No title

1|lll

2

5

5

8

5l4l9l3l9l1

l

4

0

8

Statisáikai számjel 0

8

0

0

0

l

5

,7

J

Cégegyzék száma

A vállalkozás megnevezése: KISALFÖLD VOLÁN KÖZLEKEDnsr A vállalkozás címe, telefonszáma:9027 Gvőr,Ipar u.

99.

znr.

96/622-100

Eves beszámoló

2013.I2.3I.

K§relíöld VolÉn Zn. Györ

Keltezés:

Győr. 2014, május 12, vezetőle

l12|5|5

l

5

8

4

3l9ll

9

4

0

8

Statisztikai számjel 0

0

8

0

51,7

0

3

Cégegyzékszáma

,,A" MERLEG Eszközök

(aktívák)

Sor-

adatok E Ft-ban

A tétel megnevezése

E|őző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

b

c

d

e

SZám a

A.

L

2

Befektetetteszközök

IMMATEzuALIS JAVAK

)

Alapítás-átszerv ezés aktivált értéke

4 5

Kísérletifejlesztés aktivált éftéke Vagyoni értékűjogok

6

szellerrr termékek

1 8

Uzleti vagy cégérték Irnmateriális javakra adott előlegek

9

Irnmateriális

j

3.746.932

4.568.965

I44.993

l06.880

l44.993

106.B80

avak értékhelyesbítése

II. TÁRGYIESZKöZOK

3.585.05,

4.44,7.247

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékűjogok

L143.368

I.16].382

2.319.569

2.92,I.239

13

Műszaki berendezések, gépek, iárművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

86.471

90.1 14

I4

Tenyészállatok

l5

Berulrázásolt, felúj ítások

35.644

2lL,781

|6

Beruházásokra adott elől egek

11

Tárgyi eszközök

10

ll I2

l8 l9

50.125

értékhelyesbítése

III BEFEKTETETT PENZÜGYI ESZKÖZÖK

20

Tartósan adott kölcsön

21

Egyéb tartós részesedés

22

16.B87

l4.83

I1.611

1L611

5.270

3.221

Tartósan adott kölcsön

vállalkozásban

kapcsolt vállalkozásban egyéb részesedési viszonyban álló

23

Egyéb tartósan adott kölcsön

24

Tartós hitel

v

iszonyt

ktetett

p

énzigy i e szközök

25

B efe

26

B

me gte stesítő értékpapír

efektetett pénzügyi eszközök

érlékhelye

sb ítés e

értékelésikülönbözete

ffisa:"főld',,hiá Keltezés:

8

Tartós részesedéskapcsolt vállalkozásban

Gvőr 20l 4 máils 1) vezetője

l

1

2

5

5

8

4

5

9

J

9

l

4

0

8

Statisztikai számjel

0l8

l|0

0l0l1l517l3

Cégegyzékszáma I(isalföld Volán Közlek edési Zrt.

,,A" MERLEG Eszközök

(aktívák)

Sorszám


L

b

adatok E Ft-ban

E|őző év

E|őző év(ek)

módosításai

B.

c

Tárgyév

d

e

Forgóeszközök

1.610.192

1.684.667

KESZLETEK

289.32B

287.1 88

29

Arryagok

2,72.480

265.204

30

Befejezetlen termelés és félkésztermékek

2.20,7

3l

1.343

Növendék-, híző- és egyéb állatok

32

I(észtermékek

JJ

Áruk

14.641

14.641

34

Készletekre adott előlegek 989.151

519.842

432,239

286.104

556.918

293.138

331,701

817.631

30.55C

20.029

301 I5,7

191.608

1.543.688

I.190.416

21 28

35

I.

II. KOVETELESEK

36

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

31

39

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben váltókövetelések

40

Egyéb követelések

4l

követelések értékelésikülönbözete

42

S

38

43

zármazékos ü gyl etek

po

zitiv

(vevők)

érlékelés i kü lönbözete

III. ERTEKPAPIROK

44

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45

Egyéb részesedés

46

Saját részvények, saját üzletrészek

41

Forgatási célúhitelv iszonyt megtestesítő értékpapírok

4B

Ertékpapírok értékelésikülönbözete

49

lV, PENZESZKÖZÖK

50

Pénzíár, csekkek

51

Bankbetétek

52

c.

Aktív időbeli elhatárolások

53

Bevételek aktív időbel i ellratárolása

54

Kö ltségek, ráfordítások aktív idő be l i elhatárol ása

55

Halasztott ráfordítások

9l8.601

,7

51 .5,71

19.55l

l5.880

605,536

4I6.965

6.900.812

2

1

1

5

5

8

5

4

9

J

9

l

4

0

8


0

8

0

0

l

5

7

J

Cégegyzékszáma

,,A" MERLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban


I.

JEGYZETT


rŐrp

17 6.41

ebből: vi sszavásárolt tulaj doni részesedésnévértéken

II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TŐKE

(-)

III. TŐKETARTALEK IV. EREDMENyTRRTALEK V. LEKÖTÖTT TARTALEK VI. ERTEKELESI TARTALEK

601.137

601.13,7

I.434.184

Ertékhelyesbítésértékelésitartaléka

valós értékelésértékelésitaftaléka

VII. MERLEG SZERINTI EREDMENY E. Céltartalékok Céltaftaléka

865.152

v árhatő kötelezettségekre

Céltarlalék a j

372.312

övőbeni költségekre

Egyéb céltartalék

I.

HATRASOROLT KÖTELEZETTSEGEK Hátrasorolt kötelezettsé gek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek e gyéb részesedésivi szonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötel ezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSEGEK

1.141.17

1.373.114

I.141.77 4

817.41

Hosszú lejáratra kapott kölcsörrök Átv áltoztat\,1ató kötv ény e k

Tartozások kötvénykibocsátásból

Berulrázási és fei lesztési hitelek b hosszú lejáratű hitelek

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Egyéb hosszú lejár atű kötelezettsé gek

Keltezés:

Győr.2014. május

12.

*folün Zrt.

**glföld 6yőr

vezetője se|ője)

]

2

1

5

5

8

5

4

9

,

9

1

4

n

8

Statisztikai számjel

0|8l-|ll0l

l0l0l1l5l7l3 Cégegyzék száma

,,A" MERLEG Források (passzívák)

adatok E Ft-ban

Sorszám


E|őző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

86 8,7

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök az

I.666.985

1.793.1

B

1

kötvények

88

eb bő | :

89

258.063

10.92(

90

Rövid leláratu hitelek Vevőktől kapott előlegek

I.373

732

91

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

492.443

173 .] 15

92

váltótartozások

915.10é

1.547.808

Rövid

93

lej

átv á|:toztatható

áratú kötel ezettsé gek kapcso lt vállalkozással

szemben

94

Rövid lej áratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szetnben

95

Egyéb rövid lejáratu kötelezettségek

96

Kötelezettsé gek értékelésikülönbözete

97 99

S zármazékos ü gy l etek ne gatív értékelé s i különbözete passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív idóbeli elhatárolása

100

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

98

l0l l02

G.

Halasztott bevételek

Források összesen

9l2.416

791.818

21.43I

l

84.1

5

126.692

680.212

676.594

6.900.812

7.444.048

1

09.1 3C

Wj*alfö]d'JoiÉn Zlt,

Győr 1.

I(eltezés:

Győr.2014.

má_ius 12.

vezetője iselője)

l l l l 1 l2l5l5

l 8 l5l4l9l3

lsl t ltlqlo

l

s

Statisáikai számjel

0l8l

l1lo

0l0l1l517l3 Cégegyzékszáma

Kisalíöld Volán I(özlekedési ,,A,,

Zr1.

EREDMnNyrrvrurATÁS

(összköltség eljárással)

Sorszám


a

b

l 2 _)

4 5

6 1 B

9 0

l 2 )

l4 l5

1 2

I

3 4 il

III

5

6

7

8 9 IV

10

l

16

1

|7

12

l8 19

20 21

22

V vI

VII

adatok E Ft-ban

Előző év Előző év(ek) módosításai d

c

Belföldi értékesítésnettó árbevétele

Tárgyév e

9.114.695

9.880.23

9.í74.695

9.880.238

142

5.136

I1.658

I,7.316

16.516

22.5l2

3.311.894

2.321.265

8

Exportértékesítésnettó árbevétele

Ertékesítésnettó árbevétele (0r+02) Saját termelésű készletek állományváItozása Saját előállítású eszközök

t

aktivált értéke

Aktivált saját teljesítmények értéke(+03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés

-1

2.898

Anyagköltség

4.201.04,1

4.388,4,72

Igénybe vett szolgáltatások értéke

421.393

412.144

Egyéb szolgáltatások értéke

131.849

136.060

Eladott áruk beszerzési értéke

13.05 l

1

.708

E|adott (közvetített) szolgáltatások értéke

84.4,71

81

.146

Anyagiellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

4.851.811

5.092.130

Bérköltség Szemé|yi jellegű egyéb kifizetések

3.143.862

3.843.515

578.263

598.95 5

Bérjárulékok

1.445,07 5

1.459.590

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

5.767.200

5.902.I20

651.707

664.808

64.770

195.961

Ertékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés

úzLETI) TEvEKENysE A űznw (I+II+I[-Iv-v-vl-vID

Keltezés:

486

G ERBDMENvE

1.,7

1.167.617

63

368.996

Győr.20l4, május l2, vezetője

2

]

5

5

8

5

4

J

9

9

l

l

4

0

8


0

8

0

0

l

7

5

J

Cégegyzék száma I(isalföld Vol án Közlek edési Zrt.

,,A" EREDMnNyxrnrurATÁS (összköltség eljárással)

Sorszám ^

l)

13

24 25

I

26

27

l

4 5

29 30 31

16

I7

)Z JJ

34 35

36

39

40 41

42 43

44 45 46 41 48 49 50 51


Tárgyév

b

c

d

e

Kapott (|áró) osztalék és részesedés ebbő| : kapcsolt vállalkozástó|

1.150

1.843

kapott

Részesedések értékesítésének árfolyamrryeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök

kamatai, árfolyamnyeresége

Egyéb kapott (áró) kamatok és kamatjellegű bevételek

,].336

1

0.1 84

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

6.988

5.3 05

16.074

17.332

82.31c

14.358

ebből: értékelésikülönbözet

VIII Pénzügyi műve|etek bevéte|ei (13+14+15+16+17) I

8

l9

31 38

E|őző év

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

28

adatok E Ft-ban


20

Befektetett pénzügyi eszközök

árfolyamvesztesége

ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok,bankbetétek értékvesztése

2l IX

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

216.265

218.545

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21)

298.575

292.903

C

PENZÜGYI MÚVELBTEK EREDvrnNyn ryIII-Ix) szoKÁsos vÁLLALKozÁsI EREDMENv (+A+B)

-282.50l

-275.511

B

x XI

D E

Rendkívüli bevételek Rendkívüliráfordítások

F

22 23

G

93.425

5.947

RENDKÍvÜrr nnnlnnnxy 6-xI) ADOZAS ELOTTI BREDMENY (+C+D)

XII Adófizetési

885.11ó

25.9Il

18.469

-19.964

-I8.469

865.152

74.956

kötelezettség

67.212

ADÓZOTT EREDMENY (+E-XII)

865.152

7.744

865.152

7.744

Eredménytartalékigénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyottosztalék,részesedés

MERLEG SZERINTI EREDMENY

Keltezés:

Győr.2014. május

(+F+22-23\

12,

állalk

vezetője

2013. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ TARTALOMJEGYZÉKE I.

„A” MÉRLEG

II. „A” EREDMÉNYKIMUTATÁS III. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. 1.1 1.2

Általános tájékoztatás A társaságra vonatkozó legfontosabb információk bemutatása A számviteli politika

2. 2.1 2.2

Specifikus rész A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

3.

Tájékoztató adatok

Mellékletek Immateriális javak állományának alakulása Tárgyi eszközök állományának alakulása Befektetett pénzügyi eszközök (Egyéb tartós részesedések) Aktív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Munkavállalók átlagos stat. létszáma, éves keresettömege, átlagkeresete Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Mérlegben nem szereplő kötelezettségek Valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése Cash Flow kimutatás Környezetvédelmet közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök Veszélyes hulladékok készlet és forgalom adatai Hulladékok mennyisége Fejlesztési célú támogatások összesített listája Autóbusz állomány típus és életkor összetétele, az átlagéletkor alakulása Véglegesen átadott pénzeszközök Felügyelő Bizottság tagjainak díjazása Helyközi személyszállítás bevétele, költsége, eredménye a NFM beszámoló előírásai szerint

1. sz. melléklet 2. sz. melléklet 3. sz. melléklet 4. sz. melléklet 5. sz. melléklet 6. sz. melléklet 7. sz. melléklet 8. sz. melléklet 9/1. sz. melléklet 9/2. sz. melléklet 10. sz. melléklet 11. sz. melléklet 12. sz. melléklet 13. sz. melléklet 14/1. sz. melléklet 14/2. sz. melléklet 15. sz. melléklet 16. sz. melléklet 17. sz. melléklet 18. sz. melléklet 19. sz. melléklet

1. ÁLTALÁNOS TÁJÉKOZTATÁS 1.1 A társaságra vonatkozó legfontosabb információk bemutatás A Kisalföld Volán Közlekedési Rt. – mint a Kisalföld Volán Vállalat általános jogutódja – 1992. december 31-én 100 %-os állami tulajdonban kezdte meg tevékenységét. A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 172. §-a alapján a Kisalföld Volán Rt. zártkörűen működő Rt-nek minősül, a 2006.03.03-i rendkívüli Közgyűlés 13/2006. (03.03.) határozata alapján a társaság cégneve: Kisalföld Volán Közlekedési Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A társaság fő tevékenységei: - Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás (TEÁOR 49.31) - M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás (TEÁOR 49.39) A Kisalföld Volán Zrt. az Alapszabályban meghatározott, a koncessziós törvény és a hozzá kapcsolódó törvények rendelkezéseivel összhangban levő fő tevékenységek folytatása mellett a következő kiemelt tevékenységeket is ellátja: -

gépjárműjavítás – karbantartás, gépjármű alkatrész – kereskedelem, gumiabroncs, gumitömlő gyártás, egyéb gépjármű-kereskedelem, utazásközvetítés, utazásszervezés, ingatlan bérbeadás, üzemeltetés, számítógépes programozás, számítógép – periféria javítás, járművezető oktatás.

A Kisalföld Volán Zrt. székhelye: Győr, Ipar u. 99. Telephelyei: -

Győr, Buda u. 33. Győr, Hunyadi u. autóbusz-pályaudvar Győr, Árpád u. 51/b. Győr, Révai u. autóbusz-állomás Győr, Mészáros L. u. 8. Győr, MÁV teherpályaudvar Győr, Benczúr u. 5. Győr, Marcalváros II. autóbusz végállomás

Fióktelephelyei: -

Sopron, Somfalvi u. 16. Sopron, Lackner K. u. autóbusz-pályaudvar Sopron, Lackner K. u. Volán Iroda Sopron, Várkerület 71. Sopron, Jereváni ltp. autóbusz-állomás Mosonmagyaróvár, Királyhidai u. 2

2013. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ

-

Mosonmagyaróvár, Vasút u. autóbusz-pályaudvar Mosonmagyaróvár, Városkapu tér 2. Mosonmagyaróvár, teherpályaudvar Csorna, Soproni út 23/a. Csorna, Eötvös tér 1. Csorna, Szent I. tér 26. Kapuvár, Szent Katalin u. 45. Kapuvár, Sport u. autóbusz-pályaudvar Kapuvár, Fő tér 18/22. Beled, Vörösmarty u. 51. Révfülöp, Kacsajtós u. 27. Fertőrákos, Fertő tavi vízitelep

A Kisalföld Volán Közlekedési Zrt. jegyzett tőkéje alapításkor 699.770 E Ft volt, melyet az 1998. évi rendes közgyűlés 7/98. sz. határozatában a Gt. 244. §-a alapján engedélyezett 77.750 E Ft-tal dolgozói részvény kibocsátása címén 777.520 E Ft-ra emelni. A kibocsátásra került részvények szavazatra jogosító, névre szóló dolgozói részvények. A részvények kibocsátására zárkörűen került sor. 2011. évben a Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság Cg 08-10-001573/174. számú végzésével a társaság alaptőkéjét 777.520 E Ft-ról 777.040 E Ft-ra leszállította. 2013. 05.17-én ismét jegyzett tőke csökkentésre került sor a Cégbíróság 08-10-001573/214. sz. végzésével, a jegyzett tőke értéke 776.410 E Ft. A Kisalföld Volán Zrt. 10/2013. (02.27.) sz. Közgyűlési határozat alapján döntött a dolgozói részvények törzsrészvénnyé alakításáról, majd a 21/2013. (05.31.) sz. Közgyűlési határozatával a nyomdai úton előállított „A” sorozatú törzsrészvényeinek ismételten nyomdai úton történő előállításáról. Az átalakítás miatt előállított és az újra előállított törzsrészvények átadás-átvétele augusztusban megtörtént, ennek alapján alakult ki az új tulajdonosi szerkezet: 2013.12.31. E Ft 776 410 100,00% 570 270 73,45% 172 250 22,19% 33 890 4,36%

Jegyzett tőke ÉNYKK Zrt. Magánszemélyek törzsrészvénye Át nem vett törzsrészvény

Az át nem vett részvényeket a társaság befektetési szolgáltató közreműködésével próbálta értékesíteni, mely sikertelenül zárult 2014.02.28-án, így 2014. évben ennek értékével az alaptőkét le kell szállítani. 2012. év végén elkezdődött a Volán társaságok átalakításának folyamata, melynek során az MNV Zrt. feladata a teljes fúzió megvalósítása, ennek során az állami tulajdonban levő részvényeket a régiós központi társaságokba apportálták. Az ÉNYKK Zrt. létrejöttének célja, hogy a régióba tartozó vállalatcsoportban biztosítsa a csoport szintű gazdasági érdekek egységes és hatékony érvényre juttatását. Az ÉNYKK Zrt. Győr-Moson-Sopron, Vas, Zala, és Veszprém megye területét fedi le, ezen belül Győr-Moson-Sopron megye helyközi és helyi tömegközlekedését a Kisalföld Volán Zrt. látja el.

3


A társaság speciális működési feltételek között végzi tevékenységét:  A helyközi személyszállítás tarifáit NFM rendelet szabályozza.  A helyi tömegközlekedési díjak megállapítása az Önkormányzatok hatáskörébe tartozik.  A társaság szervezési intézkedésekkel, a minőségi színvonal javításával próbálja meg mérsékelni a tarifaemelésekből és az utazási szokás változásokból adódó utasszám csökkenés ütemét. A szabadáras tevékenységekben (szerződéses, különjárat), a jelentkező igények teljesítésében nemcsak a megyében, de országosan is fontos szerepe van a társaságnak a járműpark nagysága és minősége következtében. 1.2 A számviteli politika A 2000. szeptember 5-én elfogadott új Számviteli törvény az 1991. évi XVIII. tv-re és annak módosításaira épül, az alapelvek változatlanok. A Számviteli törvény arra szolgál, hogy megbízható és valós kép alakuljon ki a gazdálkodó szervezetek vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, s váljék hozzáférhetővé a piac szereplői számára. A Számviteli törvény előírja, hogy a törvényben rögzített alapelvek, értékelési eljárások alapján ki kell alakítani, illetve aktualizálni kell a vállalkozás sajátosságainak, adottságainak, körülményeinek leginkább megfelelő helyi módszereket, amelyeket a Számviteli politika tartalmaz. Az MNV Zrt. Igazgatósága 51/2010. (07.19.) IG határozatával elfogadta a Volán Társaságok számviteli szabályzatainak egységesítése tárgyában készült ajánlást. Társaságunk az MNV Zrt. irányelvei alapján készített Számviteli politikát 2011. január 1-től vezette be. 2012. január 1-től és 2013. január 1-től bevezetett módosítások a Számviteli törvény változása miatt következtek be, ezek alapelveket nem érintettek. A Kisalföld Volán Zrt. Számviteli politikája ezen alapelvek és a törvényi változások figyelembe vételével került összeállításra. A társaság Számviteli politikája tükrözi a tulajdonosok és az ügyvezetés azon igényét, hogy stabil, nyereséges gazdálkodást tudjon folytatni a változó gazdasági körülmények között. A Zrt. éves beszámolót és üzleti jelentést készít, kettős könyvvitelt vezet. A beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a Számviteli törvény 15-16. §-ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Számviteli törvény választási lehetőséget ad az üzemi, üzleti eredmény megállapítására, s a Kisalföld Volán Zrt. az üzemi, üzleti eredményét összköltség eljárással állapítja meg.

4


Az üzemi, üzleti eredmény megállapítása az összköltség eljárásnál az üzleti évben elszámolt értékesítés nettó árbevételének, az egyéb bevételeknek, az eszközök között állományba vett saját teljesítmények értékének, valamint az üzleti évben elszámolt anyagjellegű ráfordítások, személyi jellegű ráfordítások, értékcsökkenési leírás és egyéb ráfordítások együttes összegének különbözeteként történik. A Számviteli törvény 1-3. sz. mellékletében választási lehetőséget ad a mérleg- és eredménykimutatás választására. A Kisalföld Volán Zrt. a mérleg sémájára az 1. sz. melléklet „A” változatát, az eredménykimutatás sémájára pedig a 2. sz. melléklet „A” változatát választotta. Az éves beszámolóban az adatokat ezer Ft-ban kell megadni. A mérleg- és eredménykimutatás tételek továbbtagolásának vagy összevonásának lehetőségét a társaság nem alkalmazza. A Kisalföld Volán Zrt. a Számviteli törvény 10. §. alapján összevont, konszolidált éves beszámoló készítésére nem kötelezett. A társaság évközi osztalék-előleg fizetéséhez kapcsolódóan közbenső mérleget nem készít, erre kizárólag a Felügyelő Bizottság javaslata alapján kerülhet sor. Az éves beszámolóban szereplő, a mérleg fordulónapján meglevő eszközöket és forrásokat leltárral kell alátámasztani. A leltározásra vonatkozó előírásokat a Leltárkészítési és Leltározási Szabályzat tartalmazza. A társaság főkönyvi könyvelését az SAP – FI modul keretében vezeti, az analitikus nyilvántartások vezetését egyrészt az SAP rendszer, másrészt kézi nyilvántartások biztosítják. A társaság költségeit az 5. számlaosztályban költségnemenkénti bontásban tartja nyilván, 6-os és 7-es számlaosztályokat nem vezeti, a belső számviteli információs igények kielégítését az SAP – CO modul biztosítja. A gazdasági év zárásához elsődleges zárlatot – igazodva az adófizetési kötelezettséghez – tárgyévet követő év január 20-ig kell elvégezni. Az éves beszámoló készítésénél a mérlegkészítés időpontja minden év február 15, kivéve a bevételek aktív és passzív időbeli elhatárolásánál a Személyszállítási törvény alapján a még járó költségtérítési összegnél, melynek időpontja a dokumentum kézhezvételének napja, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 23-a. Az éves beszámolót az üzleti évről kell készíteni, az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. Az éves beszámoló és az üzleti jelentés aláírására jogosult személy: Vezérigazgató. A Kisalföld Volán Zrt-nél a törvényi előírások alapján kötelező a könyvvizsgálat. A Közgyűlés által választott könyvvizsgáló éves munkaterv alapján végzi tevékenységét, az éves munkatervben szereplő feladatokat a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról és a könyvvizsgálói tevékenységről szóló törvény, a Számviteli törvény előírásai, valamint a Nemzeti Könyvvizsgálói Standardok határozzák meg.

5


Alkalmazott értékelési eljárások A Számviteli politika különösen fontos része az eszközök és források értékelésének szabályozása, hiszen a vagyoni és jövedelmi helyzetet alapvetően megszabják az e tárgykörben hozott döntések. Az értékelésnél a vállalkozás folytatása, az egyedi értékelés és az óvatosság elveiből kell kiindulni. Az előző évi mérleg készítésénél alkalmazott értékelési elvek csak akkor változtathatók meg, ha a változtatást előidéző tényezők tartósan – legalább egy éven túl – jelentkeznek és emiatt a változások állandónak, tartósnak minősülnek. A Számviteli politika tartalma az előírások és választási lehetőségek gyarapodása miatt bővült. A Számviteli törvény az egyes eszközöknél és forrásoknál választási lehetőséget biztosít az értékelési elvekre. A Kisalföld Volán Zrt. ezekben az esetekben az alábbi értékelési eljárásokat határozta meg Számviteli politikájában: Az egyes eszközöknél, forrásoknál alkalmazott, választható értékelési módok, eljárások meghatározása:  A társaság alapítás-átszervezés értékeként aktiválja a minőségbiztosítási rendszer bevezetésével kapcsolatos tevékenység költségeit.  Az eszközök bekerülési értékének meghatározásánál az üzembe helyezés után beérkezett számla és az elszámolt összeg „nem jelentős” különbözetének az adott eszköz tényleges bekerülési értékének 5 %-át meghaladó összeg minősül.  A forgóeszközök között kimutatott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, tulajdonosi részesedést jelentő befektetés bekerülési értéke a beszerzéshez kapcsolódóan fizetett (elszámolt) bizományi díjat, a vásárolt vételi opció díját nem tartalmazza.  A tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél, továbbá hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok esetében a vállalkozás nem él a csoportos nyilvántartás lehetőségével.  Saját előállítású termékek, saját rezsis beruházás esetén az előállítási költség az utókalkuláció szerinti közvetlen önköltség.  Vásárolt készletek értékelésénél átlagos súlyozott beszerzési árat alkalmazzuk, valutakészletek, devizakészletek bekerülési értékének meghatározásához a beszerzéskori árfolyamon számított forintértéket használjuk.  A vállalkozás nem köt le kötelezettségek fedezetét jelentő tartalékot saját elhatározásból.  Ha a tárgyi eszközt tartósan már nem használják rendeltetésének megfelelően, akkor azt át kell sorolni a készletek közé. Nem sorolható át olyan indokkal az eszköz a készletek közé, hogy egy ideig nem használják rendeltetésének megfelelően, de bizonyos idő eltelte után még normál módon használni fogják.

6


Amortizációs politika Terv szerinti értékcsökkenés  Az egyes eszközök amortizációjának elszámolási módja a bruttó érték alapján, lineárisan kerül elszámolásra – a várható hasznos élettartam és a 2001. január 1. után beszerzett eszközök esetében a számszerűsített maradványérték – figyelembe vételével.  Amortizáció elszámolásának kezdő időpontja az üzembe helyezési jegyzőkönyvvel dokumentált üzembe helyezés napja, elszámolásának gyakorisága havonta történik.  A hasznos élettartam és a maradványérték az MNV Zrt. által előírt egységes számviteli politikában, illetve értékelési szabályzatban került meghatározásra.  A vállalkozás szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközök a főtevékenység végzését biztosító autóbuszok.  100 E Ft alatti beszerzési értékű immateriális javak és tárgyi eszközök elszámolásának választott módszere a használatba vételt követő egyösszegű költségkénti elszámolás.  100-200 E Ft közötti immateriális javak és tárgyi eszközök értékét 2 év alatt írjuk le. Terven felüli értékcsökkenés és visszaírás Terven felüli értékcsökkenést, visszaírást kell elszámolni  ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz könyv szerinti értéke tartósan (1 éven túl) és jelentősen az eredeti beszerzési érték 20 %-át meghaladóan magasabb, illetőleg alacsonyabb, mint a piaci értéke. A terven felüli értékcsökkenés elszámolásának és visszaírásának eszköztípusonkénti részletes szabályait az Értékelési Szabályzat tartalmazza. Felújítás, karbantartás minősítése A Számviteli politika 4. sz. függeléke tartalmazza a beruházás – felújítás – karbantartás fogalom meghatározását és ennek alapján a felújítások minősítése, mely szerint értéknövelő beruházásként aktiválásra kerül-e az adott tárgyi eszközre, vagy fenntartási költségként számoljuk-e el, a Főkönyvelő és a Műszaki igazgató feladata. A Számviteli törvény szerint a meglevő tárgyi eszközök bruttó értékét növelő felújítási munka az elhasználódott tárgyi eszköz eredeti állagának helyreállítását szolgáló, időszakonként visszatérő olyan tevékenység, amely mindenképpen azzal jár, hogy az adott eszköz élettartama megnövekszik, eredeti műszaki állapota, teljesítőképessége megközelítően vagy teljesen visszaáll. Nem sorolható ide a tárgyi eszköz folyamatos, zavartalan, biztonságos üzemeltetését szolgáló javítási, karbantartási munka. Javítási, karbantartási munka a járművek tekintetében egy előre meghatározott rendszer, ciklus részei, amelyek a folyamatos, biztonságos üzemeltetést biztosítják. Így javítási költségek a törvény előírásai szerint az eszközök folyamatos üzemeltetését, rendszeres helyreállítását, állagmegóvását biztosító munkák ellenértéke.

7


Jármű felújításnak minősülnek az alábbiak:     

karosszéria felújítás, karosszéria átépítés, teljes felújítás, minden fődarab egyidejű cseréje, vázcserés felújításhoz köthető fődarab csere.

