No title

FREESOFT NYRT. IGAZGATÓSÁGÁNAK 2. KÖZGYŰLÉSI ELŐTERJESZTÉSE a 2011. április 19.-én tartandó éves rendes közgyűlésre

2011. március 29.

Eck Ilona vezérigazgató

FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság H-1037 Budapest, Montevideo u. 8. FreeSoft Nyrt. Tel.: 371-2910 Fax: 371-2911 http://www.freesoft.hu

2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010

1. oldal, összesen: 64.

FREESOFT NYRT. ÉVES BESZÁMOLÓ 2010. december 31. fordulónappal zárult pénzügyi évről

2011. március 21.





12011069-6209-114-01 Statisztikai számjel 01-10-044993 Cégjegyzék száma

FreeSoft Nyrt. 1037 Budapest, Montevideo u. 8. 371-2910

Éves mérleg és eredménykimutatás 2010.12.31

Keltezés: 2011. március 21. a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.




1

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Keltezés:

2009.12.31 e 2 576 285 1 099 206

Előző év(ek) módosításai d -

2010.12.31 e 2 570 069 1 099 206

1 099 206

18 179

1 099 206

-

11 963

3 731 14 448

1 458 900 1 075 900

2 812 9 151

-

1 458 900 1 075 900

383 000

383 000

2011. március 21. a vállalkozás vezetője (képviselője)




2

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

A tétel megnevezése

2009.12.31

b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

52 Keltezés:

e 1 060 856 616 429

2010.12.31 e 1 340 746 654 379

514 803

552 753

101 626

101 626

386 516 203 379 120 357

62 780 29 908

29 908 28 003 456 27 547 100 507 49 185 51 322

3 737 648

Eszközök összesen


-

662 307 199 857 116 492

345 958 10 823

-

10 823 13 237 584 12 653 128 635 56 194 72 441

-

-

-

4 039 450

2011. március 21. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.




3

"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79

A tétel megnevezése b D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Keltezés:

2009.12.31 e 3 239 794 1 880 000


2009.12.31 e 3 243 173 1 880 000

1 074 500 273 341

1 074 500 285 294

11 953 -

-

3 379 -

459 115 -

-

788 970 -

1 901

-

-

1 901





4

"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93

A tétel megnevezése b III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

94 Keltezés:

Források összesen

2009.12.31 e 457 214 45 000


2009.12.31 e 788 970 370 678

180 609

191 594

86 391

67 589

80 836

103 543

64 378 38 739 786 37 953

55 566 7 307

3 737 648

-

7 307

-

4 039 450





5

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése

2009.12.31

b 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII)

Keltezés:

c 1 236 581 188 000 1 424 581 91 875 91 875 23 322 18 233 251 091 7 815 259 538 563 213 1 099 890 271 235 17 845 91 803 380 883 10 491 23 295 2 25 219

Előző év(ek) módosításai d

2010.12.31 e 541 722 108 644 650 366 37 950

-

-

37 950 775 11 153 216 801 6 189 1 208 247 689 483 040 202 414 15 526 61 274 279 214 7 894 13 008 673

-

-

-

-

94 065





6

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése

b 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

2009.12.31 c

-

2010.12.31 e 41 500 41 500

246

4 160

21 207

88 913

21 453

-

Előző év(ek) módosításai d

-

134 573

30 524 3 320

36 181 462

1 347

477

31 871 10 418 14 801 2 227 2 227 12 574 621 11 953

-

36 658 97 915 3 850

-

5 5 3 845 466 3 379

11 953

-

-

3 379




12011069-6209-114-01 Statisztikai számjel 01-10-044993 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok E Ft-ban Sor-szám a


21 22 23 24 25 26

b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz -

27

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ±

IV.

Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II. 14 15 16 III. 17 18 19 20

2009.12.31

2010.12.31

Változás

c

d

e

273 483

-390 118

n.a.

-10 160 10 491 2

-37 135 7 894 673

-125 -137 336 -101 037 28 857 40 246 337 162 107 894 2 511

-20 -18 802 12 021 -31 432 3 522 -298 178 -28 128 533

n.a. -25% n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. -91% n.a. n.a. -79%

-381 763

41 170

-111%

386 773 5 010

1 677 1 347 41 500

-100% -73% n.a.

32 036

334 242

943%

0

0 300 000 34 762

n.a.

10 422

22 734

234%

-100%

1 120

520

-54%

-76 244

-14 706

n.a.

Keltezés: 2011. március 21. a vállalkozás vezetője P.H.



A FreeSoft Nyrt. 2010. évi éves beszámolójának KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

2011. március 21.





Tartalomjegyzék I.

II.

III.

IV.

A FREESOFT BEMUTATÁSA ...................................................................................................................................... 13 1

A TERJESZKEDÉS, NÖVEKEDÉS MELLETT PORTFÓLIÓ TISZTÍTÁS, KÖLTSÉGSTRUKTÚRA ÉSSZERŰSÍTÉS ......................... 13

2

ÜGYFÉLKÖZPONTÚ VÁLLALATI KULTÚRA .................................................................................................................... 14

3

A TÁRSASÁG FŐBB ADATAI .......................................................................................................................................... 14

3.1

A Részvénytársaság alaptőkéjének alakulása és összetétele ....................................................................................... 14

3.2

Üzleti év....................................................................................................................................................................... 15

3.3

Önálló cégjegyzésre jogosultak................................................................................................................................... 15

3.4

Tulajdonosi struktúra .................................................................................................................................................. 15

ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK.................................................................................................................................. 16 4

HATÉKONYSÁGI MUTATÓK .......................................................................................................................................... 17

4.1

Likviditás ..................................................................................................................................................................... 18

4.2

Adóssági és hitelképességi mutatók............................................................................................................................. 19

4.3

Hatékonysági mutatók................................................................................................................................................. 20

4.4

Nyereségesség ............................................................................................................................................................. 21

4.5

Tőkepiaci mutatók ....................................................................................................................................................... 22

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ............................................................................................... 23 5

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK) RÉSZLETEZÉSE ............................................ 26

6

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ............................................................................................................................ 27

7

FORGATÁSI CÉLLAL VÁSÁROLT ÉRTÉKPAPÍROK ........................................................................................................... 27

8

PÉNZESZKÖZÖK ÉRTÉKELÉSE ....................................................................................................................................... 27

9

IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ........................................................................................................................................... 28

9.1

Az átmenő aktívák (aktív időbeli elhatárolások) ......................................................................................................... 28

9.2

Az átmenő passzívák (passzív időbeli elhatárolások).................................................................................................. 28

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ..................................................................... 29 10

ANYAG JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ................................................................................................................................. 30

11

SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA......................................................................................................... 30

12

ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS .......................................................................................................................................... 31

13

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK................................................................................................................ 31

V.

CASH FLOW JELENTÉS............................................................................................................................................... 32

VI.

EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ ADATOK............................................................................................................................. 34



I. A FreeSoft bemutatása A FreeSoft Nyrt. jogelődje a FreeSoft Kft. 1990. óta volt szereplője a hazai informatikai piacnak, aki 2003-ban olyan módon egyesült a Fríz 68 Rt.-vel, hogy a Fríz készpénzzel, a FreeSoft Kft pedig, teljes üzleti értékének beolvasztásával tőkét emelt, így létrehozva azt a részvénytársaságot, amely felvette a FreeSoft nevet, és megtartotta a FreeSoft Kft korábbi tevékenységét. Ezt követte 2004-ben egy nyilvános részvénykibocsátás. A nyilvánosan kibocsátott FreeSoft részvényekkel 2004. szeptember 22-én kezdődött meg a kereskedés a Budapesti Értéktőzsde „B” kategóriás részvényszekciójában. A nyilvános részvénykibocsátást még két, zártkörű tőkeemelés követte, 2007. október 27., illetve 2008. április 14. dátummal. A zárt körben kibocsátott részvények tőzsdei bevezetésére 2008. március 17-én, illetve 2008. augusztus 27-én került sor. A FreeSoft Nyrt. jelen kiegészítő melléklet készítésekor 50 alkalmazottat foglalkoztató, nyilvánosan működő részvénytársaság, amelynek a budapesti székhelyű anyavállalaton kívül, Budapesten és Székesfehérváron is vannak leányvállalatai.

1. A terjeszkedés, növekedés mellett portfólió tisztítás, költségstruktúra ésszerűsítés A FreeSoft-ot megalakulásától (1990) töretlen növekedés jellemezte, amelynek csúcspontja volt a Társaság 2003-as, FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Rt. néven való részvénytársasággá alakulása, 2004-ben pedig középméretű magyar vállalatként - ebben az évben egyedülálló módon – a Budapesti Értéktőzsdére történő bevezetése. A stratégia megvalósításában a pénzügyi eredmények mellett, a technológiai portfólió tisztítása, a vállalat szervezeti átalakítása is meghatározó szerepet játszott. A 2008 őszén bekövetkezett, világgazdasági válság úgy anyavállalati, mint cégcsoport szinten, tovább éreztette hatásait, az előző pénzügyi évekhez képest, de a tervekhez viszonyítva is folyamatos árbevétel visszaesést okozott. A FreeSoft Vállalati Tartalomkezelés területe (ECM) minősített iratkezelési szoftverének államigazgatásban történő értékesítése a tárgyidőszakban sem indult el, bár a központosított közbeszerzési lehetőség (KSZF) 2008 decemberében megnyílt, de az államigazgatási szervezetek beruházási hajlandósága a választásokat megelőző, kiváró, beruházásokat elodázó magatartása miatt, majd az új kormány informatikai beszerzésekre vonatkozó moratóriuma következtében tovább csökkent. Az államigazgatási piac lehetőségeinek szűkülése következtében, nehéz helyzetbe került az anyavállalat, hiszen a FreeSoft üzleti tevékenységének túlnyomó része irányul az államigazgatási szféra felé. Különösen hátrányosan érintette a Társaságot az a 2010. júniusában kiadott kormányhatározat [1132/2010(VI.18)], amely teljesen leállította az informatikai beszerzéseket, sőt a már elvégzett munkák ellenértékének kifizetését is hónapokkal felfüggesztette, ezzel számottevő árbevétel-, és eredménykiesést, továbbá komoly finanszírozási problémákat okozva.



2. Ügyfélközpontú vállalati kultúra Az akvizíciók szakembergárdánk létszámának jelentős növekedését, az üzleti tevékenységhez legjobban illeszkedő vállalati struktúra kialakítását, leányvállalatok alapítása és vásárlása tevékenységünk sokrétűbbé és specializáltabbá válását eredményezte. Dinamikus fejlődésünk a FreeSoft több mint 20 éves működése során felhalmozott tudás összegyűjtésének, feldolgozásának és megőrzésének egy újfajta, jól strukturált és szabályozott formáját tette szükségessé. A szoftverfejlesztés során megszerzett tapasztalatokat és eredményeket éppen ezért fejlett tudásmenedzsment alkalmazásával dokumentáljuk és kamatoztatjuk újabb projektjeinkben. Mindez hozzásegít bennünket a vevői igények minél komplexebb feltárásához, megértéséhez és magas színvonalú kiszolgálásához. Sok éve fennálló üzleti kapcsolataink bizonyítják, hogy ügyfélközpontú megközelítésünk megrendelőink és partnereink körében elégedettséget vívott ki. A dinamikus fejlődésnek – sajnos – gátat szabott a 2008 őszén bekövetkezett világgazdasági válság, melynek következtében pénzügyi lehetőségeink beszűkültek, de az „ügyfélközpontú vállalati struktúra” fenntartására továbbra is nagy hangsúlyt helyezünk. A hatékony belső kommunikációnak, a dolgozói információs rendszer működtetésének, a humánerőforrás menedzsmentnek köszönhetően napjainkra sikerült olyan egyedi vállalati kultúrát kialakítanunk, amely a kisvállalati hagyományokat őrző, barátságos, családias légkört a multinacionális cégek eredmény- és teljesítményorientált környezetével ötvözi, mindkét világból a legjobbat megtartva.

3. A társaság főbb adatai 3.1. A Részvénytársaság alaptőkéjének alakulása és összetétele A FreeSoft Kft. 1990 óta szereplője a hazai informatikai piacnak. 2003-ban olyan módon egyesült a Fríz 68 Rt.-vel, hogy a 60 mFt jegyzett tőkéjű Fríz 68 Rt. 110 mFt készpénzzel és a FreeSoft Kft. 880 mFt értékű beolvasztásával tőkét emelt, így létrehozva egy 1.050 mFt jegyzett tőkéjű társaságot, amely felvette a FreeSoft nevet és megtartotta a FreeSoft Kft. korábbi tevékenységét. Ezt követte 2004-ben egy nyilvános részvénykibocsátással történő tőkeemelés, amelynek során, befektetők 1.800 Ft/darab árfolyamon 385 mFt névértékben jegyeztek le részvényeket, amivel a társaság jegyzett tőkéje 1.435 mFt-ra növekedett. A nyilvánosan kibocsátott FreeSoft részvényekkel 2004. szeptember 22-én kezdődött meg a kereskedés a Budapesti Értéktőzsde „B” kategóriás részvényszekciójában. 2007. október 27-i dátummal, zártkörű tőkeemeléssel újabb 355.000 darab 1.000 Ft/db névértékű FreeSoft-részvény került kibocsátásra, 2.500 Ft-os árfolyamon, így a jegyzett tőke 1.790 millió forintra növekedett. A 355.000 darabos részvénycsomag bevezetésére a Budapesti Értéktőzsde „B” részvényszekciójába 2008. március 17-én került sor. A 2008. április 14-i közgyűlés újabb zártkörű tőkeemelést határozott el, melynek keretében 90.000 darab „A” sorozatú, névre szóló törzsrészvény került kibocsátásra 3600 Ft-os árfolyamon. E részvénycsomag tőzsdei bevezetése 2008. augusztus 27-i dátummal megtörtént.



