat bevonni, ha ezzel működési költségei csökkenthetők. A MÁTRA VOLÁN Zrt. 2008. szeptember 30.-ig két közbeszerzési pályázati kiírás alapján a helyközi közszolgáltatási feladatok ellátásába kettő nyertes alvállalkozót vont be, akik a részvénytársaság éves hasznos km teljesítményének a 25,9 %-át végezték 2012. évben. Alvállalkozó közbeszerzési eljárás keretében, versenyeztetéssel kiválasztott, autóbuszos személyszállító engedéllyel rendelkező szolgáltató volt. Az alvállalkozási szerződések ugyanúgy tartalmazták azokat a feladatokat, kötelezettségeket, feltételeket, amelyeket a MÁTRA VOLÁN Zrt.-nek a Közszolgáltatási szerződésben előírtak. COLOR TOURS Idegenforgalmi és Szállítmányozó Korlátolt Felelősségű Társaság Alapítás dátuma: 1990.01.01. Székhelye: 3200 Gyöngyös, Kossuth út 26. Elektronikus elérhetősége: [email protected] Tevékenységi köre: 4939’08 M.n.s egyéb szárazföldi személyszállítás Főtevékenység hatósági engedélyének száma: ASZ-10/000007 Statisztikai számjele: 10309520-4939-113-10 Adószáma: 10309520-2-10 Cégjegyzékszám: 10 09 020421 Jegyzett tőkéje: 54 600 000 Ft A MÁTRA VOLÁN Zrt. első alkalommal a „Közforgalmú autóbuszjáratok alvállalkozásban történő üzemeltetése” tárgyú szolgáltatás elvégzésére közbeszerzési eljárást 2005. november 24-én írt ki. 20

Ezt a közbeszerzési eljárást a COLOR TOURS Idegenforgalmi és Szállítmányozó Korlátolt Felelősségű Társaság nyerte meg. Az alvállalkozói szerződés megkötésére 2005. december 19.-én került sor. A szerződés hatálya 2006.01.01-től 2012.12.31.-ig terjedő időtartamra szólt. A szerződés szerint a COLOR TOURS Kft. alvállalkozásba vette az évi mintegy 398.370 km teljesítményű négy vonali csoportot. Az alvállalkozói szerződésben a nettó vállalkozási díj a megtett teljesítmény arányában illette meg az alvállalkozót. A kilométerdíj 2012-ben 239,83 Ft/km volt. Az alvállalkozói díj (kilométer díjtétel*teljesített havi kilométer) 100 %-os mértékben akkor illette meg az Alvállalkozót, ha a havi bevétele elérte a szerződésben meghatározott összeget. Amennyiben nem teljesítette a szerződés szerint elvárt havi bevételt, a különbözettel csökkentett kilométerdíj illette meg. Amennyiben a havi bevétel meghaladta ezt az összeget, az alvállalkozót a kilométerdíj és a teljesített kilométer szorzatán felül az elvárt összeg feletti rész 50 %-a bevételi jutalékként illette meg. A vállalkozási díj ilyen formában történt kialakításával ösztönözte a társaság az alvállalkozót az árbevétel növelésére. 2013. január 1-től is tervezte a társaság az alvállalkozó bevonását a hatályos közbeszerzési értékhatárig, de ehhez a megrendelői hozzájárulást nem kapta meg. A alvállalkozói szerződés 2013. március 1-i hatállyal felmondásra került, így 2013. március 1-től ezeket a feladatokat is a MÁTRA VOLÁN Zrt-nek kell végeznie. KÉKESBUSZ Személyszállítási és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Alapítás dátuma: 2006.05.15 Székhelye: 3200 Gyöngyös, Pesti út 74. Elektronikus elérhetősége: [email protected] Tevékenységi köre: 4939’08 M.n.s egyéb szárazföldi személyszállítás Főtevékenység, hatósági engedélyének száma: ASZ-10/000067 Statisztikai számjele: 13739153-4939-113-10 Adószáma: 13739153-2-10 Cégjegyzékszám: 10 09 027028 Jegyzett tőkéje: 25 116 000 Ft A MÁTRA VOLÁN Zrt. a „Közforgalmú autóbuszjáratok alvállalkozásban történő üzemeltetése” tárgyú szolgáltatás elvégzésére második alkalommal 2008. január 22-én írt ki közbeszerzési eljárást. A MÁTRA VOLÁN Zrt. a nyertes pályázóval a KÉKESBUSZ Személyszállítási és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társasággal 2008. március 5-én kötötte meg az alvállalkozási szerződést 2008. augusztus 1. és 2012. december 31. időtartamra. A Szerződés szerint a Kft. alvállalkozásba vette az évi 1.150.000 km + 35 % összteljesítményű járatokat 20 vonali bontásban. Az alvállalkozói szerződésben a nettó vállalkozási díj a megtett teljesítmény arányában illette meg az alvállalkozót. A kilométerdíj 2012-ben 281,95 Ft/ km volt. Az alvállalkozói díj (kilométer díjtétel*teljesített kilométer) havi elszámolású, de 100 %-os mértékben akkor illette meg az Alvállalkozót, ha az éves bevétele elérte a szerződésben meghatározott összeget. Amennyiben nem teljesítette a szerződés szerint elvárt éves bevételt, a különbözettel csökkentett alvállalkozói díj illette meg. Amennyiben az éves bevétel meghaladta ezt az összeget, az alvállalkozót a havonta elszámolt alvállalkozói díjon felül az elvárt összeg feletti rész 50 %-a bevételi jutalékként illette meg. A vállalkozási díj ilyen formában történt kialakításával ösztönözte a társaság az alvállalkozót az árbevétel növelésére. Az alvállalkozási szerződés 2012. december 31-én lejárt. Az alvállalkozó által végzett fuvarfeladatokat 2013. január 1-től a MÁTRA VOLÁN Zrt. végzi.

21

A fordák átvétele miatt összességében 2013. évben a fizető kilométer teljesítmények nem változnak, viszont jelentős, 25%-os növekedés várható a regie kilométereknél, mely abból adódik, hogy az alvállalkozóknak csak a menetrendi kilométer teljesítmény alapján fizetett a társaság, a regie kilométerek nem lettek figyelembe véve, függetlenül attól, hogy azok az alvállalkozóknál valószínűleg felmerültek. 2013. évben további teljesítmény befolyásoló tényező, hogy 2012. december 9-től - a korábban az alvállalkozó által végzett - Szolnokra illetve a Gyulára közlekedő járatait a társaság megszüntette. A megszüntetés eredményeként a fizető kilométer várhatóan 3 %-kal csökkenni fog, ennek nyomán az utasszám vonatkozásában is hasonló mértékű csökkenés várható.

1.1.1.3. Egyéb személyszállítás (szerződéses, különjárati és alvállalkozói) Ezt a tevékenységet csak szabad kapacitása erejéig, az eredményesség javítása érdekében vállalja a társaság. Ide tartoznak az egyedi megrendelés alapján vállalt bel és külföldi különjáratok (a kistérségben található oktatási-nevelési intézmények, önkormányzatok, sportegyesületek igényei) és a speciális menetrendek alapján végzett munkásszállítások (gazdálkodó szervezetek részére végzett szerződéses személyszállítás). A társaság nettó árbevételének 24,9 %-a származott 2012. évben ebből a tevékenységéből. A következő táblázat a különjárati személyszállítás néhány jellemző adatát tartalmazza összehasonlítva az előző évi és a terv adatokkal, a naturális mutatókat a 3. sz., az árbevételt az 5., 6., 7. sz. mellékletek részletesen tartalmazzák. Megnevezés Utasszám (Efő) Utaskilométer (Eutkm) Férőhelykilométer (Efhkm) Kihasználási százalék (%) Hasznos km (Ekm) Nettó árbevétel (EFt) Fajlagos árbevételi mutatók Egy km-re jutó árbevétel (Ft/km) Egy utaskilométerre jutó árbevétel (Ft/utkm) Egy férőhelykm.-re jutó árbevétel (Ft/fhkm)

2011. Éves Tény 1 851 84 599 93 096 90,9 2 023 446 277

2012. Éves Terv 3 111 135 723 147 579 92,0 3 274 739 734

2012. Éves Tény 2 629 135 031 145 673 92,7 3 161 751 949

220,6 5,3 4,8

229,7 5,5 5,1

248,8 6,3 4,7

Index a bázishoz % 142,0 159,6 156,5 102,0 156,3 168,5

Index a tervhez % 84,5 99,5 98,7 100,8 96,5 101,7

112,8 118,9 97,9

110,1 114,5 94,0

A tevékenység volumene jelentősen megnőtt 2011. évhez viszonyítva. A MÁTRA VOLÁN Zrt. szerződés partnere 2011. május 22-től a SAMSUNG ELEKTONICS MAGYAR Zrt., a szerződés értelmében a MÁTRA VOLÁN Zrt. végzi a jászfényszarui üzem munkavállalóinak szállítását. A feladat ellátását a társaság négy alvállalkozó bevonásával oldotta meg, melyek a következőek voltak:  ARMAMAXA Kft. Hatvan  KÉKESBUSZ Kft. Gyöngyös  Kovács János egyéni vállalkozó Ceglédbercel  PSL Hungary Kft. Törökszentmiklós. A négy alvállalkozó összesen 38 darab autóbusszal végezte tevékenységét. A SAMSUNG Zrt.-nél a 20 fő alatti férőhellyel illetve a 20-55 fő közötti férőhelyszámmal rendelkező autóbuszok végzik a feladat 99 %-át, mely autóbuszok díjtétele alacsonyabb az átlagosnál. A viszonylag alacsony fajlagos bevételi mutató ebből adódik. Az alkalmazott árrés következtében a tevékenység a MÁTRA VOLÁN Zrt-nek nyereséget termel. A fuvarfeladat koordinálása 2012. évben is javította a társaság eredményességét.

1.1.1.4. Autóbusz-közlekedési tevékenység összesen Az autóbusz-közlekedési tevékenység összesített utazási és üzemi teljesítményeit a 4. sz., az árbevétel összetételét az 5., 6., 7. sz. mellékletek részletesen tartalmazzák.

22

Az alábbi táblázat az autóbusz-közlekedési tevékenység néhány jellemző mutatójának összesítését tartalmazza: Megnevezés Utasszám (efő) Utaskm (ekm) Férőhelykilométer (efhkm) Kihasználási százalék (%) Hasznos km (ekm) Árbevétel (EFt) - ebből árkiegészítés (EFt)

2011. Éves Tény 11 244

2012. Éves Terv 12 504

2012. Éves Tény 12 030

252 220

303 344

726 117

780 600



302 194

119,8

99,6

773 303

106,5

99,1 100,3

34,7

39,0

39,1

112,7

9 931

11 182

10 997

110,7

98,3

2 303 840

2 445 235

2 479 186

107,6

101,4

715 999

559 494

556 042

77,7

99,4

Fajlagos árbevételi mutatók Egy km-re jutó árbevétel (Ft/km)

232,0

218,7

225,4

97,2

103,1

Egy utaskilométerre jutó árbevétel (Ft/utkm)

9,1

8,1

8,2

90,1

101,2

Egy férőhelykm.-re jutó árbevétel (Ft/fhkm)

3,2

3,1

3,2

100,0

103,2

A táblázat adatai tartalmazzák az alvállalkozók teljesítményeit és az általuk beszedett bevételeket is. A felsorolt mellékletekben külön ki lettek mutatva a társaság saját teljesítményei és árbevétele. Összességében a bázishoz és a tervhez képest az utasszám, az utaskilométer és a férőhelykilométer nőtt, melyhez utazási távolság növekedés kapcsolódott. 2012. évben a kibocsátott átlagos dinamikus férőhely 3,8 %-kal csökkent a bázishoz képest, az utaskilométer növekedés 19,8 %, így a kihasználtság jelentősen javult. Az autóbusz-közlekedés nettó árbevétele 175,3 millió forinttal meghaladta a bázist, a tervezett összegtől 33,9 millió forinttal lett több. A teljesítményi mutatók és az árbevétel növekedés jelentős része az Egyéb személy szállításnál említett SAMSUNG feladat eredménye.

1.1.1.5. Egyéb és kiegészítő tevékenységek árbevétele Más vállalkozás részére végzett haszon- és személygépjármű javítás Megnevezés adatok EFt-ban Haszongépjármű javítás árbevétele Személygk.javítás árbevétele Összes javítási árbevétel

2011. Éves Bázis 70 059

2012. Éves Terv 72 819

2012. Éves Tény 75 299



2 164

1 286

1 829

84,5

142,2

72 223

74 105

77 128

106,8

104,1

2012. évben a haszongépjármű javítási tevékenység árbevételében 7,5 %-os növekedés, a személygépkocsi javítás árbevételében 15,5 %-os csökkenés volt tapasztalható. A haszongépjármű javítási tevékenység árbevételének nagy része a COLOR TOURS Kft-től, valamint a KÉKESBUSZ Kfttől származott, mely partnerek részt vettek a helyközi autóbusz-közlekedésben, a KÉKESBUSZ Kft. az Egyéb személyszállításban is alvállalkozóként.

Létesítmények és egyéb eszközök bérbeadása Megnevezés adatok E Ft-ban Létesítm. bérbeadásának árbevétele Autóbusz bérbe adásának árbevétele Tárgyi eszk. bérbe adásának árbevétele Bérbeadás árbevétele összesen

2011. Éves Bázis 18 848

2012. Éves Terv 13 668

2012. Éves Tény 17 075



23 643

25 485

25 270

106,9

99,2

1 055

1 085

1 229

116,5

113,3

43 546

40 233

43 574

100,1

108,3

A bérbeadási tevékenység árbevétele a 2011. évi árbevételhez képest 0,1 %-os növekedést mutat. A járművek bérbeadásából illetve a tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek nőttek jelentős mértékben. A társaság forgalmi telepén, valamint a gyöngyösi és a hevesi autóbusz-állomáson néhány

23

helyiséget bérbeadással hasznosít, melyből származó árbevétel elmaradt a bázistól, de a terv értékét jelentősen meghaladta, mert a tervtől kisebb lett a volumen növekedés.

Értékesítési tevékenység Megnevezés adatok E Ft-ban Értékesítési tevékenység árbevétele

2011. Éves Bázis 364 936

2012. Éves Terv 431 795

2012. Éves Tény 396 729

334 618

400 203

6 811

7 096

ebből üzemanyag értékesítés Eladott (közvetített) szolg. árbevétele



368 395

110,1

92,1

7 172

105,3

101,1

Az értékesítési tevékenység árbevétele a bázistól 8,7 %-kal több, a tervezettől viszont 8,1 %-kal kevesebb lett. Az értékesítési tevékenységen belül továbbra is meghatározó az üzemanyag értékesítés árbevétele, mely a bázist 10,1 %-kal haladta meg, a tervezett értéktől 7,9 %-kal alacsonyabb összegben realizálódott. Az eladott (közvetített) szolgáltatások árbevételében 2012. évben a közüzemi díjak, rendszerhasználati díjak, javítási költségek tovább számlázása került elszámolásra. Az árbevétel növekedés a társaság eredményességét nem befolyásolja, mert összege megegyezik a ráfordítások összegével.

Más tevékenységek 2011. Éves Bázis

Megnevezés adatok E Ft-ban Hirdetés, propaganda tev.árbevétele

2012. Éves Terv 24

Mátraháza szálláshely árbevétele

2012. Éves Tény 63

112



0

0

0

0

0

Egyéb szolgáltatások árbevétele

7 665

7 847

7 996

104,3

101,9

Egyéb szolg. árbevétele összesen

7 689

7 910

8 107

105,4

102,5

A hirdetési díj bevétel több mint négyszeresére nőtt 2012. évben, de összege nem jelentős. A mátraházai Mini Hotel átalakítás miatt zárva tartott, ezért nem is tervezett a társaság árbevételt. Az egyéb szolgáltatások legnagyobb összetevője a járműmosás, mely árbevétele a tervhez és a bázishoz viszonyítva is nőtt.

1.1.1.6. Nettó árbevétel összegzése A társaság 2012. évi nettó árbevétele 3 011 897 EFt volt, ami a bázistól 7,6 %-kal, a tervtől 0,2 %-kal lett több. A következő diagram a tevékenységek árbevételének 2011. évi tényleges (bázis), a 2012. évi tervezett (terv) és a 2012. évi tényleges (tény) alakulását tartalmazza. Nettó árbevétel alakulása 2011. bázis, 2012. terv, 2012. tény

EFt

Bázis

Terv

2 000 000

1 500 000

1 000 000

500 000

0 Helyi közlekedés

Helyközi közlekedés

Egyéb forgalom fajta

24

Egyéb tevékenység

Tény

A helyi autóbusz-közlekedési tevékenység árbevétele 1,9 %-os részarányt képvisel, így a diagramban a változás nem szemléltethető, bázisszinten alakult, elmaradt a tervtől. A legnagyobb részarányt, 55,4 %-ot képviselő helyközi autóbusz-közlekedési tevékenység árbevétele a bázistól elmaradt, de a tervezett szintet meghaladta. Az egyéb forgalom fajta árbevétele jelentős növekedést mutat, részaránya 2012. évben meghaladta a 24 %-ot. A 17,7 %-os részarányt képviselő egyéb tevékenységek árbevételi diagramja szemlélteti a bázishoz jelentősebb növekedést, mely az üzemanyag illetve alkatrész értékesítés növekedésének az eredménye.

1.1.2. Egyéb bevételek alakulása Megnevezés (adatok E Ft-ban) Egyéb bevételek Ebből: ért. immat. tárgyie. bevétel káreseményekkel kapcs. bevétel Önkormányzattól kapott támogatás Normatív támogatás Céltartalék felhasználás Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás Költségek ellentételezésére kapott támogatás

2011. Éves Bázis 697 891 0

2012. Éves Terv 1 045 407 0

2012. Éves Tény 913 161 1 200

Index a bázishoz % 130,8 0

Index a tervhez % 87,3 0

18 553

18 207

9 222

49,7

50,7

19 342 4 997 6 500

25 073

25 496

131,8

101,7

4 997 15 000

4 997 19 666

100,0 302,6

100,0 131,1

23 371

32 550

9 666

41,4

29,7

613 495

950 870

816 855

133,1

85,9

Az egyéb bevételek 2012. évben a bázishoz képest nőttek, a tervhez viszonyítva viszont csökkentek. Tárgyi eszköz értékesítés 1 200 E Ft értékben valósult meg, mely összeg a tervben nem szerepelt. A társaság értékesített egy darab használaton kívüli fogyasztás mérő diagnosztikai eszközt. A káreseményekkel kapcsolatos bevételeket a társaság nem tudja befolyásolni, melyben 2012. évben, a ráfordításokkal szinkronban, csökkenés következett be. Céltartalék felhasználás 19 666 E Ft értékben történt 2012. évben. Ez az összeg megegyezik az árfolyamveszteség elhatárolására képzett céltartalékból visszavezetett törlesztés összegével. A véglegesen fejlesztési célra kapott támogatások tartalmazzák az ÉMOP és a TÁMOP pályázatok kapcsán kapott forrásokat is. A pályázati forrásokból megvalósítani tervezett projektek megvalósításának üteme 2012. évben a társaságon kívül álló okok miatt lelassult, így ez a bevétel a bázistól és a tervtől is jelentős mértékben elmaradt. 2012. május 15-én közölte a társasággal az NFM által elfogadható veszteségtérítési összeget. Így a társaság által kimutatott 866 166 E Ft összegű kompenzációval szemben 816 855 E Ft a bevétellel nem fedezett ráfordítások finanszírozottsága. Ezzel az összeggel a tevékenység veszteséges lett, 38 388 E Ft veszteséget termelt a társaságnak. Az összeg folyósítása: 2012. I. negyedévre 2012. II. negyedévre 2012. III. negyedévre 2012. IV. negyedévre Összesen előleg: 2012. évre még várható veszteségtérítés Összesen:


Ezzel az összeggel a közszolgáltatási helyközi autóbusz-közlekedés 2012. évi eredménye 17 424 E Ft nyereség.

25

1.2. Ráfordítások elemzése 1.2.1. Költségek összköltség eljárással A 9. sz. melléklet tartalmazza a társaság 2012. évi összköltség eljárással készített eredmény-kimutatását összehasonlítva a bázis és a tervezett adatokkal. A következőkben az eredmény-kimutatásnak megfelelően, költség-nemenként értékeli a társaság a költségek alakulását.

1.2.1.1. Anyagjellegű ráfordítások A táblázat tartalmazza az anyagjellegű ráfordítások alakulását: Megnevezés (adatok E Ft-ban) Anyagköltség Igénybe vett szolg. értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közv.) szolgált. értéke Anyagjellegű ráford. összesen

2011. Éves Bázis 798 481 1 118 923 43 248 339 553 6 811 2 307 016

2012. Éves Terv 901 952 1 413 070 45 590 402 736 7 096 2 770 444

2012. Éves Tény 868 980 1 398 420 45 808 373 337 7 172 2 693 717

Index a bázishoz % 108,8 125,0 105,9 109,9 105,3 116,8

Index a tervhez % 96,3 99,0 100,5 92,7 101,1 97,2

A társaság 2012. évi anyagjellegű ráfordításainak összege 2 693 717 E Ft volt, amely 16,8 %-kal meghaladta bázist, a tervezett összegtől 2,8 %-kal elmaradt.

Anyagköltség Megnevezés (adatok E Ft-ban) Fenntartási anyagok felhasználása Fődarab felhasználás Gumi felhasználás Üzemanyagok felhasználása Vásárolt energia és fűtőanyag felh. Anyagi eszközök felhasználása Egyéb anyagok felhasználása Anyagköltség összesen

2011. Éves Bázis 198 409 14 644 22 369 501 437 37 647 10 392 13 583 798 481

2012. Éves Terv 200 522 15 023 22 950 597 840 38 658 10 420 13 461 901 952

2012. Éves Tény 201 266 10 620 34 218 551 665 39 763 10 840 16 828 868 980

Index a bázishoz % 101,4 72,5 153,0 110,0 105,6 104,3 123,9 108,8

Index a tervhez % 100,4 70,7 149,1 92,3 102,9 104,0 125,0 96,3

A fenntartási anyag felhasználás költsége a bázishoz képest 1,4 %-kal, a tervhez képest 0,4 %-kal nőtt. A fődarab felhasználás költsége jóval a tervezett szint alatt alakult, mert a fődarab javítások, cserék jelentős részét az aktivált saját teljesítmények között számolta el a társaság és aktiválta az autóbuszra. A gumi felhasználás költsége a bázishoz viszonyítva 53,0 %-os, a tervhez viszonyítva pedig 49,1 %-os növekedést mutat. A gumi felhasználás költség növekedés az autóbuszok téli gumival való felszereléséből és jelentős áremelésből adódott. Az üzemanyag felhasználás költsége a gázolajár kedvezőtlen alakulásának hatására jelentősen nőtt, de a tervezett szintet nem érte el. 2012. évben az anyagköltség 61,5 %-a volt a gázolaj költség. A költséget befolyásoló tényezők 2012. évi alakulását a következőekben mutatjuk be. Gázolaj ár A 2012. évi gázolaj átlagár az előző évhez képest jelentős, 13,8 %-os növekedést mutat. A jövedéki adó kedvezménye 2012. évben 29 141 E Ft-tal csökkentette a gázolaj költséget. A 2012. évi átlagos gázolaj ár 324,08 Ft/literben realizálódott, a tervezettől (346,9 Ft/liter) 6,6 %-kal elmaradt. A jövedéki adó kedvezmény összegével csökkentett átlagos gázolaj ár 307,33 Ft/liter, mely a tervezettől (329,9 Ft/liter) 6,8 %-kal elmaradt

26

A diagram jól szemlélteti a 2012. évi gázolajár növekedést. Az ár csak 2012. decemberében maradt el a bázistól. Kilométer teljesítmények alakulása kilométer

Az autóbuszok által megtett km-ek alakulása

750 000 700 000

2008. év

650 000

2009. év

600 000

2010. év

550 000

2011. év 500 000

2012. év

450 000 400 000 01.

02.

03.

04.

05.

06.

07.

08.

hónapok

09.

10.

11.

12.

Az autóbuszok kilométer teljesítménye 2008. évben az új alvállalkozó bevonásából adódóan jelentősen csökkent. 2012. évben a társaság autóbuszainak kilométer teljesítménye a 2010. és a 2011. évi kilométer teljesítményhez hasonlóan alakult, a feladatok minimális mértékben változtak. 2013. évben az alvállalkozói szerződések megszűnéséből adódóan jelentős visszarendeződés várható. Fajlagos üzemanyag fogyasztás alakulása 2012. évben a 0,2 %-kal nőtt.

bázis

időszakhoz

képest

az

autóbuszok

fajlagos

üzemanyag

fogyasztása

A következő diagram az autóbuszok elmúlt 4 évi és a 2012. évi tényleges fajlagos üzemanyag fogyasztását mutatja havonta. Liter/100 km

2008. év 2011. év

Az autóbuszok fajlagos üzemanyagfogyasztása

2009. év 2012. év

2010. év

33,00 32,00

31,00 30,00 29,00 28,00

27,00 26,00 25,00 01.

02.

03.

04.

05.

06.

07.

hónapok

08.

09.

10.

11.

12.

A fajlagos üzemanyag fogyasztás havonként eltérő értékeket mutat, jól látszik a téli fűtési szezon miatti többlet felhasználás. Vásárolt energia és fűtő anyagok felhasználása 5,6 %-kal nőtt a bázishoz képest. A növekedés a téli hónapok kedvezőtlen időjárása és az árak emelkedése miatt következett be. Anyagi eszközök között számolta el a társaság a számítástechnikai eszközöket, szerszámokat, védő- és munkaruha felhasználást, a munkavédelemmel kapcsolatos anyag felhasználást és a veszélyes anyagfelhasználást. 2011. évhez képest 4,3 %-os a növekedés.

27

Egyéb anyagok között számolta el a társaság a tisztítószer, irodaszer és nyomtatvány felhasználást és az előző anyag kategóriákba nem sorolható egyéb anyag felhasználást. A 2012. évi egyéb anyag felhasználás 24,2 %-kal nőtt az előző évi felhasználáshoz viszonyítva. Összességében az anyagköltség 8,7 %-kal nőtt a bázishoz képest, a tervtől 3,7 %-kal kevesebb lett.

Igénybe vett szolgáltatások értéke Megnevezés (adatok E Ft-ban) Karbantartási költségek Posta, telefon, Internet költségek Bérleti díjak Alvállalkozói fuvarfeladatok Egyéb igénybe vett szolgáltatások Ebből Biztonsági szolgáltatás Takarítási költségek Számítástechnikai költségek Fizetett jutalék Járat és jegy ellenőrzés Autóbusz- áll. haszn. díja Oktatás Igénybe vett szolgáltatások értéke

2011. Éves Bázis 40 812 10 593 2 065 923 093 142 360 26 171 15 602 14 377 10 581 11 398 11 432 4 392 1 118 923

2012. Éves Terv 29 202 10 957 1 537 1 229 420 141 954 27 270 16 257 14 981 11 025 11 876 11 912 4 576 1 413 070

2012. Éves Tény 20 814 10 126 1 528 1 237 937 128 015 31 537 15 712 13 444 3 439 11 623 11 383 2 654 1 398 420

Index a bázishoz % 51,0 95,6 74,0 134,1 89,9 120,5 100,7 93,5 32,5 102,0 99,6 60,4 125,0

Index a tervhez % 71,3 92,4 99,4 100,7 90,2 115,6 96,6 89,7 31,2 97,9 95,6 58,0 99,0

Az igénybe vett szolgáltatások költségcsoport összege 25,0 %-kal haladta meg a bázist, és 1,0 %-kal maradt el a tervtől. Karbantartási költségek magukban foglalják a gépek, berendezések, gépjárművek javítási és épület karbantartási költségeket. A költségek a bázishoz és a tervhez képest is jelentősen csökkentek. A csökkenés oka, hogy 2012. évben az épületek karbantartására kevesebbet költött a társaság, a nyílászáró cseréket 2011. évben végrehajtotta. A posta, telefon, Internet költségek összege 2012. évben 4,4 %-kal csökkent, a tervtől 7,6 %-os a megtakarítás. Bérleti díjak összege a bázishoz képest 26,0 %-kal, a tervhez képest 0,6 %-kal csökkent. Egy autóbusz bérleti szerződése 2011. év során lejárt, melyet a társaság nem újított meg, ezért csökkent a költségtényező összege. Alvállalkozói fuvarfeladatok költsége 34,1 %-kal haladta meg a bázist és 0,7 %-kal a tervet. A helyközi közszolgáltatási tevékenységhez kapcsolódó alvállalkozói költség a tervezett szinten alakult. Az egyéb forgalomfajta volumene jelentősen megnőtt 2012. évben. A MÁTRA VOLÁN Zrt. 2011. május 22-től a SAMSUNG ELEKTONICS MAGYAR Zrt. jászfényszarui üzeme munkavállalóinak szállítását alvállalkozók bevonásával végzi,ebből adódóan nőttek az alvállalkozói díjak. Az egyéb igénybe vett szolgáltatások összetevői közül a takarítási tevékenységért fizetett díj a bázishoz képest 0,7 %-kal nőtt, a tervhez képest 3,4 % a csökkenés. A biztonsági szolgáltatásért, pénzszállításért fizetett díj növekedés jelentősen 20,5 %-kal meghaladta a bázist, a tervtől 15,6 %-kal lett több. A mátraházai félkész beruházás őrzését biztosítania kellett a társaságnak, mely nem tervezett többlet kiadást jelentett. A számítástechnikai költségek a bázistól 6,5 %-kal, a tervtől 10,3 %-kal elmaradtak. Ez a költség tartalmazza a társaság által használt szoftverek karbantartási költségeit és bérleti díjait. Csökkentek a számítástechnikai költségek, mert a rendszeres költségeken túli többlet szoftverkövetési díjak nem merültek fel. A fizetett jutalék összege tartalmazza a közszolgáltatási tevékenységbe vont alvállalkozóknak, a szerződésben rögzített feltételek esetében, a bevételhez kapcsolódóan fizetett jutalékát. Az alvállalkozó által beszedett díjbevétel csökkent, így a szerződés szerint fizetendő jutalék összege is csökkent. A járat és jegyellenőrzés költsége a bázishoz képest 2,0 %-kal nőtt, a tervhez képest viszont 2,1 %-os a csökkenés. 2006. évtől kezdődően a VOLÁN társaságok az autóbusz állomás használatáért kölcsönösen díjat fizetnek egymásnak. Ez az összeg 2012. évben bázis szinten alakult, a tervtől 4,4 %-os a csökkenés. Oktatás, továbbképzés költsége jelentősen csökkent. A bázishoz képest 39,6 %-os, míg a tervhez képest 42 %-os a csökkenés.

28

Egyéb szolgáltatások Megnevezés (adatok EFt-ban) Hatósági igazg., szolg.díjak, illetékek Pénzügyi, befektetési szolg. díjak Biztosítási díjak Egyéb szolgáltatások összesen

2011. Éves Bázis

2012. Éves Terv

3 139 11 194 28 915 43 248

2012. Éves Tény

2 446 10 700 32 444 45 590

2 690 9 864 33 254 45 808

Index a bázishoz % 85,7 88,1 115,0 105,9

Index a tervhez % 110,0 92,2 102,5 100,5

Egyéb szolgáltatások értéke a bázishoz képest 5,9 %-kal nőtt, a tervtől 0,5 %-kal lett több. A hatósági díjak a bázishoz képest 14,3 %-kal csökkentek de a tervhez képest 10,0 %-kal nőttek. A pénzügyi, befektetési szolgáltatások díjánál mind a kezelési költség, mind a rendelkezésre tartási jutalék csökkent. A biztosítási díjak összege a bázishoz képest a baleseti járulék miatt nőtt.

Eladott áruk beszerzési értéke és eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Megnevezés (adatok EFt-ban) Eladott áruk besz. értéke -ebből az értékesített gázolaj beszerzési értéke Eladott (közv.) szolg. értéke

2011. Éves Bázis 339 553

2012. Éves Terv 402 736

2012. Éves Tény 373 337



315 909

377 827

351 397

111,2

93,0

6 811

7 096

7 172

105,3

101,1

Eladott áruk beszerzési értéke és az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke az árbevétellel arányosan alakult. Az eladott áruk beszerzési értékének 94,1 %-át az üzemanyag eladás beszerzési értéke tette ki, így alakulását az üzemanyag értékesítés volumenének és a gázolaj árának változása alakította. Az eladott (közvetített) szolgáltatások ráfordításának összege megegyezik a bevételek összegével, az áthárított közüzemi díjakat, rendszerhasználati díjakat és javítási költségeket tartalmazza.

1.2.1.2. Személyi jellegű ráfordítások A következő táblázat tartalmazza a személyi jellegű ráfordítások alakulását (a 17. sz. melléklet tartalmazza a keresettömeget, a létszámot és az átlagkeresetet állománycsoportonként is) összehasonlítva az előző évi és a terv adatokkal: Megnevezés Bérköltség (E Ft) Személyi jell. egyéb kifiz. (E Ft) ebből étkezési utalvány, költségtérítés formaruha költség üzemanyag megtakarítás cafetéria cafetéria járulékokkal Bérjárulékok (EFt) Személyi jell.ráf. össz. (E Ft)

2011. Éves Bázis 599 518 113 011

2012. Éves Terv 629 266 114 380

2012. Éves Tény 629 215 113 449

Index a bázishoz % 105,0 100,4

Index a tervhez % 100,0 99,2

4 589

4 589

7 343

160,0

160,0

5 434 15 224 42 743 50 881 215 929 928 458

5 576 18 208 42 743

5 475 17 300 38 059

100,8 113,6 89,0

98,2 95,0 89,0

229 140 972 786

231 117 973 781

107,0 104,9

100,9 100,1

A bérköltség növekedés a bázishoz képest abból adódott, hogy a társaság végrehajtotta a 298/2011. és a 299/2011. sz. Kormányrendeletben foglaltakat, mely 29 723 EFt bérköltség növekményt jelentett. Összességében a létszám növekedés ellenére a társaság a tervezett bérköltséget használta fel. A Személyi jellegű egyéb kifizetések összege nem érte el a tervet. A társaság a fajlagos gázolajköltség, ezen keresztül az üzemanyagköltség csökkentése érdekében 2012. évben növelte a literenként meghatározott kifizethető megtakarítási összeget. 13,6 %-kal nőtt a kifizetés, de takarékossági okokból a tervezett szintig nem történt kifizetés. A cafetéria juttatás összege csökkent, mert a társaság az adó- és járulék terhek növekedését nem tudta átvállalni, így a nettó felhasználható összeg csökkent. 29

A bérjárulékok mértéke a bér vonatkozásában nem változott, de a személyi jellegű kifizetések járulékterhének növekedése miatt nőtt az elszámolandó járulékok összege. A személyi jellegű ráfordítások összege 973 781 E Ft volt 2012.évben, mely 4,9 %-kal meghaladta a bázist, és 0,1 %-kal a tervet.

1.2.1.3. Értékcsökkenési leírás A következő táblázat az értékcsökkenési leírás változását mutatja: Megnevezés (adatok E Ft-ban) Értékcsökkenési leírás

2011. Éves Bázis 209 027

2012. Éves Terv 203 000

2012. Éves Tény 178 701



Az értékcsökkenési leírás összege a bázistól 14,5 %-kal, a tervtől 12,0 %-kal kevesebb. A társaság 2012. évben tervezett beruházásainak a 3,5 %-át tudta megvalósítani. Annak ellenére, hogy a szükséges források rendelkezésre álltak, nem tudott beszerezni a 12 db új autóbuszt, két pályázati projektje is a társaságon kívül álló okok miatt leállt, lelassult. Ezt tükrözi a bázis és tervezett értékcsökkenési leírás közötti eltérés. Az elmaradt beruházásokhoz elmaradt értékcsökkenési leírás kapcsolódott. A következő diagramok a 2011. és a 2012. évi költségeket főbb költségcsoportonként mutatják:

A diagramok mutatják, hogy a legnagyobb költség összetevők az igénybe vett szolgáltatások, a bér és járulékai, valamint az energiaköltség. A költség összetevők részaránya jelentősen változott. A bér és járulékai részaránya 2 % ponttal, az értékcsökkenés 1 % ponttal csökkent, nőtt az igénybe vett szolgáltatások részaránya (az alvállalkozói volumen növekedés miatt) 4 % ponttal. 30

1.2.2. Költségek alakulása forgalmi költség eljárással A társaság forgalmi költség-eljárással készített eredmény-kimutatását a 10. sz. melléklet tartalmazza.

Az értékesítés közvetlen és közvetett költségei: Megnevezés (adatok E Ft-ban) Az értékesítés közvetlen költségei Az értékesítés közvetett költségei Az értékesítés költségei összesen

2011. Éves Bázis 3 056 943 356 638 3 413 581

2012. Éves Terv 3 546 865 368 445 3 910 310

2012. Éves Tény 3 469 488 355 195 3 824 683

Index a bázishoz % 113,5 99,6 112,0

Index a tervhez % 97,8 96,4 97,8

Az értékesítés közvetlen költsége társasági szinten 3 469 488 EFt volt 2012. évben, mely 13,5 %-kal több a bázistól. Értékesítés bruttó eredménye – 457 591 EFt volt, mert a bevétellel nem fedezett költségek finanszírozására kapott költség térítés az egyéb bevételben került elszámolásra, mely a bruttó eredménynek nem része. A közvetlen és közvetett költségek együttesen 2,2 %-kal maradtak el a tervtől a megtakarítás 85 627 E Ft.

1.2.2.1. Közvetett költségek Megnevezés (adatok E Ft-ban) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költségei össz.

2011. Éves Bázis

2012. Éves Terv

2012. Éves Tény

Index a bázishoz %

Index a tervhez %

58 202

57 325

73 113

125,6

127,5

290 427 8 009 356 638

292 495 8 625 368 445

273 307 8 775 355 195

94,1 109,6 99,6

93,4 101,7 96,4

A közvetett költségek összege a bázishoz képest 0,4 %-kal, a tervhez viszonyítva 3,6 %-kal lett kevesebb, megtakarítás az igazgatási költségek vonatkozásában történt.

1.2.3. Egyéb ráfordítások Megnevezés (adatok E Ft-ban) Egyéb ráfordítások összesen Ebből Értékesített eszközök könyvszerinti értéke Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítások Céltartalék képzés Gépjármű súlyadó Utólag adott kedvezmény Terven felüli écs. Hiányzó, megs., állományból kiv. készletek könyvsz. értéke

2011. Éves Bázis 46 908

2012. Éves Terv 55 867

2012. Éves Tény 53 709



0

0

844

0,0

0,0

16 485 6 078 480 18 768 180

16 479

8 579

52,0

52,1

15 630 481 18 768 0

5 891 13 153 18 617 3 773

96,9 2 740,2 99,2 2 096,1

37,7 2 734,5 99,2 0,0

844

845

198

23,5

23,4

Az egyéb ráfordítások összege a bázistól 14,5 %-kal lett több, a tervtől 3,9 %-kal kedvezőbben alakult A jelentősebb ráfordítás összetevők a táblázatban kiemelésre kerültek.  A káreseményekkel kapcsolatos ráfordítások a tényleges káresemények függvényében alakultak, az előző évhez képest jelentős a csökkenés. A társaság által végzett karambolos javítások bevétele is elmaradt a bázistól.  A társaság fennálló deviza alapú lízingszerződései miatt a szt. 41. § 4. bekezdését, a 38. § 3. bekezdésének d. pontját és a 33. § 2. bekezdését figyelembe véve, várható árfolyam veszteségre 5 891 E Ft céltartalékot képzett.