Értékvesztés elszámolása  Befektetések értékvesztésének és az értékvesztés visszaírásának elszámolásakor tartósnak a mérlegkészítés napját megelőzően legalább egy évig fennálló, jelentősnek pedig a bekerülési érték 5 %-át meghaladó érték tekinthető.  Azt, hogy a követelésekre, készletekre, értékpapírokra milyen esetekben számol el értékvesztést a vállalkozás, a várható veszteségekre milyen adósminősítési szempontokat érvényesít (fizetési képesség, fizetési készség), a piaci érték meghatározásához milyen információkat, dokumentumokat használnak és ki a felelős a piaci érték változásának nyomon követéséért, az Értékelési Szabályzat rögzíti.  A vállalkozás nem alkalmazza a fajlagosan kis értékű készleteknél a könyv szerinti érték arányában való értékvesztés elszámolásának lehetőségét.  A vevőként és adósonként a társaság nem alkalmazza a kisösszegű követeléseknél a nyilvántartási érték százalékában történő értékvesztés elszámolásának lehetőségét. Értékhelyesbítés A vállalkozás nem él az értékhelyesbítés lehetőségével. Árfolyam-különbözetek elszámolása  A külföldi pénzértékre szóló eszközök, illetve kötelezettségek értékelése esetén a társaság az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamot alkalmazza.  A vállalkozás az árfolyam-különbségeket minden esetben elszámolja, ebben a tekintetben nem állapít meg jelentős értékhatárt. Értékelési elvek változtatása esetén követendő eljárás Amennyiben a társaságnál az értékelési elvek vonatkozásában bárminemű változás következne be, akkor azok tételes értékbeni kimutatását a kiegészítő mellékletben kell részletesen bemutatni. Céltartalék képzés alkalmazott alapelvei A vállalkozás az Sztv. 41. §-ban foglalt esetekre képez céltartalékot. Időbeli elhatárolások Az Értékelési Szabályzat részletezi a rendszeresen jelentkező időbeli elhatárolások felsorolását, elszámolási rendjét. A társaság nem él az elhatárolási lehetőséggel abban az esetben, ha a forgóeszközök között kimutatott értékpapírok beszerzési értékében a Sztv. 61. § (2) bek. szerint figyelembe nem vett bizományi díj, vásárolt vételi opció díja jelentős.

8


A Kisalföld Volán Zrt. Számviteli politikája a Számviteli törvény előírásai alapján tartalmazza az eszközök és források értékelési szabályzatát, melynek lényeges elemei a következők:  Az eszközöket és kötelezettségeket leltározással, egyeztetéssel ellenőrizni és egyedenként értékelni kell.  A mérlegben kimutatott eredmény meghatározásakor, a mérlegtételek körültekintően elvégzett ellenőrzése során figyelembe kell venni minden olyan értékcsökkenést, értékvesztést, amely a mérleg fordulónapján meglévő eszközöket érinti, a mérlegkészítés napjáig ismertté vált. Az egyes eszközök és források értékelési szabályzata Befektetett eszközök A mérlegben a befektetett eszközöket a Számviteli törvény előírásai alapján bekerülési értéken kell értékelni, csökkentve az elszámolt értékvesztéssel és értékcsökkenéssel, növelve a visszaírás összegével. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett beszerzési árát vagy előállítási költségét (közvetlen önköltségét) azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. Az immateriális javaknál a hasznos élettartam végén várható maradványérték nulla. Az immateriális javakon belül:  a vagyoni értékű jogok beszerzési árát 5 év,  az üzleti vagy cégértéket 5 év,  a befejezett kísérleti fejlesztés és az alapítás, átszervezés aktivált értékét 5 év (kivéve az ISO minőségbiztosítási rendszerrel kapcsolatban a rendszer bevezetésének költségét, ezen esetben a hasznos időtartam megegyezik a minősített időszakkal).  szellemi termékek bekerülési értékét 5 év alatt kell amortizálni,  100 E Ft egyedi beszerzési érték alatti immateriális javaknál egy összegben, a használatba vételkor számoljuk el a terv szerinti értékcsökkenést,  100 E Ft - 200 E Ft közötti immateriális javak bekerülési értékét 2 év alatt írjuk le. Az értékcsökkenés elszámolása havonta a bruttó érték után lineárisan történik az üzembe helyezés napjától, melyet hitelt érdemlő módon kell dokumentálni. A tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. A társaság a Számviteli politikában leírtakkal összhangban az alábbi hasznos élettartamokat és maradványértékeket határozza meg:

9


Megnevezés Ingatlanok Épületek Hosszú élettartamú szerkezetből Közepes élettartamú szerkezetből Rövid élettartamú szerkezetből Környezetvédelmi célú épület Bérbe adott épületek

Leírási kulcs

Hasznos élettartam

50 év

2%

33,3 év

3%

16,7 év

6%

25 év 20 év Építmények 50 év 20 év

Bekerülési érték 5 %-a

4% 5%

Ipari építmény 2% Üzemanyag tartály 5% Elektromos vezeték (távközlési hálózat vezetékei 12,5 év 8% is) Kőolaj-, földgáz és 16,7 év 6% gázvezeték Gőzvezeték 10 év 10 % Egyéb más vezetékek 33,3 év 3% Műszaki és egyéb gépek, berendezések, felszerelések Járművek, kivéve az 5 év 20 % autóbuszokat Ügyvitel technikai eszközök 3 év 33 % Programvezérlésű szerszámgépek,számvezérlésű 3 év 33 % gépek, berendezések Általános rendeltetésű számítástechnikai gépek, 3 év 33 % berendezések Jegykiadó gépek (számítógép 3 év 33 % alapú jegykiadó gépek) Környezetvédelmet szolgáló 3 év 33 % berendezések Bérbe adott gépek, 3 év 33 % berendezések Egyéb gépek, berendezések 6,9 év 14,5 % 100.000 Ft alatti immateriális Azonnali leírás javak és tárgyi eszközök 100.000-200.000 Ft közötti 2 év 50 % immat. javak és tárgyi eszk.

10

Maradványérték

Bekerülési érték 5 %-a, ha a 100 ezer Ft-ot meghaladja.

Bekerülési érték 10 %-a

Bekerülési érték 10 %-a, ha a 100 ezer Ft-ot meghaladja

Nem jelentős Nem jelentős


Autóbuszok esetén a társaság lineáris leírási módszert alkalmaz.  Újonnan beszerzett autóbuszok esetében a hasznos élettartam 10 év, maradványérték 5 %.  Használtan beszerzett autóbuszok esetében a várható élettartam egyedileg kerül meghatározásra a konkrét műszaki állapot, kilométer telítettség, a gyártási év, és a használtsági fok alapján. Ezen autóbuszoknál is a bekerülési érték 10 %-ában állapítjuk meg a maradványértéket, de jelentősnek csak akkor minősítjük, ha az 500 ezer Ft-ot meghaladja.  A társaság tulajdonában levő autóbuszon amennyiben felújítás történik (ráaktiválás), a felújítást követő hasznos élettartamot maximum 5 évben jelöljük meg, ez esetben maradványértéket nem állapítunk meg. Az amortizáció elszámolásának kezdő időpontja az üzembe helyezési jegyzőkönyvben szereplő üzembe helyezés napja. Az amortizáció költségkénti elszámolását havonta végezzük. A felújítások minősítése a Számviteli politikában és a Számviteli törvényben előírtak alapján történik. A saját vállalkozásban végzett beruházások és felújítások értékét a közvetlen ráfordítás szintjén kell aktiválni. A közvetlen ráfordítás tartalmazza mindazon költségeket, amelyek egyedileg, műszaki normák alapján hozzárendelhetők a beruházások, felújítások értékéhez. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális javaknál, a tárgyi eszközöknél elszámolni akkor, ha  az immateriális javak, a tárgyi eszköz (ide nem értve a beruházást) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke;  a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan;  a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan, vagy egyáltalán nem érvényesíthető;  a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák vagy megszüntetik, illetve eredménytelen lesz. Az érték csökkentését csak olyan mértékig kell végrehajtani, hogy a mérlegben a használhatóságuknak megfelelő, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken szerepeljenek. A befektetett pénzügyi eszközök értékelése az analitikus nyilvántartásokkal egyeztetve történt. A gazdasági társaságban levő tulajdoni részesedést jelentő befektetésnél értékvesztést kell elszámolni, ha a mérlegkészítés napját megelőzően tartósan (legalább 1 éven keresztül) és jelentősen (saját tőke/jegyzett tőke aránya 10 %-kal kisebb, mint a befektetés könyv szerinti értéke/befektetetés névértéke) csökkent. Forgóeszközök A készleteken belül a vásárolt készleteket beszerzéskor tényleges beszerzési áron kell készletre venni. A nyilvántartás átlagos (súlyozott) beszerzési áron történik, akárcsak a készletek felhasználásának elszámolása. 11


A beszerzési ár karbantartását az SAP rendszer MM modulja a bevételezéskor automatikusan elvégzi. A saját termelésű készleteket közvetlen önköltségen kell értékelni. A vásárolt készletek nyilvántartási árának összehasonlítása az ismert piaci árral megtörtént, értékvesztés elszámolására nem került sor. A vevő követeléseket a mérlegben az elfogadott, elismert összegben, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken kell kimutatni. A vevő egyedi minősítése alapján, a határidőn túli és a kétes követelésekre értékvesztést kell elszámolni. Az egy éven túli lejárt határidejű követelések esetén egyedi értékelés alapján – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – történik az értékvesztés megállapítása. Az egyéb követelések értékét az elfogadott, egyeztetett értékben kell beállítani a mérlegbe. A pénzeszközök a mérlegben az analitikus nyilvántartásokkal, illetve a pénzintézetek által megküldött kivonatokkal egyeztetett könyv szerinti értéken szerepelnek. Az aktív időbeli elhatárolások értékét a Számviteli törvény 32-33. §-a alapján állítottuk be, értékük a mérlegben könyv szerinti értéken szerepel. Források A mérleg forrás oldalán a saját tőke elemeit könyv szerinti értéken mutatjuk ki. A Kisalföld Volán Zrt. nem él a Számviteli törvény 57. § (3) bekezdés szerinti piaci értéken történő értékelés lehetőségével, értékhelyesbítést és értékelési tartalékot éves beszámolójának mérlegében nem szerepeltet. A Számviteli törvény 41. § (1) bekezdés előírásai alapján céltartalékot kell képezni azokra a múltbéli illetve folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre, amelyet a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk alapján várhatóan felmerülnek. A 41. §. (2) bekezdés alapján céltartalék képezhető az olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre (pl. környezetvédelem), amelyekről a mérleg fordulónapon feltételezhető vagy bizonyos, hogy a jövőben felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan. A Kisalföld Volán Zrt. a 41. §. (4) bekezdés alapján is képez céltartalékot. A kötelezettségek között azokat a tartozásokat mutatjuk ki, amelyeket a szállító, a hitelező, a szolgáltató már teljesített, s a társaság által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Társaságunk a külföldi kötelezettségek értékelése esetén az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamot alkalmazza. A passzív időbeli elhatárolások tételeit a Számviteli törvény 44-45. § előírásai alapján állítottuk be a mérlegbe.

12


2. SPECIFIKUS RÉSZ 2.1 A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Társaságunk könyveit a Számviteli törvényben és a Számviteli politikában megfogalmazottak alapján vezette. Az előző évben alkalmazott értékelési elvek nem változtak, a Számviteli törvény alapelveitől a 4. §. (4) alapján tértünk el. Ennek oka az, hogy az elmúlt években a helyközi közszolgáltatási feladat teljesítésével kapcsolatosan a veszteségfinanszírozás a mérlegkészítés időpontja után történt meg és az összemérés elvének érvényesítése érdekében a végelszámolás összegét az időbeli elhatárolások között mutattuk ki az egyéb bevétellel szemben. 2012. évben 845.145 E Ft költségtérítési igényünk volt, melyet az aktív időbeli elhatárolások között mutatunk ki. 2013. évben visszafizetési kötelezettségünk (85.903 E Ft) keletkezett, melyet a passzív időbeli elhatárolások között mutatunk ki. Társaságunk könyvvizsgálója az elszámoláshoz a Számviteli törvény 4. §. (4). szerinti egyetértő nyilatkozatát megadta. A mérlegben szereplő eszközöket és kötelezettségeket egyeztetéssel ellenőriztük, egyedenként értékeltük. Társaságunk vagyoni struktúráját vizsgálva megállapítható, hogy a mérleg főösszeg 7,87 %-kal emelkedett. Az összetételben bekövetkezett változást az eszköz és forrás oldalon a következő táblázat mutatja: Megnevezés A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen D. Saját tőke E. Céltartalék F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen

2012. év 3 746 932 1 610 192 1 543 688 6 900 812 2 931 945 368 290 2 808 759 791 818 6 900 812

2013. év 4 568 965 1 684 667 1 190 416 7 444 048 2 939 059 425 618 3 166 955 912 416 7 444 048

E Ft Index 121,94 104,63 77,12 107,87 100,24 115,57 112,75 115,23 107,87

A mérleg főösszegben bekövetkezett változás eszköz oldalon a befektetett eszközök 822.033 E Ft, a forgóeszközök 74.475 E Ft növekedésében, valamint az időbeli elhatárolások 353.272 E Ft csökkenésében jelenik meg. Forrás oldalon az 543.236 E Ft növekedést a saját tőke 7.114 E Ft, a céltartalékok 57.328 E Ft, a kötelezettségek 358.196 E Ft és a passzív időbeli elhatárolások 120.598 E Ft növekedése okozza.

13


A tevékenység eszközigényes jellegéből fakadóan a mérleg főösszegben a befektetett eszközök 61,38 %-ot képviselnek, összetételük az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen

2012. év 144 993 3 585 052 16 887 3 746 932

2013. év 106 880 4 447 247 14 838 4 568 965

E Ft Index 73,71 124,05 87,87 121,94

Az immateriális javak bruttó értéke 5.812 E Ft-tal növekedett, ezen összeg a szellemi termékek aktivált értékét mutatja. A szellemi termékek növekedése (5.812 E Ft)

E Ft

 Vírusirtó program követési díja  NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 pályázathoz (Győr) kapcsolódó jegy és bérletértékesítő program bővítése  SCOM szerver felügyeleti software  AIRCALC program  ReportBuilder program  Kisértékű szellemi termékek (MS OEM WIN 8.1)

1.455 1.230 724 540 151 1.712

Az immateriális javak bruttó értékének csökkenését a selejtezés (173 E Ft) okozza. Az immateriális javak értékcsökkenésének változását a terv szerinti értékcsökkenési leírás (43.925 E Ft) és a selejtezés (173 E Ft) elszámolása okozta. A tárgyi eszközök értéke 2013. évben az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Ingatlanok Műszaki berendezések, járművek Egyéb berendezések, járművek Beruházások Beruházási előlegek Bruttó érték összesen Ingatlanok Műszaki berendezések, járművek Egyéb berendezések, járművek Écs leírás összesen Nettó érték

Nyitó áll. 1 516 118 12 040 031 779 001 35 644 14 370 794 372 750 9 720 462 692 530 10 785 742 3 585 052

Növekedés 54 767 1 152 417 49 900 1 449 689 50 725 2 757 498 30 753 544 510 45 620 620 883 2 136 615

Csökkenés 97 787 28 435 1 273 546 1 399 768 97 550 27 798 125 348 1 274 420

E Ft Záró áll. 1 570 885 13 094 661 800 466 211 787 50 725 15 728 524 403 503 10 167 422 710 352 11 281 277 4 447 247

Az ingatlanok 54.767 E Ft növekedését az alábbi aktiválások okozzák: E Ft Épületek

E Ft 1.915

 Mosonmagyaróvár, Városkapu tér tetőfelújítás

14

1.915


Építmények      

52.852

Győr, Ipar u. távhő ellátás rekonstrukciója Győr, Autóbusz-pályaudvar tetőszigetelés Győr, Autóbusz-pályaudvar járda, parkoló Győr, Marcalváros térburkolás Győr, Révai utca gépkocsi pihenő Sopron, telefonhálózat tápfej áthelyezés

47.067 3.191 1.628 382 309 275

Az ingatlanok értékcsökkenésének változását a terv szerinti értékcsökkenési leírás (30.753 E Ft) okozta. A műszaki berendezések, járművek aktivált értéke 1.152.417 E Ft, melyből az autóbuszok értéke 1.037.742 E Ft. Aktiválások részletezése

E Ft

 Autóbuszok (25 db) - Credo IC 12 (10 db) - Credo EN 12 (5 db) - Credo Inovel (4 db) - Credo EC 12 (4 db) - Credo Optimell (1 db) - Credo Econell (1 db)  Üzemanyag kezelő, csökkentő (95 db autóbuszba)  Kijelző tábla (22 db autóbuszba)  3 db autóbusz váz megerősítés  Szerszámkönyves műszerek  Kefés mosó (Buda u.)  Emelőbak  Hidraulikus aknaperem emelő  Olajadagoló  Diagnosztikai műszerek  Automata klímatöltő berendezés  Jegykiadó automatára aktiválás  Hideg vizes mosóberendezés  Fékpadhoz kézi vezérlő  Tachográf adatletöltő Összesen

E Ft 1.037.742

387.775 215.284 176.457 166.927 47.913 43.386 43.320 23.204 9.468 11.021 9.848 8.057 3.400 2.535 1.908 971 393 300 195 55 1.152.417

A műszaki berendezések, járművek bruttó értékének csökkenését a selejtezés (92.305 E Ft) és az értékesítés (5.482 E Ft) okozta. Egyéb berendezések, járművek aktivált értékének (49.900 E Ft) részletezése: E Ft      

Győr, Autóbusz-pályaudvar kamerarendszer HP SAN SWITCH 2 db EVA tárolóhoz Honda Accord 2.0 személygépkocsi Szerver (2 db) Számítógép (42 db) Nyomtató (2 db) 15

16.495 6.515 5.957 4.144 2.917 2.213 2013. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ

 Szerszámkönyves eszközök 2.188  Notebook (10 db) 2.114  Utastájékoztató rendszer felújítása (Mosonmagyaróvár, Csorna, Kapuvár) 2.102  Bankjegytároló (3 db) 1.056  Monitor (32 db) 988  Fűnyíró traktor 709  EKG készülék 648  Alkohol teszter (2 db) 527  Nyomtató (12 db) 492  Bankjegyszámláló (2 db) 365  Projektor 238  Másológép 92  Tankolási rendszerhez átalakító (Mosonmagyaróvár) 55  Egyéb kisértékű berendezések 85 Összesen 49.900 Az egyéb berendezések, járművek bruttó értékét csökkentette az értékesítés (12.500 E Ft) és a selejtezés (15.935 E Ft). A beruházások záró értéke 211.787 E Ft, melyből 177.359 E Ft két előkészítés alatt álló pályázattal kapcsolatos előkészítő munkák értéke. Az előkészítés alatt álló pályázatok:  Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében 167.129 E Ft (NYDOP 3.2.1/B-09-2010-0003),  Győr-Moson-Sopron megyei közösségi autóbusz-közlekedés infrastruktúrájának átalakítása 10.230 E Ft (NYDOP-3.2.1/B-09-2010-0004). A pályázatokon kívül a befejezetlen beruházások a Győr, Ipar utcai szerviz épület átalakításával kapcsolatos munkák értékét is tartalmazza. A beruházásokra adott előleg (50.725 E Ft) a soproni pályázattal kapcsolatos T-System Magyarország Zrt. részére történő pénzügyi teljesítés értéke. A befektetett pénzügyi eszközök értéke 2.049 E Ft-tal csökkent, melynek oka a dolgozók lakásépítési kölcsöntartozásának változása. Az egyéb tartósan adott kölcsön a dolgozók lakásépítési céljainak támogatására átutalt összeget tartalmazza. 2013. évben 5.750 E Ft-ot folyósítottunk erre a célra, a dolgozók által visszafizetett összeg 7.799 E Ft. 2012. évben a folyósítás 8.850 E Ft volt, a tényleges tárgyidőszaki törlesztés 7.549 E Ft. A befektetett eszközökön belül az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását a 1-2. sz. melléklet, a részesedések alakulását a 3. sz. melléklet mutatja.

16


Forgóeszközök értéke az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Készletek Anyagok Befejezetlen termelés Készletekre adott előlegek Áruk Követelések Vevőállomány Egyéb követelések Értékpapírok Pénzeszközök Pénztár Bankbetétek Forgóeszközök

E Ft Index 99,26 97,33 332,71

2012. év 289 328 272 480 2 207

2013. év 287 188 265 204 7 343

14 641 989 157 432 239 556 918

14 641 579 842 286 704 293 138

100,00 58,62 66,33 52,64

331 707 30 550 301 157 1 610 192

817 637 20 029 797 608 1 684 667

246,49 65,56 264,85 104,63

A készletek záró állománya 0,74 %-os csökkenést mutat. Ezen belül az anyagok értéke 2,67 %-kal csökkent, a befejezetlen termelés értéke 232,71 %-kal emelkedett. Az anyagkészleten belül jelentős változás volt az egyes anyagcsoportoknál, az új fenntartási anyag, az üzemanyag és a használt gumiabroncs értéke emelkedett, a többi anyagcsoport raktári készlete jelentősen csökkent. A kedvezményes gázolaj záró ára 2012. év végén 309,09 Ft/l volt, 2013. december 31-én a záró ár 310,35 Ft/l-re változott. A készletszintek alakulásánál folyamatosan figyelemmel kísértük a felhasználást, a forgalmi és javító üzemek igényét, valamint a beszállítók szállítási készségét. A járműpark egyre heterogénebbé válása miatt mind nagyobb jelentőségűvé válik a konszignációs készlet, melynek értéke 121 M Ft. A saját készletek csökkentése érdekében továbbra is tendencia az új konszignációs szerződések kötése, amelytől az ellátás biztonságát, illetve a készletszintek csökkenését várjuk. A raktárkészlet az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Új fenntartási anyag, alkatrész Használt fenntart. anyag, alkatrész Új fődarab Használt fődarab Új gumiabroncs Használt gumiabroncs Üzemanyagok Nyomtatványok Egyéb anyagok Anyagok összesen

2012. év 135 640 25 235 8 724 6 319 3 257 76 346 16 295 664 272 480

17

2013. év 145 069 21 676 242 2 606 171 3 341 81 918 9 920 261 265 204

E Ft Index 106,95 85,90 29,87 2,71 102,58 107,30 60,88 39,31 97,33


Befejezetlen termelésként került kimutatásra (közvetlen önköltségen) az idegenek részére végzett gumifutózás értéke. Áruként 14.641 E Ft értékben az ingatlanok közül átsorolásra került Mercurius szálloda értéke került beállításra, melynek értékesítésére minden évben jelentős erőfeszítéseket teszünk, de a gazdasági válság hatására nincs fizetőképes vásárlóerő. A követelések 409.315 E Ft-tal változtak, ezen belül a vevőkkel szembeni követelésünk 145.535 E Ft-tal, az egyéb követelések értéke 263.780 E Ft-tal csökkent. Vevőállományunk alakulását alapvetően a helyi közlekedést megrendelő önkormányzatokkal kapcsolatos pénzügyi elszámolások befolyásolják. A bázis időszakban 432.239 E Ft a vevőállomány értéke, melyből Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatával szemben 300.220 E Ft tartozást mutattunk ki. 2012. évben az MNV Zrt. iránymutatása alapján Győr városával a korábbi évek veszteségének rendezésére fizetési megállapodást kötöttünk, melynek pénzügyi teljesítése részletekben történik. Győr Megyei Jogú Város tartozása 2013.12.31-én a fizetési megállapodás alapján: - 2014.06.30. - 2015.06.30. - 2016.06.30.

100.000 E Ft 100.000 E Ft 220 E Ft

A helyi közlekedés működési hozzájárulás áfa önrevíziójának vonzata Sopron esetében 92.403 E Ft, melynek pénzügyi rendezésére jelenleg folynak az egyeztetések. A 2011. évi veszteségtérítésből 16.532 E Ft a követelésünk (fizetési határidő 2013.12.31.), az áfa önrevízióból 92.403 E Ft az önkormányzattal szembeni tartozásunk, így Sopron Önkormányzatának folyószámla egyenlege 75.871 E Ft (követel jellegű). A 2011. évi veszteségtérítés összegét 2014. január 16-án egyenlítették ki. Mosonmagyaróvár Önkormányzatával szemben az áfa önrevízió hatása 40.209 E Ft (követel egyenleg), a fizetési megállapodás előkészítése folyamatban van. A vevőállomány összege a követel jellegű egyenlegeket (116.598 E Ft) nem tartalmazza, ezen összegek a rövid lejáratú kötelezettségek közé átsorolásra kerültek, legnagyobb tételei Sopron (75.871 E Ft) és Mosonmagyaróvár (40.209 E Ft) önkormányzatával kapcsolatosak. A határidőn túli követelések ( – 90 nap) legjelentősebb tétele az Audi Hungária Motor Kft. 39.146 E Ft összegű tartozása, melyet 2014.01.09-én teljesítettek. (Az eredeti fizetési határidő az Audi téli leállításának idejére esett.) Társaságunknál kiemelt feladat a késedelmes fizetők figyelemmel kísérése. 2013. évben három vevő ellen bocsátottunk ki fizetési meghagyást 6.392 E Ft értékben. A vevők egyedi értékelése és minősítése alapján értékvesztés elszámolására került sor, más jogcímen értékvesztés elszámolása nem történt.

18


Vevőállomány alakulása Határidőn belüli követelések Határidőn túli követelések lejárat szerint -90 nap 91-180 nap 181-360 nap 361Kétes követelések Összesen Értékvesztés (-) Összesen

Értékvesztés Kétes követelés Összesen

2012. év 329 266 96 577 1 151 2 738 2 507 9 899 442 138 9 899 432 239

2012. év Alap Képzés 486 486 486 486

E Ft 2013. év 226 321 58 707 623 751 302 2 583 289 287 2 583 286 704 E Ft 2013. év Alap Képzés 1 763 1 763 1 763 1 763

2013. évben a vevők egyedi értékelése alapján 1.763 E Ft értékvesztést képeztünk. Egyéb követelések alakulása Szociálpolitikai menetdíj-támogatás Egyedi támogatás igénylés (hk.veszt.tér.) Társadalombiztosítási elszámolás Jövedéki adó visszatérítés Személyi jövedelemadó Áfa visszaigénylés Autóbusz bevétel elszámolása Munkavállalók egyéb tartozása Munkavállalók lakásép. tartozása Szállítók T egyenlege Egyéb követelések Önkéntes nyugdíjpénztári elszámolás Összesen

2012. év 250 370 97 808 86 553 40 537 23 201 28 37 905 9 250 7 950 2 055 1 261 556 918

E Ft 2013. év 210 000

28 245

29 676 13 275 7 505 1 000 1 034 2 403 293 138

Az egyéb követelések értékének csökkenése összefüggésben van a 2012. évben végzett helyi működési hozzájárulás áfa önrevíziójával. Az önrevízió alapján visszaigényelhető áfa összegét átvezettük az SZJA és a TB elszámolási számlára, ezért ezen számlák értékét a bázis időszakban a követelések között mutatjuk ki. Az egyéb követeléseken belül a szociálpolitikai menetdíj-támogatás az igényelt 5 napos támogatás ki nem utalt részét mutatja a bázis és a beszámolási időszakban is. Az egyéb követeléseken belül a jövedéki adó november, december hó után járó visszaigénylése a legjelentősebb tétel a 2013. évi tételek között. Az egyéb követelések többi eleme a normál gazdálkodási körülményekhez kapcsolódik, értékükben jelentős eltérés nem mutatkozik.