3.2. Üzleti év Az üzleti év január 1-től december 31-ig tart.

3.3. Önálló cégjegyzésre jogosultak - Vaspál Vilmos az Igazgatóság elnöke, - Eck Ilona az Igazgatóság tagja, vezérigazgató

3.4. Tulajdonosi struktúra Fre e Soft tulajdonosi struktúra

Belföldi intézményi; 38,7% Vezető tisztségviselők; 13,1%

Külföldi intézményi; 1,9% Belföldi magánszemély; 46,1%

Free Soft 5% fe le tti tulajdonosainak köz vetle n tulajdona

Kaptár Zrt.; 19,47% Közkézhányad; 47,68%

Móricz Gábor; 17,07% Vincze Edit; 6,65%

Vaspál Vilmos; 9,13%

. 2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010


II. Általános kiegészítések A FreeSoft mérlegkészítési kötelezettségének a Számviteli tv. “A” változata szerinti formájában tesz eleget; az eredménykimutatás összköltség eljárással készül. A társaság könyvvezetésében és az éves beszámoló elkészítésénél a számviteli törvény által előírt, hazai gyakorlatnak megfelelő alapelveket alkalmazza, konszolidált beszámolóját az IAS-IFRS standardok alapján készíti el. Ez a beszámoló auditált adatokat tartalmaz. A tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása a bruttó érték alapján, lineáris módszerrel történik. Azonnali értékcsökkenési leírást az 100.000,- Ft egyedi értéket meg nem haladó tárgyi eszközökre és szellemi termékekre alkalmaz a társaság. A saját részre vásárolt szoftvereket az immateriális javak között tartja nyilván és általában 3 év alatt amortizálja. A társaság fő tevékenységéből adódóan saját szoftvereit, a szoftverek gyakori verzióváltása miatt 3 évnél sűrűbben cseréli, mert egy szoftverfejlesztő társaságnak követnie kell a technológiai fejlődést. Az ilyen szoftverek esetében az értékcsökkenési leírást - a számviteli - és az adótörvénnyel összhangban - a szoftverek valóságos élettartamát figyelembe véve állapítják meg. A vásárolt készletek értékelése tényleges beszerzési áron történik. A készletek felhasználásának elszámolása FIFO-módszerrel történik. Az árukat a raktárban csak pár napig (a beszerzés és a kiszállítás között eltelt időszakban) tároljuk, ezért az árukészletek értéke mindig igen alacsony. A vállalkozás az olyan projektek költségeit, amelyekre nincs élő megrendelői szerződés, saját finanszírozásban fejleszti, annak reményében, hogy a termékké válást követően értékesíteni tudja, vagy, mint saját szoftvertermékkel szolgáltatást végezzen. A fejlesztés teljes ideje alatt a közvetlen költségeket, mint befejezetlen termeléssel kapcsolatos kiadásokat tartja nyilván. A saját termelésű készletek állományváltozásának (STKÁV) értékelése a számviteli politika önköltség-számítási szabályzatában meghatározott; közvetlen önköltségen történik. A vállalkozás a közvetlen önköltség alatt azokat a ráfordításokat érti, amelyek egy adott termék létrehozása céljából megalakított projekten dolgozó személyi erőforrásokhoz közvetlenül kapcsolhatók.



4. Hatékonysági mutatók A társaság likviditási helyzetét, hatékonyságát, nyereségességét az alábbi táblázat mutatja: Mutató megnevezése

2009.12.31

2010.12.31

Likviditási ráták Likviditási ráta

222%

170%

Likviditási gyorsráta

135%

87%

Dinamikus likviditási ráta

-46%

-12%

0,8

0,5

1 032 330

673 224

Saját tőke aránya a forrásokhoz

87%

80%

Idegen tőke aránya a saját tőkéhez

14%

24%

Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya a tartós forrásokhoz

0%

0%

Hosszú távú dinamikus likviditási ráta

0%

0%

141%

111%

Eszközmegtérülési ráta (ROA) (%)

0,31%

0,09%

Árbevétel-arányos nyereség (ROS) (%)

0,84%

0,52%

Eszközök forgási sebessége (fordulat)

0,37

0,17

Vevők forgási sebessége (fordulat)

6,37

3,23

Vevők átlagos beszedési ideje (nap)

57,26

113,15

Készletek forgási sebessége (fordulat)

2,35

1,02

Készletek átlagos tárolási ideje (nap)

155

357

67

43

Személyi jellegű ráfordítások hozzáadott értékhez viszonyított aránya (%)

63%

70%

Közönséges részvénytőke érdekeltség megtérülési rátája (%)

0,6%

0,2%

601 830

401 469

6

2

321

1 124

119%

117%

6

2

2 044

2 020

Nettó forgótőke forgási sebessége (fordulatszám) Nettó működő tőke Adóssági és hitelképességi mutatók

Kamatfedezettségi mutató Jövedelmezőségi ráták

Tárgyi eszközök megtérülési mutatója (fordulat)

Hozzáadott érték (eFt) Piaci ráták Közönséges részvények egységére jutó eredmény (Ft/db) Árfolyam/Eredmény ráta (P/E) Piaci árfolyam/Könyv szerinti érték (%) Egy részvényre jutó adózott eredmény (EPS) Részvényárfolyam december 31. (Ft/db)



4.1. Likviditás A likviditási ráta (forgóeszközök/rövidlejáratú kötelezettségek) szerint a rövidlejáratú kötelezettségek értékének 170%-ával rendelkezett a társaság 2010. december 31-én, ami az előző pénzügyi évhez képest 27%-os csökkenést mutat. A likviditási mutató csökkenésének oka, hogy a forgóeszközök állományának 26%-os emelkedését a rövidlejáratú kötelezettségek állományának növekedése meghaladta, 73%-kal nőtt.

250%

200%

150%

100%

50%

0%

Likviditási ráta


2009.12.31

232%

97%

2010.12.31

170%

87%

A likviditási gyorsráta ((forgóeszközök-készletek)/rövidlejáratú kötelezettségek) szerint, a társaság likvidnek tekinthető, bár eszközei alacsonyabbak voltak (13%-kal), mint a rövidlejáratú kötelezettségek, ez az előző évhez képest közel 10%-os romlást mutat. A dinamikus likviditási ráta, amely az üzemi, üzleti eredmény rövid lejáratú kötelezettségekhez mért arányát mutatja, 6%-ról -12%-ra esett. A likviditási mutatók csökkenése mellett a nettó működő tőke1 mutatója 1%-kal javult. A likviditási mutatókból jól látható, hogy a társaság rövid lejáratú kötelezettségeinek eleget tett, de alkalmanként gondot jelentett, hogy a kötelezettségek kiegyenlítése a megadott fizetési határidőig megtörténjen. A pénzügyi egyensúly biztosítása érdekében 2010. évben is bankhitelt, valamint kölcsönöket kellett igénybe venni, melynek év végi záró állománya 262.272eFt volt. A projektek finanszírozásához, mivel a banki hitelfolyósítás nehézkessé vált, a Társaság kötvénykibocsátással élt, 2010. május 10-én, zárt körben, 300.000 eFt értékben értékesített kötvényt.

1

[(forgóeszközök+aktív időbeli elhatárolások-céltartalékok)-(rövid lejáratú kötelezettségek+passzív időbeli elhatárolások)]



4.2. Adóssági és hitelképességi mutatók Az adóssági és hitelképességi mutatókból is kitűnik, hogy a tárgyidőszakban a cég összes eszközének 20%-át finanszírozták adósságból, hosszú lejáratú kötelezettségek pedig a mérleg fordulónapján nem érték el a tartós források 1%-át.

160%

140%

120%

100%

80%

60%

40%

20%

0% Saját tőke aránya a forrásokhoz


Kamatfedezettségi mutató

2009.12.31

87%

0%

141%

2010.12.31

80%

0%

111%

A kamatterhelhetőség, - ami a cégnek azt a képességét tükrözi, hogy mennyire képes fedezni kamatfizetési kötelezettségeit az adófizetés előtti jövedelméből (az üzleti és a pénzügyi tevékenység eredményét milyen kamathányad terheli, a kamatok kifizetése után még mennyi kamatfizetéssel terhelhető)-, a nyereség csökkenése miatt romlott az előző időszakhoz képest.



4.3. Hatékonysági mutatók A készletek forgási sebessége az értékesített szolgáltatások árbevételét alapul véve méri, hogy adott idő alatt (a tárgyévben) hány alkalommal fogytak ki a készletek, és hányszor kellett azokat pótolni. A 2010. pénzügyi évben a vállalkozás átlagkészlete némiképp növekedett; az árbevétel jelentősen csökkent, s ez a forgási sebesség lassulását eredményezte (a tárgyévben, az előző évi 2,35 fordulathoz képest, 1,02 fordulatot mutat).

120,00

100,00

80,00

60,00

40,00

20,00

0,00




2009.12.31

0,37

57,26

2,35

2010.12.31

0,17

113,15

1,02

A kinnlevőségek beszedési ideje az előző időszakhoz képest nagymértékben (98%-kal) lassult. Az eszközök forgási sebessége (eszközállományra jutó bevételek) alacsonyabb értéket mutat, mint az előző évben, nem érte el az 1-es értéket (0,17).



4.4. Nyereségesség A számított nyereségességi mutatók tükrözik a Társaság gazdálkodásának eredményességét. A Társaság a tárgyévre elfogadott üzleti tervében a nyereségesség jelentős növekedésével számolt, a piaci folyamatok javulásában reménykedve, a nyereség jelentős növelését tűzte ki célul. A 2009. évi árbevétel növekedés után, 2010. évre további, szolid árbevétel növelést irányozott elő, de a költségek jelentős csökkentésével is számolva nem tűnt megvalósíthatatlannak a 100 millió forint körüli adózás előtti eredmény elérése. 70,00%

60,00%

50,00%

40,00%

30,00%

20,00%

10,00%

0,00% Eszközmegtérülési ráta (ROA) (%)




2009.12.31

0,31%

0,84%

63%

0,6%

2010.12.31

0,09%

0,52%

70%

0,2%

Az árbevétel arányos nyereség kifejezi, hogy az árbevétel minden egyes forintjának mekkora része jelenik meg a nyereség szintjén, és mivel ez a mutató a kamatot nem tartalmazza, ezt a nyereségrést nem befolyásolja az a tény, hogy a céget milyen módon finanszírozták. A Társaság 2010. évi árbevétel arányos nyeresége 0,52%-os volt, tehát a 2010. évi teljesítmények szerint 100 Ft árbevétel 0,52 Ft-tal járult hozzá az adózott eredményhez. Az eszközmegtérülési ráta – mely az adózott eredmény összes átlagos eszközértékhez viszonyított arányát fejezi ki -, értéke 0,09%. A 2008. évben elindított költségtakarékossági program 2009-ben és 2010-ben is folytatódott. Két év alatt összesen 25 fővel csökkent az átlaglétszám, ami a személyi jellegű költségében számottevő megtakarítást eredményezett. A közönséges részvénytőke érdekeltség megtérülési rátája, ami az adózott eredmény átlagos részvénytőkéhez mért arányát mutatja, 0,2%.



4.5. Tőkepiaci mutatók A tőkepiaci mutatók közül a részvények éves záró árfolyama 24 Ft/db értékkel visszaesett 2009. december 31-hez képest. Az egyéb tőkehatékonysági mutatók az alacsonyabb nyereség következtében egységesen romlottak, így például az egy részvényre jutó eredmény 6 Ft/db értékről, 2 Ft/db értékre csökkent.

2 500

2 000

Ft-ban

1 500

1 000

500

0

Közönséges részvények egységére jutó eredmény (Ft/db)

Részvényárfolyam december 31. (Ft/db)

2009.12.31

6

2 044

2010.12.31

2

2 020

A FreeSoft Nyrt. részvényeinek 2010. december 31-i záró árfolyama 2.020,- Ft/db volt. A részvények piaci árfolyamon számított értéke a könyv szerinti saját tőke értékének 117%-át tette ki. 2010. február 5-én érte el a részvények árfolyama a 1.965 Ft/db-os éves minimumot, de néhány naptól eltekintve, egész évben 2.000 Ft/db ár felett forgott a tőzsdén. A részvények átlagára 2.099,Ft/db volt, ami közel 5%-kal magasabb, mint a 2009. évi átlagár volt. Az egy részvényre jutó eredményhez viszonyított árfolyam mutatója (P/E) tárgyév végén 1.124-es értéket mutatott, ami visszaesés a 2009. évi 321-es értékhez képest.



III. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az alábbi táblázatok a mérlegsorok tárgyévi és az azt megelőző pénzügyi év tényadatait tartalmazzák, ezer forintban, külön kiemelve az előző év és a tárgyév mérleg fordulónapja közötti változásokat.

Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások

2 576 285 1 099 206 18 179 1 458 900 1 060 856 616 429 386 516 29 908 28 003 100 507

adatok E Ft-ban Változás 2010.12.31 %-ban 2 570 069 0% 1 099 206 0% 11 963 -34% 1 458 900 0% 1 340 746 26% 654 379 6% 662 307 71% 10 823 -64% 13 237 -53% 128 635 28%


3 737 648

4 039 450

2009.12.31

2010.12.31

3 239 794 1 880 000

3 243 173 1 880 000

Változás %-ban 0% 0%

1 074 500 273 341

1 074 500 285 294

0% 4%

11 953 459 115 1 901 457 214 38 739

3 379 788 970 120 788 850 7 307

-72%

-94% 73% -81%

3 737 648

4 039 450

8%

A tétel megnevezése A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.

A tétel megnevezése D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

2009.12.31

8%

72%

A FreeSoft Nyrt. mérlegfőösszege a 2009. december 31-i állapothoz képest 8%-kal növekedett, a forrásokon belül a saját források (Saját tőke) összege lényegében változatlan, az idegen források 73%-kal nőttek, ezen belül a szállítói tartozások 22%-kal csökkentek. Az idegen források arányának változása a követelések állományának 71%-os növekedését tükrözi.