31

 A társaságnak 13 153 E Ft gépjármű súlyadót kellett fizetnie, mert a menetrend szerinti helyi és helyközi autóbusz-közlekedési tevékenységének árbevétele együtt véve nem érte el a nettó árbevételének a 75 %-át. Ezt az összeget a terv nem tartalmazta.  Az utólag adott engedmény összege csökkent a tervezett értéket sem érte el.  Terven felüli értékcsökkenésként 3 773 E Ft-ot számolt el a társaság 2012. évben, kis értékű irodai gépeket és felszereléseket selejtezett.  A hiányzó megsemmisült készlet érték miatti kivezetés összege csökkent.

2. A pénzügyi eredmény elemzése Megnevezés (adatok E Ft-ban) Pénzügyi műveletek bevételei Ebből kapott osztalék kapott kamat p.ügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műv. ráfordításai Ebből fizetendő kamat p.ügyi műveletek egyéb ráford. Pénzügyi eredmény*

2011. Éves Bázis 12 129 5 805 5 749 575 43 107 22 587 20 520 -30 978

2012. Éves Terv 20 124 0 4 243 15 881 67 613 25 669 41 944 -47 489

2012. Éves Tény 16 294 7 748 2 952 5 594 41 766 9 418 32 348 -25 472

Index a bázishoz % 134,3 133,5 51,3 972,9 96,9 41,7 157,6 5 506

Index a tervhez % 81,0 0 69,6 35,2 61,8 36,7 77,1 22 017

* változás abszolút értékben kifejezve

A pénzügyi műveletek negatív eredménye a bázistól és a tervtől kedvezőbben alakult. A pénzügyi műveletek bevételei között szerepel a KÉKESBUSZ Kft-től kapott osztalék 7 748 E Ft-os összege. A kapott kamatok összege csökkent, mert csökkent a lekötött betétek összege. A pénzügyi műveletek egyéb bevételei az elszámolt árfolyamnyereség eredményeként a bázishoz képest jelentős növekedést mutat, a tervezett szinten nem érte el. A pénzügyi ráfordítások a bázis és a terv alatti összegben realizálódtak. A fizetendő kamatok csökkenése eredményezte a kedvezőbb változást.

3. A rendkívüli eredmény elemzése Megnevezés (adatok E Ft-ban) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény*

2011. Éves Bázis

2012. Éves Terv 0 950 -950

2012. Éves Tény 4 371 799 3 572

108 749 -641

Index a bázishoz % 0 78,8 309

Index a tervhez % 2,5 93,7 4 213

* változás abszolút értékben kifejezve

A Rendkívüli bevételekben számolta el a társaság az elévült dolgozói osztalék kifizetéshez kapcsolódó kötelező elszámolást. Rendkívüli ráfordítás az érdekképviseletnek elszámolt munkaidő kedvezmény költsége, valamint az Együtt Szebb Jövőért Alapítványnak nyújtott 100 E Ft-os és a GYÖNGY Nemzetközi Néptánc Fesztivál 38 E Ft-os támogatását.

32

4. Jövedelmezőség, hatékonyság alakulása 4.1. Árbevétel arányos jövedelmezőségi mutatók 2011. éves bázis

1 főre jutó nettó árbevétel

2012. éves

2012. éves

terv

tény

Képlet: Nettó árbevétel (E Ft)

2 799 044

3 006 856

3 011 897

Statisztikai állományi létszám

241,1 11 609 473

241,1 12 471 406

246,2 12 233 538

A mutató értéke: (Ft/fő) 1 autóbuszvezetőre jutó közlekedési bevétel

2011. éves bázis

2012. éves

2012. éves

terv

tény

Képlet: Autóbusz-közlekedés bevétele (E Ft)

2 303 840

Autóbuszvezetői létszám A mutató értéke: (Ft/fő) 1 autóbuszra jutó nettó árbevétel

2 445 235

2 479 186

124,2

124,2

125,8

18 549 436

19 687 882

19 707 361

2011. éves

2012. éves

2012. éves

bázis

terv

tény

Képlet: Nettó árbevétel (E Ft)

2 799 044

3 006 856

3 011 897

104

104

104

26 913 885

28 912 077

28 960 548

Autóbusz állomány (db) A mutató értéke: (Ft/db)

Mind az egy főre, mind az egy autóbuszvezetőre, mind az egy autóbuszra jutó árbevétel nőtt, javult a hatékonyság. Az egy főre jutó nettó árbevétel is javult. Valamennyi mutató a tervet meghaladó javulást mutat. Az új fuvarfeladat (Samsung) végzése a társaságnak minimális létszám és eszköz igényt jelent, mert majdnem 100 %-ban alvállalkozók végzik a feladatot, így a mutatók a ténylegestől kedvezőbb képet mutatnak.

4.2. Eredmény elemzése A társaság adózás előtti eredményének összetevőit az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés (adatok E Ft-ban) Nettó árbevétel Aktivált saját teljesítmény értéke Egyéb bevételek Költségek Egyéb ráfordítások Üzleti tev. eredménye* Pénzügyi műveletek eredménye* Rendkívüli eredmény* Adózás előtti eredmény* Adófizetési kötelezettség* Mérleg szerinti eredmény*

2011. év Bázis 2 799 044 30 920 697 891 3 444 501 46 908 36 446 -30 978 -950 4 518 0 4 518

2012. év Terv 3 006 856 30 920 1 045 407 3 946 230 55 867 81 086 -47 489 3 572 37 139 0 37 139

2012. év Tény 3 011 897 21 516 913 161 3 846 199 53 709 46 666 -25 472 -641 20 553 1 881 18 672

Index a bázishoz % 107,6 69,6 130,8 111,7 114,5 10 220 5 506 309 16 035 1 881 14 154

Index a tervhez % 100,2 69,6 87,3 97,5 96,1 -34 420 22 017 4 213 -16 586 1 881 -18 467

* a változás abszolút értékben van kifejezve

A társaság eredményesen gazdálkodott 2012. évben is, üzemi (üzleti) tevékenységének eredménye 2012. évben 46 666 E Ft volt, mely a bázistól 10 220 E Ft-tal kedvezőbben alakult, a tervtől 34 420 E Fttal maradt el. A társaság mérleg szerinti eredménye 18 672 E Ft, mely a bázishoz képest 14 154 E Ft eredmény javulást jelent, a tervtől azonban 18 467 E Ft-tal elmaradt.

33

4.3. Hatékonyságot növelő intézkedések  Hálózati létesítmények hatékonyságának javítása Parádfürdő szolgálati hely értékesítése A társaság a szolgálati hely működését, szolgálattevő munkavállaló munkaviszonyát évekkel ezelőtt megszüntette, a szolgálati hely épületének elbontását, a terep rendezését tervezte. A társaság a piaci értéken tervezi értékesíteni az ingatlant. Az ingatlan értékbecslését a társaság szakértővel elvégeztette, a szakértői ingatlan érték 3,8 millió forint. A társaság tárgyalásokat folytatott a helyi önkormányzattal, melynek eredményeként megállapodás jött létre. A megállapodás szerint –amennyiben a parádi önkormányzat a „Turisztikai Attrakciók és Szolgáltatások fejlesztése” című pályázatával pályázati forrást nyer, úgy a társaság az önkormányzatnak, pályázata megvalósításához eladja az ingatlant. Mátraháza autóbusz-állomás korszerűsítése Az ÉMOP-2.2.1.-09-2009-0038 azonosítási számú pályázattal nyert forrás felhasználásával és önerőből tervezte a társaság az autóbusz-állomás korszerűsítését. Közbeszerzési pályázattal választotta ki a beruházás kivitelezőjét a társaság. A kivitelező a beruházást alvállalkozók bevonásával végezte, de a szerződésben vállalt határidőket rendszeresen nem tudta betartani, így a társaság a szerződést felbontotta, jogi útra terelte követelését. Új kivitelezőt kellett választani a közbeszerzési törvény és a pályázati feltételeknek megfelelően. Az új kivitelező kiválasztása 2012. év folyamán megtörtént, az építési munkálatok 2012-ben be is fejeződtek. 2013. év elején megtörtént a beruházás üzembe helyezése 136 109 E Ft értékben, melyből a pályázati forrás 32 554 E Ft. A korszerű autóbusz-állomással egy épületkomplexumban került kialakításra egy 8 szobás üdülőház és egy étterem, melyekkel még színvonalasabb utas kiszolgálást tud a társaság biztosítani. 

Karbantartási tevékenység felülvizsgálatával

optimalizálása

a

belső

karbantartási

szabályzatok

A MÁTRA VOLÁN Zrt. saját autóbuszai javításán túl más vállalkozások, magánszemélyek személy- és haszongépjárműveinek javítását is vállalja. A javítási tevékenység alapja a műszaki vizsga. Vizsgabázist üzemeltet a társaság, saját dolgozói végzik a vizsgáztatást, két dolgozó rendelkezik vizsgabiztosi jogosultsággal. A műszaki vizsgáztatáshoz kapcsolódó szolgáltatás a vizsgára való előkészítés, a szükséges javítások elvégzése. A társaság az MSZ EN ISO 9001:2009 és az MSZ EN ISO 14001:2005 szabványok szerinti integrált minőség és környezetközpontú irányítási rendszert működtet. A karbantartási, javítási tevékenységet a társaság szabályzatokban foglaltak szerint végzi. A szabályzatokat a jogszabályok és társasági belső szabályzatok változásainak megfelelően folyamatosan módosította a társaság, az eljárásleírásokat összevonja, aktualizálja, csökken az adminisztráció, a folyamatba épített és vég ellenőrzések hatékonyága javul. Számszerűsíthető költség megtakarítást ezen intézkedések rövid távon nem eredményeznek. A javítási tevékenység hatékonysága javult, a rezsi kilométerek csökkentek a szerviz autó üzemeltetése eredményeként.

34

II. A társaság vagyoni helyzete 1. A mérleg főbb sorainak szöveges elemzése 1.1. Eszközök alakulása A 11. sz. melléklet a részletes, az alábbi táblázat a főbb eszköz csoportok összehasonlítását tartalmazza: Megnevezés (adatok E Ft-ban) Befektetett eszközök - Immateriális javak - Tárgyi eszközök - Befektetett pénzügyi eszközök Forgó eszközök - Készletek - Követelések - Értékpapírok - Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák)összesen

2011. december 31. Bázis 1 353 817 7 304 1 340 601 5 912 787 496 56 336 577 613 0 153 547 169 253 2 310 566

2012. december 31. Terv 2 278 956 45 200 2 225 156 8 600 750 175 54 625 687 305 0 8 245 563 441 3 592 572

2012. december 31. Tény 1 330 198 6 267 1 315 806 8 125 579 898 61 129 493 139 0 25 630 446 252 2 356 348

Index a bázishoz %

Index a tervhez %

98,3 85,8 98,2 137,4 73,6 108,5 85,4 0 16,7 263,7 102,0

58,4 13,9 59,1 94,5 77,3 111,9 71,7 0 310,9 79,2 65,6

A táblázat mutatja, hogy a társaság eszközeinek értéke 2,0 %-kal nőtt az előző év mérleg főösszegéhez képest, a tervtől viszont 34,4 % az elmaradás. A tervtől való elmaradás minden Eszköz főcsoportban tapasztalható. A befektetett eszközök értéke 1,7 %-kal maradt el a bázistól, a tervtől 41,9 %-kal lett kevesebb. Összetevői: Immateriális javak Immateriális javak értéke 14,2 %-kal a bázis, 86,1 %-kal a terv alatt realizálódott. 2012. év során megvalósított beruházások összege minimális volt ezen a mérlegsoron, mindössze 825 E Ft. Az eszközcsoportra elszámolt értékcsökkenés összegével csökkent az eszközök nettó értéke. A társaság 2012. évre már tervezte, hogy az ÉMOP-5.1.2.-09-2009-0008 számú „A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és a hevesi kistérségben” című pályázatával megvalósuló projektből várható aktiválás, de a közbeszerzési eljárás eredménytelen lett, új pályázat kiírás még jelenlegi is csak folyamatban van. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értéke a bázistól 1,8 %-kal, a tervtől 40,9 %-kal lett kevesebb. Minden tárgyi eszköz sor kevesebb lett, mint a tervezett. Ingatlanok értéke nem nőtt, mert Mátraházát 2013. évben aktíválta a társaság, értéke a Beruházások, fejlesztések Mérleg sorban jelent a tervhez képest többletet. A műszaki berendezések értéke a bázist sem érte el. A társaság nem tudta beszerezni a tervezett 12 db autóbuszt. Az ÉMOP-5.1.2.-09-2009-0008 számú „A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és a hevesi kistérségben” című pályázati források felhasználásával tervezett beszerzések a a közbeszerzési eljárás eredménytelensége miatt elmaradtak. Az egyéb berendezések összege csökkenésének is a pályázati beruházások elmaradása az oka. A Beruházások, felújítások mérlegsornál jelentős eltérések vannak mind a bázishoz, mind a tervhez képest. A bázist 64,4 %-kal meghaladta a mérlegsor értéke, a terv 441,2 %-a lett. Az ÉMOP-5.1.2.-092009-0038 azonosítási számú „Üdülőház létesítése Mátraházán” című pályázati projekt befejezetlen beruházás, így ezt a Mérleg sor növeli. Mivel a társaságnak 2012. december 31-én jelentős összegű a folyamatban lévő beruházása, ezért a 22. sz. mellékletben teljes részletességgel mutatjuk be az összetételüket és nettó értéküket. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök értéke nőtt a bázishoz és csökkent a tervhez képest. Az Egyéb tartós részesedések mérlegsor a tervhez képest 300 E Ft-tal nőtt, mely egy több éve történt részesedés változásnak a 2012. évi terv elkészítését követően 2011. évre utólagos könyveléséből adódott. Az egyéb tartósan adott kölcsön a munkavállalóknak adott lakásépítési kölcsön összegét tartalmazza. 35

2012. évben a társaság négy munkavállalónak nyújtott lakásépítési kölcsönt, összesen 3 400 E Ft összegben.. A mérlegsor ezeknek és az előző években nyújtott a kölcsönöknek a 2013. évi esedékességű összegével csökkentett részét tartalmazza. A forgóeszközök összege bázistól és a tervtől is alacsonyabb összegben realizálódott. Összetevői: Készletek A készletek az új fenntartási anyag és a gumi készletérték növekedéséből adódóan a bázist és a tervet is meghaladta. Követelések A követelések összege a bázishoz viszonyítva 84,5 M Ft-tal, a tervhez viszonyítva 194,2 M Ft-tal lett kevesebb. A határidőn belüli vevő követelés állomány kis mértékben (8,8 M Ft-tal) a határidőn túli jelentős mértékben csökkent. Az Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés állománynál még jelentősebb a csökkenés, itt is meghatározó a határidőn túli követelés állomány 29 M Ft-os csökkenése. Pénzeszközök A társaság pénzeszközeinek összege a 2011. december 31-ei összeghez képest 127,9 M Ft-tal csökkent, a tervtől 17,4 M Ft-tal több lett. Jelentősen nőtt a folyószámla hitel igénybe vétel a 2011. december 31-i összeghez képest. A társaságnak likviditása biztosítása érdekében egyéb számláin lévő pénzeszközeit csökkentenie kellett. Az aktív időbeli elhatárolások értéke a 2011. december 31-i mérlegben szereplő érték 263,7 %-a, a tervtől kevesebb, annak a 79,2 %-a. A 2011. december 31-i Bevételek aktív időbeli elhatárolása tartalmazza a 2011. évi bevétellel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésére 2012. évi folyósítású 124 921 E Ft összeget. A 2012. december 31-i összeg tartalmazza a 2012. évi bevétellel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésére 2013. évi folyósítású 430 534 E Ft összeget, ezt a 2012. évi Záradék nem tartalmazta, mely a már megkapott 386 321 E Ft-os bevételként beállított és az összesen 816 855 E Ft-os 2012. évi veszteségtérítés különbözete. A Költségek ráfordítások aktív időbeli elhatárolása a bázishoz és a tervhez képest csökkent. Halasztott ráfordításként 5 956 E Ft nem realizált árfolyamveszteséget mutatott ki a társaság az aktív időbeli elhatárolásai között.

1.2. Források alakulása A források részletezését a 12. sz. melléklet tartalmazza. Megnevezés (adatok E Ft-ban) Saját tőke - Jegyzett tőke - Jegyzett, be nem fizetett tőke - Tőketartalék - Eredménytartalék - Lekötött tartalék - Értékelési tartalék - Mérleg szerinti eredmény* Céltartalék Kötelezettségek - Hosszú lejáratú kötelezettségek - Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen

2011. december 31. Bázis 1 385 271 916 238 0 239 325 216 003 9 187 0 4 518 25 557 732 295 17 962 714 333 167 443 2 310 566

2012. december 31. Terv 1 450 750 916 020 0 239 325 236 400 21 836 0 37 169 15 630 1 534 712 540 000 994 712 591 480 3 592 572

2012. december 31. Tény 1 430 943 916 238 0 239 325 229 363 345 0 18 672 5 891 758 017 0 758 017 188 497 2 356 348

Index a bázishoz % 103,3 100,0 0 100,0 106,2 3,8 0 14 154 23,1 103,5 0,0 106,1 112,6 102,0

Index a tervhez % 98,6 100,0 0 100,0 97,0 1,6 0 -18 497 37,7 49,4 0,0 76,2 31,9 65,6

* a változás abszolút értékben van kifejezve

A jegyzett tőke összege nem változott, tőke leszállítás 2012. évben nem volt. A tőketartalékban nem történt változás. Az eredménytartalékba átvezetésre került a 2011. évi mérleg szerinti eredmény. Csökkentette a lekötött tartalékban nyilvántartott alapítás-átszervezés aktivált értékéből visszaírt 493 E Ft. Az eredménytartalékot növelte a halasztott ráfordításokból 28 436 E Ft, valamint az árfolyam veszteségre képzett céltartalék 19 666 E Ft különbözete. Növelte továbbá a lekötött tartalékban nyilvántartott alapításátszervezés aktivált értékéből visszaírt 564 E Ft.

36

A lekötött tartalék összege csökkent a 564 E Ft alapítás-átszervezés aktivált értékéből visszaírt összeggel és a halasztott ráfordítások 28 436 E Ft, és az árfolyamveszteségre képzett 19 666 E Ft különbözetével, valamint a 493 E Ft ISO minőség- és környezetközpontú irányítási rendszer ráaktiválásával nőtt. A mérleg szerinti eredmény a 2012. évi adózott eredményt tartalmazza. 2012. évben a társasági adó alapját csökkentő tételek összege meghaladta a növelő tételek összegét, így társasági adó alapja 18 813 E Ft, melyhez 1 881 E Ft adófizetési kötelezettség kapcsolódik. Mérleg szerinti eredmény a 2011. évi eredmény eredménytartalékba történő átvezetésével csökkent és a 2012. évi mérleg szerinti eredménnyel 18 672 E Ft-tal nőtt. Céltartalékot képzett a társaság a fennálló deviza alapú lízingszerződései miatt a Számviteli törvény 41. § 4. bekezdésének, a 38. § 3. bekezdésének d. pontja és a 33. § 2. bekezdésének figyelembe vételével, a várható árfolyam veszteségekre 5 891 E Ft összegben. A kötelezettségek összege a bázishoz képest mindössze 3,4 %-kal nőtt, a tervtől 50,6 %-os az elmaradás. Összetevői: A hosszú lejáratú kötelezettsége a társaságnak 2012. december 31-én nem volt. Az autóbuszok beszerzéséhez szükséges MFB hitel 2012. évben közbeszerzési eljárással a társaság rendelkezésére állt. Az autóbuszok beszerzésére vonatkozó közbeszerzési eljárást a társaság nem tudta megindítani. A hitel folyósítást elnyerő OTP Bank Nyrt. a rendelkezésre tartást felmondta. A rövid lejáratú kötelezettségek összege 6,2 %-kal meghaladta a bázist és 23,2 %-kal kevesebb lett, mint a terv. A társaság rövidlejáratú hitelállománya 2012. december 31-én 325 956 E Ft volt, mely teljes egészében folyószámlahitel. A tervezettől kisebb mértékben, de a bázist lényegesen meghaladó összegben kellett a társaságnak folyószámlahitelt igénybe vennie. Hosszú lejáratú hitele a társaságnak nincs, így a 2013. évi esedékességű összeg 0 Ft. Szállítói kötelezettségek 2012. december 31-i összege a bázistól 17,8 %-kal, a tervtől 17,6 %-kal kevesebb. A társaság 2011. május 22-től alvállalkozók bevonásával végzi a SAMSUNG jászfényszarui gyára dolgozóinak szállítását. A szállítói állomány az alvállalkozók számláival nőtt. A társaságnak az Energas Kft. felé fennálló 12 141 E Ft tartozás 60 napon túli lejáratú. A számla kifizetésére a vállalkozó súlyos késedelme, szerződésszegése miatt nem került sor. A 2011. április 28-án létrejött építési szerződéstől a társaság 2011. október 28-án kelt jognyilatkozatával elállt. Jelenleg az ügy jogi rendezése folyik. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összege csökkent a bázishoz és a tervhez viszonyítva. A bázishoz képest csökkent a decemberi munkabér és járulékai miatti és egyéb adóhatóság felé fennálló kötelezettség. Passzív időbeli elhatárolások összege 12,6 %-kal nőtt a bázishoz képest. A tervtől jelentős az elmaradás. A társaság tervezte a pályázati források megvalósulásával bonyolódó beruházások 2012. évi befejezését, ebből adódóan a pályázati források növelték volna a halasztott bevételek összegét, de 2012. évben csak töredéke valósult meg a tervezett beruházásoknak. A mérleg források összege, az eszközökkel egyezően 2012. december 31-én 2 356 348 E Ft volt, mely a bázistól 2,0 %-kal több, a tervtől 34,4 %-kal kevesebb lett.

37

2. A CASH FLOW elemzése Megnevezés (adatok E Ft-ban) Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow) Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás (Befektetési cash flow) Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) Pénzeszköz változása

Eltérés a bázistól

Eltérés a tervtől

-434 368

-220 823

-161 133

-5 566

-821 602

790 179

205 713

462 413

-584 466

-144 230

-127 917

22 479

16 313

2011. december 31. Bázis 261 871

2012. december 31. Terv 48 326

2012. december 31. Tény -172 497

- 155 567

-982 735

-256 700 -150 396

A működési cash flow az alaptevékenységből származó, az üzleti tevékenységgel szorosan összefüggő pénzmozgásokat tartalmazza. A mindennapi gazdálkodás pénzeszközben kifejezhető eredményét jelenti. A pozitív változásával tudja a vállalkozás finanszírozni befektetéseit. A működési cash flow 2012. évben jelentősen csökkent. Összetevői: csökkent az amortizáció, nőtt az aktív időbeli elhatárolások összege, csökkent az egyéb lejáratú kötelezettség, a vevő követelés változást kiegyenlítette a szállítói kötelezettség változás. Legnagyobb mértékben a helyközi közszolgáltatási tevékenység 2012. évi éves elszámolásához kapcsolódó veszteségtérítés jelentett a működési cash flowban csökkentést. A befektetési cash flow-ban azon pénzmozgások jelennek meg, amelyek a befektetett eszközök megszerzéséhez, illetve eladásához kapcsolódnak. A befektetési cash flow általában negatív, mert jellemzően a befektetés nagyobb kiadást jelent, mint amennyi az eladásából származik. A társaság beruházási ráfordításai a bázishoz képest minimális mértékben nőttek, így a bázishoz képest kis mértékű a negatív előjelű a változás. A tervezett beruházási ráfordítások jelentős összetevői (autóbusz beszerzés, pályázati beruházások) nem valósultak meg 2012. évben, így a befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás különbözete (elmaradt beruházási ráfordítás) 821 602 E Ft. A finanszírozási cash flow a hitel és kölcsön felvételét és törlesztését, a hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezését és megszüntetését, a véglegesen átadott és átvett pénzeszközök nagyságát, a tőkebevonások és tőkekivonások miatti pénzmozgásokat, tehát a tényleges pénzügyi műveleteket tartalmazza. A bázishoz képest pozitív, a tervhez képest is negatív előjelű pénzeszköz változás. A bázishoz képest jelentősen nőtt a folyószámlahitel igénybevétel, és csökkent a hiteltörlesztések összege, melyek együttesen jelentették a 462 413 E Ft-os pozitív elmozdulást. A tervhez képest is jelentős az eltérés, mert a terv tartalmazza a beszerezni tervezett 12 autóbusz beruházáshoz szükséges 600 000 E Ft MFB hitel igénybevételét és a pályázatok megvalósításához kapcsolódó támogatásokat, melyek 2012. évi megvalósítása a társaságtól független okok miatt elmaradt. A pénzeszközváltozás: 2012. december 31-én a 2011. december 31-i értéktől 22 479 E Ft-tal kevesebb, ennyivel kevesebb pénzeszköze volt a társaságnak, mint 2011. december 31-én., a pénzeszköz változás a tervhez viszonyítva sem mutat jelentős eltérést.(15. sz. melléklet)

2.1. A társaság pénzügyi helyzetének alakulása, idegen forrás összetétele 2.1.1. Vevő kapcsolatok A 2012. december 31-én fennálló követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevő) fizetési határidő szerinti megoszlása a következő volt: Határidőn belüli vevő követelések Határidőn túli vevő követelések - 30 napos késedelem ebből alvállalkozó (COLOR TOURS Kft.) - 31-90 napos késedelem - 91-360 napos késedelem - 360 napon túli késedelem Követelések eredeti nyilvántartási értéke összesen: Értékvesztés Követelések mérleg szerinti értéke összesen: 38

169 583 E Ft 10 216 E Ft 8 459 E Ft 7 677 E Ft 45 E Ft 0 E Ft 1 712 E Ft 179 799 E Ft 1 359 E Ft 178 440 E Ft

2012. december 31-én az áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) fennálló követelések 5,7 %-a volt határidőn túli. A 2012. december 31-én fennálló követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben fizetési határidő szerinti megoszlása a következő volt: Határidőn belüli vevő követelések Határidőn túli vevő követelések - 30 napos késedelem - 31-60 napos késedelem Követelések eredeti nyilvántartási értéke összesen: Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben összesen:

25 770 E Ft 16 622 E Ft 16 622 E Ft 0 E Ft 42 392 E Ft 42 392 E Ft

A KÉKESBUSZ Kft-vel szemben 2012. december 31-én a fennálló követelések 39,2 %-a volt határidőn túli, de az összes követelés 60 napon belüli fizetési határidejű volt, az előző év végi állapothoz képest jelentős javulás történt. A munkatársak a lejárt vevő követelésekről rendszeres írásbeli tájékoztatást készítenek. Amennyiben a fizetési határidő dupláját meghaladja a késedelem, akkor fizetési felszólító levelet küld a társaság a vevő részére. Amennyiben a második felszólító levél alapján sem egyenlíti ki a vevő a tartozását, abban az esetben a követeléssel kapcsolatos további ügyintézést a társaság jogásza folytatja. Vevő állomány forgás ideje napokban (Átlagos vevői futamidő) Megadja, hogy a vevőállomány hány napi értékesítési árbevételnek felel meg. Képlet: Átlagos vevőkövetelés (E Ft) Nettó árbevétel (E Ft)/ Időszak napjainak száma

2011. év bázis

A mutató értéke napokban kifejezve:

2012. év terv

2012. év tény

206 560 2 799 044 365

217 677 3 006 856 365

196 411 3 011 897 365

26,93

26,42

23,80

A társaság vevő állománya 23,80 napi értékesítési árbevételnek felelt meg.

2.1.2. Szállítói kapcsolatok Szállítói állomány forgás ideje napokban (Átlagos szállítói futamidő) Megadja, hogy a szállítói kötelezettség hány napi anyagjellegű ráfordítást köt le. Viszonyítható az átlagos vevői futamidőhöz. Képlet: Kötelezettségek áruszáll.ból és szolg.ból (átlagos) (E Ft) Anyagjellegű ráfordítás (E Ft)/ Időszak napjainak száma A mutató értéke napokban kifejezve:

A szállítói állomány forgási ideje a bázishoz képest nőtt.

39

2011. év bázis

2012. év terv

2012. év Tény

257 752 2 307 016 365

341 640 2 770 444 365

315 997 2 693 717 365

40,78

45,01

42,82

2.1.3. Likviditás, likviditási mutatók A MÁTRA VOLÁN Zrt. pénzügyi egyensúlyát 2012. évben is megtartotta, fizetőképessége folyamatosan biztosított volt. 2012. december 31-i mérlegben kimutatott kötelezettségei között határidőn túli kötelezettsége a társaságnak nem volt, egy számla nem lett kifizetve, de ezt jogi eljárás miatt tartotta vissza a társaság. 1. fokú likviditás (Pénzhányad mutató)

2011. dec. 31. bázis

Megadja, hogy a pénzeszközök és a látra szóló értékpapírok mekkora arányban fedezik a vállalkozás rövid lejáratú idegen tőkéjét. Képlet: Pénzeszközök (E Ft) + Látra szóló értékpapírok (E Ft) x 100 Rövid lej. idegen tőke (E Ft) Az 1. fokú likviditás értéke:

2012. dec. 31. terv

2012. dec.31. tény

153 547 0

8 245 0

25 630 0

714 333

994 712

757 512

21,50 %

0,82 %

3,38 %

2012. december 31-én a rövid lejáratú kötelezettségeket a meglévő pénzeszközök 3,38 %-ban fedezték. A mutató a bázishoz viszonyítva romlott de a tervhez képest kedvezőbben alakult. A pénzeszközök összege csökkent, a rövidlejáratú idegen tőke 6,0 %-kal nőtt. 2. fokú likviditás (Likviditási gyorsráta)


Számszerűsíti, hogy a likvideszközök és a rövid lejáratú követelések összesen hány százalékban fedezik a rövid lejáratú idegen tőkét. Képlet: Pénzeszközök (E Ft) + Látra szóló értékpapírok (E Ft) + Rövid lej. követelések (E Ft) x 100 Rövid lej. idegen tőke (E Ft) A 2. fokú likviditás értéke:

2012. dec. 31. terv

2012. dec.31. tény

153 547 0 577 613

8 245 0 687 305

25 630 0 493 139

714 333

994 712

758 017

102,36 %

69,92 %

65,09 %

A 2012. évi rövid lejáratú kötelezettségek a meglévő likvid eszközök és a rövid lejáratú követelések általi fedezettsége 65,09 %-os. A mutató értéke a pénzeszközök csökkenése és a rövid lejáratú idegen tőke növekedésének okán romlott. 3. fokú likviditás


A rövid lejáratú kötelezettségek a forgóeszközök általi fedezettségét adja eredményül. Képlet: Forgóeszközök (E Ft) x 100 Rövid lej. idegen tőke (E Ft) A 3. fokú likviditás értéke:

2012. dec. 31. terv

787 496

750 175

579 898

714 333

994 712

758 017

110,24 %

75,42 %

76,50 %

2012. évben a társaság forgóeszközei 76,50 %-ban fedezték rövid lejáratú kötelezettségeit.

40

2012. dec.31. tény

Működő tőke aránya


A mutatószám megadja, hogy a rövid lejáratúként nyilvántartott forgóeszközök milyen arányban fedezik a rövid lejáratú kötelezettségeket. Képlet: Rövid lejáratú forgóeszközök (E Ft) Rövid lejáratú kötelezettségek (E Ft) x 100

2012. dec. 31. terv

787 496 714 333

Rövid lejáratú idegen tőke (E Ft) A mutató likviditás értéke százalékban kifejezve:

750 175 994 712

2012. dec.31. Tény

579 898 758 017

714 333

994 712

758 017

10,24 %

-24,58 %

-23,49 %

A társaság működő tőkéjének aránya 2012. évben negatív.

2.1.4. Idegen forrás kimutatása A társaságnál 2012. december 31-én fennálló idegen forrás összetevői az alábbiak: Egyéb hosszú lejáratú hitele a társaságnak 2012. december 31-én nem volt. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek: A Társaságnak a lízingkötelezettségéből adódóan 2013. évre 16 902 E Ft tőke visszafizetési kötelezettsége áll fenn az alábbi bontásban: 2013. január 20-ig 2013. január 21-ig 2013. január 21-ig 2013. január 21-ig

BUDAPEST LÍZING Zrt. felé (2006) CIB Lízing Zrt. felé (2007) CIB Lízing Zrt. felé (2009) CIB Lízing Zrt. felé (2010)

1 822 E Ft 2 523 E Ft 6 277 E Ft 6 280 E Ft

/6 256,46 EUR/, /10 654,52 CHF/, /26 040,86 CHF/, /26 049,75 CHF/.

A mérleg Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek sorából a lízing éven belül fizetendő törlesztő részlet 16 902 E Ft-os összege a mérleg Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek sorába lett átvezetve. Folyószámlahitel 2012. december 31-én a folyószámla hitelkeretből 54 058 EFt volt az igénybe vett folyószámla hitel. A bázishoz viszonyítva 64,5 %-os a csökkenés.

2.2. A befektetett pénzügyi eszközök alakulása 2.2.1. Tulajdonosi részesedést jelentő befektetések Egyéb tartós részesedések 2012. december 31-én

Tulajdoni hányad (%)

Üzletrész KÉKESBUSZ Kft. VOLÁN HOTEL Kft. Összesen

19,37 0,35

Névérték E Ft 4 300 900

Könyv szerinti érték E Ft 4 300 900 5 200

Piaci érték E Ft 4 300 900 5 200

A tulajdoni részesedést jelentő befektetések értéke nem változott.

2.2.2. Egyéb tartósan adott kölcsön Az egyéb tartósan adott kölcsön a munkavállalóknak adott lakásépítési kölcsön összegét tartalmazza. 2012. évben a társaság négy munkavállalónak nyújtott 3 400 E Ft, kedvezményes kamatozású lakásépítési kölcsönt. A mérlegsorban 2 925 E Ft szerepel, mert a kölcsönök a 2013. évi esedékességű összege (821 E Ft) az Egyéb tartósan adott kölcsönök mérlegsorba került átvezetésre.

41

III. Tevékenységenkénti eredmény bemutatása 1. Helyközi közszolgáltatási tevékenységen kívüli tevékenységek eredményessége A Közszolgáltatási Szerződés szerint a szolgáltatónak tájékoztatási kötelezettsége van a közszolgáltatás megrendelője felé minden olyan közszolgáltatási vagy azzal azonos értékű szerződés alapján végzett vagy engedély köteles személyszállítási, továbbá minden más olyan egyéb tevékenységről, amely az eszközök és humánerőforrások közös használata révén befolyásolhatja a közszolgáltatási tevékenység eredményességét. A közforgalmú helyközi menetrend szerinti autóbusz-közlekedés mellett végzett autóbusz-közlekedési és egyéb tevékenységek összköltségeljárással készített eredmény-kimutatásait 8/1.,2.,3.,4.,5.,6. sz. mellékletek, 2012. évi tényszámok összegzést a következő táblázat tartalmazza: Tevékenység (adatok E Ft-ban) Helyi személyszállítás Egyéb személyszállítás Javítási tevékenység Bérbeadás Értékesítés Más tevékenységek Helyközi sz.száll. kívüli összesen Helyközi személyszállítás Társasági összesen

Bevételei 98 524 755 025 79 221 43 574 403 902 16 110 1 396 356 2 566 620 3 962 976

Ráfordításai 98 360 740 055 71 139 30 326 390 792 15 125 1 345 797 2 598 507 3 944 304

Eredményessége 164 14 970 8 082 13 248 13 110 985 50 559 -31 887 18 672

A társaság helyközi személyszállításon kívüli tevékenységei:

1.1.

Helyi közlekedés

A társaság Gyöngyös városban végez helyi személyszállítást. E tevékenység 25 496 E Ft önkormányzati és 4 997 E Ft normatív támogatással 164 E Ft nyereséggel zárta a 2012. évet. Összesen 59,9 millió forint árbevételt realizált a társaság 2012. évben. Ez az összeg a helyi közlekedéssel kapcsolatosan felmerült ráfordításokat csak részben fedezte. A közlekedés rentabilitásának biztosításához a város önkormányzata veszteség térítéssel járult hozzá, ezen felül a társaság részére átutalta a helyi közlekedéshez nyújtott állami normatív támogatás teljes összegét. A társaság a jelentős gázolajár emelkedés mellett az anyag jellegű ráfordításokat a tervezett szinten tudta tartani. Forgalomszervezési intézkedésekkel a személyi jellegű ráfordítások a terv alatt teljesültek. A társaságnak a helyi autóbusz-közlekedés bonyolítása során felmerült ráfordításait 2012. évben is fedezte az árbevétel és a kapott önkormányzati és normatív támogatás. A társaságnak a helyi közlekedés végzése 2012. évben nem okozott veszteséget. A bevétellel nem fedezett költségek finanszírozását az Önkormányzat biztosította. 1.2. Egyéb személyszállítás A társaság autóbuszait az utazási igényeknek megfelelően menetrend szerinti helyközi autóbuszközlekedéshez nem kapcsolódó egyéb személyszállításban is foglalkoztatta. A tevékenység volumene jelentősen megnőtt 2012. évben. A MÁTRA VOLÁN Zrt. a SAMSUNG ELEKTONICS MAGYAR Zrt jászfényszarui üzem munkavállalóinak szállítását 2011. május 22-től végzi. E tevékenység 2012. évben is eredményes volt. 1.3. Más tevékenységek A társaság egyéb tevékenységei közé a javítási, bérbeadási, értékesítési és más tevékenységek tartoznak. Javítási tevékenység keretében a társaság haszon- és személygépjárművek javítását, műszaki vizsgáztatását vállalja. A tevékenység 2012. évben is eredményes volt, 8 082 E Ft volt az adózás előtti eredménye. A társaság alaptevékenységéhez nem szükséges, de vagyonát képező egyéb eszközeit bérbeadással hasznosítja. A bérbeadási tevékenység 2012. évben 13 248 E Ft eredményt termelt a 42

társaságnak. Az értékesítés bevételi és ráfordítási adatai az anyag-, alkatrész és üzemanyag értékesítés bevételi és ráfordítási adatait tartalmazzák. A társaság e tevékenysége is eredményes volt 2012. évben, eredménye 13 110 E Ft volt. A más tevékenységek eredménye 985 E Ft, mely a reklám tevékenység és egyebek eredményét tartalmazza. Összességében az egyéb tevékenységek eredménye 50 559 E Ft volt.

2. Helyközi közszolgáltatási tevékenység eredményessége A helyközi közlekedés végzésére kötött közszolgáltatási szerződés alapján a bevétellel nem fedezett költségeket a szolgáltatás megrendelője veszteségtérítés formájában finanszírozza. Az NFM-nek megküldött adatszolgáltatás alapján a 2012. évi veszteségtérítés 848 742 E Ft volt, mely az 1 %-os nyereség összegével növelten 866 166 E Ft. 2012. május 15-én közölte a társasággal az NFM által elfogadható veszteségtérítési összeget. Így a társaság által kimutatott 866 166 E Ft összegű kompenzációval szemben 816 855 E Ft a bevétellel nem fedezett ráfordítások finanszírozottsága. Ezzel az összeggel a tevékenység veszteséges lett, 31 887 E Ft veszteséget termelt a társaságnak. Az összeg folyósítása: 2012. I. negyedévre 2012. II. negyedévre 2012. III. negyedévre 2012. IV. negyedévre Összesen előleg: 2012. évre még várható veszteségtérítés Összesen:


A költségek alakulásának szöveges indoklásából megállapítható, hogy a társaság a Közszolgáltatási Szerződés 2012. évi Záradékában meghatározott szabályok szerint számolta el a tevékenység végzésével kapcsolatosan felmerült költségeit. A 2012. évi elszámolás összességében 866 166 EFt költségtérítési igényt mutat, melyből 17 424 EFt tervezett eredmény.

