No title

KSH: 10117358-6419-122-08 Cg.: 08-02-000926

LÖVŐ ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET (9461 Lövő, Fő út. 203.)

2013. évi

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

-2-

I. Általános rész A Takarékszövetkezet bemutatása A beszámolót készítő vállalkozás megnevezése: Cégjegyzék száma: Adószáma: A vállalakozás bejegyzés szerinti országa A vállalakozás székhelye A vállalakozás jogi formája Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 2013. évben A beszámoló pénzneme: A beszámolóban közölt adatok számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja A beszámolási időszak: Mérlegkészítés időpontja Internetes honlapjának címe és elérhetősége:

Lövő és Vidéke Takarékszövetkezet 08-02-000926 10117358-2-08 Magyarország 9461 Lövő, Fő u.203. Szövetkezeti hitelintézet 45 fő HUF Ezer forint 2013.december 31. 2013.01.01.-2013.12.31. 2014.01.31. www.lovotakarek.hu

A takarékszövetkezet a Küldöttgyűlés által 2/3/2013. szám alatt jóváhagyott Alapszabály szerint következő főbb tevékenységeket és kiegészítő, kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: -

A Szövetkezeti Hitelintézet tevékenységi köre TEÁOR 2008 szerint:

A Szövetkezeti Hitelintézet hatósági engedély alapján végzett főtevékenysége és további tevékenységei a TEÁOR 2008 szerint: Főtevékenység: 6419 Egyéb monetáris közvetítés Egyéb tevékenységek: 6491 Pénzügyi lízing 6492 Egyéb hitelnyújtás 6499 Máshová nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés 6612 Értékpapír, és árutőzsdei tevékenység 6619 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység 6622 Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység A fenti tevékenységi körökön belül a Szövetkezeti Hitelintézet kizárólag a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete vagy jogelődjei mindenkori engedélyében, illetve a jogszabályokban előírt más hatósági engedélyekben foglalt tevékenységeket végzi.

-3-

-

A Szövetkezeti Hitelintézet részére engedélyezett pénzügyi szolgáltatási és kiegészítő pénzügyi szolgáltatási tevékenysége:

Betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz – saját tőkét meghaladó mértékű – nyilvánosságtól történő elfogadása Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Hitel és pénzkölcsön nyújtása – ide nem értve a forfetírozást Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Pénzügyi lízing Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Kezesség és bankgarancia vállalása Engedélyszám: I-1042/2000 Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Váltóval, illetve csekkel kizárólag saját számlára történő kereskedelmi tevékenység Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Pénzügyi szolgáltatás közvetítése Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Széfszolgáltatás Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenység megnevezése az engedélyező határozatban: Pénzváltási tevékenység Engedélyszám: 810/1997/F Tevékenységek megnevezései: A pénzügyi szolgáltatásból származó veszteség mérséklése, illetve elhárítása érdekében a Takarékszövetkezet tulajdonába került fedezet, illetőleg biztosíték hasznosítására irányuló tevékenység Bszt. szerinti függő ügynöki tevékenység Biztosításközvetítői tevékenység

-4-

A takarékszövetkezet központja 9461 Lövő, Fő u. 203. A Takarékszövetkezet fióktelepei (kirendeltségek): • • • • • • • • •

Lövő, Fő u 203. Sopron, Erzsébet u 14. Sopron, Ógabona tér 13/a. Fertőd, Fő u 62. Fertőrákos, Fő u 110 Hegykő, Petőfi u 10. Iván, Hunyadi u 2/a Zsira, Rákóczi u 27. Szombathely, Széll Kálmán 25.

Betétgyűjtő pénztárak: • Egyházasfalu, • Sopronkövesd, • Újkér községekben Üzemi pénztár: Roto Elzett Kft.; Lövő, Kossuth u 24. A takarékszövetkezetnél 7 fős igazgatóság és 5 fős felügyelő bizottság működik.

A Takarékszövetkezet tulajdonosi szerkezetének bemutatása: Megnevezés

2012.12.31. Részjegy eFt

Száma Jogi személy Természetes személy tagok Összesen

2013.12.31. Száma Részjegy eFt

2

31.022

1

50

287

13.740

297

13.670

289

44.762

298

13.720

A részjegyek névértéke: 10.000 Ft.

-5-

A kötelező számviteli szabályzatok a Takarékszövetkezetnél Megnevezés Számviteli Rend Számviteli Politika Számlarend, számlatükör Eszközök és források és mérlegen kívüli tételek értékelési szabályzata Eszközök, források és mérlegen kívűli tételek értékelési szabályzatának keretében, sajátos értékelési előírások címen: Fedezetértékelési szabályzat Monitoring-, Eszközértékelési-,Értékvesztés-elszámolási,-és Céltartalékképzési Szabályzat Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzat Pénz és értékkezelési szabályzat Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata

Igazgatósági határozat száma 1/11/2013 2/11/2013 16/1/2013 3/11/2013

5/11/2013 6/11/2013 13/6/2010 8/8/2011 10/2/2012

Számviteli politika A takarékszövetkezet a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény –a továbbiakban: Szt.- valamint a 2013. évi CXXXV. Tv. 11§-a /1/ a) pontja alapján a SZHISZ igazgatósága által a számviteli rend keretében jóváhagyott szabályzatokkal rendelkezik. A többször módosított 250/2000. (XII. 24.) Kormány rendelet –továbbiakban: Szkr.), valamint a SZHISZ által jóváhagyott, számviteli rend körébe tartozó belső szabályzatok részletesen meghatározzák a takarékszövetkezet éves beszámoló-készítési és könyvvezetési sajátosságait. A takarékszövetkezet a szabályozás értelmében az 1. sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2. sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból (függőleges tagolású) álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: 2014. január 31.