19


A pénzeszközök állománya 485.930 E Ft-tal emelkedett a beszámolási időszakban, mely fizetési helyzetünk kedvező alakulásának a következménye. A pénzeszközök változását legszemléletesebben a 12. sz. mellékletben foglalt, kibővített tartalmú cash-flow tartalmazza. Cash-flow összetétele Cash-flow összetétele Működési CF Befektetési CF Finanszírozási CF Pénzeszköz változás

2012. év 273 809 -291 265 -280 274 -297 730

E Ft 2013. év 1 579 318 -1 478 097 384 709 485 930

Az aktív időbeli elhatárolások értéke (4. sz. melléklet) 353.272 E Ft-tal változott, ezen belül a bevételek aktív időbeli elhatárolása 161.030 E Ft-tal, a költségek aktív időbeli elhatárolása 3.671 E Ft-tal, a halasztott ráfordítások értéke 188.571 E Ft-tal csökkent. A bevételek aktív időbeli elhatárolásán belül mutatjuk ki 2012.12.31-én a soproni és a mosonmagyaróvári helyi közlekedés 2011. év után járó veszteségtérítését. A beszámolási időszakban a bevételek aktív időbeli elhatárolásán belül az egyik jelentős tétel a szerződéses járatok bevétele (132.506 E Ft), valamint a helyközi veszteségtérítés 2012. év után járó összege (505.638 E Ft). A helyközi veszteségtérítés elszámolt összege a SZTV 4. §. (4) bekezdése alapján – a könyvvizsgáló egyetértésével – került kimutatásra. A halasztott ráfordítások értéke jelentősen csökkent, mely a pénzügyi lízingszerződések után elszámolt nem realizált árfolyamveszteség összege. Pénzügyi lízing fizetési kötelezettségek: Év 2014. év 2015. év 2016. év 2017. év Összesen:

CHF 2 298 074 1 646 366 777 956 13 260 4 735 656

Bázis árfolyamon (E Ft) 360 176 249 698 117 606 2 247 729 727

20

2013.12.31-i árfolyamon (E Ft) 556 456 398 651 188 374 3 211 1 146 692

Nem realizált árfolyamveszt. (E Ft) 196 280 148 953 70 768 964 416 965


Jelzáloggal terhelt kötelezettségek:

1. Budapest Bank Nyrt. Győr, Buda u. 33. hrsz. 4484/2 Győr, Attila u. 53. hrsz. 4483 Sopron, Somfalvi u. 16. hrsz. 4357

Könyv sz. érték 97 149 19 490 17 903 59 756

bankgarancia folyószámlahitel

2. Nemzeti Fejlesztési Ügynökség Mosonmagyaróvár, Királyhidai út. hrsz. 5030/5

E Ft Jelzálog értéke 319 490 19 490 300 000

151 143

NYDOP-3.2.1/B-2008-0009 NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 Összesen Győr, Benczúr u. 5. hrsz. 7104/3 NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 Győr, Árpád u. 51/b. hrsz. 6976/A/1 NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 Összesen

139 552 9 805 1 786 248 292

373 054 218 304 37 443 255 747 114 100 3 207 692 544

A források összetételének alakulása: E Ft Megnevezés Saját tőke Céltartalékok Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Összesen

2012. év 2 931 945 368 290

Index 42,49 5,34

2013. év 2 939 059 425 618

Index 39,48 5,72

1 141 774 1 666 985 791 818 6 900 812

16,54 24,16 11,47 100,00

1 373 774 1 793 181 912 416 7 444 048

18,45 24,09 12,26 100,00

A saját tőke változását egyrészt a 2013. évi mérleg szerinti eredmény (+7.744 E Ft), másrészt a jegyzett tőke kötelező leszállítása (630 E Ft) okozza, melynek oka a Gt. 191. §. (4) bekezdése szerinti dolgozói részvény bevonása. Az eredménytartalék a lekötött tartalékképzés változása és a 2012. évi mérleg szerinti eredmény átvezetése miatt változott. Az eredménytartalékból kell lekötni és a lekötött tartalékba átvezetni az aktív időbeli elhatárolások között kimutatott nem realizált árfolyamveszteség és a SZTV. 41. §. (4) alapján képzett céltartalék különbözetét. Megnevezés Nem realizált árfolyamveszteség Céltartalék képzés Lekötött tartalék

2012. év 605 536 364 040 241 496

E Ft 2013. év 416 965 297 381 119 584

2012.12.31-én a várható kötelezettségre képzett céltartalék teljes összege a nem realizált árfolyamveszteséggel, a jövőbeni költségekre képzett 4.250 E Ft a környezetvédelmi kötelezettségekkel függ össze.

21


A beszámolási időszakban a céltartalék az alábbi tételeket tartalmazza: Várható kötelezetts. képz. céltart. Nem realizált árf.veszt.kapcs. célt. Kártérítési perek Munkaügyi perek Jövőbeni költs. képzett céltartalék Fenntartási költségek Környezetvédelemmel kapcs. költs. Átszervezési költségek Munkakör megszűnés miatti költség

E Ft 372 312 297 381 14 307 60 624 53 306 15 000 20 000 15 855 2 451

Az összes kötelezettség 358.196 E Ft-tal változott, ezen belül a hosszú lejáratú kötelezettségek 232.000 E Ft-tal, a rövid lejáratú kötelezettségek pedig 126.196 E Ft-tal emelkedtek. A hosszú lejáratú kötelezettség a bázis időszakban a pénzügyi lízing fizetési kötelezettség összegét mutatja, a beszámolási időszakban pedig a beruházási hitel és a pénzügyi lízingfizetési kötelezettséget tartalmazza. 2006. évtől az autóbusz beszerzéseket pénzügyi lízing konstrukcióban finanszíroztuk (8 éves futamidő), melyekre közbeszerzési pályázatot írtunk ki. Új pénzügyi lízingszerződést a bázis időszakban nem kötöttünk. 2013. évben 9 db autóbuszt vásároltunk pénzügyi lízingfinanszírozással, míg 16 db autóbuszt az MFB közösségi közlekedésfejlesztési hitelprogram segítségével, a hitel teljes értéke 585 M Ft. A rövid lejáratú kötelezettségek változását több tényező befolyásolta. A rövid lejáratú hitelek értéke a bázis időszakban a Budapest Bankkal szemben fennálló folyószámlahitelünket, míg 2013. évben az MFB beruházási hitel 2014. évi törlesztését mutatja. A vevőktől kapott előlegek a bázis évben és a tárgyévben is az idegenforgalmi szolgáltatások előlegét tartalmazzák. A szállítók állománya 318.728 E Ft-tal csökkent. Legjelentősebb tartozásaink 2012.12.31-én:      

Mol Nyrt. Kravtex Kft. Marangoni Tread Spa Lami-Véd Kft. Papírtekercs Kft. Marso Kft.

307.429 E Ft 21.561 E Ft 21.760 E Ft 10.515 E Ft 8.152 E Ft 8.024 E Ft

22


2013.12.31-én:      

Mentor-Alfa Kft. Castrun Sec Kft. Papírtekercs Kft. Kravtex Kft. Felirat Reklám Műhely Kft. Vercomp Kft.


A szállítókkal szemben fennálló fizetési kötelezettségünket alapvetően befolyásolta, hogy 2013. évben kedvezően alakult pénzügyi helyzetünk, míg 2012. év II. félévben nehéz pénzügyi helyzetünkre tekintettel több esetben fizetési határidő módosítást kértünk. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek alakulása: Megnevezés Osztalékfiz. kötelezettség (2008. év után) Társadalombiztosítási kötelezettség Jövedelem elszámolás Személyi jövedelemadó Pü. lízing miatti kötelezettség Egyéb adófizetési kötelezettség Egyéb kötelezettség Munkavállalókkal kapcsolatos elszámolás Konszignáció miatti kötelezettség Szakképzési hozzájárulás Vevő K egyenlege Társasági adó Áfa AB/SZB Összesen

2012. év 542 216 179 558 002 15 048 5 158 7 751 38 210 6 274 66 467

1 475 915 106

E Ft 2013. év 501 262 169 222 758 82 334 602 455 36 709 3 383 7 757 61 973 7 776 116 598 6 375 217 136 803 1 547 808

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 632.702 E Ft-tal emelkedtek. Legjelentősebb változás a TB és SZJA kötelezettségben történt, mely összefüggésben van a 2012. évi áfa önrevízióval. Az áfa önrevízió miatti visszaigénylésünket átvezettük erre a két adónemre, így T egyenlegük volt, ezért a követelések között mutattuk ki a bázis időszakban. A pénzügyi lízing miatti kötelezettség a bázis időszakban a 2013. évi törlesztést foglalja magában a 2012.12.31-i árfolyamon. A beszámolási időszakban kimutatott pénzügyi lízingfizetési kötelezettség 2014. évre vonatkozik (602.455 E Ft), melyből a devizás pénzügyi lízingfizetési kötelezettség 556.456 E Ft, a Ft alapú kötelezettség pedig 45.999 e Ft. A 2013.12.31-i árfolyam és a szerződéskötési árfolyam különbözete miatti kötelezettségnövekedés 196.280 E Ft. A 2008. évi beszámolót jóváhagyó Közgyűlés 73.034 E Ft osztalék fizetését hagyta jóvá, melyből a még ki nem fizetett 501 E Ft a rövid lejáratú kötelezettség értékét növeli. A fel nem vett osztalékot a tulajdonosok az érvényes jogszabályok szerint 5 évig vehetik fel. (2014.12.31.)

23


Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tétele a követel egyenlegű vevők átvezetése, melyből a legjelentősebbek a soproni (75.871 E Ft) és a mosonmagyaróvári (40.209 E Ft) önkormányzattal szembeni fizetési kötelezettségünk értéke. Ezen összegek a helyi közlekedés működési hozzájárulás áfa önrevíziójának hatását mutatják, melyek rendezésére tárgyalásokat folytatunk. A passzív időbeli elhatárolások (5. sz. melléklet) változását több tényező együttes hatása okozta. A bevételek passzív időbeli elhatárolása 81.699 E Ft-tal, míg a költségek passzív időbeli elhatárolása 42.577 E Ft-tal emelkedett. A bevételek passzív időbeli elhatárolásán belül mutatjuk ki az NFM szerinti helyközi veszteségtérítés 2013. évi visszafizetési kötelezettségét, melynek értéke 85.903 E Ft. A halasztott bevételek értéke a fejlesztési célra kapott támogatások elszámolásával függ össze. A kapott támogatás eszköz beszerzéséhez kapcsolódik, ezért bevételként kell elszámolni a teljes támogatást, majd időbelileg elhatároljuk (halasztott bevétel) és az eszköz leírásával egyidejűleg oldjuk fel az elhatárolt bevételt. 2012. évben 680.272 E Ft, 2013. évben 676.594 E Ft a halasztott bevétel, mely támogatáshoz kapcsolódik. 2012. évben a NYDOP3.2.1/B-2008-0009 pályázathoz 99.990 E Ft, a NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 pályázathoz 309.501 E Ft támogatást kaptunk. 2013. évben 169.662 E Ft támogatást kaptunk a Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében projekthez (NYDOP3.2.1/B-09-2010-0003). 2.2 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az egyes eredménykategóriák alakulása: Megnevezés Üzemi, üzleti tev. eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Jóváhagyott osztalék Mérleg szerinti eredmény

2012. év 1 167 617 -282 501 885 116 -19 964 865 152

2013. év 368 996 -275 571 93 425 -18 469 74 956 67 212

865 152

7 744

E Ft Változás -798 621 6 930 -791 691 1 495 -790 196 67 212 -857 408

Az értékesítés nettó árbevétele 705.543 E Ft-tal emelkedett, az egyéb bevételek 990.629 E Ft-tal csökkentek. A nettó árbevétel – 9.880.238 E Ft – belföldi értékesítéshez kapcsolódik, export árbevételünk 2012-2013. évben nem volt. A nettó árbevétel alakulását az alábbi tényezők befolyásolták:  a szociálpolitikai menetdíj-támogatás valorizálásának helyi viszonylatban történő elmaradása, helyközi viszonylatban 2013 novemberében megvalósult támogatási kulcs emelkedése,  szerződéses autóbusz-közlekedés – AUDI járatok – jelentős emelkedése,  2013. január 1-jén helyi viszonylatban, Győrben 10 %, Sopronban végrehajtott átlagosan 6 %-os tarifaemelés,  utasszám változása mind a helyi, mind a helyközi viszonylatokban.

24


A rendszeres tevékenységek értékesítésének nettó árbevétele az értékesítés főbb irányai szerint az alábbiak: Megnevezés Belföldi értékesítés autóbusz-közl.tev. Helyi közlekedési tevékenység Helyközi közlekedési tevékenység Különjárati tevékenység Szerződéses autóbusz közlekedés Ipari tevékenység Kereskedelmi tevékenység Idegenforgalmi tevékenység Egyéb szolgáltatás tevékenység Egyéb tevékenység Összesen Export értékesítés Nettó árbevétel összesen

2012. év 8 739 818 2 287 654 5 592 978 46 488 812 698 157 790 22 986 85 300 123 901 44 900 9 174 695

E Ft 2013. év 9 387 863 2 343 413 5 547 389 44 703 1 452 358 214 279 20 792 83 911 119 177 54 216 9 880 238

9 174 695

9 880 238

Az egyéb bevételek alakulása jogcímenként: Megnevezés Helyközi veszteségfinanszírozás Önkormányzatoktól kapott támogatás Értékesített tárgyi eszközök bevétele Káreseményekkel kapcs. bevétel Egyéb bevétel Kapott késedelmi kamat, kötbér Fejlesztési célra kapott támogatás Követelések visszaírt értékvesztése Utólag kapott pénzügyileg rend. engedm. Céltartalék felhasználás Készletek többlete ÉNYKK költségtérítés Térítés nélkül átvett eszköz Összesen

2012. év 1 436 137 1 550 625 4 573 14 118 10 768 3 437 172 033 2 898 3 905 111 128 2 272

3 311 894

E Ft 2013. év 1 278 519 754 030 3 556 19 282 7 258 4 447 167 394 407 4 055 70 909 1 228 4 234 5 946 2 321 265

2014 márciusában a Nemzeti Fejlesztési Minisztériumhoz kellett benyújtani a helyközi személyszállítás 2013. évi költségtérítési igényét. A helyközi veszteségtérítésre tárgyévben 1.364.422 E Ft-ot fizettek ki, a végelszámolás alapján 85.903 E Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett.

25


Helyközi veszteségtérítés alakulása: Megnevezés Záradék alapján igényelt veszteségtérítés NFM elszámolás szerint rendezendő Elszámolt veszteségtérítés

2012. év 590 992 845 145 1 436 137

E Ft 2013. év 1 364 422 -85 903 1 278 519

2012. év

E Ft 2013. év

Önkormányzatoktól kapott támogatás: Megnevezés Helyi közösségi közl. állami támogatása Győr Sopron Mosonmagyaróvár Összesen Működési hozzájárulás Győr Sopron Mosonmagyaróvár Működési hozzájárulás összesen Fizetési megállapodás - Győr Önkormányzati támogatás mindössz.

129 643 41 227 2 866 173 736

86 429 27 485 1 911 115 825

314 961 61 928

600 000 37 063 1 142 638 205

376 889 1 000 000 1 550 625

754 030

Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatával 2012. december 14-én fizetési megállapodást írtunk alá, mely 2012. december 31-ig rendezte a helyi közlekedés veszteségét. A fizetési megállapodás VI.1. pont értelmében az önkormányzat kötelezettséget vállalt, hogy az elmúlt évek vonatkozásában a korábban megfizetett üzemeltetési támogatáson felül további 1 Mrd Ft-ot fizet társaságunk részére. A korábbi években a főkönyvi elszámolásokban nem szerepeltettük az önkormányzattal szembeni veszteségtérítési igényünket megállapodás hiányában, ezért a teljes összeget 2012. évben kellett bevételként elszámolni. 2013. évben a helyi közszolgáltatói szerződések alapján rendezett volt az önkormányzatokkal az elszámolás, a vállalt pénzügyi kötelezettségeket teljesítették. Az egyéb bevételeken belül a fejlesztési célra kapott támogatások összege Győrben és Sopronban megvalósult NYDOP pályázatokkal függ össze. Az egyéb bevételeken belül a céltartalék felhasználás a környezetvédelmi költségre megképzett céltartalék 2013. évi felhasználása (4.250 E Ft) és a nem realizált árfolyamveszteséggel kapcsolatos (66.659 E Ft) elszámolások értékéből tevődik össze. Aktivált saját teljesítmények értékét a saját termelésű készletek állományváltozása (5.136 E Ft), valamint építőipari felújítási munkák és 2 db autóbusz felújítási értéke befolyásolta (17.376 E Ft).

26


A költségeken belül az egyes költségnemek aránya a következő: Megnevezés Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Költségnemek

2012. év 4 851 811 5 767 200 651 707 11 270 718

Megnevezés

2012. év 4 201 047 421 393 131 849 13 051 84 471 4 851 811

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott, közvetített szolg. értéke Anyagjellegű ráfordítások

E Ft % 43,68 50,62 5,70 100,00

2013. év 5 092 130 5 902 120 664 808 11 659 058

% 43,05 51,17 5,78 100,00

E Ft 2013. év 4 388 472 472 144 136 060 7 708 87 746 5 092 130

Az anyagköltségen (6. sz. melléklet) belül a legnagyobb volument az üzemanyag költség jelenti s az üzemanyag árának alakulása érzékenyen érinti költséggazdálkodásunkat. Az üzemanyag felhasználásunk 2012. évben 9.501 E liter, 2013. évben 9.719 E liter volt. Gázolaj átlagár alakulása: Ft/l Hónap Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Éves átlagár

2012. év 329,39 324,28 327,18 329,55 321,35 315,28 311,58 321,92 327,30 323,56 316,48 310,03 321,47

2013. év 319,49 325,56 320,91 313,21 306,01 305,86 312,10 314,64 321,73 310,17 305,88 312,13 313,90

Eltérés -9,90 1,28 -6,27 -16,34 -15,34 -9,42 0,52 -7,28 -5,57 -13,39 -10,60 2,10 -7,57

Az átlagár alakulását vizsgálva megállapítható, hogy a beszámolási időszakban jelentősen a bázis alatt alakult az átlagár, ez a gázolaj költséget kedvezően befolyásolta. 2011. január 1-vel a közúti áru- és személyszállítási tevékenységhez kapcsolódóan megteremtették a jövedéki adó visszaigénylési lehetőséget. 2012.01.01-től a jövedéki adó visszatérítés 17 Ft/l, a tárgyidőszaki visszaigénylés értéke 163.266 E Ft, a bázis időszakban 159.679 E Ft volt, mely az üzemanyagköltséget csökkentette.

27


A gázolaj felhasználás alakulása: Megnevezés Felhasznált gázolaj (E l) Külszolgálati km (E km) 100 km-re eső felhasználás

2012. év 9 501 29 208 32,53

2013. év 9 719 30 482 31,88

Index 102,29 104,36 98,00

Az anyagjellegű ráfordításokon belül az igénybe vett szolgáltatások értéke 50.751 E Ft-tal nőtt, részletezését a 7. sz. melléklet tartalmazza. Az igénybevett szolgáltatásokon belül a más vállalkozó által végzett javítások, a járművek bérleti díja, a szakértői díjak értéke jelentősen emelkedett, míg a többi költségelem bázis szinten alakult. Az egyéb szolgáltatások értékének alakulása: Megnevezés Bankköltség Hatósági díjak, illetékek Biztosítás Utasbiztosítás Vagyonbiztosítás Casco Kötelező biztosítási díjak Egyéb biztosítás Összesen

2012. év 39 815 11 601 80 433 10 286 4 567 1 448 62 617 1 515 131 849

2013. év 68 307 12 691 55 062 2 312 3 151 1 589 46 123 1 887 136 060

E Ft Index 171,56 109,40 68,46 22,48 68,99 109,74 73,66 124,55 103,19

A bankköltség jelentős növekedését a tranzakciós illeték bevezetése (+13.712 E Ft), valamint az MFB hitel felhasználásáig fizetett rendelkezésre tartási jutalék okozta. Az utasbiztosítás és a vagyonbiztosítás kedvező változásának oka a biztosító váltás. Az anyagjellegű ráfordításokon belül az eladott áruk beszerzési értékének csökkenése a belkereskedelmi tevékenység változásával függ össze. Az eladott, közvetített szolgáltatások (87.746 E Ft) az idegenforgalmi tevékenységgel kapcsolatosak. A személyi jellegű ráfordítások a többségi tulajdonos elvárásának megfelelően alakultak. A rendkívüli Közgyűlés 25/2013. 3.843.925 E Ft-ban határozta meg.

(07.10.)

határozata

a

társaság

bérköltségét

Az érdekképviseletekkel kötött bérmegállapodás (2013.05.27.) alapján átlagosan 3 % átlagbérfejlesztést valósítottunk meg állománycsoportonként differenciált mértékben. Az átlagnál magasabb bérfejlesztést az autóbuszvezetőknél és a munkásoknál valósítottuk meg annak érdekében, hogy az üzleti környezetünkben működő ipari vállalkozásoktól történő elmaradásunkat mérsékelni tudjuk.

28


A bérfejlesztést visszamenőlegesen január 1-i hatállyal alapbér emelésként adtuk ki, kifizetésére az éves üzleti terv elfogadását követően, július elején került sor. Költségtakarékossági intézkedéseink részeként következetes – a megrendelt teljesítményekkel összhangban álló – létszámgazdálkodást folytattunk. Ennek eredményeként a foglalkoztatottak létszáma a bázishoz viszonyítva 37 fővel, a tervezetthez képest pedig 24 fővel csökkent. Az üzleti tervben meghatározott keresettömeg tervhez viszonyítva több mint 90 M Ft-ot meghaladó megtakarítás jelentkezett a teljes munkaidőben foglalkoztatottaknál, mely 2013 decemberében teljesítményarányosan kifizetésre került. A jövedelemfejlesztési megállapodás alapján a 2012. évi 300.000 Ft/fő cafetéria keret 36.000 Ft-tal emelkedett, melyet egységesen vásárlási utalvány formájában adtunk ki 2013 decemberében a VBKJ szabályzatban választásra jogosultak számára. Az éves keretből fennmaradó 300.000 Ft cafetéria juttatást minden munkatársunk választása szerinti összegben megkapta. A személyi jellegű ráfordítások részletezését a 8-9. sz. melléklet tartalmazza. Az értékcsökkenési leírás változását alapvetően a korábbi években bérelt autóbuszok, valamint a soproni és a győri projektek eszközeinek aktiválása befolyásolta. Megnevezés Immateriális javak Lineáris Azonnali écs. Összesen Tárgyi eszközök (terv szerinti) Lineáris Azonnali écs. Összesen Mindösszesen

2012. év

29

E Ft Index

2013. év

46 733 728 47 461

42 213 1 712 43 925

90,33 235,16 92,55

597 618 6 628 604 246 651 707

603 473 17 410 620 883 664 808

100,98 262,67 102,75 102,01


Egyéb ráfordítások alakulása: Megnevezés Állami költségvetéssel elszámolt adók Innovációs járulék Cégautó adó Környezetterhelési díj Arányosítás miatt le nem vonható áfa Önkormányzatokkal elszámolt adók Gépjárműadó Telekadó Építményadó Céltartalék képzés Követelések értékvesztése Hitelezési veszteség Selejtezett tárgyi eszk.nyilv.tart. értéke Értékesített tárgyi e. nyilv.tart. értéke Készletek hiánya Káreseménnyel kapcs. ráford. Késedelmi kamat, kötbér, bírság Egyéb ráfordítások Összesen

E Ft 2013. év

2012. év 27 587 1 247 99 6 178

21 077 1 159 48 11 986

1 945 667 3 023 750 486 1 266 2 159 2 993 561 78 15 518 213 64 770

1 954 667 3 687 128 237 1 763 3 357 10 971 552 1 234 4 430 4 625 214 195 961

Az egyéb ráfordítások értéke 131.191 E Ft-tal emelkedett, melyet a céltartalék képzés befolyásol elsősorban. Céltartalék képzésünk összetétele Fenntartási költségek Munkaügyi perek Környezetvédelemmel kapcsolatos ktg. Átszervezési költségek Kártérítési perek Munkakör megszűnés miatti költség Összesen

E Ft 15 000 60 624 20 000 15 855 14 307 2 451 128 237

A pénzügyi műveletek bázis időszakban kimutatott vesztesége 2013. évben minimális értékben csökkent. Ennek alapvetően az az oka, hogy a pénzügyi műveletek ráfordításai abszolút értékben csökkentek, a kamatbevételek pedig kis mértékben emelkedtek. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításainak növekedése az árfolyamváltozással függ össze. A pénzügyi műveletek bevételén belül a kamatbevételünk emelkedett, mely egyenes következménye likviditási helyzetünk kedvező alakulásának.

30


A rendkívüli bevételek, ráfordítások alakulása: Megnevezés Rendkívüli bevételek Térítés nélkül átvett eszközök Rendkívüli ráfordítások Térítés nélkül nyújtott szolg.beker.ért. Végl. nem fejl.célra átadott pénzeszk. Rendkívüli eredmény

2012. év 5 947 5 947 25 911 85 25 826 -19 964

E Ft 2013. év 0 18 469 97 18 372 -18 469

A rendkívüli bevételeken belül 2012. évben a térítés nélkül átvett eszközök értékét számoltuk el, melyet 2013. évben az egyéb bevételek között mutatunk ki. A rendkívüli ráfordítások legjelentősebb tétele a véglegesen átadott pénzeszköz, melynek részletezését a 17. sz. melléklet tartalmazza. Adózás előtti eredményünk 74.956 E Ft, társasági adó alapunk pozitív a különböző korrekciós tényezők hatására (515.636 E Ft), így adófizetési kötelezettségünk 67.212 E Ft, mérleg szerinti eredményünk 7.744 E Ft (nyereség). A társasági adóalap növelő-csökkentő tételek együttes hatása a beszámolási időszakban +515.636 E Ft, 2012. évben pedig -1.007.773 E Ft. Elhatárolt veszteség alakulása 2005. év 2007. év 2008. év 2010. év 2011. év 2012. év Összesen

E Ft 138 863 5 934 7 998 14 994 394 332 142 621 704 742

2013.12.31-én állományban levő tárgyi eszközök után elszámolandó écs alakulása: Megnevezés SZTV - adóalap növelő TAO - adóalap csökkentő Adóalapra gyakorolt hatás

2014. év 704 792 617 975 86 817

2015. év 504 932 362 432 142 500

31

2016. év 457 172 345 421 111 751

2017. év 343 393 263 369 80 024

E Ft 2018. év 244 211 178 700 65 511


Az adóalapot befolyásoló tételek a következők: Adóalap növelő tételek Céltartalék képzés Écs leírás (SZTV) Nem a vállalkozási tev. kapcs. ktg. Bírság Értékvesztés (követelésre) Adóévben elengedett követelés Adóell. során megáll. ktg. elsz. összege Egyéb növelő - helyközi veszteségtérítés 2012. évi járó összege Összesen

1 684 862

Adóalap csökkentő tételek Elhatárolt veszteség igénybe vétele Céltartalék felhasználás Écs leírás (TAO) Kapott osztalék Visszaírt értékvesztés Összesen

E Ft 515 636 70 909 580 430 1 843 408 1 169 226

E Ft 128 237 676 331 18 469 4 426 1 763 3 357 7 134 845 145

3. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 3.1. Társaságunk 2013. évi környezetvédelmi tevékenységének értékelése Társaságunk környezetvédelmi feladatait a vonatkozó rendeletek határozzák meg, a szabályozók pontosan előírják azokat a környezetvédelmi feladatokat, amelyet Társaságunknak el kell végezni. 2013. év során valamennyi környezetvédelmi tárgyú jelentést az előírt határidőn belül teljesítettük. 1. Hulladékgazdálkodás A hulladékgazdálkodás területén az előírt nyilvántartást vezettük, adatszolgáltatást határidőn belül teljesítettük, a keletkező veszélyes hulladékok, hulladékok ártalmatlanításra történő kiszállítása megtörtént. 2. Levegőtisztaság-védelem 2012. évben sor került a műszaki telephelyeinken működő légszennyező források akkreditált műszeres ellenőrző vizsgálatára, a mérési eredmények határértéken belüliek voltak. 2013. év során – az előző évekhez hasonlóan – a felújításra kerülő EU-0-s motorokat EU-1 minősítésűre alakítottuk át.

32


3. Vízminőség-védelem A telephelyeink által kibocsátott szennyvíz minőségét ellenőrzésként a KIR rendszerünk mérési programja szerint 2013. év során is negyedévente mérettük a Pannon-Víz Zrt. laboratóriumával, valamint az önellenőrzésre kötelezett telephelyeink (Győr, Ipar u., Győr, Buda u., Mosonmagyaróvár, Királyhidai u.) által kibocsátott szennyvizet akkreditált szervezettel is mérettük. 4. Zajvédelem Zajvédelmi tevékenységünket 2013. év során is úgy szerveztük, hogy a gépek, berendezések beszerzése során figyelmet fordítottunk az alacsonyabb zajkibocsátású eszközök kiválasztására. Ezzel a zajkibocsátás növekedését megelőztük, nem szükséges a későbbiekben zajcsökkentési intézkedéseket hoznunk. Műszaki telephelyeink zajkibocsátását 2013. év során a mérési program szerint megmértük, határérték túllépés nem volt. 5. Környezetirányítási rendszer 2013. szeptember 18-25. között került sor a KIR rendszerünk belső audit vizsgálatára. KIR rendszerünket az audit vizsgálat megfelelőnek találta. A 2013. évi megújító auditra 2013. november 21-22-én került sor, a vizsgálatot az SGS Hungária Kft. végezte. Az audit eredményes volt tanúsítványunk érvényessége 3 évvel meghosszabbodott. Környezetvédelmi kármentesítés Társaságunk Győr, Buda u. 33., Csorna, Soproni u. 23/a., Beled, Vörösmarty u. 51., Sopron, Somfalvi u-i telephelyein a környezetvédelmi kármentesítés az előzetes ütemezés, illetve a hatósági engedélyeztetés szerint történt 2013. év során. Győr, Buda u. 33. A Győr, Buda u. 33. alatti telephelyünkön észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése 2011. évben befejezésre került. Az utómonitoring tevékenység a környezetvédelmi hatóság által elfogadott műszaki beavatkozási záródokumentációban rögzített feltételek szerint került elvégzésre 2013. év során. A mérési eredmények minden esetben határérték alatti eredményeket mutattak a talajvízben. Az utómonitoring tevékenységnek nem volt költsége 2013. év során. Sopron, Somfalvi u. A Sopron, Somfalvi u-i telephelyünkön észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése 2011. évben befejezésre került. Az utómonitoring tevékenység a környezetvédelmi hatóság által elfogadott műszaki beavatkozási záródokumentációban rögzített feltételek szerint került elvégzésre 2013. év során. A mérési eredmények minden esetben határérték alatti eredményeket mutattak a mintákban. Az utómonitoring tevékenységnek nem volt költsége 2013. év során.