A passzív időbeli elhatárolások 81%-kal alacsonyabbak a tárgyévet megelőző pénzügyi év (2009) évvégi állapotához képest. A passzívák között csak a normál üzletmenetnek megfelelő átmenő tételek szerepelnek, az ún. folyamatos szolgáltatások (telefon, Internet, áramszolgáltatás) tárgyévet követő évben, utólag fizetett díjai. Az egyéb kötelezettségek összetétele a következő: Egyéb kötelezettségek 2010. 12.31. SZJA elszámolás Rehabilitációs hj. Szakképzési hj. Önkéntes nyugdíjpt-i jár. Önkéntes eüpt-i jár. ÁFA pénzügyi elszámolása Hitelezők -kötvény kamat Munkabér átutalási és ÁFA számla Állami Nyugdíjjárulék kötelezettségek Egyéb kötelezettségek összesen

Összeg (eFt) 4 574 585 341 13 3 7 309 19 397 17 826 5 518 55 566

A mérleg eszköz oldalán jelentős változások mentek végbe pozitív és negatív irányban egyaránt. A befektetett eszközök lényegileg nem változtak. A forgóeszközök értéke 71 %-kal nőtt. A befejezetlen termékek készlete 37.950 eFt-tal növekedett, a vevőkkel szembeni követelések állománya 3%-kal csökkent, s ugyancsak csökkent a pénzeszközök záró értéke 15 millió forinttal. Az eszközoldal 8%-os növekedését lényegében a vevőkövetelések, és a pénzeszközök csökkenése, valamint az egyéb követelések és az átmenő aktívák változása együtt okozta.



A belföldi vevőállományból a mérlegkészítés időpontjáig csak az alábbi tételek kiegyenlítése nem történt meg, de a követelések jogosságát valamennyi vevő elismerte. Vevő neve IdomSoft Informatikai Zrt. Marcali Városi Önkormányzat Malév Zrt. Központi Szolgáltatási Főigazgatóság Bátonyterenye Városi Önkormányzat SH-BÖTT Társulás Ki nem egyenlített vevő tartozás összesen

Tartozás összege(eFt) 18 750 1 500 900 562 398 150 22 260

2010. évben vevő tartozás miatt értékvesztés nem került elszámolásra. Az egyéb követeléseket az alábbiakban részletezzük: Egyéb követelések 2010. 12.31. Szolgáltatásokra adott előlegek Halasztott fizetés Rövid lejáratra kölcsönadott pénzösszegek Import szolg ÁFA köv. Iparűzési adó előleg túlfizetés Késedelmi pótlék, önell pótlék TÁNYA előleg túlfizetés Egyéb követelések összesen:


Összeg (eFt) 10 619 239 184 94 386 782 199 81 707 345 958


5. Befektetett eszközök (immateriális javak és tárgyi eszközök) részletezése A befektetett eszközök bruttó és nettó értékének, valamint a halmozott értékcsökkenésének alakulása (eFt-ban):

Immateriális javak BRUTTÓ ÉRTÉK Egyenleg 2010. január 1-én Növekedés Csökkenés Átváltási különbözet Egyenleg 2010. december 31 Halmozott ÉCS Egyenleg 2010. január 1-én Növekedés Csökkenés Átváltási különbözet Egyenleg 2010. december 31 Nettó érték

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

Goodwill

-

18 701 59

1 099 206

-

18 760

1 099 206

-

18 701 59

-

-

18 760

-

-

-

1 099 206

Összesen 1 117 907 59 1 117 966

18 701 59 18 760 1 099 206

Az immateriális javak között 1.099.206 eFt az üzleti vagy cégérték, melyből 31.006eFt az Axis Consulting 2000 Kft., 73.394eFt a HUMANsoft Kft. és 272.120 eFt a BankSoft Kft. Goodwill-jének értéke. Az üzleti vagy cégérték után a Társaság a Számviteli tv. 52.§ (6) bekezdése alapján nem számol el értékcsökkenést.

Tárgyi eszközök BRUTTÓ ÉRTÉK Egyenleg 2010. január 1-én Növekedés Csökkenés Átváltási különbözet Egyenleg 2010. december 31 Halmozott ÉCS Egyenleg 2010. január 1-én Növekedés Csökkenés Átváltási különbözet Egyenleg 2010. december 31 Nettó érték

Műszaki gépek és berendezések

Egyéb bererendezések, felszerelések

Befejezetlen beruházások

Összesen

71 623 1 618 493

39 136

-

110 759 1 618 493 111 884

72 748

39 136

-

67 892 2 537 493

24 687 5 298

-

69 936

29 985

-

92 579 7 835 493 99 921

2 812

9 151

-

11 963

A vállalkozás tárgyi eszköz beszerzése 1.618 eFt volt. A fenti táblázatokból kitűnik, hogy a vállalkozás szellemi termékeinek értékcsökkenése 100%-os. A tárgyi eszközök átlagos értékcsökkenése 89%, ami két tényezőre vezethető vissza, az egyik, hogy 2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010


ezen eszközök között jelentős súlyt képviselnek a magas leírási kulcsú számítástechnikai eszközök; a másik, hogy az összes beszerzésnek több mint 6,5%-a az azonnali értékcsökkentett (100eFt alatti) eszközök csoportjába tartozott.

6. Befektetett pénzügyi eszközök A tartós részesedések kapcsolt vállalkozásokban soron az alábbi tételek kerültek kimutatásra. 2005. év márciusában vásárolta meg az Axis Számítástechnika Kft. üzletrészeinek 100%-át. Az Axis Számítástechnikai Kft-én keresztül még két további cégben vált áttételesen tulajdonossá, az Axis Consulting 2000 Kft-ben és a SYBASE Magyarország Kft-ben, melyek a megvásárolt cég leányvállalatai voltak. A befektetés 239.680eFt-on került a nyilvántartásokba. A SYBASE Kft. 2006. év júniusára végelszámolásra került. A szervezeti hierarchia átalakítása, a működés optimalizálása, a központi irányítás költségeinek csökkentése érdekében 2006. év során az Axis Számítástechnikai Kft. beolvadt leányvállalatába, az Axis Consulting 2000 Kft-be. A külső tulajdonosok egy részét még a 2006. pénzügyi évben sikerült kivásárolni, de az átalakult cégben 0,46%-ban maradt két külső tulajdonos. E tulajdonosok üzletrészeit 2007. március 21-i időponttal vásárolta meg a FreeSoft, és ezzel az Axis Consulting 2000 Kft. egyszemélyi tulajdonosává vált. Az Axis Consulting 2000 Kft. a befektetett pénzügyi eszközök között 208.8124eFt-os értéken, és 31.006eFt-os Goodwill értéken került nyilvántartásba. 2007. október 27-tel, zártkörű részvénykibocsátás ellenértékeként, apport útján került a FreeSoft tulajdonába a HUMANsoft Kft. üzletrészeinek 100%-a. Ez a tartós részesedések között 814.106eFtos értéken szerepel. 2008. április 14. időponttal, ugyancsak zártkörű részvénykibocsátás ellenértékeként, apport útján került a FreeSoft tulajdonába a BankSoft Kft. üzletrészeinek 100%-a. A tartós részesedések között 51.880eFt-os értéken és 272.120 eFt-os goodwill értéken szerepel. A High Tech Kft. 195.000 eFt-os (19% szavazati arány) és a FreeSoft Asia-Pacific Pty Ltd. 188.000 eFt-os (18,3% szavazati arány) üzletrészét a Társaság az egyéb tartós részesedések között tartja nyilván.

7. Forgatási céllal vásárolt értékpapírok A társaságnak forgatási céllal vásárolt értékpapírokból 1.087 darab diszkont kincstárjegye 10.823 eFt értékben volt nyilvántartva 2010. december 31-én.

8. Pénzeszközök értékelése A társaság pénzeszközei között a forint folyószámlákon kívül, valutapénztárakban EUR, GBP, CHF és USD valutákban, valamint deviza folyószámlán (EUR) nyilvántartott pénzeszközökkel is rendelkezett. A mérleg fordulónapján a valutában és devizában nyilvántartott pénzeszközöket (a számviteli politikával összhangban) nem értékelték át, mert az összes külföldi fizetőeszközben nyilvántartott pénzeszköz átértékelésének hatása (árfolyamnyereség) nem lett volna jelentős, ugyanis nem érte el a mérlegfőösszeg 0,001%-át.



9. Időbeli elhatárolások 9.1. Az átmenő aktívák (aktív időbeli elhatárolások) Jogcím megnevezése

Összeg [eFt]

Árbevétel

56 194

ELÁBÉ

0

Eladott közvetített szolgáltatások

44 900

Anyagköltségek

288

Igénybe vett szolgáltatások

1 097

Egyéb szolgáltatások

67

Bér és bérjelegű költségek ÖSSZESEN

26 089 128 635

A tárgyévben a Társaság két nagyobb projektje az év végéig nem zárult le, a projekttel kapcsolatos közvetlen költségek (71.457eFt) átmenő tételkén elhatárolásra kerültek, mivel a projektekre időarányos kiszámlázás a szerződés szerint nem történhetett meg. 2011. januárjában kiszámlázott, de 2010. évet illető bevételek 56.194 ezer forint értékben szerepelnek az átmenő aktívákban. A bevételek aktív elhatárolását az indokolta, hogy bár a megrendelő elismerte a 2010. évi teljesítést, a készre jelentett projekt részek átadás-átvételi eljárása 2011. év elejére áthúzódott, a számlázás csak 2011. évben történt. Ezen felül csak a szokásos tevékenységgel kapcsolatban szükséges költségek (előfizetések, támogatási szolgáltatások) elhatárolásával élt a cég 985 eFt értékben.

9.2. Az átmenő passzívák (passzív időbeli elhatárolások) Jogcím megnevezése Árbevétel ELÁBÉ Eladott közvetített szolgáltatások Anyagköltségek Igénybe vett szolgáltatások Bér és bérjelegű költségek ÖSSZESEN

Összeg [eFt] 700 637 5 516 454 7 307

A passzív időbeli elhatárolások között szereplő 700 ezer forintos alvállalkozói díjak számlái csak 2011. év elején érkeztek be, de 2010. évi árbevételt terhelték, ezért kerültek az elhatárolt tételek közé. Ezen felül az ún. folyamatos szolgáltatások (telefon, internet) tárgyévet követő évben, utólag fizetett díjaiból és utólag számlázott szolgáltatásokból tevődtek össze. Az igénybe vett szolgáltatások legnagyobb tétele a 2010. évi könyvvizsgálási díj 2.400 eFt-os összege.



IV. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A tétel megnevezése 1 2 I. II. III. 3 4 5 6 7 IV. 8 9 10 V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22 23 G.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (03+04+05+06+07) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

adatok E Ft-ban Változás 2010.12.31 %-ban 541 722 -56% 108 644 -42% 650 366 -54% 37 950 -59% 775 -97%

2009.12.31 1 236 581 188 000 1 424 581 91 875 23 322 18 233 251 091 7 815 259 538 563 213 1 099 890 271 235 17 845 91 803 380 883 10 491 23 295 2

-

-

25 219 21 453 31 871 10 418 14 801 2 227 2 227 12 574 621 11 953

11 953

-

-

11 153 216 801 6 189 1 208 247 689 483 040 202 414 15 526 61 274 279 214 7 894 13 008 673

-39% -14% -21% -100% -56% -56% -25% -13% -33% -27% -25% -44%

94 065 134 573 36 658 97 915 3 850 5 5 3 845 466 3 379

n.a. 527% 15% n.a. -74% n.a. -100% n.a. -69% -25% -72%

3 379

-72%

Az árbevétel 54%-kal marad el az előző évitől. Ezt a jelentős visszaesést az államigazgatási szféra megrendeléseinek drasztikus visszafogása okozta. A gazdasági válság jelentősen beszűkítette a piaci lehetőségeket, a FreeSoft Nyrt. új értékesítési irányok felkutatásával sem tudta ellensúlyozni a kiesett megrendeléseket. A bevételek alakulását látva, az év folyamán szigorú költségcsökkentésekre került sor a Társaságnál. Eszközeink (számítógépek, telefonok, stb.) 2010-re tervezett cseréjét el kellett elhalasztani. Marketing, PR költségeinket szinte teljesen befagyasztottuk, spórolunk az energiával, az



infokommunikációs (internet, telefon) költségek csökkentése érdekében szolgáltató váltást hajtottunk végre. A személyi jellegű költségek csökkentését létszámcsökkentéssel, továbbá a bérek 10%-os csökkentésével értük el. Ezek a takarékossági intézkedések sem tudták ellensúlyozni az árbevétel csökkenést, így a Társaság 2010. évben üzemi szinten 94 millió forintos veszteséget szenvedett el. Az adózás előtti eredmény 72 %-kal csökkent az előző évhez képest, a pénzügyi műveletek eredményének pozitívuma (HUMANsoft Kft. által fizetett osztalék) tette lehetővé, hogy ne kerüljön negatív tartományba. Az eredménykimutatás főbb tényezőinek alakulása

1 600 000

1 400 000

1 200 000

1 000 000

800 000

600 000

400 000

200 000

-

-200 000 Értékesítés nettó árbevétele

Üzemi tevékenység eredménye

Pénzügyi műveletek eredménye

Szokásos vállalkozási eredmény

Rendkívüli eredmény

Adózás előtti eredmény

Adózott eredmény

Mérleg szerinti eredmény

2009.12.31

1 424 581

25 219

-10 418

14 801

-2 227

12 574

11 953

11 953

2010.12.31

650 366

-94 065

97 915

3 850

-5

3 845

3 379

3 379

10. Anyag jellegű ráfordítások Az anyag jellegű ráfordítások 56%-kal csökkentek, nagyobb mértékben, mint az árbevétel (-54%). Minden költségnemben sikerült megtakarítást elérni, a csökkenés jelentős részét az eladott áru beszerzési értékének közel 100%.os visszaesése okozta, ami nem feltétlenül pozitív, mert ez a továbbértékesítő forgalmunk minimális szintre csökkenését is jelzi.