⇒

⇒ ⇒

A zárlati munkák gyakorisága: A számviteli nyilvántartások havi, negyedéves, illetve éves zárása során a Takarékszövetkezet a következő zárlati munkálatokat végzi el: a. az aktív és passzív időbeli elhatárolások elszámolása; b. az analitikus nyilvántartások összesítése és a feladások elkészítése a főkönyvi könyvelés részére, valamint az analitikus és a főkönyvi nyilvántartások egyeztetése; c. a devizaeszközök és kötelezettségek, valamint a devizaárfolyam változásához igazított forintra szóló eszközök és kötelezettségek átértékelése, továbbá az árfolyam különbözetek elszámolása; d. az értékcsökkenés elszámolása; e. az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások elszámolása; f. a mérlegen kívüli tételek értékelésével és elszámolásával kapcsolatos feladatok elvégzése, ideértve többek között a függő és a biztos (jövőbeni) kötelezettségek

-6-

minősítését és az utánuk történő kockázati céltartalékképzést, annak mérleg fordulónapra vonatkozó végleges felhasználását; g. a főkönyvi kivonat elkészítése; h. a főkönyvi számlák technikai zárása (csak az egyenleg meghatározását értve alatta). ⇒

A Takarékszövetkezet a számviteli elszámolás, valamint az értékelés szempontjából az alábbiakat tekinti lényegesnek, jelentősnek:

A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak szerint alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege mérlegfőösszeg > 25 MrdHUF 25 MrdHUF > mérlegfőösszeg > 50 MHUF 50 MHUF > mérlegfőösszeg

Hibák eredményt, saját tőkét módosító értéke Jelentős összegű hiba > 500 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a Jelentős összegű hiba > 1 MHUF

A jelentős összegű hiba az előző évekre vonatkozó elkülönített hatásként kerül kimutatásra. A mérlegben és az eredménykimutatásban külön harmadik oszlopban egy összegben, a kiegészítő mellékletben évenkénti részletezésben. Értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintendő: A forgatási célú, meghatározott értékpapírok esetében a piaci árváltozás függvényében számol el értékvesztést, amennyiben a piaci ár jelentősen és tartósan alacsonyabb, mint a bekerülési érték. Az értékpapírok értékelésének szempontjából jelentősnek minősül az egyes értékpapírfajtákra vonatkozóan egyedileg megállapított legalább egy millió forint összegű veszteségjellegű különbözet. Az értékpapírok értékelésének szempontjából tartósnak minősül az értékelési időponttól visszafelé számított legalább 3 hónapig folyamatosan fennálló veszteségjellegű különbözet. A befektetési célú, meghatározott értékpapíroknál a Takarékszövetkezet a fentiekben részletezett, a piaci árak tartós és jelentős eltérésén alapuló értékelési eljárás szerint, vagyis a tartós és jelentős piaci áreltérés vizsgálata alapján számol el értékvesztést, melynek összege az aktuális piaci ár és a bekerülési nettó (felhalmozott kamatot nem tartalmazó) érték 90 százalékának különbözete megszorozva a névértékkel. Készletek esetében fajlagosan kis értékűnek kell tekinteni azokat a készleteket, amelyeknek könyv szerinti értéke (mennyiség x egységár) adott készletfajtánál nem haladja meg a 100.000,- Ft-ot. Jelentősnek minősül a könyv szerinti érték és a piaci érték eltérése az alábbi esetekben: Könyv szerinti érték Jelentős különbözet 50 ezer és 5 000 eFt között Nagyobb, mint 1 000 eFt 5 000 eFt felett Nagyobb, mint a könyv szerinti érték 20 %-a

-7-

Tartósnak minősül az értékvesztés szempontjából az értékelési időpont előtt legalább hat hónapig folyamatosan fennálló különbözet. A minősítési kötelezettség alá tartozó kintlevőségek, befektetések és mérlegen kívüli tételek közül, a negyedévenként elvégzett minősítések alapján a Takarékszövetkezet értékvesztést számol el • a valós értéken történő értékelési eljárás alá nem vont követelések után, • a valós értéken történő értékelési eljárás alá nem vont befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé tartozó értékpapírok és részesedések után, • a követelések fejében átvett és készletként kimutatott vagyontárgyak után, ha ezeknek a mérlegtételeknek a minősítése romlott, illetve, ha a minősítésük javult, az értékvesztés visszaírásával kell a könyv szerinti értéket növelni. ⇒

A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza.

⇒

A jogszabályok alapján a takarékszövetkezet az értékcsökkenési leírás elszámolásánál az alábbiak szerint járt el: - az értékcsökkenés elszámolásának módszereként a bruttó érték alapján meghatározott lineáris értékcsökkenést alkalmazta, - a 100 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket, immateriális javakat a használatba vételkor egy összegben számolta el. - az értékcsökkenési leírást az üzembe helyezés/használatbavételét követő negyedév első napjától kezdődően számolta el.

⇒

Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg.

⇒

A SZHISZ előírásai, valamint a 250/2000. (XII. 24) Kormány rendelet 7. sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a takarékszövetkezet az eszközök értékelését az Eszközök-források és mérlegen kívüli tételek értékelési szabályzata alapján végezte el. A sajátos értékelési eljárások keretében tartozó ügyfelek minősítése a mérleg fordulónapra vonatkoztatva Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási és Céltartalékképzési Szabályzat előírásai szerint történt.

⇒

A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek.

⇒

A takarékszövetkezet az ingatlanok esetében alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. A piaci értéken történő értékelés elveit és módszereit az alábbiakban határoztuk meg és végeztük el az értékelést: [Sztv.57.§ (3)] A Takarékszövetkezet valamennyi, a tulajdonát képező ingatlanokat a mérlegforduló napján piaci értékükön értékeli és veszi fel a mérlegbe, amennyiben ezek eszközök piaci értéke jelentősen meghaladja a bekerülési értéket.

⇒

A Takarékszövetkezet számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. (Sztv. 59/A.§)

-8-

II. A takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének bemutatása és értékelése a) Eszközök összege, összetétele és változásának értékelése

Megnevezés 1. Pénzeszközök 2. Állampapírok 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 7. Részvények, részesedések befektetési célra 9. Immateriális javak 10. Tárgyi eszközök 12. Egyéb eszközök 13. Aktív időbeni elhatárolások Összesen

2012. év (eFt)

Aránya (%)

2013. év (eFt)

Aránya (%)