2012-2011 különbözet

Megnevezés Közlekedési bevétel

EFt 2012-2011 %-os arány

- 105 335

94,30 %

Közvetlen költségek összesen

99 016

104,88 %

Forgalmi általános költségek

6 787

104,00 %

Műszaki általános költségek

- 547

99,15 %

- 13 732

94,21 %

91 524

103,66 %

Társasági általános költségek Költségek összesen

43

Költségtérítési igény indokolt költségek fedezetére (előző évhez képest) Költségtérítési igény nyereség fedezetére (előző évhez képest)

196 859

-1 053

Költségtérítési igény különbözet (előző évhez képest)

195 806

Költségtérítési igény 2011 évben

670 360

Realizált költségtérítés 2011 évben

613 495

Nem realizál költségtérítés 2011 évben

56 865


670 360


866 166

Költségtérítési igény különbözet

195 806

A közlekedési bevétel 105 335 EFt-tal csökkent, a költségek összesen ettől kisebb mértékben, 91 524 EFt-tal növekedtek. A bevétel 5,70 %-os csökkenése és a költségek összesen 3,66 %-os növekedése együttesen idézték elő a 195 806 EFt költségtérítési igény növekedést a 2011. évhez képest. A költségek összetételét figyelembe véve a közvetlen költségek 99 016 EFt-tal, a forgalmi általános költségek 6 787 EFt-tal növekedtek, a műszaki általános költségek 547 EFt-tal, a társasági általános költségek 13 732 EFt-tal csökkentek. 2012. évben a nyereség fedezetére beállított 17 424 EFt az előző évhez képest 1 053 EFt-tal kevesebb. A közszolgáltatási szerződéshez kapcsolódó 2012. évi záradék 4.2. pontjában meghatározott indokolt költségek befogadására vonatkozó szabályok, az indokolt költségek megállapításának szintjei és teljesítése:  Előírás: a munkabérek csökkenés, vagy stagnálás esetén szolgáltató által bejelentett tény adatok alapján fogadhatóak be. Növekedés esetén a szolgáltató által bejelentett az éves bértömegnövekedésre vonatkozó tulajdonosi iránymutatásnak megfelelő tény adatok alapján fogadhatóak be indokolt költségként, amely nem haladhatja meg az Országos Érdekegyeztető Tanácson született bérmegállapodás alsó értékét. Teljesítés: a törvényi előírásoknak megfelelően az elvárt béremelés miatti keresetkorrekciót a társaság végrehajtotta. Ennek következtében az autóbuszvezetőknél a bérköltség 13 424 EFt-tal nőtt, amely 4,99 %-os növekedést jelent. A bérjárulékok 8 099 EFt-os növekedése, amely az előző évhez képest 7,65 % növekedést jelent a törvényi változások következménye. 2012 évben a társaság a béren kívüli juttatások vonatkozásában tartotta a bázis szintet 63 EFt csökkenéssel, amely 99,88%. Az üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költségsora 21 460 EFt növekedést mutat, amely 5,0 %-os arány. Teljesítve.

44

 Előírás: a 2012. évi átlagos állományi létszám legfeljebb a 2011. évi bázis szinten kerül elfogadásra. Ettől csak külön írásos indokolással történt alátámasztás esetében van mód eltérni. Teljesítés: a 2012. évi teljes munkaidős létszám megegyezik a 2011. évivel. Megj. A 2012. december 31. nappal megszűnő helyközi alvállalkozási feladatok miatt visszavett autóbusz vezetői állomány 2013. évben növelő tényező lesz, amely maga után vonja a személyi jellegű költségek növekedését is. Teljesítve.  Előírás: a szolgáltatás teljesítése során felhasznált üzemanyag költség legfeljebb a külön jogszabályban meghatározott üzemanyag norma mértékével számolt tényleges felhasználás mértékéig tekinthető indokoltnak. Teljesítés: az üzemanyag felhasználás költsége 485 777 EFt, a külön jogszabályban 60/1992. (IV.1.) Korm. rendeletben meghatározott mértékkel számolt felhasználás előírás szerinti lehetősége 631 890 EFt. A kettő közötti különbözet (146 113 EFt) több mint a bázishoz viszonyított üzemanyag felhasználás 41 646 EFt-os növekedése, az üzemanyagár növekedése mellett. Teljesítve.  Előírás: az üzemeltetés egyéb anyagköltsége, az üzemeltetés egyéb közvetlen költsége és a karbantartás költsége a megrendelővel közszolgáltatási szerződésen keresztül jogviszonyban álló, helyközi autóbuszos szolgáltatást nyújtó társaságoktól beérkezett adatokból meghatározott, indokoltnak tekintett alágazati referencia (átlag) értékek számíthatók ki, amelyek segítségével szolgáltatónként megadható a költségtérítési szükséglet. 2011. évi tény

2012. évi tény

Különbség 2012 - 2011

Index %

26 811

38 420

11 609

143,30 %

26.

Üzemeltetés egyéb anyagköltsége Üzemeltetés egyéb közvetlen költsége

54 649

63 455

8 806

116,11 %

31.

Közvetlen karbantartási költség

286 733

324 603

37 870

113,21 %

Összesen:

368 193

426 478

58 285

115,83 %

Megnevezés 17.

Teljesítés. Alágazati referencia érték alapján értékelve.  Előírás: az infrastruktúra használat költségeként legfeljebb az inflációval azonos mértékű (előzetes infláció becslés 5%) növekedés fogadható be indokolt költségként. A megrendelővel közszolgáltatási szerződésen keresztül jogviszonyban álló, helyközi autóbuszos szolgáltatást nyújtó társaságoktól beérkezett 2012. évi adatokból meghatározott, indokoltnak tekintett alágazati referencia (átlag) értékek számíthatók ki, amelyek segítségével szolgáltatónként megadható a költségtérítési szükséglet Teljesítés: 2011. évhez viszonyítva 13,09 %-os (- 6 097 EFt) költségcsökkenés történt. Teljesítés az alágazati referencia érték alapján értékelve.  Előírás: eszközpótlás, finanszírozás költsége a szolgáltató által bejelentett tényszinten kerül befogadásra azzal, hogy a tárgyévet megelőző évi eszközpótlás, finanszírozás költséget 5 %-kal meghaladó növekmény feletti rész abban az esetben fogadható el indokolt költségként, ha azt a Szolgáltató Megrendelővel előzetesen egyeztette, és azt Megrendelő jóváhagyta. Járműbeszerzés indokolt költségként történő befogadásával kapcsolatban a Közszolgáltatási szerződés IV Működés feltételek című fejezetének 3.2 Járművek című pontja egyeztetési kötelezettséget ír elő Szolgáltatónak.

45

Teljesítés: 2011. évhez viszonyítva 23 030 EFt-al kevesebb, 87,40 % az eszközpótlás, finanszírozás költsége. Teljesítve.  Előírás: alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költségébe az alvállalkozó részére biztosított menetrendi km arányos szolgáltatási díj fogadható be indokolt költségként, amely nem haladhatja meg a Szolgáltatónak az alvállalkozóra telepített feladatoknak megfelelő, a Közszolgáltatási Szerződés helyközi autóbusszal végzett közszolgáltatási tevékenységgel kapcsolatban felmerült, bevételekkel nem fedezett, indokolt költségek megtérítése során alkalmazandó eljárásról szóló mellékletében megjelölt költségstruktúra szerinti, az alvállalkozói tevékenység megkezdésének évére vonatkozó menetrendi km arányos saját költség szintjét, amely abban az esetben merülne fel, ha a tevékenységét azonos feltételek mellett a szolgáltató maga végezné. Teljesítés: Az alvállalkozók által végzett személyszállítási tevékenység költsége 6 752 EFt-tal (1,21 %-kal) növekedett az előző évhez képest. Az alvállalkozói feladatokat 2006. illetve 2008. évben adta át a MÁTRA VOLÁN Zrt. a vállalkozóknak. 2006.-ban az alvállalkozó részére 398 370 km + 7 % összteljesítményű járatok lettek biztosítva, 2012.-ben az alvállalkozó 409 955 km-t tett meg. A MÁTRA VOLÁN Zrt. 2006. évi költség szintje 280,60 Ft/km, az alvállalkozóé 2012.-ben 246,93 Ft/km. Teljesítve. 2008.-ban az alvállalkozó részére 1 150 000 km + 35 % összteljesítményű járatok lettek biztosítva, 2012.-ben az alvállalkozó 1 552 403 km-t tett meg. A MÁTRA VOLÁN Zrt. 2008. évi költség szintje 333 Ft/km, az alvállalkozóé 2012.-ben 298,12 Ft/km. Teljesítve.

Megnevezés

MÁTRA VOLÁN Zrt. induló költségszint

Alvállalkozói költségszint 2012. évi km Ft/km 409 955 246,93

Teljesített km

Alvállalkozói költség

Év Ft/km EFt COLOR 2006 280,60 101 232 TOURS Kft. KÉKESBUSZ 2008 333,00 1 552 403 298,12 462 810 Kft. Összesen 1 962 358 287,48 564 042 A táblázat alapján az megállapítható, hogy az alvállalkozók költségszintje nem haladja meg a MÁTRA VOLÁN Zrt. költségszintjét az feladat átadásának évére vonatkoztatva, amely abban az esetben merülne fel, ha a tevékenységet azonos feltételek mellett a társaság maga végezné. Teljesítve.  Előírás: értékesítéshez kapcsolódó költségek a szolgáltató által bejelentett tény adatok alapján fogadhatóak be. Teljesítés: az utastájékoztatás, az értékesítés, az elszámoltatás és a forgalomellenőrzés költségei összesen 78 191 EFt. 2011. évhez képest 2 438 EFt-tal több, ami 3,22 %-os növekedés. Hasznos km-re vetítve 10,35 Ft/km-t mutat. Teljesítve.

46

 Előírás: a közvetett és az általános költségek iparági átlag alapján, de legfeljebb a szolgáltató által bejelentett tény szinten fogadhatóak be. Teljesítés: a forgalomvezetés, operatív forgalomirányítás, menetrendkészítés, egyéb forgalmi tevékenység, műszaki általános költségek, társasági általános költségek 13 732 EFt-tal, azaz 5,79 %-kal csökkentek 2011. évhez képest. A társasági általános költségek összege a közvetlen költségek 10,50 %-a. A fentiekben jelzett költség csökkenést, növekedést az alábbi táblázatokkal és szöveges magyarázattal egészítjük ki. A szöveges magyarázatot két részre bontottuk:  I. pontban a teljes költségstruktúra alakulását mutatjuk be (az alvállalkozói tevékenységre a II. pontot megjelölve utalunk vissza).  II. pontban kiemeljük azokat a költség elemeket, amelyek költségmegtakarítást eredményeztek az alvállalkozói tevékenységre tekintettel. I. A teljes költségstruktúra szöveges indoklása I./7. Közlekedési bevétel

Megnevezés 1. 2. 5. 6. 7.

Menetdíj bevétel Fogyasztói árkiegészítés Pótdíj bevétel Egyéb közlekedési bevételek Közlekedési bevétel

2011. évi tény 1 019 284 702 240 986 125 216 1 847 726

2012. évi tény 1 039 518 542 967 1 086 158 820 1 742 391

2012-2011 különbözet 20 234 - 159 273 100 33 604 105 335

EFt 2012-2011 %-os arány 101,99 % 77,32 % 110,14 % 126,84 % 94,30 %

2012. január 1-től az áfa mértéke 25%-ról 27%-ra nőtt. A 2012. január 1-i tarifaemelés csak az áfa változásának megfelelő mértékű volt, a nettó jegyárak nem változtak. A bevétel a bázis értéket mindössze 1,99 %-kal haladta meg, amely 20 234 EFt növekedést jelentett. A előbbiekkel ellentétben a szociálpolitikai menetdíj támogatás drasztikusan, csaknem a negyedével csökkent, a 2011-es évi 77,32%-a, amely 159 273 EFt csökkenés. A pótdíj bevételnél 10,14%-os emelkedés mutatkozott, amely összegét tekintve nem számottevő. Az Egyéb bevétel sor 26,84%-ot nőtt az előző évhez képest, amely kompenzált a Közlekedési bevétel nagyarányú hiányából. Így összességében a közlekedési bevétel 5,7 %-os csökkenése 105 335 EFt-ban realizálódott.

47

I./41. Közvetlen költségek

Megnevezés 11. 12. 17. 26. 31. 35. 39. 40. 41.

Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége Üzemanyag Üzemeltetés egyéb anyagköltsége Üzemeltetés egyéb közvetlen költsége Közvetlen karbantartási költség Infrastruktúra használat költsége Eszközpótlás/finanszírozás Alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költsége Közvetlen költségek összesen



2011. évi tény

2012. évi tény

429 628

451 088

21 460

105,00 %

444 131 26 811 54 649 286 733 46 589 182 846

485 777 38 420 63 455 324 603 40 492 159 816

41 646 11 609 8 806 37 870 - 6 097 - 23 030

109,38 % 143,30 % 116,11 % 113,21 % 86,91 % 87,40 %

557 290

564 042

6 752

101,21 %

2 028 677

2 127 693

99 016

104,88 %

I./11. Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége 2011. évhez viszonyítva a bérköltség 13 424 EFt (4,99 %) többletet mutat. 2012 évben a társaság végrehajtotta a törvényben előírt elvárt béremelést eleget téve az ilyen irányú törvényi kötelezettségeknek. 2011. évhez képest növekedtek a járulékok, melyek többlete 8 099 EFt (7,65 %). A béren kívüli juttatások bázis szinten alakultak, ami 99,88 %-a az előző évinek. Az üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége összesen 21 460 EFt-tal emelkedett, amely 5,00 %-os növekedés. Ennek az emelkedésnek a 100 %-a az elvárt béremelésből, valamint a kapcsolódó járulékok emelkedéséből adódik. Az alvállalkozói 67 470 EFt-os (II./11 pont) költség megtakarítást figyelembe véve ezen a költségsoron 88 930 EFt költségnövekedés történt volna, ha nem alvállalkozó végezte volna el a feladatot. Összefoglalva megállapítható, hogy a társaság a bérköltségre vonatkozó iránymutatást betartotta, melynek következtében az emelkedés nem haladta meg az elvárt szintet. I./12. Üzemanyag Az üzemanyag két részből tevődik össze, egyrészt a gázolaj költsége, amely a tárgyévben 485 377 EFt és az AdBlue költsége, amely 400 EFt. 2011. év 2012. év Változás

1 607 960 liter felhasznált 275,93 Ft/l átlagár üzemanyag 1 579 304 liter felhasznált 307,33 Ft/l átlagár üzemanyag 28 656 liter felhasznált + 31,40 Ft/l átlagár üzemanyag

28,48 l/100 fogyasztás 28,24 l/100 fogyasztás -0,24 l/100 fogyasztás

km

fajlagos

km

fajlagos

km

fajlagos

A mennyiségi csökkenés és a fajlagos fogyasztás csökkenés ellenére az átlagár növekedés következményeként a felhasznált üzemanyag költség 2012. évben 41 663 EFt-tal több lett, mint az előző évben volt. Az átlagár 31,40 Ft-tal nőtt, az üzemanyag felhasználás mennyisége 28 656 literrel, fajlagos fogyasztás 0,24 l/100 km-rel kevesebb. 2012 évben a társaság gázolaj átlagára 324,08 Ft, amely a jövedéki adó visszatérítésének köszönhetően 307,33 Ft-ra mérséklődött.

48

2012. évi átlagáron: 307,33 Ft/l x 1 579 304 liter (2012.évi felhasználás) = 485 377 EFt 2011. évi átlagáron: 275,93 Ft/l x 1 579 304 liter (2012.évi felhasználás) = 435 777 EFt Különbözet: 49 600 EFt átlagár-növekedésből eredő költségnövekedés. 2012. évi hasznos km: 5 592 ekm x 2011 évi fajl. fogyasztás 28,48 l/100 km x 2011 évi átl ár 275,93 Ft = 439 447 EFt 2011. évi hasznos km: 5 645 ekm x 2011 évi fajl. fogyasztás 28,48 l/100 km x 2011 évi átl ár 275,93 Ft = 443 612 EFt Különbözet: - 4 165 EFt kilométer teljesítmény változás hatása 2012. évi hasznos km: 5 592 ekm x 2011 évi fajl. fogyasztás 28,48 l/100 km x 2011 évi átl ár 275,93 Ft = 439 447 EFt 2012. évi hasznos km: 5 592 ekm x 2012 évi fajl. fogyasztás 28,24 l/100 km x 2011 évi átl ár 275,93 Ft = 435 743 EFt Különbözet: - 3 704 EFt fajlagos fogyasztás változás hatása (68 EFt kerekítést figyelembe véve) A külön jogszabályban (60/1992. (IV.1.) Korm. rendeletben) meghatározott üzemanyag norma mértékével számolt felhasználási lehetőség 1 831 672 liter, mely 631 890 EFt elszámolható költséget jelentene, ezzel szemben a tényleges 1 579 304 liter felhasználás 485 377 EFt költség volt. Egy teljes évre - annál a 10 db autóbusznál, amellyel korábban a MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél végezték az alvállalkozónak átadott helyközi járati feladatokat – 131 203 EFt (II./12.pont) üzemanyagköltség felhasználás jelentkezne. (10 db autóbusz átlagos fogyasztási normája 27,5 liter és az alvállalkozói szerződésben átadott 1 552 403 km szorzata/100= szükséges liter mennyiség szorozva a 307,33 Ft-os átlagárral). Mivel nem a MÁTRA VOLÁN Zrt-nél keletkezett az alvállalkozói kilométerek utáni üzemanyag fogyasztás, ez így 131 203 EFt költség megtakarítást eredményezett. A 2012. évi üzemanyag felhasználás mennyiségi csökkenéséből és átlagár növekedéséből eredő 41 663 EFt összegű költségnövekedés mellett további 131 203 EFt költségnövekedés keletkezett volna, ha a MÁTRA VOLÁN Zrt. végezte volna el az alvállalkozói feladatot. I./17. Üzemeltetés egyéb anyagköltsége A kenőanyag 13 EFt-os csökkenésével szemben, a motorolaj 1 009 EFt-os és az egyéb anyagköltség 221 EFt-os növekedést mutat. A gumiköltség 2011 évi kismértékű növekedése már mutatta, hogy az abroncsok átlagos forgási sebessége téli gumi használatával kiegészítve, 60-80 000 kilométer évi futásteljesítményt feltételezve, a 2012. évben költségnövekedést okozott ezen a soron, amely 10 392 EFt lett. Ennek a költségösszetevőnek meghatározó eleme a gumiköltség, melynek alakulását rendeletek és közlekedésbiztonsági szempontok jelentősen befolyásolják. A társaság nagy számban rendelkezik mátrai (hegyi) fordákkal, melyeknél elengedhetetlen a téli gumi alkalmazása, figyelemmel a biztonságos közlekedésre. A költségnövekedést indukálta a futózott gumiabroncsok beszállítójának megszűnéséből fakadó, új gumiabroncsok beszerzése. Növekményt okozott az a tény is, hogy a társaság a 2012. december 31.-én megszűnő alvállalkozásba átadott helyközi feladatait vissza kellett, hogy vegye, ezért a tartalék autóbuszokat fel kellett készíteni, amelyek gumiabroncs cserét is jelentettek. Továbbá áremelkedés is volt tapasztalható a magyarországi gumiabroncs piacon.

49

I./26. Üzemeltetés egyéb közvetlen költsége Ezen a költségcsoporton belül a kötelező gépjármű felelősségbiztosítás költségénél 2 864 EFt növekmény keletkezett a biztosítási díjban megjelenő baleseti adó miatt. A gépjármű vizsgáztatás bázis szinten alakult, míg az utasbiztosítás 762 EFt csökkenést mutat. Nőtt az innovációs járulék sora. A társaság az előző évben a Közlekedés Tudományi Intézettel és több volán társasággal karöltve kutatási-fejlesztési munkát valósított meg. 2012. évben ilyen jellegű felhasználás nem volt, a befizetési kötelezettség növekedés 4 088 EFt. A vagyonvédelmi szolgáltatások tekintetében kismértékű növekedés jelentkezett 243 EFt összegben, amely 6,75 %. A formaruha soron 333 EFt megtakarítás volt, amely 6,97 %. Az egyéb közvetlen költségek kapcsán 7,76 %-os növekedés volt tapasztalható, amelyet a gépjármű adó fizetésének kötelezettsége okozott. A formaruháknál 333 EFt-os megtakarítás volt, amely hatása az alvállalkozói 1 104 EFt (II./24.pont) költséget figyelembe véve, 771 EFt költségnövekedés lett volna, ha a MÁTRA VOLÁN Zrt. végezte volna el az alvállalkozói feladatot, és formaruhát kellett volna biztosítani az autóbuszvezetőknek. A fentiek alapján az üzemeltetés egyéb közvetlen költsége 8 806 EFt költségnövekedést mutat, amely döntően a baleseti adól, a gépjármű adó és az innovációs járulék növekedésének következménye. I./31. Közvetlen karbantartási költség A karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége 26 288 EFt növekedésben realizálódott, amely 13,53 %, a karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége 10 820 EFt-tal nőtt, ami 12,65 %, a harmadik fél által végzett karbantartás költsége 762 EFt-tal, azaz 11,00 %-kal mutat többet az előző évinél. A növekedést több befolyásoló tényező idézte elő a következők szerint. A társaság autóbusz állománya évről-évre öregszik, új járművek beszerzése nem volt, így a meglévő parkot kell a forgalombiztonsági és a műszaki előírásoknak megfelelően üzemeltetni. Az alkatrész piacokon is megfigyelhető volt az áremelkedés, hiszen a válság indukálta kereslet csökkenésre szűkítik a kínálatukat, ami árnövekedéssel is jár. Növekedést okozott az is, hogy a társaságnak a 2012. december 31.-én megszűnő alvállalkozásba átadott helyközi feladatait vissza kellett vennie, ezért az eddig tartalék vagy bérbeadott autóbuszokat fel kellett készíteni, amelyek műszaki, esztétikai állapota helyreállítása jelentős karbantartási ráfordítással járt. Ez kihatott a személyi jellegű költségre is, mivel annak ellenére, hogy a társaság jelezte az alvállalkozás megszűnésének problémáit, következményeit, kialakított több döntési alternatívát, amelyekre nem született döntés, így gyorsan végrehajtandó többlet feladatként jelentkezett a karbantartást végző dolgozóknál. A közszolgáltatási szerződésből fakadó kötelezettségének tett eleget a társaság, azaz 2013. január 1-től végezni kellett saját járművekkel a visszakerült helyközi feladatokat. Összességében ez 13,21 %-os karbantartási költség növekedést jelentett, ami 37 870 EFt. Az alvállalkozói karbantartási közvetlen anyag és anyagjellegű költség 57 301 EFt-os (II./28.pont), és az alvállalkozói karbantartás személyi jellegű költségei 25 040 EFt-os (II./29.pont) költség megtakarítását figyelembe véve még 82 341 EFt költségnövekedés történt volna, ha a MÁTRA VOLÁN Zrt. végezte volna el az alvállalkozói feladatot. I./35. Infrastruktúra használat költsége A vásárolt autópálya matricák értéke 2012. évben 676 EFt-tal volt kevesebb. Az autóbusz-állomások fenntartási, üzemeltetési költsége 5 372 EFt-tal mutat kevesebb értéket az előző évhez képest, mivel 2011 évben a hevesi és a gyöngyösi autóbusz-állomások kapcsán felmerült karbantartási költségek már ebben az évben nem jelentkeztek. A megtakarítás 16,21 %. Az autóbusz-állomás való be, illetve az onnan történő kiállás költségei soron 49 EFt költségcsökkenés 50

mutatkozik. A három költségfajta együttes hatásaként 6 097 EFt költségcsökkenés történt, ami 13,09 %. I./39. Eszközpótlás / finanszírozás A gördülő állomány értékcsökkenése az előző évek tendenciájának megfelelően 2012-ben is csökkent, 2011. évhez képest 16,61 %-kal, ami 21 681 EFt. A gördülő állomány egyéb finanszírozási költsége 5 984 EFt csökkenést, az egyéb eszköz értékcsökkenése 4 635 EFt költségnövekedést mutat. Az egyéb finanszírozási költség csökkenését a lízingek kifutása okozza. Az eszközpótlás összességében 23 030 EFt-tal csökkent, az előző évhez viszonyítva 12,60 %-os a költség csökkenés. Az alvállalkozói gördülő állomány értékcsökkenésének elszámolását (II./36.pont) figyelembe véve az eszközpótlás, finanszírozás költségsoron 9 480 EFt-tal kevesebb költségcsökkenés lenne, ha a MÁTRA VOLÁN Zrt. végezte volna el az alvállalkozói feladatot. I./40. Alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költsége Alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költsége 6 752 EFt-tal, 1,21 %-kal nőtt az előző évhez képest.

Megnevezés Alvállalkozásba kiadott 40. személyszállítási tevékenység költsége

2011. évi tény 2012. évi tény 557 290

564 042

2012-2011 különbözet 6 752

EFt 2012-2011 %-os arány 101,21 %

A „II. alvállalkozói tevékenység hatékonyságának bemutatása” című fejezetben részletezzük azokat a költség elemeket, melyek nagymértékben befolyásolnák a társaság költség szerkezetét és költség felhasználását, ha az alvállalkozói feladatot is a MÁTRA VOLÁN Zrt. végezné. Ezek a költség elemek:  alvállalkozóhoz történő átlépés miatt a gépkocsivezetők  személyi jellegű ráfordításai  formaruha, munkaruha, védőruha megtakarításai  autóbuszoknak az átadott km-re vetített  üzemanyag  karbantartási anyag  karbantartási bér  az autóbuszok értékcsökkenése  üzemvezetés A II./51. pontban leírt 2012. évi alvállalkozói tevékenységet érintő megtakarításokat az alábbi táblázatban mutatjuk be. EFt Megnevezés 2012 Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége 67 470 Üzemanyag 138 353 Formaruha, munkaruha, védőruha 1 104 Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége 57 301 Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége 25 040 51

Gördülő állomány értékcsökkenése Üzemvezetés Összesen költség megtakarítás

9 480 0 298 748

A járatokat az alvállalkozók korszerű, magas komfortfokozatú autóbuszokkal végezték. Az autóbuszokat az alvállalkozók lízingelték, ezáltal a részvénytársaságnak ezen eszközökre nem kellett költséget fordítania, sőt ez által még beruházási forrást is megtakarított. A 2012. évi alvállalkozói 6 752 EFt-os költségnövekedéssel szemben 298 748 EFt költség megtakarítás mutatkozott. A költség növekedés és megtakarítás egyenlege 291 996 EFt költség megtakarítás. I./Értékesítéshez kapcsolódó költségek

Megnevezés 44. 45. 46. 47.

Utas tájékoztatás Értékesítés Elszámoltatás Forgalomellenőrzés Összesen

2011. évi tény

2012. évi tény

7 018 40 029 16 722 11 984 75 753

6 606 43 159 16 357 12 069 78 191

2012-2011 különbözet - 412 3 130 - 365 85 2 438

EFt 2012-2011 %-os arány 94,13 % 107,82 % 97,82 % 100,71 % 103,22 %

Az utas tájékoztatás 412 EFt-tal, az elszámoltatás költsége 365 EFt-tal csökkent. Az értékesítés költsége a 2011. évi költségszinthez képest 3 130 EFt növekedést mutat. A jegy és a bérletellenőrzést végző üzleti partner számla alapján elszámolt költsége 85 EFt-tal több az előző évhez képest, lényegében bázisszintű. Az értékesítéshez kapcsolódó költségek összesen 2 438 EFt-tal növekedtek 2012. évben, amely 3,22 %. Hasznos km-re vetített értéke 10,35 Ft/km. I./A tevékenységek ellátásához kapcsolódó közvetett költségek Megnevezés 42. Forgalomvezetés Operatív 43. forgalomirányítás 48. Menetrendkészítés 49. Egyéb Összesen



2011. évi tény

2012. évi tény

20 725

25 294

4 569

122,05 %

49 629 7 440 16 310 94 104

49 478 7 626 16 055 98 453

- 151 186 - 255 4 349

99,70 % 102,50 % 98,44 % 104,62 %

A forgalomvezetés költségének növekedése a 2012. évi bérösszetevők változásából, személyi jellegű költségnövekedésből adódott. Az operatív forgalomirányításnál 151 EFt, az egyéb költségeknél pedig 255 EFt költségcsökkenés következett be. A menetrendkészítés költsége 186 EFt-tal növekedett, amely 2,50 %. A tevékenységek ellátásához kapcsolódó közvetett költségek 4 349 EFt-tal növekedtek, amely 4,62 %-os változás.

52

I./55. Műszaki általános költségek Megnevezés

2011. évi tény

51. Üzemvezetés 52. Operatív üzemirányítás Anyagbeszerzés, 53. raktározás 54. Egyéb Összesen

2012. évi tény

EFt 2012-2011 %-os arány 490 103,66 % - 2 041 89,61 %


13 382 19 643

13 872 17 602

17 515

19 015

1 500

108,56 %

13 495 64 035

12 999 63 488

- 496 - 547

96,32 % 99,15 %

Az üzemvezetés költségeinek növekedése 3,66 %, ami 490 EFt, amely az elvárt béremelés betartásából adódott. Az operatív üzemirányítás költségeinek csökkenése 2 041 EFt, mellyel szemben az anyagbeszerzés, raktározás költségei 1 500 EFt-tal nőttek. Az egyéb költségek csökkenése 496 EFt összegben realizálódott. Összességében a műszaki általános költségek 1 %-ot el nem érő csökkenéssel, gyakorlatilag bázis szinten alakultak. I./56. Társasági általános költségek

Megnevezés Társasági általános 56. költségek

2011. évi tény

2012. évi tény

237 040

223 308

2012-2011 különbözet - 13 732

EFt 2012-2011 %-os arány 94,21 %

A társasági általános költségek értéke 13 732 EFt-tal csökkent az előző évhez képest, amely 5,79 %-os csökkenés. A társasági általános költségek a közvetlen költségekhez viszonyítva 10,50 %-os nagyságrendet mutatnak, amely az előző évhez viszonyítva 1,18 arány csökkenés. Általános költségek Megnevezés Értékesítéshez kapcsolódó költségek 50. A tevékenység ellátásához kapcsolódó költségek Műszaki általános 55. költségek Társasági általános 56. költségek Összesen

2011. évi tény

2012. évi tény



75 753

78 191

2 438

103,22 %

94 104

98 453

4 349

104,62 %

64 035

63 488

- 547

99,15 %

237 040

223 308

- 13 732

94,21 %

470 932

463 440

- 7 492

98,41 %

Összefoglalásképpen a helyközi tevékenység tekintetében megállapítható, hogy a bevételeknél jelentős csökkenés volt az árkiegészítés illetve szociálpolitikai menetdíj támogatás törvényi csökkentése miatt. Csupán ezen a soron 159 millió forint csökkenés volt a bázishoz képest. Ezt a hiányt mérsékelte a menetjegyekből származó bevétel, illetve az egyéb közlekedési bevétel növekedése. Így 105 335 EFt-os csökkenés mellett 1 742 391 EFt-ban, az előző évhez képest 94,30 %-ban realizálódott a bevételek összege. 53

A kiadások összege 2 591 133 EFt, 3,66 %-os növekedést mutat az előző évhez képest, amely a társaságot jelentősen érintő tételek (üzemanyag és karbantartási költségek) növekedése ellenére infláción belüli, nem jelentős növekmény. I. Alvállalkozói tevékenység hatékonyságának bemutatása A MÁTRA VOLÁN Zrt. két közbeszerzési pályázati kiírás alapján két alvállalkozót vont be a helyközi közszolgáltatási feladatok ellátásába. Alvállalkozói feladatát a COLOR TOURS Kft. 4 db MAN típusú lízingelt, a KÉKESBUSZ Kft. 10 db új Mercedes Intouro és 4 db Ikarus típusú lízingelt autóbuszokkal végezte. Az alvállalkozók a MÁTRA VOLÁN Zrt.-től átvett, valamint újonnan felvett dolgozókkal biztosították a szükséges létszámot. A 2006. és a 2007. évi COLOR TOURS Kft. által végzett alvállalkozói tevékenység volumenében igen csekély, 4,7 %-os részarányt mutatott a hasznos kilométerre vetítve. 2008. évben további járatok KÉKESBUSZ Kft-nek történő átadásával az alvállalkozói tevékenység nagyságrendje már elérte a 13,4 %-os részarányt. A 2008. évi alvállalkozói tevékenység megtakarításának költségsoros bontása A 2008. évi beszámolóban a 146 471 EFt-os alvállalkozói költség növekedéssel szemben 202 210 EFt költség megtakarítás mutatkozott, melyet az alábbi táblázatban részletezünk. - Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége: - Üzemanyag: - Formaruha, munkaruha, védőruha: - Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége: - Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége: - Üzemvezetés: Összesen: Gördülő állomány értékcsökkenése*: Mindösszesen:

34 367 EFt 49 855 EFt 1 544 EFt 29 706 EFt 35 827 EFt 10 680 EFt 161 979 EFt 40 231 EFt 202 210 EFt

*A 2008. évi beszámolóban az autóbuszok értékcsökkenéséből adódó megtakarítás nem lett kimutatva, ennek pótlását ezen sor tartalmazza. 2008. évben 40 231 EFt költség megtakarítás keletkezett azon buszoknál, amelyek a MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél végezték volna el a feladatot, ha nincsenek alvállalkozók. A COLOR TOURS Kft. által végzett alvállalkozói feladat utáni értékcsökkenés 17 000 EFt volt éves szinten, míg a KÉKESBUSZ Kft. utáni 2008. augusztus és december közötti időszakra számolt értékcsökkenés 23 231 EFt volt. A költség növekedés és a költség megtakarítás egyenlege 55 739 EFt költség megtakarítás volt 2008. évben.

54

A 2009. évi alvállalkozói tevékenység megtakarításának költségsoros bontása A 2009. évi beszámolóban a 263 254 EFt-os alvállalkozói költség növekedéssel szemben 280 798 EFt költség megtakarítás mutatkozott, melyet az alábbi táblázatban részletezünk. - Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége: 62 261 EFt - Üzemanyag: 86 024 EFt - Formaruha, munkaruha, védőruha: 1 004 EFt - Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége: 49 533 EFt - Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége: 14 240 EFt - Gördülő állomány értékcsökkenése: 67 736 EFt - Üzemvezetés: 0 EFt Mindösszesen: 280 798 EFt A költség növekedés és a költség megtakarítás egyenlege 17 544 EFt költségmegtakarítás volt 2009. évben. A 2010. évi alvállalkozói tevékenység megtakarításának költségsoros bontása A 2010. évi beszámolóban a 11 705 EFt-os alvállalkozói költségnövekedéssel szemben 276 546 EFt költség megtakarítás mutatkozott, melyet az alábbiakban részletezünk. - Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége: - Üzemanyag: - Formaruha, munkaruha, védőruha: - Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége: - Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége: - Gördülő állomány értékcsökkenése: - Üzemvezetés: Mindösszesen:

62 967 EFt 101 167 EFt 1 004 EFt 49 370 EFt 14 414 EFt 47 624 EFt 0 EFt 276 546 EFt

A költség növekedés és a költségmegtakarítás egyenlege 264 841 EFt költségmegtakarítás volt 2010. évben. A 2011. évi alvállalkozói tevékenység megtakarításának költségsoros bontása A 2011. évi beszámolóban a 44 028 EFt-os alvállalkozói költségnövekedéssel szemben 291 532 EFt költség megtakarítás mutatkozott, melyet az alábbiakban részletezünk. - Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége: - Üzemanyag: - Formaruha, munkaruha, védőruha: - Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége: - Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége: - Gördülő állomány értékcsökkenése: - Üzemvezetés: Mindösszesen:


A költség növekedés és a költségmegtakarítás egyenlege 247 504 EFt költségmegtakarítás. A 2012. évi megtakarítások költségsoros bontása az előző évek megtakarításait is figyelembe véve II./11.Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége 2008. évben az alvállalkozó 20 fő gépkocsivezetőt vett át a MÁTRA VOLÁN Zrt.-től az itt lévő bérszerkezettel, a természetbeni és az egyéb juttatásokat is megtartva. 55

2010. évben az alvállalkozóhoz átkerült 20 főnek a személyi jellegű költsége a 2010. évi 1,1 %-os bérfejlesztéssel és a béren kívüli juttatások 1 %-os fejlesztésével 62 967 EFt költséget keletkeztetne, amennyiben a MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél végezték volna el a feladatot. A 2011. évet tekintve ez a megtakarítás 65 038 EFt, amely tovább növeli az alvállalkozás megtérülését. A 2008–2011. évi 224 633 EFt.-os költség megtakarításhoz a 2012. évi 67 470 EFt megtakarítást hozzászámolva összesen 292 103 EFt személyi jellegű költség megtakarítás keletkezett II./12. Üzemanyag Azoknál az autóbuszoknál, amely korábban a MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél végezte az alvállalkozónak átadott helyközi járati feladatokat, 138 353 EFt üzemanyagköltség megtakarítás mutatkozik azáltal, hogy nem a MÁTRA VOLÁN Zrt-nél keletkezett a megtett kilométerek utáni üzemanyag fogyasztás. (autóbuszok átlagos fogyasztási normája 27,5 liter és az alvállalkozói szerződésben átadott 1 552 403 km szorzata / 100 = a szükséges liter mennyiség szorozva a 324,08 Ft-os átlagárral). A 2008. évi 49 855 EFt, a 2009. évi 86 024 EFt, a 2010. évi 101 167 EFt, a 2011. évi 117 805 EFt és a 2012. évi 138 353 EFt megtakarítás következtében az üzemanyag felhasználásban az alvállalkozó bevonása összesen 493 204 EFt költség megtakarítást eredményezett. II./24. Formaruha, munkaruha, védőruha A létszámcsökkenéséből adódóan a 2012. évi formaruha megtakarítás 1 104 EFt, az előző évek 4 556 EFt megtakarításával együtt, 5 660 EFt költségmegtakarítást jelent. II./28. Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége Az alvállalkozó bevonásával az átadott, megtett járati km-ek utáni autóbusz karbantartási, javítási feladatok nem a MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél keletkeztek. A karbantartás egy kilométerre vetített anyag és anyagjellegű költsége 2007. évben 32,40 Ft, 2008. évben 28,76 Ft, 2009. évben 25,08 Ft, 2010. évben 24,97 Ft és 2011. évben 25,54 Ft, 2012. évben 29,20 Ft volt. Ez az alvállalkozói km-re vetítve 2012. évben 57 301 EFt költségnövekedést jelentett volna, ha a MÁTRA VOLÁN Zrt. végezte volna el ezt a feladatot. Az előző évek 179 151 EFt költség megtakarítását figyelembe véve összesen 236 452 EFt megtakarítás képződött. II./29. Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége Az alvállalkozó bevonásával a megtett járati km-ek utáni autóbusz karbantartás, javítás személyi jellegű költsége nem a MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél keletkezett. A karbantartás egy kilométerre vetített személyi jellegű költsége 2007-ben 12,33 Ft, 2008. évben 7,92 Ft, 2009 évben 7,21 Ft, 2010. évben 7,29 Ft, 2011. évben 11,22 Ft, 2012. évben 12,76 Ft volt. Ez az alvállalkozói km-re vetítve 2012-ben 25 040 EFt költségnövekedést jelentett volna, ha a MÁTRA VOLÁN Zrt. látta volna el ezt a feladatot. Az előző évek megtakarításaival 86 685 EFt-tal együtt összesen 111 725 EFt költségmegtakarítást eredményezett. II./36. Gördülő állomány értékcsökkenése 2012. évben 9 480 EFt értékcsökkenés megtakarítás keletkezett azon buszoknál, amelyek 2012. évben már nem végezték az alvállalkozónak (KÉKESBUSZ Kft.-nek) átadott feladatot. Az előző évek megtakarításaival együtt 200 010 EFt értékcsökkenés megtakarítás keletkezett. II./51. Üzemvezetés Az előző évek természetes létszám csökkenése és nyugdíjazások után 2009-ben a társaság már nem 56

számolt további létszám racionalizálással, így 2012-ben sem. Az előző évek megtakarítása 10 680 EFt. A 2012. évi beszámolóban a 6 752 EFt-os alvállalkozói költségnövekedéssel szemben 291 532 EFt költség megtakarítás mutatkozott, melyet az alábbiakban részletezünk. - Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége: - Üzemanyag: - Formaruha, munkaruha, védőruha: - Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége: - Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége: - Gördülő állomány értékcsökkenése: - Üzemvezetés: Mindösszesen:


A költség növekedés és a költségmegtakarítás egyenlege 291 996 EFt költségmegtakarítás. Az alvállalkozói tevékenységet érintő költség megtakarítások évenkénti összesítése Megnevezés Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége Üzemanyag Formaruha, munkaruha, védőruha Karbantartás közvetlen anyag és anyagjellegű költsége Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége Gördülő állomány értékcsökkenése Üzemvezetés Összesen költség megtakarítás

2007 – 2008. 34 367

EFt 2012.