11. Személyi jellegű ráfordítások alakulása A bérköltség és a személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása állománycsoportonként:



Állománycsoport Főfoglalkozású alkalmazottak Állományon kívüliek bérköltsége Nyugdíjas alkalmazottak Végkielégítés Természetbeni juttatás Utazási hozzájárulás Külföldi kiküldetés napidíja Táppénz hozzájárulás Reprezentáció Összesen

Egyéb személyi Átlagos Bérköltség jellegű kifizetés állományi (eFt) (eFt) létszám (fő) 50 194 470 4 063 3 3 881 1 839 7 095 1 710 116 918 4 848 202 414 15 526 54

A bérköltség és a személyi jellegű kifizetések a létszámleépítés (A Társaság dolgozóinak átlaglétszáma az előző évhez képest 11 fővel kevesebb.) és az általános bércsökkentés eredményeként visszaestek. A csökkenés 27%-os, de csak egy része tudható be 2010. évi megtakarításnak, mert a 2010. évi személyi jellegű ráfordításokból 26 millió forint 2011. évre, mint áthúzódó projektköltség, elhatárolásra került. Ha ezt a tételt is figyelembe vesszük, a megtakarítás mértéke még így is 20%-os. A társaság főfoglalkozású jogviszonyban, kizárólag szellemi foglalkozású alkalmazottakat foglalkoztat. Állományon kívüli munkavégzés soron a felügyelő bizottsági tagok tiszteletdíja jelenik meg (4.063 eFt értékben). Az igazgatósági tagok tevékenységüket külön díjazás nélkül végezték.

12. Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásnál a 2009. évi adatokhoz viszonyítva 25%-os csökkenést tapasztalunk, ami cég tevékenységének szolidabb beruházási politikájából ered. A tárgyi eszközök bruttó értéke a nyitó állományhoz képest jelentéktelen mértékben, 1%-kal növekedett, az elodázhatatlan beruházások következtében.

13. Rendkívüli bevételek és ráfordítások A tárgyévben rendkívüli bevétel nem volt, a rendkívüli ráfordítások elhanyagolható mértékűek, a rendkívüli eredmény 5eFt veszteség.



V. Cash flow jelentés adatok E Ft-ban Sor-szám a


21 22 23 24 25 26


27


IV.


I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II. 14 15 16 III. 17 18 19 20

2009.12.31

2010.12.31

Változás

c

d

e

273 483

-390 238

n.a.

-10 160 10 491 2

-37 135 7 894 673

-125 -137 336 -101 037 28 857 40 246 337 162 107 894 2 511

-20 -18 922 12 021 -31 432 3 522 -298 178 -28 128 533


-381 763

41 170

-111%

386 773 5 010

1 677 1 347 41 500

-100% -73% n.a.

32 036

334 362

944%

0

0 300 000 34 882

n.a.

10 422

22 734

235%

-100%

1 120

520

-54%

-76 244

-14 706

n.a.

A készpénzforrások és a készpénzfelhasználás elemzése az utolsó két pénzügyi év mérleg fordulónapja (december 31.) tényadatai alapján készült. A pénzeszközök változása tárgyévben 14.706 eFt-os negatív változást mutat. A szokásos tevékenységből származó 390 millió forintos negatív pénzeszközváltozást a pénzügyi műveletekből alapvetően a kötvénykibocsátásból – származó befolyások és a befektetési tevékenység visszaszorulása sem tudta pozitívvá tenni.



A működési cashflow az árbevétel és a szállító állomány csökkenése, valamint a vevőállomány növekedése miatt zárt 390 millió forintos mínusszal. A befektetési cashflow-ban a HUMANsoft Kft. osztaléka következtében alakult ki pozitívum. A cég pénzügyi helyzete az év egyes időszakaiban jelentkező zavaroktól eltekintve megfelelő volt. A projektek finanszírozásához hitel igénybevételére és 2010. május 10-én kötvénykibocsátásra került sor.

400 000

300 000

200 000

100 000

0

-100 000

-200 000

-300 000

-400 000

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

2009.12.31

273 483

-381 763

32 036

-76 244

2010.12.31

-390 238

41 170

334 362

-14 706


Pénzeszközök változása


VI.Egyéb tájékoztató adatok A mérlegkészítésért felelős személy: Piros Ferenc Regisztrációs száma: 145011 Könyvvizsgáló: Mantax Kft.(1034 Budapest, San Marco u. 6-8. Regisztrációs szám: 000870; Czene Győző könyvvizsgáló (kamarai tagság: 000140) Éves könyvvizsgálói díj: 2.900.000 Ft/év



ÜZLETI JELENTÉS a FreeSoft Nyrt. 2010. december 31. fordulónappal zárult pénzügyi évéről

2011. március 21.

Eck Ilona vezérigazgató FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Nyilvánosan Működő Részvénytársaság H-1037 Budapest, Montevideo u. 8. FreeSoft Nyrt. Tel.: 371-2910 Fax: 371-2911 http://www.freesoft.hu



Tartalomjegyzék I.

ÖSSZEFOGLALÓ............................................................................................................................................................ 38 1.

2010. FŐBB BELSŐ ÜZLETESEMÉNYEI, KÖZGYŰLÉSEK, HATÉKONYSÁGNÖVELŐ INTÉZKEDÉSEK................................... 38

1.1. Együttműködés a Szent István Egyetemmel................................................................................................................. 38 1.2. Projekt indult a forgalmi vonatközlekedési információs rendszer megvalósítására a MÁV-nál................................. 39 1.3. Partnerségi megállapodás az SAP Hungary Kft-vel ................................................................................................... 39 1.4. Sikeres K+F pályázat .................................................................................................................................................. 39 1.5. Kötvény kibocsátás...................................................................................................................................................... 39 1.6. Közgyűlések................................................................................................................................................................. 40 1.6.1

2010. április 15-i éves rendes közgyűlés .............................................................................................................................. 40

1.6.2

2010. július 28-i rendkívüli közgyűlés ................................................................................................................................. 40

1.7. Alkalmazkodás a piaci helyzethez, hatékonyságnövelő intézkedések .......................................................................... 41 2. II.

III.

PÉNZÜGYI ADATOK ...................................................................................................................................................... 42

A FREESOFT TÖRTÉNETE.......................................................................................................................................... 43 3.

A TERJESZKEDÉS, NÖVEKEDÉS MELLETT PORTFÓLIÓ TISZTÍTÁS, KÖLTSÉGSTRUKTÚRA ÉSSZERŰSÍTÉS ......................... 43

4.

ÜGYFÉLKÖZPONTÚ VÁLLALATI KULTÚRA .................................................................................................................... 43

A TÁRGYÉV GAZDÁLKODÁSI ADATAI .................................................................................................................. 45 5.

MÉRLEG ....................................................................................................................................................................... 45

5.1. Befektetett eszközök alakulása..................................................................................................................................... 46 5.2. Forgó eszközök, aktív időbeli elhatárolások alakulása............................................................................................... 46 5.3. Források alakulása ..................................................................................................................................................... 46 6.

EREDMÉNY .................................................................................................................................................................. 48

6.1. Árbevétel, saját teljesítmény........................................................................................................................................ 48 6.2. Az üzemi (üzleti) eredmény alakulása ......................................................................................................................... 49 6.3. Pénzügyi műveletek eredményének alakulása ............................................................................................................. 49 6.4. Az adózás előtti eredmény, adófizetési kötelezettségek alakulása............................................................................... 49 7. IV.

CASHFLOW JELENTÉS .................................................................................................................................................. 50

ÜZLETI ELEMZÉS ......................................................................................................................................................... 51 8.

A 2010. ÉVRE TERVEZETT, ÉS REALIZÁLT ÁRBEVÉTEL ÖSSZEHASONLÍTÁSA ................................................................ 51

9.

A 2010. PÉNZÜGYI ÉV TERVEZETT ÉS REALIZÁLT EREDMÉNY ADATAINAK ÖSSZEHASONLÍTÁSA .................................. 52

9.1. Dokumentum-, és iratkezelés, csoportmunka (ECM) .................................................................................................. 52 9.2. Integrált Üzleti Alkalmazások (ERP) .......................................................................................................................... 52 9.3. Ügyfélspecifikus, egyedi üzleti alkalmazások fejlesztése (SD) .................................................................................... 53 9.4. Egyéb, szoftver- és hardverértékesítés ........................................................................................................................ 53



10.

A JEGYZETT TŐKE, EREDMÉNYTARTALÉK, MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY VÁLTOZÁSA A TÁRGYÉV ÉS AZT MEGELŐZŐ ÉV TÉNYADATAI ALAPJÁN............................................................................................................................................ 53

10.1. Befejezett és folyamatban lévő beruházások ............................................................................................................... 53 10.2. Hitelek, likviditási helyzet, hatékonysági mutatók....................................................................................................... 54 10.2.1

Likviditás ............................................................................................................................................................................. 55

10.2.2

Adóssági és hitelképességi mutatók ..................................................................................................................................... 55

10.2.3

Hatékonysági mutatók.......................................................................................................................................................... 55

10.2.4

Nyereségesség...................................................................................................................................................................... 55

10.3. Pénzügyi adatok elemzése (bevételek, ráfordítások, eredmény, eszköz-forrás kapcsolatok)....................................... 55 10.4. Üzleti kapcsolatok (vevői- és szállítói kör) alakulása ................................................................................................. 55 10.5. A piaci pozíció alakulása ............................................................................................................................................ 56 10.6. Létszám alakulása ....................................................................................................................................................... 56 11.

K + F TEVÉKENYSÉG .................................................................................................................................................... 57

12.

KÖRNYEZETVÉDELEM .................................................................................................................................................. 57

13.

TISZTSÉGVISELŐK-, ELLENŐRZÖTT GAZDASÁGI TÁRSASÁGOK FELSOROLÁSA, BEMUTATÁSA ...................................... 57

13.1. Igazgatóság ................................................................................................................................................................. 57 13.2. Felügyelő bizottság ..................................................................................................................................................... 57 13.2.1

Kovácsics Éva , a Felügyelő Bizottság tagja ........................................................................................................................ 58

13.2.2

dr. Némethi Gábor, a Felügyelő Bizottság tagja .................................................................................................................. 58

13.3. Audit bizottság............................................................................................................................................................. 58 13.4. Tisztségviselők díjazása............................................................................................................................................... 59 13.5. A tisztségviselők FreeSoft részvény tulajdona ............................................................................................................. 59 13.6. A beszámoló aláírására jogosult................................................................................................................................. 59 13.7. Az ellenőrzött gazdasági társaságok adatai, a mérleg fordulónapján ........................................................................ 60 14.

A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT FONTOSABB VÁLTOZÁSOK ........................................................... 60

15.

2011. ÉVRE VONATKOZÓ TERVEK................................................................................................................................. 61

16.

KOCKÁZATOK .............................................................................................................................................................. 61

17.

A TÁRSASÁG 2010. ÉVI RENDKÍVÜLI TÁJÉKOZTATÁSAI ............................................................................................... 62

18.

FELELŐSSÉGVÁLLALÁS A 2010. ÉVES BESZÁMOLÓÉRT ................................................................................................ 63

19.

KÖNYVVIZSGÁLÓI ZÁRADÉK ........................................................................................................................................ 64



I. Összefoglaló A FreeSoft céljai, megfogalmazott küldetése évek óta változatlan. „Amikor 2003-ban a FreeSoft növekedési pályára állítása mellett döntöttünk, fő célunk az volt, hogy az informatikai fejlesztések, szolgáltatások és üzleti alkalmazások széles területén jelen lévő, élvonalbeli technológiákat alkalmazó, vezető, nemzetközi informatikai céggé váljunk. Küldetésünk ügyfeleink versenyképességének javítása, működési költségeinek csökkentése a hazai szaktudásra, piaci kompetenciára és innovációra épülő, nemzetközi szinten is versenyképes szoftverek fejlesztése, alkalmazások bevezetése és szolgáltatása által.” A célok elérésének stratégiáján, amelyet a részvénytársasággá alakuláskor az alábbiakban fogalmaztak meg, a 2008 őszén jelentkezett világgazdasági válság miatt kellett változtatni. „Céljaink elérésének stratégiája a globális piacban való gondolkodás, saját termékek fejlesztésének, értékesítésének, illetve a szolgáltatási központ megteremtése, az innováció, a folyamatos technológiai megújulás, a gyártóktól való függetlenné válás, a magas hozzáadott értékkel rendelkező üzleti és szakmai kompetencia létrehozása.” A 2008. őszén kezdődött világgazdasági válság, a 2009-es pénzügyi éven túl, a tárgyév gazdálkodására is rányomta bélyegét. Az általános pénzügyi helyzetet tovább rontotta, hogy a költségvetési szervezetektől 2009-ben és 2010-ben is, komoly forrásokat vontak el, ami a beruházások még erősebb visszafogását eredményezte, a szolgáltatások teljesítését csak több hónapos késéssel (a következő pénzügyi évre áthúzódóan) lehetett realizálni. Az így kialakult gazdasági helyzet nemcsak az árbevétel csökkenésében jelentett problémát, hanem a likviditási helyzetben is, a finanszírozási veszteségek növekedésével pedig, tovább növelve a nem túl eredményes működés esélyét. Hiába nyílt meg 2008. decemberében a minősített iratkezelési szoftverek államigazgatásban történő értékesítésére a központosított közbeszerzési lehetőség (KSZF), az államigazgatási szervek, annak ellenére, hogy törvényi kötelezettségük a minősített iratkezelési rendszerek használata, sem 2009-ben, sem 2010-ben nem költöttek ilyen szoftverek beszerzésére, továbbá a meglévő alkalmazások támogatására (support), ami komoly bevételkiesést jelentett a FreeSoft-nak az iratkezelési és csoportmunka (ECM) területen. A 2008. elején végrehajtott akvizíció óta, amelynek eredményképpen a FreeSoft 100%-os tulajdonrészt szerzett a BankSoft Kft-ben, és alaptőkéje 1.790.000.000,- Ft-ról 1.880.000.000,- Ft-ra emelkedett, újabb tőkebevonás nem történt.

