Krajsky ťrŤad StŤedočeského kraje
odbor finančníkontrolv afL^-^--^7-:
zJuuluvst\.ix
1 7
t t
15421 Praha5 SpZn: SZ_34954/2008/I(USK Čj.' 0099I5/2a09/KUSK
Stejnopis č,.2
Zprátva o vysledku pŤezkoumáníhospodaŤení Města ŽBBRÁK, IČz 00234a7g za rok2008 PĚezkoumání se uskutečnilove dnech: r 1.12.2008- 2.12.2008 ! 16.2.2009 nazákladě zákona č. 42aD004 Sb., o pŤezkoumáváníhospodaÍeníuzemníchsamosprávnych celkri a dobrovoln.Íchsvazkri obcí.
proběhlov sídleměsta PŤezkoumání
Zebrák Náměstí1 267 53 Žebrák
PŤezkoumánívykonali: - kontrolor pověŤen;ffizením pŤezkoumarrí:
Václav Kudrna
- kontrolorka:
Dagmar Beranová
Zástupci města:
Mgr. Daniel Havlík - starosta Martina Kokešová - ričetní
PŤedmětpŤezkoumáníje vymezen ustanovením $ 2 zák. č,.42012004 Sb., o pňezkoumarrí hospodďení zemních samosprávn;ich celkri a dobrovolnych svazk obcí. PĚezkoumání bylo vykonáno vyběrovym zprisobemopňezkoumávanéobdobí r. 2008
A. PÍezkoumané písemngsti Schváleny rozpočet, návrh rozpočtu . ZM 4.2.20o8jakov,vfovnanÝ'v]rvěšeno18.l.2008.sejmuto4.2.2008 Pravidl a rozpočtovéhoprovizoria .2M3.12.2007 Závěrečny ričet . ZM 13.5.2008bezvyhrad,vyvěšeno25.4.2008,sejmuto13.5.2008 Rozpočtovy vyh|ed " Na rok 2008 2409 Rozpočtová opatňení . C. t12008z 13.5.2008'č). 2 - 6l2a087z 9.9.2008,č.7 - 912008z I2.t2.2008 Účetni doklad . Č. rcO022 - 100098, 500016 . 5000621712008'100070 - 100099/912008,4391 44281t2, 6099 - 60921t212008 Kniha pohledávek a závazkriu . K 30.9.2008a k 3 L12.2A08 Evidence závazkft . K 30.9.2008a31.12.2008 Faktura
. Č,+i6 .48217lz008. 743- 76212008
Rozvaha . K 30.9.2008a k 3 1.12.2008 Inventurní soupis majetku a závazktl . Inventumí soupisy z provedenéťyzíckéa dokladové inventarizace k 31 .12.2008 Ylkaz pro hodnocení plnění rozpočtu . K 30.9.2008a k 3 1.12.2408 Kniha doštfch faktur . K 30.9.2008a k 31.12.2008 Evidence poplatkri . K 30.9.2008ak31.12.2008 Mzdová agenda a odměny členrizastupitelstva . Mzdová dokumentace . Kokešová Mar1ina - ričetní.usneseni ZM z I8.L2.20a6. kontrola odměn starosty a místostarostri Bankovní vypis . C.B.ričtu 0364472359/0800č.A19 - A2I, A26 - A27, A28. A30/2008 . Sociální fond č. 107-364472359/0800- č. 15 -2212008 . Bankovní ťrčet FRB č.35-0364472359/0800- č.A7 - A1712008 l Bankovní ričetsdru:Žení.vodovod č.0365289329/0800. č.A1 Evidence majetku . K 3 0 . 9 . 2 0 0 a8 k 3 L 1 2 . 2 0 0 8 Hlavní kniha . K 30.9.2008a k 31.12.2008 Pokladní kniha (deník) . Za měsíc zaŤi2a08 a prosinec 2008 Účetnídeník . Za měsíc zátí 2008 a prosinec 2008 Pokladní doklad . Č. 161 - 1951712008,219 - 243lgl2008,303- 32al12l2a08 Rozvah a zÍízenychpŤíspěvkovych organuací . K 30.9.2008- SJ, MS, DPS
Ztlzovací listina organlzačníchsložek a pŤíspěvkovych organizací . ZÍizovací listina ZŠ a ŠJze dne 27.6.200L, Ztizovací listina MŠ ze dne 27.6.2001 prava ziizovací listiny ZŠ Žebrák - ZM 3.12.2007 Yykaz zisku a ztráty zÍí-ťnj,chpňíspěvkoqich organlzací . K 30.9.2007- SJ, MS, DPS Zápis z jednání rady a zastupitelstva - č.1,13.5.2008- č.2,9.9.20a8 " Zápisy zRM č.1 - 42,zápisy ZM - 3.12.2007,4.2.2008 č.3,11.11.2008- č.4a t5.12.2008- č.5 Smlouva ostatní . Kupní smlouva - pozemek parc.č.99111(2615 m2) . Kupní smlouva. pozemekparc. ě. 159/38(51m2) . Směnná smlouva . po'emek parc.č. 14714 za pozetlky parc.č.14616.7 VnitÍní pĚedpis a směrnice ' oběh ričetníchdokladri, hospodďení s majetkem města, podpisovy Ťád a podpisové vzoty Zápis z jednání vyborrl finančního a kontrolního . Finančnívybor. kontro|yZŠ - |7.4.2008,MŠ - 15.5.2008,Šr. 15.5.2008'DPS 17.4.2008 . Tabulky finančníhovypoŤádánís rozpočtemKUSK za rok 2008
V kontrolovaném období město, dle prohlášení starosty města, nehospodaŤilos majetkem sťátu,neručilo svym majetkem za závazky fyzickych a právnick1fch osob, nezastavilo movity a nemovit1i majetek, neuzavŤelodarovací, nájemní smlouvu a smlouvu o vyprijčcet;ikajícíse nemovitého majetku, smlouvu o pŤijetí nebo poskytnutí rivěru nebo prijčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o pŤevzetí dlutru nebo ručitelského závazku, smlouvu o pŤistoupeník závazku a smlouvu o sdružení,nekoupilo ani neprodalo cennépapíry, obligace. neuskutečnilomajetkovévklady, uskutečnilo pouze veŤejrrézakázky malého rozsahu ($ 12 odst. 6 zák. č,.t3712006Sb.).