62 261

62 967

65 038

67 470

2007 – 2012. 292 103

49 855 1 544 29 706

86 024 1 004 49 533

101 167 1 004 49 370

117 805 1 004 50 542

138 353 1 104 57 301

493 204 5 660 236 452

35 827

14 240

14 414

22 204

25 040

111 725

40 231 10 680 202 210

67 736 0 280 798

47 624 0 276 546

34 939 0 291 532

2009.

2010.

2011.

9 480 200 010 0 10 680 298 748 1 349 834

A 2008. évi alvállalkozói 146 471 EFt-os költségnövekedéssel szemben 202 210 EFt költség megtakarítás keletkezett. A költség növekedés és a költség csökkenés egyenlege 55 739 EFt költség megtakarítás. A 2009. évi alvállalkozói 263 254 EFt-os költségnövekedéssel szemben 280 798 EFt költség megtakarítás mutatkozott. A költség növekedés és a költség csökkenés egyenlege 17 544 EFt költség megtakarítás. A 2010. évi alvállalkozói 11 705 EFt-os költségnövekedéssel szemben 276 546 EFt költség megtakarítás mutatkozott. A költség növekedés és a költség csökkenés egyenlege 264 841 EFt költség megtakarítás. A 2011. évi alvállalkozói 44 028 EFt-os költségnövekedéssel szemben 291 532 EFt költség megtakarítás mutatkozott. A költség növekedés és a költség csökkenés egyenlege 247 504 EFt költség megtakarítás. A 2012. évi alvállalkozói 6 752 EFt-os költségnövekedéssel szemben 298 748 EFt költség megtakarítás mutatkozott. A költség növekedés és a költség csökkenés egyenlege 291 996 EFt költség megtakarítás. A 2008–2009-2010-2011-2012. éveket összegezve az alvállalkozói tevékenységgel érintett költségsorokon 472 210 EFt-os költségnövekedéssel szemben 1 349 834 EFt költség megtakarítás mutatkozik. A költség növekedés és a költség megtakarítás egyenlege 877 624 EFt költség megtakarítás.

57

Év 2008 2009 2010 2011 2012 Összesen

MÁTRA Alvállalkozói VOLÁN Zrt. tevékenység költségszint költségszintje 333 Ft/km 218,42 Ft/km 316 Ft/km 254,08 Ft/km 320 Ft/km 259,59 Ft/km 328 Ft/km 281,61 Ft/km 343 Ft/km 287,48 Ft/km

Költségszint különbözet 114,58 Ft/km 61,92 Ft/km 60,41 Ft/km 46,39 Ft/km 55,52 Ft/km

Teljesített km 1 091 Ekm 1 974 Ekm 1 977 Ekm 1 979 Ekm 1 962 Ekm 8 983 Ekm

Megtakarítás 125 007 EFt 122 230 EFt 119 431 EFt 91 806 EFt 108 930 EFt 567 404 EFt

A MÁTRA VOLÁN Zrt. társasági szintű költségszintje tartalmazza az alvállalkozóknak fizetett alvállalkozói díjat az összes hasznos kilométerre vetítve. Az alvállalkozói tevékenység költségszintje az alvállalkozónak fizetett alvállalkozói díj és alvállalkozói km arányos számításból adódik. Az alvállalkozói tevékenység megkezdésének évétől számított társasági szintű költségszint és az alvállalkozói tevékenységre fordított menetrendi km arányos költségszint különbsége 567 404 EFt költségmegtakarítást eredményezett. A fentiekben vázolt költségelemes bemutatáshoz képest az 567 404 EFt és a 877 624 EFt-ból adódó különbségnek az oka az, hogy a költségelemes bemutatásnál csak a kiemelt költségelemekre tudtuk a költségalakulást kimutatni, de a fajlagos adatok az összes költségelemet tartalmazzák, így a megtakarítás 567 404 EFt. Megállapítható, hogy a részvénytársaság az alvállalkozásba adott járatokkal mérsékelte veszteségeit, miközben javította az utazás színvonalát. Összegzés A MÁTRA VOLÁN Zrt.-nek 2012. évben 848 742 EFt vesztesége keletkezett a helyközi személyszállítási közszolgáltatási tevékenység fenntartásával összefüggésben. A 2012. évi autóbusszal végzett helyközi személyszállítási tevékenység tervezett nyereség fedezetére minimum 17 424 EFt-ra tart igényt a társaság. A 848 742 EFt tényleges költségtérítési igény és a 17 424 EFt tervezett nyereségtérítési igény együttesen 866 166 EFt.

58

Megnevezés Közvetlen költségek Értékesítéshez kapcsolódó költségek - Utas tájékoztatás - Értékesítés - Elszámoltatás - Forgalom ellenőrzés Tevékenység ellátásához kapcsolódó közvetett költségek - Forgalomvezetés - Operatív forgalomirányítás - Menetrendkészítés - Egyéb - Műszaki általános költségek Társasági általános költségek Általános költségek összesen Költségek összesen Közlekedési bevétel összesen Veszteség Várható nyereség Indokolt költségtérítés Megkapott költségtérítés Hasznos km (ezerhkm) Hasznos km-re jutó összköltség

2011. év EFt 2 028 677 75 753

2012. év *

9,94 Ft/hkm

7 018 40 029 16 722 11 984 158 139 20 725 49 629 7 440 16 310 64 035 237 040 470 932

EFt 2 127 693 78 191

*

10,35 Ft/hkm

6 606 43 159 16 357 12 069 7,84%

161 941

7,61%

11,68 % 23,26 %

25 294 49 478 7 626 16 055 63 488 223 308 463 440

10,50 % 21,78 %

2 499 609 1 847 726 651 883 18 477 670 360 613 495 7624 328 Ft/km

2 591 133 1 742 391 848 742 17 424 866 166 816 855 7554 343 Ft/km

A *-os oszlopban a közvetett, közvetlen költségek és hasznos km alapján számított adatok találhatók.

A veszteség növekedését a bevétel 5,7 %-os, azaz 105 335 EFt-os csökkenése, és a költségek 3,67 %-os, azaz 91 524 EFt-os növekedése együttesen idézte elő. Az 1 km-re jutó összköltség 15 Ft-tal nőtt az előző évhez képest, amely még így is a 2011-es iparági átlag alatt van. A MÁTRA VOLÁN Zrt. és a helyközi közszolgáltatási tevékenyégben közreműködő alvállalkozói között lévő szerződés 2012. december 31.-én megszűnt. A helyközi személyszállítási feladatok elvégzéséhez 25 fő autóbusz vezetőt kellett a társaságnak felvennie. Ezt az előzőleg alvállalkozóknál foglalkozatott autóbuszvezetők átvételével oldotta meg a társaság. Az alvállalkozóktól visszakerült feladatok elvégzéséhez a társaságnak 15 darab autóbusz átfogóbb karbantartását , felújítását kellett elvégeznie. Ezek költség növelő hatása már érezhető a 2012. évi fenntartási, karbantartási költségekben és érezhető lesz a 2013. évi költségekben egyaránt. 3. Helyközi közlekedés veszteség finanszírozási igénye és a kapott veszteségtérítés A költségtérítés összegében nem került elkülönítésre a díjszabási és a vonali veszteség. Díjszabási veszteség A közszolgáltatás megrendelője, az NFM részére benyújtott auditált adatokat tartalmazó kimutatásban 2012. évre a társaság bevétellel nem fedezett költsége 848 742 E Ft, az indokolt költségtérítés 866 166 E Ft, mely összeg 1 %-os nyereséget tartalmaz. A költségtérítés összegében nem került elkülönítésre a díjszabási és a vonali veszteség.

59

Az árkiegészítéssel illetve szociálpolitikai menetdíj támogatással kapcsolatos díjszabási veszteség egzakt módon meghatározható. Az elmúlt évek során végrehajtott tarifa rendezési és árkiegészítési rendszer átalakításával kapcsolatos intézkedések, jogszabály módosítások jelentős mértékben növelték a díjszabásból adódó veszteségét a társaságnak. A társaság díjszabási vesztesége az 1370/2007/EK rendelet, valamint a 2004. évi XXXIII. törvény alapján 2012. évre vonatkozóan nettó 481 657 E Ft volt, mely áfával összesen 611 705 E Ft. A nettó díjszabási veszteség 145 199 E Ft-tal, a bruttó 191 133 E Ft-tal haladta meg az előző évi értéket, 2012. évi veszteségtérítés 55,6 %-a, a tényleges bevétellel nem fedezett költségnek a 56,7 %-a. 2012. január 1-től megszűnt az ingyenes utazásokhoz kapcsolódó regisztrációs jegy kiadás, így az ingyenesen utazókkal kapcsolatos díjszabási veszteséget egzakt módon már nem tudja a társaság kimutatni (2011. évben a tényleges nettó veszteség 128 509 E Ft volt). Az ingyenes utazásokból származó veszteség a vonali veszteséget növelte. A fentiek alapján a 2012. évi nettó díjszabási vesztesége a társaságnak 481 657 E Ft, a A helyközi közlekedés végzésére kötött közszolgáltatási szerződés alapján a bevétellel nem fedezett költségeket a szolgáltatás megrendelője veszteségtérítés formájában finanszírozza. Az NFM-nek megküldött adatszolgáltatás alapján a 2012. évi veszteségtérítés 848 742 E Ft volt, mely az 1 %-os nyereség összegével növelten 866 166 E Ft. 2012. évben 866 166 E Ft költségtérítési igény mutatkozott az auditált elszámolás alapján, 17 424 Ft tervezett nyereséggel együtt, amelyből a társaságnak 816 855 E Ft került kifizetésre, ami 49 311 E Ft-tal kevesebb az igényeltnél.

IV. Humánerőforrás gazdálkodás, munkaügy 1. 2012. évi bérmegállapodás A MÁTRA VOLÁN Autóbusz- Közlekedési zártkörűen működő Részvénytársaság képviselője, valamint a KKSZ MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél működő Szakszervezeti Tanács képviselője, a 2012. évre szóló megállapodásban foglaltak végrehajtására a következő keresetfejlesztési elvekben és mértékben, valamint egyéb juttatásokban állapodtak meg: - Minimálbér és képzettségtől függő minimál bér meghatározása; - „Minőségbér” elem kifizetése feltételeinek meghatározása (Minőségbér összege 2012 évben 10.000,Ft/fő/hó); - A 299/2011. (XII. 22.)sz. Kormányrendeletben előírt 2012. évi elvárt munkabéremelés végrehajtásával a társaság biztosítja a munkabérek nettó értékének megőrzését. A Kormányrendelet 2.§ (2) bekezdésében meghatározottak szerint a társaság munkavállalónként határozza meg az elvárt munkabéremelés mértékének megállapításához a munkavállalók 2011. évi számított munkabérét. A Kormányrendelet mellékletében található táblázatnak megfelelően a 2011. évi számított munkabérek alapján meghatározásra kerül a munkavállaló 2012. évi elvárt munkabéremelése, és ez az összeg a munkavállalók munkabérének részét képezi, a bérelszámoláson „elvárt munkabéremelés”ként kerül feltüntetésre ez a bérelem. - szabadon felhasználható juttatáscsomag összege bruttó módon meghatározva teljes munkaidős munkavállalóknál bruttó 215.000,- Ft/fő/év, a nettó összeg a 10 %-os EHO fizetési kötelezettség miatt csökkent, - önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztári munkáltatói hozzájárulás meghatározása, melynek bruttó értéke a pénztártag munkavállaló havi bruttó munkabérének a 3 %-a, adó- és járulékokkal csökkentett összeget utalta a társaság a munkavállaló nyugdíjpénztári számlájára.

60

2. Létszám A társaság állománycsoportonkénti létszám, keresettömeg és átlagkereset adatait a 17. sz. melléklet tartalmazza. 2011.

2012.

2012.

Index

Index

Éves

Éves

Éves

a bázishoz

a tervhez

Tény

Terv

Tény

%

%

Fő

Fő

Fő

FIZIKAI összesen

165,8

165,8

169,2

102,1

102,1

SZELLEMI összesen

54,8

54,8

53,7

98,0

98,0

TELJES MUNKAIDŐS

220,6

220,6

222,9

101,0

101,0

Részmunkaidős

20,5

20,5

23,3

113,7

113,7

Statisztikai létszám összesen

241,4

241,1

246,2

102,1

102,1

Állománycsoport

A társaság teljes munkaidős létszáma 2,3 fővel nőtt, ez 1,0 %-os létszámnövekedést jelentett a 2011. évi létszámhoz képest. A tervezett létszám a bázissal egyező, így az eltérés és az index is ugyanaz. Az autóbuszvezetői létszám 1,6 fővel nőtt. A karbantartói létszám 1,3 fővel nőtt. Az egyéb fizikai létszám 0,5 fővel nőtt. A nem fizikai állomány létszáma a bázistól és a tervtől 1,1 fővel kevesebb lett. A statisztikai létszám számítás 5,1 fővel meghaladta a tervet. Munkaerő ellátottság A foglalkoztatottak állománycsoportonkénti megoszlását az alábbi diagram tartalmazza: A társaság létszámának alakulása 2011. bázis, 2012. terv, 2012. tény

autóbusz gkv.

karbantartó

8,5 2012. tény

125,8

34,9

egyéb fizikai

53,7

23,3

Nem fizikai Részmunkaidős

8,0 2012. terv

124,2

33,6

54,8

20,5

54,8

20,5

8,0

2011. tény

124,2

0

50

33,6

100

150

200

250

300

fő

A diagram is szemlélteti az előzőekben leírtakat.

3. Átlagkereset

Állománycsoport

2011.

2012.

2012.

Index

Index

Éves

Éves

Éves

a bázishoz

a tervhez

Tény

Terv

Tény

Ft/fő/hó

Ft/fő/hó

Ft/fő/hó

%

%

FIZIKAI összesen

184 848

195 912

190 868

103,3

97,4

SZELLEMI összesen

292 903

299 453

307 393

104,9

102,7

TELJES MUNKAIDŐS

211 735

221 633

218 941

103,4

98,8

A társaság létszáma meghaladta a tervet, a keresettömeg tervet nem léphette át a társaság, így az átlagkeresetek nem a tervezett 4,0 %-kal, hanem 3,4 %-kal haladták meg a 2011. évi átlag kereseteket.

61

4. Keresettömeg 2011.

2012.

2012.

Index

Index

Éves

Éves

Éves

a bázishoz

a tervhez

Állománycsoport

Tény

Terv

Tény

EFt

EFt

EFt

%

%

FIZIKAI összesen

367 773

289 786

387 539

105,4

99,4

SZELLEMI összesen

192 613

196 720

198 084

102,8

100,6

TELJES MUNKAIDŐS

560 386

586 706

585 623

104,5

99,8

Mindösszesen

599 518

629 266

629 215

105,0

100,0

A társaság 2012. évi bérköltségét az átlagkereset 3,4 %-os növelése és a 2,1 %-os létszámnövekedés határozta meg. A munkavállalóknak kifizetett keresettömeg 28,8 millió forinttal több lett a bázistól és 0,7 millió forinttal kevesebb a tervtől. Az állományon kívülieknek elszámolt keresettömeg 0,9 millió forinttal kevesebb a bázistól és 0,6 millió forinttal több a tervtől.

5. Személyi jellegű egyéb kifizetések Megnevezés Személyi jell. egyéb kifiz. (EFt) formaruha költség üzemanyag megtakarítás cafetéria (nettő)

2011. Éves Tény 113 011 5 434 15 224 42 743

2012. Éves Terv 114 380 5 576 18 208 42 743

2012. Éves Tény 113 449 5 475 17 300 38 059

Index a bázishoz % 100,4 100,8 113,6 89,0

Index a tervhez % 99,2 98,2 95,0 89,0

A személyi jellegű egyéb kifizetések összege a bázishoz képest 0,4 %-kal több, a tervhez képest 0,8 %kal kevesebb lett.

6. Szabadon választható juttatások „cafetéria” alakulása 2012. évben 2012. évben a szabadon választható természetbeni juttatások keretén belül 6 fajta juttatás közül választhattak a munkavállalók:  Erzsébet-étkezési utalvány;  5.000,- Ft-ot meghaladó fogyasztásra kész étel vásárlására használható utalvány  Önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztári befizetés;  Önkéntes kölcsönös Egészségpénztári hozzájárulás;  Iskolakezdési támogatás (utalvány);  SZÉP kártya. 2012. évben a juttatások kedvezményes adóterhe 30,94 %, a 2. tétel (az 5.000,- forintot meghaladó utalvány) adóterhe 51,17 %.

62

7. Oktatás, képzés A MÁTRA VOLÁN Zrt. az MBE-6.2. „Felkészültség, tudatosság és képzés” eljárás leírásában szabályozza a társaság munkavállalóinak oktatására vonatkozó tervek összeállítására és a tervek teljesítésének értékelésére vonatkozó eljárásokat, folyamatokat, meghatározva a felelősségi köröket, adminisztratív kötelezettségeket. 2012. évben 2 637 E Ft-ot fordított oktatásra, képzésre. A következő fontosabb képzések valósultak meg: 1.) A társaság az egyenletes ütemezés érdekében, a 2013. szeptemberétől kötelező autóbuszvezetői tovább képzést 2012-ben is folytatta 22 autóbuszvezető szerezte meg a GKI kártyát. 2.) A mérleg képes könyvelők kötelező továbbképzésén 5 fő vett részt 3.) Fékrendszerekkel kapcsolatos képzésben 4 fő, veszélyes árú kezelői továbbképzésben 7 fő vett részt. 4.) A szakterületekre vonatkozó környezetvédelmi és minőségbiztosítási szabályokkal kapcsolatos oktatás 5.) Társadalmi Megújulás Operatív Program Egészségre nevelő és szemléletformáló életmód programokon belül 100 %-os támogatottsági intenzitású pályázati forrást nyert a társaság. A pályázati forrásból berendezett egy konyha-étkező helyiséget és egy asztalitenisz asztallal, kosárlabda palákkal, lengőtekével, csocsó asztallal felszerelt sport szobát. A pályázat keretén belül szervezett előadások fő célja a dohányzásról való leszoktatás elősegítése és a konfliktus, stressz helyzetek kezelésére való felkészítés valamint az egészséges életmód fontos részeként 4 egész napos trénig és sportnap szervezése. 6.) A társaság szakmunkás tanuló képzéssel is foglakozik. Autószerelő, karosszérialakatos és számítástechnikai műszerész gyakorlati képzőhely. 2012. évben autószerelő tanulói voltak a társaságnak. A képzés mellett 2012. évben végzős hatvani Damjanich Szakképző Iskolás autószerelői tanulóinak vizsgáztatásához is biztosították a társaság műhelyeiben a lehetőséget. Jelenleg 1 fő másodéves karosszérialakatos , 3 fő első éves autószerelő és 5 fő másodéves autószerelő tanulója van a társaságnak.

63

V. Beruházások, fejlesztések A társaság 2012. évi tervezett beruházási ráfordításainak összege 1 377 811 E Ft volt. A tárgyév során 69 903 E Ft összegben került aktiválásra befektetett eszköz. A megkezdett, de 2013. évre áthúzódó beruházások értéke 204 032 E Ft (18. sz. melléklet), tehát a tervezett beruházások mindössze 20 %-át tudta a társaság végrehajtani 2012. évben..

I. 2012. évre tervezett és megvalósult fejlesztések, beruházások prioritási sorrendben I.1. Autóbusz beszerzés A társaság 2012. évben 12 darab új autóbusz beszerzését tervezte. Autóbuszonként 55-56 millió forint/db, összesen 660 millió forint beszerzési értéket tartalmazott a terv. A beszerzés szerepelt a társaság közbeszerzési tervében is. A társaság az MFB Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram címen meghirdetett kedvezményes hitel igénybevételével tervezte az autóbuszok beszerzését. Az autóbusz beszerzés a társaságon kívül álló okok miatt 2012. évben nem valósult meg.

I.2. További autóbusz fejlesztések, felújítások 2012. évben 17 autóbuszon végzett felújításokat a társaság összesen 46 833 EFt értékben. Rendszám EWS-865 EWS-866 EWS-867 EWS-868 FJY-065 FKS-991 FKS-992 HAN-768 HAN-769 HCT-401 HFZ-813 HOG-405 HYG-661 HYG-662 IAF-403 IAF-403 IAF-404 KXW-312 Összesen:

Típus IKARUS 415.25 IKARUS 415.25 IKARUS 415.25 IKARUS 415.25 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SÜ 263 MAN SÜ 263 IKARUS C56.42 V5 RÁBA 092 AAA/4 IKARUS C56.22 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 VOLVO Alfa

Felújítás jellege Vezetői klíma Vezetői klíma Vezetői klíma Vezetői klíma Utastéri klíma Utastéri klíma Utastéri klíma Teljes felújítás Teljes felújítás Motor felújítás Sebességváltó felújítás Utastéri klíma Utastéri klíma Utastéri klíma Motor felújítás Utastéri klíma Utastéri klíma Sebességváltó felújítás

64

Érték (EFt) 984 000 988 000 985 000 986 000 3 975 000 3 975 000 3 975 000 2 997 000 2 961 000 812 000 636 000 3 975 000 3 975 000 3 975 000 1 757 000 3 975 000 3 975 000 1 927 000 46 833 000

I.3. Jogszabályi követelményeknek való megfelelés Az 5/1990. (IV. 12.) KöHÉM rendelet („a közúti járművek műszaki megvizsgálásáról”), valamint az 1/1990. (IX. 29.) KHVM rendelet („a gépjárműfenntartó tevékenység személyi és dologi feltételeiről”) határozza meg a gépjárművek megvizsgálásához szükséges műszerek, berendezések körét. A társaság jelenleg is rendelkezik fény- és zajszintmérő készülékkel, azonban ezek a műszerek korszerűtlenek, elavultak, ezért cseréjük vált szükségssé. A beruházás összege: 276 E Ft volt.

I.4. Immateriális javak Az ISO 9001:2008 szabvány szerinti megújító auditra 2012. március 20-án került sor, melyet a TÜV Rheinland InterCert Kft. folytatott le. Az auditjelentésben foglaltak szerint a társaság az ISO 9001:2009. szabványnak megfelelő menedzsment rendszert épített ki és működtet. Az érvényességi terület vonatkozásában a menedzsmentrendszer kiépítése, dokumentálása és bevezetése megfelelő, kielégíti a szabvány valamennyi vonatkozó követelményét. Az audit csoport eltérést nem talált, ezért javasolta a tanúsítvány érvényességének megtartását. A MÁTRA VOLÁN Zrt.-nél 2012. június 26-án megtartott ISO 14001:2004 szabvány szerinti első felügyeleti audit során készített beszámoló jelentés szerint a működtetett menedzsment rendszer kielégíti a vonatkozó előírásokat, így a kiadott tanúsítvány továbbra is érvényben maradt. A minőségbiztosítási rendszer 493 E Ft értékben került aktiválásra. Aktiválásra került a Libra6i integrált vállalatirányítási rendszer Személyszállítási moduljának fejlesztése 17 E Ft értékben. A társaság informatikai rendszerei működése szempontjából kiemelt fontosságú az adatbázisok biztonsága. A maximális adatbiztonság fenntartása érdekében szükségessé vált a társaság mentési rendszerének modernizálása. A társaság ezen okból három darab Backup szerver program beszerzése mellett döntött 315 E Ft értékben. Immateriális javakat összesen 825 E Ft értékben aktivált a társaság 2012. évben.

I.5. Szerződéses kötelezettségek A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségekben Folyamatban lévő pályázati beruházás az ÉMOP-5.1.2.-09-2009-0008 azonosítási számú „A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségekben” című pályázat. A pályázati támogatás mértéke 325 026 E Ft, ami a projekt elszámolható költségének a 93,13 %-a. A projekt elszámolható költsége összesen 349 939 EFt. A fejlesztés három projektelemből tevődik össze, melyek az alábbiak: o

Forgalmi épületek és az autóbusz-állomásokon lévő közlekedési utak korszerűsítése

A projectelem jelentős része már megvalósult

65

a.) Heves Megvalósult 2011. évben:  az autóbusz-állomás felrepedezett, kikátyúsodott buszközlekedési sávjának új kiegyenlítő és teherbíró aszfaltozása,  komplex akadálymentesítés, rámpák döntött szegélyű kialakítása, utasok által használt WC akadálymentesítése,  kerékpártároló építése,  zöldterület betelepítése, megépítése. b.) Gyöngyös Megvalósult 2012. évben  az autóbusz-állomáson a kerékpártároló kialakítása Megvalósult, de aktiválása 2013. évben fog megtörténni. c.) A kistérségek Megvalósult 2011-2012. években  3 helyen (Nagyfüged, Abasár, Nagyréde) új,  4 helyen (Domoszló, Karácsond, Boconád, Tarnaméra) a meglévő autóbuszöböl és buszmegálló korszerűsítése. Beruházásból az alábbiakat aktiválta a társaság 2011 és 2012. években: Helyszín

Pályázati forrás

Önerő

Összesen

Nagyfüged autóbuszöböl

1 174 265 Ft

102 021 Ft

1 276 286 Ft

Nagyréde autóbuszöböl

2 238 358 Ft

169 180 Ft

2 407 538 Ft

817 337 Ft

75 641 Ft

892 978 Ft

1 123 757 Ft

72 840 Ft

1 196 597 Ft

398 901 Ft

27 664 Ft

426 565 Ft

2 581 293 Ft

452 634 Ft

3 033 927 Ft

30 282 674 Ft

1 944 838 Ft

32 227 512 Ft

38 616 585 Ft

2 844 818 Ft

41 461 403 Ft

Tarnaméra autóbuszöböl /2 db/ Boconád autóbuszöböl /2 db/ Karácsond autóbuszöböl Abasár autóbuszöböl Heves autóbusz-állomás Összesen:

o Forgalomirányítás A forgalomirányítás korszerűsítése GPRS és GSM alapú forgalmi és autóbusz követő rendszer kialakításával. Az autóbuszok fedélzeti számítógépei és navigációs rendszer információt küld a diszpécserközpontba, melynek egy része automatikusan, egy része „diszpécseri nyugtázás” után szolgálja a pontos és megbízható utas-tájékoztatást. o Utas-tájékoztatás Utas-tájékoztatás az autóbuszokon Minden autóbusz egységesített kijelző-rendszerrel kerül felszerelésre, amely front, oldalsó és belső utastéri digitális vagy LCD kijelző-paneles. Az autóbuszon belül a hangos utas-tájékoztatás is megoldható. b.) Utas-tájékoztatás az autóbusz-állomásokon  az induló- és érkező autóbuszokról digitális központi utas-tájékoztatás, az egyes kocsi-állások felett indulótábla kerül felszerelésre.

66

 a fejlesztéssel érintett településeken az autóbusz megállókban napelemmel működő digitális utcai kijelző kerül elhelyezésre, mely GPS információ nyújtására alkalmas, (a következő induló autóbusz helyzet meghatározása, a várható pontos érkezése).

Üdülőház létesítése Mátraházán Ez az ÉMOP-2.2.1.-09-2009-0038 azonosítási számú pályázata a társaságnak. Közbeszerzési pályázat útján került kiválasztásra a beruházást kivitelező, aki a beruházást alvállalkozók bevonásával végezte, de a szerződésben vállalt határidőket rendszeresen nem tudta betartani, így a társaság a szerződést felbontotta, jogi útra terelte követelését. Új kivitelezőt kellett választani a közbeszerzési törvény és a pályázati feltételeknek megfelelően. A kivitelező kiválasztása 2012. évben megtörtént, aki az építési munkálatok be is fejezte 2012-ben. Az átadáshoz szükséges hatósági engedélyek megszerzésének lassúsága miatt a beruházás 2013. év elején lett üzembe helyezve, az aktiválás értéke 136 109 E Ft, melyből a pályázati forrás 32 554 E Ft. Új autóbusz-állomás és kapcsolódó kereskedelmi létesítmények építése Gyöngyösön Előzmények A 24-es számú főközlekedési út mellett a város centrumában található az 1959-ben épült autóbuszállomás. A folyamatosan növekvő forgalom miatt zsúfolttá vált. Szükségessé vált az autóbusz-állomás áthelyezése. A társaság már több mint 10 éve tervezi az új autóbusz-állomás megépítését több helyszínen is, több terv is készült már, de a projektet nem tudta a társaság megvalósítani. Területvásárlás Új helyszín meghatározásakor fontos szempont volt a városközpont közelisége és a közlekedés intermodalitásának biztosítása, könnyen elérhetővé váljanak a különböző közlekedési módok: a vasút, autóbusz, erdei kisvasút, erdei turista és kerékpárutak. A társaság az új autóbusz-állomás területet megvásárolta Gyöngyös Város Önkormányzatától. Az adás-vétel tárgya:  a gyöngyösi 2741/3 hrsz. alatti, 6520 m2 területű, „beépítetlen terület” megjelölésű ingatlan,  a gyöngyösi 2741/4 hrsz. alatti, 2453 m2 területű, „sportpálya, épület” megjelölésű ingatlan. Az egybefüggő területre megépülhet az új autóbusz-állomás és kapcsolódó kereskedelmi létesítmények.

Építési Engedélyezési Dokumentáció A MÁTRA VOLÁN Zrt. egy 15 kocsiállásból álló autóbusz-állomást és a hozzá kapcsolódó kiszolgáló létesítményt (épületet) tervez építeni. Az épületben tervezi kialakítani az autóbusz-közlekedéshez szükséges irányítási és kiszolgáló funkciók. Az autóbusz-állomás területe fölé építhető egy emeletet elfoglaló üzletház. Az autóbusz-állomáshoz vezető utat kisebb-nagyobb üzletek sorát magába foglaló épületsáv gazdagíthatja. A terület közvetlen szomszédságában található a városi sporttelep, futball- és atlétikai pálya, így ennek a keskeny, hosszú épületnek a belső –sport telep felőli oldalán illetve tetején kaphat helyet a fedett-nyitott szerkezetű futball lelátó is. Az autóbusz-állomás és a kereskedelmi létesítmények építési engedélyezési tervei elkészültek, a társaság jogerős építési engedéllyel rendelkezik. Az autóbusz-állomás megépítésének finanszírozási lehetőségei A társaság, mivel saját forrásból nem tudja projektjét megvalósítani, finanszírozására az Új Széchenyi Terv vagy egyéb EU-s pályázati lehetőség keresésével próbál forrásokat találni.

Megoldás lehetne a MÁV Zrt-vel közös finanszírozás. Az új autóbusz-állomásnál egy vasúti fejállomás alakítható ki a Vámosgyörk-Gyöngyös vasútvonalon. A jelenlegi MÁV Zrt. tulajdonában lévő vasútállomás egész területe más, a városnak, ez által a térségnek meghatározó fejlesztési területeket nyújtana.

67

Mindkét közösségi közlekedési ágazatban hatékonysági és gazdálkodási szempontból is előnyös lehetne, hogy bizonyos funkciók, folyamatok összevontan kezelhetőek. A MÁTRA VOLÁN Zrt. már az engedélyezési tervek készítésekor számolt azzal a lehetőséggel, hogy a Volán és MÁV pályaudvar egy helyen épüljön fel, ezért már az engedélyezési tervdokumentáció elkészítésekor egyik lényeges szempont, hogy a projektre a MÁV Zrt. bármikor rácsatlakozhasson, illetve a vasúti szárnyvonal üzemeltetéshez szükséges forgalmi-, kiszolgáló helyiségeket az autóbusz-állomás épületébe biztosítani lehessen.

I.6. Egyéb beruházások 1.

Műhelyek ipari kapuinak cseréje Energetikai szempontból rendkívül kedvezőtlen alumínium kapuk cseréje szükséges mivel ezek az ipari kapuk nem hőszigeteltek. Összesen 12 db ipari kapu cseréje lenne szükséges. Ezek közül 1 darab kapu cseréje valósult meg 2012. év folyamán 930 E Ft értékben.

2.

Gépjármű mosó gőzborotvájának cseréje A gépjármű mosóban található gőzborotva az utóbbi időben egyre gyakrabban meghibásodott. A javítása miatt több hétig szünetelt az ilyen jellegű mosás. A társaság egy új gőzborotva beszerzése mellett döntött. A beruházás összege: 1 025 E Ft volt.

3.

Gumiszerelő műhely egy részének hőszigetelése Társaságunk rendelkezik egy haszonjármű gumiszerelő és egy kerékcentírozó géppel, melyek a gumiszerelő műhelybe kerültek telepítésre. A kerékcentírozó gép + 10 C alatt nem üzemeltethető, ezért a gumiszerelő műhely egy részét fűthetővé kellett tenni, hogy az autóbuszok kerekeit kiegyensúlyozhassa a társaság. A beruházás 2 495 E Ft-ból valósult meg.

4. Lakatos műhely hátsó bejárati útjának kialakítása, betonozása (2011. évi terv is tartalmazta) A lakatos műhelyben egyidejűleg 3 autóbusz javítására van lehetőség. Teljes kihasználtság esetén a hátsó ajtó előtti részen álló autóbusz mozgatása csak úgy lehetséges, ha a másik autóbusszal az udvar irányában kiállnak. Abban az esetben ha az első jármű mozgásképtelen, illetve szerelés alatt áll a második járművel kiállni nem lehet. A hátsó ajtó előtti részen egy szilárd burkolatú út kialakításával megszűnt ez az akadályozó körülmény. Az autóbuszokat egymástól függetlenül mozoghatnak, ezzel csökkentve a holt időt és növelve a javításra fordítható időt. A beruházás ráfordítása 2 010 E Ft volt. 5.

Informatikai beruházások Az 1998-óta folyamatosan működő fájlszerver cseréje megvalósult 2 639 E Ft beruházási ráfordításból. Egyéb informatikai berendezést 1 125 E Ft értékben aktivált a társaság. Az eszközök cseréje elavulás illetve meghibásodás okán vált szükségessé.

6.

Teakonyha és sportterem kialakítása Társaságunk sikeresen pályázott a TÁMOP 6.1.2-11/1-2012-0155 az "Egészséges életmódra ösztönző program" keretein belül. A pályázat keretében vásárolt eszközök elhelyezéséhez az irodaházban ez idáig használaton kívüli helyiség átalakításával teakonyha és sportszoba kialakítása valósult meg 353 E Ft értékben.

7.

Mátrafüred autóbusz állomás A mátrafüredi autóbusz-állomáson található váró épületéről megállapításra került, hogy az épület a MÁTRA VOLÁN Zrt. tulajdona., ám eddig értéke nem szerepelt a nyilvántartásban. Értékbecslő szakvéleménye alapján az épület 6 720 E Ft értéken került be a társaság nyilvántartásába.

68

I.7. Egyéb, a tervben nem nevesített beruházások Termelőgépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök aktiválása 1 672 E Ft értékben történt meg. Aktiválásra került 1 darab hegesztőgép 228 E Ft értékben, 1 darab szórópisztoly 167 E Ft értékben. Egyéb eszközök 1 277 E Ft értékben kerültek aktiválásra. Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, szerszámok, felszerelések aktiválása 3 691 E Ft értékben történt meg. A társaság 2012. év folyamán beszerzett 1 darab 3 kefés mosóberendezést 563 E Ft értékben, 1 darab állványos kettős köszörűt 546 E Ft értékben, 1 darab elektromos szivattyút 276 E Ft értékben. Aktiválásra került 1 darab riasztó rendszer 141 E Ft értékben. Egyéb eszköz beszerzése 2 165 E Ft értékben történt meg. Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések aktiválása 3 742 E Ft értékben történt meg. Az év folyamán aktiválásra került 8 darab klímaberendezés 1 589 E Ft értékben, egyéb irodai, igazgatási berendezések 2 153 E Ft értékben kerültek aktiválásra. Üzemkörön kívüli berendezések, felszerelések aktiválása 379 E Ft értékben történt meg. Egyéb állomány változás A mátrafüredi autóbusz-állomáson található váró épületéről megállapításra került, hogy az épület a MÁTRA VOLÁN Zrt. tulajdona., ám eddig értéke nem szerepelt a nyilvántartásban. Értékbecslő szakvéleménye alapján az épület 6 720 E Ft értéken került be a társaság nyilvántartásába.

1.8 Befejezetlen beruházások 2012. évben a befejezetlen beruházások összege 124 083 E Ft volt. Megnevezés

Összeg (Ft)

Gyöngyös új autóbusz pályaudvar

46 660 278 Ft

Üdülőház létesítése Mátraházán (ÉMOP 2.2.1-09-2009-0038)

136 108 532 Ft

ÉMOP 5.1.2-09-2009-0008 Összesen:

21 063 781 Ft

Folyamatban levő egyéb beruházások

200 000 Ft

Mindösszesen:

204 032 591 Ft

A részletes kimutatást a befejezetlen beruházásokról a 22. számú melléklet tartalmazza. II. Egyéb, a 2012. évi üzleti tervben megfogalmazott, de meg nem valósult beruházások Kamerarendszer bővítése a telephely udvari részén (2011. évi terv is tartalmazta) A MÁTRA VOLÁN Zrt. telephelyének őrzés védelmét jelenleg 2 biztonsági őr látja el. Az egyik őr a portán teljesít 24 órás szolgálatot a másik a 16:00-tól másnap 7:00-ig járőrszolgálatot lát el. Tekintve a telephely nagyságát, annak minden területét egyszerre, ennyi fővel nem lehet a vagyonbiztonságot megfelelően garantálni. 15 db kamera elhelyezésével az autóbusz tároló teret, illetve az alkatrész raktárok környékét akkor is szemmel lehet tartani, ha a járőrszolgálatot teljesítő őr éppen más területet ellenőriz. A fejlesztés tervezett költsége: 4 000 E Ft.