33


Beled, Vörösmarty u. 51. A telephelyen észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése az engedélyezett műszaki beavatkozási terv szerint történt a megkötött vállalkozási szerződés alapján. A kármentesítés a tervezett 2013. évihez képest 2012. évben befejeződött, jelenleg a kármentesítési záródokumentáció engedélyezése történik. A kármentesítés költsége 2013. évben 1.000 E Ft volt céltartalékból fizettük. Csorna, Soproni u. 23/a. A Csorna, Soproni u. 23/a. alatti telephelyünkön észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése 2011. évben befejeződött. Az elkészített műszaki beavatkozási záródokumentációt a környezetvédelmi hatóság engedélyezte az 1008-9/2012. számú határozatával. A záródokumentáció előírást tartalmazott az utómonitoring rendszer kialakítására. A kötelezés 3 db talajvízfigyelő monitoring kút kialakítását írta elő a kapcsolódó vízjogi létesítési és vízjogi üzemeltetési engedélyek benyújtásával. A talaj és a talajvíztisztítás technológiája ún. nyílt trendszerű talajvíztisztítás volt, ekkor nem létesültek talajvízfigyelő monitoring kutak. A kármentesítés költsége 2013. évben 3.250 E Ft volt, amelyet céltartalékból fizettünk. Korábbi évek környezetvédelmi támogatásai A szerződésekben biztosított támogatási összegek felhasználásáról Társaságunk Felügyelő Bizottsága által elfogadott éves részletes összefoglaló jelentések készültek, amelyeket megküldtünk az MNV Zrt. részére. 3.2. Bér és létszám adatok Társaságunk létszámgazdálkodására évek óta a tervszerűség, a hatékony és takarékos gazdálkodás jellemző. A társaság teljes munkaidős létszáma 2013. évben 1.365,6 fő, 2012. évben 1.394,7 fő. A teljes munkaidős létszám 58,48 %-át (798,6 fő) az autóbuszvezetői állománycsoportban foglalkoztattuk. Létszámgazdálkodásunkban továbbra is kritikus pont a kvalifikált munkaerő megtartása. Megyénk fejlett üzleti környezetében működő ipari vállalatok munkaerő piaci pozíciói az általuk biztosított magasabb elérhető kereset-jövedelem miatt sokkal vonzóbbak, ezért az elmúlt évben is jelentős számban léptek ki értékes munkatársaink. A nyugdíjazásokkal korrigált kilépési fluktuáció 9,1 % volt. A KSH 2013. évi adatai alapján az iparban teljes munkaidőben foglalkoztatottak havi átlagkeresete 24 %-kal, közel 60.000 Ft-tal haladja meg társaságunkét. A társaság szociális célkitűzései megvalósításának érdekében 2013. évben is a Kollektív Szerződésben, az Alágazati Kollektív Szerződésben, illetve az egyéb szabályzatokban meghatározottak szerint biztosította munkavállalói számára a béren kívüli szociális és egyéb juttatásokat.

34


A jövedelem fejlesztési megállapodásnak megfelelően a Választható Béren Kívüli Juttatások éves költségkerete 36.000 Ft-tal emelkedett, amelynek kifizetésére egységesen vásárlási utalvány formájában 2013. december hónapban került sor a VBKJ szabályzatban választásra jogosultak számára. Az éves keretből fennmaradó 300.000 Ft béren kívüli VBJK juttatást minden munkatársunk választása szerinti összetételben megkapta. Továbbra is biztosítottuk az autóbuszvezetői állománycsoportban és a kapcsolódó forgalmi szolgáltató munkakörökben a formaruhát, a munkás állománycsoportban a munkaruhát. A foglalkozás egészségügyi szolgáltatásokat a PREKURÁT Betéti Társasággal kötött szerződés szerint – munkatársaink munkahelyén – tettük elérhetővé. A BT. az alkalmassági vizsgálatokon túlmenően reumatológiai és fizikoterápiás kezeléseket is végez. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámát és személyi jellegű kifizetéseit a 8-9. sz. melléklet mutatja. 3.3. Egyéb tájékoztató adatok A Számviteli törvény által előírt tájékoztató adatokat a következő mellékletek tartalmazzák: Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet Többségi részesedési társasággal kapcsolatos információk Elkülönített állam pénzalapokból kapott összegek Cash-flow

11. sz. melléklet 3. sz. melléklet 15. sz. melléklet 12. sz. melléklet

A Részvénytársaság Felügyelő Bizottsága részére kifizetett tiszteletdíjakat a 18. sz. melléklet tartalmazza, ezen felül további kifizetések részükre nem történtek. A mérlegben értékkel nem szereplő, de a társaság vagyonának megítélése szempontjából kiemelkedő eszközök és kötelezettségek fordulónapi összegét a 10. sz. táblázat mutatja. Társaságunk könyvvizsgálója az EX ASSE Könyvvizsgáló, Adó és Pénzügyi, Gazdasági Tanácsadó Zrt, természetes személy képviselőjeként Fiedler Gábor (MKVK 000255) helyettese Őriné Végh Mária (MKVK JT 000118), megbízatása 2014. május 31-ig tart. A könyvvizsgáló társaság részére kifizetett munkadíj 2013. évben 3.700 E Ft + áfa, 2012. évben 3.681 E Ft + áfa. A Kisalföld Volán Zrt. éves beszámolójának és az üzleti jelentésének elkészítéséért felelős személy: Vámosiné Biróczki Ilona főkönyvelő (9026. Győr, Ady E. u. 69. II/3.), MKVK nyilvántartási szám: 004485 A Kisalföld Volán Zrt. éves beszámolójának aláírására a társaság vezérigazgatója, Papp László jogosult (lakcíme: 9900. Körmend, Mező Imre u. 10.).

35


Kisalföld Volán Zrt.

1. sz. melléklet Immateriális javak állományának alakulása 2013. év

Megnevezés Nyitó bruttó Vásárlás Átsorolás Egyéb növekedés Növekedés összesen Selejtezés Eladás Átsorolás Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró bruttó érték Nyitó écs. Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró écs. Tárgyévi écs. Lineáris Kisértékű Összesen Terven felüli Összesen Nyitó nettó érték Záró nettó érték

Vagyoni értékű jogok 100 E Ft 100 E Ft Összesen alatt felett 903 10 156 11 059 0 0 0

Üzleti, v. cégérték

Szellemi termékek 100 E Ft 100 E Ft Összesen alatt felett 11 100 661 929 673 029 5 812 1 712 4 100 0 0

Kisérl. fejlesztés

E Ft Immateriális Alapítás javak átszervezés összesen 9 276 693 364 5 812 0 0

0

0

0 0 0 0 0

0

1 712

4 100 173

5 812 173 0 0 0

0

0

5 812 173 0 0 0

0 903 903

0 10 156 10 156

0 11 059 11 059 0 0 0

0 0

0 12 812 11 100 1 712

173 665 856 516 936 42 213 173

173 678 668 528 036 43 925 173 0

0 0 0

0 9 276 9 276

173 699 003 548 371 43 925 173 0

903

10 156

11 059 0 0 0 0 0

0

12 812 1 712

558 976 42 213 42 213

571 788 43 925 42 213 1 712 43 925 0

0

9 276

0

0

592 123 43 925 42 213 1 712 43 925 0

0 0 0

43 925 144 993 106 880

0 0 0

0 0 0

0

0

0 0 0

0 0 0

0

1 712 1 712

42 213

0 0 0

1 712 0 0

42 213 144 993 106 880

43 925 144 993 106 880



2. sz. melléklet Tárgyi eszközök állományának alakulása 2013. év E Ft Műsz. gépek, ber. járművek

Ingatlanok Megnevezés Nyitó bruttó Vásárlás Átsorolás Egyéb növekedés Növekedés összesen Selejtezés Eladás Átsorolás Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró bruttó Nyitó écs. Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró écs. Tárgyévi écs. Lineáris Kisértékű Összesen Terven felüli Összesen Nyitó nettó Záró nettó

Telkek

Vagyoni ért. jogok

Épület

Építmény

212 502

3 896

433 519 1 915

866 201 52 852

0

0

1 915

52 852

0 212 502

0 3 896 3 536 92

0 435 434 88 918 8 168

0 919 053 280 296 22 493

0

3 628

97 086

302 789

92 92

8 168 8 168

22 493 22 493

0

92

8 168

22 493

0 212 502 212 502

92 360 268

8 168 344 601 338 348

22 493 585 905 616 264

Összesen

Műszaki gép. ber.

Autóbusz

Tehergj.

1 516 118 54 767 0 0 54 767 0 0 0 0 0 1 570 885 372 750 30 753 0 0 403 503

10 911 457 1 113 734

57 712

1 070 862 38 683

1 113 734 88 151

0

38 683 4 154 5 482

30 753 30 753 0 30 753 0 30 753 1 143 368 1 167 382

399 313 399 313

88 151 11 937 040 8 908 211 399 313 88 151

0 57 712 57 712

9 636 1 099 909 754 539 145 197 9 399

9 219 373

57 712

890 337

399 313

0

145 197 134 549 10 648 145 197

399 313 2 003 246 2 717 667

0 0 0

145 197 316 323 209 572

Egyéb berend., felszer. járművek

Beruházás, beruh. adott előlegek

12 040 031 1 152 417 0 0 1 152 417 92 305 5 482 0 0 97 787 13 094 661 9 720 462 544 510 97 550 0 10 167 422

779 001 49 900

35 644 1 449 689

544 510 533 862 10 648 544 510 0 544 510 2 319 569 2 927 239

45 620 38 858 6 762 45 620

0

45 620 86 471 90 114

0 35 644 262 512

Összesen

49 900 15 935 12 500

50 725 1 500 414 10 650 1 262 896

28 435 800 466 692 530 45 620 27 798

1 273 546 262 512

710 352

0

Összesen

14 370 794 2 706 773 0 50 725 2 757 498 118 890 17 982 1 262 896 0 1 399 768 15 728 524 10 785 742 620 883 125 348 0 11 281 277 620 883 603 473 17 410 620 883 0 620 883 3 585 052 4 447 247



3. sz. melléklet

Befektetett pénzügyi eszközök (Egyéb tartós részesedések) 2013. év

Befektetés megnevezése Volán Hotel Kft. Győr-Gönyű Kikötő Zrt. Klastrom-Innov Zrt. Volán Elektronika Zrt. Ált. Közl. Hitelszövetkezet Összesen

Székhely Balatonvilágos, Zrínyi u. 135. Győr-Károlyháza, Kikötő I. Győr, Ipar u. 99. Budapest, Karolina u. 65. Budapest, Kertész u. 24-28.

Időpontja 1992.11.01 1993.01.01 1989.12.02 1995.01.26 1996.05.06

Tulajdoni hányad 0,59% 0,13% 16,21% 0,25% 0,85%

Névérték 1 020 500 11 670 3 000 1 050 17 240

E Ft Elszámolt Könyv szerinti értékveszés érték 680 500 7 437 3 000 1 050 0 1 050

11 617



4. sz. melléklet Aktív időbeli elhatárolások 2013. év E Ft

Megnevezés Mosonmagyaróvár helyi normatív támogatás

Bázis

Tény

717

Győr helyi üzemeltetési támogatás Helyközi veszteségtérítés [SZTV 4.§.(4)] 2012.

90 000 845 145

Sopron helyi üzemeltetési támogatás Kamat bevétel

505 638 9 266

264

467

3 770

4 619

61 732

132 506

Idegeneknek végzett gumijavítás bevétele

2 283

7 895

Autozak szerviz bevétele

1 259

824

31

260

3 400

6 096

918 601

757 571

1 405

1 449

12 995

12 103

Bérleti díj

82

88

Biztosítás

406

106

4 639

2 092

Belföldi tevékenység egyéb bevétele Szerződéses különjárat bevétele

Reklám bevétel Utazási igazolvány bevétele Bevételek aktív időbeli elhatárolása Szaklap, napilap előfizetés Szoftver használat

Energia költség Egyéb Tagdíj Költségek aktív időbeli elhatárolása CHF alapú pénzügyi lízingszerződések nem realizáltráfordítások árfolyam vesztesége Halasztott Összesen

18 24

24

19 551

15 880

605 536 605 536

416 965 416 965

1 543 688

1 190 416



5. sz. melléklet Passzív időbeli elhatárolások 2013. év E Ft Megnevezés

Bázis

Tény

2013. évi helyközi veszteségtérítés visszafizetendő összege Tanuló bérlet bevétel elhatárolás

85 903 4 232

4 098

18 415

18 277

160

160

2

309

Reklám bevétel

1 472

383

Késedelmi kamat

3 150

Tanuló bérlet szociálpolitikai menetdíj-támogatás Környezetvédelmi támogatás Egyéb bevétel

Bevételek passzív időbeli elhatárolása összesen

27 431

109 130

38 033

73 848

3 771

3 476

22 238

19 206

4 373

4 278

256

709

Víz, csatorna

2 063

1 724

Telefon és hálózatüzemeltetés költsége

3 598

3 717

Bankköltség, kamat

1 330

843

Villamos energia

5 788

9 512

Más vállalkozó által végzett javítás

2 334

4 847

331

4 532

84 115

126 692

38 848

32 902

2001. évi költségvetési támogatás

9 272

9 272


8 374

7 903


2 564

1 435

2004. évi Győri Önkormányzati támogatás

3 092

1 953

2002. évi Soproni Önkormányzati támogatás

1 500

1 500


33 744

27 516


8 991

7 565

2002. évi ÁPV Rt. Rekonstrukciós támogatás

12 060

7 301

2003. évi ÁPV Rt. Környezetvédelmi támogatás

23 321

22 517

2004. évi ÁPV Rt. Környezetvédelmi támogatás

2 070

1 991

164 711

158 702

152 071

96 375

Prémium Őrző-védő szolgáltatás költsége Földgáz, távfűtés Bérleti díj Jegyeladási jutalék

Egyéb költség Költségek passzív időbeli elhatárolása Térítés nélkül átvett autóbuszok (Autóbusz-Invest Kft.)

TESCO Global Rt. NYDOP-3.2.1/B-2008-0009 Komplex fejlesztés a dinamikus és fenntartható közösségi közlekedésért Sopronban NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 Győr Megyei Jogú Város közösségi autóbusz-közlekedés átalakítása NYDOP-3.2.1/B-09-2010-0003 Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében Halasztott bevételek

219 654

130 000

680 272

169 662 676 594

Mindösszesen

791 818

912 416 2013. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ


6. sz. melléklet Anyagköltség 2013. év E Ft

Megnevezés Fenntartási anyagok

2012. év

2013. év

Index

981 853

1 178 622

120,04

715 865

834 910

116,63

ebből: fődarab

77 023

116 218

150,89

ebből: gumi

91 725

107 667

117,38

203 618

279 348

137,19

2 372

290

12,23

12 088

15 420

127,56

Aktivált saját telj. anyag

6 112

12 538

205,14

Egyéb fenntartási anyag

56 258

51 826

92,12

2 940 166

2 922 655

99,40

2 875 010

2 855 526

99,32

29 288

29 565

100,95

672

719

106,99

34 200

35 611

104,13

996

1 234

123,90

Járműfenntartási anyagköltség

Ipari tevékenység anyagköltsége ebből: fődarab ebből: gumi

Üzemanyagok = gázolaj autóbusz = gázolaj egyéb = benzin = motorolaj autóbusz = motorolaj egyéb = kenőanyag Energia hordozók = villamos energia = távfűtés

0,00 196 844 54 746

191 137 55 145

97,10 100,73

79 226

77 614

97,97

= hőenergia

0,00

= PB gáz

303

= földgáz

39 292

36 691

93,38

= víz, csatorna

23 277

21 687

93,17

0,00

Szerszámok,műszerek, egyéb a.eszk.

0,00

Nyomtatványok, irodaszerek

35 652

38 951

109,25

Munkaruha, formaruha, védőruha Egyéb anyagköltség

44 953 1 579

54 974 2 133

122,29 135,09

4 201 047

4 388 472

104,46

Összesen



7. sz. melléklet Igénybevett szolgáltatások értéke 2013. év E Ft

Megnevezés

2012. év

2013. év

Index

Más vállalkozással végeztetett javítás: = autóbusz javítás = műhelyi gépek, berendezések jav., karbantart. = ingatlan fenntart. munkák = bérmunkadíjak (saját) = bérmunkadíjak (ipar) = egyéb Bérleti és lízingdíjak = autóbusz = szoftverek = munkaruha = ingatlan = pályaudvar használati díj = egyéb Utazás költségei: = belföldi utazási, kiküldetési ktg = külföldi utazási, kiküldetési ktg Biztonsági szolgáltatás: = őrző-védő szolgáltatás költsége = pénzszállítás költsége Hirdetés, reklám, propaganda Szakértői-, tagsági díjak, oktatás, pályázat: = szakértői, tanácsadói díjak = könyvvizsgálat, belső ellenőrzés, jogi képv. = tagsági díjak = oktatás, továbbképzés = pályázati díj = üzemorvosi szolgálat Posta, telefon, hírlap, szakkönyv ktg: = postai küldemények = vezetékes telefon = mobil telefon = internet = adatátvitel költsége, GPRS, stb. = TV, rádió előfizetési díj = hírlap, folyóirat előfizetés = szakkönyvek, szaklapok Fizetett jutalékok: = utazási irodák jutaléka = jegyeladási jutalék = egyéb jutalék Egyéb igénybevett szolgáltatások: = parkolás = autópálya = gépjárművekkel kapcsolatos szolgáltatások = közszolgáltatási díjak = takarítás, egyéb kapcs. szolgáltatások = egyéb szolgáltatások

157 174 34 371 396 63 827

203 106 41 531 4 456 69 427

129,22 120,83 1 125,25 108,77

58 580 195 196 139 561 20 312 20 452 3 725 10 247 899 6 153 6 034 119 49 830 49 079 751 4 696 53 734 9 753 16 267 2 368 11 846 840 12 660 40 052 4 249 3 310 7 351 22 939

87 692 189 802 147 844 21 172 5 062 3 533 11 133 1 058 7 432 7 372 60 41 439 41 382 57 2 955 67 247 19 940 17 200 2 473 14 854

149,70 97,24 105,94 104,23 24,75 94,85 108,65 117,69 120,79 122,17 50,42 83,16 84,32 7,59 62,93 125,15 204,45 105,74 104,43 125,39 0,00 100,95 103,40 100,42 83,60 115,39 99,50

335 46 1 822 9 099 246 8 838 15 -94 541 242 4 614 7 635 4 129

340 126 2 609 4 324 170 4 066 88 -85 576 4 016 3 197 4 731

101,49 273,91 143,19 47,52 69,11 46,01 586,67 90,52 0,00 87,04 41,87 114,58

-111 161

-97 520

87,73

Összesen

421 393

472 144

112,04

12 780 41 415 4 267 2 767 8 482 22 824



8. sz. melléklet Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, éves keresettömege, átlagkeresete 2013. év

1. Főállású teljes munkaidős fizikai 1.1 Ebből: autóbuszvezetők összesen 1.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 1.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 1.2 Ebből: nem autóbuszvezetők összesen 2. Főállású teljes munkaidős szellemi 3. Főállású teljes munkaidős összesen 4. Főállású nem teljes munkaidős fizikai 5. Főállású nem teljes munkaidős szellemi 6. További munkaviszonyban állók 6.1 Ebből: nem főállású autóbuszvezetők összesen 6.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 6.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 7. Egyéb, állományba nem tartozó munkavállalók 8. A szervezet tevékenységében résztvevők összesen Előző évi prémium elhatárolás Tárgy évi prémium elhatárolás Bérköltség összesen

Átlagos állományi létszám (fő) Index 2012. év 2013. év Tény/Bázis 1 143,0 1 133,5 99,17 805,9 798,6 99,10 250,3 240,6 96,11 555,5 558,0 100,44 337,1 334,9 99,34 251,7 232,2 92,24 1 394,7 1 365,6 97,92 21,8 21,9 100,63 12,8 5,0 38,91

1 429,2

1 392,5

97,43

Éves keresettömeg (E Ft) Index 2012. év 2013. év Tény/Bázis 2 762 105 2 899 771 104,98 1 998 891 2 093 871 104,75 595 090 589 281 99,02 1 403 802 1 504 590 107,18 763 214 805 900 105,59 911 926 872 119 95,63 3 674 031 3 771 891 102,66 25 521 20 606 80,74 18 465 9 626 52,13

35 635

13 582

38,11

3 753 653

3 815 704

101,65

39 389 29 598 3 743 862

29 598 57 469 3 843 575

75,14 194,17 102,66

Egy főre eső havi átlagkereset (Ft) Index 2012. év 2013. év Tény/Bázis 201 384 213 195 105,87 206 701 218 499 105,71 198 092 204 098 103,03 210 580 224 709 106,71 188 673 200 547 106,29 301 926 313 049 103,68 219 529 230 171 104,85



9/1. sz. melléklet Személyi jellegű egyéb kifizetések 2013. év E Ft Autóbusz gkv.

Megnevezés Cafeteria = meleg étkezési utalvány = Erzsébet utalvány = Erzsébet utalvány adós = internet utalvány = önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás = egészségpénztári hozzájárulás = üdülési csekk / SZÉP kártya = iskolakezdési támogatás = sport utalvány Költségtérítések = belföldi napidíj = külföldi napidíj = vasúti jegy (utazási hozzájárulás) = saját gk. használata (kiküldetési rendelvény) = saját gk. használata (gkv. munkába járás) = üzemanyag megtakarítás = egyéb Szociális költségek = betegszabadság díjazása = munkáltatót terhelő táppénz = önkéntes nyugdíj. pénztári hjár. = korengedményes nyugdíj miatt fiz. hjár. = végkielégítás = természetbeni juttatások = egyéb (segély) Reprezentáció = vendéglátás = üzleti ajándék Munkáltatót terhelő SzJA Összesen

Munkások

Alkalmazottak

Index 2012. év

2013. év

178 574 78 494 46 225 32 269

178 098 107 950 70 220 37 730

10 568 16 957 67 528 5 027

7 366 12 466 44 754 5 051 511 71 239 4 309 349 427 8 652 330 49 212 7 960 56 051 14 697 5 487 33 057

63 260 2 677 455 891 8 961 39 346 10 930 58 836 15 975 5 700 33 379 271 2 369 1142 0

2 806 4

99,73 137,53 151,91 116,92 0,00 69,70 73,52 66,27 100,48 0,00 112,61 160,96 76,70 47,92 0,00 3,68 125,07 72,83 95,27 92,00 96,26 99,04 0,00

Index 2012. év

2013. év

67 972 44 098 19 635 24 463

65 645 48 802 26 628 22 174

3 960 4 685 14 110 1 119

2 560 2 593 10 426 1 191 73 6 175 67

11 969 1 309 364 178 190 9 928 29 716 9 108 3 952 15 483

595 174 864 173 4 302 25 448 7 706 3 094 14 209

Index

Állománycsoportra nem bontható

2012. év

2013. év

96,58 110,67 135,61 90,64 0,00 64,65 55,35 73,89 106,43 0,00 51,59 5,12 0,00 163,46 0,00 485,39 91,05 43,33 85,64 84,61 78,29 91,77 0,00

44 386 20 664 13 425 7 239

57 003 30 982 20 315 10 667

6 062 6 310 9 910 1 440

3 876 4 814 16 036 954 341 8 038 196 22 820 207 294 64 6 435 32 398 3 200 1 272 21 754

1 200 1 216 200 1166 1099 67 15 279

256 5 477 439 1384 1284 100 15 368

21,33 450,41 219,50 118,70 116,83 149,25 100,58

316 45 842 794 48 1812

103 127

114 191

110,73

10 417

330 843 0

439 0

38 250

438 302 136 39 909

1 035,42 0,17 0,00 0,00 0,00 0,00 104,34

16 142

15 192

0,00 0,00 52,08 0,00 0,00 0,00 94,11

338 920

345 735

102,01

125 799

112 460

89,40

5 319 1 301 29 828 1 059 85 2 017 36 977 3 183 944 22 617 7 617

128,43 149,93 151,32 147,35 0,00 63,94 76,29 161,82 66,25 0,00 151,12 15,07 75,86 99,03 19,55 0,00 75,29 319,04 87,62 100,53 134,75 96,18 0,00

2012. év

2013. év

6 042 3 924 1 590 2 334

14 301 10 926 5 918 5 008

196 318 1 550 54

427 898 1 812 232 6 2 553 1 003

113

Összesen Index

Index 2012. év

2013. év

236,69 278,44 372,20 214,57 0,00 217,86 282,39 116,90 429,63 0,00 2 259,29 0,00 0,00 120,00 10,89 0,00 0,00 17 500 323,45 371,77 3 627,78 311,79 0,00

296 974 147 180 80 875 66 305 0 20 786 28 270 93 098 7 640 0 80 661 5 287 484 2 088 1 160 9 139 39 621 22 882 127 137 28 723 10 614 72 251 7 617

315 047 198 660 123 081 75 579 0 14 229 20 771 73 028 7 428 931 88 005 5 575 371 1 848 9 044 1 488 49 757 19 922 119 098 27 302 10 506 71 427 0

106,09 134,98 152,19 113,99 0,00 68,45 73,47 78,44 97,23 0,00 109,10 105,45 76,65 88,51 779,66 16,28 125,58 87,06 93,68 95,05 98,98 98,86 0,00

4363

0,00 0,00 0,00 17,93 19,02 0,00 240,78

1 471 4 231 2 230 2008 1 893 115 71 483

3 504 5 481 878 1 973 1 737 236 74 832

238,21 129,54 39,37 98,26 91,76 205,22 104,69

26 569

255,05

578 263

598 955

103,58

5 101

6 11

7 1 608 457 18 772

308 1 225 5 201 1 699 653 2 407 442

151 151



9/2. sz. melléklet

Bérjárulékok 2013. év E Ft Megnevezés Szociális hozzájárulási adó Korkedvezmény biztosítási járulék Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás

2012. év 1 003 190 258 401 59 431 57 020 67 033

2013. év 979 752 268 169 83 588 58 668 69 413

Index 97,66 103,78 140,65 102,89 103,55

Összesen

1 445 075

1 459 590

101,00



10. sz. melléklet

Mérlegben nem szereplő kötelezettségek 2013. év E Ft Megnevezés 1.

Összeg

Összeg

Esedékesség

Készfizető kezesség szerződéskori értéke Készfizető kezesség jelen értéke

2.

Váltókezesség, váltótartozás

3.

Garanciakötelezettségek

4.

Jótállás és szavatosság

5.

Bérleti, lízing- és haszonszerz. értéke Fizetendő összeg (bruttó érték) járművek bérleti díja

482 097

ingatlanok bérleti díja

8 974

munkaruha bérleti díja

13 109

egyéb bérleti díjak

84 491

Járó összeg (bruttó érték) 6.

Fizetendő áll. alapjuttat. és járadékfiz. kötelezettség

7.

Biztosítékok

8.

Jelzáloggal terhelt ingatlanvagyon (jelzálog értéke) Nemzeti Fejlesztési Ügynökség (NYDOP-3.2.1/B-2008-0009) Budapest Bank Zrt. (bankgarancia)

2014-2015.

375 523

219 093

692 544 218 304 19 490

Budapest Bank Zrt. (folyószámlahitel)

300 000

Nemzeti Fejlesztési Ügynökség (NYDOP-3.2.1/B-2008-0005)

154 750

Zálogjog követelésre Budapest Bank Zrt. folyószámlahitel szerződés biztosítéka 300.000 E Ft tőke és járulékai erejéig: AUDI Hungária Kft. 9. 10.

Záloggal terhelt eszközvagyon Lízing futamidejének lejárta után tulajdonjogilag állományba vett autóbuszok becsült piaci értéke

639 343



11. sz. melléklet

Valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése

Ssz.