Változás

434 868 2 625 121

3,6 21,8

489 529 3 405 671

3,9 26,8

Összege 54 661 780 550

4 630 356

38,4

4 515 770

35,5

-114 586

-2,5

3 748 232

31,1

3 721 520

29,3

-26 712

-7,1

58 175

0,5

64 846

0,5

6 671

11,5

1 266 387 357 61 471

3,2 0,5

575 288 773 130 004

2,3 1,0

-691 -98 584 68 533

-54,6 -25,5 111,5

102 790

0,9

93 768

0,7

-9 022

-8,8

100,0 12 710 456

100,0

660 820

5,5

12 049 636

%-a 12,6 29,7

Az eszközök értéke a bázishoz viszonyítva 660 820 e Ft-tal, 5,5%-kal nőtt. Az eszközök összetételében a pénzeszközök 54 661 e Ft-tal, az állampapírok állománya 780 550 e Ft-tal növekedett, a hitelintézetekkel szembeni követelések (bankközi betét) 114 586 e Ft-tal, az ügyfelekkel szembeni követelések (hitelállomány) 26 712 e Ft-tal csökkent. A tárgyi eszközök 98 584 e Ft-tal történő csökkenésében a legjelentősebb csökkenést 47 209 e Ft összeget a tárgyi eszközök értékhelyesbítése teszi ki. A mérleg eszköztételeiben a hitelintézetekkel szembeni követelések éven belüli és éven túli lejáratának összegét a II/1. táblázatban, az ügyfelekkel szembeni követelések éven belüli és éven túli összegét a II/2. táblázatban került bemutatásra.

-9-

Eszközállomány minősége

adatok eFt-ban 2012.12.31 Minősített mérlegtételek 1) Hitelek Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen 2)Készletek 3)Egyéb

2013.12.31

Bruttó Nettó Értékv. 3951.339 3748.232 203.107 3363.456 3363.456 297.829 293.451 4.378 64.121 52.573 11.548 36.805 20.242 16.563

Részarány% Bruttó Nettó Értékv. 98,50 3914.350 3721.520 192.830 3485.685 3485.685 2,16 200.424 197.931 2.493 5,69 15.768 13.048 2.720 8,15 25.237 13.104 12.133

189.128 18.510 3951.339 3748.232

170.618 203.107

84,00 100,00

4685.451 4682.351

3.100

1,50

187.236 3914.350 54.590 4878.449

11.752 3721.520 44.900 4878.449

175.484 192.830 9.690 0

Részarány% 95,22 1,30 1,41 6,29 91,00 100,00 4,78 0

Ügyfelekkel szembeni követelés állomány minősítése Minősítési kategória Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen

Minősítés alapja 2012. év 2013.év 3.363.456 3485.685 297.829 200.424 64.121 15.768 36.805 25.237 189.128 187.236 3.951.339 3.914.350

adatok eFt Értékvesztés összege 2012.év 2013. év 4.378 11.548 16.563 170.618 203.107

2.493 2.720 12.133 175.484 192.830

A takarékszövetkezet bruttó hitelállománya 3914.350 e Ft, mely után 4,93 %, 192.830 e Ft értékvesztést képzett. Az összes hitel állományból 3.686.109 e Ft, 94,17 % a problémamentes és külön figyelendő kategóriába került besorolásra, mely a bázisévben 92,66 % volt. A minősített állomány a bázis időszakhoz 61.813 e Ft-al csökkent.

Az átstrukturált hitelállománya takarékszövetkezetnek nincs.

- 10 -

Források összege, összetétele és változásának értékelése Megnevezés

2012. év (eFt)

Aránya (%)

2013. év (eFt)

Aránya (%)

Változás Összege

1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettség 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 4. Egyéb kötelezettségek 5.Passzív időbeli elhatárolások 6. Céltartalékok 7. Hátrasorolt kötelezettség 8. Jegyzett tőke 10. Tőketartalék 11. Általános tartalék 12. Eredménytartalék 14. Értékelési tartalék 15. Mérleg szerinti eredmény Összesen

378 510

3,0

378 510

%-a

9 355 480

77,7

9 888 587

77,8

533 107

5,7

1 616 800

13,4

1 467 262

11,5 -149 538

-9,2

66 720 81 375 31 24 274 123 570 3 050 79 321 469 449 131 127 98 439 12 049 636

0,5 0,7

39 543 64 100 3 19 274 124 360 3 050 81 882 536 916 83 918 23 051 12 710 456

0,2 1,0 0,7 3,9 1,1 0,8 100,0

0,3 0,5 0,2 1,0 0,6 4,2 0,7 0,2 100,0

-27 177 -17 275 -28 -5 000 790 2 561 67 467 -47 209 -75 388 660 820

-40,7 -21,2 -90,3 -20,6 0,6 3,2 14,4 36,0 -76,6 5,5

A források értéke a bázishoz viszonyítva 660 820 e Ft-tal, 5,5 %-kal nőtt. Összetételében legjelentősebb változás az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állományának 533 107 e Ft, a hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 378 510 e Ft növekedése, a betéti okiratok 149 538 e Ft csökkenése területén következett be. Az előző évhez viszonyítva a mérleg szerinti eredmény 75 388 e Ft-tal csökkent.

Megnevezés Saját források Idegen források FORRÁSOK

2012.12.31 Aránya(%) 904.956 7,51 11144.680 92,49 12049.636 100,00

2013.12.31 853.177 11857.279 12710.456

Aránya(%) Eltérés %-a 6,71 -0,80 93,29 0,80 100,00 -

A mérleg forrástételeiben a hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek éven belüli és éven túli lejáratának összegét a II/3. táblázatban, az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek éven belüli és éven túli összegei a II/4. táblázatban kerültek bemutatásra.

- 11 -

Mérlegfőösszeg alakulása adatok eFt-ban 2012. év

2013. év

Változás Összeg

12 049 636

12 710 456

% 660 820

5,5

A takarékszövetkezet mérleg főösszege a bázishoz viszonyítva 5,5 %-kal nőtt. A saját tőke üzleti éven belüli változása

adatok eFt-ban Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék

Általános tartalék

Eredménytartalék

Értékelési tartalék

Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

Változás Részjegy növekedés + Általános tartalék képzés + Előző évi mérleg szerinti eredmény - Vagyon értékelés miatti csökkenés + Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti eredmény