69

Fennmaradó aszfaltozatlan terület aszfaltozása (2011. évi terv is tartalmazta) A társaság 2009. és 2010. évben kicserélte a földben futó víz-, csapadék- és szennyvíz csatornáit. Ezért 2010. év második felében lehetővé vált a telephely egy részének az aszfalttal történő burkolása, mely mintegy 9.500 m2-t jelentett. A fennmaradó 8 069 m2-es terület aszfaltozása nagyban hozzájárulna a környezetvédelmi szempontok érvényre juttatásához, továbbá növelné a társaság székhelyének esztétikai és tisztán tarthatósági szintjét. A beruházás költsége mintegy 3.000-3.500 Ft/m2-re tehető. A beruházás tervezett költsége: 28 500 E Ft. A beruházások megvalósítását a következő évekre elhalasztotta a társság. 2012. évi fejlesztési célú források, beruházások, felújítások Megnevezés 2012. évi terv 2012. évi tény Összesen fejlesztési forrás 1 377 811 416 398 Aktivált eszközök összesen 1 213 756 69 903 Befejezetlen beruházások 46 249 204 033 Összesen fejlesztés 1 260 005 273 936 Forrás maradvány 117 806 142 462 (részletesen a 18. sz. mellékletben) A tervhez viszonyítva mind a beruházási források, mind azok felhasználása jelentős eltéréseket mutat. A társaság 670 M Ft értékű hitel felvételével tervezett 12 db autóbusz beszerzést, melyet nem tudott végrehajtani. A folyamatban lévő két pályázattal kapcsolatosan 414 M Ft fejlesztési forrás felhasználást tervezett a társaság, a tényleges felhasználás mindössze 3 M Ft volt. ÉMOP-2.2.1-09-2009-0038 azonosítási számú „Üdülőház létesítése Mátraházán” című projekt várhatóan csak 2013. évben fejeződik be. Tervezett beruházási ráfordítás 67 M Ft, az aktivált beruházás 0 Ft, a befejezetlen beruházás 136 M Ft. ÉMOP-5.1.2.-09-2009-0008 azonosítási számon „A közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és hevesi kistérségekben” című projekt vonatkozásában sem a tervezett ütemben alakult a pályázati források felhasználása, a beruházás megvalósítása. Kisebb beruházási egységek megvalósultak, illetve folyamatban vannak. A beruházás technikai, számítástechnikai berendezései vonatkozásában közbeszerzési eljárást elkezdte, a befejezés 2013. évben várható. Tervezett beruházási ráfordítás 346 M Ft, aktivált beruházás 41 M Ft, befejezetlen beruházás 21 M Ft. A felsorolt három összetevő alakulása meghatározó módon befolyásolta a 2012. évi beruházások tervtől eltérő alakulását. III. Kutatás, kísérleti fejlesztés A társaság szolgáltató tevékenységet végez, a technikai fejlődés eredményeit felhasználja, saját kutatást, kísérleti fejlesztést nem folytat.

70

VI. A társaság autóbusz-állományának összetétele, az átlagéletkor alakulása 1. Induló autóbusz-állomány összetétele, átlagéletkor, selejtezések és beruházások, záró autóbusz-állomány összetétele, átlagéletkora 1.1. Induló autóbusz-állomány Autóbusz állomány életkor szerinti összetétele 2012. január 1-én 22 évesnél idősebb 21,1 - 22 éves 20,1 - 21 éves 19,1 - 20 éves 18,1 - 19 éves 17,1 - 18 éves 16,1 - 17 éves 15,1 - 16 éves 14,1 - 15 éves 13,1 - 14 éves 12,1 - 13 éves 11,1 - 12 éves 10,1 - 11 éves 9,1 - 10 éves 8,1 - 9 éves 7,1 - 8 éves 6,1 - 7 éves 5,1 - 6 éves 4,1 - 5 éves 3,1 - 4 éves 2,1 - 3 éves 1,1 - 2 éves 0 - 1 éves

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

darab

2012. január 1-ei autóbusz állomány 25,9 %-a 15 éves, illetve azt meghaladó életkorú ez a 2011. évi nyitó állományhoz képest 23,9 %-os növekedést jelent a 2012. évi elmaradt autóbusz beszerzés miatt. A társaság autóbusz állományának 2012. január 1-ei járatfajta és életkor szerinti megoszlását az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés

2012. 01. 01-ei állomány 0-5 év közötti állomány 5-10 év közötti állomány 10-15 év közötti állomány 15 év feletti állomány


6 db 0 db 0 db 2 db 4 db

Helyközi autóbusz állomány (közszolgáltatási és egyéb forgalomfajta) 90 db 9 db 23 db 40 db 18 db


Összesen


104 db 9 db 27 db 46 db 22 db

A helyi autóbusz állomány átlag életkora 15,6 év, a helyközi autóbusz-állomány (mely magába foglalja a közszolgáltatási helyközi, a különjárati, a szerződéses járati autóbuszokat) átlag életkora 11,1 év, a bérbe adott autóbusz állomány átlag életkora 9,8 év. Összességében a 104 db autóbusz átlag életkora 11,22 év 2012. január 1-én. Ez a 2011. évi nyitó átlag életkortól 10,3%-kal több.

71

1.2. Az autóbusz állomány 2012. évi változásai A társaság 2012. évben 12 darab új autóbusz beszerzését tervezte. Autóbuszonként 55-56 millió forint/db, összesen 670 millió forint beszerzési értéket tartalmazott a terv. A beszerzés szerepelt a társaság közbeszerzési tervében is. A társaság az MFB Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram címen meghirdetett kedvezményes hitel igénybevételével tervezte az autóbuszok beszerzését. Az autóbusz beszerzés a társaságon kívül álló okok miatt 2012. évben nem valósult meg. Az autóbusz állomány 2012. évben nem változott.

1.3. Záró autóbusz állomány Autóbusz állomány életkor szerinti összetétele 2012. december 31-én 22 évesnél idősebb 21,1 - 22 éves 20,1 - 21 éves 19,1 - 20 éves 18,1 - 19 éves 17,1 - 18 éves 16,1 - 17 éves 15,1 - 16 éves 14,1 - 15 éves 13,1 - 14 éves 12,1 - 13 éves 11,1 - 12 éves 10,1 - 11 éves 9,1 - 10 éves 8,1 - 9 éves 7,1 - 8 éves 6,1 - 7 éves 5,1 - 6 éves 4,1 - 5 éves 3,1 - 4 éves 2,1 - 3 éves 1,1 - 2 éves 0 - 1 éves

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

darab

2012. december 31-ei autóbusz állomány 25,9 %-a 15 éves, illetve azt meghaladó életkorú ez a 2011. évi nyitó állományhoz képest 18,5 %-os növekedést jelent a 2012. évi elmaradt autóbusz beszerzés miatt. A társaság autóbusz állományának 2012.december 31-ei járatfajta és életkor szerinti megoszlását az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés

2012. 12. 31-ei állomány 0-5 év közötti állomány 5-10 év közötti állomány 10-15 év közötti állomány 15 év feletti állomány



Helyközi autóbusz állomány (közszolgáltatási és egyéb forgalomfajta) 94 db 9 db 27 db 40 db 18 db


Összesen


104 db 9 db 27 db 46 db 22 db

A helyi autóbusz állomány átlag életkora 16,6 év, a helyközi autóbusz-állomány (mely magába foglalja a közszolgáltatási helyközi, a különjárati, a szerződéses járati autóbuszokat) átlag életkora 12,1 év, a bérbe

72

és lízingbe adott autóbusz állomány átlag életkora 10,8 év. Összességében a 104 db autóbusz átlag életkora 12,2 év 2012. december 31-én.

2. Az átépítések, felújítások alapján képzett állomány műszaki élettartamának elemzése 2012. évben 17 autóbuszon végzett felújításokat a társaság összesen 46 833 EFt értékben. Rendszám EWS-865 EWS-866 EWS-867 EWS-868 FJY-065 FKS-991 FKS-992 HAN-768 HAN-769 HCT-401 HFZ-813 HOG-405 HYG-661 HYG-662 IAF-403 IAF-403 IAF-404 KXW-312 Összesen:

Típus IKARUS 415.25 IKARUS 415.25 IKARUS 415.25 IKARUS 415.25 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SÜ 263 MAN SÜ 263 IKARUS C56.42 V5 RÁBA 092 AAA/4 IKARUS C56.22 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 MAN SL 283 VOLVO Alfa

Felújítás jellege Vezetői klíma Vezetői klíma Vezetői klíma Vezetői klíma Utastéri klíma Utastéri klíma Utastéri klíma Karosszéria felújítás Karosszéria felújítás Motor felújítás Sebességváltó felújítás Utastéri klíma Utastéri klíma Utastéri klíma Motor felújítás Utastéri klíma Utastéri klíma Sebességváltó felújítás

Érték (EFt) 984 000 988 000 985 000 986 000 3 975 000 3 975 000 3 975 000 2 997 000 2 961 000 812 000 636 000 3 975 000 3 975 000 3 975 000 1 757 000 3 975 000 3 975 000 1 927 000 46 833 000

Ezen autóbuszok műszaki életkora a beruházásokkal csökkent, mely az összes autóbusz állomány műszaki átlagéletkorát is csökkentette, így a társaság autóbusz állományának műszaki életkora 2012. december 31-én 11,49 év lett.

73

VII. Környezetvédelem 1. Az MNV (ÁPV) Zrt. támogatásával megvalósult környezetvédelmi beruházások  A társaság 2002. évben kapott 4 340 EFt környezetvédelmi támogatásból 2003. évben 2 db D10es motorcserét hajtott végre, melynek beruházási ráfordítása összesen 6 083 EFt volt.  A 2003. évben kapott 6 000 EFt környezetvédelmi támogatásból megvalósult a belső üzemanyagkút rekonstrukciója, melynek összes beruházási ráfordítása 7 305 EFt volt.  A 2004. évben kapott 15 500 EFt környezetvédelmi támogatásból két beruházás valósult meg. 2004. évben 5 851 EFt összegben veszélyes hulladék üzemi gyűjtőhely kialakítása történt (a támogatás összege 5 500 EFt), 2005. évben a társaság felújította a gépjárműmosóját, amelyhez 10 545 EFt összegben egy vízvisszaforgató berendezés beszerzésére és üzembe helyezésére is sor került (támogatás összege 10 000 EFt).  A 2005. évben kapott 5 400 EFt környezetvédelmi támogatásból 2006. évben valósult meg a föld alatti üzemanyagtartály kiemelése, környezetének helyreállítása, melynek beruházási ráfordítása összesen 7 318 EFt volt.  A 2006. évben kapott 2 400 EFt környezetvédelmi támogatásból 2007. évben valósult meg 4 db monitoring (talajvízfigyelő) kút kiépítése a társaság Gyöngyös, Pesti út 74. sz. alatti telephelyén, melynek beruházási ráfordítása 3 306 EFt volt.  A 2007. évben kapott 1 920 EFt környezetvédelmi támogatásból 2008. évben valósult meg Gyöngyös szállítmányozási telepen 4 monitoring kút telepítése, üzemeltetése, előzetes tényfeltárása. A beruházás ráfordítása 3 504 E Ft volt.  A 2008. évben kapott 34 600 EFt környezetvédelmi támogatásból 2009. évben Gyöngyös, Pesti út – figyelő kutak üzemeltetése és a Gyöngyös, Pesti út – gépjárműmosót tápláló kutak vizének, szennyvizének vizsgálata teljes egészében megvalósult. A beruházás nettó ráfordítása 39 815 E Ft volt.

2. A társaság környezetvédelmében tett egyéb intézkedései és azok eredménye A Társaság a 2000. évi XLIII: törvény és a 98/2001 (VI.15.) Kormányrendelet, valamint a 16/2001 (VII.18.) KÖM rendelet szerint végzi a környezetvédelemmel kapcsolatos teendőit. A társaság ISO 9001:2008 és ISO 14001:2004 szabvány szerinti integrált minőség és környezetirányítási rendszert működtet. A MÁTRA VOLÁN Zrt. Egyedi Hulladékgazdálkodási Tervvel rendelkezik, amely 2015-ig érvényes. Az Egyedi Hulladékgazdálkodási Tervet az Észak-magyarországi Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség 2010. december 15-én a 20529-3/2010. iktatási számú határozatával hagyta jóvá. A határozat szerint a kézhezvételt követően 3 éven belül felül kell vizsgálni.

74

Veszélyes anyagok Az alábbi táblázat tartalmazza a veszélyes anyagok felhasználását:

Anyag megnevezése

2007

2008.

2009.

2010.

2011.

2012.

21 688

18 477

19 079

22 882

23 854

22 356

220

249

240

291

323

244

5 498

4 293

6 435

9 645

7 235

7 694

Kenőzsír (kg)

361

1 440

376

363

591

202

Tömítőanyag (db)

320

445

433

206

310

180

Hígítók általában (l)

413

400

415

456

468

402

1 088

829

1 008

783,5

746,3

641

Kenőolaj (l) Fékolaj (l) Fagyálló folyadék (l)

Festékek általában (l)

A veszélyes anyagok tárolása, kezelése hatóságilag engedélyezett. Tárolásuk raktárban, fémhordókban, illetve műanyag flakonokban, valamint gyűjtő tartályban történik. Minden veszélyes anyagnak van biztonsági adatlapja. Ezek a biztonsági adatlapok megtalálhatóak a raktárban nyomtatott vagy elektronikus formátumban. A raktárban tárolt veszélyes anyagok listája nyomon követhető a LIBRA6i számítógépes rendszer segítségével. Veszélyes anyagokra vonatkozó biztonsági utasítást a Társaság tűzvédelmi szabályzata tartalmazza.

75

Veszélyes hulladékok A telephelyen keletkezett veszélyes hulladékok veszélyességi osztályba sorolása: Vesz. osztály

Megnevezés

Szám UN 3

Y 3

olajtartály

Tárolás módja

Fáradt olaj

II.

H 3

Fölözött olaj

II.

3

3

3


Olajos rongy

II.

41

41

8

dupla nylon zsák

Olajos papírszűrő

II.

41

41

8

dupla nylon zsák

Savas Pb. Akkumulátor

I.

08

08

34

Konténer

Olajos iszap

II.

3

3

3

Iszapfogó

Festék göngyöleg

II.

3

3

8

Zsák

Olajos fűrészpor

II.

3

3

8

Zsák

Olajos homok

II.

3

3

8

Zsák

Gyógyszerek

II.

14

9

8

Zsák

I.

14

9

8

Zsák

I.

3

3

3


Elektromos berendezések hulladékai Halogénmentes oldószer keverék

H - veszélyességi jellemzők kódszáma; UN - szállítási osztályba sorolás (első szám az osztály, második az alosztály); Y - megjelenési forma, csomagolás módja. A veszélyes hulladékok készletének mennyiségi mozgás adatai 2012.12.31-ig: MEGNEVEZÉS

Vesz. osztály

Nyitó készlet

Keletkezett

Elszállított Záró készlet

Menny. (kg)

Érték (Ft)

Érték (Ft)

Olajos iszap

II.

Fáradt olaj

II.

12 500

11 495

1 005

II.

1 582

1 402

180

II.

1 955

1 675

280

I.

2 880

2 880

0

II.

132

95

37

Festékpatron

II.

0

0

0

Gyógyszerek

II.

0

0

0

Fénycső

I.

58

58

0

Elektromos ber. hulladékai

I.

900

900

0

Fáradt olajjal szennyezet olajszűrő Fáradt olajjal szennyezet textília Savas Pb. akkumulátor Oldószer keverék Festékes göngyöleg

Menny. (kg) 35 000

Érték (Ft)

Menny. (kg) 35 000

Menny. (kg) 0

II.

Megjegyzés: a használt festékpatront a szállító visszaveszi és újratölti

76

Érték (Ft)

A veszélyes hulladék keletkezett mennyiségének kimutatása Tevékenységek

Sorsz. 1

2

3

4

5

Olajos iszap

Veszélyes hulladék kódja V 54703 EWC 130502

Fáradt olaj

V 54102 EWC 130208

Veszélyes hulladék Megnevezése

Fáradt olajjal szenynyezett olajszűrő

V 5410202 EWC 150202

Fáradt olajjal szennyezett textília

V 5410207 EWC 150202

Olajos fémhordó

V 54102 EWC 150110

Veszélyes hulladék mennyisége (kg) 2007.

2008.

2009.

2010.

2011.

2012.

30 000

30 000

35 000

30 000

35 000

35000

7 590

10 875

7 945

6 421

9 633

12500

680

500

1 016

787

1 264

1402

1 200

1 045

1 289

1 215

1 325

1955

917 Gépjármű karban-tartás javítás

6

Savas Pb akkumu-látor

V 35501 EWC 160601

7

Olajos homok

V 54102 EWC 130502

8

Olajos fűrészpor

V 54102 EWC 130502

3 610

4 928

2 120

7 890

4 460

2880

250

570

218

397

406

132

Festékes göngyöleg 9

V 5550418 EWC 150101

10

Hajtógázos palack

EWC 150110

11

Festékkel szennyezett szűrő

V 55504 EWC 080111

Egyéb oldószerek és oldószer keverékek

V 55339 EWC 140603

Festékpatron

EWC 200128

14

Üzemanyag tartály tiszt. Hulladék

V 54704 EWC 050103

15

Oldószerrel szennyezett aktív sz.

EWC 140603

16

Gyógyszerek

EWC 200132

17

Elektromos berend. Hulladékai

EWC 160214

Fénycső

EWC 200121

175

12

13

140

350

51

Egyéb tevékeny-ség

18

80

172

115

780

350

31

32

50

340

900

115

58

A veszélyes hulladékokról a Társaság naprakész anyagnyilvántartást vezet. A veszélyes hulladékot a Társaság az előírásoknak megfelelően gyűjti, melyet a tevékenységre vonatkozó engedéllyel rendelkező szállítókkal szállíttat az átvevő helyekre. A Társaság veszélyes hulladék előkezelést nem végez.

77

A veszélyes hulladékokat a Társaság ideiglenesen gyűjti, majd a jogosultságokkal rendelkező cégek elszállítják, ártalmatlanítják: Anyag megnevezése

Szállító

Ártalmatlanító, újrahasznosító

Ólomakkumulátor



Fáradt olaj

Multi Red Logistic Kft.

MOL Zrt. Százhalombatta

Olajszűrő

Farkas Trans Kft.


Olajos textília

Farkas Trans Kft.


Festékes göngyöleg Egyéb oldószerek és oldószer keverékek

Farkas Trans Kft.

Győri Hulladékégető Kft.

Ecomissió Kft.

Ecomissió Kft.

Fémcső

Farkas Trans Kft.

Elektronikai hulladék

MÁTRA VOLÁN Zrt.

Győri Hulladékégető Kft. Palota Környezetvédelmi Kft. INTER-METALEX Kft.

Olajos iszap

Terra-Vita Kft.

Terra-Vita Kft.

Hulladékok A hasznosítható, nem veszélyes hulladékot a MÉH Zrt. veszi át. Ilyenek a karosszéria elemek, alkatrészek. A szelektíven gyűjtött hulladékot az Észak-magyarországi MÉH Zrt. részére szállítottuk az alábbiak szerint: Anyag megnevezése Vasfémek Nehézacél Papír és karton

Kiszállított mennyiség (kg) 2011. 5 850


0

0

320

410

A gumihulladékot az Euro-Novex Kft. és az Ecocargo Kft. szállította el az alábbiak szerint: Anyag megnevezése Gumi



A működésből eredő kommunális hulladék mennyisége 2012.12.31-ig 458 m3. A hulladékot az AVE Gyöngyös Kft. szállítja el. Talajterhelés vizsgálatok A talaj- és talajvíz szennyezés esélyének csökkentése, megakadályozása céljából társaságunk az ELGOSCAR-2000 Környezettechnológiai és Vízgazdálkodási Kft-vel végeztetett vizsgálatokat. A monitoring kútjainkból vett minták MSZ EN ISO/IEC 17025:2005 szerint akkreditált Környezetvédelmi Laboratóriumában lettek elemezve. A társaságunk telephelyén üzemeltetett monitoring illetve víztermelő kutak vizsgálati eredményei alapján azt a következtetést lehet levonni, hogy talajszennyezés nem történt a MÁTRA VOLÁN Zrt. területén.

78

Felszín alatti- és felszín feletti vízvizsgálatok, vízjogi engedélyek A MÁTRA VOLÁN Zrt. 3255-1/2008 iktatószámon az Észak-Magyarországi Környezetvédelmi Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőségtől vízjogi működési engedélyt kapott a forgalmi telep vízellátását, valamint szennyvíz elvezetését biztosító létesítmények használatára. Az engedély meghosszabbítása jelenleg folyamatban van. A társaság 2008-tól 2013-ig érvényes Vízminőség Kárelhárítási Üzemi Tervvel rendelkezik. A Vízminőségi Kárelhárítási üzemi tervet illetve a Szennyvíz önellenőrzési tervet az Észak-Magyarországi Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség a 17810-5/210. iktatószámú határozatával hagyta jóvá. A vízfogyasztás 70%-ban gépjárműmosás, 15%-ban utasforgalmi, 15%-ban saját dolgozói felhasználás formájában történik. A gépkocsi mosó épület mosóberendezéséhez vízvisszafogató berendezés és alvázmosó került telepítésre. Az alvázmosó használatával a felrakódott szennyeződések jelentős része eltávolítható. Ennek következtében kevesebb veszélyes anyag terheli a környezetet. A mosóvíz az ülepítő cirkulációs műtárgyba (SEPURATOR) kerül bevezetésre, ahol kiválasztódik a mosóvízből a mosóiszap és a fölözött olaj. Az így megszűrt, megtisztított mosóvíz élővízbe (gyöngyösi Nagy-patak) kerül kivezetésre. A berendezés a mosó vízigényét jelentősen csökkenti, mivel a használt víz mintegy 80%-át tisztítva visszaforgatja, amely ismételten felhasználható. A vízvisszaforgató berendezésnek köszönhetően a telepről kibocsátásra kerülő szennyvíz mennyisége kevesebb, minősége jobb. A vízellátásra és csatornázásra vonatkozó vízügyi létesítési engedélyek az alábbiakban állnak rendelkezésre: 1972 1979 Gyöngyösi telep engedélyek

1994 1971 1972 19741979 1979 2008 2008

2 db 15 méter mélységű ásott kút létesítése Vízjogi üzemeltetési engedély kiadása Szennyvíz kezelése iszap és olajfogón történik, majd a csapadékcsatornába kerül, utána a Nagy-patakba vezetik Vízigény megváltoztatása Bővítés vízjogi engedélyei Üzemvíz ellátás és elvezetés engedélye Vízellátás, csatornázás terv engedélyek Vízjogi üzemeltetési engedély Vízjogi üzemeltetési engedély (2 db monitoring kút) Vízigény megváltozás, vízvisszaforgató berendezés bejelentés

A Társaság telephelyén található két darab 15 méter mély ásott kút, amelyek nem ivóvíz minőségű kloridés baktériumszennyezéseket tartalmaznak. A víztermelő kutakból negyedévente a szerződött partnerek mintát vesznek. A mintákat akkreditált laboratóriumban bevizsgálják. A vizsgálat alapján elmondható, hogy a vízben szennyeződés nem kimutatható. Ennek ellenére az innen származó víz csak gépjárműmosási célokra alkalmazható. A MÁTRA VOLÁN Zrt. telephelyén 2 db monitoring kút található, amelyet a társaság 2007-ben fúratott a Terra-Vita Kft.-vel. Ezekre a kutakra az Észak-magyarországi Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség vízjogi üzemeltetési engedélyt adott, amely 2028.01.30-ig érvényes. Az engedélyben előírta, hogy félévente a figyelőkutakból mintát kell venni. A vizsgálandó komponensek: normál vízkémiai komponensek, TPH, BTEX, nehézfémek. A vízvizsgálatok eredményeit évente összefoglalóan értékelni kell. A vízminőség alakulásának nyomon követhetőségének érdekében az értékelő jelentésben az adott év vízminőség adatait össze kell hasonlítani 79

az előző időszakra jellemző adatokkal. Az értékelést és az értékelés részét képező intézkedési javaslatokat a tárgyévet követő február 15-ig meg kell küldeni a Felügyelőségnek. 2012. évben a hatóság felé a bejelentést az előírt határidőre megtettük, illetve az ELGOSCAR-2000 Környezettechnológiai és Vízgazdálkodási Kft. munkatársai a mintavételezést elvégezték. A mintavétel napjai:

- 2012.03.06. - 2012.09.14.

A minták a Kft MSZ EN ISO/IEC 17025:2005 szerint akkreditált Környezetvédelmi Laboratóriumában lettek elemezve. Cél az előírt határértékeknek való megfelelés: -

PH (6,5-9) Normál vízkémiai komponensek TPH (100µg/liter) BTEX (benzol: 0,2 µg/liter, egyéb alkilbenzolok 0,5µg/liter) Nehézfémek

A laboratóriumi vizsgálatok nem tártak fel „B” határértéket meghaladó szennyezettséget a területen, műszaki beavatkozás nem volt szükséges. A MÁTRA VOLÁN Zrt. telephelyén kétféle szennyvíz keletkezik: 1.

Mosó és csapadékvíz: Elvezetésűk során két fokozatban kerültek tisztításra, a cirkulációs ülepítőben és a Bárczy féle Matasorb szűrésben. Az így megszűrt víz a Heves Megyei Kormányhivatal Népegészségügyi Szakigazgatási Szerve részéről ellenőrzésre került. A mért értékek minden esetben a rendeletben előírt érték alatt voltak. Az üzemanyagkút átépítésével egy időben a Társaság egyik környezetvédelmi célkitűzése is megvalósult: a csapadékvíz elvezetésére szolgáló csatornába beépítésre került 1 db SEPURÁTOR 2000 olajleválasztó berendezés. Így a csapadékvíz a szennyeződésektől megtisztítva kerül elvezetésre, melyet az akkreditált laboratóriumi mérések is igazolnak.

2.

Kommunális szennyvíz: A kommunális szennyvíz a városi közműhálózatba van csatlakoztatva. A város rendelkezik szennyvíz-tisztító teleppel, ahol a tisztítást és ártalmatlanítást elvégzik.

A vízhálózatból való vízkivétel kapcsolatban ellenőrzési lehetőséget alapvetően a vízóra figyelése, illetve egyes helyeken elhelyezett védőcsövek ellenőrző aknái jelentenek. Az ivóvizet a Társaság a városi vízmű hálózatból nyeri, ezeket és a vízkivételi helyeket a Heves Megyei Kormányhivatal Népegészségügyi Szakigazgatási Szerve rendszeresen ellenőrzi. Levegőterhelés vizsgálatok A telephely levegőtisztaság védelmi szempontból a „Védett I.” kategóriába tartozik, amelyet az elmúlt években megvalósult beruházások eredményeztek: 

Füstgáz, véggáz tisztítására szolgáló speciális berendezés a telephelyen és a szolgálati helyeken nem üzemel. A légszennyezés-bejelentések évről-évre rendelkezésre állnak.



A fényezési tevékenységből adódó szennyezés az aktív szenes többfokozatú szűrőrendszer beüzemelését követően a minimálisra csökkent. A szűrt levegős légtechnika a szennyezést kiszűri. A légtechnika a festési művelet megkezdése előtt a helyiségben 15-szörös levegő 80

átöblítést végez, ezzel is biztosítva a helyiségben rekedt gőz, gáz szennyeződés eltávozását a kabinból. 

A levegőszennyezés csökkenését szolgálta a fűtésrekonstrukció harmadik lépcsőjének megvalósítása, kiváltva ezzel a gazdaságtalan és környezetszennyező kazánok üzemeltetését. A kazánház kéménye, mint légszennyező pontforrás (P1) megszüntetésre került.



Az autóbuszoknál megtörtént a magas káros anyag kibocsátású motorok cseréje környezetbarát motorokra. Motortípus megoszlás Megnevezés EURO 0 (D10-es motorral szerelt) EURO I. EURO II. EURO III. EURO IV. Összesen:

Darabszám 1 32 34 28 9 104 db

Százalékos megoszlás 1% 31 % 32 % 27 % 9% 100 %

A gépjárművek műszaki vizsgájának érvényessége, mely egyben magában foglalja a környezetvédelmi mérések elvégzését is, a LIBRA 6i rendszerben kísérhető figyelemmel. Jövőbeni környezetvédelmi elképzelések A Társaság az integrált minőség- és környezetközpontú irányítási rendszer céljaival és programjaival összhangban a következőket tervezi 2013. évben megvalósítani: - Üzemanyag megtakarítási rendszer további folyamatos működtetése. - Monitoring kutak üzemeltetése. A környezettudatos irányítás három alapvető célt tűzött ki: 1. Valósuljon meg a környezeti teljesítmény folyamatos javítása. 2. Legyen a szervezet elkötelezett a környezet szennyezést megelőző megoldások alkalmazása iránt. 3. A szervezet tartsa be a rávonatkozó környezetvédelmi törvényi előírásokat, egyéb külső követelményeket.

81

1. sz. melléklet

Menetrend szerinti helyi autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. év utazási és üzemi teljesítményei

Megnevezés Átlagos autóbusz állomány Hasznos kilométer Regie kilométer Fizető kilométer Férőhely kilométer Átlagos utazási távolság Utasszám Utaskilométer

Mértékegység db 1000 km 1000 km 1000 km 1000 km km 1000 fő 1000 utkm

2011. év bázis 6,0 284 20 264 27 121 3,3 1 391 4 656

Időszak 2012. év terv 6,0 284 28 256 27 121 3,3 1 391 4 656

2012. év tény 6,3 282 27 255 26 839 3,3 1 360 4 563

Index (%) tény/bázis 105,0 99,3 135,0 96,6 99,0 100,0 97,8 98,0

Index (%) tény/terv 105,0 99,3 96,4 99,6 99,0 100,0 97,8 98,0

17,0 95,2 44 762 212,5 13,13 2,23

98,8 99,7 94,6 101,6 102,9 101,8

98,8 99,7 94,6 97,6 98,9 97,8

Fajlagos mutatók

Kihasználási százalék Dinamikus férőhely hasznos km/autóbusz állomány Bevétel/hasznos kilométer Bevétel/utaskilométer Bevétel/férőhelykilométer


% fő km/db Ft/km Ft/utkm Ft/fhkm

17,2 95,5 47 333 209,2 12,76 2,19

17,2 95,5 47 333 217,8 13,28 2,28

Menetrend szerinti helyközi autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi utazási és üzemi teljesítményei

2. sz. melléklet

Időszak

Megnevezés

Átlagos autóbusz állomány Hasznos kilométer Regie kilométer Fizető kilométer Férőhely kilométer Átlagos utazási távolság Utasszám Utaskilométer

Mértékegység

db 1000 km 1000 km 1000 km 1000 km km 1000 fő 1000 utkm

2011. év saját teljesítmény bázis 81,8 5 645 573 5 072 450 136 18,7 6 976 130 503

2011. év saját + alvállalkozó bázis 102,8 7 624 573 7 051 605 900 20,4 8 002 162 965

2012. év saját teljesítmény terv 81,8 5 645 573 5 072 450 136 18,7 6 976 130 503

2012. saját + alvállalkozó terv 102,8 7 624 573 7 051 605 900 20,4 8 002 162 965

év

2012. év saját teljesítmény tény 79,6 5 592 575 5 017 445 792 18,5 7 017 129 715

2012. év saját + alvállalkozó tény 97,6 7 554 575 6 979 600 791 20,2 8 041 162 600

29,1 79,7 70 251 239,5 10,3 3,0

27,1 79,5 77 398 220,7 10,3 2,8

Index (%) tény/bázis Index (%) alvállalkozóva tény/bázis saját l 97,3 94,9 99,1 99,1 100,3 100,3 98,9 99,0 99,0 99,2 98,9 99,0 100,6 100,5 99,4 99,8

Index (%) tény/terv saját 97,3 99,1 100,3 98,9 99,0 98,9 100,6 99,4

Index (%) tény/terv alvállalkozóva l 94,9 99,1 100,3 99,0 99,2 99,0 100,5 99,8

Fajlagos mutatók

Kihasználási százalék Dinamikus férőhely Hasznos km/autóbusz állomány Bevétel/hasznos kilométer Bevétel/utaskilométer Bevétel/férőhelykilométer



29,0 79,7 69 010 254,9 11,0 3,2

26,9 79,5 74 163 235,9 11,0 3,0

29,0 79,7 69 010 234,1 10,1 2,9

26,9 79,5 74 163 215,6 10,1 2,7

100,3 100,0 101,8 94,0 93,6 93,8

100,7 100,0 104,4 93,6 93,6 93,3

100,3 100,0 101,8 102,3 102,0 103,4

100,7 100,0 104,4 102,4 102,0 103,7

3. sz. melléklet

Egyéb forgalom fajta 2012. évi utazási és üzemi teljesítményei

Megnevezés

Átlagos autóbusz állomány Hasznos km. Regie km. Fizető km. Férőhely km. Átlagos utazási távolság Utasszám Utaskilométer

2011. 2011. 2012. 2012. 2012. 2012. Index Index év év év év év év saját saját + saját saját + saját saját + Mértékegység a bázishoz a tervhez teljesítmény alvállalkozó teljesítmény alvállalkozó teljesítmény alvállalkozó % % tény tény terv terv tény tény db 4,3 42,3 4,3 42,3 6,9 44,9 106,1 106,1 1000 km 170 2 023 170 3 274 160 3 161 156,3 96,5 1000 km 10 10 10 10 11 11 110,0 110,0 1000 km 160 2 013 160 3 264 149 3 150 156,5 96,5 1000 fhkm 10 365 93 096 10 365 147 579 9 427 145 673 156,5 98,7 km 24,1 45,7 24,1 43,6 24,1 45,7 100,0 104,8 1000 fő 310 1 851 310 3 111 300 2 629 142,0 84,5 1000 utkm 7 457 84 599 7 457 135 723 6 909 135 031 159,6 99,5

Fajlagos mutatók

Kihasználási százalék Dinamikus férőhely Hasznos km/autóbusz áll. Bevétel/hasznos km. Bevétel/utaskm. Bevétel/férőhelykm


% fő km/db Ft/km Ft/km Ft/km

71,9 61,0 39 535 2 625,2 59,8 43,1

90,9 46,0 47 825 365,7 8,7 7,9

71,9 61,0 39 535 262,0 6,0 4,3

92,0 45,1 77 400 229,7 5,5 5,1

73,3 52,8 30 000 248,8 6,3 4,7

92,7 46,1 70 401 237,9 5,6 5,2

128,9 75,6 178,1 9,1 9,4 12,1

102,0 100,2 147,2 65,1 64,4 65,8

Autóbusz-közlekedési tevékenység összesen 2012. évi utazási és üzemi teljesítményei

Megnevezés

Átlagos autóbusz állomány Átlagos bérbe és lízingbe adott Hasznos kilométer Regie kilométer Fizető kilométer Önkezelési kilométer Férőhely kilométer Átlagos utazási távolság Utasszám Utaskilométer

Mértékegység db db 1000 km 1000 km 1000 km 1000 km 1000 km km 1000 fő 1000 utkm

4. sz. melléklet

Időszak 2011. 2011. 2012. 2012. 2012. 2012. év év év év év év saját saját + saját saját + saját saját + teljesítmény alvállalkozó teljesítmény alvállalkozó teljesítmény alvállalkozó bázis bázis terv terv tény tény 92,1 151,1 92,1 151,1 92,8 148,8 16,7 16,7 16,7 16,7 11,2 11,2 6 099 9 931 6 099 11 182 6 034 10 997 603 603 611 611 613 613 5 496 9 328 5 488 10 571 5 421 10 384 11 11 8 8 6 6 487 622 726 117 487 622 780 600 482 058 773 303 16,4 22,4 16,4 24,3 16,3 25,1 8 677 11 244 8 677 12 504 8 677 12 030 142 616 252 220 142 616 303 344 141 187 302 194

Index (%) tény/bázis saját 100,8 67,1 98,9 101,7 98,6 54,5 98,9 99,4 100,0 99,0

Index (%) tény/bázis alvállalkozóval 98,5 67,1 110,7 101,7 111,3 54,5 106,5 112,1 107,0 119,8

Index (%) tény/terv saját 100,8 67,1 98,9 100,3 98,8 75,0 98,9 99,4 100,0 99,0

Index (%) tény/terv alvállalkozóval 98,5 67,1 98,3 100,3 98,2 75,0 99,1 103,3 96,2 99,6

Fajlagos mutatók

Kihasználási százalék Dinamikus férőhely Hasznos km/autóbusz állomány Bevétel/hasznos kilométer Bevétel/utaskilométer Bevétel/férőhelykilométer



29,2 80,0 66 221 252,9 10,81 3,16

34,7 73,1 65 725 232,0 9,13 3,17

29,2 80,0 66 221 234,3 10,02 2,93

38,9 69,8 74 004 218,7 8,06 3,13

29,3 79,9 65 004 239,3 10,23 2,99

39,1 70,3 73 905 225,4 8,20 3,21

100,3 99,9 98,2 94,6 94,6 94,6

112,7 96,2 112,4 97,2 89,8 101,3

100,3 99,9 98,2 102,1 102,1 102,0

100,5 100,7 99,9 103,1 101,7 102,6

Az autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi utasok és megrendelők által fizetett árbevétel

5. sz. melléklet

adatok ezer forintban

Időszak

Megnevezés

2011. év saját teljesítmény bázis

2011. év saját + alvállalkozó bázis

2012. év saját teljesítmény terv

2012. év saját + alvállalkozó terv

2012. év saját teljesítmény tény

2012. év saját + alvállalkozó tény

Index (%) tény/bázis saját

Index (%) tény/bázis alvállalkozóval

Index (%) tény/terv saját

Index (%) tény/terv alvállalkozóval

Egyvonalas bérletes utasoktól származó nettó díjbevétel

10 206

10 206

10 890

10 890

12 185

12 185

119,4

119,4

111,9

111,9

Összvonalas bérletes utasoktól származó nettó díjbevétel

6 109

6 109

6 571

6 571

5 940

5 940

97,2

97,2

90,4

90,4

Tanuló bérletes utasoktól származó nettó díjbevétel

3 523

3 523

3 764

3 764

3 612

3 612

102,5

102,5

96,0

96,0

Nyugdíjas bérletes utasoktól származó nettó díjbevétel

4 326

4 326

4 624

4 624

4 001

4 001

92,5

92,5

86,5

86,5

11 537

11 537

12 333

12 333

10 247

10 247

88,8

88,8

83,1

83,1

Menetrend szerinti helyi díjbevétel összesen

35 701

35 701

38 182

38 182

35 985

35 985

100,8

100,8

94,2

94,2

Menetrend szerinti helyi szerződéses árbevétel

10 571

10 571

10 571

10 571

10 571

10 571

100,0

100,0

100,0

100,0

173 46 445

173 46 445

180 48 933

180 48 933

309 46 865

309 46 865

178,6 100,9

178,6 100,9

171,7 95,8

171,7 95,8

529 073

588 506

529 072

588 505

540 021

600 603

102,1

102,1

102,1

102,1

57 680

66 793

57 680

66 793

57 231

66 910

99,2

100,2

99,2

100,2

144 351

224 739

144 350

224 738

148 503

234 371

102,9

104,3

102,9

104,3

90 %-os kedvezményű menetjeggyel utazóktól származó nettó díjbevétel

15 745

25 666

15 745

25 666

15 539

24 955

98,7

97,2

98,7

97,2

50 %-os kedvezményű menetjeggyel utazóktól származó nettó díjbevétel

56 637

113 580

56 637

113 580

56 690

112 679

100,1

99,2

100,1

99,2

Menetrend szerinti helyközi díjbevétel összesen

803 486

1 019 284

803 484

1 019 282

817 984

1 039 518

101,8

102,0

101,8

102,0

Menetrend szerinti helyközi szerződéses árbevétel

60 795

60 795

62 376

62 376

67 091

67 091

110,4

110,4

107,6

107,6

Autóbusz pályaudvar használati díjak

12 655

12 655

12 985

12 985

12 670

12 670

100,1

100,1

97,6

97,6

986

986

1 012

1 012

1 086

1 086

110,1

110,1

107,3

107,3

Egyéb bevételek (poggyás szállítás, ruhatár, stb.) Menetrend szerinti helyközi díjbevétel mindösszesen