Megnevezés

I.) Vagyoni helyzet vizsgálata Befektetett eszközök aránya (Befektetett 1 eszközök/ Összes eszköz)*100 Mérleg A/ Mérleg A+B+C 2

3 4 5 6

7 8 9 10 11 12 13 14 15

Forgóeszközök aránya (Forgóeszközök+Akt.időb. elhat/ Összes eszköz)*100 Mérleg B+C/ Mérleg A+B+C Legfontosabb eszközcsoportok aránymutatója (Forgóeszközök/Befektetett eszközök)*100 Mérleg B/ Mérleg A Eladósodottság mutatója (Összes kötelezettség/Saját tőke)*100 Mérleg F/ Mérleg D Eladósodási fok (Idegen tőke/Összes tőke)*100 Mérleg F/ Mérleg D+F A befektetett eszközök fedezettségének vizsgálata (Saját tőke+Idegen tőke/Befektetett eszközök)*100 Mérleg D+F.I+II/ Mérleg A Tárgyi eszközök leírtsági mutatója (Tárgyi eszközök halmozott écs./Tárgyi eszközök bruttó értéke)*100 Tárgyi eszközök fedezettsége (Saját tőke /Tárgyi eszközök)*100 Mérleg D/Mérleg A.II Tárgyi eszközök hatékonysága (Nettó árbevétel/Tárgyi eszközök nettó értéke)*100 Eredménykimut. I/ Mérleg A.II Tőkefeszültségi mutató (Idegen tőke/ Saját tőke)*100 Mérleg F/ Mérleg D Tőke önfinanszírozás (Eredményből képzett saját tőke/Saját tőke)*100 Mérleg D.IV+VII/ Mérleg D Működésbiztonsági aránymutató (Saját tőke+Hosszú lejáratú kötelezettség/Rövid lejáratú köt.)*100 Mérleg D+F.I.II/ Mérleg F.III Saját tőke aránya (Saját tőke/Összes forrás)*100 Mérleg D/ Mérleg D+E+F+G Saját tőke és a befektetett eszközök aránya (Saját tőke/Befektetett eszközök)*100 Mérleg D/ Mérleg A Működő tőke és az összes forrás aránya (Mérleg D.I-II+III+IV sor/ Összes forrás )*100

2012. év

2013. év

Index %

54,30%

61,38%

113,04

45,70%

38,62%

84,51

42,97%

36,87%

85,80

95,80%

107,75%

112,47

48,93%

51,87%

106,01

108,72%

94,39%

86,82

75,05%

71,72%

95,56

81,78%

66,09%

80,81

255,92%

222,17%

86,81

95,80%

107,75%

112,47

44,76%

49,06%

109,61

244,38%

240,51%

98,42

42,49%

39,48%

92,92

78,25%

64,33%

82,21

26,45%

37,77%

142,80


Ssz.

Megnevezés

II.) Pénzügyi helyzet vizsgálata 1 Likviditási mutatók Készpénz likviditási ráta (Le nem kötött pénzeszközök/Rövidlejáratú kötelezettségek) Mérleg B.IV/ Mérleg F.III Likviditási gyorsráta(Pénzeszközök+Követelések+ Forgatási célú értékpapírok/Rövidlejáratú köt.) Mérleg B.IV+II+III/ Mérleg F.III Likviditási ráta (Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások/ Rövidlejáratú kötelezettségek) Mérleg B+C/ Mérleg F.III Hitel fedezettségi mutató ( Követelések/ 2 Rövidlejáratú kötelezettségek) Mérleg B.II/ Mérleg F.III Vevőállomány aránya a szállítóállományhoz 3 (Vevőállomány/ Szállítóállomány) Mérleg B.II.1/ Mérleg F.III.4 Pénzügyi helyzet elemzése a forgótőke 4 alakulásával Forgó tőke (E Ft) (Forgóeszk.+Aktív időb.elhat.Rövid lej.kötelezettség Forgótőke aránya (Forgó tőke/ Saját tőke) Tőkejövedelmezőség (Fizetett osztalék /Jegyzett 5 tőke) Eredménykimut. 23/ Mérleg D.I-II Nettó eladósodottság ( Kötelezettség6 Követelések/ Saját tőke ) Mérleg F-B.II/ Mérleg D Beruházás önfinanszírozása (Cash flow 7 mutató/adózás előtti eredm.+tárgyévi écs/ Beruházások ráfordítása) III.) Hatékonyság vizsgálata Bruttó termelési érték (E Ft) (Értékesítés nettó 1 árbev.+Egyéb bev.+/-Aktivált saját teljesítmények Hozzáadott érték (E Ft) (Bruttó term. érték2 Anyagjell. ráford.) Nettó termelési érték (E Ft) 3 (Hozzáadott érték-Écs.) Tárgyi eszközhatékonyság (Hozzáadott 4 érték/Tárgyi eszközök ) Eszközök megtérülése (Értékesítés nettó árb./ 5 Tárgyi eszközök+Készletek átlagos értéke) Termelőmunka hatékonysága (E Ft/fő) (Bruttó 6 termelési ért/ Átlagos statisztikai létszám) Élőmunka hatékonysága (E Ft/fő) (Hozzáadott 7 érték/ Átlagos statisztikai létszám) Élőmunka hatékonysága (Hozzáadott érték/ 8 Személyi jell. ráford.) Élőmunka termelékenysége (Nettó árbev./ Teljes 9 munkaidős létszám Komplex hatékonyság (Nettó termelési érték/0,15 10 Eszközérték+1,8 Bérköltség) Eszköz hatékonyság (Bruttó termelési 11 érték/Befektetett eszközök) Tőke hatékonyság (Bruttó termelési érték/Saját 12 tőke) IV.) Jövedelmezőség vizsgálata Árbevétel arányos üzemi eredmény (Üzemi 1 eredmény/Értékesítés nettó árbevétele)*100 Költségszintek alakulása (Összes költség/Bruttó 2 termelési érték)*100 Az értékesítés költségszintjei (Értékesítés összes 3 költsége/Értékesítés nettó árbev.)*100 Tőkearányos szokásos vállalkozási 4 eredmény(Szokásos váll.er./Saját tőke)*100 Tőkearányos adózás előtti eredmény(Adózás 5 előtti eredmény/Saját tőke)*100 Alaptőke jövedelmezősége (Adózott 6 eredmény/Jegyzett tőke)*100 Létszámarányos jövedelmezőség (E Ft/Fő) 7 (Üzemi tevékenység eredménye/Átl.stat.létszám)

2012. év

2013. év

Index %

0,20

0,46

230,00

0,79

0,78

98,73

1,89

1,60

84,66

0,59

0,32

54,24

0,88

1,65

187,50

1 486 895

1 081 902

72,76

0,51

0,37

72,55

0,62

0,88

141,94

4,90

0,51

10,41

12 503 105

12 224 015

97,77

7 651 294

7 131 885

93,21

6 999 587

6 467 077

92,39

2,13

1,60

75,12

2,36

2,09

88,56

8 748,32

8 778,47

100,34

5 353,55

5 121,64

95,67

1,33

1,21

90,98

6 578,26

7 235,09

109,98

0,90

0,80

88,89

3,34

2,68

80,24

4,26

4,16

97,65

12,73%

3,73%

29,30

90,14%

95,46%

105,90

122,85%

118,00%

96,05

30,19%

3,18%

10,53

29,51%

2,55%

8,64

111,34%

1,00%

0,90

816,97

264,99

32,44



12. sz. melléklet Cash Flow kimutatás 2013. év E Ft

Sorszám


a I. 1 2 3 4

b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Adózás előtti eredmény Tárgyidőszakban elszámolt amortizáció (+) Tárgyidőszakban elszámolt értékvesztés és visszaírás (+/-) Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+/-) Befektetett eszközök értékesítésének, vagyontárgyak apportálásának eredménye (/+) Véglegesen átadott (eredménnyel kapcsolatos) pénzeszköz (+) Véglegesen kapott (eredménnyel kapcsolatos) pénzeszköz (-) Szállítói kötelezettségek változása (+/-) Rövid lejáratú (nem szállítói) kötelezettségek változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások változása (+/-) Vevőkövetelések változása (-/+) Forgóeszközök (kivéve vevőkövetelés, pénzeszközök) változása (értékvesztés nélkül) (-/+) Aktív időbeli elhatárolások változása (-/+) Fizetett társasági adó (-) Fizetett osztalék (-) Kapott osztalék (részesedés) kiszűrése (-) Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Immateriális javak növekedése (értékhelyesbítés nélkül) (-) Immateriális javak csökkenése (értékcsökkenés és értékhelyesbítés nélkül) (+) Ingatlanok növekedése (-) Ingatlanok csökkenése (értékcsökkenés nélkül) (+) Műszaki berendezések növekedése (-) Műszaki berendezések csökkenése (értékcsökkenés nélkül) (+) Egyéb tárgyi eszközök növekedése (-) Egyéb tárgyi eszközök csökkenése (értékcsökkenés nélkül) (+) Beruházások változása (rendkívüli értékcsökkenés nélkül) (-/+) Beruházásra adott előlegek változása (-/+) Részesedések, hosszú lejáratú értékpapírok növekedése (-) Részesedések, hosszú lejáratú értékpapírok csökkenése (értékvesztés nélkül) (+) Befektetett eszközök értékesítésének, vagyontárgyak apportálásának eredménye (+/-) Kapott osztalék (részesedés) (+) Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Jegyzett tőke növekedése (+) Jegyzett tőke csökkenése (-) Jegyzett de be nem fizetett tőke növekedése (-) Jegyzett de be nem fizetett tőke csökkenése (+) Tőketartalék és Eredménytartalék növekedése (kivéve előző évi mérleg szerinti eredményt ha pozitív) (+) Tőketartalék és Eredménytartalék csökkenése (kivéve előző évi mérleg szerinti eredményt ha negatív) (-) Véglegesen kapott pénzeszköz (+) Véglegesen átadott (eredménnyel kapcsolatos) pénzeszköz (-) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír növekedése (+) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír csökkenése (-) Hosszú lejáratú hitel és kölcsön felvétel, pénzügyi lízing (+) Hosszú lejáratú hitel és kölcsön, pénzügyi lízing törlesztés-, visszafizetés (-) átsorolás Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése és beváltása (+) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek (-) Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek növekedése (+) Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenése (-) átsorolás Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 II. 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 III. 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 IV.

Tárgyév

Különbözet

c 273 809 865 152 651 707 -2 412 -110 378

d 1 579 318 74 956 664 808 1 355 57 328

e 1 305 509 -790 196 13 101 3 767 167 706

-7 526 25 826 -172 033 -412 304 -19 033 -151 787 -18 041

-8 950 18 372 -167 394 -318 728 444 924 118 330 144 180

-1 424 -7 454 4 639 93 576 463 957 270 117 162 221

38 301 -411 913

265 920 353 272 -67 212

227 619 765 185 -67 212

-1 750 -291 265 -63 637 3 137 -10 330 1 450 -553 625 249 -35 557 216 353 714 3 842

-1 843 -1 478 097 -5 812

-1 152 417 237 -49 900 637 -176 143 -50 725

-93 -1 186 832 57 825 -3 137 -44 437 -1 450 -598 792 -12 -14 343 421 -529 857 -54 567

7 526 1 750 -280 274

8 950 1 843 384 709

1 424 93 664 983

-630

-630

169 662 -18 372

-239 829 7 454

Előző

év

409 491 -25 826

-54 767

966 940 -662 638

-734 940

-72 302

7 549 -8 850

7 799 -5 750

250 3 100

-297 730

485 930

783 660



13. sz. melléklet

Környezetvédelmet közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök 2013. év E Ft Megnevezés

Bruttó érték

Összes écs.

5 643

5 643

0

0

Épület, építmény

94 707

35 695

3 368

59 012

Műszaki gép, berendezés Egyéb gép, berendezés

58 624 30 583

39 533 30 583

2 893 0

19 091 0

189 557

111 454

6 261

78 103

Immateriális javak

Összesen

Tárgyévi écs.

Nettó érték



14/1. sz. melléklet Veszélyes hulladékok készlet és forgalom adatai 2013. év

EWC kód

Megnevezés

13 05 02* 13 02 05* 16 01 07* 15 01 10*

Olaj víz szeparátorokból származó iszapok Ásványolaj alapú klórvegyületet nem tartalmazó motor, hajtómű és kenőolajok Olajszűrők Veszélyes anyagot maradékként tartalmazó vagy azzal szennyezett csomagoló eszköz Veszélyes szilárd porózus mátrixot tartalmazó fémből készült csomagolási hulladék (hajtógázos palack) Veszélyes anyagokkal szennyezett adszorbensek, szűrőanyagok, törlőkendők Veszélyes anyagokat tartalmazó használatból kivont berendezések Egyéb elemek és akkumulátorok Veszélyes anyagokat tartalmazó hulladékká vált toner Közelebbről meg nem határozott hulladék Szerves oldószereket illetve más veszélyes anyagokat tartalmazó festék és lakk hulladék Fénycsövek és egyéb higany tartalmú anyagok Szerves oldószereket illetve más veszélyes anyagot tartalmazó festék vagy lakk iszapok Ólomakkumulátorok Veszélyes anyagot tartalmazó kiselejtezett elektromos és elektronikai berendezések Olaj-, vízszeparátorból származó olajat tartalmazó víz Szerves oldószereket vagy más veszélyes anyagokat tartalmazó ragasztók, tömítőanyagok hulladékai Veszélyes alkatrészek Veszélyes anyagokkal szennyezett fagyálló folyadékok Azbesztet tartalmazó hulladék

15 01 11* 15 02 02 * 16 02 13* 20 01 33* 08 03 17* 13 08 99* 08 01 11* 20 01 21* 08 01 13* 16 06 01* 20 01 35* 13 05 07* 08 04 09* 16 01 21* 16 01 14* 17 06 05* Összesen

Kiszállított Keletkezett mennyiség mennyiség (kg) (kg)

Ártalm. költség Nyitó készlet (Ft) (kg)

Záró készlet (kg)

24 981 22 928 2 031 738

37 340 23 015 1 930 685

821 480 -920 600 0 78 775

23 760 3 264 87 10

11 401 3 177 188 63

160

153

17 595

0

7

7 700 575 45 42 1 095

7 487 555 44 42 950

276 885 69 375 7 700 5 250 80 750

93 3 0 0 30

306 23 1 0 175

206

206

21 630

0

0

403

397

0

9

15

100

100

10 500

0

0

25 762 450 3 890

25 762 450 3 890

-3 946 665 56 250 132 260

0 0 0

0 0 0

80

80

10 000

0

0

182 200 1 800

178 200 1 800

20 470 15 000 68 400

0 0 0

4 0 0

93 368

105 264

-3 174 945

27 256

15 360



14/2. sz. melléklet

Hulladékok mennyisége 2013. év EWC kódszáma 12 01 01 12 01 05 15 01 01 15 01 02 15 01 03 16 01 03 16 01 12 16 01 17 16 01 18 16 01 19 16 01 20 16 01 99 17 04 02 17 04 05 17 05 04 17 06 04 20 01 01 20 01 08 Összesen:

Vasfém reszelék és esztergaforgács Gyalulásból és esztergálásból keletkező műanyag forgács Papír és karton csomagolási hulladék Műanyag csomagolási hulladék Fa csomagolási hulladék Termékként tovább nem használható gumiabroncsok Súrlódóbetétek, amelyek különböznek a 16 01 11-től Vasfémek Nem-vas fémek Műanyagok Üveg Közelebbről nem meghatározott hulladékok Alumínium Vas és acél Föld és kövek, amelyek különböznke a 17 05 03-tól Szigetelő anyagok, amelyek különböznek a 17 06 01 és 17 06 03-tól Papír és karton Biológiailag lebomló konyhai és étkezési hulladék

2013. év során keletkezett mennyiség [kg] 370 5 2 368 79 0 57 100 3 300 68 320 1 280 16 381 8 301 2 738 325 9 930 35 640 20 560 9 209 766

2013.év során kiszállított mennyiség [kg] 370 5 2 368 79 0 57 100 3 000 67 060 1 280 16 174 7 906 2 574 325 9 930 35 640 20 560 9 209 766

236 672

234 346



15. sz. melléklet Fejlesztési célú támogatások összesített listája 2013. év

Kapott támogatás összege

Fejlesztési jogcím Költségvetési támogatás Összesen 2001 Költségvetési támogatás ÁPV Rt. Rekonstrukciós támogatás Soproni Önkormányzati támogatás TESCO Global Rt. Összesen 2002 ÁPV Rt. Környezetvédelmi támogatás Összesen 2003 Költségvetési támogatás ÁPV Rt. Környezetvédelmi támogatás Győri Önkormányzati támogatás Összesen 2004 Soproni Önkormányzati támogatás Összesen 2007 Soproni Önkormányzati támogatás MNV Zrt. Környezetvédelmi támogatás Összesen 2008 NYDOP-3.2.1/B-2008-0009 Komplex fejlesztés a dinamikus és fenntartható közösségi közlekedésért Sopronban NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 Győr Megyei Jogú Város közösségi autóbusz-közlekedés átalakítása

212 490

116 115

55 696

96 375

Összesen 2011-2012

309 501 521 991

179 501 295 616

89 653 145 349

130 000 226 375

Összesen 2013

169 662 169 662

NYDOP-3.2.1/B-09-2010-0003 Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében Mindösszesen

185 417 185 417 215 680 91 832 30 000 240 000 577 512 30 000 30 000 27 950 5 000 20 526 53 476 74 200 74 200 16 200 7 040 23 240

E Ft Elszámolt támogatás Még el nem Ebből tárgyévi számolt támogatás egyéb (halasztott ráford.) Összesen bev. elsz. tám. 176 145 9 272 176 145 0 9 272 207 777 470 7 903 84 531 4 759 7 301 28 500 1 500 81 298 6 009 158 702 402 106 11 238 175 406 7 483 804 22 517 7 483 804 22 517 26 515 1 130 1 435 3 009 79 1 991 18 573 1 139 1 953 48 097 2 348 5 379 46 684 6 228 27 516 46 684 6 228 27 516 8 635 1 427 7 565 7 040 15 675 1 427 7 565

1 635 498

169 662 169 662 991 806

167 394

643 692 2013. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ


16. sz. melléklet Autóbusz állomány típus és életkor összetétele átlagéletkor alakulása

Helyközi m.sz. Típus IK 256 IK 260 IK 263 IK 280 IK 395 IK 398 IK 415 IK E94 CREDO E 95 E 98 E 99 MAN Rába Premier Rába Contact Mercedes Helyközi összesen:

2012.12. 31-én tény db 1 55 14 27 17 2 9 7 101 29 5 1 3 0 11 2 284

statisztikai műszaki MNV átlagéletkor átlagéletkor 16,89 14,44 13,54 16,44 17,61 17,41 17,73 6,68 6,79 12,82 13,28 13,66 8,02 0,00 13,88 10,04 11,69

14,19 10,79 10,21 11,97 11,73 12,62 12,59 5,61 5,70 9,80 11,15 11,47 6,74 0,00 11,66 8,43 9,61

db

statisztikai átlagéletkor

1 55 14 27 16 2 7 9 125 29 5 1 3 4 11 2 311

17,89 15,41 14,54 17,44 18,51 18,41 18,81 9,77 6,07 13,82 14,28 14,66 9,02 13,58 14,88 11,04 11,73

2012.12.31-én tény

Helyi m.sz. Típus

2013.12. 31-én

db

műszaki MNV átlagéletkor 15,03 11,61 11,05 12,80 12,55 13,46 12,88 8,17 5,10 10,64 11,99 12,31 7,58 11,41 12,50 9,27 9,77

2013.12.31-én

statisztikai műszaki MNV átlagéletkor átlagéletkor

db


műszaki MNV átlagéletkor

NABI EXCEL IK 280 IK 412 IK 415 IK 417 IK E94 CREDO Rába Premier szóló Rába Premier csuklós Helyi összesen:

7 25 3 12 3 11 49 14 11 135

9,75 25,08 12,45 17,95 13,52 15,60 5,64 12,04 12,45 12,88

8,19 16,72 9,12 13,28 10,52 13,07 4,74 10,11 10,46 10,63

7 25 3 8 3 7 49 12 6 120

10,75 26,08 13,45 18,90 13,52 16,32 5,64 13,00 12,93 13,60

9,03 17,50 9,96 13,18 11,36 13,71 4,74 10,92 10,86 10,30

Hk. + He. összesen:

419

12,07

9,94

431

12,25

10,10

Egyéb Típus IK 415 oktatás Egyéb összesen: Mindösszesen:

2012.12.31-én tény db

2013.12.31-én

statisztikai műszaki MNV átlagéletkor átlagéletkor

db


műszaki MNV átlagéletkor

1 1

18,03 18,03

15,15 15,15

1 1

19,03 19,03

16,15 16,15

420

12,09

9,96

432

12,27

10,12



17. sz. melléklet

Vélegesen átadott pénzeszközök 2013. év

E Ft Megnevezés KKSZ. Kisalföld Volán Zrt. Szakszervezete Volán Caritas Alapítvány VKKSZ Összesen

Összeg 18 212 100 60 18 372



18. sz. melléklet

Felügyelő Bizottság tagjainak díjazása 2013. év

E Ft Megnevezés Felügyelő bizottsági tagok tiszteletdíja FB tagok részére kölcsön előleg nyugdíjfizetési kötelezettség garancia vállalás

Összeg 4 320



19. sz. melléklet Helyközi személyszállítás bevétele, költsége eredménye a NFM beszámoló előírásai szerint 2013. év E Ft Megnevezés

Közlekedési bevétel

5 593 348

Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége

1 919 749

Üzemeltetés közvetlen anyagköltsége

1 778 867

Üzemeltetés egyéb közvetlen költsége

140 228

Üzemeltetés összes közvetlen költsége

3 838 844

Közvetlen karbantartási költség

1 269 748

Infrastrukúra használat költsége

98 841

Eszközpótlás / finanszírozás

444 671

Alvállalkozásba kiadott személyszáll. tev. költsége Közvetlen költségek összesen

5 652 104

Forgalmi általános költségek

603 096

Műszaki általános költségek

168 280

Társasági általános költségek

552 273

Összes költség Eredmény I.

6 975 753 -1 382 405

Költségtérítés 2013. évben átutalt és egyéb bevételként elszámolt

1 278 519

Eredmény II.

-103 886

NFM záradék (2014.május 12.) szerinti visszafiz. kötelezettség

-85 903


I. A KISALFÖLD VOLÁN ZRT. LEGFONTOSABB ALAPADATAI I/1. A Kisalföld Volán Zrt. jellemző adatai A Kisalföld Volán Zrt. székhelye: Győr, Ipar u. 99. Ellátási területe:

Győr-Moson-Sopron megye

Telephelyek:

Győr, Buda u. 33. Győr, Hunyadi u. autóbusz-pályaudvar Győr, Árpád u. 51/b. Győr, Révai u. autóbusz-állomás Győr, Mészáros L. u. 8. Győr, MÁV teherpályaudvar Győr, Benczúr u. 5. Győr, Marcalváros II. autóbusz végállomás

Fióktelephelyek:

Sopron, Somfalvi u. 16. Sopron, Lackner K. u. autóbusz-pályaudvar Sopron, Lackner K. u. Volán Iroda Sopron, Várkerület 71. Sopron, Jereváni ltp. autóbusz-állomás Mosonmagyaróvár, Királyhidai u. Mosonmagyaróvár, Vasút u. autóbusz-pályaudvar Mosonmagyaróvár, Városkapu tér 2. Mosonmagyaróvár, teherpályaudvar Csorna, Soproni út 23/a. Csorna, Eötvös tér 1. Csorna, Szent I. tér 26. Kapuvár, Szent Katalin u. 45. Kapuvár, Sport u. autóbusz-pályaudvar Kapuvár, Fő tér 18/22. Beled, Vörösmarty u. 51. Révfülöp, Kacsajtós u. 27. Fertőrákos, Fertő tavi vízitelep

A társaság alaptevékenységei: - Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás, - M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás. A társaság legfontosabb kiegészítő tevékenységei: -

gépjárműjavítás – karbantartás, gépjármű alkatrész – kereskedelem, gumiabroncs, gumitömlő gyártás, egyéb gépjármű-kereskedelem, utazásközvetítés, utazásszervezés, ingatlan bérbeadás, üzemeltetés, számítógépes programozás, számítógép – periféria javítás, járművezető oktatás.

2

2013. ÉVI ÜZLETI JELENTÉS

I/2. A jegyzett tőke összetétele A Kisalföld Volán Közlekedési Zrt. jegyzett tőkéje alapításkor 699.770 E Ft volt, melyet az 1998. évi rendes közgyűlés 7/98. sz. határozatában a Gt. 244. §-a alapján engedélyezett 77.750 E Ft-tal dolgozói részvény kibocsátása címén 777.520 E Ft-ra emelni. A kibocsátásra került részvények szavazatra jogosító, névre szóló dolgozói részvények. A részvények kibocsátására zárkörűen került sor. 2011. évben a Győr-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság Cg 08-10-001573/174. számú végzésével a társaság alaptőkéjét 777.520 E Ft-ról 777.040 E Ft-ra leszállította. 2013. 05.17-én ismét jegyzett tőke csökkentésre került sor a Cégbíróság 08-10-001573/214. sz. végzésével, a jegyzett tőke értéke 776.410 E Ft. A Kisalföld Volán Zrt. 10/2013. (02.27.) sz. Közgyűlési határozat alapján döntött a dolgozói részvények törzsrészvénnyé alakításáról, majd a 21/2013. (05.31.) sz. Közgyűlési határozatával a nyomdai úton előállított „A” sorozatú törzsrészvényeinek ismételten nyomdai úton történő előállításáról. Az átalakítás miatt előállított és az újra előállított törzsrészvények átadás-átvétele augusztusban megtörtént, ennek alapján alakult ki az új tulajdonosi szerkezet: E Ft ÉNYKK Zrt. (2012. MNV Zrt.) Magánszemélyek törzsrészvénye Dolgozói tulajdon Át nem vett törzsrészvény Jegyzett tőke értéke

2012. év 570 270 73,39% 129 500 16,67% 77 270 9,94% 777 040

100,00%

2013. év 570 270 73,45% 172 250 22,19% 33 890 776 410

4,36% 100,00%

I/3. Tájékoztató adatok Teljes munkaidős létszám (fő) Autóbuszok átl. állománya (db) Elszállított utasok száma (E fő) Utaskilométer (E utkm) Külszolgálati kilométer (E km) Összes bevétel (E Ft) Mérleg szerinti eredmény (E Ft)

1 365,6 438 80 975 936 805 30 482 12 218 835 7 744

II. 2013. ÜZLETI ÉV ÉRTÉKELÉSE Társaságunk 2005. január 1-től közszolgáltatói szerződések alapján kizárólagos joggal látja el Győr-Moson-Sopron megye helyi és helyközi tömegközlekedési feladatait. Győrben 2012. december 31-én lejárt a közszolgáltatási szerződésünk, de közös megegyezéssel módosításra került a szerződés az új pályázat eredményes lezárásig, de maximum 2 évre. Sopronban a 2012. évben kiírt pályázatot társaságunk nyerte el, a 2012. május 8-i rendkívüli Közgyűlés döntésének értelmében a Közszolgáltatási Szerződés 2013. december 31-ig került megkötésre. Mosonmagyaróvár önkormányzatával 2013. évben 8 évre érvényes szerződést kötöttünk, mely 2021. január 31-ig érvényes.

3


A Gazdasági és Közlekedési Minisztériummal 2005. január 1-vel kötött Közszolgáltatói Szerződés a 2004. évi XXXIII. tv. 2009. január 1-jén hatályba lépett rendelkezései és a Kormány e tárgykörben 2009. december 2-án hozott döntései alapján közös megegyezéssel módosításra került. Az állam nevében eljáró GKM, mint ellátásért felelős a szolgáltatási időszakot 2016. december 31-ig határozta meg. A társaság 2013. évi üzleti tevékenységét egyfelől a beszámolási év gazdálkodásának értékelésével, másfelől pedig a jóváhagyott 2013. évi üzleti terv és a tényleges teljesítés értékadatainak összevetésével mutatjuk be. II/1. Üzletpolitikai célok, peremfeltételek Társaságunk 2013. évi üzleti tervének megállapításakor alapvető célkitűzésünk volt, hogy az egyre nehezebb gazdálkodási körülmények mellett is biztosítsuk    

a társaság zavartalan működőképességét, a gazdálkodás folyamatosságát, a gazdálkodás eredményességét, a szolgáltatási színvonal javítását.

Fő tevékenységünk, az autóbusz közlekedés teljesítményadatainak tervezésénél figyelembe vettük a 2013. évben várható utazási igényekre vonatkozó prognózisokat, az önkormányzatokkal a kibocsátandó teljesítményekre vonatkozóan folytatott tárgyalások eredményeit. A tervkészítés időpontjáig helyközi viszonylatban tarifaemelés nem történt, a helyi tevékenységben – Mosonmagyaróvár kivételével – a tarifák emelkedtek. A helyközi viszonylatban a távolsági járatok leállítása miatt bekövetkező km csökkenés miatt utasszám csökkenéssel, míg a szerződéses feladatokban az AUDI igényeinek bővülése miatt jelentős utasszám emelkedéssel kalkuláltunk. Költségeink között a gázolaj költség, az amortizáció és a személyi jellegű ráfordítások teszik ki az összes költség mintegy 82 %-át. Ezen költségtételek a társaság rendelkezésére álló eszközökkel nehezen, vagy egyáltalán nem befolyásolhatók, az itt bekövetkezett változások hatását a fennmaradó 18 % részarányt képviselő költségekkel teljes mértékben nem lehet kigazdálkodni. 2013. évben a gázolaj ár várható további jelentős emelkedésével számoltunk, a többségi tulajdonos által kiadott tervezési irányelvekben megadott 341,05 Ft/l átlagárral, valamint a kibocsátott teljesítményünk 2012. évi csökkenésének áthúzódó hatásaival számoltunk tervünkben. Személyi jellegű ráfordításaink a tervezési irányelvekben megfogalmazott elveknek megfelelően nem emelkedtek. Amortizációnkat a 2013. évi tervben bázis szinten terveztük. Az üzleti terv összeállításakor nem voltak ismereteink a helyi közlekedés támogatásáról, helyi működési hozzájárulásra 705.913 E Ft-ot terveztünk. A helyközi tevékenység 2013. évi veszteségkiegyenlítését 1.626.937 E Ft összeggel állítottuk be az egyéb bevételek közé. A terv kialakítása során törekedtünk arra, hogy az elért szolgáltatási színvonalunkat és üzembiztonságunkat megőrizzük.