14. 2010. főbb belső üzleteseményei, közgyűlések, hatékonyságnövelő intézkedések 14.1. Együttműködés a Szent István Egyetemmel A FreeSoft megállapodást kötött a Szent István Egyetem Gazdasági- és Társadalomtudományi Karával. Az együttműködés célja, hogy közösen hasznosítsák a SZIE-GTK oktatóinak, kutatóinak tudását, tapasztalatait, és magas szintű képzési és tudományos háttér-támogatást nyújtsanak a FreeSoft csoport munkájához. Mindez lehetőséget teremt, hogy együtt dolgozzanak a graduális és posztgraduális képzésben, módszertani és kutatási tevékenységben, valamint az oktatás 2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010


színvonalának emelésével, a képesítési és képzési igények teljesítésével járuljanak hozzá mind az intézmény, mind a cég fejlesztéséhez és hatékony működtetéséhez. A megállapodás segítségével a SZIE-GTK-n tanuló hallgatók a kiváló minőségű elméleti oktatás mellett egy sikeres vállalat működésében szakmai gyakorlat keretében tapasztalatot szerezve olyan gyakorlati ismeretekre tesznek szert, amely diplomájuk piacképességét jelentősen növeli, megkönnyítve diplomájuknak megfelelő elhelyezkedésüket. A közös kutatásokkal olyan sikeres, nemcsak az íróasztalnak készült, hanem az üzleti életben is hasznosítható szabadalmak jöhetnek létre, amelyek gyakorlati alkalmazása egyaránt növeli a FreeSoft üzleti eredményességét és a SZIE-GTK tudományos elismertségét. Ehhez a területhez kapcsolódóan a FreeSoft csoport konkrét kutatási projekteket indított a Kar (IK)2 Innovatív Iparágak Kutatóközpontjában.

14.2. Projekt indult a forgalmi vonatközlekedési információs rendszer megvalósítására a MÁV-nál A "MÁV Zrt. Forgalmi vonatközlekedési információs rendszer megvalósítása" tárgyában indított közbeszerzési eljárás nyertes ajánlattevője a Funkwerk Information Technologies GmbH. (Kiel, Németország), amelynek a szerződés teljesítéséhez a közbeszerzés értékének 10%-át meghaladó mértékben igénybe venni kívánt nevesített alvállalkozója a FreeSoft. A másfél év átfutási idejű projekt keretében, az interoperabilitás uniós jogszabály előírásainak megfelelően, a többszereplős vasúti közlekedési piac kiszolgálására átfogó, valamennyi vonat forgalomirányítását támogató informatikai rendszer kerül megvalósításra, a MÁV Zrt. teljes pályahálózatán. A projekt sikeres lezárását követően, további egy évig feladat lesz a kifejlesztett alkalmazói programrendszer követése, terméktámogatás biztosítása is. A nyertes ajánlat vállalási díja 932.823.201 Ft + ÁFA, amelyből a FreeSoft várható részesedése 20%, amelyből 81 millió forint a 2010-es pénzügyi évben realizálódott.

14.3. Partnerségi megállapodás az SAP Hungary Kft-vel 2010. márciusában az SAP Hungary Kft. és a FreeSoft Nyrt. bejelentették, hogy együttműködési megállapodást kötöttek az SAP partneri programján belül. Így a FreeSoft az SAP teljes termékportfólióját értékesítheti a magyar piacon.

14.4. Sikeres K+F pályázat A FreeSoft leányvállalata, a HUMANsoft Kft. 2010. áprilisában K+F pályázatot nyert el a Gazdaságfejlesztési Operatív Program keretében. A HUMANsoft sikeres kutatás-fejlesztési pályázatának címe a "Komplex nemzetközi vállalatirányítási rendszer mezőgazdasági célú szolgáltatásokat megvalósító speciális illesztési protokolljainak fejlesztése". A projekt teljes költségvetése 430.892.000 Ft, amelyhez 278.270.054 Ft összegű, visszatérítési kötelezettség nélküli támogatást nyert el a HUMANsoft. A projekt megvalósításának várható befejezése 2012. január.

14.5. Kötvény kibocsátás A FreeSoft Nyrt. nagyobb volumenű projektjei finanszírozására 2010. május 10-i zárással az Equilor Befektetési Zrt. közreműködésével zártkörben kötvényt bocsátott ki. A FreeSoft 2011/B jelű kötvény 2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010


össznévértéke 300 millió forint, futam- és kamatozási ideje: 2010. május 10.-tól 2011. május 31.-ig terjed. A kötvények évi 10 % kamatozásúak, a tőketörlesztés és a kamatfizetés egy összegben, a 2011. május 31-i lejáratkor lesz esedékes. A kötvények a tőzsdén kívüli piacon, szabadon adhatókvehetők. A kötvény jellemzői: A kötvény elnevezése:

FreeSoft „B” projektfinanszírozást támogató kötvény (KELER: FreeSoft 2011/B kötvény) A kötvény típusa: Névre szóló, dematerializált kötvény A kötvény ISIN kódja: HU0000345715 A kibocsátott össznévérték: 300.000.000,-Ft, azaz háromszáz-millió forint A kötvényt a kibocsátást követően teljes névértékben lejegyezték.

14.6. Közgyűlések 14.6.1. 2010. április 15-i éves rendes közgyűlés A FreeSoft Nyrt. 2010. április 15-én megtartotta évi rendes közgyűlését, melynek jegyzőkönyvét a Társaság aznap közzétette. Jelentősebb határozatok: −

−

− −

−

A Közgyűlés elfogadta az Igazgatóság beszámolóját, a Felügyelő bizottság és a könyvvizsgáló jelentését, továbbá a FreeSoft Nyrt. magyar számviteli előírások szerint készült 2009. évi mérlegét és eredmény kimutatását, illetve az IAS-IFRS standardok szerint készített konszolidált 2009. évi beszámolóját. A Közgyűlés elfogadta két igazgatósági tag (Keresztesi János és dr. Köntös Zoltán) lemondását. Új tagokat nem választott a Közgyűlés, ezzel az igazgatóság tagjainak száma 4 főre csökkent. A Közgyűlés elfogadta Jobbágy G. László felügyelőbizottsági és audit bizottsági tagságáról történő lemondását, s helyére dr. Köntös Zoltánt választotta meg. A Közgyűlés felhatalmazta az Igazgatóságot arra, hogy akvizíciók finanszírozása érdekében átváltoztatható kötvényeket bocsáthasson ki azzal a feltétellel, hogy a teljes mennyiség átváltása se igényeljen az alaptőke negyedénél több részvényt, valamint az átváltási árfolyam részvényenként nem lehet alacsonyabb 3700 Ft-nál. Ez a felhatalmazás 2012.12.31.-ig érvényes. A közgyűlés elfogadta a Felelős Társaságirányítási jelentést és nyilatkozatot, valamint a könyvvizsgáló díjazását.

14.6.2. 2010. július 28-i rendkívüli közgyűlés A FreeSoft Nyrt. 2010. július 28-án rendkívüli közgyűlését tartott, melynek jegyzőkönyvét a Társaság aznap közzétette. Jelentősebb határozatok: − A Közgyűlés elfogadta Kovácsics Iván felügyelőbizottsági és audit bizottsági tagságáról történő lemondását.



A Közgyűlés Némethi Gábort megválasztotta a felügyelőbizottság és az audit bizottság tagjává. − A Közgyűlés Kovácsics Évát megválasztotta a felügyelőbizottság és az audit bizottság tagjává. A Közgyűlés megvitatta és elfogadta a társaság alapszabályának módosítására előterjesztett Igazgatósági javaslatokat, amire a Gt. változása miatt volt szükség, A Fővárosi Bíróság, mint cégbíróság 2010. június 7-én kelt hiánypótlási felszólításának és a módosított Gt.-nek megfelelő alapszabály változtatásokat a Közgyűlés elfogadta, és az egységes szerkezetbe foglalt módosított alapszabályt közzétette. −

14.7. Alkalmazkodás a piaci helyzethez, hatékonyságnövelő intézkedések A Társaságnál a tárgyévben tovább folytatódott a működés költséghatékonyabbá tétele, a veszteséges tevékenységek leépítése, a gazdaságosabb működés érdekében a szervezeti és személyi változások véghez vitele, a cégcsoporton belüli szinergiák hatékonyabb kihasználása. Küldetésünket szem előtt tartva, céljaink elérése érdekében, mind a cégvezetés, mind a dolgozók jelentős erőfeszítéseket tettek annak érdekében, hogy a tagvállalatok és a cégcsoport is pozitív eredménnyel zárta a 2010. évet. A piaci körülmények miatt, ott ahol nem tudtuk az árbevételt a terveknek megfelelően növelni, a költségeket, azon belül is elsősorban a személyi jellegű költségeket csökkentettük olyan szintre, hogy a tagvállalatok külön-külön is, és ily módon a cégcsoport konszolidáltan is, pozitív adózás előtti eredményt tudjanak elérni. A 2008-ban kezdődött világgazdasági válság, az informatikai piacon tevékenykedő cégcsoportot, továbbra is hátrányosan érintette. A magyarországi gazdasági folyamatokat továbbra is lényegesen befolyásolták a politikai tényezők, melyek erőteljesen hatnak a gazdasági folyamatokra, és egyúttal politikai-társadalmi feszültségeket okoznak. A beruházások tekintetében, az állami szférát még mindig a kivárás jellemzi. Az egy évtizede halogatott szerkezeti és intézményi reformok az állami szférában (közigazgatás, önkormányzat, egészségügy, oktatás, vasút, állami gazdálkodás) továbbra sem kezdődtek el, pedig az informatikai vállalkozások ettől nagy állami megrendeléseket reméltek. A tárgyév gazdálkodását tovább nehezítette, hogy 2010. a parlamenti és az önkormányzati választások éve volt, aminek következtében a kormányváltás, valamint a közigazgatásban bekövetkezett váltás miatt, az állami-, és önkormányzati beszerzések hónapokra teljesen leálltak, az elfogadott teljesítések újra validálásra kerültek, a befogadott számlák kifizetése pedig, jócskán határidőn túl történt meg. Ilyen makrogazdasági környezetben élt át a FreeSoft - ismét - egy igen eseménydús évet. Mindezen üzleti aktivitás, napi feladatok melletti sikeres megvalósítása a FreeSoft vezetőitől és dolgozóitól egyaránt jelentős erőfeszítéseket, és áldozatokat kívánt. Méltán illeti dicséret valamennyi résztvevőt. Köszönet illeti továbbá befektetőinket, hogy ilyen helyzetben és eredmények mellett is bizalmat szavaztak nekünk, mert a fentebb felsorolt üzletesemények megvalósítását, a cég életben tartását, az elhúzódó válság túléléséhez szükséges anyagi és erkölcsi háttér biztosítását, az ő hathatós támogatásuk nélkül nem tudtuk volna biztosítani.



15. Pénzügyi adatok A FreeSoft a 2010. üzleti évet 4.039 millió Ft mérlegfőösszeggel zárta, amely 8%-kal magasabb a tárgyévet megelőző év adatánál. A FreeSoft Nyrt. a tárgyévben 650 millió forintos árbevételt ért el, amely 54%-kal marad el az előző évi értéktől, EBITDA-ja -86,2 millió forint, adózott eredménye 3,4 millió forint, ami az előző pénzügyi év (2009.) adataihoz viszonyítva romlást mutat. A FreeSoft részvények árfolyama a tőzsdén szinte az egész 2010-es esztendőben 2.000,-Ft felett forgott, az átlagárfolyam 2.099,-Ft. volt, ami 90 forinttal haladja meg az előző évi átlagárat. Az év végi 2.020 Ft-os záróár, bár a 2009. év végi árfolyamnál 24 forinttal alacsonyabb, még mindig a kibocsátási, 1.800 Ft-os ár felett volt, a kibocsátási árhoz képest 12,22%-os árfolyam-növekedést mutat. A Társaság 2010. évi éves mérlege, eredménykimutatása összköltség-eljárással készült, és auditált adatokat tartalmaz. A Társaság a pénzügyi (üzleti) évet a január 1-től december 31-ig tartó időszakra értelmezi.



II. A FreeSoft története FreeSoft története az egyedi alkalmazás-fejlesztéstől a testre szabott szoftver-megoldások szállításáig.