2012.12.31 Növekedés Csökkenés

2013.12.31

123 570

790

-

124 360

3 050

-

-

3 050

79 321

2 561

-

81 882

469 449

67 467

-

536 916

131 127

-

47 209

83 918

98 439

-

75 388

23 051

904 956

70 818

122 597

853 177

Saját tőke alakulása adatok eFt-ban 2012. év 904 956

2013. év 853 177

Változás Összeg -51 779

% -5,7

- 12 -

A takarékszövetkezet saját tőkéje az előző évhez viszonyítva 5,7%-kal csökkent. Szavatoló tőke Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Általános tartalék Alapvető tőke elemek Levonandó tételek Immateriális javak Tényleges alapvető tőke Járulékos tőkeelemek Alárendelt kölcsöntőke Értékelési tartalék Szavatoló tőke összesen

Mérleg szerinti összeg 2012. 12. 31. 2013.12.31 123.570 124.360 3.050 3.050 469.449 536.916 98.439 23.051 79.321 81.882 769.259 773.829 575 1.266 1.266 575 768.684 772.563 86.482 139.546 8.419 2.564 131.127 83.918 912.109 855.166

adatok eFt Változás + 790

-

67 467 75 388 2 561 4 570 691 691 3 879 53.064 5.855 47 209 56.943

A takarékszövetkezet szavatoló tőkéje az előző évhez viszonyítva 56.943 eFt-tal csökkent, melyből legjelentősebb tétel az ingatlanok értékhelyesbítése miatti 47.209 eFt csökkenés volt. Szavatoló tőke alakulása adatok eFt-ban 2012. év 912.109

2013. év 855.166

Változás Összeg -56.943

% -6,24

A takarékszövetkezet szavatoló tőkéje 6,24 %-kal 56.943 e Ft-al csökkent. Tőkemegfelelés A Takarékszövetkezet tőkekövetelmény számítását a jogszabályokban foglaltaknak megfelelően végzi. A belső tőkekövetelmény számítás (ICAAP) biztosítja, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek - megfelelően azonosítják, mérik, összesítik és monitorozzák a Takarékszövetkezet kockázatait, - a Takarékszövetkezet kockázati profiljának megfelelő tőkét tart, - megfelelő kockázatkezelési rendszert működtet, és azt folyamatosan fejleszti.

- 13 -

Belső tőkeszámítás (2013. 12.31) Megnevezés II. pillér alatti tőkeszükséglet tőkepuffer nélkül - Hitelezési kockázat - Piaci kockázat (devizaárfolyam kockázat) - Működési kockázat Tőke puffer II. pillér alatti tőkeszükséglet tőkepufferrel

Összeg (eFt) 322.942 214.663 10.324 97.955 54.900 377.842

Stressz tesztek tőke szükséglete (2013. 12.31) Megnevezés Diverzifikációs hatás Portfólió minőségének romlása Koncentrációs kockázat Devizaárfolyam Banki könyvi kamat kockázat Likviditási kockázat Működési kockázat Összesen

Összeg (eFt) -70.301 256.426 13.339 24.431 5.711 107.751 337.357

A Takarékszövetkezet belső tőkeszükséglete az I. pillér alatti tőkeszükséglet 117 %-a, A stressz tesztek összes tőkeszükséglete 337.357 e Ft, a kockázati önértékelés tőkeszükséglete 17%. A II. pillér alatti tőkeszükséglet tőkepufferrel 377.842 e Ft. A SREP tőkemegfelelési mutató értéke 18,11 %. b) Pénzügyi helyzet elemzése A takarékszövetkezet éves likviditását folyamatosan fenn tudta tartani A kötelező jegybanki tartalékolásnak 2013. év folyamán külső forrás igénybevétele nélkül eleget tudott tenni, melyet a III/4. melléklet tartalmaz. c) Vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetet kifejező mutatók értékelése A fontosabb vagyoni mutatók alakulása 1. Tőkeerősségi mutató 2012. évben:

2013. évben:

saját tőke x 100 összes forrás

= 904 956 x 100 = 7,5 % 12 049 636

saját tőke x 100

= 853 177 x 100 = 6,7%

összes forrás

12 710 456

- 14 -

A takarékszövetkezet tőkeerősségi mutatója 6,7 %, mely az előző évhez képest 0,8 %-kal csökkent. 2. Saját tőke növekedésének mértéke(eredmény ágon) 2012. évben: mérleg sz. e. x 100 = 98 439 x 100 = 10,9 % saját tőke 904.956 2013. évben:

mérleg sz. e. x 100 = 23 051 x 100 = 2,7 % saját tőke 853 177 Az előző évhez képest a mutató értéke 8,2 % -kal csökkent. 3. Saját tőke és idegen források aránya 2012. évben:

saját tőke x 100 kötelezettségek

2013. évben:

saját tőke x 100 kötelezettségek

= 904 956 x 100 = 8,2 % 11 063 274 = 853 177x 100 = 7,2 % 11 793 176

A saját tőke részaránya az összes idegen forráshoz viszonyítva 7,2 %, amely a bázishoz képest 1,0 %-kal csökkent.

A fontosabb pénzügyi mutatók alakulása 1. Azonnali (operatív) likviditási mutató Pénzeszközök+látraszóló hitelintézettel szembeni követelés = Látraszóló kötelezettségek 2012. évben:

434 868 x 100 = 23,8 % 1 824 497

2013. évben:

489 529 x 100 = 21,8 % 2 243 623 A takarékszövetkezet promt likviditása az elmúlt időszakhoz képest 2,0 %-kal csökkent. 2. Hosszú távú likviditás alakulása Pénzeszközök + értékpapírok + hitelintézeti követelések x 100 = Rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek

- 15 -

2012. évben: 7 690 345 x 100 = 69,5 % 11 063 274 2013. évben: 8 410 970 x 100 = 71,3 % 11 793 176 A bázishoz viszonyítva a hosszú távú likviditási mutató 1,8 %-kal nőtt. A fontosabb jövedelmezőségi mutatók alakulása 1. A takarékszövetkezet jövedelmezőségének vizsgálata kamat- jövedelmezőségi mutató kamatkülönbözet x 100 kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 2012. évben:

609 842 x 100 = 55,9 % 1 091 044

2013. évben:

464 306 x 100 = 53,3 % 870 899

=

A takarékszövetkezetnél 100 Ft jövedelem kihelyezés 46,7 Ft-ba került. 2. Hitelportfólió minőségi mutatója minősített követelések x 100 = összes követelés 2012. évben: 290 054 x 100 = 7,3 % 3 951 339 2013. évben: 228 241 x 100 = 5,8 % 3 914 350 A takarékszövetkezet hitelportfólió minőségi mutatója 1,5 %-kal javult. 3. Minősített hitelek fedezettsége Hitelek értékvesztése x 100 Összes hitelállomány 2012. évben: 203 107 x 100 = 5,1 % 3 951 339