4


E Ft Megnevezés Bevétel ± Aktivált saját telj.ért. Költség, ráfordítás Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Fizetett osztalék Mérleg sz. eredmény

2012. tény

2013. terv

2013. tény

12 508 610 16 516 11 659 974 865 152

12 115 235 18 691 12 132 913 1 013

12 218 835 22 512 12 166 391 74 956 67 212

865 152

1 013

7 744

Változás Bázishoz Tervhez -289 775 103 600 5 996 3 821 506 417 33 478 -790 196 73 943 67 212 67 212 0 0 -857 408 6 731

II/2. Üzemi tevékenység eredményének elemzése II/2.1. Bevételek alakulása Bevételek alakulása

14 000 000

12 000 000 10 000 000 8 000 000 2012 tény

6 000 000

2013 tény

4 000 000

2013 terv

2 000 000

Összesen:

Rendkívüli bev.

Pénzügyi bev

Egyéb bev.

Egyéb tev.

Ipari tev.

Idegenforg.

Szerződéses

Különjárat

Helyi

Helyközi

0

Társaságunk összes bevételének 92,68 %-a (2012. 93,75 %) a személyszállítási tevékenységből (korrigálva a helyi-helyközi veszteségtérítéssel) származik, s ezen a területen csak úgy tudjuk megtartani piaci helyzetünket, ha gyorsan reagálunk az utazási igények változására, ha a kiszolgálás színvonalának javításával mérsékeljük a tarifaemelésekből és az utazási szokásváltozásokból adódó utasszám-csökkenés ütemét. Társaságunk minden évben jelentős erőfeszítéseket tesz a fokozatosan elöregedő autóbuszpark pótlására. Külön gondot kell fordítani a jövőben a hátrányos helyzetű, mozgáskorlátozott utasok utazási igényeinek kielégítésére.

5


Fontosabb mutatószámok Helyközi autóbusz közlekedés Szállított utas (E fő) Hasznos km (E hkm) Fizető férőhely km (E fhkm) Utas km (E utkm) Átlagos gk. állomány (db) Helyi autóbusz közlekedés Szállított utas (E fő) Hasznos km (E hkm) Fizető férőhely km (E fhkm) Utas km (E utkm) Átlagos gk. állomány (db) Különjárat Szállított utas (E fő) Hasznos km (E hkm) Fizető férőhely km (E fhkm) Utas km (E utkm)

2012. év

2013. év

Index

25 907 18 790 1 532 162 517 624 288

25 343 18 145 1 501 207 500 609 300

97,82 96,57 97,98 96,71 104,17

48 654 5 795 679 725 167 919 138

47 665 5 568 655 983 164 119 126

97,97 96,08 96,51 97,74 91,30

35 121 8 006 6 049

34 84 6 297 4 067

97,14 69,42 78,65 67,23

A személyszállítás nettó árbevételének alakulását alapvetően az alábbi tényezők befolyásolták:  a szociálpolitikai menetdíj-támogatás valorizálásának helyi viszonylatban történő elmaradása, helyközi viszonylatban 2013 novemberében megvalósult támogatási kulcs emelkedése,  szerződéses autóbusz-közlekedés – AUDI járatok – jelentős emelkedése,  2013. január 1-jén helyi viszonylatban, Győrben 10 %, Sopronban végrehajtott átlagosan 6 %-os tarifaemelés,  utasszám változása mind a helyi, mind a helyközi viszonylatokban. E Ft Megnevezés Helyközi közlekedés Helyi közlekedés Szabadáras közlekedés Személyszállítás összesen

Menetdíj 3 952 731 1 655 566 1 183 622 6 791 919

2013. év terv Támogatás 1 546 344 772 672 2 319 016

Összesen 5 499 075 2 428 238 1 183 622 9 110 935

Menetdíj 4 004 592 1 596 357 1 497 061 7 098 010

2013. év tény Támogatás 1 531 084 736 494 2 267 578

Összesen 5 535 676 2 332 851 1 497 061 9 365 588

Index 100,67 96,07 126,48 102,80

A helyközi közlekedésben a tervkészítés során 2,2 % utasszám csökkenéssel, a szociálpolitikai menetdíj-támogatás csökkenésével terveztünk.

6


Szociálpolitikai menetdíj-támogatás alakulása: E Ft Megnevezés Helyközi támogatás 90% bérlet 50% menetjegy 90% menetjegy Díjmentes Összesen Helyi támogatás Tanuló bérlet Díjmentes Összesen Hatósági áras Mindösszesen

Változás értéke

2012. év

2013. év

937 329 163 016 121 947 328 615 1 550 907

924 799 142 382 104 965 358 938 1 531 084

-12 530 -20 634 -16 982 30 323 -19 823

98,66 87,34 86,07 109,23 98,72

542 831 240 116 782 947 91 2 333 945

514 761 221 733 736 494

-28 070 -18 383 -46 453 -91 -66 367

94,83 92,34 94,07 0,00 97,16

2 267 578

Index

A szállított utasok száma a helyközi közlekedésben terv szinten alakult, míg a bázishoz viszonyítva csökkenést mutat. A helyközi személyszállítás területén az árak változatlansága mellett bekövetkezett utasszám csökkenést a kedvezményes jegyeknél, bérleteknél 2013. november 1-től bevezetett magasabb szociálpolitikai menetdíj-támogatás sem tudta ellensúlyozni. A menetrendszerű közlekedésben a teljesítmények és ezen keresztül a költségek látványosan nem csökkenthetők, hisz a hivatásforgalom utas számának és bevételének csökkenése ellenére önállóan nem szüntethetünk meg járatokat, eszközeinket nem selejtezhetjük. A helyközi közlekedésben 19 alkalommal került sor menetrend módosításra, melyet új megállóhelyek beiktatása, indulási idő módosítása vagy közlekedési jellegű változások indukáltak. A helyközi közlekedés teljesítményei bázis szint alatt maradtak. Az országos, illetve a regionális közlekedés teljesítményei a tervezett szintnek megfelelőek, a bázishoz viszonyított hasznos km 96,57 %. A helyi közlekedés bevétele bázishoz viszonyítva emelkedett, de a tervezetthez képest csökkent. Győr helyi közlekedésben 2013.01.01-től átlagosan 10 % tarifaemelésre került sor, Sopronban 6 % tarifaemelés történt, valamint bérlettípus módosításokat hajtottunk végre.

Megnevezés Győr Sopron Mosonmagyaróvár Helyi bevétel

Menetdíjbev.+Támogatás 2012. év 2013. év 1 599 596 1 646 058 632 328 641 709 44 005 45 084 2 275 929 2 332 851

7

Index 102,90 101,48 102,45 102,50

E Ft Tarifaváltozás % 9,1 6,0


Győr helyi forgalmában az Önkormányzattal közösen – elsősorban a költségcsökkentés céljából – teljesen új vonalhálózat és menetrend került bevezetésre 2013.08.01-től, ennek hatásával a tervünkben még nem számolhattunk. A módosítások hatására 2013. évben 232.570 külszolgálati km csökkenés valósult meg, éves várható csökkenés 533.988 km. 2013.08.01-től a jegy és bérletrendszer is változott a vonalhálózat megújítása miatt, megszűnt az egyvonalas és a szemeszter bérlet, összvonalas bérlet helyett általános bérlet került bevezetésre, valamint új jegytípusként került bevezetésre a 10 db-os gyűjtőjegy, illetve a 24 órás bérlet, melyek a jegykiadó automatákból válthatóak. A menetjegyeknél, az elővételben eladott menetjegyeknél (gyűjtőjegyekkel együtt) az árváltozás ellenére 9,7 %-os növekedés figyelhető meg, míg az autóbuszvezetőknél váltható jegyeknél további csökkenés következett be. Menetjegy és bérletjegy db számok: Megnevezés autóbuszvezetőknél elővételben gyűjtőjegy családijegy új áron Menetjegy havi félhavi negyedéves Egyvonalas bérletjegy 24 órás havi félhavi negyedéves heti 30 napos Össz/ált. bérletjegy havi negyedéves szemeszter Tanuló bérletjegy havi negyedéves Nyugdíjas bérletjegy Felmutatós bérletjegy

2012. év 180 998 1 234 055 582 1 415 635 31 238 1 488 261 32 987 78 551 1 699 1 562 798 14 242 96 852 144 256 1 468 177 145 901 41 982 1 073 43 055 12

8

2013. év 123 052 1 322 057 3 227 548 1 448 884 19 170 878 119 20 167 438 89 336 2 632 1 121 1 272 19 468 114 267 136 172 1 019 70 137 261 36 011 830 36 841 13

Index 67,99 107,13 94,16 102,35 61,37 59,01 45,59 61,14 113,73 154,91 71,77 159,40 136,69 117,98 94,40 69,41 39,55 94,08 85,78 77,35 85,57 108,33


Sopron helyi forgalmában az alábbi változások tapasztalhatók: Megnevezés autóbuszvezetőknél elővételben Menetjegy havi félhavi negyedéves heti napi Összvonalas bérletjegy havi negyedéves féléves Tanuló bérletjegy havi negyedéves Nyugdíjas bérletjegy Felmutatós bérletjegy

2012. év 224 019 98 597 322 616 30 138 809 614 1 667 2 654 35 882 14 534 2 445 16 321 33 300 16 975 1 950 18 925 103

2013. év 174 784 107 437 282 221 27 409 1 015 555 2 697 3 239 34 915 14 755 2 374 16 158 33 287 14 182 1 613 15 795 120

Index 78,02 108,97 87,48 90,94 125,46 90,39 161,79 122,04 97,31 101,52 97,10 99,00 99,96 83,55 82,72 83,46 116,50

Sopronban 2013. december 15-től új menetrend került bevezetésre a megrendelő Önkormányzattal egyeztetve, ennek költségcsökkentő hatása 2014. évben jelentkezik. Mosonmagyaróvár helyi forgalmában az eladott menetjegyek és általános havi bérletjegyek darabszámai emelkedtek. A tanuló havi és nyugdíjas havi bérletjegyek lassan már egy évtizede, továbbra is csökkenő tendenciát mutatnak. Megnevezés Vonaljegy Általános havi bérletjegy Tanuló havi bérletjegy Nyugdíjas havi bérletjegy

2012. év 79 777 3 234 6 083 906

2013. év 88 043 3 342 5 762 759

Index 110,36 103,34 94,72 83,77

A helyi közlekedésben teljesített km-ek mennyiségét a városokkal kötött Közszolgáltatói Szerződésben foglaltaknak megfelelően teljesítettük. Győr és Sopron városában megvalósult projektek következtében az utastájékoztató totemoszlopok a menetrendi adatokat valós időben, megbízható módon továbbítják. A helyi közlekedésben továbbra is gondot okoz, hogy nincs előrelépés a lépcsőzetes munkakezdés területén sem az üzemeknél, sem az iskoláknál. A csúcsidei terhelés különösen reggel rendkívül nagy, ilyenkor a rendelkezésre álló valamennyi üzemképes helyi autóbusz dolgozik, míg a csúcsidőn kívül az utazási igények jelentős mérséklődése miatt kapacitásfelesleggel rendelkezünk. A szabadáras tevékenységeknél a szerződéses teljesítmények iránti igény tervezett növekedésének következményeként 37,8 %-os bevétel emelkedést irányoztunk elő. A szabadáras tevékenységeken belül a szerződéses járatok iránti igény – elsősorban az AUDI részéről – jelentősen emelkedett, a többi partner esetében bázis szinten terveztünk. 9


A recesszió leginkább az idegenforgalom területén éreztette hatását, ezért 2012. év elején az a döntés született, hogy az autóbuszos utazásszervezői tevékenységet megszüntetjük, programfüzetet nem adunk ki, csak 1-2 napos utakat szervezünk és más utazásszervezők útjait értékesítjük. Megnevezés Szabadáras tevékenység bevétele Szerződéses Különjárat Idegenforgalom

2012. tény 859 186 812 698 46 488 85 300

2013. terv 1 183 622 1 136 265 47 357 19 216

E Ft 2013 tény 1 497 061 1 452 358 44 703 83 911

Az AUDI Hungária Kft. 1998. évtől kiemelt stratégiai partnere társaságunknak, az új gyár beindulásával jelentős feladat bővülés következett be a tárgyévben, mely kedvezően befolyásolta pénzügyi helyzetünket is. Utasszám tevékenységenkénti megoszlása

Helyközi 31,30%

Helyi 58,86%

Szerződéses 9,80% Különjárat 0,04%

Utaskm tevékenységenkénti megoszlása

Szerződéses 28,61%

Helyközi 53,44%

Különjárat 0,43% Helyi 17,52%

10


Az ipari tevékenység bevételének tervezésekor az idegenek részére végzett járműjavításnál 5 %, a gumifutózásnál 14,2 % növekedésre számítottunk, összességében a bevételek 12,51 %-os növekedését terveztük. A bevétel növekedés a bázishoz 35,80 %, ezen belül az idegenek részére végzett járműjavítás árbevétele 4,58 %-kal csökkent, míg a gumijavítás árbevétele 41,29 %-kal emelkedett. A tervhez viszonyított bevétel növekedés összességében 20,70 %. A belkereskedelmi tevékenység árbevétele a bázishoz, tervhez képest is csökkenést mutat, az üzleti terv a bevétel 4,79 %-os emelkedésével készült. Az egyéb bevételeken belül a legjelentősebb az önkormányzatoktól kapott támogatás, valamint a helyközi tevékenység veszteségfinanszírozása. Megnevezés Helyi közösségi közl. állami támogatása Győr Sopron Mosonmagyaróvár Összesen Működési hozzájárulás Győr Sopron Mosonmagyaróvár Működési hozzájárulás összesen Fizetési megállapodás - Győr Önkormányzati támogatás mindössz.

2012. év

E Ft 2013. év

129 643 41 227 2 866 173 736

86 429 27 485 1 911 115 825

314 961 61 928

600 000 37 063 1 142 638 205

376 889 1 000 000 1 550 625

754 030

A helyközi tevékenység 2013. évi veszteségkiegyenlítéseként 1.626.937 E Ft-tal kalkuláltunk a terv készítésekor. 2012. évben záradék alapján 590.992 E Ft volt az igényelt veszteségtérítés összege. A 2012. évi végelszámolás alapján még 845.145 E Ft az igényelhető veszteségtérítés összege. A Nemzetgazdasági Minisztérium által jóváhagyott végelszámolás alapján a 2012. évi helyközi veszteségtérítés összege 1.436.137 E Ft. A veszteségtérítés pénzügyi teljesítése még nem történt meg, 2013.12.31-én az állammal szembeni követelésünk 505.638 E Ft. 2013. évben az igényelt helyközi veszteségtérítés összege 1.364.422 E Ft volt, a végelszámolás alapján visszafizetési kötelezettségünk keletkezett 85.903 E Ft, így a 2013. évi összes bevétellel nem fedezett, NFM által elismert indokolt költség 1.278.519 E Ft. A helyközi személyszállítás eredményét a IV. pont mutatja.

11


II/2.2. Költségek, ráfordítások alakulása E Ft Megnevezés Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi ráfordítások Rendkívüli ráfordítások Összesen

2012. tény

2013. terv

2013. tény

4 851 811 5 767 200 651 707 64 770 298 575 25 911 11 659 974

5 106 271 5 993 578 651 453 50 757 313 167 17 687 12 132 913

5 092 130 5 902 120 664 808 195 961 292 903 18 469 12 166 391

Index Bázis 104,95 102,34 102,01 302,55 98,10 71,28 104,34

Terv 99,72 98,47 102,05 386,08 93,53 104,42 100,28

Költségek, ráfordítások megoszlása

6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2012 tény

2 000 000

2013 tény

1 000 000

2013 terv

Rendkívüli ráfordítások

Pénzügyi ráfordítások

Egyéb ráfordítások

Értékcsökkenési leírás

Személyi jell. ráfordítások

Anyagjellegű ráfordítások

0

Az üzleti terv összeállításánál a többségi tulajdonos által a tervezési irányelvekben 2013. évre előre jelzett átlagos 5,2 % inflációt, korrigált bázisszintű bértömeget, 3.000,- Ft/fő/hó cafetéria emelést, valamint a tervezett, a bázisnál alacsonyabb km teljesítményt vettük figyelembe. Az anyagjellegű ráfordításokat 7,4 %-os emelkedéssel kalkuláltuk, ezen belül a gázolaj költséget a többségi tulajdonos által a tervezési irányelvekben megadott 358,05 Ft/l éves átlagárral számoltuk, valamint a 17 Ft/l kereskedelmi gázolaj jövedéki adó kedvezményt is figyelembe vettük (gázolaj kalkulált ára 341,05 Ft/l). Az anyagköltségen belül a legnagyobb volument az üzemanyag költség jelenti s az üzemanyag árának alakulása érzékenyen érinti költség-gazdálkodásunkat. Az üzemanyag felhasználásunk 2012. évben 9.501 E liter, 2013. évben 9.719 E liter volt. A kedvezményes átlagos gázolajár 2012. évben 321,47 Ft/l volt, a folyamatos változások hatására a 2013. éves átlagár 313,90 Ft/l. A gázolaj árának csökkenése a teljesítmények növekedése ellenére is az üzemanyag költségek alakulását kedvezően befolyásolta, a bázishoz viszonyított csökkenés 17.511 E Ft, a tervhez viszonyítva pedig 260.531 E Ft. 2011. január 1-vel a közúti áru- és személyszállítási tevékenységhez kapcsolódóan megteremtették a jövedéki adó visszaigénylési lehetőséget. 2012.01.01-től a jövedéki adó visszatérítés 17 Ft/l, a tárgyidőszaki visszaigénylés értéke 163.266 E Ft, a bázis időszakban 159.679 E Ft volt, mely az üzemanyagköltséget csökkentette. 12


Az anyagjellegű ráfordításokon belül az igénybe vett szolgáltatások értéke 50.751 E Ft-tal nőtt. Az igénybevett szolgáltatásokon belül a más vállalkozó által végzett javítások, a járművek bérleti díja, a szakértői díjak értéke jelentősen emelkedett, míg a többi költségelem bázis szinten alakult. Az egyéb szolgáltatások értéke 4.211 E Ft-tal nőtt, ezen belül a bankköltség jelentősen nőtt, míg a biztosítási díjak csökkentek a kedvezőbb díjtételek miatt. Az eladott áruk beszerzési értéke 5.343 E Ft-tal csökkent, mely a belkereskedelmi tevékenység változásával függ össze. Az eladott közvetített szolgáltatások értékének változása az idegenforgalmi tevékenységgel függ össze. Az anyagjellegű ráfordítások bázishoz, tervhez viszonyított változását a 6. sz. melléklet tartalmazza. A személyi jellegű ráfordítások a többségi tulajdonos elvárásának megfelelően alakultak. A rendkívüli Közgyűlés 25/2013. 3.843.925 E Ft-ban határozta meg.

(07.10.)

határozata

a

társaság

bérköltségét

Az érdekképviseletekkel kötött bérmegállapodás (2013.05.27.) alapján átlagosan 3 % átlagbérfejlesztést valósítottunk meg állománycsoportonként differenciált mértékben. Az átlagnál magasabb bérfejlesztést az autóbuszvezetőknél és a munkásoknál valósítottuk meg annak érdekében, hogy az üzleti környezetünkben működő ipari vállalkozásoktól történő elmaradásunkat mérsékelni tudjuk. A bérfejlesztést visszamenőlegesen január 1-i hatállyal alapbér emelésként adtuk ki, kifizetésére az éves üzleti terv elfogadását követően, július elején került sor. Költségtakarékossági intézkedéseink részeként következetes – a megrendelt teljesítményekkel összhangban álló – létszámgazdálkodást folytattunk. Ennek eredményeként a foglalkoztatottak létszáma a bázishoz viszonyítva 37 fővel, a tervezetthez képest pedig 24 fővel csökkent. Az üzleti tervben meghatározott keresettömeg tervhez viszonyítva több mint 90 M Ft-ot meghaladó megtakarítás jelentkezett a teljes munkaidőben foglalkoztatottaknál, mely 2013 decemberében teljesítményarányosan kifizetésre került. A jövedelemfejlesztési megállapodás alapján a 2012. évi 300.000 Ft/fő cafetéria keret 36.000 Ft-tal emelkedett, melyet egységesen vásárlási utalvány formájában adtunk ki 2013 decemberében a VBKJ szabályzatban választásra jogosultak számára. Az éves keretből fennmaradó 300.000 Ft cafetéria juttatást minden munkatársunk választása szerinti összegben megkapta. A személyi jellegű egyéb kifizetések részletezését a 7. sz. melléklet tartalmazza. Az értékcsökkenési leírás változását alapvetően a korábbi években bérelt autóbuszok, valamint a győri és a soproni projektek eszközeinek aktiválása befolyásolta.

13


Megnevezés Immateriális javak Lineáris Azonnali écs. Összesen Tárgyi eszközök (terv szerinti) Lineáris Azonnali écs. Összesen Mindösszesen

2012. év

2013. év

E Ft Változás

46 733 728 47 461

42 213 1 712 43 925

-4 520 984 -3 536

597 618 6 628 604 246 651 707

603 473 17 410 620 883 664 808

5 855 10 782 16 637 13 101

Az egyéb ráfordítások értéke 131.191 E Ft-tal emelkedett, melyet alapvetően a céltartalék képzés okoz. A céltartalék képzésünk a tárgyévben 128.237 E Ft. Céltartalék képzésünk összetétele Fenntartási költségek Munkaügyi perek Környezetvédelemmel kapcsolatos ktg. Átszervezési költségek Kártérítési perek Munkakör megszűnés miatti költség Összesen

E Ft 15 000 60 624 20 000 15 855 14 307 2 451 128 237

II/3. Pénzügyi műveletek eredménye Megnevezés Bevétel Ráfordítás Eredmény

2012. tény 16 074 298 575 -282 501

2013. terv 14 985 313 167 -298 182

E Ft 2013. tény 17 332 292 903 -275 571

A pénzügyi műveletek bázis időszakban kimutatott vesztesége 2013. évben minimális értékben csökkent. Ennek alapvetően az az oka, hogy a pénzügyi műveletek ráfordításai abszolút értékben csökkentek, a kamatbevételek pedig kis mértékben emelkedtek. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításainak növekedése az árfolyamváltozással függ össze. A pénzügyi műveletek bevételén belül a kamatbevételünk emelkedett, mely egyenes következménye likviditási helyzetünk kedvező alakulásának. II/4. Rendkívüli eredmény Megnevezés Bevétel Ráfordítás Eredmény

2012. tény 5 947 25 911 -19 964

2013. terv 5 946 17 687 -11 741

E Ft 2013. tény 18 469 -18 469

A rendkívüli bevételeken belül számoltuk el a térítés nélkül átvett eszközök értékét 2012. évben, 2013. évben ezt az egyéb bevételek között mutatjuk ki.

14


A rendkívüli ráfordítások legjelentősebb tétele a véglegesen átadott pénzeszköz (2012. év 25.826 E Ft, 2013. év 18.372 E Ft). II/5. 2013. évi üzleti terv és tényszámok összevetése A 2013. évi üzleti terv előirányzott és a ténylegesen teljesített értékadatait a tervezett teljesítmények, bevételek alakulása, valamint a mérleg és az eredménykimutatás sémájába ágyazott bontás szerint az 1, 2, 3, 5. sz. mellékletek részletezik, a jövedelmezőségi mutatókat a 4/1. sz. melléklet tartalmazza. A társaság gazdálkodását jelentősen befolyásolja, hogy a helyi közlekedés részaránya az egyik legmagasabb a Volán társaságok között, közel egyharmad. A társaság évek óta küzdött azzal a problémával, hogy az önkormányzatok a bevételekkel nem fedezett költségeket nem, vagy csak részben fizetik meg a társaságnak. Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatával 2012. december 14-én fizetési megállapodást írtunk alá, mely 2012. december 31-ig rendezi a helyi közlekedés veszteségét. A fizetési megállapodás előkészítése az MNV Zrt. útmutatása alapján történt. Sopron önkormányzatával a 2007-2010. évek veszteségtérítésére vonatkozó tárgyalások elkezdődtek, várhatóan a győri megállapodás elvei érvényesülnek a tervezett megállapodásban. 2013. évben minden megrendelő önkormányzat teljesítette vállalt kötelezettségét, társaságunk is jelentős erőfeszítéseket tett a költségek csökkentése érdekében, így a helyi közlekedésben is pozitív eredményt mutattunk ki.

III. VAGYONI HELYZET ÉRTÉKELÉSE A vagyon összetétele: Megnevezés Eszközök összesen Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások Források összesen Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

2013. év 7 444 048 4 568 965 1 684 667 1 190 416 7 444 048 2 939 059 425 618 3 166 955 912 416

E Ft % 100,00 61,38 22,63 15,99 100,00 39,48 5,72 42,54 12,26

A mérleg főösszegben bekövetkezett változás eszköz oldalon a befektetett eszközök 822.033 E Ft, a forgóeszközök 74.475 E Ft növekedésében, valamint az időbeli elhatárolások 353.272 E Ft csökkenésében jelenik meg. Forrás oldalon az 543.236 E Ft növekedést a saját tőke 7.114 E Ft, a céltartalékok 57.328 E Ft, a kötelezettségek 358.196 E Ft és a passzív időbeli elhatárolások 120.598 E Ft növekedése okozza.

15


A tevékenység eszközigényes jellegéből fakadóan a mérleg főösszegben a befektetett eszközök 61,38 %-ot képviselnek, összetételük az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen

2012. év 144 993 3 585 052 16 887 3 746 932

2013. év 106 880 4 447 247 14 838 4 568 965

E Ft Index 73,71 124,05 87,87 121,94

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök állományának növekedését az aktiválások, csökkenését pedig a terv szerinti értékcsökkenés, valamint a selejtezések és az eladás elszámolása okozta. Az aktiválásokat a VI. pontban mutatjuk be. A befektetett pénzügyi eszközök értéke 2.049 E Ft-tal csökkent, melynek oka a dolgozók lakásépítési kölcsöntartozásának változása. Az egyéb tartósan adott kölcsön a dolgozók lakásépítési céljainak támogatására átutalt összeget tartalmazza. 2013. évben 5.750 E Ft-ot folyósítottunk erre a célra, a dolgozók által visszafizetett összeg 7.799 E Ft. A forgóeszközök 2013. évben 74.475 E Ft-tal emelkedtek, melyet egyrészt a követelések csökkenése, másrészt a pénzeszközök állományának emelkedése okozott. A készletek záró állománya 0,74 %-os csökkenést mutat. Ezen belül az anyagok értéke 2,67 %-kal csökkent, a befejezetlen termelés értéke 232,71 %-kal emelkedett. Az anyagkészleten belül jelentős változás volt az egyes anyagcsoportoknál, az új fenntartási anyag, az üzemanyag és a használt gumiabroncs értéke emelkedett, a többi anyagcsoport raktári készlete jelentősen csökkent. A kedvezményes gázolaj záró ára 2012. év végén 309,09 Ft/l volt, 2013. december 31-én a záró ár 310,35 Ft/l-re változott. A készletszintek alakulásánál folyamatosan figyelemmel kísértük a felhasználást, a forgalmi és javító üzemek igényét, valamint a beszállítók szállítási készségét. A járműpark egyre heterogénebbé válása miatt mind nagyobb jelentőségűvé válik a konszignációs készlet, melynek értéke 121 M Ft. A saját készletek csökkentése érdekében továbbra is tendencia az új konszignációs szerződések kötése, amelytől az ellátás biztonságát, illetve a készletszintek csökkenését várjuk.

16


Gázolaj ár alakulása Bázis

Terv

Tény

375

365

355

345

335

325

315

305

295

Megnevezés Új fenntartási anyag, alkatrész Használt fenntart. anyag, alkatrész Új fődarab Használt fődarab Új gumiabroncs Használt gumiabroncs Üzemanyagok Nyomtatványok Egyéb anyagok Anyagok összesen

2012. év 135 640 25 235 8 724 6 319 3 257 76 346 16 295 664 272 480

2013. év 145 069 21 676 242 2 606 171 3 341 81 918 9 920 261 265 204

E Ft Index 106,95 85,90 29,87 2,71 102,58 107,30 60,88 39,31 97,33

A követelések 409.315 E Ft-tal változtak, ezen belül a vevőkkel szembeni követelésünk 145.535 E Ft-tal, az egyéb követelések értéke 263.780 E Ft-tal csökkent. Vevőállományunk alakulását alapvetően a helyi közlekedést megrendelő önkormányzatokkal kapcsolatos pénzügyi elszámolások befolyásolják. A bázis időszakban 432.239 E Ft a vevőállomány értéke, melyből Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatával szemben 300.220 E Ft tartozást mutattunk ki. 2012. évben az MNV Zrt. iránymutatása alapján Győr városával a korábbi évek veszteségének rendezésére fizetési megállapodást kötöttünk, melynek pénzügyi teljesítése részletekben történik.