2 184 880 106

2 198 1 095 918

2 223 882 080

2 237 1 097 892

3 972 902 803

3 988 1 124 353

181,9 102,6

181,4 102,6

178,7 102,3

178,3 102,4

Menetrend szerinti díjbevétel összesen

926 551

1 142 363

931 013

1 146 825

949 668

1 171 218

102,5

102,5

102,0

102,1

Egyéb szerződés alapján végzett szállításból származó árbevétel

15 046

417 199

15 437

709 901

14 050

721 458

93,4

172,9

91,0

101,6

Megrendelés alapján végzett belföldi különjárati árbevétel

19 352

19 352

19 855

19 855

26 475

26 475

136,8

136,8

133,3

133,3

Megrendelés alapján végzett külföldi különjárati árbevétel

3 466

3 466

3 556

3 556

3 859

3 859

111,3

111,3

108,5

108,5

Megrendelés alapján végzett hatósági áras különjárati nettó díjbevétel

5 461

5 461

5 603

5 603

136

136

2,5

2,5

2,4

2,4

28 279 43 325

28 279 445 478

29 014 44 451

29 014 738 915

30 470 44 520

30 470 751 928

107,7 102,8

107,7 168,8

105,0 100,2

105,0 101,8

969 876

1 587 841

975 464

1 885 740

994 188

1 923 146

102,5

121,1

101,9

102,0

Teljes árú menetjegyes utasoktól származó nettó díjbevétel

Pótdíjak Menetrend szerinti helyi díjbevétel mindösszesen Dolgozó és egyéb bérletes utasoktól származó nettó díjbevétel Tanuló bérletes utasoktól származó nettó díjbevétel Teljes árú menetjegyes utasoktól származó nettó díjbevétel

Pótdíjak

Megrendelés alapján végzett különjárati árbevétel összesen Egyéb forgalom fajta díjbevétele összesen Autóbusz közlekedés díjbevétele mindösszesen


Az autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. év árkiegészítése

6. sz. melléklet

adatok ezer forintban

Időszak

Megnevezés











Tanuló bérletes utasok után járó árkiegészítés

4 154

4 154

4 089

4 089

3 986

3 986

96,0

96,0

97,5

97,5

Nyugdíjas bérletes utasok után járó árkiegészítés

5 101

5 101

5 019

5 019

4 414

4 414

86,5

86,5

87,9

87,9

65 év feletti utasok után járó árkiegészítés

3 706

3 706

3 802

3 802

4 653

4 653

125,6

125,6

122,4

122,4

12 961

12 961

12 910

12 910

13 053

13 053

100,7

100,7

101,1

101,1

344 012

398 433

253 984

294 163

252 363

294 892

73,4

74,0

99,4

100,2

90 %-os kedvezménnyel utazók után járó árkiegészítés

87 670

143 293

64 779

105 879

64 885

104 217

74,0

72,7

100,2

98,4

50 %-os kedvezménnyel utazók után járó árkiegészítés

33 303

66 866

24 724

49 641

24 997

49 703

75,1

74,3

101,1

100,1

65 év feletti utasok után járó árkiegészítés Menetrend szerinti helyközi árkiegészítés összesen

93 648 558 633

93 648 702 240

96 083 439 570

96 083 545 766

94 155 436 400

94 155 542 967

100,5 78,1

100,5 77,3

98,0 99,3

98,0 99,5

Menetrend szerinti árkiegészítés összesen

571 594

715 201

452 480

558 676

449 453

556 020

78,6

77,7

99,3

99,5

798 798

798 798

819 819

819 819

22 22

22 22

2,8 2,8

2,8 2,8

2,7 2,7

2,7 2,7

572 392

715 999

453 298

559 494

449 475

556 042

78,5

77,7

99,2

99,4

Menetrend szerinti helyi árkiegészítés összesen

Tanuló bérletes utasok után járó árkiegészítés

Hatósági áras különjáratok után járó árkiegészítés Egyéb forgalom fajta árkiegészítése összesen Autóbusz közlekedés árkiegészítése mindösszesen


7. sz. melléklet

Az autóbusz-közlekedési tevékenység 2012. évi nettó árbevétel összesen adatok ezer forintban

Időszak

Megnevezés











Egyvonalas bérletes utasoktól származó árbevétel

10 206

10 206

10 890

10 890

12 185

12 185

119,4

119,4

111,9

111,9

Összvonalas bérletes utasoktól származó árbevétel

6 109

6 109

6 571

6 571

5 940

5 940

97,2

97,2

90,4

90,4

Tanuló bérletes utasok utáni árbevétel

7 677

7 677

7 853

7 853

7 597

7 597

99,0

99,0

96,7

96,7

Nyugdíjas bérletes utas utáni árbevétel

9 427

9 427

9 643

9 643

8 415

8 415

89,3

89,3

87,3

87,3

11 537

11 537

12 333

12 333

10 247

10 247

88,8

88,8

83,1

83,1

3 706

3 706

3 802

3 802

4 653

4 653

125,6

125,6

122,4

122,4

48 662

48 662

51 092

51 092

49 037

49 037

100,8

100,8

96,0

96,0

10 571

10 571

10 571

10 571

10 571

10 571

100,0

100,0

100,0

100,0

Egyéb nettó árbevétel Menetrend szerinti helyi nettó árbevétel mindösszesen

173 59 406

173 59 406

180 61 843

180 61 843

309 59 917

309 59 917

178,6 100,9

178,6 100,9

171,7 96,9

171,7 96,9

Dolgozó és egyéb bérletes utasoktól származó árbevétel

529 073

588 506

529 072

588 505

540 021

600 603

102,1

102,1

102,1

102,1

Tanuló bérletes utasok utáni árbevétel

401 692

465 226

311 664

360 956

309 594

361 802

77,1

77,8

99,3

100,2

Teljes árú menetjegyes utasoktól származó árbevétel

144 351

224 739

144 350

224 738

148 503

234 371

102,9

104,3

102,9

104,3

90 %-os kedvezményú menetejegyes utasok utáni árbevétel

103 415

168 959

80 524

131 545

80 424

129 172

77,8

76,5

99,9

98,2

50 %-os kedvezményű menetjegyes utasok utáni árbevétel

89 940

180 446

81 361

163 221

81 687

162 382

90,8

90,0

100,4

99,5

65 év feletti utasok után járó árbevétel

93 648

93 648

96 083

96 083

94 155

94 155

100,5

100,5

98,0

98,0

1 362 119

1 721 524

1 243 054

1 565 048

1 254 384

1 582 485

92,1

91,9

100,9

101,1

Menetrend szerinti helyközi szerződéses árbevétel

60 795

60 795

62 376

62 376

67 091

67 091

110,4

110,4

107,6

107,6

Autóbusz pályaudvar használati díjak

12 655

12 655

12 985

12 985

12 670

12 670

100,1

100,1

97,6

97,6

986

986

1 012

1 012

1 086

1 086

110,1

110,1

107,3

107,3

Egyéb nettó árbevétel Menetrend szerinti helyközi nettó árbevétel mindösszesen

2 184 1 438 739

2 198 1 798 158

2 223 1 321 650

2 237 1 643 658

3 972 1 339 203

3 988 1 667 320

181,9 93,1

181,4 92,7

178,7 101,3

178,3 101,4

Menetrend szerinti nettó árbevétel összesen

Teljes árú menetjegyes utasoktól származó árbevétel 65 év feletti utasok után járó árbevétel Menetrend szerinti helyi nettó árbevétel összesen Menetrend szerinti helyi szerződéses árbevétel

Menetrend szerinti helyközi nettó árbevétel összesen

Pótdíjak

1 498 145

1 857 564

1 383 493

1 705 501

1 399 120

1 727 237

93,4

93,0

101,1

101,3

Egyéb szerződés alapján végzett szállításból származó árbevétel

15 046

417 199

15 437

709 901

14 050

721 458

93,4

172,9

91,0

101,6

Megrendelés alapján végzett belföldi különjárati árbevétel

19 352

19 352

19 855

19 855

26 475

26 475

136,8

136,8

133,3

133,3

Megrendelés alapján végzett külföldi különjárati árbevétel

3 466

3 466

3 556

3 556

3 859

3 859

111,3

111,3

108,5

108,5

Megrendelés alapján végzett hatósági áras különjárati árbevétel

6 259

6 259

6 422

6 422

158

158

2,5

2,5

2,5

2,5

29 077 44 123

29 077 446 276

29 833 45 270

29 833 739 734

30 492 44 542

30 492 751 950

104,9 100,9

104,9 168,5

102,2 98,4

102,2 101,7

1 542 268

2 303 840

1 428 762

2 445 235

1 443 662

2 479 186

93,6

107,6

101,0

101,4

Megrendelés alapján végzett különjárati árbevétel összesen Egyéb forgalom fajta nettó árbevétele összesen Autóbusz közlekedés nettó árbevétele mindösszesen


8. sz. melléklet /1

Eredmény-kimutatás tevékenységenként 2012. év

Helyi autóbusz-közlekedés Megnevezés

Index Terv

Értékesítés nettó árbevétele - ebből: Jegy és bérlet ért. nettó árbevétele - ebből: Árkiegészítés Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek - ebből Eszköz értékesítés - ebből Normatív támogatás - ebből Veszteség térítés Anyagjellegű ráfordítások összesen Anyagköltség - ebből: Gázolaj költség Igénybevett szolgáltatások - ebből: Alvállalkozói költségek Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások - ebből: Eszközértékesítés - ebből : Adó jellegű ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY

a sötét hátterű cellák nem index értékek, hanem abszolút értékű eltérések


61 843 38 182 12 910 3 795 25 415 0 4 997 20 076 45 030 42 025 29 894 2 100 0 905 0 0 42 618 28 488 4 825 9 305 3 030 130 0 0 245 500 680 -180 65 0 25 -25 40 0 40

Tény 59 917 35 985 13 052 3 944 34 447 0 4 997 25 496 47 732 44 440 28 447 2 109 0 1 183 0 0 44 536 28 437 5 052 11 047 3 876 816 0 816 1 348 216 1 369 -1 153 195 0 25 -25 170 6 164

Tény/Terv (%) 96,9 94,2 101,1 103,9 135,5 0,0 100,0 127,0 106,0 105,7 95,2 100,4 0,0 130,7 0,0 0,0 104,5 99,8 104,7 118,7 127,9 627,7 0,0 0,0 1 103 -284 689 -973 130 0 0 0 130 6 124

Helyközi au



Helyközi autóbusz-közlekedés Megnevezés







Index Terv

Tény

1 643 658 1 019 282 545 766 27 125 1 012 652 0 0 950 870 1 566 421 797 114 534 854 728 019 577 250 41 288 0 0 850 775 550 565 98 750 201 460 157 250 51 705 0 0 57 284 18 524 63 058 -44 534 12 750 4 371 684 3 687 16 437 0 16 437

1 667 320 1 039 518 542 967 17 572 874 354 0 0 816 855 1 495 266 751 708 489 191 704 787 564 042 38 771 0 0 871 769 561 928 102 536 207 305 141 816 48 572 0 17 757 1 823 7 374 40 392 -33 018 -31 195 0 692 -692 -31 887 0 -31 887

Tény/Terv (%) 101,4 102,0 99,5 64,8 86,3 0,0 0,0 85,9 95,5 94,3 91,5 96,8 97,7 93,9 0,0 0,0 102,5 102,1 103,8 102,9 90,2 93,9 0,0 0,0 -55 461 -11 150 -22 666 11 516 -43 945 -4 371 8 -4 379 -48 324 0 -48 324

Egyéb



Egyéb forgalom fajta Megnevezés







Autóbusz-k Index

Terv

Tény

739 734 0 819 0 790 0 0 0 679 496 21 765 14 625 655 656 648 530 2 075 0 0 29 630 17 880 4 050 7 700 12 050 50 0 0 19 298 525 2 400 -1 875 17 423 0 0 0 17 423 0 17 423

751 949 0 22 0 2 257 0 0 0 707 991 25 799 16 953 679 938 676 807 2 254 0 0 24 209 15 792 2 678 5 739 6 813 480 0 402 14 713 819 5 814 15 527 0 0 0 15 527 557 14 970

Tény/Terv (%) 101,7 0,0 2,7 285,7 0,0 0,0 0,0 104,2 118,5 115,9 103,7 0,0 108,6 0,0 0,0 81,7 88,3 66,1 74,5 56,5 960,0 0,0 0,0 -4 585 294 -2 395 2 689 -1 896 0 0 0 -1 896 557 -2 453



Autóbusz-közlekedés összesen Megnevezés







Index Terv

Tény

2 445 235 1 057 464 559 495 30 920 1 038 857 0 4 997 970 946 2 290 947 860 904 579 373 1 385 775 1 225 780 44 268 0 0 923 023 596 933 107 625 218 465 172 330 51 885 0 0 76 827 19 549 66 138 -46 589 30 238 4 371 709 3 662 33 900 0 33 900

2 479 186 1 075 503 556 041 21 516 911 058 0 4 997 842 351 2 250 989 821 947 534 591 1 386 834 1 240 849 42 208 0 0 940 514 606 157 110 266 224 091 152 505 49 868 0 18 975 17 884 8 409 41 766 -33 357 -15 473 0 717 -717 -16 190 563 -16 753

Tény/Terv (%) 101,4 101,7 99,4 69,6 87,7 0,0 100,0 0,0 98,3 95,5 92,3 100,1 101,2 95,3 0,0 0,0 101,9 101,5 102,5 102,6 88,5 96,1 0,0 0,0 -58 943 -11 140 -24 372 13 232 -45 711 -4 371 8 -4 379 -50 090 563 -50 653

Más te



Más tevékenységek Megnevezés







Min Index

Terv

Tény

561 621 0 0 0 6 550 0 0 0 479 497 41 048 70 27 295 0 1 322 402 736 7 096 49 763 32 333 6 755 10 675 30 670 3 982 0 0 4 259 575 1 475 -900 3 359 0 90 -90 3 269 0 3 269

532 711 0 0 0 2 103 0 0 0 442 728 47 033 53 11 586 0 3 600 373 337 7 172 33 267 23 058 3 183 7 026 26 196 3 841 0 106 28 782 7 885 0 7 885 36 667 108 32 76 36 743 1 318 35 425

Tény/Terv (%) 94,9 0,0 0,0 0,0 32,1 0,0 0,0 0,0 92,3 114,6 0,0 42,4 0,0 272,3 92,7 101,1 66,9 71,3 47,1 65,8 85,4 96,5 0,0 0,0 24 523 7 310 -1 475 8 785 33 308 108 -58 166 33 474 1 318 32 156



Mindösszesen Megnevezés







Index Terv

Tény

3 006 856 1 057 464 559 495 30 920 1 045 407 0 4 997 970 946 2 770 444 901 952 579 443 1 413 070 1 225 780 45 590 402 736 7 096 972 786 629 266 114 380 229 140 203 000 55 867 0 0 81 086 20 124 67 613 -47 489 33 597 4 371 799 3 572 37 169 0 37 169

3 011 897 1 075 503 556 041 21 516 913 161 0 4 997 842 351 2 693 717 868 980 534 644 1 398 420 1 240 849 45 808 373 337 7 172 973 781 629 215 113 449 231 117 178 701 53 709 0 19 081 46 666 16 294 41 766 -25 472 21 194 108 749 -641 20 553 1 881 18 672

Tény/Terv (%) 100,2 101,7 99,4 69,6 87,3 0,0 100,0 0,0 97,2 96,3 92,3 99,0 101,2 100,5 92,7 101,1 100,1 100,0 99,2 100,9 88,0 96,1 0,0 0,0 -34 420 -3 830 -25 847 22 017 -12 403 -4 263 -50 -4 213 -16 616 1 881 -18 497

9. sz. melléklet

Eredmény-kimutatás 2012. év (összköltség eljárással) "A" változat

2011. éves bázis 2 799 044 0 2 799 044 0 30 920 30 920 697 891 0 798 481 1 118 923 43 248 339 553 6 811 2 307 016 599 518 113 011 215 929 928 458 209 027 46 908 250 36 446

2012. éves terv 3 006 856 0 3 006 856 0 30 920 30 920 1 045 407 0 901 952 1 413 070 45 590 402 736 7 096 2 770 444 629 266 114 380 229 140 972 786 203 000 55 867 0 81 086

2012. éves tény 3 011 897 0 3 011 897 0 21 516 21 516 913 161 636 868 980 1 398 420 45 808 373 337 7 172 2 693 717 629 215 113 449 231 117 973 781 178 701 53 709 250 46 666

Index tény/bázis (%) 107,6 0,0 107,6 0,0 69,6 69,6 130,8 0,0 108,8 125,0 105,9 109,9 105,3 116,8 105,0 100,4 107,0 104,9 85,5 114,5 0,0 10 220

Index tény/terv (%) 100,2 0,0 100,2 0,0 69,6 69,6 87,3 0,0 96,3 99,0 100,5 92,7 101,1 97,2 100,0 99,2 100,9 100,1 88,0 96,1 0,0 -34 420

5 805 0 0 0 0 0 5 749 0 575 0 12 129 0 0 22 587 0 0 20 520 0 43 107 -30 978 5 468

0

67 613 -47 489 33 597

7 748 0 0 0 0 0 2 952 0 5 594 0 16 294 0 0 12 990 0 0 28 776 0 41 766 -25 472 21 194

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 51,3 0,0 972,9 0,0 134,3 0,0 0,0 57,5 0,0 0,0 140,2 0,0 96,9 5 506 15 726

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 143,7 0,0 0,0 0,0 123,5 0,0 0,0 197,6 0,0 0,0 145,8 0,0 161,9 22 017 -12 403

0 950 -950

4 371 799 3 572

108 749 -641

78,8 309

0,0 93,7 -4 213

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY* 4 518 XII. Adófizetési kötelezettség 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 4 518 a *-gal jelölt sorokban az index oszlopok az abszolút értékű eltéréseket tartalmazzák

37 169 0 37 169

20 553 1 881 18 672

Sorszám 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A.

Megnevezés Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01 + 02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (03 + 04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások(05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások(10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE*

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei(13+14+15+16+17) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai(18+19+20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE* C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY* X. XI. D.

Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY*


0 0 4 243 15 881 20 124 0 25 669 0 41 944

16 035 1 881 14 154

-16 616 1 881 -18 497

10.

sz. melléklet

Eredmény-kimutatás 2012. év (forgalmi költség-eljárással) "A" változat adatok ezer forintban Sor- Megnevezés szám 01. 02. I. 03. 04. 05. II. III. 06. 07. 08. IV. V. VI. A.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01 + 02) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei (03 + 04 + 05) Értékesítés bruttó eredménye (I + II) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költségei (06 + 07+ 08) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE*

Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi műveletek bevételei(13+14+15+16+17) 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai(18+19+20+21) 09.

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE*

C. IX. X.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY* Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY*

E. XI. F.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY* Adófizetési kötelezettség* MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY*

2011. év bázis

2012. év tény

Index a bázishoz % 107,6 0,0 107,6 114,0 109,9 105,3 113,5 56,4 125,6 94,1 109,6 99,6 130,8 0,0 114,5 100,0

Index a tervhez %

2 799 044 0 2 799 044 2 710 579 339 553 6 811 3 056 943 -257 899 58 202 290 427 8 009 356 638 697 891 0 46 908 250

3 006 856 0 3 006 856 3 137 033 402 736 7 096 3 546 865 -540 009 57 325 292 495 18 625 368 445 1 045 407 0 55 867 0

3 011 897 0 3 011 897 3 088 979 373 337 7 172 3 469 488 -457 591 73 119 273 307 8 775 355 195 913 161 636 53 709 250

36 446

81 086

46 666

5 805 0 0 0 0 0 5 749 0 575 12 129 0 0 22 587 0 0 20 520 43 107

0 0 0 0 0 0 4 243 0 15 881 20 124 0 0 25 669 0 0 41 944 67 613

7 748 0 0 0 0 0 2 952 0 5 594 16 294 0 0 12 990 0 0 28 776 41 766

-30 978

-47 489

-25 472

5 506

22 017

5 468 0 950

33 597 4 371 799

21 194 108 749

15 726

-12 403 0,0 93,7

-950

3 572

-641

4 518 0 4 518

37 169 0 37 169

20 553 1 881 18 672

a *-gal jelölt sorokban az index oszlopok az abszolút értékű eltéréseket tartalmazzák


2012. év terv

10 220 0 0 0,0 0,0 0,0 0,0 51,3 0,0 972,9 134,3 0,0 0,0 57,5 0,0 0,0 140,2 96,9

78,8 309 16 035 1 881 14 154

100,2 0,0 100,2 98,5 92,7 101,1 97,8 118,0 127,6 93,4 47,1 96,4 87,3 0,0 96,1 0,0 -34 420 0 0 0,0 0,0 0,0 0,0 69,6 0,0 0,0 81,0 0,0 0,0 50,6 0,0 0,0 68,6 61,8

-4 213 -16 616 1 881 -18 497

11. sz. melléklet

2012. december 31-i MÉRLEG ESZKÖZÖK (aktivák)

Megnevezés A. Befektetett eszközök összesen I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök I. Készletek 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletre adott előlegek II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN


2011. dec.31. bázis 1 353 817 7 304 352 0 2 467 4 485 0 0 0 1 340 601 466 110 704 862 45 546 0 124 083 0 0 5 912 0 0 5 200 0 712 0 0 0 787 496 56 336 55 236 0 0 0 1 084 16 577 613 214 381 0 76 873 0 286 359 0 0 0 0 0 0 0 0 153 547 937 152 610 169 253 132 218 2 642 34 393

2012. dec.31. terv 2 278 956 45 200 950 0 2 100 42 150 0 0 0 2 225 156 693 756 1 403 525 81 626 0 46 249 0 0 8 600 0 0 4 900 0 3 700 0 0 0 750 175 54 625 52 225 0 0 0 1 200 1 200 687 305 220 470 0 78 870 0 387 965 0 0 0 0 0 0 0 0 8 245 645 7 600 563 441 526 441 2 400 34 600

2 310 566

3 592 572

adatok ezer forintban 2012. Index dec.31. a bázishoz tény % 1 330 198 98,3 6 267 85,8 281 79,8 0 0,0 1 995 80,9 3 991 89,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 1 315 806 98,2 468 892 100,6 602 328 85,5 40 553 89,0 0 0,0 204 033 164,4 0 0,0 0 0,0 8 125 137,4 0 0,0 0 0,0 5 200 100,0 0 0,0 2 925 410,8 0 0,0 0 0,0 0 0,0 579 898 73,6 61 129 108,5 59 416 107,6 0 0,0 0 0,0 0 0,0 913 84,2 800 0,0 493 139 85,4 178 440 83,2 0 0,0 42 392 55,1 0 0,0 272 307 95,1 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0 25 630 16,7 842 89,9 24 788 16,2 446 252 263,7 438 974 332,0 1 322 50,0 5 956 17,3 2 356 348

102,0

Index a tervhez % 58,4 13,9 29,6 0,0 95,0 9,5 0,0 0,0 0,0 59,1 67,6 42,9 49,7 0,0 441,2 0,0 0,0 94,5 0,0 0,0 106,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 77,3 111,9 113,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 71,7 80,9 0,0 53,7 0,0 70,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 310,9 130,5 326,2 79,2 83,4 55,1 17,2 65,6

12. sz. melléklet

2012. december 31-i MÉRLEG FORRÁSOK (passzívák)

Megnevezés D. Saját tőke I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok 1. Céltartalék várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben 2. Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettség 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettség 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN


2011. dec.31. bázis 1 385 271 916 238 0 0 239 325 216 003 9 187 0 0 0 4 518 25 557 0 0 25 557 732 295 0 0

2012. dec.31. terv 1 450 750 916 020 0 0 239 325 236 400 21 836 0 0 0 37 169 15 630 0 15 630 0 1 534 712 0 0

0 0 17 962 0 0 0 0 0 0

0 0 540 000 0 0 0 540 000

adatok ezer forintban 2012. Index dec.31. a bázishoz tény % 1 403 943 101,3 916 238 100,0 0 0,0 0 0,0 239 325 100,0 229 363 106,2 345 3,8 0 0,0 0 0,0 0 0,0 18 672 413,3 5 891 23,1 0 0,0 0 5 891 0,0 758 017 103,5 0 0,0 0 0,0

Index a tervhez % 96,8 100,0 0,0 0,0 100,0 97,0 0,0 0,0 0,0 0,0 50,2 37,7 0,0 0,0 49,4 0,0 0,0

0,0 0,0

0,0 0,0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0 17 962 714 333 0 0 114 058 15 483 346 934 0

0 0 994 712 0 0 438 491 5 060 346 025 0

0 0 758 017 0 0 325 956 13 835 285 060 0

0,0

0,0

106,1 0,0 0,0 285,8 89,4 82,2 0,0

76,2 0,0 0,0 74,3 273,4 82,4 0,0

0

0

0

0,0

0,0

0 237 858 0 0 167 443 24 537 7 930 134 976 2 310 566

0 205 136 0 0 591 480 26 050 5 195 560 235 3 592 572

0 133 166 0 0 188 497 25 528 10 913 152 056 2 356 348

0,0 56,0 0,0 0,0 112,6 104,0 137,6 112,7 102,0

0,0 64,9 0,0 0,0 31,9 98,0 210,1 27,1 65,6

14 sz. melléklet 1/3

MÉRLEGMUTATÓK

Befektetett eszközök aránya (%) (Tőkeigényességi mutató) Megmutatja, hogy a befektetett eszközök mekkora arányt képviselnek az összes eszközön belül. Képlet: Befektetett eszközök (EFt)x100 Eszközök összesen (EFt) A befektetett eszközök aránya az összes eszközön belül:

2011.dec.31 bázis

Forgóeszközök aránya (%)

2011.dec.31 bázis

A forgóeszközök arányát fejezi ki az összes eszközhöz viszonyítva. Képlet: Forgóeszközök (EFt) x 100 Eszközök összesen (EFt) A forgóeszközök aránya százalékban: Forgótőke aránya (%) Forgótőke a saját forrással finanszírozott forgóeszközök értékét mutatja meg, ezt viszonyítja a mutató szám a saját tőkéhez. Képlet: Forgóeszközök (EFt) Rövidlejáratú kötelezettségek (EFt) x 100 Saját tőke (EFt) Forgótőke aránya százalékban: Eszköz-igényességi mutató (%) Arra ad választ, hogy egységnyi saját tőkével hány egységnyi eszközállományt mozgat a vállalkozás. Képlet: Eszközök összesen (EFt) x 100 Saját tőke (EFt) Az eszközigényesség értéke: Befektetett eszközök fedezettsége I. (%) Megmutatja, hogy a saját tőke mekkora részben fedezi a társaság befektetett eszközeit. Képlet: Saját tőke (EFt) x 100 Befektetett eszközök (EFt) A mutató értéke százalékban kifejezve:


1 353 817 2 310 566 58,59%

787 496 2 310 566 34,08% 2011.dec.31 bázis

787 496 714 333 1 385 271 5,28% 2011.dec.31 bázis

2 310 566 1 385 271 166,80% 2011.dec.31 bázis

1 385 271 1 353 817 102,32%

2012.dec.31 terv

2 278 956 3 592 572 63,44% 2012.dec.31 terv

750 175 3 592 572 20,88% 2012.dec.31 terv

750 175 994 712 1 450 750 -16,86% 2012.dec.31 terv

3 592 572 1 450 750 247,64% 2012.dec.31 terv

1 450 750 2 278 956 63,66%

2012.dec.31 tény

1 330 198 2 356 348 56,45% 2012.dec.31 tény

579 898 2 356 348 24,61% 2012.dec.31 tény

579 898 758 017 1 403 943 -12,69% 2012.dec.31 tény

2 356 348 1 403 943 167,84% 2012.dec.31 tény

1 403 943 1 330 198 105,54%

14 sz. melléklet 2/3

Idegen tőke aránya (%) Az idegen tőke részarányát fejezi ki az összes forráson belül. Képlet: Idegen tőke (EFt) x 100 Össztőke (EFt) Az idegen tőke aránya az össztőkén belül: Idegen tőke és saját tőke aránya (%) A hosszú lejáratú idegen tőke és a saját tőke arányát fejezi ki. Képlet: Hosszú lejáratú idegen tőke (EFt) x 100 Saját tőke (EFt) A mutató értéke százalékban kifejezve: Befektetett eszközök fedezettsége II. (%) Megadja, hogy a saját tőke és a hosszú lejáratú idegen tőke mekkora részben fedezi a társaság befektetett eszközeit. Képlet: Saját tőke (EFt) + Hosszú lej. id. tőke (EFt) x 100 Befektetett eszközök (EFt) A mutató értéke százalékban kifejezve: Saját tőke növekedése A felhalmozott tőketartalék és eredménytartalék növekedését lehet megállapítani két időszak mutatóinak összehasonlításával. Képlet: Saját tőke (EFt) Jegyzett tőke (EFt) A mutató értéke: Eladósodottsági fok (Saját tőke aránya II.) Kifejezi, hogy mekkora az adósságállomány és a saját tőke egymáshoz viszonyított aránya. Képlet: Adósságállomány (EFt) x 100 Saját tőke (EFt) Az adósságállomány nagysága a saját tőke százalékában:


2011.dec.31 bázis

732 295 2 310 566 31,69% 2011.dec.31 bázis

17 962 1 385 271 1,30% 2011.dec.31 bázis

1 385 271 17 962 1 353 817 103,65% 2011.dec.31 bázis

1 385 271 916 238 151,19% 2011.dec.31 bázis

17 962 1 385 271 1,30%

2012.dec.31 terv

1 534 712 3 592 572 42,72% 2012.dec.31 terv

540 000 1 450 750 37,22% 2012.dec.31 terv

1 450 750 540 000 2 278 956 87,35% 2012.dec.31 terv

1 450 750 916 020 158,38% 2012.dec.31 terv

540 000 1 450 750 37,22%

2012.dec.31 tény

758 017 2 356 348 32,17% 2012.dec.31 tény

0 1 403 943 0,00% 2012.dec.31 tény

1 403 943 0 1 330 198 105,54% 2012.dec.31 tény

1 403 943 916 238 153,23% 2012.dec.31 tény

0 1 403 943 0,00%

14 sz. melléklet 3/3 Adósságállomány aránya (Eladósodás alakulása) A vállalkozás hosszúlejáratú forrásszerkezetét mutatja be az adósságállomány. Képlet: Adósságállomány (EFt) x 100 Adósságállomány (EFt) + Saját tőke (EFt) A mutató értéke százalékban kifejezve: Saját tőke aránya II. A vállalkozás hosszúlejáratú forrásszerkezetét mutatja be az adósságállomány. Képlet: Saját tőke (EFt) x 100 Adósságállomány (EFt) + Saját tőke (EFt) A mutató értéke százalékban kifejezve: Adósságállomány fedezettsége A saját tőke és az adósságállomány összhangját vagy éppen annak hiányát fejezi ki a mutató. Képlet: Saját tőke (EFt) Adósságállomány (EFt) Az adósságállomány fedezettsége:


2011.dec.31 bázis

17 962 17 962 1 385 271 1,28% 2011.dec.31 bázis

1 385 271 17 962 1 385 271 98,72% 2011.dec.31 bázis

1 385 271 17 962 77,12

2012.dec.31 terv

540 000 540 000 1 450 750 27,13% 2012.dec.31 terv

1 450 750 540 000 1 450 750 72,87% 2012.dec.31 terv

1 450 750 540 000 2,69

2012.dec.31 tény

0 0 1 403 943 0,00% 2012.dec.31 tény

1 403 943 0 1 403 943 100,00% 2012.dec.31 tény

1 403 943 0

15. sz.melléklet

2012.évi CASH FLOW

Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Véglegesen átadott pénzeszökök (er.kapcs.) 7. Véglegesen kapott pénzeszközök (er. kapcs.) 8. Szállítói kötelezettség változása 9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 10. Passzív időbeli elhatárolások változása 11. Vevőkövetelés változása 12. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 13. Aktív időbeli elhatárolások változása 14. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 15. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 16. Befektetett eszközök beszerzése 17. Befektetett eszközök eladása 18. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 19. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 20. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele 21. Hitel és kölcsön felvétele 22. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 23. Véglegesen kapott pénzeszközök 24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékp.visszafizetése

26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 28.Véglegesen átadott pénzeszköz 29. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III)


2011. Éves tény 261 871

2012. Éves terv 48 326

4 518 209 027 431 -422 0 -950 13 046 187 819 48 637 7 057 -169 388

37 169 203 000 0 630 0 0 0 8 770 -85 984 275 095 -7 582

-48 438

adatok ezer forintban 2012. Eltérés Éves a bázistól tény -172 497 -434 368 12 805 178 701 -386 -19 666 -357

Eltérés a tervtől -220 823

-61 874 -105 994 21 054 70 422

8 287 -30 326 0 -19 244 0 -950 13 046 -249 693 -154 631 13 997 239 810

-24 364 -24 299 0 0 -357 -950 13 046 -70 644 -20 010 -254 041 78 004

-10 337

11 378

59 816

21 715

10 534 0 0 -155 567

-372 435 0 0 -982 735

-276 699 -1 881 0 -161 133

-287 233 0 0 -5 566

95 736 0 0 821 602

-155 567 0 0 -256 700

-982 735 0 0 790 179

-170 405 1 524 7 748 205 713

-14 838 0 0 462 413

812 330 0 0 -584 466

0

0

0

0

0

0

0

0

0

600 000

325 956

-274 044

0

0

0

0

0 -448 0 -158 145

346 119 -218 0 -155 722

-98 881

0 448 0 59 264

0 218 0 56 841

-1 000

0

-3 400

0

0

0

0

0

0

-97 107

0

-17 962

0

0

-150 396

-144 230

-127 917

22 479

16 313

325 956

16. sz. melléklet

Anyagjellegű ráfordítások 2012. év

Megnevezés Fenntartási anyagok felhasználása Fődarab felhasználás Gumi felhasználás Akkumulátor felhasználás Üzemanyagok felhasználása Ebből Gázolaj Vásárolt energia és fűtőanyag felhasználás Anyagi eszközök felhasználása Egyéb anyagok felhasználása Anyagköltség összesen Karbantartási költségek Posta, telefon, Internet költségek Bérleti díjak Alvállalkozói fuvarfeladatok Egyéb igénybe vett szolgáltatások Ebből Biztonsági szolgáltatás Takarítási költségek Számítástechnikai költségek Fizetett jutalék Járat és jegyellenőrzés Autóbuszállomások használati díja Igénybe vett szolgáltatások Hatósági igazg, szolg, díjak, illetékek Pénzügyi, befektetési szolg, díjak Biztosítási díjak Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Ebből Értékesített gázolaj beszerzési ért. Eladott (közv.) szolgált. Értéke Anyag jellegű ráfordítások összesen


2011. év Tény 195 574 14 644 22 369 2 873 501 437 484 481 37 647 10 392 13 545 798 481 40 812 10 593 2 065 922 010 143 443 26 171 15 602 14 377 10 582 11 398 11 432 1 118 923 3 139 11 194 28 915 43 248 339 553 315 909 6 811 2 307 016

2012. év Terv 200 522 15 023 22 950 3 078 597 840 579 443 38 658 10 420 13 461 901 952 29 202 10 957 1 537 1 229 420 141 954 27 270 16 257 14 981 11 026 11 877 11 912 1 413 070 2 446 10 700 32 444 45 590 402 736 377 827 7 096 2 770 444

2012. év Tény 201 266 10 620 34 218 3 780 551 665 534 643 39 763 10 840 16 828 868 980 20 814 10 126 1 528 1 237 937 128 015 31 537 15 713 13 444 3 439 11 623 11 383 1 398 420 2 690 9 864 33 254 45 808 373 337 351 397 7 172 2 693 717

adatok ezer forintban Index Index a bázishoz a tervhez % % 102,9 100,4 72,5 70,7 153,0 149,1 131,6 122,8 110,0 92,3 110,4 92,3 105,6 102,9 104,3 104,0 124,2 125,0 108,8 96,3 51,0 71,3 95,6 92,4 74,0 99,4 134,3 100,7 89,2 90,2 120,5 115,6 100,7 96,7 93,5 89,7 32,5 31,2 102,0 97,9 99,6 95,6 125,0 99,0 85,7 110,0 88,1 92,2 115,0 102,5 105,9 100,5 109,9 92,7 111,2 93,0 105,3 101,1 116,8 97,2

17. sz. melléklet

2012. éves keresettömeg ezer forintban Állománycsoport

Autóbuszvezető

2011.

2012.

2012.

Index a

Index a

éves

éves

éves

bázishoz

tervhez

tény

terv

tény

%

%

279 541

295 965

292 857

104,8

98,9

Karbantartó munkás

73 810

78 248

78 673

106,6

100,5

Egyéb fizikai dolgozó

14 422

15 573

16 009

111,0

102,8

FIZIKAI összesen

367 773

389 786

387 539

105,4

99,4

NEM FIZIKAI összesen

192 613

196 920

198 084

102,8

100,6

TELJES MUNKAIDŐS

560 386

586 706

585 623

104,5

99,8

32 108

35 305

35 718

111,2

101,2

592 494

622 011

621 341

104,9

99,9

7 024

7 255

7 874

112,1

108,5

599 518

629 266

629 215

105,0

100,0

Részmunkaidős ÖSSZESEN Állományon kívüli (tiszteletdíjak, egyéb áll. kiv.) MINDÖSSZESEN

2012.éves létszám fő Állománycsoport

2011.

2012.

2012.

Index a

Index a

éves

éves

éves

bázishoz

tervhez

tény

terv

tény

%

%

Autóbuszvezető Karbantartó munkás Egyéb fizikai dolgozó FIZIKAI összesen

124,2

124,2

125,8

101,3

101,3

33,6

33,6

34,9

103,9

103,9

8,0

8,0

8,5

106,3

106,3

165,8

165,8

169,2

102,1

102,1


54,8

54,8

53,7

98,0

98,0

TELJES MUNKAIDŐS

220,6

220,6

222,9

101,0

101,0

Részmunkaidős ÖSSZESEN Állományon kívüli (tanuló) MINDÖSSZESEN

20,5

20,5

23,3

113,7

113,7

241,1

241,1

246,2

102,1

102,1

7,1

8,0

8,1

114,1

101,3

248,2

249,1

254,3

102,5

102,1

2012. éves átlagkereset Ft/fő/hó Állománycsoport

2011.

2012.

2012.