=

- 16 -

2013. évben: 192 830 x 100 = 4,9 % 3 914 350 A mutató értéke a bázishoz képest 0,2. %-kal csökkent. Hatékonysági mutatók 1. Árbevétel arányos adózott eredmény Adózott eredmény x 100 = Összes árbevétel (értékvesztés,céltartalék nélkül) 2012. évben:

109 377 x 100 806 625

2013. évben:

25 612 x 100 727 484

= 13,5 % = 3,5 %

A takarékszövetkezetnél a mutató értéke a bázishoz képest 10,0 %-kal csökkent. 2. 1 főre jutó adózott eredmény Adózott eredmény Létszám 2012. évben:

109 377 42

2013. évben:

25 612 45 fő

= 2 604,2 eFt/fő = 569,2 eFt/fő

3. Bérarányos jövedelmezőség 2012. évben: Nettó kamatjövedelem bérköltség

=

609 842 214 994

= 2,84

2013. évben: Nettó kamatjövedelem bérköltség

=

464 306 198 559

= 2,34

A takarékszövetkezet alkalmazottai a bérköltség 2,34-szorosát termelték ki a közvetlen banküzemi tevékenységből. 4. Eszközarányos jövedelmezőségi mutató Nettó kamatjövedelem Tárgyi eszközök+immat.javak

- 17 -

2012. évben:

609 842 388 623

= 1,57

2013. évben:

464 306 381 986

= 1,22

A mutató értéke a bázishoz képest 0,35 %-kal csökkent. 5. Általános forrásköltség mutató Fizetett kamatok és kamatjellegű kifizetések x 100 Rövid és hosszú lej. köt.,egyéb kötelezettség nélkül 2012. évben: 481 202 x 100 10 996 554

= 4,4 %

2013. évben: 406 593 x 100 11 753 633

= 3,5 %

A mutató értéke a bázishoz viszonyítva 0,9 %-kal csökkent.

5. Hitelmultiplikátor hatás teljes hitelállomány x 100 teljes betétállomány (betét, betéti okirat) 2012. évben: 3 951 339 x 100 10 972 280

= 36,0 %

2013. évben: 3 914 350 x 100 11 355 849

= 34,5 %

=

A mutató értéke a bázishoz képest 1,5 %-kal csökkent.

III. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok 1. Általános előírások szerinti bemutatások

a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben A mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva nem változott.

=

- 18 -

b. Tételátrendezések helyei A főkönyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása.

c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések Az előző évhez viszonyítva a mérlegtételek értékelése nem változott. 2. Tételes bemutatások a mérleghez. Immateriális javak és tárgyi elszámolásának alakulása

eszközök

állományának

és

értékcsökkenés

•

Az immateriális javak állományának, az értékcsökkenés elszámolásának változása a II/6. táblázatban került bemutatásra.

•

A pénzügyi befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök és beruházások állományának, az értékcsökkenés elszámolásának változását a II/7. táblázatban került bemutatásra.

•

A nem közvetlenül pénzügyi befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök és beruházások állományának, az értékcsökkenés elszámolásának változását a II/8. táblázatban került bemutatásra.

Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érintő átsorolás 2013. évben nem történt.

Készletek (vásárolt és követelés kiegyenlítésére kapott) alakulása adatok eFt-ban Vásárolt készletek • Anyagok • Nyomtatvány, irodaszer Követelés kiegyenlítésre kapott eszközök • Ingatlanok • Gépek • Járművek • Egyéb eszközök

102

44.900

A Takarékszövetkezetnek kapcsolt vállalkozása nincs. A takarékszövetkezet egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozásai: Gazdasági társaság neve, székhelye TKSZ részesedési összeg TKSZ részesedési arány %

MTB ZRT, 1122 Budapest, Pethényi köz,10 64.496 e Ft 0,48%

- 19 -

Gazdasági társaság neve, székhelye TKSZ részesedési összeg TKSZ részesedési arány %

Gazdasági társaság neve, székhelye TKSZ részesedési összeg TKSZ részesedési arány %

Garantiqa Hitelgarancia Zrt 250 e Ft 0,0128%

Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt 100 e Ft 0,13%

Egyéb, a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítések

Értékhelyesbítés, értékelési tartalék meghatározása Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok és kapcsolódó VÉJ Műszaki berendezések és felszerelések Tulajdoni részesedések

Nyitó állomány 131 127 -

adatok e Ft-ban Záró Növekedés Csökkenés állomány 47 209 83 918 -

A takarékszövetkezetnél az átvizsgálás keretében elkészült értékbecslés és annak módosítása az ingatlanok értékhelyesbítési összegét az előző évhez viszonyítva 47.209 e Ft összeggel csökkentette. A Takarékszövetkezet lekötött tartalékkal nem rendelkezik.

A mérleg eszköztételeiben szereplő tőzsdén jegyzett értékpapírok mérlegtételenkénti bontásban: Magyar Állam és MNB által kibocsátott értékpapírok Száma 2/a 2/a 2/a 2/b

Megnevezés Magyar államkötvények Diszkont kincstárjegy MNB kötvény Magyar államkötvény Összesen

adatok e Ft-ban Összege 488.877 2 212.584 250.935 185.974 3 138.370

- 20 -

Bevételek aktív időbeli elhatárolása (jelentősebb tételek) Megnevezés Állampapírok utáni aktív kamatelhatárolás Hitelintézetekkel szembeni követelések utáni aktív kamatelhatárolás Ügyfelekkel szembeni követelések utáni aktív kamatelhatárolás Egyéb bevételek elhatárolása Összesen

adatok e Ft-ban Összege 54.699 13.376 25.693 93.768

Költségek/ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (jelentősebb tételek) Megnevezés Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek utáni passzív kamatelhatárolás Egyéb ráfordítások elhatárolása Költségek elhatárolása Egyéb bevételek elhatárolása Összesen

adatok e Ft-ban Összege 50.889 13.211 64.100

Halasztott bevételek, azok időbeli elhatárolása Megnevezés MTB részvény miatt G.O.P pályázati támogatás miatt Összesen

adatok e Ft-ban Összege 6.687 6.687

Eredmény-kimutatás tételeihez kapcsolódó kiegészítések 1. Általános előírások szerinti kiegészítések

a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése Az eredmény-kimutatás sorai tartalmilag nem változtak az előző évhez viszonyítva, az összehasonlíthatóság biztosított.