17


Győr Megyei Jogú Város tartozása 2013.12.31-én a fizetési megállapodás alapján: - 2014.06.30. - 2015.06.30. - 2016.06.30.

100.000 E Ft 100.000 E Ft 220 E Ft

A helyi közlekedés működési hozzájárulás áfa önrevíziójának vonzata Sopron esetében 92.403 E Ft, melynek pénzügyi rendezésére jelenleg folynak az egyeztetések. A 2011. évi veszteségtérítésből 16.532 E Ft a követelésünk (fizetési határidő 2013.12.31.), az áfa önrevízióból 92.403 E Ft az önkormányzattal szembeni tartozásunk, így Sopron Önkormányzatának folyószámla egyenlege 75.871 E Ft (követel jellegű)2006. A 2011. évi veszteségtérítés összegét 2014. január 16-án egyenlítették ki. Mosonmagyaróvár Önkormányzatával szemben az áfa önrevízió hatása 40.209 E Ft (követel egyenleg), a fizetési megállapodás előkészítése folyamatban van. A vevőállomány összege a követel jellegű egyenlegeket (116.598 E Ft) nem tartalmazza, ezen összegek a rövid lejáratú kötelezettségek közé átsorolásra kerültek, legnagyobb tételei Sopron (75.871 E Ft) és Mosonmagyaróvár (40.209 E Ft) önkormányzatával kapcsolatosak. A határidőn túli követelések ( – 90 nap) legjelentősebb tétele az AUDI Hungária Motor Kft. 39.146 E Ft összegű tartozása, melyet 2014.01.09-én teljesítettek. (Az eredeti fizetési határidő az AUDI téli leállításának idejére esett.) Társaságunknál kiemelt feladat a késedelmes fizetők figyelemmel kísérése. 2013. évben három vevő ellen bocsátottunk ki fizetési meghagyást 6.392 E Ft értékben. A vevők egyedi értékelése és minősítése alapján értékvesztés elszámolására került sor, más jogcímen értékvesztés elszámolása nem történt. Vevőállomány alakulása Határidőn belüli követelések Határidőn túli követelések lejárat szerint -90 nap 91-180 nap 181-360 nap 361Kétes követelések Összesen Értékvesztés (-) Összesen

2012. év 329 266 96 577 1 151 2 738 2 507 9 899 442 138 9 899 432 239

E Ft 2013. év 226 321 58 707 623 751 302 2 583 289 287 2 583 286 704

Az egyéb követelések 263.780 E Ft-tal csökkentek. Az egyéb követelések értékének csökkenése összefüggésben van a 2012. évben végzett helyi működési hozzájárulás áfa önrevíziójával. Az önrevízió alapján visszaigényelhető áfa összegét átvezettük az SZJA és a TB elszámolási számlára, ezért ezen számlák értékét a bázis időszakban a követelések között mutatjuk ki. Az egyéb követeléseken belül a szociálpolitikai menetdíj-támogatás az igényelt 5 napos támogatás ki nem utalt részét mutatja a bázis és a beszámolási időszakban is. Az egyéb követeléseken belül a jövedéki adó november, december hó után járó visszaigénylése a legjelentősebb tétel a 2013. évi tételek között. 18


Az egyéb követelések többi eleme a normál gazdálkodási körülményekhez kapcsolódik, értékükben jelentős eltérés nem mutatkozik. A pénzeszközök állománya 485.930 E Ft-tal emelkedett a beszámolási időszakban, mely fizetési helyzetünk kedvező alakulásának a következménye. A pénzeszközök változását legszemléletesebben a 4/2. sz. mellékletben foglalt, a többségi tulajdonos információs igényeinek megfelelően kibővített tartalmú cash-flow tartalmazza. A cash-flow fordulónapi értéke 485.930 E Ft, amely az előző évhez képest 783.660 E Ft növekedést mutat. Cash-flow összetétele (E Ft) Cash-flow összetétele Működési CF Befektetési CF Finanszírozási CF Pénzeszköz változás

2012. év 273 809 -291 265 -280 274 -297 730

E Ft Változás 1 305 509 -1 186 832 664 983 783 660

2013. év 1 579 318 -1 478 097 384 709 485 930

Az aktív időbeli elhatárolások 353.272 E Ft-tal változtak, ezen belül a bevételek aktív időbeli elhatárolása 161.030 E Ft-tal, a költségek aktív időbeli elhatárolása 3.671 E Ft-tal, a halasztott ráfordítások értéke 188.571 E Ft-tal csökkent. Az aktív időbeli elhatárolások változását alapvetően a helyközi veszteségtérítés, valamint a pénzügyi lízingszerződések után halasztott ráfordításként elszámolt nem realizált árfolyamveszteség okozta. A saját tőke változását egyrészt a 2013. évi mérleg szerinti eredmény (+7.744 E Ft), másrészt a jegyzett tőke kötelező leszállítása (630 E Ft) okozza, melynek oka a GT 191. §. (4) bekezdése szerinti dolgozói részvény bevonása. Az eredménytartalék a lekötött tartalékképzés változása (121.912 E Ft) és a 2012. évi mérleg szerinti eredmény (865.152 E Ft) átvezetése miatt változott. A céltartalékok értéke 57.328 E Ft-tal változott, ezen belül a várható kötelezettségre képzett céltartalék 8.272 E Ft-tal, a jövőbeni költségekre képzett céltartalék 49.056 E Ft-tal nőtt. 2012.12.31-én a várható kötelezettségre képzett céltartalék teljes összege a nem realizált árfolyamveszteséggel, a jövőbeni költségekre képzett 4.250 E Ft a környezetvédelmi kötelezettségekkel függ össze. A beszámolási időszakban a céltartalék az alábbi tételeket tartalmazza: Várható kötelezetts. képz. céltart. Nem realizált árf.veszt.kapcs. célt. Kártérítési perek Munkaügyi perek Jövőbeni költs. képzett céltartalék Fenntartási költségek Környezetvédelemmel kapcs. költs. Átszervezési költségek Munkakör megszűnés miatti költség 19

E Ft 372 312 297 381 14 307 60 624 53 306 15 000 20 000 15 855 2 451 2013. ÉVI ÜZLETI JELENTÉS

Az összes kötelezettség 358.196 E Ft-tal változott, ezen belül a hosszú lejáratú kötelezettségek 232.000 E Ft-tal, a rövid lejáratú kötelezettségek 126.196 E Ft-tal emelkedtek. A hosszú lejáratú kötelezettség a bázis időszakban a pénzügyi lízing fizetési kötelezettség összegét mutatja, a beszámolási időszakban pedig a beruházási hitel és a pénzügyi lízingfizetési kötelezettséget tartalmazza. 2006. évtől az autóbusz beszerzéseket pénzügyi lízing konstrukcióban finanszíroztuk (8 éves futamidő), melyekre közbeszerzési pályázatot írtunk ki. Új pénzügyi lízingszerződést a bázis időszakban nem kötöttünk. 2013. évben 9 db autóbuszt vásároltunk pénzügyi lízingfinanszírozással, míg 16 db autóbuszt az MFB közösségi közlekedésfejlesztési hitelprogram segítségével, a hitel teljes értéke 585 M Ft. Pénzügyi lízing fizetési kötelezettségek: Év

CHF

2014. év 2015. év 2016. év 2017. év Összesen:

Bázis árfolyamon (E Ft)

2 298 074 1 646 366 777 956 13 260 4 735 656

360 176 249 698 117 606 2 247 729 727

2013.12.31-i árfolyamon (E Ft) 556 456 398 651 188 374 3 211 1 146 692

Nem realizált árfolyamveszt. (E Ft) 196 280 148 953 70 768 964 416 965

A rövid lejáratú kötelezettségek változását több tényező befolyásolta. A rövid lejáratú hitelek értéke a bázis időszakban a Budapest Bankkal szemben fennálló folyószámlahitelünket, míg 2013. évben az MFB beruházási hitel 2014. évi törlesztését mutatja. A vevőktől kapott előlegek a bázis évben és a tárgyévben is az idegenforgalmi szolgáltatások előlegét tartalmazzák. A szállítók állománya 318.728 E Ft-tal csökkent. Legjelentősebb tartozásaink 2012.12.31-én:      

Mol Nyrt. Kravtex Kft. Marangoni Tread Spa Lami-Véd Kft. Papírtekercs Kft. Marso Kft.


2013.12.31-én:      

Mentor-Alfa Kft. Castrum Sec Kft. Papírtekercs Kft. Kravtex Kft. Felirat Reklám Műhely Kft. Vercomp Kft.

37.643 E Ft 20.949 E Ft 14.188 E Ft 12.220 E Ft 9.889 E Ft 4.678 E Ft 20


A szállítókkal szemben fennálló fizetési kötelezettségünket alapvetően befolyásolta, hogy 2013. évben kedvezően alakult pénzügyi helyzetünk, míg 2012. év II. félévben nehéz pénzügyi helyzetünkre tekintettel több esetben fizetési határidő módosítást kértünk. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 632.702 E Ft-tal emelkedtek. Legjelentősebb változás a TB és az SZJA kötelezettségben történt, mely összefüggésben van a 2012. évi áfa önrevízióval. Az áfa önrevízió miatti visszaigénylésünket átvezettük erre a két adónemre, így T egyenlegük volt, ezért a követelések között mutattuk ki a bázis időszakban. A pénzügyi lízing miatti kötelezettség a bázis időszakban a 2013. évi törlesztést foglalja magában a 2012.12.31-i árfolyamon. A beszámolási időszakban kimutatott pénzügyi lízingfizetési kötelezettség 2014. évre vonatkozik (602.455 E Ft), melyből a devizás pénzügyi lízingfizetési kötelezettség 556.456 E Ft, a Ft alapú kötelezettség pedig 45.999 E Ft. A 2013.12.31-i árfolyam és a szerződéskötési árfolyam különbözete miatti kötelezettségnövekedés 196.280 E Ft. A passzív időbeli elhatárolások változását több tényező együttes hatása okozta. A bevételek passzív időbeli elhatárolása 81.699 E Ft-tal, míg a költségek passzív időbeli elhatárolása 42.577 E Ft-tal emelkedett. A bevételek passzív időbeli elhatárolásán belül mutatjuk ki az NFM szerinti helyközi veszteségtérítés 2013. évi visszafizetési kötelezettségét, melynek értéke 85.903 E Ft. A halasztott bevételek értéke a fejlesztési célra kapott támogatások elszámolásával függ össze. A kapott támogatás eszköz beszerzéséhez kapcsolódik, ezért bevételként kell elszámolni a teljes támogatást, majd időbelileg elhatároljuk (halasztott bevétel) és az eszköz leírásával egyidejűleg oldjuk fel az elhatárolt bevételt. 2012. évben 680.272 E Ft, 2013. évben 676.594 E Ft a halasztott bevétel, mely támogatáshoz kapcsolódik. 2012. évben a NYDOP-3.2.1/B-20080009 pályázathoz 99.990 E Ft, a NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 pályázathoz 309.501 E Ft támogatást kaptunk. 2013. évben 169.662 E Ft támogatást kaptunk a Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében projekthez (NYDOP-3.2.1/B-09-20100003).

IV. 2013. ÉVI NFM MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁS IV/1. Tevékenységenkénti bevétel és ráfordítás alakulása (8. sz. melléklet) A menetrendszerinti helyi személyszállítás menetdíjbevétele 6,72 %-kal magasabb a bázis értéknél. Győrben – a helyi személyszállítási tevékenység pénzügyi egyensúlyának megteremtése érdekében – Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatával megállapodás született a 2013. évi kibocsátott személyszállítási teljesítmény csökkentéséről, a vonalhálózat módosításáról, a jegyés bérletrendszer átalakításáról, valamint 10 %-os tarifaemelésről. Az új vonalhálózat és menetrend, valamint az új jegy- és bérletrendszer az eredetileg tervezett 2013. január 1-i időponttól eltérően csak 2013. augusztus 1-től került bevezetésre. A városban üzemeltetett jegykiadó automatákból elővételben megváltott menetjegyek darabszáma jelentősen emelkedett, az autóbuszvezetőnél megváltott menetjegy darabszám rovására. A foglalkoztatás emelkedéséhez (AUDI) köthetően nőtt az eladott bérletek darabszáma. Az eladott bérletek darabszámának növekedésére befolyással volt az egy- és összvonalas bérleteket felváltó általános bérlet kedvező fogadtatása. Folytatódott az eladott tanuló és nyugdíjas bérletek darabszámának csökkenése. 21


Az eladott jegy és bérlet darabszámának alakulása és a január 1-ével végrehajtott tarifaemelés együttes hatásaként a menetdíj bevétel 8,5 %-kal növekedett. Sopronban a 2012. évi kétszeri tarifaemelést követően 2013. január 1-től ismét 6 %-os tarifaemelésre került sor. Az utazási igények csökkenését mutatja, hogy minden jegy és bérlet típus eladott darabszáma csökkent a bázishoz viszonyítva. A kisebb darabszám és a tarifaemelés együttes hatásaként a menetdíjbevétel 1,9 %-kal haladta meg a bázis értéket. Mosonmagyaróváron a menetjegy és az összvonalas bérlet darabszám növekedése miatt 4,6 %-kal emelkedett a menetdíj bevétel nagysága. A szociálpolitikai menetdíj-támogatás a tanuló és nyugdíjas utasok számánál tapasztalható volumencsökkenés, valamint a támogatási kulcsok valorizálásának elmaradása következtében 5,9 %-kal alacsonyabb a bázis értéknél, így a helyi tevékenység értékesítési nettó árbevétele csak 2,65 %-kal haladja meg az előző évit. A helyközi közszolgáltatási szerződés alapján végzett személyszállítási tevékenység bevétele – a menetdíj és menetdíj-támogatás együttesen – 37.338 E Ft-tal alacsonyabb a 2012. évinél. A menetdíj bevétel mérséklődésének oka, hogy a társaságtól megrendelt úgynevezett „országos” járatok száma alacsonyabb, ami együtt járt az elszállított és bevételt generáló utasok számának csökkenésével. A bevétel bázisnál kisebb értéke elsősorban az „országos” járatokon értékesített teljes árú és 50%-os menetjegyek darabszámának csökkenése miatt következett be. A menetdíj bevétel 99,56%-a a bázis értéknek. A menetdíj-támogatás csökkenését mérsékelte a tanuló bérletek támogatási kulcsának a 2013. november 1-től történő emelése. A menetdíj-támogatás 1,28 %-kal alacsonyabb a bázis értéknél. A menetdíjbevétel és a menetdíj-támogatás együttes hatásaként a tevékenység összes bevétele 5.533.819 E Ft, ami 0,67 %-kal alacsonyabb a 2012. évinél. A menetrendszerinti helyi személyszállítás állami támogatása – 2012. évben állami normatív támogatás, 2013. évben helyi közösségi közlekedési hozzájárulás – 2013. évben 56.956 E Ft-tal, 33,3 %-kal alacsonyabb az előző évi értéknél. Az önkormányzati működési támogatás 53,5 %-kal, azaz 736.773 E Ft-tal alacsonyabb a 2012. évi értéknél. Az önkormányzati működési támogatás csökkenésének oka, hogy Győr Megyei Jogú Várossal az MNV Zrt. előírásai alapján 2010-2012. évek veszteségtérítésének elszámolására vonatkozóan 2012. évben megállapodást kötöttünk. Az érintett időszakot érintő veszteségtérítés teljes egészében 2012. évre került elszámolásra. A menetrendszerinti helyközi személyszállítás indokolt költségtérítés címén 1.278.519 E Ft-ot ismert el a megrendelő.

költségeinek

fedezeteként,

Az egyéb forgalom fajta bevételén belül a szerződéses személyszállítás bevétele, elsősorban az AUDI-val kötött szerződésnek köszönhetően 77,83 %-kal emelkedett, míg a különjárati személyszállítás bevétele a korábbi évekhez hasonlóan mérséklődött, a csökkenés 10 %-os. Ennek oka, hogy a különjárati feladatok teljesítésére nincs autóbusz kapacitása a társaságnak.

22


A társaság egyéb tevékenységének bevételét az ipari, az idegenforgalmi, az ingatlanhasznosítási, a belkereskedelmi és minden egyéb tevékenységek bevételének összege alkotja. Az egyéb tevékenység összbevétele 2013. évben 13,47 %-kal emelkedett, az ipari tevékenységen belül az idegeneknek – elsősorban a társ Volán társaságoknak – végzett gumifutózási tevékenység felfutása miatt. A tevékenységek közül az idegenforgalmi tevékenység bevétele 3,14 %-kal magasabb az előző évinél, a szálláshely értékesítés, az utazás- és különjárat közvetítői tevékenység emelkedése miatt. Az utazás szervezői tevékenység bevétele jelentősen csökkent. A kereskedelmi tevékenység bevétele 4,5 %-kal csökkent, minden egyéb tevékenység bevétele 2,8 %-kal kisebb a bázis értéknél. A 2013. évet a közszolgálati helyközi és helyi kilométer, a különjárati kilométer teljesítmény csökkenése, a szerződéses kilométer teljesítmény növekedése, az üzemanyag éves átlagárának mérséklődése, takarékos költséggazdálkodás jellemezte. A társaság kibocsátott külszolgálati kilométer teljesítménye – a szerződéses tevékenység felfutása miatt – 2,68 %-kal növekedett. A személyszállítási tevékenységek költségszerkezetén belül az anyagjellegű és a személyi jellegű költségek képviselik a legnagyobb arányt. Az üzemeltetés közvetlen anyagköltsége 0,06 %-kal, ezen belül a gázolaj költsége 0,72 %-kal csökkent. A közvetlen karbantartás költsége 6,6 %-kal, ezen belül a karbantartáshoz felhasznált anyag 14,13 %-kal, a harmadik fél által végzett karbantartás költsége 94,35 %-kal magasabb a 2012. évi értéknél. A személyi jellegű ráfordítások a kibocsátott kilométer alakulásával és a 2013. január 1-i hatállyal kiadásra kerülő bérfejlesztés hatásával összhangban 4,06 %-kal magasabbak a bázis értéknél. A foglalkoztatottak létszáma a felelős és takarékos létszámgazdálkodás eredményeként a bázishoz mérten csökkent, de a kilométer teljesítmény növekedés és a bérfejlesztés hatásaként a személyszállítási tevékenység bérköltsége 83.792 E Ft-tal, a bérjárulékok 22.748 E Ft-tal, a béren kívüli juttatások költsége 25.572 E Ft-tal emelkedett. Az értékcsökkenési leírás 29.702 E Ft növekedését egyrészt az indokolja, hogy a társaságnak 2013. március hónapban lehetősége volt 5 db, korábban lízingelt autóbusz megvásárlására. Szeptember első napjaiban – korábban bérelt – 11 db autóbusz MFB hitelből, szeptember közepén 9 db autóbusz pénzügyi lízing konstrukcióban való megvásárlására került sor. Az egyéb finanszírozási költségek alakulását befolyásolta, hogy a fokozódó szerződéses igényeknek megfelelően február-március hónapban 11 db, április-május hónapban 9 db autóbusz bérleti konstrukcióban történő helyközi és szerződéses, kettős foglalkoztatására került sor. December hónapban – a feladatok ismételt bővülése miatt – további 4 db autóbuszt bérelt a társaság. 2013. évben megváltoztattuk társaságunkon belül a gördülő állomány eszközfinanszírozási költségeink felosztását. Nem a jármű rendszámhoz kötöttük a költséget, hanem a járműhasználathoz, így nem függ a költség attól, hogy mikor és milyen finanszírozási formába került a társaság állományába az autóbusz.

23


A társaság a leselejtezett ZAK pénztárgépek pótlására korábban 35 db BUSCOM típusú pénztárgépet vásárolt, amelyek értékcsökkenési leírása 3 évben került meghatározásra. A pénztárgépek értékcsökkenési leírásának megszűnése miatt az egyéb eszközök értékcsökkenésnek változása -13.392 E Ft. A helyi menetrendszerinti személyszállítás – az egyéb, a pénzügyi és a rendkívüli bevételekkel és ráfordításokkal módosított – 117.836 E Ft pozitív eredményét az eredményezte, hogy Győr és Sopron Megyei Jogú Városok működési hozzájárulásként megtérítették a társaság helyi személyszállítási tevékenységének bevételekkel nem fedezett tárgyévi költségét. A helyközi menetrendszerinti személyszállítás – az egyéb, a pénzügyi és a rendkívüli bevételekkel és ráfordításokkal módosított – 73.362 E Ft-os negatív eredménye a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium által elismert – nyereség nélküli – költségtérítési igény kifizetésével alakult ki. Az értékelés során a megrendelő a társaságnál felmerülő 1.382.405 E Ft költségből 103.886 E Ft költséget nem ismert el a megrendelő indokolt költségként. Az egyéb személyszállítási tevékenység és az egyéb tevékenység eredménye pozitív, 81.370 E Ft. Az egyéb személyszállítási tevékenységen belül a szerződéses személyszállítási tevékenység volumene jelentősen nőtt (AUDI), a különjárati személyszállítási tevékenység nagysága jelentősen csökkent. A társaság 2013. évi adózás előtti eredménye 74.956 E Ft nyereséget mutat. IV/2. A helyközi közlekedés bevételekkel nem fedezett költségeinek finanszírozási igénye és a kapott költségtérítés A költségtérítési igény meghatározásakor, az NFM előírásai szerint, a bevételeket és a költségeket más struktúrában kell szerepeltetnünk, így a számok eltérnek a tevékenységi eredmény kimutatásban szereplőktől. 2013. évben a helyközi személyszállítási tevékenység menetdíjbevétele 0,44 %-kal csökkent (-17.515 E Ft), mivel mind az eladott teljes árú menetjegyek és bérletek, mind a kedvezményes jegyek és bérletek száma csökkent. Az eladott jegy és bérlet darabszám csökkenését az alacsonyabb „országos” (-9.225 db), és regionális (-10.020 db) járatszámok okozták. A kedvezményes jegyek után igényelhető szociálpolitikai menetdíj-támogatás összege a kedvezményes menetjegyek darabszámának csökkenése miatt kevesebb (-19.823 E Ft). A menetdíj-támogatás csökkenését mérsékelte a tanuló bérletek támogatási kulcsának november 1-től történő emelkedése. A menetdíj, a menetdíj-támogatás, a pótdíj és az egyéb közlekedési bevételek növelő hatásaként a tevékenység összes közlekedési bevétele 5.593.348 E Ft, ami 35.915 E Ft-tal alacsonyabb a bázis évnél. A tevékenység összes költsége 6.975.753 E Ft, ami a kibocsátott kilométer teljesítmény és költségcsökkentési intézkedések eredményeként – a gázolaj költség 104.148 E Ft-os jelentős csökkenése mellett – csak 6.924 E Ft-tal magasabb a 2012. évinél. A Nemzeti Fejlesztési Minisztérium a 2013. évi költségek és ráfordítások fedezeteként – a társaság által benyújtott 1.382.405 E Ft költségtérítési igénnyel szemben – 1.278.519 E Ft-ot ismert el költségtérítésként.

24


2013. év során előlegként 1.364.422 E Ft költségtérítés kiutalására került sor, amellyel szemben így 85.903 E Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett a társaságnak. Az Nemzeti Fejlesztési Minisztérium előírása szerint összeállított kimutatásban szereplő és elismert költségtérítési igény alapján a helyközi személyszállítási tevékenység eredménye -103.886 E Ft. Tervezett költségtérítési igényként 1.626.937 E Ft-ot állított be a társaság 2013. évi tervébe, így a tényleges költségtérítés összege 348.418 E Ft-tal kevesebb (nyereség nélkül) a tervezettnél. IV/3. A helyi közösségi közlekedés támogatása, az állami és önkormányzati támogatás jogszabály által biztosított lehetséges és ténylegesen finanszírozott összege A Kisalföld Volán Zrt. Győr-Moson-Sopron megyében, három városban, Győrben, Sopronban és Mosonmagyaróváron végez helyi személyszállítási tevékenységet. A feladatot mindhárom városban közszolgáltatási szerződés alapján látja el. A helyi személyszállítási tevékenységek 2013. évi, az MNV Zrt. előírása szerinti eredménykimutatásának legfontosabb sorait az alábbi táblázat mutatja: Kisalföld Volán Zrt. 2013. év I. Értékesítés nettó árbevétele

Helyi Győr

Összes helyi

646 771

45 375

2 365 657

0

0

0

0

797 557

137 701

3 108

938 366

1 002 128

275 135

14 181

1 291 445

III. Egyéb bevételek (A)

V. Szem élyi jellegű ráfordítások

Helyi Móvár

1 673 511

II. Aktivált saját teljesítm ények értéke

IV. Anyagjellegű ráfordítások

Helyi Sopron

1 153 577

323 958

21 107

1 498 642

VI. Értékcsökkenési leírás

226 426

93 703

2 510

322 639

VII. Egyéb ráfordítások (A)

10 445

5 899

104

16 449

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

78 491

85 777

10 580

174 848

VIII. Pénzügyi m űveletek bevételei

3 251

1 343

95

4 689

IX.Pénzügyi m űveletek ráfordításai

43 709

11 799

1 280

56 787

B. Pénzügyi műveletek eredménye

-40 458

-10 455

-1 185

-52 098

C. Szokásos vállalkozási eredmény

38 033

75 322

9 395

122 750

0

0

0

0

X.Rendkívüli bevételek XI.Rendkívüli ráfordítások

3 761

1 094

60

4 914

D. Rendkívüli eredmény

-3 761

-1 094

-60

-4 914

E. Adózás elötti eredmény

34 272

74 228

9 336

117 836

A táblázat adataiból látható, hogy a tevékenység nyereséges, nyeresége 117.836 E Ft.  A menetdíjbevétel 101.109 E Ft-tal magasabb az előző évinél. Ennek oka a Sopronban végrehajtott 6 %-os, a Győrben végrehajtott 10 %-os tarifaemelés. Közrejátszott az emelkedésben a Győrben fellendült hivatásforgalom, az új jegy- és bérletrendszer bevezetése.  A kedvezményes jegyek után igényelhető szociálpolitikai menetdíj-támogatás összege 46.452 E Ft-tal alacsonyabb. A szociálpolitikai menetdíj-támogatás a tanuló és nyugdíjas utasoknál tapasztalható volumencsökkenés, valamint a támogatási kulcsok valorizálásának elmaradása miatt nem érte el az előző évi mértéket.

25


 A helyi személyszállítás közvetlen költségei 6,62 %-kal alacsonyabbak a bázis évinél. A kibocsátott kilométer teljesítmény csökkenése és a szigorú költséggazdálkodás eredményeként több költségsoron sikerült megtakarítást elérni. A gázolaj költség csökkenés oka elsősorban az éves átlagár csökkenése. A gázolaj költség nélkül számított közvetlen költségcsökkenés 10,7 %. A személyi jellegű ráfordítások 5,04 %-kal mérséklődtek a bázis értékhez viszonyítva. Az alacsonyabb autóbuszvezetői létszám miatt a bérköltség 5,23 %-kal, a bérjárulékok 6,64 %-kal csökkentek, a munkavállalót terhelő nagyobb adófizetési kötelezettség miatt a béren kívüli juttatások összege 0,26 %-kal emelkedett. Az üzemeltetés egyéb közvetlen költségei összességükben 16,35 %-kal kisebbek a 2012. évinél. A kötelező felelősségbiztosítás összege – az elért kedvezőbb tarifák miatt – 6.447 E Ft-tal, az utasbiztosításé 2.029 E Ft-tal kisebb. A fizetendő innovációs járulék 1.403 E Ft-tal, az autóbuszvezetők oktatására fordított költség 2.488 E Ft-tal alacsonyabb a bázis értéknél. A közvetlen karbantartás költségei 56.662 E Ft-tal mérséklődtek, ezen belül elsősorban a műhelyköltségek csökkentek. A karbantartáshoz felhasznált anyag az öregedő járműpark miatt – a kibocsátott kilométer teljesítmény csökkenése ellenére – emelkedett. A karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége a munkás átlagos statisztikai létszám csökkenése miatt alacsonyabb. Az eszközpótlás költségén belül az autóbuszok után elszámolt értékcsökkenés összege csökkent. 2013. évben megváltoztattuk a társaságon belüli gördülő állomány eszközfinanszírozási költségek felosztását. Nem a jármű rendszámhoz kötöttük a költséget, hanem a járműhasználathoz, így a költség nem függ attól, hogy mikor és milyen finanszírozási formába került a társaság állományába az autóbusz. Ennek hatására csökkent jelentősen az eszközök egyéb finanszírozási költsége.  A támogatások közül a helyi közösségi közlekedés állami támogatási összege 115.825 E Ft, jelentősen elmarad a 2012. évi 173.736 E Ft-tól.  Az önkormányzati támogatás 638.205 E Ft, alacsonyabb a bázis értéknél, elsősorban a Győrrel kötött 2010-2012. évekre vonatkozó és 2012-ben elszámolt megállapodás miatt. A helyi menetrendszerinti személyszállítás – az egyéb, a pénzügyi és a rendkívüli bevételekkel és ráfordításokkal módosított – 117.836 E Ft pozitív eredményét az eredményezte, hogy Győr és Sopron Megyei Jogú Városok működési hozzájárulás formájában megtérítették a társaság helyi személyszállítási tevékenységének bevételekkel nem fedezett költségét. Lehetőségek és problémák a közszolgáltatási szerződésekből eredő jogok érvényesítésével kapcsolatban A Közszolgáltatási szerződésekben rögzítettek szerint a helyi tevékenységen keletkezett veszteség és meghatározott mértékű tisztes eredmény fedezetét veszteségtérítés címén az önkormányzatoknak kell biztosítaniuk. A Győr Megyei Jogú Várossal 2012. évben kötött megállapodás az előző évek problémáit rendezte. 2013. évre a kibocsátott teljesítmény csökkentése, a tarifaemelés, valamint a költségcsökkentési intézkedéseink eredményeként pozitív eredmény alakult ki. Sopron Megyei Jogú Várossal megkezdődtek a 2007-2010. évre vonatkozó veszteségtérítés rendezésére vonatkozó tárgyalások. 2013. évre az önkormányzat a vállalt pénzügyi kötelezettségének eleget tett.