Index a

Index a

éves

éves

éves

bázishoz

tervhez

bázis

terv

tény

%

%

Autóbuszvezető

187 561

198 581

193 996

103,4

97,7

Karbantartó munkás

183 061

194 067

187 853

102,6

96,8

Egyéb fizikai dolgozó

150 229

162 219

156 951

104,5

96,8

FIZIKAI összesen

184 848

195 912

190 868

103,3

97,4


292 903

299 453

307 393

104,9

102,7

TELJES MUNKAIDŐS

211 690

221 633

218 941

103,4

98,8


18. sz. melléklet

Fejlesztési célú pénzügyi források 2012. év

Megnevezés

2011. Éves Bázis 279 072 209 027 -13 401 -23 371

Áthúzódó forrás többlet(+), hiány(-) Amortizáció Előző évi mérleg szerinti eredmény Fejlesztési támogatás miatti korrekció (-) Térítés nélkül kapott eszközök miatti korrekció ÉMOP 5.1.2.-09-2009-0008 "Közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és a hevesi kistérségekben" 37 198 ÉMOP 2.2.1.-09-2009-0038 "Üdülőház létesítése Mátraházán" 9 536 Hitel tőke törlesztés -81 663 - Deviza hitel 0 - Pénzügyi lízing -81 663 Hitel és kölcsön felvétel (pénzügyi lízing) 0 - Pénzügyi lízing 0 MFB hitel felvétel Összesen fejlesztési forrás 416 398 Összes fejlesztés + előleg 224 030 Forrás maradvány* 192 368 * tartalmazza az előző évi befejezetlen beruházások összegét is

2012. Éves Terv 330 268 204 000 33 046 -40 500 0

adatok ezer forintban 2012. Index Éves a bázishoz Tény % 279 072 100,0 209 027 100,0 -13 401 100,0 -23 371 100,0 0,0

323 101

37 198

0,0

0,0

23 018 -95 122 0 -95 122 0 0 600 000 1 377 811 1 260 005 117 806

9 536 -81 663 0 -81 663 0 0

0,0 100,0 0,0 100,0 0,0 0,0

0,0 116,5 0,0 116,5 0,0 0,0

416 398 273 936 142 462

100,0 122,3 74,1

30,2 21,7 120,9

Fejlesztési célú felhasználás: Beruházások, felújítások 2012.év adatok ezer forintban 2011. 2012. 2012. Index Megnevezés Éves Éves Éves a bázishoz Bázis Terv Tény % Pályázati beruházások 38 427 366 868 3 034 7,9 ÉMOP 5.1.2.-09-2009-0008 "Közösségi közlekedés fejlesztése a gyöngyösi és a hevesi kistérségekben" 38 427 346 763 3 034 7,9 ÉMOP 2.2.1.-09-2009-0038 "Üdülőház létesítése Mátraházán" 0 20 105 0 Mátraháza beruházás további önerő 0 46 658 Immateriális javak összesen 1 160 2 140 825 71,1 Tárgyi eszközök mindösszesen 60 360 798 090 66 044 109,4 Ingatlanok összesen 12 680 50 000 5 788 45,6 - ipari kapuk cseréje 0 13 000 930 - műhely hőszigetelés, korszerűsítés 0 4 500 2 495 - Ingatlan vásárlás ( új autóbusz-állomás területe) 0 0 0 - szociális helyiségek felújítása(öltöző, műhelyek) 0 0 0 - Egyéb épület felújítás 4 184 0 0 - gázkazán csere 8 496 0 0 - kamerarendszer kibővítés 0 4 000 0 - térburkolat felújítás 0 28 500 2 010 - környezetvédelmi beruházás 0 0 0 - egyéb (irodaház teakonyha, sportszoba) 0 0 353 Műszaki berendezések összesen 35 451 741 120 48 780 137,6 - autóbuszok beszerzése 0 670 000 0 - térítés nélkül kapott autóbuszok 0 0 0 0,0 - autóbuszok felújítása 20 670 63 900 46 833 226,6 - szerszámok, műszerek 14 781 7 220 1 896 12,8 - egyéb műszaki berendezések 0 0 51 Egyéb berendezések, felszerelések összesen 12 229 6 970 11 476 93,8 - számítástechnikai eszközök 8 297 5 200 3 762 45,3 - egyéb berendezések 3 932 1 770 7 714 196,2 Aktivált eszközök összesen 99 947 1 213 756 69 903 69,9 Befejezetlen beruházások 124 083 46 249 204 033 164,4 - Gyöngyös autóbusz-állomással kapcsolatos 46 249 46 249 46 660 100,9 - ÉMOP pályázatokkal kapcsoaltos 76 972 0 157 173 204,2 Kerekítés 0 0 0 0,0 Összesen fejlesztés 224 030 1 260 005 273 936 122,3


Index a tervhez % 84,5 102,5 -40,6 173,3 0,0

Index a tervhez % 0,8 0,9

38,6 8,3 11,6

7,1

6,6 0,0 73,3 26,3 164,6 72,3 435,8 5,8 441,2 100,9 0,0 21,7

19. sz. melléklet

Autóbuszállomány összetételének 2012. évi alakulása

Megnevezés

2012. I. 1.-i nyitóállomány Ebből: a társaság tulajdonában pénzügyi lízing operatív lízing bérbe vett

SZÓLÓ CSUKLÓS 30 fő alatti 30 fő fölötti db db db 12 91 1 10 79 1 0 12 0 0 0 0 1 0 0

Összesen db 104 90 12 0 1

2012-ben tényleges növekedés Ebből: vásárlás pénzügyi lízing operatív lízing bérbe vétel pü.lízingből saját tulajdonba

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

2012-ben tényleges csökkenés Ebből: selejt eladás pénzügyi lízing operatív lízing bérbe adás egyéb csökkenés

0 0 0 0 0 0 1

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 1

2012. XII.31.-i záróállomány Ebből: a társaság tulajdonában pénzügyi lízing operatív lízing bérbe vett

12 12 0 0 0

91 81 10 0 0

1 1 0 0 0

104 94 10 0 0


20. sz. melléklet

Autóbusz állomány típus szerinti összetétele 2012. december 31. Autóbusz típus

Ikarus 250.59 Ikarus 256.50 Ikarus 256.42 Ikarus C56.42 V5 Ikarus C56.22 Ikarus 263.10 Ikarus 280 Ikarus EAG 395. Ikarus EAG 395.50 Ikarus EAG 395.55 Ikarus EAG 395.12 Ikarus EAG 395.15 Ikarus 396.27 Ikarus EAG 397.05 Ikarus 415.25 Ikarus 415.26C Ikarus 415.27 Ikarus 415.27G Ikarus 415.36 A RÁBA 092 AAA/1 RÁBA 092 AAA/4 MAN SÜ 313 IVECO 45.12 MINI MAN SL 283 MAN SÜ 263 Mercedes Benz O350 SHD IVECO 50 C 15 V CREDO EC 11 CREDO EC 12 CREDO IC 12 ISUZU VOLVO-ALFA SETRA S 313 UL IVECO 40 C 15 V MERCEDES INTOURO ÖSSZESEN


2011.

2012.

tény

tény

db

db

0 0 2 4 6 9 1 2 1 3 1 1 1 1 4 3 5 4 3 2 3 4 1 9 3 1 4 1 4 6 6 3 4 0 2 104

0 0 2 4 6 9 1 2 1 3 1 1 1 1 4 3 5 4 3 2 3 4 1 9 3 1 4 1 4 6 6 3 4 0 2 104

Index a bázishoz %

100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

21. sz. melléklet

Autóbuszállomány megoszlása életkor szerint 2012. december 31.

Megnevezés

0 - 1 éves 1,1 - 2 éves 2,1 - 3 éves 3,1 - 4 éves 4,1 - 5 éves 5,1 - 6 éves 6,1 - 7 éves 7,1 - 8 éves 8,1 - 9 éves 9,1 - 10 éves 10,1 - 11 éves 11,1 - 12 éves 12,1 - 13 éves 13,1 - 14 éves 14,1 - 15 éves 15,1 - 16 éves 16,1 - 17 éves 17,1 - 18 éves 18,1 - 19 éves 19,1 - 20 éves 20,1 - 21 éves 21,1 - 22 éves 22 évesnél idősebb Összesen db Átlagéletkor év

A MÁTRA VOLÁN Zrt. 2012. évi Üzleti jelentés

2011. dec.31 tény db 0 0 1 5 3 6 8 3 5 5 7 9 19 6 5 5 4 9 2 1 0 0 1 104 11,22

2012. dec.31 tény db 0 0 0 1 5 3 6 8 3 5 5 7 9 19 6 5 5 4 9 2 1 0 1 104 12,22

Index a bázishoz %

20,0 166,7 50,0 75,0 266,7 60,0 100,0 71,4 77,8 47,4 316,7 120,0 100,0 125,0 44,4 450,0 200,0

100,0 100,0 108,9

1511 Folyamatban lévő beruházások Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám 2010.01.25 H971/2010 1. Folyamatban lévő beruházások összesen:

Szolgáltató megnevezése HÁLÓZAT '97 Mérnökiroda Bt

Termék, szolgáltatás megnevezése Telephely-térvilágítás-kiviteli tervek

151311 Támogatott folyamatban lévő beruházás ÉMOP 5.1.2-09-2009-0008 Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.09.30 5. 2011.09.30 6. 2011.09.30 7. 2011.09.30 8. 2011.09.30 9. 2011.09.30 10. 2011.09.30 11. 2011.09.30 12. 2011.09.30 13. 2011.09.30 14. 2011.10.14 15. 2011.11.10 16. 2011.11.10 17. 2012.05.02 18. 2012.05.03 19. 2012.05.08 20. 2012.05.25 Összesen:

Számlaszám OQOSA1125895 AM8SA2566783 AM8SA2566783 AM8SA2566783 AC7S-O079029 N1003/2009/0002333 N1003/2009/0002336 N1003/2009/0002394 T1003/2009/0004801 VSK10-00050 ESZKM-11/0 ESZKM-11/0 ESZKM-11/0 2011/00007 20110091 20110091 2012/000030 AG7S-L957167 OQ0SA7660007 AM8SB8996347

Szállító megnevezése Dr.Turcsányi Dániel TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. T Stúdió Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Nemzeti Közlekedési Hatóság Radír Reklámügynökség Radír Reklámügynökség Radír Reklámügynökség NA-SOFT Kft. Kamenizcky Andrásné Kamenizcky Andrásné NA-SOFT Kft. Stahl Varienten Kft. Dr.Turcsányi Dániel Gyöngyép Kft.

Nettó érték 200 000 Ft 200 000 Ft 10 350 879 Ft

Termék,szolgáltatás megnevezése Közbeszerzési díj Megvalósíthatósági tanulmány Megvalósíthatósági tanulmány eszköz Megvalósíthatósági tanulmány eszköz Terv,információs táblák Helyszínrajz Helyszínrajz Helyszínrajz Tulajdoni lap Engedélyezési díj Nyilvánosság Nyilvánosság eszköz Nyilvánosság eszköz Informatikai műszaki ellenőr Könyvvizsgálat ingatlan Könyvvizsgálat eszköz Informatikai műszaki ellenőrzés Utcabútorok/padok/ Gyöngyös Közbeszerzési eljárás bonyolítás Kerékpártároló kialakítás Gyöngyös

Nettó összeg 112 007 Ft 38 369 Ft 2 223 024 Ft 335 647 Ft 708 000 Ft 9 000 Ft 12 000 Ft 9 000 Ft 24 000 Ft 120 980 Ft 14 714 Ft 852 463 Ft 128 710 Ft 481 418 Ft 12 790 Ft 852 890 Ft 481 418 Ft 360 000 Ft 962 833 Ft 2 611 616 Ft 10 350 879 Ft

1

151312 Támogatott folyamatban lévő beruházás Heves Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.10.14 4. 2011.11.10 5. 2011.11.10 6. 2012.05.02 7. 2012.05.03 8. 2012.05.08 9. 2012.05.15 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 ESZKM-11/0 2011/00007 20110091 20110091 2012/000030 AG7S-L957167 OQ0SA7660007 SU1SA1229707

1 642 039 Ft Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. Radír Reklámügynökség NA-SOFT Kft. Kamenizcky Andrásné Kamenizcky Andrásné NA-SOFT Kft. Stahl Varienten Kft. Dr.Turcsányi Dániel Agriakert Kft.

Termék,szolgáltatás megnevezése Megvalósíthatósági tanulmány Nyilvánosság Informatikai műszaki ellenőr Könyvvizsgálat ingatlan Könyvvizsgálat eszköz Informatikai műszaki ellenőrzés Utcabútorok/padok/ Heves pu Közbeszerzési eljárás bonyolítás Zöldterület kialakítása Heves

151314 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Nagyfüged Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.10.14 4. 2011.11.10 5. 2011.11.10 6. 2012.05.02 7. 2012.05.08 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 ESZKM-11/0 2011/00007 20110091 20110091 2012/000030 OQ0SA7660007

27 359 Ft Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. Radír Reklámügynökség NA-SOFT Kft. Kamenizcky Andrásné Kamenizcky Andrásné NA-SOFT Kft. Dr.Turcsányi Dániel

Termék,szolgáltatás megnevezése Megvalósíthatósági tanulmány Nyilvánosság Informatikai műszaki ellenőr Könyvvizsgálat ingatlan Könyvvizsgálat eszköz Informatikai műszaki ellenőrzés Közbeszerzési eljárás bonyolítás

151315 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Nagyréde Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.10.14 5. 2011.11.10 6. 2011.11.10 7. 2012.05.02 8. 2012.05.08 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 AC7S-0079029 ESZKM-11/0 2011/00007 20110091 20110091 2012/000030 OQ0SA7660007

Nettó összeg 9 877 Ft 3 787 Ft 1 858 Ft 77 650 Ft 3 292 Ft 1 858 Ft 240 000 Ft 3 717 Ft 1 300 000 Ft 1 642 039 Ft

Nettó összeg 9 877 Ft 3 787 Ft 1 858 Ft 2 970 Ft 3 292 Ft 1 858 Ft 3 717 Ft 27 359 Ft 159 158 Ft

Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. T Stúdió Radír Reklámügynökség NA-SOFT Kft. Kamenizcky Andrásné Kamenizcky Andrásné NA-SOFT Kft. Dr.Turcsányi Dániel

Termék,szolgáltatás megnevezése Megvalósíthatósági tanulmány terv,információs táblák Nyilvánosság Informatikai műszaki ellenőr Könyvvizsgálat ingatlan Könyvvizsgálat eszköz Informatikai műszaki ellenőrzés Közbeszerzési eljárás bonyolítás

Nettó összeg 9 877 Ft 129 000 Ft 3 787 Ft 1 858 Ft 5 769 Ft 3 292 Ft 1 858 Ft 3 717 Ft 159 158 Ft

2

151316 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Tarnaméra Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.10.14 4. 2011.11.10 5. 2011.11.10 6. 2012.05.02 7. 2012.05.08 Összesen:




151317 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Abasár Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.10.14 5. 2011.11.10 6. 2011.11.10 7. 2012.05.02 8. 2012.05.08 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 AC7S-0079029 ESZKM-11/0 2011/00007 20110091 20110091 2012/000030 OQ0SA7660007

159 939 Ft Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. T Stúdió Radír Reklámügynökség NA-SOFT Kft. Kamenizcky Andrásné Kamenizcky Andrásné NA-SOFT Kft. Dr.Turcsányi Dániel

Termék,szolgáltatás megnevezése Megvalósíthatósági tanulmány terv,információs táblák Nyilvánosság Informatikai műszaki ellenőr Könyvvizsgálat ingatlan Könyvvizsgálat eszköz Informatikai műszaki ellenőrzés Közbeszerzési eljárás bonyolítás

151318 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Markaz Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám 1. 2011.09.30 N1003/2009/0002369 2. 2011.09.30 AC7S-O079029 Összesen:

Nettó összeg 9 877 Ft 129 000 Ft 3 787 Ft 1 858 Ft 6 550 Ft 3 292 Ft 1 858 Ft 3 717 Ft 159 939 Ft 135 000 Ft

Szállító megnevezése Heves Megyei Földhivatal T Stúdió

Termék,szolgáltatás megnevezése Helyszínrajz Terv,információs táblák

1513191 Bérelt Ingatlanon végzett beruházás Kisnána Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám 1. 2011.09.30 N1003/2009/0002364 2. 2011.09.30 AC7S-O079029 Összesen:

Nettó összeg 19 755 Ft 7 575 Ft 3 717 Ft 2 377 Ft 6 585 Ft 3 717 Ft 7 432 Ft 51 158 Ft

Nettó összeg 6 000 Ft 129 000 Ft 135 000 Ft 132 000 Ft

Szállító megnevezése Heves Megyei Földhivatal T Stúdió

Termék,szolgáltatás megnevezése Helyszínrajz Terv,információs táblák

Nettó összeg 3 000 Ft 129 000 Ft 132 000 Ft

3

1513192 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Domoszló Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.09.30 5. 2011.09.30 6. 2011.09.30 7. 2011.09.30 8. 2011.09.30 9. 2011.09.30 10. 2011.10.14 11. 2011.11.10 12. 2011.11.10 13. 2012.05.02 14. 2012.05.08 Összesen:

Számlaszám OQOSA1125895 AM8SA25667 AC7S-G690970 N1003/2009/002370 T1003/2009/0004765 ESZKM-11/0 AM8SA25667 AC7S-0079029 ESZKM-11/0 2011/00007 20110091 20110091 2012/000030 OQ0SA7660007

311 320 Ft Szállító megnevezése Dr.Turcsányi Dániel TREND BUSINESS KFT. Somfai Péter Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Radír Reklámügynökség TREND BUSINESS KFT. T Stúdió Radír Reklámügynökség NA-SOFT Kft. Kamenizcky Andrásné Kamenizcky Andrásné NA-SOFT Kft. Dr.Turcsányi Dániel

Termék,szolgáltatás megnevezése Közbeszerzési díj Megvalósíthatósági tanulmány Buszöböl építési terv Helyszínrajz Tulajdoni lap Nyilvánosság Megvalósíthatósági tanulmány terv,információs táblák Nyilvánosság Informatikai műszaki ellenőr Könyvvizsgálat ingatlan Könyvvizsgálat eszköz Informatikai műszaki ellenőrzés Közbeszerzési eljárás bonyolítás

1513193 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Boconád Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.10.14 4. 2011.11.10 5. 2011.11.10 6. 2012.05.02 7. 2012.05.08 Összesen:


Nettó összeg 15 698 Ft 5 377 Ft 100 000 Ft 9 000 Ft 24 000 Ft 2 063 Ft 9 877 Ft 129 000 Ft 3 787 Ft 1 858 Ft 1 793 Ft 3 292 Ft 1 858 Ft 3 717 Ft 311 320 Ft 51 950 Ft

Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. Radír Reklámügynökség NA-SOFT Kft. Kamenizcky Andrásné Kamenizcky Andrásné NA-SOFT Kft. Dr.Turcsányi Dániel


Nettó összeg 19 754 Ft 7 575 Ft 3 717 Ft 3 169 Ft 6 585 Ft 3 717 Ft 7 433 Ft 51 950 Ft

4

1513194 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Karácsond Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.10.14 4. 2011.11.10 5. 2011.11.10 6. 2012.05.02 7. 2012.05.08 Összesen:




151321 Nem támogatott folyamatban lévő beruházás ÉMOP 5.1.2-09-2009-0008 Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.09.30 5. 2011.09.30 6. 2011.09.30 7. 2011.09.30 8. 2011.09.30 9. 2011.09.30 10. 2011.09.30 11. 2011.09.30 12. 2011.06.01 13. 2011.02.09 14. 2011.09.30 15. 2011.09.30 16. 2011.09.30 17. 2012.05.03 18. 2012.05.25 19. 2012.05.25 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 AM8SA25667 AM8SA25667 N1003/2009/0002336 N1003/2009/0002394 N1003/2010/0000027 N1003/2010/0000862 AC7S-00790 CO8SB06067 CO8SB06067 CO8SB06067 AI7S-F0753 AG7S-S7168 AM8SA55185 AM8SA55185 AM8SA55185 AG7S-L957167 IE9SA0449037 AM8SB899634711

Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Tengely Sándor Dr.Polatsek Edit Dr.Polatsek Edit Dr.Polatsek Edit T Stúdió GRAFIT 37 KFT TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. Stahl Varienten Kft. New Line Bt. Gyöngyép Kft.

Nettó összeg 9 877 Ft 3 787 Ft 1 858 Ft 1 120 Ft 3 292 Ft 1 858 Ft 3 717 Ft 25 509 Ft 6 935 930 Ft

Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Pályázatírás eszköz Pályázatírás eszköz Tulajdoni lap Tulajdoni lap Tulajdoni lap Tulajdoni lap Terv engedélyeztetés Közjegyzői díj, jelzálogjog Közjegyzői díj, jelzálogjog eszköz Közjegyzői díj, jelzálogjog eszköz Információs tábla terv Barátok tere Kiviteli terv Pénzügyi elszámolás Pénzügyi elszámolás eszköz Pénzügyi elszámolás eszköz Utcabútorok /padok/ Gyöngyös Gyöngyös kerékpártároló műszaki ell. Kerékpártároló kialakítás Gyöngyös

Nettó összeg 79 808 Ft 4 623 892 Ft 698 145 Ft 3 000 Ft 9 000 Ft 9 000 Ft 3 000 Ft 123 466 Ft 2 851 Ft 165 182 Ft 24 940 Ft 64 300 Ft 30 000 Ft 7 125 Ft 412 741 Ft 62 318 Ft 262 800 Ft 100 000 Ft 254 362 Ft 6 935 930 Ft

5

151322 Nem támogatott folyamatban lévő beruházás Heves Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.10.17 5. 2012.05.03 6. 2012.05.15 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 AM8SA55185 CO8SB06067 CO87SA9727 AG7S-L957167 SU1SA1229707

Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. Dr.Polatsek Edit Miskolcziné Pusztai Zsuzsa Stahl Varienten Kft. Agriakert Kft.

736 312 Ft Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Pénzügyi elszámolás Közjegyzői díj,jelzálogjog Heves pu. züldfelület terv Utcabútorok /padok/ Heves Zöldterület kialakítása Heves

151323 Nem támogatott folyamatban lévő beruházás Tarnazsadány Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám 1. 2011.09.30 T1005/2009/0001738 2. 2011.09.30 N1005/2009/0001145 Összesen:

Szállító megnevezése Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal

14 000 Ft Termék,szolgáltatás megnevezése Tulajdoni lap Tulajdoni lap

151324 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Nagyfüged Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 CO8SB06067 AM8SA55185

Számlaszám AM8SA25667 AM8SA55185 CO8SB06067

Nettó összeg 8 000 Ft 6 000 Ft 14 000 Ft 23 112 Ft

Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. Dr.Polatsek Edit TREND BUSINESS KFT.

Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Közjegyzői díj,jelzálogjog Pénzügyi elszámolás

151325 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Nagyréde Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 Összesen:

Nettó összeg 20 544 Ft 734 Ft 1 834 Ft 75 000 Ft 175 200 Ft 463 000 Ft 736 312 Ft

Nettó összeg 20 544 Ft 734 Ft 1 834 Ft 23 112 Ft 23 112 Ft

Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. Dr.Polatsek Edit

Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Pénzügyi elszámolás Közjegyzői díj,jelzálogjog

Nettó összeg 20 544 Ft 1 834 Ft 734 Ft 23 112 Ft

6

151326 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Tarnaméra Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.09.30 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 CO8SB06067 AM8SA55185 AM8SA59973

52 890 Ft Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. Dr.Polatsek Edit TREND BUSINESS KFT. Tarnamra Község Önkormányzata

Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Közjegyzői díj,jelzálogjog Pénzügyi elszámolás Bérleti díj 2011.05.-2011.12.

151327 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Abasár Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám Szállító megnevezése 1. 2011.09.30 AM8SA25667 TREND BUSINESS KFT. 2. 2011.09.30 CO8SB06067 Dr.Polatsek Edit 3. 2011.09.30 AM8SA55185 TREND BUSINESS KFT. Összesen:

23 112 Ft Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Közjegyzői díj, jelzálogjog Pénzügyi elszámolás

151328 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Markaz Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám Szállító megnevezése 1. 2011.09.30 N1003/2009/0002369 Heves Megyei Földhivatal 2. 2011.09.30 T1003/2009/0004765 Heves Megyei Földhivatal Összesen:

Nettó összeg 41 087 Ft 1 468 Ft 3 668 Ft 6 667 Ft 52 890 Ft


Termék,szolgáltatás megnevezése Tulajdoni lap Tulajdoni lap

Nettó összeg 18 000 Ft 20 000 Ft 38 000 Ft

7

151329 Bérelt Ingatlanon végzett beruházás Kisnána

9 000 Ft

Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám Szállító megnevezése 1. 2011.09.30 N1003/2009/0002364 Heves Megyei Földhivatal Összesen:

Termék,szolgáltatás megnevezése Tulajdoni lap

151330 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Domoszló Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.09.30 5. 2011.09.30 6. 2011.09.30 7. 2011.09.30 8. 2011.09.30 9. 2011.09.30 Összesen:

Számlaszám AM8SA25667 N1003/2009/0002339 N1003/2009/0002370 AC7S-00790 CO8SB06067 AM8SA55185 AM8SA25667 CO8SB06067 AM8SA55185

86 000 Ft Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. Heves Megyei Földhivatal Heves Megyei Földhivatal Tengely Sándor Dr.Polatsek Edit TREND BUSINESS KFT. TREND BUSINESS KFT. Dr.Polatsek Edit TREND BUSINESS KFT.

Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Tulajdoni lap Tulajdoni lap Terv engedélyeztetés Közjegyzői díj, jelzálogjog Pénzügyi elszámolás Pályázatírás Közjegyzői díj, jelzálogjog Pénzügyi elszámolás

151331 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Boconád Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Közjegyzői díj, jelzálogjog Pénzügyi elszámolás

151332 Bérelt ingatlanon végzett beruházás Karácsond Számlaszám AM8SA25667 CO8SB06067 AM8SA55185 2012/00003

Nettó összeg 11 185 Ft 24 000 Ft 9 000 Ft 17 305 Ft 400 Ft 998 Ft 20 544 Ft 734 Ft 1 834 Ft 86 000 Ft 46 223 Ft

Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám Szállító megnevezése 1. 2011.09.30 AM8SA25667 TREND BUSINESS KFT. 2. 2011.09.30 CO8SB06067 Dr.Polatsek Edit 3. 2011.09.30 AM8SA55185 TREND BUSINESS KFT. Összesen:

Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2011.09.30 2. 2011.09.30 3. 2011.09.30 4. 2011.12.31 Összesen:

Nettó összeg 9 000 Ft 9 000 Ft

Nettó összeg 41 087 Ft 1 468 Ft 3 668 Ft 46 223 Ft 29 779 Ft

Szállító megnevezése TREND BUSINESS KFT. Dr.Polatsek Edit TREND BUSINESS KFT. Karácsond Község Önkormányzata

Termék,szolgáltatás megnevezése Pályázatírás Közjegyzői díj, jelzálogjog Pénzügyi elszámolás Bérleti díj 2011.05.-2011.12.


8

15141 Támogatott folyamatban lévő beruházás ÉMOP 2.2.1-09-2009-0038 Sorszám Teljesítés dátuma 1. 2009.11.27 2. 2010.02.12 3. 2010.05.10 4. 2010.09.20 5. 2010.10.20 6. 2010.12.17 7. 2011.01.19 8. 2011.01.20 9. 2011.07.22 10. 2011.09.20 11. 2011.12.08 12. 2012.07.20 13. 2012.08.15 14. 2012.08.21 15. 2012.09.07 16. 2012..09.13 17. 2012.09.13 18. 2012.09.13 19. 2012.09.15 20. 2012.11.01 Összesen:

Számlaszám AC7S-O 079032 AM8SA2566776 AM8SA2566802 AM8SA2566841 CO8SB3802116 .000074 AM8SA35452 AC7S-00790 AM8SB58368 AM8SA55185 405 IE9LA00549711 IE9LA0054973 IE9LA0054993 000350/C12 AG7S-R944930 AG7S-R944931 FO-007324 AM8SB8899462 AG7S-R944931

Szállító megnevezése T STÚDIÓ TREND BUSINESS TANÁCSADÓ Kft. TREND BUSINESS TANÁCSADÓ Kft. TREND BUSINESS TANÁCSADÓ Kft. DOVILLTERV KFT. CSERNYIK CSABA K ÉS K PROJEKT KFT. T STÚDIÓ Energas Kft. TREND BUSINESS TANÁCSADÓ Kft. EXPERT 2001 KFT. Nívóber Kft. Nívóber Kft. Nívóber Kft. Ava-Pack Kft. Gyöngyös Városi Televízió Gyöngyös Városi Televízió Com-Passz Kft. TREND BUSINESS TANÁCSADÓ Kft. Gyöngyös Városi Televízió

71 093 754 Ft Termék,szolgáltatás megnevezése Mátraháza építési engedélyezési terv ÉMOP 2.2.1 tanulmány készítés 1.rész számla ÉMOP 2.2.1 tanulmány készítés végszámla ÉMOP 2.1.1 Projektmenedzsment Szakági villamos kiviteli terv Akadálymentesítési tanácsadás Mátraháza épületgépészeti tervezési díj Mátraháza kiviteli tervdokumentáció ÉMOP 2.2.1 Mátraháza kivitelezési munkái ÉMOP 2.2.1 Projektmenedzsment szolg. Műszaki ellenőri munka Magasépítési munkák I.rész Magasépítési munkák II.rész Magasépítési munkák végszámla Bútor, konyhatechnológia Nyilvánosság biztosítása Marketing biztosítása Számítógép, szoftver Projekt és pénzügyi menedzsment Üzleti marketing biztosítása

Nettó összeg 2 125 000 Ft 280 000 Ft 400 000 Ft 300 000 Ft 131 000 Ft 150 000 Ft 260 000 Ft 1 047 000 Ft 16 498 557 Ft 300 000 Ft 500 000 Ft 11 679 951 Ft 24 544 202 Ft 1 676 052 Ft 5 818 492 Ft 491 400 Ft 1 500 000 Ft 1 693 100 Ft 350 000 Ft 1 349 000 Ft 71 093 754 Ft

9

15142 Nem támogatott folyamatban lévő beruházás ÉMOP 2.2.1-09-2009-0038 Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.

Teljesítés dátuma Számlaszám CO8SB0606802 2009.10.20 CO8SA2615695 2009.10.30 T1003/2009/0004954 2009.10.30 N1003/2009/0002461 2010.01.05 CO8SA9350536 2010.02.19 U1003/2010/0000970 2010.02.19 U1003/2010/0000969 2010.04.14 U1003/2010/0002513 2010.04.19 T1003/2010/0001080 2010.04.23 4914927 2010.04.23 A1003/2010/0000012 2010.05.19 AA7S-D717146 2010.05.12 U1003/2010/0003395 2010.05.20 4914936 2010.05.19 N1003/2010/0000769 2010.05.19 T1003/2010/0001380 2010.05.28 759/2010K 2010.05.28 NJ9EA0024484 2010.06.04 AC7S-O079038 2010.06.07 KW9SA0004542 2010.06.07 4914945 2010.06.09 VBF010-01602 2010.06.07 csekk 2010.06.24 csekk 2010.09.14 CO8SB7255852 2010.09.29 U1003/2010/0006748 2010.10.20 CO8SB3802116 2010.11.02 32/2010/054217 2010.11.10 CO8SB72559020 2010.11.19 AC7S-G690994 2010.12.14 CK8SA1222462 2011.01.05 IE9SA04146 2011.01.20 P1100009 2011.02.09 AG7S-S7168 2011.02.16 AC7S-00790

Szállító megnevezése Dr.Polatsek Edit Hétmérföld Szolgáltató Bt. Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Hétmérföld Szolgáltató Bt. Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Magyar Posta Zrt. Hm-i Földhivatal LÓNYAI G&GY.Korrekt Ingatlan Bt. Hm-i Földhivatal Magyar Posta Zrt. Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Városgondozási Zrt. Hm-Tűzkév Kft. T-Stúdió Ép.és Terv.Vállalkozás HM-i Mg-i Szakigazg.Hivatal Magyar Posta Zrt. ÁNTSZ. Ém-i.Környezet,Term,és Vízügyi Felügyelet Ém-i.Környezet,Term,és Vízügyi Felügyelet Floriana Bt. Hm-i Földhivatal Dovillterv Kft. AS-M Kft. Heves M-i iroda Floriana Bt. Somfai Péter GYÖNGYÉP KFT. LÉNÁRD GEOTECHNIKA KFT. LÉPTÉK 3 KFT. GRAFIT 37 KFT. T STÚDIÓ

65 014 778 Ft Termék,szolgáltatás megnevezése Nettó összeg Közjegyzői díj 66 599 Ft Mátraháza 0107/9 hrsz terület művelésből kivonás 50 000 Ft Gyöngyös7176,0107/9 hrsz térkép másolat 8 000 Ft Gyöngyös 7176 hrsz térkép másolat 3 000 Ft Mátraháza 0107/9 hrszbelterületbe csatolása 103 000 Ft Gyöngyös 7176 hrsz eljárási díj 6 600 Ft Gyöngyös 0107/09 hrsz eljárási díj 33479/2010 6 600 Ft Gyöngyös 0107/09 hrsz eljárási díj 35938/2010 16 600 Ft Gyöngyös 7182 hrsz tulajdoni lap másolat 12 500 Ft Mátraháza szakhatósági eljárási díj Tűzoltóság,Építés ir.4 400 Ft Mátraháza 7176 hrsz,7182 hrsz telekalakítási eng.elj. 28 000 Ft Mátraháza 7176 hrsz ingatlanról szakvélemény készítés 70 000 Ft Mátraháza 7182 hrsz,7176 hrsz telek egyesítés elárási33 díj200 Ft Mátraháza működési engedély kérelem 2 200 Ft Gyöngyös 7176 hrsz belterület-külterület zk 15 000 Ft Gyöngyös 7176 hrsz tulajdoni lap másolat 31 250 Ft Mátraháza 7176 hrsz vendégház bővítés 3 300 Ft Mátraháza tervek felülvizsgálata 4 580 Ft Mátraháza engedélyezési tervek 545 000 Ft Szakhatósági díj 20 000 Ft Mátraháza ép.eng. Szakhatósági eljárási díj 80 000 Ft Építésügyi hatósági enged.elj.szakhat.közreműködés 8 700 Ft Építési engedély 8 500 Ft Építési engedély 5 500 Ft Tűzcsap vízhozam mérés 12 000 Ft Jelzálog bejegyzés 12 600 Ft Szakági villamos kiviteli terv 139 000 Ft Hirdetés 72 900 Ft Tűzjelző rendszer eng. Kiviteli terv. 240 000 Ft Parkoló építési terv 150 000 Ft M.háza aut.áll. és büfé bontási munkái 2 390 719 Ft Alapozás terv.talajmechanikai vizsgálat 243 600 Ft Tartószerkezeti kiv.terv 470 000 Ft Tervfelülvizsgálat készítés 120 000 Ft Közbeszerzés kiíráshoz mérnöki munka 450 000 Ft

10

36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83.

2011.03.27 2011.03.28 2011.03.29 2011.03.29 2011.04.28 2011.05.17 2011.07.01 2011.07.01 2011.08.30 2011.08.31 2011.09.02 2011.10.27 2011.10.27 2011.10.31 2011.10.31 2011.10.31 2011.10.31 2011.12.02 2011.12.02 2011.12.02 2011.12.08 2012.01.19 2012.01.29 2012.02.02 2012.02.02 2012.02.02 2012.02.02 2012.02.02 2012.02.02 2012.02.02 2012.03.14 2012.07.02 2012.07.03 2012.07.09 2012.07.20 2012.08.01 2012.08.15 2012.08.21 2012.08.22 2012.08.22 2012.09.03 2012.09.03 2012.09.03 2012.09.05 2012.09.07 2012.09.07 2012.09.13 2012.09.28

AI7S-F0395 P1100027 LJ9SA62041 AC7S-00790 OQOSA11258 CO8SB97367 AG7L-A096675 .000035 LJ9SA52309 71388/2011 6930000891 T1003/2011 P1100108 AM8SB4982633 AM8SB4982632 AM8SB4982632 AM8SB4982634 OQOSA74820 411 410 405 AI7S-F418456 SU1SA1983511 AI7S-F075362 AI7S-F075363 AI7S-F039597 P1200008 P1200007 SU1SA0212500 SU1SA0212499 AI7S-F075365 OQ0SA6540967 7856859 AI7S-F075369 IE9LA0054963 12-0095 IE9LA0054974 IE9LA0054992 95/2012 96/2012 VK-565/2012 IE9LA0054990 IE9LA0054989 434 435 000351/C12 FO-007325 641/4/120925/0002

DOVILLTERV KFT. LÉPTÉK 3 KFT. FLORIANA BT. T STÚDIÓ Dr.Turcsányi Dániel HÉTMÉRFÖLD KFT. MÁTRA TRAVEL KFT. CSERNYIK CSABA ENERGAS Kft. ORSZÁGOS MET.SZOLGÁLAT ÉMÁSZ HÁLÓZATI KFT. HEVES Megyei Kormányhivatal LÉPTÉK 3 KFT. Mátra Építőipari Klaszter Kft. Mátra Építőipari Klaszter Kft. Mátra Építőipari Klaszter Kft. Mátra Építőipari Klaszter Kft. Dr.POLATSEK EDIT EXPERT 2001 KFT. EXPERT 2001 KFT. EXPERT 2001 KFT. Biztonság 2000 Váll.Deli Gábor Somfai Péter T STÚDIÓ T STÚDIÓ DOVILLTERV KFT. LÉPTÉK 3 KFT. LÉPTÉK 3 KFT. Csollány Kft. Csollány Kft. T STÚDIÓ Euprocure Consult Kft. Kiss Pál T STÚDIÓ Nívóber Kft. Euprocure Consult Kft. Nívóber Kft. Nívóber Kft. Nívóber Kft. Nívóber Kft. Magyar Közút NZrt. Nívóber Kft. Nívóber Kft. Expert 2001. Kft. Expert 2001. Kft. Ava-Pack Kft. Com-Passz Kft. Magyar Posta Zrt.

Villamos kiviteli terv Tartószerk.kiviteli terv sokszorosítás Kiviteli építési dokumentáció Építészeti kiviteli többlet példány Közbeszerzés bonyolítása Jogi telekhatár kitűzése Infrastruktúra fejlesztés tanulmány terv Akadálymentesítési tanácsadás Mátraháza kivitelezési munka Meteorológiai adatok szolgáltatása Csatlakozási alapdíj Tulajdoni lap másolat Mérnöki rajz sokszorosítása Beton Mátraháza alapozás Betonvas Mátraháza alapozás Zsalubérlet Mátraháza alapozás Gépbérlet Mátraháza alapozás Közjegyzői díj dátum módosítás Euroglobál-Generálváll összevezetése Hátralévő munkákkidolgozása Műszaki ellenőr Tűzjelző terv módosítás Befejező munkák tervezői költsége Építészeti, tervezői művezetés Kiviteli tervek többletpld. Befejező munkák tervezői költsége Mérnöki rajz sokszorosítás Statikai szakértői vélemény Többletterv példány készítés Tervezési díj Belső építészeti tervek Közbeszerzési feladatok ellátása Telekhatár kitűzés, kerítésalap szintezés Belsőépítészeti többletterv Magasépítési munkák Közbeszerzési feladatok ellátása eszköz Magasépítési munkák II.szla Magasépítési munkák végszla Ivóvíz külső hálózat csere Peron építési munkák Ideiglenes forgalomszabályozás Udvari drótfonatos kerítés építése Fedett váró építési munkái Kivitelezési munkák ellenőrzése Belsőépítép.munkák műszaki ell. Bútor, konyhatechnológia Számítógép beüzemelés, telepítés Illetékbélyeg eljárási illetékhez

36 000 Ft 28 080 Ft 36 000 Ft 60 000 Ft 1 000 000 Ft 56 000 Ft 300 000 Ft 75 000 Ft 1 818 763 Ft 27 700 Ft 406 800 Ft 6 250 Ft 2 520 Ft 648 000 Ft 493 500 Ft 168 487 Ft 240 000 Ft 12 870 Ft 35 000 Ft 50 000 Ft 241 000 Ft 32 000 Ft 20 000 Ft 76 400 Ft 290 000 Ft 70 000 Ft 25 000 Ft 140 000 Ft 60 000 Ft 110 000 Ft 785 000 Ft 400 000 Ft 75 000 Ft 116 000 Ft 4 477 478 Ft 300 000 Ft 5 269 046 Ft 3 503 948 Ft 713 840 Ft 505 230 Ft 166 600 Ft 176 737 Ft 517 824 Ft 559 000 Ft 200 000 Ft 5 970 508 Ft 4 500 Ft 85 000 Ft

11

84. 2012.09.28 85. 2012.09.28 86. 2012.10.15 87. 2012.10.15 88. 2012.11.01 89. 2012.11.01 90. 2012.11.01 91. 2012.11.06 92. 2012.11.06 93. 2012.11.07 94. 2012.11.08 95. 2012.11.09 96. 2012.11.30 97. 2012.12.05 98. 2012.12.21 99. 2012.12.28 100. 2012.12.28 Összesen:

9254827571055 3457166055 AI7S-F075376 AI7S-F075377 V/12/0232 IE9LA00549711 IE9LA0054973 N1003/2012/0001196 T1003/2012/0001692 VL1SA0237053 PF0SA3696354 691/4/121109/0004 LJ9SA52309 V/12/0463 IE9SA0697984 12/0166 12/0165

Ém-i.Környezet,Term,és Vízügyi Felügyelet H.M.Kormányhiv.Népegészs.Szaki. T Stúdió Kft. T Stúdió Kft. Ava-Pack Kft. Nívóber Kft. Nívóber Kft. H.M.Kormányhivatal H.M.Kormányhivatal Révai Faiskola Ollé Béla Magyar Posta Zrt. Energas Kft. Ava-Pack Kft. Borosvill Kft. Euprocure Consult Kft. Euprocure Consult Kft.