- 21 -

b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése Az eredmény-kimutatásban saját döntés alapján tételátrendezés nem történt. c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása Eredmény-kimutatást érintő - értékelési eljárásból fakadó - változás 2012. évhez viszonyítva az alábbi. Értékvesztés elszámolása: Egyedi minősítés (értékhatár 9.121 e Ft)

Besorolás szempontjai

A követelés kapcsán veszteség nem várható, illetve a valószínűsíthető veszteséget a rendelkezésre álló fedezet értéke teljes mértékben fedezi. A követelés átstrukturálást követően vagy más módon várhatóan újra teljesítővé válik és a 90 napon túli lejárt tartozás nem haladja meg a fennálló tőkekövetelés 10%át* vagy az egyedi veszteségszámítás alapján a várható veszteség mértéke 1 % és a 10 % között van Az egyedi veszteségszámítás alapján a várható veszteség mértéke 11 % és 30 % között van Az egyedi veszteségszámítás alapján a várható veszteség mértéke 31 % és 70 % között van Az egyedi veszteségszámítás alapján a várható veszteség mértéke eléri a 71 %-ot vagy a fölött van

Hitkr. szerinti minősítési kategóriák

Problémamentes (1)

Külön figyelendő (2)

Átlag alatti (3) Kétes (4) Rossz (5)

Csoportos egyszerűsített minősítési (9.121 e Ft alatti) kategóriákhoz rendelt tételes százalékos mutatók az alábbiak: a) külön figyelendő - öt százalék, b) átlag alatti – húsz százalék, c) kétes – ötven százalék, d) rossz – kilencven százalék. Az egyedi minősítési kategóriába sorolás az alábbiak szerint történik:

- 22 -

Értékvesztés kulcs 0% 1-10 % 11-30 % 31-70 % 71% - 100 %

Hitkr. szerinti minősítési kategóriák Problémamentes (1) Külön figyelendő (2) Átlag alatti (3) Kétes (4) Rossz (5)

Az új értékvesztési eljárásban az alábbi főbb változások kerültek alkalmazásra: • Az egyedi minősítés értékhatára 10.000 eFt-ról 9.121 eFt-ra csökkent. • A csoportos egyszerűsített minősítési eljárásban a kétes kategóriához tartozó kulcs 45%-ról 50%-ra növekedett. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt megbízásából végzett átvilágítással kapcsolatos információk: Mérlegbeszámoló elkészítése során az eszközök értékelését az érvényben lévő, a Takarékbank Zrt. által kiadott értékvesztés- és fedezetértékelési szabályzatokban előírtak alapján végeztük el. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz 1. Általános előírások szerinti kiegészítések a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése Az eredmény-kimutatás sorai tartalmilag nem változtak az előző évhez viszonyítva, az összehasonlíthatóság biztosított. b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése Az eredmény-kimutatásban saját döntés alapján tételátrendezés nem történt. 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása Sorszá m 1.

Megnevezés Rendkívüli bevételek, jogcímenként -tört részjegyállomány -elévült, ki nem fizetett osztalék

adatok e Ft-ban 2012.12.31. 2013.12.31. 6.218 1.584

- 23 -

A 2006. évi LIX. törvény alapján a járadékfizetési kötelezettség megállapítása Hitelszámla megnevezése Széchenyi kártya hitel Klakásszöv.,társasház felújítási hitel Kiegészítő kamattámogatásos hitel 134/2009. állami támogatásos hitel Megelőlegezett lakásépítési kedvezmény Széchenyi forgóeszköz hitel Összesen: A bevétel 5%-a, mint járadék a 86241 főkönyvi számlán elszámolva

adatok e Ft-ban Járulék alap 23.986 57.837 2.627 84.450 4.222

A társasági adóalapot módosító tételek jogcímenkénti bemutatását a IV/4. számú táblázat tartalmazza A pénzügyi szervezetek különadójának megállapítása Eszközök összesen • Hitelintézetekkel szembeni követelések • MTB ZRT. tulajdoni részesedés Csökkentő tételek összesen Módosított mérleg főösszeg(adóalap) 2013.évi adó: adóalapX0,15% Adót csökkentő tételek: • OTIVA II. névi tagdíj • OTÍVA III. névi tagdíj • SZHISZ IV.n.évi tagdíj Összes adócsökkentés Módosított adó

adatok e Ft-ban 10422.970 3001.912 51.995 3053.907 7369.063 11.054

11.054

A hitelintézeti különadó számítása Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Megnevezés Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt növelő tétel Adóalap Különadó fizetési kötelezettség A Tksz. Kjtv.4/A.§ (6)a) fiz.ő különadó A pü.i sz.különadójának módosított összege

adatok e Ft-ban Összege 28.187 11.054 39.241 11.772 11.054 11.054

- 24 -

Függő kamatok adatok e Ft-ban Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Megnevezés Nem péü.vállalkozókkal szemben Önkormányzatokkal szemben Egyéni vállalkozókkal szemben Nonprofit szervezetekkel szemben Külföldi sz. Lakossággal szemben Összesen

Összege 20.639 30.239 102.926 153.804

A takarékszövetkezetnél az értékvesztés és céltartalék képzés és felhasználás jogcímenkénti bemutatását a III/3. táblázat tartalmazza. V. Tájékoztató rész 1) A Takarékszövetkezetnél a mérleg forduló napján fennálló, a Hpt. szerinti nagy kockázatvállalásnak minősülő tételek nincsenek. 2) A takarékszövetkezet tagja az Országos Betétvédelmi Alapnak és szövetkezeti hitelintézetek integrációs szervezetének. Tagság és fizetett hozzájárulás adatok e Ft-ban Sorszám 1. 2. 2. 3.

Megnevezés OBA OTIVA SZHISZ Összesen

Összege 3.557 1.798 931 6.286

3) A takarékszövetkezetnél a foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége, személyi jellegű kifizetései, állománycsoportonkénti bontásban a IV/1. számú táblázatban került bemutatásra. 4) A takarékszövetkezetnél az igazgatóság, ügyvezetés és felügyelő bizottság tagjainak folyósított kölcsönök összegei, a fennálló tartozások összege és a kölcsön feltételei a IV/3. számú táblázatba került bemutatásra.