16. A terjeszkedés, növekedés mellett portfólió tisztítás, költségstruktúra ésszerűsítés A FreeSoft-ot megalakulásától (1990) töretlen növekedés jellemezte, amelynek csúcspontja volt a Társaság 2003-as, FreeSoft Szoftverfejlesztő és Számítástechnikai Szolgáltató Rt. néven való részvénytársasággá alakulása, 2004-ben pedig középméretű magyar vállalatként - ebben az évben egyedülálló módon – a Budapesti Értéktőzsdére történő bevezetése. A nyilvános részvénykibocsátást még két, zártkörű tőkeemelés követte, 2007. október 27., illetve 2008. április 14. dátummal. A zárt körben kibocsátott részvények tőzsdei bevezetésére 2008. március 17-én, illetve 2008. augusztus 27én került sor. A stratégia megvalósításában a pénzügyi eredmények mellett, a technológiai portfólió tisztítása, a vállalat szervezeti átalakítása is meghatározó szerepet játszott. A 2008. őszén bekövetkezett, világgazdasági válság úgy anyavállalati, mint cégcsoport szinten, tovább éreztette hatásait, az előző pénzügyi évekhez képest, de a tervekhez viszonyítva is folyamatos árbevétel visszaesést okozott. Az államigazgatási piac lehetőségeinek elmúlt években bekövetkezett szűkülése,leginkább az anyavállalatot érintette, de az egész cégcsoport üzleti tevékenységére rányomta bélyegét. A 2010-es kormányváltás, valamint a közigazgatásban bekövetkezett váltás miatt, az állami-, és önkormányzati beszerzések hónapokra teljesen leálltak, az elfogadott teljesítések újra validálásra kerültek, a befogadott számlák kifizetése határidőre nem történt meg, ami nemcsak az árbevételi terv teljesítését lehetetlenítette el, hanem a finanszírozásban is komoly gondokat, előre nem látott finanszírozási veszteségeket (hitelkamatok) okozott. A piaci körülményekre igyekeztünk folyamatosan reagálni, az árbevételi tervhez viszonyított elmaradást a költségek csökkentésével próbáltuk ellensúlyozni, azon belül is elsősorban a személyi jellegű költségeket csökkentettük olyan szintre, hogy a tagvállalatok külön-külön is, és ily módon a cégcsoport konszolidáltan is, pozitív adózás előtti eredményt tudjanak elérni.

17. Ügyfélközpontú vállalati kultúra Az akvizíciókkal szakembergárdánk létszámának jelentős növekedése, az üzleti tevékenységhez legjobban illeszkedő vállalati struktúra kialakítása, leányvállalatok alapítása, és vásárlása tevékenységünk sokrétűbbé és specializáltabbá válását eredményezte. Dinamikus fejlődésünk a FreeSoft több mint 20 éves működése során felhalmozott tudás összegyűjtésének, feldolgozásának és megőrzésének egy újfajta, jól strukturált és szabályozott formáját tette szükségessé. A szoftverfejlesztés során megszerzett tapasztalatokat és eredményeket éppen ezért fejlett tudásmenedzsment alkalmazásával dokumentáljuk és kamatoztatjuk újabb projektjeinkben. Mindez hozzásegít bennünket a vevői igények minél komplexebb feltárásához, megértéséhez és magas színvonalú kiszolgálásához. Sok éve fennálló üzleti kapcsolataink bizonyítják, hogy ügyfélközpontú megközelítésünk megrendelőink és partnereink körében is elégedettséget vívott ki.



Dinamikus fejlődésnek – sajnos – gátat szabott a 2008 őszén bekövetkezett, és a 2009-2010. években is folytatódó világgazdasági válság, amely következtében pénzügyi lehetőségeink beszűkültek, de az „ügyfélközpontú vállalati struktúra” fenntartására továbbra is nagy hangsúlyt helyezünk. A hatékony belső kommunikációnak, a dolgozói információs rendszer működtetésének, a humánerőforrás menedzsmentnek köszönhetően napjainkra sikerült olyan egyedi vállalati kultúrát kialakítanunk, amely a kisvállalati hagyományokat őrző, barátságos, családias légkört a multinacionális cégek eredmény, és teljesítményorientált környezetével ötvözi, mindkét világból a legjobbat megtartva.



III. A tárgyév gazdálkodási adatai A fejezet táblázatos formában tartalmazza a vállalkozás tárgyévi gazdálkodási adatait.

1. Mérleg

Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások

2 576 285 1 099 206 18 179 1 458 900 1 060 856 616 429 386 516 29 908 28 003 100 507

adatok E Ft-ban Változás 2010.12.31 %-ban 2 570 069 0% 1 099 206 0% 11 963 -34% 1 458 900 0% 1 340 746 26% 654 379 6% 662 307 71% 10 823 -64% 13 237 -53% 128 635 28%


3 737 648

4 039 450

2009.12.31

2010.12.31

3 239 794 1 880 000

3 243 173 1 880 000

Változás %-ban 0% 0%

1 074 500 273 341

1 074 500 285 294

0% 4%

11 953 459 115 1 901 457 214 38 739

3 379 788 970 120 788 850 7 307

-72%

-94% 73% -81%

3 737 648

4 039 450

8%

A tétel megnevezése A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.

A tétel megnevezése D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

2009.12.31

8%

72%

A mérlegfőösszeg az árbevétel és nyereség csökkenés ellenére 8%-kal emelkedett. A növekedés a követelések és a kötelezettségek szintjének jelentős, 70 %-ot meghaladó emelkedésének eredménye.



A mérleg szerinti eredmény 3.379 eFt.

1.1. Befektetett eszközök alakulása A tartós részesedések kapcsolt vállalkozásokban soron az alábbiak kerültek kimutatásra: 2005. év márciusában vásárolta meg az Axis Számítástechnika Kft. üzletrészeinek 100%-át. Az Axis Számítástechnikai Kft-én keresztül még két további cégben vált áttételesen tulajdonossá, az Axis Consulting 2000 Kft-ben és a SYBASE Magyarország Kft.-ben, melyek a megvásárolt cég leányvállalatai voltak. A befektetés 239.680 eFt-on került a nyilvántartásokba. A SYBASE Kft. 2006. év júniusára végelszámolásra került. A szervezeti hierarchia átalakítása, a működés optimalizálása, a központi irányítás költségeinek csökkentése érdekében 2006 év során az Axis Számítástechnikai Kft. beolvadt leányvállalatába, az Axis Consulting 2000 Kft-be. A külső tulajdonosok egy részét még a 2006. pénzügyi évben sikerült kivásárolni, de az átalakult cégben 0,46%-ban maradt két tulajdonos. E tulajdonosok üzletrészeit 2007. március 21-i dátummal vásárolta meg a FreeSoft, és ezzel az Axis Consulting 2000 Kft. egyszemélyi tulajdonosává vált. Az Axis Consulting 2000 Kft. a befektetett pénzügyi eszközök között 209.914 eFt-os értéken, és 31.006 eFtos Goodwill értéken szerepel a nyilvántartásban. A Társaság 2007. október 27-én megvásárolta a HUMANsoft Kft. üzletrészeinek 100%-át. A HUMANsoft Kft. a befektetett pénzügyi eszközök között 814.106 eFt-os értéken, és 73.394 eFt-os Goodwill értéken szerepel a nyilvántartásban. 2008. április 14-én került a cégcsoporthoz a BankSoft Kft. A befektetett eszközök nyilvántartásában 51.880 eFt-on, és 272.120 eFt-os goodwill értéken szerepel. 2009 év során vásároltunk a HIGH-TECH Kft. és a FreeSoft Asia-Pacific Pty. Ltd. üzletrészeiből.

1.2. Forgó eszközök, aktív időbeli elhatárolások alakulása A forgóeszközökön belül a követelések áruszállításból, szolgáltatásból (kinnlevőségek) záró állománya 22%-os csökkenést mutat az előző pénzügyi évhez képest, a záró állomány 11%-a a mérlegkészítés időpontjáig nem folyt be. A be nem folyt vevőkövetelések legnagyobb tétele az Idomsoft Zrt. 19 millió forintos tartozása. A kinnlevőségek átlagos behajtási ideje 2010. évben az előző évi 57 napról 113 napra emelkedett. Az aktív időbeli elhatárolások december 31-i értéke 128.635 eFt volt. A bevételek 56.194 eFt elhatárolását az év végén készre jelentett projektek átadás-átvételi eljárásának elhúzódása tette szükségessé. Két nagyobb projektünk lezárása nem történt meg a tárgyév fordulónapjáig, a projekt lezárása 2011ben történik, miközben a költségek és ráfordítások egy része a tárgyévben jelentkezett, ez indokolta a projektek 2010. évben felmerült költségeiből mintegy 72 millió Ft, 2011-re történő elhatárolását.

1.3. Források alakulása A tárgyévben, a folyó finanszírozás szükségessé tette forgóeszközhitel (80.000 eFt) projektfinanszírozó hitel (111.595 eFt) és 80.000 eFt kölcsön igénybe vételét. A nagy volumenű, áthúzódó projektek költségeinek finanszírozására, a banki finanszírozás nehézkessé válása miatt a Társaság 2010. május 10-én zárt körben 300 millió forint névértékben kötvényt bocsátott ki. A rövid



lejáratú kötelezettségek ennek következtében az előző év végi záró állományhoz képest jelentősen emelkedtek. A Társaság mérlegfőösszege a 2009. december 31-i állapothoz képest 8%-kal emelkedett, a forrásokon belül 73%-kal növekedtek a rövid lejáratú kötelezettségek, ezen belül a szállítói tartozások 22%-kal csökkentek. Az idegen források ennek ellenére, a hitelek, kölcsönök növekedése és a kibocsátott kötvények következtében emelkedtek. A Társaság saját tőkéje az éves mérleg szerinti eredmény (3.379 eFt) összegével növekedett. A mérleg forrás oldalának pozitív irányú változásában legnagyobb szerepe a rövid lejáratú kötelezettségek emelkedésének volt. A passzív időbeli elhatárolások 81%-kal alacsonyabbak a tárgyévet megelőző pénzügyi év (2009) év végi állapotához képest. A változás annak tudható be, hogy a tárgyévben csak a normál üzletmenetnek megfelelő, ún. folyamatos szolgáltatások átmenő tételei szerepelnek, míg 2009. évben egy 26.024 eFt beérkezett, de nem számlázott ELÁBÉ költség is visszaterhelődött.



2. Eredmény A tétel megnevezése 1 2 I. II. III. 3 4 5 6 7 IV. 8 9 10 V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22 23 G.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (03+04+05+06+07) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

adatok E Ft-ban Változás 2010.12.31 %-ban 541 722 -56% 108 644 -42% 650 366 -54% 37 950 -59% 775 -97%

2009.12.31 1 236 581 188 000 1 424 581 91 875 23 322 18 233 251 091 7 815 259 538 563 213 1 099 890 271 235 17 845 91 803 380 883 10 491 23 295 2

-

-

25 219 21 453 31 871 10 418 14 801 2 227 2 227 12 574 621 11 953

11 953

-

-

11 153 216 801 6 189 1 208 247 689 483 040 202 414 15 526 61 274 279 214 7 894 13 008 673

-39% -14% -21% -100% -56% -56% -25% -13% -33% -27% -25% -44%

94 065 134 573 36 658 97 915 3 850 5 5 3 845 466 3 379

n.a. 527% 15% n.a. -74% n.a. -100% n.a. -69% -25% -72%

3 379

-72%

2.1. Árbevétel, saját teljesítmény A Társaság a 2010. pénzügyi évben 650.366 eFt nettó árbevételt ért el, ami 54%-kal alacsonyabb az előző évinél. A csökkenést a gazdasági világválság mélyülése, a kormányzati megrendelések visszaszorulása okozta. A tudatos és szigorú költségtakarékosság hatására 2010. évben tovább csökkentek az anyagköltségek (39%-kal), az igénybe vett szolgáltatások (14%-kal) és a közvetített szolgáltatások (56%-kal). Az előző évi árbevételben még jelentős részt képviselt az áruszállítás, mely 2010. évre szinte megszűnt, ez tükröződik az eladott áruk beszerzési értékének 100%-os csökkenésében. Az árbevételen belül a



nem saját (külső) teljesítmények aránya 50%-ról 38%-ra csökkent, a hozzáadott érték ennek megfelelően 50%-ról 62%-ra emelkedett. A tárgyévben tovább folytatódott a sikeres együttműködés a MÁV Zrt-vel és leányvállalataival. A MÁV-csoportban elért üzleti és szakmai sikerünk újabb bizonyítéka annak a célkitűzésnek, hogy a FreeSoft ügyfeleivel és partnereivel hosszú távú együttműködésre törekszik, a vállalt feladatait a határidők betartása mellett magas minőségben teljesíti, amellyel tovább fokozza az ügyfelek, partnerek elégedettségét. A Társaság 2010. év folyamán teljesítette és a Funkwerk Information Technologies GmbH. (Kiel, Németország) alvállalkozójaként "MÁV Zrt. Forgalmi vonatközlekedési információs rendszer megvalósítása" tárgyában elnyert pályázat első ütemét, 80.872 eFt értékben.

2.2. Az üzemi (üzleti) eredmény alakulása Az üzleti bevétel túlnyomó része, 541.722 eFt (83%) belföldről származott, a Társaságnak külföldről 108.644 eFt (17%) árbevétele volt Az üzemi eredmény az árbevétel csökkenés, a létszámleépítés és az egyéb költségmegszorító intézkedések ellenére negatív tartományba került, -94.065 eFt-os értéket ért el.

2.3. Pénzügyi műveletek eredményének alakulása A pénzügyi műveletek eredményének 97.915 eFt-os összegéből a HUMANsoft Kft. osztaléka 41,5 millió forint.

2.4. Az adózás előtti eredmény, adófizetési kötelezettségek alakulása A szokásos vállalkozási eredmény 3.850 eFt, amelyet a rendkívüli eredmény -5 eFt-os összege csökkent 3.845 eFt-os szintre. A tárgyévben társasági adófizetési kötelezettség 466 eFt összegben keletkezett. Az FreeSoft Nyrt. 2010. pénzügyi évének adózott eredménye: 3.379 eFt. A tárgyévi árbevétel jelentősen (61%-kal) elmarad a tervezettől, így nem tudta teljesíteni a 2010. évi üzleti tervében kitűzött célokat, amelyben 16%-os árbevétel emelkedés mellett 137 millió forintos EBITDA összeggel számolt, a mérleg szerinti eredmény szintjén 86 millió forintos pozitív eredményt prognosztizált. Az árbevétel 61%-kal visszaesett. az EBITDA -86 millió forint lett, a mérleg szerinti eredmény 3.379 eFt-os elért összege a tervezettnek 4%-a.



3. CashFlow jelentés adatok E Ft-ban Sor-szám a


21 22 23 24 25 26


27


IV.