Igazg.szolg.díj 8 500 Ft Igazg.szolg.díj 8 700 Ft Tervezői művezetés 99 120 Ft Tervezői művezetés belsőép. 64 000 Ft Karnis, függöny 253 609 Ft Magasépítési munkák I.rész Délnyugati előtető 238 923 Ft Magasépítési munkák II.rész hálózatfejl. 410 400 Ft Helyszínrajz 3 000 Ft Tulajdoni lap másolat 6 250 Ft Dísznövények 129 000 Ft Szennyvízkibocs.kérelem készítés 120 000 Ft Illetékbélyeg eljárási illetékhez 5 000 Ft ÉMOP 2.2.1 Mátraháza kivitelezési munkái 26 980 817 Ft Bútorok 249 600 Ft Wifi, informatikai hálózat építés 313 430 Ft Eszközbeszerzés közbeszerzési feladatok 100 000 Ft Építési beruh.közbeszerzési feladatok 200 000 Ft 65 014 778 Ft

1515 Folyamatban lévő beruházás Gyöngyös új autóbusz pályaudvar Sorszám Teljesítés dátuma Számlaszám Szolgáltató megnevezése 1. 2007.05.29 BB807495 Geod.és Térkép. Zrt 2. 2009.03.11 T1003/2009/0000959 Hm-i Földhivatal 3. 2009.05.22 N1003/2009/0001198 Hm-i Földhivatal

46 660 278 Ft Termék, szolgáltatás megnevezése Gyöngyös közműtérkép Tulajdoni lap másolat Gy 2741 hrsz, 2510 hrsz Térkép másolat Gy 2510 hrsz

4.

2009.07.31

SZ-000428/09

HE-DO Kft

Gyöngyös, Egri úton található ingatlanokra a közművek beállási pontjaihoz szükséges védőcsövek elhelyezése

5.

2009.08.14

907/00132

Geod.és Térkép. Zrt

6.

2009.08.14

CO8SA4069218

NEW LINE Ép.terv Bt

7.

2009.09.01

AC7L-A475574

Taba és Társai Kft

8. 9.

2009.09.29 2009.10.01

907/00150 AB7S-E953849

Geod. és Térkép. Zrt FRAMA 01dBH Kft

Nettó érték 13 500 Ft 8 000 Ft 3 000 Ft 3 731 502 Ft

Digitális tervezési alaptérkép készítés 480 000 Ft Autóbusz-pályaudvarral összefüggésben 1 450 000 Ft előzetes környezeti forgalom hatástanulmány készítése Autóbusz-állomás és kapcsolódó 8 000 000 Ft kereskedelmi létesítmények építéséhez szükséges előkészítő tervek elkészítése Digitális tervezési alaptérkép készítés kiegészítés 240 000 Ft 15 kocsiállásos pályaudvar előzetes vizsgálati dokumentáció 400 000 Ft

12

10.

2009.10.02

AC7L-A475575


Autóbusz-állomás és kapcsolódó kereskedelmi létesítmények építési engedélyezési tervének elkészítése (munkaközi)

11.

2009.10.19

AC7L-A475576


Autóbusz-állomás és kapcsolódó kereskedelmi létesítmények építési engedélyezési tervének elkészítése (végleges)

12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50.

2009.11.09 2009.11.30 2009.12.18 2009.12.30 2010.01.15 2010.03.18 2010.04.23 2010.04.19 2010.04.20 2010.04.30 2010.04.12 2010.05.14 2010.05.04 2010.05.14 2010.06.04 2010.07.28 2010.07.28 2010.07.28 2010.07.28 2010.10.11 2010.10.14 2010.10.15 2010.10.22 2010.11.05 2010.12.09 2011.01.07 2011.02.02 2011.04.18 2011.04.18 2011.05.13 2011.06.01 2011.11.22 2011.12.23 2011.12.23 2011.12.23 2012.04.03 2012.07.05 2012.07.05 2012.10.25 Összesen:

021-v00695-2009 AM8SA2560114 VBF019-04691 A/104/09 AC7L-A475579 AI8SA7238228 021-V00194-2010 VKS10-00061 BB75 007/00037 AC7S-G690982 NJ9EA0024479 P1000039 P1000044 T1003/2010/0001492 T1003/2010/0002070 N1003/2010/0001060 T1003/2010/0002069 T1003/2010/0002068 AI8SA7238250 P1000092 .000070 P1000101 N1003/2010/0001484 AM8SA5515189 P1100003 P1100110 U/1003/2011/0002726 U1003/2011/0002859 AM8SB6281299 IE9SA0449008 021-V01514-2011 T1003/2011/2327 N1003/2011/1500 P1100148 KI-1078/2012 KI-2033/2012 KI-2033/2012 SU1SA1983527

Gy.Város Önkormányzat FRAMA 01dBH Kft ÁNTSZ VEKI Taba és Társai Kft GEO-RO Bt Gy.Város Önkormányzat Nemzeti Közlekedési Hatóság APEH Geodéziai és Térképészeti Zrt Somfai Péter Hm TÜZKÉV Kft Lépték 3 Terv. és Kivitelező Kft Lépték 3 Terv. és Kivitelező Kft Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal Hm-i Földhivatal GEO-RO Bt Lépték 3 Terv. és Kivitelező Kft Csernyik Csaba Lépték 3 Kft. Hm-i Földhivatal Horváth és Tsa Kft. Lépték 3 Terv. és Kivitelező Kft Lépték 3 Terv. és Kivitelező Kft Hm-i Kormányhivatal Hm-i Kormányhivatal Horváth és Tsa Kft. New Line Bt. Gy.Város Polg. Hivatal Hm-i Kormányhivatal Hm-i Kormányhivatal Lépték 3 Terv. és Kivitelező Kft É-Mo-i Körny.véd.-i,Term.véd-i F. É-Mo-i Körny.véd.-i,Term.véd-i F. É-Mo-i Körny.véd.-i,Term.véd-i F. Somfai Péter

10 000 000 Ft

10 000 000 Ft

Egyeztetési terv,környezeti vizsgálat 2 400 000 Ft Előzetes dokumentáció II.számla 500 000 Ft Szakhatósági engedély 8 700 Ft Tanácsadás 100 000 Ft Többlet tervek 160 000 Ft Gyöngyös 2741 hrsz épülethatár,telekalakítás 40 000 Ft Gyöngyös Egri úti sportpálya és környéke rendezési terv 600 módosítása 000 Ft Gyöngyös új pályaudvarhoz kapcsolódó közlekedési1 építmények 149 770 Ft építése Építésügyi hatósági elj.illeték 1 280 000 Ft Gyöngyös,Gábor Á út digitélis adatszolgáltatás 55 960 Ft Gyöngyös új autóbuszpályaudvar éslétesítmények tervek 500 000 l.rész Ft Építési engedély tervfelülvizsgálat 36 904 Ft Mérnöki rajz sokszorosítás 19 440 Ft Mérnöki rajz sokszorosítás 4 920 Ft Gyöngyös 4007/1 hrsz tulajdoni lap másolat 12 500 Ft Gyöngyös 2741,3102/1,2740/43,2740/32 hrsz ingat-ról 25térkép 000 Ftmásolat Gyöngyös térkép másolat/51 db/ 153 000 Ft Gyöngyös 1823,1821,1822,1824,1825,1826 ….tul.lap156 más/ 25025db/ Ft Gyöngyös2518,2519,2520,2521,2511,1842,...tul.lap 137 másolat 500 Ft /22 db/ Csapadék és szennyvíz szorgalmi jog bej.dok. 80 000 Ft Mérnöki rajz sokszorosítás 2 000 Ft Akadálymentesítési tanácsadás 40 000 Ft Mérnöki rajz sokszorosítás 3 240 Ft Térkép másolat 12 000 Ft Közműellátás tervezési munkái 2 474 000 Ft Tervek sokszorosítása 51 516 Ft Mérnöki rajz sokszorosítás 52 908 Ft Szorgalmi jog bejegyzés 13 200 Ft Soron kívüli eljárás díja 20 000 Ft Közműellátás tervezési munkái 1 650 000 Ft Kerékpártároló tervezési munkái 85 000 Ft Tulajdoni lap másolat 50 000 Ft Tulajdoni lap másolat 25 000 Ft Helyszínrajz 6 000 Ft Mérnöki rajz sokszorosítás 18 468 Ft Építési engedélyezési eljárási díj 14 000 Ft Eljárás igazgatási díja 14 000 Ft Körny.hatóság vizsg.díja 133 000 Ft Új pu.közlekedési építészeti terv. 250 000 Ft 46 660 278 Ft

13

A 2012. évi éves beszámoló kötelező mellékletei

Társaság:

MÁTRA VOLÁN Zrt.

Székhelye:

3200 Gyöngyös, Pesti u. 74.

Cégjegyzékszáma:

1010020058

Kitöltésért felelős vezető Neve:

Uti Csaba

Beosztása: Telefonszáma: E-mail:

vezérigazgató 37 508-201 [email protected]

Kitöltő személy Bánkiné Dér Zsuzsanna humán-controlling vezető 37-508-208

Neve: Beosztása: Telefonszáma: E-mail:

[email protected]

Dátum:

2013.05.17

Beküldendő Az MNV Zrt. Társaságokért Felelős Igazgatóság III. részére elektronikus formában a megadott e-mail címre MS Excel formátumban.

Cím: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. E-mail: [email protected] Határidő: A beszámoló FB részére történő megküldéssel egyidőben Aktualizálás: szükség esetén az FB ülést követő nap, illetve szükség esetén a hiba észlelését követően azonnal.

1. sz. melléklet

Összefoglaló táblázat a legfontosabb adatokról Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele

2011. évi tény

2012. évi terv

adatok eFt-ban 2012. évi 2012. évi 2012. évi tény tény/2011. évi tény/2012. évi tény terv

2 799 044

3 006 856

3 011 897

107,6%

100,2%

697 891

1 045 407

913 161

130,8%

87,3%

0

4 371

108

12 129

20 124

16 294

134,3%

81,0%

2 307 016

2 770 444

2 693 717

116,8%

97,2%

928 458

972 786

973 781

104,9%

100,1%


4 518

37 169

20 553

454,9%

55,3%

Adózott eredmény

4 518

37 169

18 672

413,3%

50,2%

0

0

0

4 518

37 169

18 672

0

0

0

5 200

4 900

5 200

0

0

0

Mérleg főösszeg

2 310 566

3 592 572

2 356 348

102,0%

65,6%

Saját tőke

1 385 271

1 450 750

1 403 943

101,3%

96,8%

916 238

916 020

916 238

100,0%

100,0%

Hosszú lej. hitelek záró állománya

0

540 000

0

Rövid lej. hitelek záró állománya

114 058

438 491

325 956

285,8%

74,3%

Összes hitel záró állománya

114 058

438 491

325 956

285,8%

74,3%

Működési cash flow

261 871

48 326

-172 497

-65,9%

-356,9%

Beruházások pénzügyi teljesítése

-155 567

982 735

-161 133

103,6%

-16,4%

Befektetési cash flow

-155 567

982 735

-161 133

103,6%

-16,4%

Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)

241

241

246

102,1%

102,1%

Záró létszám (fő)

241

242

260

107,9%

107,4%

2 541

2 660

2 627

103,4%

98,8%

956

956

1 040

108,8%

108,8%

6

6

6

100,0%

100,0%

Fb. tagok díjazása (ezer Ft/év)

3 360

3 360

3 360

100,0%

100,0%

1 főre jutó személyi jellegű ráfordítás éves szinten (Ig., Fb. tagok díjazása nélkül ezer Ft/fő/év)

3 851

4 034

3 955

102,7%

98,0%

4

4

4

100,0%

100,0%

613 495

950 870

816 855

133,1%

85,9%

134 976

245 350

145 336

107,7%

59,2%

Egyéb bevételek Rendkívüli bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások

Fizetett osztalék összege Mérleg szerinti eredmény Egy éven túli pénzügyi befektetések összege Részesedések összértéke Egy éven belüli pénzügyi befektetések összege

Jegyzett tőke

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak éves átlagjövedelme (ezer Ft/fő/év) Megbízási, vállalkozási formában foglalkoztatottak számára kifizetett összeg (ezer Ft/év) Fb. tagok létszáma év végén (fő)

Saját, bérelt és lízingelt személygk. száma év végén (db) központi költségvetési bevételek, támogatások Fejlesztési célból kapott támogatások elhatárolt része

############

2,5%

############ ########### 413,3%

50,2%

############ ########### 100,0%

106,1%

############ ###########

############

0,0%

2. sz. melléklet

Főbb mérlegtételek adatok eFt-ban Megnevezés Befektetett eszközök összesen

2011. évi tény

2012. évi terv

2012. évi 2012. évi tény/2011. évi tény tény/2012. évi terv

2012. évi tény

1 353 817

2 278 956

1 330 198

98,3%

58,4%

7 304

45 200

6 267

85,8%

13,9%

1 340 601

2 225 156

1 315 806

98,2%

59,1%

Ebből: Ingatlanok és kap. vagy. ért. jogok

466 110

693 756

468 892

100,6%

67,6%

Ebből: Beruházások

124 083

46 249

204 033

164,4%

441,2%

III. Befektetett pénzügyi eszközök

5 912

8 600

8 125

137,4%

94,5%

Ebből: Részesedések

5 200

4 900

5 200

100,0%

106,1%

787 496

770 175

579 898

73,6%

75,3%

56 336

54 625

61 129

108,5%

111,9%

II. Követelések

577 613

707 305

493 139

85,4%

69,7%

Ebből: Vevőkövetelések

214 381

220 470

178 440

83,2%

80,9%

0

0

0

IV. Pénzeszközök

153 547

8 245

25 630

16,7%

310,9%

Aktív időbeli elhatárolások

169 253

543 441

446 252

263,7%

82,1%

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

2 310 566

3 592 572

2 356 348

102,0%

65,6%

Saját tőke

1 385 271

1 450 750

1 043 943

75,4%

72,0%

916 238

916 020

916 238

100,0%

100,0%

0

0

0

III. Tőketartalék

239 325

239 325

239 325

100,0%

100,0%

IV. Eredménytartalék

216 003

236 400

229 363

106,2%

97,0%

9 187

21 836

345

3,8%

1,6%

I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök

Forgóeszközök I. Készletek

III. Értékpapírok

I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek Ebből: Kapcsolt vállalkozásokkal szemben Ebből: Beruházási célú hosszú l. hitelek

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

0

0

4 518

37 169

18 672

413,3%

50,2%

25 557

15 630

5 891

23,1%

37,7%

732 295

1 534 712

758 017

103,5%

49,4%

0

0

17 962

540 000

0

0

0

540 000

17 962

0

III. Rövid lejáratú kötelezettségek

714 333

Ebből: Szállítók

Ebből: Egyéb hosszú l. hitelek

0

#ZÉRÓOSZTÓ!

0 0

#ZÉRÓOSZTÓ! 0,0%

0

#ZÉRÓOSZTÓ!

0

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ! 0,0% #ZÉRÓOSZTÓ! 0,0%

0

0,0%

994 712

758 017

106,1%

76,2%

346 934

346 025

285 060

82,2%

82,4%

Ebből: Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök

237 858

205 136

133 166

56,0%

64,9%

Passzív időbeli elhatárolások

167 443

591 480

188 497

112,6%

31,9%

2 310 566

3 592 572

2 356 348

102,0%

65,6%

FORRÁSOK ÖSSZESEN

#ZÉRÓOSZTÓ!

3.sz.melléklet

Tevékenységenkénti eredménykimutatás, teljesítmény adatok adatok eFt-ban 2011. évi tény

2012. évi terv

2012. évi tény

Tevékenységenkénti bevétel és ráfordítás Menetrend szerinti helyi

Menetrend szerinti helyközi

1

2

Egyéb forgalomfajta 3

Menetrend szerinti összesen 1+2

Autóbuszközlekedés összesen 1+2+3


Összesen

Menetrend szerinti helyi

4

1+2+3+4

1

Menetrend szerinti helyközi 2


Egyéb forgalom-fajta 3



Összesen

Menetrend szerinti helyi

4

1+2+3+4

1

Menetrend szerinti helyközi 2


Egyéb forgalom-fajta 3



Összesen

4

1+2+3+4

[eFt]

59 406

1 798 157

1 857 563

446 277

2 303 840

495 204

2 799 044

61 843

1 643 658

1 705 501

739 734

2 445 235

561 621

3 006 856

59 917

1 667 320

1 727 237

751 949

2 479 186

532 711

3 011 897

Ebből: Belföldi értékesítés nettó árbevétele

[eFt]

59 406

1 798 157

1 857 563

446 277

2 303 840

495 204

2 799 044

61 843

1 643 658

1 705 501

0

1 705 501

0

1 705 501

59 917

1 667 320

1 727 237

751 949

2 479 186

532 711

3 011 897

Ebből: Jegy és bérlet értékesítés

[eFt]

35 701

1 019 284

1 054 985

0

1 054 985

0

1 054 985

38 182

1 019 282

1 057 464

0

1 057 464

0

1 057 464

35 985

1 039 518

1 075 503

0

1 075 503

0

1 075 503

Ebből: Árkiegészítés összesen

[eFt]

12 961

702 240

715 201

798

715 999

0

715 999

12 910

545 766

558 676

819

559 495

0

559 495

13 052

542 967

556 019

22

556 041

0

556 041

Ebből: Alvállalkozóként realizált bevétel

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

[eFt]

2 796

28 124

30 920

0

30 920

0

30 920

3 795

27 125

30 920

0

30 920

0

30 920

3 944

17 572

21 516

0

21 516

0

21 516

III. Egyéb bevételek (A)

[eFt]

28 268

663 063

691 331

4 675

696 006

1 885

697 891

25 415

1 012 652

1 038 067

790

1 038 857

6 550

1 045 407

34 447

874 354

908 801

3 506

912 307

854

913 161

0

0

I. Értékesítés nettó árbevétele

Ebből: Ingatlan értékesítés

[eFt]

Ebből: Normatív támogatás önkormányzattól

[eFt]

Ebből: Normatív támogatás államtól

[eFt]

Ebből: BKSZ támogatás önkormányzattól

[eFt]

Ebből: Helyi veszteség térítés

[eFt]

Ebből: közp. kölségvetésből származó támogatás (helyközi közl. indokolt ktg.) Ebből: Céltartalék felhasználás

4 997 19 341

[eFt]

613 495

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 997

0

4 997

4 997

4 997

0

4 997

0

4 997

0

4 997

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19 341

0

19 341

19 341

20 076

0

20 076

0

20 076

0

20 076

30 493

30 493

0

30 493

30 493

613 495

0

0

0

0

613 495

613 495

0

950 870

950 870

0

950 870

0

950 870

0

816 855

816 855

0

0

816 855

816 855

6 500

6 500

0

6 500

6 500

0

15 000

15 000

0

15 000

0

15 000

0

19 666

19 666

0

19 666

[eFt]

38 682

1 456 937

1 495 619

407 135

1 902 754

404 262

2 307 016

45 030

1 566 421

1 611 451

679 496

2 290 947

479 497

2 770 444

47 732

1 495 266

1 542 998

707 991

2 250 989

442 728

2 693 717

[eFt]

35 880

698 144

734 024

21 152

755 176

43 305

798 481

42 025

797 114

839 139

21 765

860 904

41 048

901 952

44 440

751 708

796 148

25 799

821 947

47 033

868 980

Ebből: Gázolaj költség

[eFt]

22 731

446 971

469 702

29 894

534 854

564 748

579 443

28 447

489 191

517 638

Ebből: Gáz költség

[eFt]

0

0

0

0

0

[eFt]

1 954

721 636

723 590

384 788

1 108 378

[eFt]

0

557 290

557 290

381 039

938 329

07. Egyéb szolgáltatások értéke

[eFt]

848

37 157

38 005

1 195

39 200

4 048

08. Eladott áruk beszerzési értéke

[eFt]

0

0

0

0

0

339 553

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

[eFt]

0

0

0

0

0

6 811

6 811

0

0

0

IV. Anyagjellegű ráfordítások 05. Anyagköltség

06. Igénybevett szolgáltatások értéke ebből alvállalkozói szolgáltatás

ebből alvállalkozói szolgáltatás

[eFt]

14 722

484 424

57

484 481 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10 545

1 118 923

2 100

728 019

730 119

655 656

1 385 775

27 295

1 413 070

2 109

704 787

706 896

679 938

1 386 834

0

938 329

0

577 250

577 250

648 530

1 225 780

0

1 225 780

0

564 042

564 042

676 807

1 240 849

43 248

905

41 288

42 193

2 075

44 268

1 322

45 590

1 183

38 771

39 954

2 254

42 208

3 600

45 808

339 553

0

0

0

0

0

402 736

402 736

0

0

0

0

0

373 337

373 337

0

0

0

0

0

7 096

7 096

0

0

0

0

0

7 172

7 172

0

0

0

0

0

0

0

0

0

14 625

579 373

70

0

0

0

0

16 953

19 666

534 591

53

534 644

11 586

1 398 420

0

1 240 849

0

0

0

[eFt]

42 996

826 612

869 608

23 193

892 801

35 657

928 458

42 618

850 775

893 393

29 630

923 023

49 763

972 786

44 536

871 769

916 305

24 209

940 514

33 267

973 781

10. Bérköltség

[eFt]

27 683

532 343

560 026

14 805

574 831

24 687

599 518

28 488

550 565

579 053

17 880

596 933

32 333

629 266

28 437

561 928

590 365

15 792

606 157

23 058

629 215

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

[eFt]

12. Bérjárulékok

V. Személyi jellegű ráfordítások

4 760

101 648

106 408

3 047

109 455

3 556

113 011

4 825

98 750

103 575

4 050

107 625

6 755

114 380

5 052

102 536

107 588

2 678

110 266

3 183

113 449

[eFt]

10 553

192 621

203 174

5 341

208 515

7 414

215 929

9 305

201 460

210 765

7 700

218 465

10 675

229 140

11 047

207 305

218 352

5 739

224 091

7 026

231 117

VI. Értékcsökkenési leírás

[eFt]

6 727

164 282

171 009

6 114

177 123

31 904

209 027

3 030

157 250

160 280

12 050

172 330

30 670

203 000

3 876

141 816

145 692

6 813

152 505

26 196

178 701

VII. Egyéb ráfordítások (A)

[eFt]

305

44 048

44 353

26

44 379

2 529

46 908

130

51 705

51 835

50

51 885

3 982

55 867

816

48 572

49 388

480

49 868

3 841

53 709

Ebből: Ingatlan értékesítés

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: Adó jellegű ráfordítások

[eFt]

25

1 976

2 001

26

2 027

103

2 130

0

0

0

0

0

0

0

816

17 757

18 573

404

18 977

106

19 083

Ebből: Céltartalékképzés

[eFt]

0

6 078

6 078

6 078

0

6 078

0

15 630

15 630

0

15 630

0

15 630

0

0

0

0

1 760

-2 535

-775

13 709

22 737

36 446

245

57 284

57 529

19 298

76 827

4 259

81 086

1 823

3 171

15 962

19 133

27 533

46 666

6 115

6 014

7 590

819

8 409

7 885

0

0 0

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

[eFt]

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

[eFt]

19 549

575

IX.Pénzügyi műveletek ráfordításai

[eFt]

1 538

40 883

42 421

308

42 729

378

43 107

680

63 058

63 738

2 400

66 138

1 475

67 613

1 369

40 392

41 761

5

41 766

0

41 766

B. Pénzügyi műveletek eredménye

[eFt]

-1 366

-35 086

-36 452

-162

-36 614

5 636

-30 978

-180

-44 534

-44 714

-1 875

-46 589

-900

-47 489

-1 153

-33 018

-34 171

814

-33 357

7 885

-25 472

C. Szokásos vállalkozási eredmény

[eFt]

394

-37 621

-37 227

14 322

-22 905

28 373

5 468

65

12 750

12 815

17 423

30 238

3 359

33 597

195

-31 195

-31 000

16 776

-14 224

35 418

21 194

X.Rendkívüli bevételek

172

5 797

5 969

14 484 146

12 129

500

18 524

19 024

525

20 124

1 348 216

7 374

16 294

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

4 371

4 371

0

4 371

0

4 371

0

0

0

0

0

108

108

Ebből: Helyi veszteség térítés

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: Helyközi veszteség térítés

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: elszámolt támogatások

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

XI.Rendkívüli ráfordítások

[eFt]

31

767

798

0

798

152

950

25

684

709

0

709

90

799

25

692

717

0

717

32

749

D. Rendkívüli eredmény

[eFt]

-31

-767

-798

0

-798

-152

-950

-25

3 687

3 662

0

3 662

-90

3 572

-25

-692

-717

0

-717

76

-641

E. Adózás elötti eredmény

[eFt]

363

-38 388

-38 025

14 322

-23 703

28 221

4 518

40

16 437

16 477

17 423

33 900

3 269

37 169

170

-31 887

-31 717

16 776

-14 941

35 494

20 553

2011. évi tény Teljesítmény adatok

Saját fizető kilométer

ekm

Alvállalkozói fizető kiométer Rezsi kilométer

2012. évi terv

2012. évi tény

Helyi

Helyközi

Egyéb forgalomfajta

Összesen

Helyi

Helyközi

Egyéb forgalomfajta

Összesen

Helyi

Helyközi

Egyéb forgalom-fajta

Összesen

1

2

3

1+2+3

5

6

7

5+6+7

8

9

10

8+9+10

264

5 072

160

5 496

256

5 072

160

5 488

ekm

0

1 979

1 853

ekm

20

573

10

Alvállalkozói rezsi kiométer

ekm

0

0

Összes kilométer

ekm

284

Saját utasszám

efő

1 391

Alvállalkozói utasszám

efő

0

Összesen utasszám

efő

1 391

Saját utaskilométer

ekm

4 656

Alvállalkozói utaskilométer

ekm

0

Összes utaskilométer

ekm

4 656

Saját férőhelykilométer

ekm

27 121

450 136

Alvállalkozói férőhelykilométer

ekm

0

Összes férőhelykilométer

ekm

27 121

255

5 017

149

3 832

0

1 979

3 104

603

28

573

10

5 421

5 083

0

1 962

3 001

4 963

611

27

575

11

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 624

2 023

9 931

284

0

7 624

3 274

11 182

282

7 554

3 161

10 997

6 976

310

8 677

1 391

6 976

310

8 677

1 360

7 017

300

8 677

1 026

1 541

2 567

0

8 002

1 851

11 244

1 391

130 503

7 457

142 616

4 656

1 026

2 801

3 827

0

1 024

2 329

8 002

3 111

12 504

1 360

8 041

2 629

12 030

130 503

7 457

142 616

4 563

129 715

6 909

141 187

32 462

77 142

109 604

0

162 965

84 599

252 220

4 656

10 365

487 622

27 121

32 462

128 266

160 728

0

32 885

128 122

161 007

162 965 450 136

135 723

303 344

4 563

162 600

135 031

302 194

10 365

487 622

26 839

445 792

9 427

155 764

82 731

238 495

0

482 058

155 764

137 214

292 978

0

154 999

136 246

605 900

93 096

726 117

27 121

291 245

605 900

147 579

780 600

26 839

600 791

145 673

773 303

613

3 353

0

3.1. sz. melléket

Egyéb bevételek (ezer Ft-ban) A tétel megnevezése

1. 2.

3. 4. 5.

6. 7. 8.

Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök bevétele A mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg rendezett, az üzleti évhez kapcsolódó egyéb bevételek összesen Ebből: - káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek - kapott bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kártérítések - behajthatatlannak minősített és leírt követelésekre kapott összegek - költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott támogatás Céltartalék felhasználása ( csökkenése, megszünése ) összesen Visszaírt értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés összesen Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás összesen Ebből: - költségvetésből kapott támogatás, juttatás - önkormányzattól kapott támogatás, juttatás ebből önkormányzati működési támogatások ebből önkormányzati fejlesztési támogatások - elkülönített alapoktól kapott támogatás, juttatás Kamattámogatás Egyéb kapott és igényelt támogatás Különféle egyéb bevételek EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2011. évi tény

2012. évi terv

2012. évi 2012. évi tény/2011. évi tény/2012. évi tény terv 1 200 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

2012. évi tény

0

0

635 476

969 511

18 553 955

18 486 155 0 950 870 15 000 0 40 573

9 222 4 550 1 816 855 19 666 636 42 589

15 500 25 073 25 073 0

6 274 30 493 30 493 0 0

613 495 6 500 51 953 23 371 19 341 19 341 0 4 997

3 962 697 891

0 0 0 20 293 1 045 377

846 716

2 354 913 161

133,2% #ZÉRÓOSZTÓ! 49,7% 476,4% #ZÉRÓOSZTÓ! 133,1% 302,6% #ZÉRÓOSZTÓ! 82,0% #ZÉRÓOSZTÓ! 26,8% 157,7% 157,7% #ZÉRÓOSZTÓ! 0,0% #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 59,4% 130,8%

133,2% #ZÉRÓOSZTÓ! 49,7% 476,4% #ZÉRÓOSZTÓ! 133,1% 302,6% #ZÉRÓOSZTÓ! 82,0% #ZÉRÓOSZTÓ! 26,8% 157,7% 157,7% #ZÉRÓOSZTÓ! 0,0% #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 59,4% 130,8%

3.1. sz. melléket

Egyéb ráfordítások (ezer Ft-ban) 2011. évi tény

A tétel megnevezése

1. 2.

3. 4.

5. 6.

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Mérlegforduló nap előtt bekövetkezett eseményeknek az üzleti évhez kapcsolódó ráfordításai összesen Ebből: - káreseményekkel kapcsolatos fizetések, fizetendő összegek - bírságok, kötbérek, fekbére, késedelmi kamatok, kártérítések - költségek (ráfordítások) ellentételezésére adott támogatás, juttatás Céltartalék képzése Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés Ebből: - készletek, követelések elszámolt értékvesztése - immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások összesen - gépjármű adó - vagyonadó - kommunális adó - iparűzési adó - idegenforgalmi adó

7.

Elkülönített állami pénzalapokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások

8.

Különféle egyéb ráfordítások Ebből: - behajthatatlan követelés leírt összege - hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett immat. javak, és tárgyi eszközök könyv sz. ért. - hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek könyv szerinti értéke EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN:

2012. évi terv

2012. évi 2012. évi tény/2011. évi tény/2012. évi tény terv 844 #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

2012. évi tény

0

0

17 887

17 646

16 485 721 6 078 431

16 926 720 0 15 630 0

250 181 1 579 551 480 71

0 1 702 552 481 71

0 20 382

20 337

11 176

8 580 362 0 3 773 0 25 5 857 13 224 13 153

18 835

62,5% #ZÉRÓOSZTÓ! 52,0% 50,2% #ZÉRÓOSZTÓ! 0,0% 875,4% #ZÉRÓOSZTÓ! 0,0% 13,8% 370,9% 2400,0% 2740,2% 0,0% #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

62,5% #ZÉRÓOSZTÓ! 52,0% 50,2% #ZÉRÓOSZTÓ! 0,0% 875,4% #ZÉRÓOSZTÓ! 0,0% 13,8% 370,9% 2400,0% 2740,2% 0,0% #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 92,4% 92,4% #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

844 46 908

845 55 867

198 53 709

23,5% 114,5%

23,5% 114,5%

3.2.sz.melléklet

Rendkívüli eredmény (ezer Ft-ban) RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 1.

Társaságba bevitt eszközök létesítő okiratban meghatározott értéke

2.

Egyéb vagyonnövekedéssel járó rendkívüli bevételek

3.

2011. évi tény

Ebből: - térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piaci értéke - véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás - véglegesen átvett (kapott) nem fejlesztési célú pénzeszközök - elévült kötelezettségek összege Egyéb rendkívüli bevételek X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

2012. évi terv

0

0

0 0 0 0

4371

0 0 0

0 0 0 4371

0

2012. évi tény/2011. 2012. évi tény/2012. évi tény évi terv

2012. évi tény

0

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

0

#ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!


108

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

108 0 0 0

3807 564

0 108

(ezer Ft-ban) RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK 1. 2.

Társaságba bevitt eszközök nyilvántartás szerinti értéke Egyéb vagyoncsökkenéssel járó rendkívüli ráfordítások Ebből: - térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke - térítés nélkül nyújtott szolgáltatások bekerülési értéke

3.

- elengedett követelés könyv szerinti értéke - véglegesen fejlesztési célra adott támogatás - véglegesen nem fejlesztési célra átadott pénzeszközök Egyéb rendkívüli ráfordítás XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

2011. évi tény

2012. évi terv

2012. évi tény/2011. 2012. évi tény/2012. évi tény évi terv

2012. évi tény

0

0

950 0 0

799 0 0

0 0 0

0 0 0

950 0

799 0

950

799

0

#ZÉRÓOSZTÓ!

#ZÉRÓOSZTÓ!

78,8% #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!

78,8% #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ!



0

50,4% #ZÉRÓOSZTÓ!

50,4% #ZÉRÓOSZTÓ!

749

78,8%

78,8%

749 0 0 0 0 0 479

Értékcsökkenés változásának összetevői, 2012. adatok ezer Ft-ban helyközi tevékenység

tevékenységek összesen

társaság neve

Értékcsökkenés összesen

Ebből egyszeri (átmeneti Ebből egyszeri (átmeneti rendelkezések miatt 2011. rendelkezések miatt 2011. Értékcsökkenés összesen évben jelentkező ) évben jelentkező ) költséghatás (+,-) költséghatás (+,-)

2010. tény

240 011

-

210 942

-

2011. tény

209 027

29 275

164 282

25 985

2012. évi terv

203 000

-

157 250

-

2012. évi tény

178 701

-

141 816

-

Létszám és munkaügyi adatok

2011. évi tény

Átlagos állományi létszám

Éves keresettömeg

[fő]

[eFt] 166 124 10 114 42 55 221 17 3 0 0 0 0 0 241

1. Főállású teljes munkaidős fizikai 1.1 Ebből: autóbuszvezetők összesen 1.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 1.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 1.2 Ebből: nem autóbuszvezetők összesen 2. Főállású teljes munkaidős szellemi 3. Főállású teljes munkaidős összesen 4. Főállású nem teljes munkaidős fizikai 5. Főállású nem teljes munkaidős szellemi 6. További munkaviszonyban állók 6.1 Ebből: nem főállású autóbuszvezetők összesen 6.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 6.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 7. Egyéb, állományba nem tartozó munkavállalók 8. A szervezet tevékenységében résztvevők összesen

2012. évi terv


Éves keresettömeg

[fő]

[eFt]


2012. évi tény


367 773 279 541 20 840 258 701 88 232 192 613 560 386 25 373 6 735 0 0 0 0 7 024 599 518

166 124 10 114 42 55 221 18 3

389 786 295 965 23 086 272 897 93 821 196 920 586 706 27 900 7 405

241

7 255 629 266


Éves keresettömeg

[fő]

[eFt] 169 126 9 117 43 54 223 19 4

387 539 292 857 19 928 272 929 94 682 198 084 585 623 27 369 8 348

246

7 875 629 215

Egy főre eső havi átlagkereset (Ft) 184 848,00 187 561,00 175 421,00 189 109,00 176 747,00 292 903,00 211 735,00

Egy főre eső havi átlagos bérköltség (Ft) 195 912,00 198 581,00 192 383,00 199 137,00 187 943,00 299 453,00 221 633,00

Egy főre eső havi átlagos bérköltség (Ft) 190 868,00 193 996,00 186 592,00 194 560,00 181 801,00 307 393,00 218 941,00

Egy főre eső havi átlagos bér- és egyéb személyi jellegű ráfordítás (Ft) 224889 232097 219957 233645 204451 320607 248883



4.sz.melléklet

5. sz. melléklet

Személyi jellegű egyéb kifizetések részletezése

2011. évi tény Teljes munkaidős állományi létszámra

Autóbuszvezetőre

(Ft/fő/év)

(Ft/fő/év)

Kollektív Szerződésben rögzített (I/N)

2012. évi terv Teljes Autóbuszmunkaidős vezetőre állományi létszámra (Ft/fő/év) (Ft/fő/év)


2012. évi tény Teljes Autóbuszmunkaidős vezetőre állományi létszámra (Ft/fő/év) (Ft/fő/év)


Egyes jogcímek konkrét besorolása Étkezési hozzájárulás

146009

146009

I

Ruházati költségtérítés (kivéve forma- és védőruha)

60 000

60 000

0

0

I

90 374 0

90 374 i 0

Önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás

52334

52334

I

50 161

50 161

I

48 467

48 467 i

Önkéntes egészségpénztári hozzájárulás

5746

5746

I

5 270

5 270

I

11 134

11 134 i

0

0

Üdülési lehetőség biztosítása

6955

6955

I

5 350

5 350

I

5 988

Üdülési hozzájárulás, Üdülési csekk biztosítása

21869

21869

I

I

Utazási költségtérítés

0

0

Albérleti, lakásbérleti hozzájárulás

0

0

Egyéni célú képzés Művelődési intézményi szolgáltatás kedvezményes biztosítása Sportszolgáltatás kedvezményes biztosítása

0

0

0

0

0

0

Szakmai kiadványok vásárlásának támogatása

0

0

0

0

0

0

Internet használat kedvezményes biztosítása

2480

2480

I

Mobil telefon kedvezményes biztosítása Használt számítógép vásárlása Üzemanyag megtakarítás díjazása

68889

122778

N

Természetben adott termékek, termények

36189

36189

Tanévkezdési támogatás

6267

6267

N

Egyéb, fel nem sorolt béren kívüli juttatás

99034

133805

I,N

Jogcímek összesen

445772

534432

0

0 5 988 i

I

0

0

75 552

130 000

N

70 325

137 302 N

36 469

36 469

N

36 947

36 947 N

5 770

5 770

I

8 329

179 276

209 705

I,N

140 614

163 614 I,N

417 848

502 725

412 178

502 155

8 329 I

6. sz. melléklet

Részesedések (december 31., ezer Ft-ban, ill. %-ban) 2012. évi terv

2011. évi tény Társaság megnevezése

KÉKESBUSZ Kft. VOLÁN HOTEL Kft. VOLÁN KÉPZÉSI Kft. Részjegy: Általános Közlekedési Hitelszövetkezet Részesedések összesen

Könyv szerinti nettó érték


Könyv szerinti nettó érték


4 300

19,37

4 300

19,37

900 0 0 0

0,35 2,5 0 0,39

600

0,35

5 200

4 900

Összefoglaló a Társaság 2012. évi közbeszerzéseiről

Szerződés adatai

Közbeszerzési eljárás adatai Megvalósult közbeszerzések tárgya és mennyisége

Közbeszerzés száma (KÉ vagy EU-s azonosító)

Eljárás megindításának időpontja

Eljárás típusa

2012.05.12

hirdetmény közzététele nélkül indított tárgyalásos

Közbeszerzési terv Eredményes volttartalmazta (1), e az eljárás közgyűlés az eljárás (eredményes / megindítását eredménytelen) engedélyezte (2)

Szerződés összértéke

Szerződés időtartama

Szerződés megkötésének időpontja

2012.07.03. 2012.08.20.

2012.07.02

közgyűlési hatáskörű

I. Árubeszerzés

II. Építési beruházás

III. Szolgáltatás-megrendelés

nem közgyűlési hatáskörű

I. Árubeszerzés

II. Építési beruházás építési beruházás, Mátraháza az építés megnevezése és a mennyiség az ÉMOP-5.1.2-09-2009-0038. pályázat szerinti

III. Szolgáltatás-megrendelés

eredményes

51 880 000 Ft

No title

Recommend Documents