B. $ištění z konečnéhopÍezkoumání PIi piezkoumiíníhospodaŤeníměsta Žebták Nebyly zjištěny chyby a nedostatlqy.
C, Plnění opatťeník odstranění nedostatkťlzjištěnych: -p_rczKouÍrlanl \ --Y-! -rzrY!-a i pri r'iliciÍ-íl Byly zjištěny následující chyby a nedostatlry - porušeny nížeuvedenépŤedpisy: - Zákon č. 250D0a0 Sb., o rozpočtovych pravidlech rizemních rozpočtri, ve znéní no"oějších pŤedpisri,nebot': . Porušení$ 30 odst.2 . město jako zÍizovatelprukazně neodsouhlasilo, popŤ.nerozhodlo o vysledku zarok2007 do fond u ziízenfch Po - Skolní jídelna a rozdělení hospodaŤského MateŤská škola NAPRAVENO Rada města odsouhlasila rozdělení hospodáfskeho vysledku za rok 2007 u Po Štcotnt jídelna a MateŤslraškola na jednání dne 9.2.2009,
b) pĚi pŤezkoumání hospodaŤení za pŤedchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
D) Závěr PŤi pŤezkoumáníhospod aÍeníměsta Žebrák za rok 2008 Nebyly zjištěny chyby a nedostattry, kromě chyb a nedostatkri zjištěnfch pÍi díIčím pŤezkoumání, které byly již napraveny ($ 10 odst. 3 písm.a) zikonač.42012004Sb.)
sb., v platnémznění: Upozorněnína rizika dle $ 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Neuvádí se.
Podíly dle $ 10 odst.4 písm.b) zákonač.420l2a04 Sb., v platnémznéníz a) podíl pohledávek na rozpoěfu rizemního celku
2,2| "Á
b) podíl závazktl na rozpočturizemníhocelku
!,a7 oÁ
c) podíl zastavenehomajetku na celkovém majetku zemního celku
1,02 vo
Město Žebrikdne 16.2.2009
Podpisykontroloni:
KRAJSKÝ ÚŘao kontroly Íinanční sobt Praha5, Zborovská l1
Václav Kudrna
fízerum pŤezkoumarrí
Dagmar Beranová
Tato zpráva o vÝsledku pĚezkoumání: - je náwhem zptávy o vysledku pŤezkoumání hospodďeď, pŤičemžkonečn;im zněním zptávy se stavá okamžikem marného uplynutí lhrity stanovené v $ 6 odst. 3 písm. l) z'ákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověfunému Íizením pŤezkoumarrí na adresu: Krajskf ďad Sťďočeského kraje, odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento náwh zpÍáw o qfsledku pŤezkoumáníhospodďení obsďruje i qÍsledky konečného dílčíhopŤezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, pŤičemžse stejnopis č.2 pÍedává statutárnímuzasfupci spisu rizernního celku kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se ZakJádá do pŤíslušného vedeného odborem finančníkontroly Krajského iadu StŤedoěeskéhokraje.
S obsahem zptávy o vysledku pŤezkoumáníhospodaŤeníměsta Žebrák o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č.2 zprétllypŤevza!Mgr. Daniel Havlík starosta města Žebrák.
Mgr.Daniel Havlík starostaměsta Žebták
ď-,,
dne 16.2.2009
Poznámka: Územnt celek je ve smyslu ust. $ 13 odst. 1 písm. b) zékonač. 42012004 Sb., povinen pŤijmout opatŤení k nápravě chyb a nedostatk uvedenych v této zprávě o v..isledku pŤezkoumávajícímu pŤezkoumánílrospodaŤení a podat o tom písemnouinformaci pŤísiušnému _ Zborovská 17, Í50 2l kontroly, odbor finanční kraje, riŤad StŤedočeského orgánu Krajskj, Praha 5, d to nejpozději do 15 dn po projednaní této zptávy spolu se závětečn;im čtem v orgánech rizemního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení $ 13 odst. 2 zákona č. 42012004Sb., povinen v informacíchpodle ustanovení$ 13 odst. 1 písm. b) téhoŽzákona uvéstlhritu, ve kterépodá pŤezkoumávajícímuorgarru písemnou zprávu o plnění pŤijaffch opatŤenía v této pŤíslušnému pŤezkoumávajícímuorgánu uvedenou zprávu zas|at. lh tě pŤíslušnému Zanesp|nění těchto povinností lzeu|ožit uzemnímu celku dle ust. $ 14 písm. f), g), h) zákona č. 42012004Sb., poŤádkovépokuty až do vyše 50.000,00 Kč v jednom pŤípadě.
Rozdělovník : Steinopis
Početwtiskri
PŤedáno
PŤevzaI
1
1x
Krajsky riŤad kraje StŤedočeského
Václav Kudrna
2
1x
Město ŽebtÍk
Mgr. Daniel Havlík
(t d,*,tffi,-,
. d*- /! .l .Í@t ,+qn,"n,,nuo
' i i
l
6