26


V. HUMÁN ERŐFORRÁS

Autóbusz vezető Munkás Kisegítő Szellemi Teljes munkaidős

Létszám (fő) 2012. év 2013. év 805,9 798,6 288,8 286,3 48,3 48,5 251,7 232,2 1 394,7 1 365,6

A rendkívüli Közgyűlés 25/2013. 3.843.925 E Ft-ban határozta meg.

Keresettömeg (E Ft) 2012. év 2013. év 1 998 891 2 093 871 667 377 707 805 95 837 98 095 911 926 872 119 3 674 031 3 771 890

(07.10.)

határozata

a

Átlagkereset (Ft/fő) 2012. év 2013. év 2 480 412 2 621 990 2 311 128 2 472 300 1 982 936 2 019 180 3 623 117 3 756 584 2 560 870 2 762 047

társaság

bérköltségét

Az érdekképviseletekkel kötött bérmegállapodás (2013.05.27.) alapján átlagosan 3 % átlagbérfejlesztést valósítottunk meg állománycsoportonként differenciált mértékben. Az átlagnál magasabb bérfejlesztést az autóbuszvezetőknél és a munkásoknál valósítottuk meg annak érdekében, hogy az üzleti környezetünkben működő ipari vállalkozásoktól történő elmaradásunkat mérsékelni tudjuk. A bérfejlesztést visszamenőlegesen január 1-i hatállyal alapbér emelésként adtuk ki, kifizetésére az éves üzleti terv elfogadását követően, július elején került sor. Társaságunk létszámgazdálkodására évek óta a tervszerűség, a hatékony és takarékos gazdálkodás jellemző. A társaság teljes munkaidős létszáma 2013. évben 1.365,6 fő, 2012. évben 1.394,7 fő. A teljes munkaidős létszám 58,48 %-át (798,6 fő) az autóbuszvezetői állománycsoportban foglalkoztattuk. Létszámgazdálkodásunkban továbbra is kritikus pont a kvalifikált munkaerő megtartása. Megyénk fejlett üzleti környezetében működő ipari vállalatok munkaerő piaci pozíciói az általuk biztosított magasabb elérhető kereset-jövedelem miatt sokkal vonzóbbak, ezért az elmúlt évben is jelentős számban léptek ki értékes munkatársaink. A nyugdíjazásokkal korrigált kilépési fluktuáció 9,1 % volt. A KSH 2013. évi adatai alapján az iparban teljes munkaidőben foglalkoztatottak havi átlagkeresete 24 %-kal, közel 60.000 Ft-tal haladja meg társaságunkét. A társaság szociális célkitűzései megvalósításának érdekében 2013. évben is a Kollektív Szerződésben, az Alágazati Kollektív Szerződésben, illetve az egyéb szabályzatokban meghatározottak szerint biztosította munkavállalói számára a béren kívüli szociális és egyéb juttatásokat. A jövedelem fejlesztési megállapodásnak megfelelően a Választható Béren Kívüli Juttatások éves költségkerete 36.000 Ft-tal emelkedett, amelynek kifizetésére egységesen vásárlási utalvány formájában 2013. december hónapban került sor a VBKJ szabályzatban választásra jogosultak számára. Az éves keretből fennmaradó 300.000 Ft béren kívüli VBJK juttatást minden munkatársunk választása szerinti összetételben megkapta. Továbbra is biztosítottuk az autóbuszvezetői állománycsoportban és a kapcsolódó forgalmi szolgáltató munkakörökben a formaruhát, a munkás állománycsoportban a munkaruhát.

27


A foglalkozás egészségügyi szolgáltatásokat a PREKURÁT Betéti Társasággal kötött szerződés szerint – munkatársaink munkahelyén – tettük elérhetővé. A BT. az alkalmassági vizsgálatokon túlmenően reumatológiai és fizikoterápiás kezeléseket is végez. Munkavédelmi, forgalombiztonsági, vagyonvédelmi és tűzvédelmi tevékenységünket a szakhatósági ellenőrzések jónak minősítették.

VI. BERUHÁZÁSOK 2013. évi tervünkben összesen 1.108.908 E Ft-ot terveztünk beruházásra, ebből a járműberuházás értéke 656.000 E Ft. 2013. évi összes beruházásunk 1.262.896 E Ft volt, ebből autóbusz-beruházás 1.037.742 E Ft (25 db használt autóbusz beszerzés). 2013. évi beruházási tételeink a következők: Immateriális javak

E Ft

Szellemi termékek  Vírusirtó program követési díja  NYDOP-3.2.1/B-2008-0005 pályázathoz (Győr) kapcsolódó jegy és bérletértékesítő program bővítése  SCOM szerver felügyeleti software  AIRCALC program  ReportBuilder program  Kisértékű szellemi termékek (MS OEM WIN 8.1) Összesen 2013. évi terv Ingatlanok

1.455 1.230 724 540 151 1.712 5.812 7.000 E Ft

Épületek 

E Ft 1.915

Mosonmagyaróvár, Városkapu tér tetőfelújítás

1.915

Építmények

52.852

 Győr, Ipar u. távhő ellátás rekonstrukciója  Győr, Autóbusz-pályaudvar tetőszigetelés  Győr, Autóbusz-pályaudvar járda, parkoló  Győr, Marcalváros térburkolás  Győr, Révai utca gépkocsi pihenő  Sopron, telefonhálózat tápfej áthelyezés Összesen 2013. évi terv

28

47.067 3.191 1.628 382 309 275 54.767 85.300


Műszaki gépek, berendezések, járművek

E Ft



Autóbuszok (25 db) - Credo IC 12 (10 db) - Credo EN 12 (5 db) - Credo Inovel (4 db) - Credo EC 12 (4 db) - Credo Optimell (1 db) - Credo Econell (1 db)  Üzemanyag kezelő, csökkentő (95 db autóbuszba)  Kijelző tábla (22 db autóbuszba)  3 db autóbusz váz megerősítés  Szerszámkönyves műszerek  Kefés mosó (Buda u.)  Emelőbak  Hidraulikus aknaperem emelő  Olajadagoló  Diagnosztikai műszerek  Automata klímatöltő berendezés  Jegykiadó automatára aktiválás  Hideg vizes mosóberendezés  Fékpadhoz kézi vezérlő  Tachográf adatletöltő Összesen 2013. évi terv

E Ft 1.037.742

387.775 215.284 176.457 166.927 47.913 43.386

Egyéb berendezések, járművek

43.320 23.204 9.468 11.021 9.848 8.057 3.400 2.535 1.908 971 393 300 195 55 1.152.417 664.000 E Ft

 Győr, Autóbusz-pályaudvar kamerarendszer  HP SAN SWITCH 2 db EVA tárolóhoz  Honda Accord 2.0 személygépkocsi  Szerver (2 db)  Számítógép (42 db)  Nyomtató (2 db)  Szerszámkönyves eszközök  Notebook (10 db)  Utastájékoztató rendszer felújítása (Móvár, Csorna, Kapuvár)  Bankjegytároló (3 db)  Monitor (32 db)  Fűnyíró traktor  EKG készülék  Alkohol teszter (2 db)  Nyomtató (12 db)  Bankjegyszámláló (2 db)  Projektor  Másológép  Tankolási rendszerhez átalakító (Mosonmagyaróvár)  Egyéb kisértékű berendezések Összesen 2013. évi terv

29

16.495 6.515 5.957 4.144 2.917 2.213 2.188 2.114 2.102 1.056 988 709 648 527 492 365 238 92 55 85 49.900 352.608 2013. ÉVI ÜZLETI JELENTÉS

VII. AZ AUTÓBUSZ ÁLLOMÁNY ÖSSZETÉTELE, ÁTLAGÉLETKORÁNAK ALAKULÁSA Társaságunk a 2013. december 31-i állapot szerint 432 db autóbusszal rendelkezik, melyből 1 db oktatási célokat szolgál, amit a táblázat nem tartalmaz. ÉV 0-1. 1-2. 2-3. 3-4. 4-5. 5-6. 6-7. 7-8. 8-9. 9-10. 10-11. 11-12. 12-13. 13-14. 14-15. 15-16. 16-17. 17-18. 18-19. 19-20. 20-21. 21-22. 22-23. 23-24. 24-25. 25 évnél idősebb Összesen Átlagos statisztikai életkor Műszaki életkor

Helyi Győr db 3 7 10 5 6 6 7 12 6 4 3 5 1 2 1 2 15 95

Helyi Sopron db 4 2 3 1 1 2 1 7 1 3 25

Helyközi db 24 11 5 15 11 9 9 22 13 23 22 20 37 24 19 9 14 8 5 4 1 2 1 3 311

db 24 0 14 9 0 24 24 15 15 22 20 32 34 26 41 27 19 15 14 15 6 6 3 4 1 21 431

13,64 év 11,14 év

13,45 év 10,23 év

11,73 év 9,77 év

12,25 év 10,10 év

Zrt. összesen % 0,0 2,6 2,9 0,0 5,7 5,7 3,6 3,6 5,3 4,8 7,6 8,1 6,0 10,5 6,7 4,5 4,3 3,1 4,8 1,9 1,4 0,7 1,0 0,2 0,7 4,3 100

Felújított db

Vázcserés db

0 0 0 0 1 0 3 5 3 9 5 10 12 6 6 1 1 1 4 67

0 0 0 0 0 0 0 2 3 0 17 22

16%

5%

Az autóbuszok 28 %-a Győr és Sopron Megyei Jogú Városok helyi tömegközlekedési feladatait látja el, a többi helyközi, távolsági és szerződéses feladatot teljesít. A járművek átlagos statisztikai életkora 12,25 év, műszaki életkora 10,10 év. A jelentős műszaki tartalommal megújított, ún. középjavított autóbuszok aránya 21 %. Tartalék autóbusz állományunk 54 db. Ezek az autóbuszok forgalmi és műszaki tartalékként szolgálnak a személyszállítási feladatok zavartalan ellátása érdekében. A 2013. évi tényadatok alapján számolt műszaki tartalék 39 db (átlagosan javítás alatt lévő autóbuszok, a járműállomány 9%-a), forgalmi tartalék a területileg elkülönült 7 forgalmi üzemre 17 db. Helyközi forgalomban az egy autóbuszra jutó éves átlagos km teljesítmény 78.661 km, Sopron Helyi forgalomban 50.565 km, Győr Helyi forgalomban 47.824 km.

30


Költséghatékonyságunk javítása céljából a műszaki karbantartó létszámot évről-évre folyamatosan csökkentettük. Munkaerő kapacitásunkat nem a csúcsidejű javítási igény kielégítésére méretezzük, – mert ez esetben a csúcsidőn kívül lenne kihasználatlan kapacitásunk – hanem a tartalék autóbuszok számának növelésével biztosítjuk az összességében alacsonyabb költségszintet. Autóbuszaink – 5 kivétellel – Magyarországon készültek. A járművek 28 %-a még az IK 200-as típuscsaládba tartozik, a többi újabb, korszerűbb típusú. A járműállomány életkor szerinti megoszlását és a középjavított autóbuszok részarányát következő grafikon szemléletesen mutatja: Db

Autóbusz-állomány kor összetétele

45

Vázcserés

Felújított

Nem felújított

40 35 30

25 20 15 10 5 26

25

24

23

22

21

20

19

18

17

16

15

14

13

12

11

9

10

8

7

6

5

4

3

2

1

0

Autóbusz állomány km telítettsége Helyi közlekedésben 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0

31


Autóbusz állomány km telítettsége Helyközi közlekedésben 2000000 1800000 1600000 1400000 1200000 1000000 800000 600000 400000 200000 0

Autóbusz állományunk főbb típusonkénti megoszlását mutatja a grafikon: Típusmegoszlás 2013.12.31. RÁBAtípuscsalád 7,6%

NABI EXCELtípuscsalád 1,6%

Egyéb (Mercedes, MAN) 1,2%

KRAVOLA CREDOtípuscsalád 40,3%

IK 200-as típuscsalád 28,2%

IK 300-as típuscsalád 4,2% IK Egyedi típuscsalád 11,8%

IK 400-as típuscsalád 5,1%

Az E0 minősítésű motorok aránya évről-évre csökken, jelenleg csupán 1,6 %. A motorok EU minősítésének megoszlását az alábbi ábra szemlélteti:

32


Motorok minősítésének megoszlása, 2013.12.31. E0 1,6%

E5 10,9% E4 10,6%

E1 26,2%

E3 21,3%

E2 29,4%

Autóbusz állományunk típusonkénti megoszlását az alábbi táblázat tartalmazza: Típusnév

Db

Típusnév

Db

IK 256.50

1

IK E94.60

9

IK 260.20

23

IK E95.52

26

IK 260.20M

23

IK E95.60

3

IK 260.32

2

IK E98.20

1

IK 260.50

1

IK E98.51

4

IK 260.54

3

IK E99.05

1

IK 260.54C

3

CREDO02 ECONELL 12

1

IK 263.10

14

CREDO02 INOVELL 12

4

IK 280.00

5

CREDO02 OPTINELL 12

1

IK 280.06

5

KRAVOLA CREDO BC 11

10

IK 280.17

3

KRAVOLA CREDO BN 12

28

IK 280.30M

13

KRAVOLA CREDO BN 18

18

IK 280.33

4

KRAVOLA CREDO EC 11

22

IK 280.47

1

KRAVOLA CREDO EC 12

15

IK 280.52

13

KRAVOLA CREDO EN 12

7

IK 280.54

8

KRAVOLA CREDO IC 11

18

IK 395.52

14

KRAVOLA CREDO IC 11E

1

IK 395.55

2

KRAVOLA CREDO IC 12

37

IK 398.20

2

KRAVOLA CREDO IC 9,5

3

IK 412.02C

1

KRAVOLA CREDO LC 11

1

IK 412.30A

2

KRAVOLA CREDO LH 12

8

IK 415.24

8

MAN LIONS COACH

3

IK 415.26

8

MERCEDES O.350 RHD

2

IK 417.14

3

NABI EXCEL

7

IK E94.16

1

RÁBA CONTACT 092

11

IK E94.17

1

RÁBA PREMIER 091

14

IK E94 F

5

RÁBA PREMIER 291

8

Összesen

432

33


VIII. TÁRSASÁGUNK 2013. ÉVI KÖRNYEZETVÉDELMI TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSE Társaságunk környezetvédelmi feladatait a vonatkozó rendeletek határozzák meg, a szabályozók pontosan előírják azokat a környezetvédelmi feladatokat, amelyet társaságunknak el kell végezni. 2013. év során valamennyi környezetvédelmi tárgyú jelentést az előírt határidőn belül teljesítettük. VIII/1. Hulladékgazdálkodás A hulladékgazdálkodás területén az előírt nyilvántartást vezettük, adatszolgáltatást határidőn belül teljesítettük, a keletkező veszélyes hulladékok, hulladékok ártalmatlanításra történő kiszállítása megtörtént. VIII/2. Levegőtisztaság-védelem 2012. évben sor került a műszaki telephelyeinken működő légszennyező források akkreditált műszeres ellenőrző vizsgálatára, a mérési eredmények határértéken belüliek voltak. 2013. év során – az előző évekhez hasonlóan – a felújításra kerülő EU-0-s motorokat EU-1 minősítésűre alakítottuk át. VIII/3. Vízminőség-védelem A telephelyeink által kibocsátott szennyvíz minőségét ellenőrzésként a KIR rendszerünk mérési programja szerint 2013. év során is negyedévente mérettük a Pannon-Víz Zrt. laboratóriumával, valamint az önellenőrzésre kötelezett telephelyeink (Győr, Ipar u., Győr, Buda u., Mosonmagyaróvár, Királyhidai u.) által kibocsátott szennyvizet akkreditált szervezettel is mérettük. VIII/4. Zajvédelem Zajvédelmi tevékenységünket 2013. év során is úgy szerveztük, hogy a gépek, berendezések beszerzése során figyelmet fordítottunk az alacsonyabb zajkibocsátású eszközök kiválasztására. Ezzel a zajkibocsátás növekedését megelőztük, nem szükséges a későbbiekben zajcsökkentési intézkedéseket hoznunk. Műszaki telephelyeink zajkibocsátását 2013. év során a mérési program szerint megmértük, határérték túllépés nem volt. VIII/5. Környezetirányítási rendszer 2013. szeptember 18-25. között került sor a KIR rendszerünk belső audit vizsgálatára. KIR rendszerünket az audit vizsgálat megfelelőnek találta. A 2013. évi megújító auditra 2013. november 21-22-én került sor, a vizsgálatot az SGS Hungária Kft. végezte. Az audit eredményes volt tanúsítványunk érvényessége 3 évvel meghosszabbodott.

34


VIII/6. Környezetvédelmi kármentesítés Társaságunk Győr, Buda u. 33., Csorna, Soproni u. 23/a., Beled, Vörösmarty u. 51., Sopron, Somfalvi u-i telephelyein a környezetvédelmi kármentesítés az előzetes ütemezés, illetve a hatósági engedélyeztetés szerint történt 2013. év során. Társaságunk telephelyein a környezetvédelmi kármentesítés a hatósági kötelezések és a megkötött vállalkozási szerződések szerint folytak 2013. év során az alábbiak szerint: Győr, Buda u. 33. A Győr, Buda u. 33. alatti telephelyünkön észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése 2011. évben befejezésre került. Az utómonitoring tevékenység a környezetvédelmi hatóság által elfogadott műszaki beavatkozási záródokumentációban rögzített feltételek szerint került elvégzésre 2013. év során. A mérési eredmények minden esetben határérték alatti eredményeket mutattak a talajvízben. Az utómonitoring tevékenységnek nem volt költsége 2013. év során. Sopron, Somfalvi u. A Sopron, Somfalvi u-i telephelyünkön észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése 2011. évben befejezésre került. Az utómonitoring tevékenység a környezetvédelmi hatóság által elfogadott műszaki beavatkozási záródokumentációban rögzített feltételek szerint került elvégzésre 2013. év során. A mérési eredmények minden esetben határérték alatti eredményeket mutattak a mintákban. Az utómonitoring tevékenységnek nem volt költsége 2013. év során. Beled, Vörösmarty u. 51. A telephelyen észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése az engedélyezett műszaki beavatkozási terv szerint történt a megkötött vállalkozási szerződés alapján. A kármentesítés a tervezett 2013. évihez képest 2012. évben befejeződött, jelenleg a kármentesítési záródokumentáció engedélyezése történik. A kármentesítés költsége 2013. évben 1.000 E Ft volt céltartalékból fizettük. Csorna, Soproni u. 23/a. A Csorna, Soproni u. 23/a. alatti telephelyünkön észlelt talaj és talajvízszennyezés kármentesítése 2011. évben befejeződött. Az elkészített műszaki beavatkozási záródokumentációt a környezetvédelmi hatóság engedélyezte az 1008-9/2012. számú határozatával. A záródokumentáció előírást tartalmazott az utómonitoring rendszer kialakítására. A kötelezés 3 db talajvízfigyelő monitoring kút kialakítását írta elő a kapcsolódó vízjogi létesítési és vízjogi üzemeltetési engedélyek benyújtásával. A talaj és a talajvíztisztítás technológiája ún. nyílt trendszerű talajvíztisztítás volt, ekkor nem létesültek talajvízfigyelő monitoring kutak. A kármentesítés költsége 2013. évben 3.250 E Ft volt, amelyet céltartalékból fizettünk.

35


Korábbi évek környezetvédelmi támogatásai A szerződésekben biztosított támogatási összegek felhasználásáról társaságunk Felügyelő Bizottsága által elfogadott éves részletes összefoglaló jelentések készültek, amelyeket megküldtünk az MNV Zrt. részére.

IX. SZÁMVITELI TÖRVÉNY ÜZLETI JELENTÉSRE VONATKOZÓ KÖTELEZŐ ADATSZOLGÁLTATÁSA IX/1. Az elkövetkező évek kiemelt célkitűzései, feladatai A következő év legjelentősebb feladata az Északnyugat-magyarországi régióba tartozó Volán társaságok integrációja. Az integrációs feladat végrehajtása az MNV Zrt. által koordinált projekt keretében, országosan egységes elvek mentén halad. Az átalakulás legfontosabb célja, hogy a közszolgáltatás az eddigieknél költséghatékonyabb módon valósuljon meg anélkül, hogy csökkenne annak színvonala. Elsődleges célkitűzésünk az ellátási területünkön jelentkező helyi- és helyközi utazási igények teljes körű, magas szolgáltatási színvonalon történő, gazdaságossági szempontokat is figyelembe vevő kielégítése, valamint a feladat ellátásához szükséges megfelelő színvonalú eszköz és munkaerő biztosítása. Az EU normák teljesítése is komoly erőfeszítéseket kíván mind a személyi, mind a tárgyi feltételekben. IX/2. A társaság várható fejlődése A személyszállítással kapcsolatos feladataink:  járműpark szinten tartása mellett, annak minőségi színvonalának fokozatos emelése, korszerűsítése,  az utas kiszolgáló, forgalomirányító létesítmények kulturáltságának javítása,  utas tájékoztatás színvonalának javítása,  az önkormányzatokkal, a meghatározó mértékű munkáltatókkal a kapcsolatok további erősítése,  a hosszú távú városfejlesztési tervek közlekedés központú kialakításának szorgalmazása,  a versenytársak piacszerző kísérleteinek kivédése. Az elmúlt években kiemelt feladatként kezeltük, hogy Győr és Sopron Önkormányzatával közösen pályázzunk olyan programokra, amelyek a városi tömegközlekedés fejlesztéséhez Európai Uniós pénzeszközök felhasználásával finanszírozási lehetőséget nyújtanak. Ezek a programok az Új Magyarország Fejlesztési Terv Nyugat-Dunántúli Operatív Program keretei között valósulnak meg, s ezen programok egyik kiemelt célkitűzése, hogy a személyforgalom az egyéni közlekedés helyett a korszerű, kényelmes, kiszámítható menetrendet biztosító közösségi módok javára tolódjon el.

36


Benyújtott pályázatok: 1. 2. 3. 4.

Győr Megyei Jogú Város közösségi autóbusz-közlekedés átalakítása. Komplex fejlesztés a dinamikus és fenntartható közösségi közlekedésért Sopronban. Helyi és helyközi közlekedés integrációja Sopronban és vonzáskörzetében. Győr-Moson-Sopron megyei közösségi autóbusz-közlekedés infrastruktúrájának átalakítása.

2012. évben az 1. pályázathoz (Győr) 309.501 E Ft, a 2. pályázathoz (Sopron) 2011-2012. évben 212.490 E Ft-ot, míg a 3. pályázathoz 2013. évben 169.662 E Ft támogatást kaptunk. A pályázatok révén elért illetve elérhető új technikai lehetőségek:      

egyközpontú, elektronikus forgalomirányítás, jegykiadás és a díjszabási rendszer korszerűsítése, dinamikus utas-tájékoztatás megvalósítása autóbuszokon és megállóhelyeken, internetes utas-tájékoztatás fejlesztése, közösségi közlekedés előnyben részesítése, fedélzeti jegykiadó pénztárgépek beszerzése.

A humánpolitikai kérdéseken belül kiemelten kell kezelni munkavállalóink motiválását, a megfelelő anyagi érdekeltség kialakítását. A jelenleg alkalmazott – az ország egyes területein eltérő gazdálkodási körülményeket, a kialakult versenyhelyzetet figyelmen kívül hagyó – keresetszabályozási rendszer, valamint tevékenységünk magas élőmunka igénye és alacsony jövedelmezőségi szintje nem ad lehetőséget a megfelelő, a fejlett ipari környezet munkaerő elszívó hatásával versenyző keresetszint kialakítására. Társaságunk az egyre nehezebbé váló gazdálkodási körülmények ellenére is pozitív adózás előtti eredményre, pénzügyileg kiegyensúlyozott gazdálkodásra és a fizetőképesség fenntartására törekszik. IX/3. Egyéb tájékoztató adatok A társaság tulajdonában 2013. december 31-én visszavásárolt saját részvény nem volt. A Kisalföld Volán Zrt. a korábbi évekhez hasonlóan 2012-2013. évben sem végzett jelentős kutatási, kísérleti, fejlesztési tevékenységet. 2013. évben is teljesítettük az állami költségvetéssel szembeni kötelezettségeinket és a tulajdonosok által előírt feladatainkat. A szolgáltatásainkról az elmúlt évek következetes munkájával kialakított kedvező kép reményt ad arra, hogy társaságunk kollektívája az előírt célkitűzéseit a következő évben is sikeresen megoldja.

37


Könyvvizs gáló, Adó - és Pénzügyi, G azdasági Tanács adő Zrt.

1027 Budapest, Fő utca 7I.illl, Postacím: 1255 Budapest,Pf.99. Fax:212-8740, Telefon: 225-0142,225-0144,2L2-9085 E-mail: [email protected]

Cégsegyzékszám: 08- 1 0-001 573

Független könywizsgálói

jelentés

A Kisalfiild Volán Kö zlekedési Zártkörűen Működő Rés zvénytúrsas úg tulaj donos ainak

:

Az éves beszámolóról készült ielentés

Elvégeztük

a Kisalföld Volán Zrí. mellékelt 2013. évi éves beszámolójának

a elkészített könywizsgálatát, amely éves beszámoló a 2013, december 3l-i fordulónapra mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 7,444.048 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 7.144 E Ft (nyereség) -, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magy at áző info rm ác i ó kat tartalm aző kie gészítő me ékl etb ő l ál l. 1 1

A vezeíésfelelőssége az éves beszámolóért

A

vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal össáangban és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket történő elkészítéséért avezetés szükségesnek tart althoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése.

A könyvvizs gáló fe l e l ő s s ége

A mi

felelősségünk az éves beszámoló véleményezésekönywizsgálatunk alapján, A könlwizsgálatunkat amagyar Nemzeti KönywizsgáIati Standardokkal és a könywizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes- törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljtink az etikai követelményeknek, valamint hogy a könywizsgálatot úgy tewezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól.

A

könywizsgálat magában foglalja olyan eljarások végrehajtását, amelyek célja könlwizsgálati bizonyítékotszerezní az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekől, A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérésétis, a könywizsgáIő megítélésétőlfiiggnek. A kockázatok ilyen felmérésekora könyvvizsgáIő az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítéseés valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könywizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodő egység belső kontroljának hatékonyságára vonatkozőan véleménlt mondjon. A könywizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készítettszámviteli becslések ésszeníségének,valamint az éves beszámoló átfogő pr ezentálásának

értékelés ét i s,

Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könywizsgálati alapot nyújt könywizsgálói véleményünk megadásához.

bizonyítékelegendő és megfelelő

Vélemény

Véleményünk szerint a2013. évi éves beszámoló megbizhatő és valós képet ad a Kisalföld Volán Zrt.2013. december 3l-én fennálló vagyoni és pénzügyihelyzetéről, valamint M ezer időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetérőI a számviteli törvényben fo glaltakkal ös szhangban, Elvégeztiik a Kisalfold Volán Zrt. mellékelt 2013. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2013. december 3 l -i fordulónapra vonatkozó izletijelentésének a vízsgálatát,

A vezetés felelős azizletijelentésnek a számviteli torvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségtink azi:zletijelentés és azugyanazonijzleti évre vonatkozó éves beszámoló össáangjanak megítélése,Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az úzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésérekorlátoződott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvantartásaiból levezetett információk áttekintését.

Véleményünk szerint a Kisalftild Volán Zít. 2013. évi üzleti jelentése a 2013. évi éves beszámolój ának adataival összhangban van. Budapest, 2014. május 12.

Ex AssE ZnT

üit Őriné Végh Mária igazgaíő EX ASSE Zrt. 1027 Budapest, Fő u. 71.II.1. MKVK nyilvánt.sz.: JT 000118

.:Í.

Fiedler Gábor kamarai tag könyw izsgáIő MKVK tagsági szétm: 00025

5

KONYWIZSGALOZít,

No title

Recommend Documents