I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II. 14 15 16 III. 17 18 19 20

2009.12.31

2010.12.31

Változás

c

d

e

273 483

-390 238

n.a.

-10 160 10 491 2

-37 135 7 894 673

-125 -137 336 -101 037 28 857 40 246 337 162 107 894 2 511

-20 -18 922 12 021 -31 432 3 522 -298 178 -28 128 533


-381 763

41 170

-111%

386 773 5 010

1 677 1 347 41 500

-100% -73% n.a.

32 036

334 362

944%

0

0 300 000 34 882

n.a.

10 422

22 734

235%

-100%

1 120

520

-54%

-76 244

-14 706

n.a.

A készpénzforrások és a készpénz felhasználás elemzése a 2010. pénzügyi év mérleg fordulónapja (december 31.) és a megelőző pénzügyi év tényadatai alapján készült. A pénzeszközök változása a tárgyévben is negatív, annak ellenére, hogy a befektetési tevékenységből és a pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás jelentős pozitívumot mutat. Az előző év végi pénzállományhoz mérten a 2010. december 31-i pénzállomány a Társaság 2010. évi szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás következtében mutat 14.706 eFt visszaesést.



IV. Üzleti elemzés Ez a fejezet a cég főbb tevékenységei szerinti bontásban, rövid üzleti elemzés formájában mutatja be a tárgyévben bekövetkezett változásokat a tárgyévre tervezett és a ténylegesen teljesült adatok összehasonlításával.

4. A 2010. évre tervezett, és realizált árbevétel összehasonlítása Az alábbi ábra a tárgyév árbevételét mutatja, üzletáganként, profilonként. A Társaság 2010. évi tervét túlzott optimizmussal, a válság megszűnését feltételezve készítette el. A 16%-os árbevétel növekedés helyett 54%-os csökkenés következett be. Az üzletágak tényleges nettó árbevétele 55%-kal maradt el az árbevételi tervtől, de üzletágakon kívüli, elsődlegesen kereskedelmi tevékenység visszaesése még erőteljesebb, 91%-os.

1 800 000

1 600 000

1 400 000

1 200 000

1 000 000 eFt-ban 800 000

600 000

400 000

200 000

ECM

ERP

Szoftver Fejlesztés Üzletág

Egyéb szoftver és hardver értékesítés

Üzletágak összesen

2010. terv

260 000

720 000

400 000

272 776

1 652 776

2010.tény

114 355

341 774

170 761

23 476

650 366



5. A 2010. pénzügyi év tervezett és realizált eredmény adatainak összehasonlítása 1 800 000

1 600 000

1 400 000

1 200 000

1 000 000

800 000

600 000

400 000

200 000

-

-200 000

Értékesítés nettó árbevétele

Üzemi tev. eredménye

Pénzügyi műv. eredménye

Szokásos váll-i eredmény

Adózás előtti eredmény

Adófizetési kötelezettség

Adózott eredmény

2010.évi terv

1 652 776

125 997

-26 400

99 597

99 597

13 246

86 351

2010.évi tény

650 366

-94 065

97 915

3 850

3 845

466

3 379

Az államigazgatási piac lehetőségeinek szűkülése következtében, nehéz helyzetbe került az anyavállalat, hiszen a FreeSoft üzleti tevékenységének túlnyomó része irányul az államigazgatási szféra felé. Különösen hátrányosan érintette a Társaságot az a 2010. júniusában kiadott kormányhatározat [1132/2010(VI.18)], amely teljesen leállította az informatikai beszerzéseket, sőt a már elvégzett munkák ellenértékének kifizetését is hónapokkal felfüggesztette, ezzel számottevő árbevétel-, és eredménykiesést, továbbá komoly finanszírozási problémákat okozva.

5.1. Dokumentum-, és iratkezelés, csoportmunka (ECM) Ez a terület a tárgyévben a tevékenységek nettó árbevételének 18%-át produkálta. A tervezett árbevételnél 56%-kal teljesített kevesebbet. Itt érzékelhető leginkább a kormányzati megrendelések elmaradása.

5.2. Integrált Üzleti Alkalmazások (ERP) A terület az előző évek sikeres MÁV projektjei mellett az államigazgatásban (VPOP, KSZK) sikerült nagyobb projektekben indulni, ezek azonban nem tudták teljes egészében pótolni a kieső volument. Az igen feszített, 720 millió forintos tervétől 43 %-kal maradt el, de még így is a FreeSoft teljes, nettó árbevételének 53%-át produkálta.



5.3. Ügyfélspecifikus, egyedi üzleti alkalmazások fejlesztése (SD) A terület a tárgyévben alvállalkozóként és fővállalkozóként vett részt projektekben, emellett a többi terület fejlesztési munkáiban vállalt szerepet. Az üzletág tárgyévben 43%-ra teljesítette tervelőirányzatát, a Társaság nettó árbevételének 26%-át hozta.

5.4. Egyéb, szoftver- és hardverértékesítés Az üzleti területekhez szorosan nem köthető, hardver termékek (szerverek, munkaállomások) és szoftver licencek (adatbáziskezelő-, és egyéb informatikai alkalmazások felhasználói engedélyei) viszontértékesítéséből a Társaság árbevételének 4%-a származott. Ez mind volumenben, mind arányaiban jelentős visszaesés az előző évek hasonló tevékenységéhez képest.

6. A jegyzett tőke, eredménytartalék, mérleg szerinti eredmény változása a tárgyév és azt megelőző év tényadatai alapján 6.1. Befejezett és folyamatban lévő beruházások A tárgyévben és az azt megelőző évben sem került sor nagyobb beruházásra. A befektetett eszközök állományában a változást az immateriális javak (elsősorban szoftvertermékek) és tárgyi eszközök (elsősorban számítógépek és járművek) beszerzése, értékesítése és értékcsökkenése okozta.



6.2. Hitelek, likviditási helyzet, hatékonysági mutatók A társaság likviditási helyzetét, hatékonyságát, nyereségességét az alábbi táblázat mutatja. Mutató megnevezése

2009.12.31

2010.12.31

Likviditási ráták Likviditási ráta

222%

170%


135%

87%

Dinamikus likviditási ráta

-46%

-12%

0,8

0,5

1 032 330

673 224

Saját tőke aránya a forrásokhoz

87%

80%

Idegen tőke aránya a saját tőkéhez

14%

24%


0%

0%

Hosszú távú dinamikus likviditási ráta

0%

0%

141%

111%

Eszközmegtérülési ráta (ROA) (%)

0,31%

0,09%


0,84%

0,52%


0,37

0,17

Vevők forgási sebessége (fordulat)

6,37

3,23


57,26

113,15


2,35

1,02

Készletek átlagos tárolási ideje (nap)

155

357

67

43


63%

70%


0,6%

0,2%

601 830

401 469

6

2

321

1 124

119%

117%

6

2

2 044

2 020

Nettó forgótőke forgási sebessége (fordulatszám) Nettó működő tőke Adóssági és hitelképességi mutatók

Kamatfedezettségi mutató Jövedelmezőségi ráták

Tárgyi eszközök megtérülési mutatója (fordulat)

Hozzáadott érték (eFt) Piaci ráták Közönséges részvények egységére jutó eredmény (Ft/db) Árfolyam/Eredmény ráta (P/E) Piaci árfolyam/Könyv szerinti érték (%) Egy részvényre jutó adózott eredmény (EPS) Részvényárfolyam december 31. (Ft/db)



6.2.1. Likviditás A likviditási mutatókból jól látható, hogy a társaság rövid lejáratú kötelezettségeinek eleget tett, kellő készpénzzel rendelkezett ahhoz, hogy a kötelezettségek kiegyenlítése a megadott fizetési határidőkig megtörténjen. A fizetőképesség fenntartása érdekében hitel folyamatos igénybevételére és kötvény kibocsátására volt szükség, az év második felében ennek ellenére esetenként előfordultak kisebb likviditási gondok. 6.2.2. Adóssági és hitelképességi mutatók A vállalkozás a nagy volumenű projektek folyamatos finanszírozására tárgyévben forgóeszköz finanszírozó, projektfinanszírozó hitelt és kölcsönt vett igénybe, melyeknek 2010. december 31-i záró állománya 80.000 eFt; 111.595 eFt és 70.000 eFt volt. A banki hitelfolyósítás nehézkessé válása rákényszerítette a Társaságot arra, hogy a projektjei finanszírozására kötvénykibocsátásból biztosítson pénzeszközöket. 2010. május 10-ével 300 millió forint névértékben zárt körben bocsátott ki kötvényt. 6.2.3. Hatékonysági mutatók Az előző időszakhoz képest a kinnlevőségek beszedési ideje a gazdálkodók fizetési készségének és a költségvetési szervek kifizetési moratóriumának következtében romlott (57 napról 113 napra). 6.2.4. Nyereségesség Az árbevétel arányos (adózott) nyereség mutatója a tárgyévben 0,52% volt.

6.3. Pénzügyi adatok elemzése (bevételek, ráfordítások, eredmény, eszközforrás kapcsolatok) A Társaság tárgyévi bevételeinek csökkenése részben a válság elhúzódásának eredménye volt. Terveinkben 16%-os növekedéssel számoltunk, melytől 61%-kal maradtunk el. A nemzetgazdasági megszorítások, a költségvetési hiány mérséklése miatt a kormányzati megrendelések drasztikusan csökkentek, néhol meg is szűntek. Bár minden évben erőfeszítéseket teszünk annak érdekében, hogy az árbevételen belül csökkentsük a kormányzati, államigazgatási szféra arányát, nem kis nehézséget okoz a kieső árbevételeket az egyéb vállalkozási területről pótolni. 2010. évben ezek az erőfeszítések nem jártak sikerrel. A tárgyév végén a rövid lejáratú kötelezettségek állománya (788.850 eFt) 19%-kal meghaladta a követeléseket (662.307 eFt). A társaság szállítói felé a kötelezettségeit általában határidőre teljesítette, míg kintlévőségeit átlagosan 113 napos befolyási határidővel tudta behajtani. A vevői oldalon a fizetési határidők túllépése az államigazgatásban, az állami tulajdonban lévő nagyvállatoknál és a multinacionális nagyvállalatoknál szokásos, a fizetési határidőt figyelembe nem vevő fizetési magatartásnak volt köszönhető.

6.4. Üzleti kapcsolatok (vevői- és szállítói kör) alakulása A cég üzleti kapcsolatai stabilak. Mint ahogy az a FreeSoft-ot bemutató minden anyagban szerepel: „A társaság üzletpolitikájára jellemző, hogy ügyfeleivel és partnereivel nem az egyszeri értékesítésre, hanem hosszú távú együttműködésre törekszik.” 2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010


6.5. A piaci pozíció alakulása A FreeSoft Nyrt. 2010. évi árbevételének megoszlása Leányvállalatok 2% Oktatás

Önkormányzat Ipar, gyártás Közlekedés 2% 1% 1%

2%

Egyéb 2%

Vendéglátás 2%

Államigazgatás 41%

Multinacionális vállalat 5% IT 6%

Export 17%

Állami vállalat 19%

A FreeSoft 2010. évi árbevétele 54 %-kal alacsonyabb az előző évinél. A kisebb mértékben csökkenő export 4%-kal magasabb arányt képvisel az árbevételekben. Minden területen csökkenés következett be, de az előző évekről áthúzódó projektek miatt az államigazgatás + állami vállalatoktól származó bevételeink együttes súlya 6%-kal emelkedett. A multinacionális vállalatoktól származó árbevételnél volumenben és árbevételen belüli részarány tekintetében is nagy volt a visszaesés (17,5%-ról 5%-ra). Az előző évben sikerült tevékenységünket új területekre is kiterjeszteni, s ezek a területek 2010-ben kisebb mértékben, de jelen voltak árbevételünkben, ipar, gyártás (1%) és az oktatás (2%).

6.6. Létszám alakulása A FreeSoft Nyrt. létszámának alakulása

70 60 50 40 30 20 10 -

Zárólétszám

Átlagos statisztikai létszám

2009

52

61

2010

46

50



7. K + F tevékenység 2010-ben folytatódott a korábbi években elkezdett kutatás-fejlesztési projekt, a Contentum, és a Metacontentum programrendszerek továbbfejlesztése. Ezekre az év során 48,506 eFt belső és külső erőforrást fordítottunk. 2008. évben kezdődött az Oracle HR moduljának fejlesztése, melyre 2010. évben 6.500 eFt értékben fordítottunk erőforrást. Egyik fejlesztés sem zárult le, 2010. év végén a befejezetlen termelés készletei között szerepelnek.

8. Környezetvédelem A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok eseti szerződéssel, szakcégek közreműködésével kerülnek megsemmisítésre.

9.

Tisztségviselők-, ellenőrzött gazdasági társaságok felsorolása, bemutatása A vezető állású személyek körében 2010-es üzleti évben a következő változások történtek: Keresztesi János és dr. Köntös Zoltán igazgatósági tagok 2010. április 15-vel lemondtak tisztségükről. A Közgyűlés a két lemondott tag helyére nem választott új tagokat. Jobbágy G. László felügyelőbizottsági és audit bizottsági tag 2010. április 15-vel lemondott tisztségeiről, a 2010. április 15-én megtartott Közgyűlés dr. Köntös Zoltánt választotta meg helyére. Kovácsics Iván felügyelőbizottsági és audit bizottsági tag 2010. július 18-val lemondott tisztségéről, a 2010. július 28-án megtartott Közgyűlés Kovácsics Évát és dr. Némethi Gábort választotta felügyelő bizottsági és audit bizottsági tagoknak.

9.1. Igazgatóság Az Igazgatóság tagjai a tárgyidőszak végén: Vaspál Vilmos, az Igazgatóság elnöke, Eck Ilona, az Igazgatóság tagja, Barát Szabolcs az Igazgatóság tagja dr. Boródi Ferenc, az Igazgatóság tagja.