- 25 -

5) A Takarékszövetkezet Javadalmazási Politikájában meghatározott mutatószámok számítási módszere és értéke Adatok eFt Mutatószám megnevezése Számítási módszere Értéke Jövedelmezőség

adózás előtti eredmény x 100 mérlegfőösszeg

Likviditás

finanszírozási rés a betétek átcsoportosítását követően (0-30 napig) nem lehet negatív

0,31

Nem teljesítő hitelek aránya átlag alatti+kétes+rossz x 100 bruttó hitelállomány Tőkekövetelmény

5,82 853.177 18,11

-saját tőke -tőkemegfelelési mutató

6) A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott garancia és kezességvállalások adatok ezer Forintban Megnevezés

Kapott kezességek egyéb állami, ill.állami tulajdonú szervek garanciái Egyszerű kezesség Alapok által nyújtott kezeségvállalások államilag viszontgarantált része Alapok által nyújtott kezességvállalások államilag viszont nem garantált része Egyéb készfizető kezesség* Óvadékok Jelzálogjog Lakóingatlanon Egyéb ingatlan Ingóság Keretbiztosítéki jelzálogjog Kézi zálogjog Egyéb zálogjog Engedményezés Egyéb fedezet Összes fedezet

Piaci érték

Fennálló kitettség értékéig elismert fedezet 676.241

448.188

1.820 0

1.820 0

242.148

242.148

48.513 383.760 30.714 6.789.557 5.621.155 1.126.860 41.542 261.290 173.405 118.151 227.935 13.855 8.291.148

48.513 155.707 17.782 2.955.359 2.360.229 572.983 22.147 117.147 173.405 15.723 63.339 2.725 3.793.668

- 26 -

7) Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek (Sztv. 90.§ (3)c, (4) A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt, a takarékszövetkezetnek 903 723 eFt összegű folyószámla hitelt biztosított, amelyet a mérleg forduló napján nem vettek igénybe, de bármikor igénybe vehetik, a szerződés fennállásának ideje alatt. adatok eFt-ban 179.630 Függő kötelezettségek 01. Opciós ügyletek 810 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 178.820 09. Hitelígérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó ígérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3.§ (8) 14.] Jövőbeni kötelezettségek 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3.§ (8) 15.p.)g Mérlegen kívüli követelések

20.490

20.490 200.120

Az éves beszámoló aláírására jogosult személy adatai: Rózsa Lászlóné, Lövő, Fő u. 83 Tóth Béláné, Lövő, Fő u. 192 Elnök – Ügyvezető Ügyvezető-Főkönyvelő A Takarékszövetkezet 2013. évi számviteli beszámolóját a Takarékbank Igazgatósága változtatás nélkül, előzetesen az IG(2)-W-8/2014. sz. határozatával jóváhagyta.

II/1. A hitelintézetekkel szembeni követelések hátralévő futamidő lejárat szerint 2013.december 31.-én Megnevezés 3 hónap Hitelintézetekkel szembeni követelések (Mérleg Eszköz 06. sor) Ebből: 3/b. Egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ( Mérleg Eszköz 08. sor) 3/ba. Éven belüli lejáratú (Mérleg Eszköz 09. sor) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben 3/bb. Éven túli lejáratú (Mérleg Eszköz 14. sor) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben

4 515 770

4 515 770 4 515 770

Lejárat 3 hónap- 1 év 1 év- 5 év

Összesen 5 éven túl 4 515 770 4 515 770 4 515 770

II/2. Az ügyfelekkel szembeni követelések hátralévő futamidő lejárat szerint 2013. december 31. Megnevezés Ügyfelekkel szembeni követelések (Mérleg Eszköz 24.sor) Ebből: 4/a. Pénzügyi szolgáltatásból (Mérleg E 25. sor) 4/aa. Éven belüli lejáratú (Mérleg E 26. sor) Ebből : - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő

3 hónap

Lejárat 3 hónap- 1 év 1 év- 5 év

5 éven túl

Összesen

817 130

293 162

652 290

1 958 938

3 721 520

817 130

293 162

652 290

1 958 938

3 721 520

817 130

293 162

1 110 292

vállalkozással szemben 4/ab. Éven túli lejáratú (Mérleg E 29. sor) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

652 290

1 958 938

2 611 228

II/3. A hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek hátralévő futamidő lejárat szerint 2013.december 31.-én

Megnevezés Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek (Mérleg Források 01. sor) Ebből: 1/b. Meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség ( Mérleg Források 03. sor) 1/ba. Éven belüli lejáratú (Mérleg Források 04. sor) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben 1/bb. Éven túli lejáratú (Mérleg Források 09. sor) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben

3 hónap

Lejárat 3 hónap- 1 év 1 év- 5 év

11 302

34 471

11 302

34 471

178 222

5 éven túl 154 515

adatok eFt Összesen 378 510

45 773

178 222

154 515

332 737

II/4. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek hátralévő futamidő lejárat szerint 2013.december 31. adatok eFt Lejárat

Megnevezés 3 hónap Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek (Mérleg Források 19. sor)

Összesen

3 hónap- 1 év 1 év- 5 év

5 éven túl

8 998 412

880 246

9 929

9 888 587

13 285

81 636

1 397

96 318

Ebből: 2/a. Takarékbetétek (Mérleg Források 20. sor) 2/ab. Éven belüli lejáratú (Mérleg Források 22. sor)

81 636

2/ac. Éven túli lejáratú (Mérleg Források 23. sor) 2/b.Egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ( Mérleg Források 24. sor) 2/bb. Éven belüli lejáratú (Mérleg Források 28. sor)

8 985 127

798 610

6 754 789

798 610

81 636 1 397

1 397

8 532

9 792 269 7 553 399

Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 2/bc. Éven túli lejáratú (Mérleg Források 31. sor) Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

8 532

8 532

II/5.