9.2. Felügyelő bizottság A Felügyelő Bizottság tagjai a tárgyidőszak végén: dr. Móricz Gáborné, a Felügyelő Bizottság elnöke, Kovácsics Éva, a Felügyelő Bizottság tagja, dr. Köntös Zoltán, a Felügyelő Bizottság tagja 2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010


dr. Némethi Gábor, a Felügyelő Bizottság tagja . 9.2.1. Kovácsics Éva , a Felügyelő Bizottság tagja Felsőfokú végzettségeit a Kertészeti Egyetemen, a Rendőrtiszti Főiskolán és a Budapesti Corvinus Egyetem Közgazdasági Továbbképző Intézetében, továbbá felsőfokú vámszakértői és logisztikai végzettségeit pedig a Budapesti Közgazdaságtudományi és Államigazgatási Egyetem, valamint a Logisztikai Fejlesztési Központ szervezésében szerezte. Pályafutását a Pécsi Kertészeti és Parképítő Vállalatnál kezdte, ahol parképítési munkák koordinálása volt a feladata, majd 1984-1990 között a Belügyminisztérium, Baranya Megyei Rendőr-főkapitányságán dolgozott az Igazgatásrendészeti Osztályon. 1990-től folyamatosan saját tanácsadói vállalkozásokat hozott létre vámszakmai és logisztikai szakterületeken. 1990-től Mallorn Betéti Társaság, 2000-től pedig az Eurobusiness Tanácsadó Kft. ügyvezető igazgatója. Az Eurobusiness Kft. speciális profilja a vám- és jövedéki adózáshoz kapcsolódó tanácsadás és a kapcsolatos eljárások gyakorlati megvalósításában történő közreműködés. A vállalat komplex szolgáltatást nyújt a vám és jövedéki adózás területén. A feladatok elméleti modellezése mellett megoldást kínál a gyakorlatban felmerülő problémákra is. Kovácsics Éva az Első Magyar Lobbi Szövetség valamint a Magyar Logisztikai Beszerzési és Készletezési Társaság tagja. “C” típusú középfokú angol nyelvvizsgával rendelkezik. 9.2.2. dr. Némethi Gábor, a Felügyelő Bizottság tagja A Marx Károly Közgazdaságtudományi Egyetemen végzett közgazdászként, ahol 1979-ben doktori végzettséget is szerzett. 1991-ig tudományos munkatársként majd adjunktusként dolgozott az egyetemen, illetve a Népgazdasági Tervezési Intézet Jövőkutatási Osztályának munkatársaként vett részt a távlati tervezés és a jövőkutatás egyetemi oktatásában. Legfontosabb kutatási témái az élelmiszergazdaság jövője, a világmodellek kérdései és a környezetvédelmi problémák. 1991-től 2010-ig felelős szerkesztőként dolgozott a Magyar Távirati Iroda Zrt.-nél (Ecoinfo Kft., MTI-ECO Kft.,) Az Ecoinfo gazdasági szerkesztőség vezetőjeként feladata volt az internetes gazdasági hírügynökség kialakítása, működtetése, irányítása; az EcoNews angol nyelvű hírszolgáltatás kiadott anyagának kontrollszerkesztése; kiemelt szerkesztőségi feladatként elsősorban pénz- és tőkepiaci áttekintések készítése, világgazdasági hírek feldolgozása, ellenőrzése, kapcsolattartás a piaci szereplőkkel, együttműködés pénzpiaci szakértőkkel. A FreeSoft Nyrt. egyik legnagyobb tulajdonosának a Kaptár Zrt.-nek 1994-től felügyelő Bizottsági tagja, valamint 0,04%-ban tulajdonosa. Dr. Némethi Gábor a FreeSoft Nyrt.-nek részvényese. Közvetlen tulajdonában 180 db részvény van (ez 0,01 %-os befolyást jelent a FreeSoft-ban), közvetetten a Kaptár Zrt. 0,4%-os tulajdonosaként 1088 db részvényt birtokol (0,06%), ez összesen 1268 db részvény (0,07%). Feleségének Némethiné Burkovits Katalinnak közvetlen tulajdonában 1290 db részvény van (0,07%), közvetetten a Kaptár Zrt. 0,6%-os tulajdonosaként 1632 db részvényt birtokol (0,09), ez összesen 2922 db részvény (0,16%). Némethi Gábor családjának közvetlen és közvetett tulajdonában 4190 db FreeSoft részvény van, ami 0,22% tulajdoni részesedést jelent a FreeSoft Nyrt.-ben.

9.3. Audit bizottság A 2007-ben megalakult Audit Bizottság tisztújítására ugyancsak a 2010. július 28-án megtartott közgyűlésen került sor, ahol a bizottságba két új tag került megválasztásra, akik egyben a Felügyelő Bizottság tagjai is. Az Audit bizottság tagjai a tárgyidőszak végén: 2. közgyűlési előterjesztés - Éves Beszámoló 2010


Dr. Móricz Gáborné, az Audit bizottság elnöke, Kovácsics Éva, az Audit Bizottság tagja, dr. Köntös Zoltán, az Audit Bizottság tagja, dr. Némethi Gábor, az Audit Bizottság tagja.

9.4. Tisztségviselők díjazása A társaság igazgatóságának tagjai a tárgyévben tisztségük ellátásáért díjazásban nem részesültek, részükre kölcsön folyósítására nem került sor. A Felügyelő Bizottság tagjai a 2010-ban megtartott, éves, rendes Közgyűlés határozatának megfelelően összesen 4.063 eFt tiszteletdíjban részesültek.

9.5. A tisztségviselők FreeSoft részvény tulajdona A tisztségviselők az alábbi táblázat szerinti mértékben birtokolnak FreeSoft részvényt: Vezető tisztségviselő

Szavazati jog Közvetlen Közvetett Közvetlen és Közvetlen tulajdon tulajdon közvetett és közvetett 171 687 27 542 199 229 10,6% Részvények száma

Vaspál Vilmos

Igazgatósági tag

Eck Ilona

Igazgatósági tag

22 360

0

22 360

1,2%

dr. Boródi Ferenc

Igazgatósági tag

0

91 075

91 075

4,84%

dr. Móricz Gáborné

Felügyelő és audit bizottsági tag

50 000

5 856

55 856

2,97%

Felügyelő és audit bizottsági tag

180

1088

1268

0,06%

dr. Némethi Gábor

9.6. A beszámoló aláírására jogosult A beszámoló aláírására jogosult Vaspál Vilmos, az Igazgatóság elnöke és Eck Ilona vezérigazgató, az Igazgatóság tagja.



9.7. Az ellenőrzött gazdasági társaságok adatai, a mérleg fordulónapján Név

Cím

Cégjegyzékszám

Jegyzett tőke

FreeSoft tulajdon aránya

HUMANsoft Kft.

1037 Budapest, Montevideo út 8.

01-09-062054

32.250 eFt

100%

Axis Consulting 2000. Kft.

8000 Székesfehérvár, Berényi út 72-100.

07-09-008333

30.600 eFt

100%

BankSoft Kft.

1037 Budapest, Montevideo út 8.

01-09-061864

9.000 eFt

100%

10. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett fontosabb változások A mérleg fordulónapjától (2010. december 31.) jelen dokumentum elkészítésének időpontjáig (2010. március 21.) a FreeSoft Nyrt. életében a következő fontosabb változások következtek be: Az Országos Igazságszolgáltatási Tanács Hivatala (1055 Budapest, Szalay u. 16.) eredményt hirdetett a TED 2010/S 177-270520 azonosító számon meghirdetett közbeszerzési eljárásban, amelynek nyertese a FreeSoft Nyrt. lett. Az Elektronikus Közigazgatás Operatív Program (EKOP) keretében kiírt, a "Civil szervezetek bejegyzésének és nyilvántartásának, valamint a csőd- és felszámolási eljárások modernizációja" című, és az EKOP-1.1.5.-2008-0001 azonosító jelű kiemelt projekt keretében "27 db bírósági intézményre vonatkozóan informatikai rendszer bevezetéséhez szükséges szoftverek, fejlesztések, illetve kapcsolódó szolgáltatások és portál beszerzése, oktatással" kerül megvalósításra. A hét hónap átfutási idejű projekt keretében, olyan informatikai megoldás kerül megvalósításra, amely biztosítja a civil szervezetek bejegyzésének és nyilvántartásának, a csőd- és felszámolási eljárások folyamatainak, valamint a Legfelsőbb Bíróság és az ítélőtáblák kapcsolódó tevékenységeinek teljes körű informatikai támogatását, különös tekintettel a hivatali kapu kapcsolatra, a lajstromozásra, a szakrendszerek munkafolyamatainak automatizálására, a dokumentumtárra, a vezetői információs rendszerre, a portálra, a papír alapú dokumentumok digitalizálására, a modulok közötti interfész-, és más rendszerekkel való kapcsolatokra. A nyertes ajánlat vállalási díja 262.479.887 Ft + ÁFA, amely teljes egészében a 2011-es pénzügyi évben fog realizálódni. .



11. 2011. évre vonatkozó tervek A Társaság 2011. éve is nehéznek ígérkezik. A FreeSoft 2011. évi tervének elkészítésekor figyelembe vette az államigazgatás területén kialakult helyzetet, mely szerint az államigazgatási megrendelések bővülésével nem számolhatunk. A 2011. évre vonatkozó tervünk az alábbi értékeket tartalmazzák. A FreeSoft Nyrt. 2011. évi főbb tervszámai Nettó árbevétel Üzemi eredmény Mérleg szerinti eredmény EBITDA

Összeg (eFt) 600 000 50 000 1 000 57 500

12. Kockázatok A világméretű gazdasági válság Társaságunkra gyakorolt hatását lehetetlen felmérni, rendkívül nagy a bizonytalanság abban, hogy az intézmények, vállalkozások milyen erőforrásokat tudnak az IT területek fejlesztésére fordítani, azaz hogyan változik a tevékenységeink iránti piaci igény. A Társaságjelentős kapacitást fordított a Contentum és Metacontentum irodaautomatizálási rendszerek kifejlesztésére. A befektetés megtérülése nagyban az államigazgatási szféra megrendeléseitől függ, ezért jelentős a bizonytalanság. A Társaság kiemelt ügyfele a MÁV-csoport, amelyen belül is nagy a bizonytalanság, kérdés, hogy a MÁV strukturális reformjának kapcsán képesek leszünk-e megrendelésekhez jutni azokon a területeken ahová az üzletszerzés reményében sokat invesztáltunk (back-office, ingatlangazdálkodás, karbantartás, forgalomirányítás, utas-tájékoztatás, jegyértékesítés, stb.).



13. A Társaság 2010. évi rendkívüli tájékoztatásai A Társaság Tpt. előírásai alapján publikált rendkívüli tájékoztatásai és fontosabb bejelentései 2010ban: Dátum

Tárgy, rövid tartalom

2010.02.23.

FreeSoft Nyrt. rendkívüli tájékoztatója a FreeSoft csoport 2009. évi pénzügyi adatainak előrejelzéséről és a 2010. éves tervéről. FreeSoft Nyrt megállapodást kötött a Szent István Egyetem Gazdasági- és Társadalomtudományi Karával. 2009 I-IV. negyedéves jelentés

2010.03.01

Rendkívüli tájékoztatás sikeres közbeszerzési pályázatról.

2010.03.03

A FreeSoft Nyrt. partnerségi megállapodást kötött a SAP Hungary Kft.-vel.

2010.03.16

Meghívó a FreeSoft Nyrt. 2010. évi rendes közgyűlésére

2010.04.02

Javadalmazási nyilatkozat közzététele

2010.04.02

A 2010. április 15.-i éves rendes Közgyűlés előterjesztései

2010.04.07

Módosított Meghívó a FreeSoft Nyrt. 2010. évi rendes közgyűlésére

2010.04.07

2010.04.15

Új közgyűlési előterjesztés a 2010. április 15.-én tartandó éves rendes közgyűlés új napirendi pontjához (részvényesi kérésre). Tájékoztató a 2010. április 15-én megtartott éves rendes közgyűlés határozatairól A 2009. évi beszámoló közzététele

2010.04.15

Felelős Társaságirányítási jelentés és nyilatkozat közzététele

2010.04.19

A FreeSoft Nyrt. leányvállalata a HUMANsoft Kft. K+F pályázatot nyert el a Gazdaságfejlesztési Operatív Program keretében FreeSoft rendkívüli tájékoztatása a Társaság kötvény kibocsátásáról

2010.01.18. 2010.02.11.

2010.04.15

2010.05.10

2010.05.17

FreeSoft Nyrt. rendkívüli tájékoztatása a Társaság kötvényének keletkeztetéséről 2010. I. negyedéves gyorsjelentés

2010.06.25

Meghívó a FreeSoft Nyrt. 2010. július 28-i rendkívüli közgyűlésére

2010. 06.16

FreeSoft Nyrt. rendkívüli tájékoztatója vezető tisztségviselő lemondásáról

2010.07.28

Tájékoztató a 2010. július 28-án megtartott rendkívüli közgyűlésről

2010. 08. 17

2010.I. félévi jelentés

2010.11.17

2010. I-III. negyedéves jelentés

2010.05.12



14. Felelősségvállalás a 2010. éves beszámolóért Jelen, a 2010. évről szóló „Éves beszámoló” adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, a jelentés megbízhatóan mutatja be a Társaság fejlődését és teljesítményét, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentős. A Tpt. 57. §. (1) bekezdése alapján a szabályozott információk nyilvánosságra hozatalának elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Jelen, a 2010. évről szóló „Éves beszámoló” számszaki adataiért, valamint az elemzések és következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok.

Budapest, 2011. március 21.

Eck Ilona vezérigazgató, az Igazgatóság tagja



15. Könyvvizsgálói záradék



No title

Recommend Documents