Részvények, részesedések befektetési célra 2013. december 31. adatok eFt-ban

Megnevezés

Részvények, részesedések befektetési célra

Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés

Nyitóállomány

58 175

57 825

Növekedés (+)

6 687

6 687

Csökkenés (-)

16

16

Záróállomány

64 846

64 496

Mérlegsor

Mérleg Eszköz 63. sor

Mérleg Eszköz 64. sor

Átsorolás (+,-)

II/6. Az immateriális javak állományának alakulása 2013. december 31. adatok eFt-ban Megnevezés

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

Összesen

2 691 243

29 113

31 804 243

5, Bruttó érték 2013.12.31.-én.(1+2-3+-4)

2 934

29 113

32 047

6, 7, 8, 9,

2 259 166

28 279 768

30 538 934

166

768

934

2 425

29 047

31 472

509

66

575

1, 2, 3, 4,

Bruttó érték 2013.01.01-én Növekedés (+) Csökkenés (-) Átminősítés (+,-) Halmozott értékcsökkenés 2013.01.01 Értékcsökkenés növekedés (+) Értékcsökkenés csökkenés (-) Értékcsökk. átmin. miatti vált. (+,-)

10, Tárgyidőszaki écs. leírás (7-8+,-9) 11, Halmozott értékcsökkenés 2013.12.31.-én(6+10) 12, Nettó érték 2013.12.31.-én.(5-11) Mérlegsor:

Mérleg Eszköz 73. sor

II/7. Pénzügyi befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása adatok eFt-ban Megnevezés 1. Bruttó érték 2013. 01. 01-jén 2. Növekedés (+) 3. Csökkenés (-) 4. Átminősítés (+, - ) 5. Bruttó érték 2013.12.31.-én(1+2 - 3+, - 4) 6. Halmozott értékcsökkenés 2013. 01. 01-jén 7. Értékcsökkenés növekedés (+) 8. Értékcsökkenés csökkenés ( - ) 9. Értékcsökkenés átminősítése miatti változás (+, - ) 10. Tárgyidőszaki écs . leírás (7 - 8+, - 9) 11. Halmozott értékcsökkenés 2013.12.31.-én (6+10) 12. Nettó érték 2013.12.31.-én(5 - 11) Ebből: ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog fajtánként: - bérleti jog - közmű hozzájárulás - egyéb Mérlegsor

Műszaki berend.,felszer., gépek, 214 167 213 646 10 296 4 365

Ingatlanok

Beruházások

Összesen

8 229

224 463 41 656 4 226

218 011 191 509 8 457

4 226 45 882

8 457 199 966

0

1 283 245 848

178 581

18 045

8 229

204 855

Mérleg Eszköz Mérleg Eszköz 78. sor 79. sor

8 229

427 813 22 890

Mérleg Eszköz 81. sor

450 703 233 165 12 683

Mérleg Eszköz 77. sor

II/8. Nem közvetlenül pénzügyi befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök és beruházások állományának alakulása adatok eFt-ban

Megnevezés 1. Bruttó érték 2013.01.01-én 2. Növekedés (+) 3. Csökkenés (-) 4. Átminősítés (+, - ) 5. Bruttó érték 2013.12.31.-én (1+2 - 3+, - 4) 6. Halmozott értékcsökkenés 2013. 01. 01-jén 7. Értékcsökkenés növekedés (+) 8. Értékcsökkenés csökkenés ( - ) 9. Értékcsökkenés átminősítése miatti változás (+, - ) 10. Tárgyidőszaki écs . leírás (7 - 8+, - 9) 11. Halmozott értékcsökkenés 2012.13.31.-én (6+10) 12. Nettó érték 2013.12.31.-én(5 - 11) Ebből: ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog fajtánként: - bérleti jog - közmű hozzájárulás - egyéb Mérlegsor

Ingatlanok 61 582

Műszaki berendezések, Beruházások gépek, járművek

61 582

Összesen 61 582 61 582

0

Mérleg Eszköz Mérleg Eszköz 83. sor 84. sor

Mérleg Eszköz 85.

Mérleg Eszköz 82. sor

III/1. Az elszámolt költségek költségnemenkénti, valamint a nem pénzügyi szolgáltatási tevékenység ráfordításainak részletezése

Sorszám

Megnevezés

2012.12.31

1.

Anyagköltség E 8/b-ből

2.

Igénybe vett szolgáltatások értéke E 8/b-ből

3.

Egyéb szolgáltatások értéke E 8/b-ből

4.

Anyagjellegű ráfordítások (1+2+3)

5.

Bérköltség E 8/a,a

6.

2013.12.31

29 280

32 182

106 058

108 522

13 622

17 583

148 960

158 287

198 559

214 994

Személyi jellegű egyéb kifizetések E 8/a,b

40 625

29 842

7.

Bérjárulékok E 8/a,c

65 718

72 762

8.

Személyi jellegű ráfordítások

304 902

317 598

9.

Értékcsökkenési leírás E/9. Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatások ráfordításai (zálog) Mérleg 10/a. sor

15 351

17 234

51 082

51 217

10.

E 8/b.

E 8/a.

III/2. Átstruktúrált hitelek

(Ft) Értékvesztés / Céltartalék Ügyfél neve

Követelés állomány összege 2013. XII. 31.

Ügyletminősítési kategória

%-a

Összege

Ügyfél / Partner minősítés

Könyv szerinti érték

III/3. A takarékszövetkezet értékvesztése és céltartalék állománya 2013.december 31.-én adatok eFt-ban Megnevezés

Nyitó állomány

Növekedés

Csökkenés

Záró állomány

I. Mérleg eszköz oldalán Hitelintézetekkel szembeni követelések után Ügyfelekkel szembeni követelések után

203 107

59 101

69 378

192 830

3 100

0

Értékpapírok után Részesedések után

3 100

Készletek után Egyéb követelések után Összesen

9 690

9 690

206 207

68 791

72 478

202 520

31

246

274

3

31 206 238

246 69 037

274 72 752

3 202 523

II. Mérleg forrás oldalán Függő és jövőbeni kötelezettségek után Általános kockázati céltartalék Egyéb céltartalék Összesen Mindösszesen (I. + II.)

III/4.

A takarékszövetkezet kötelező jegybanki tartalék kötelezettségének teljesítése 2013. december 31. adatok eFt-ban Hónap

Tartalékköteles forrás

Kötelező tartalék

Finanszírozása saját erő hitel

01. hó

11 148 052

219 329

219 329

02. hó

11 181 888

219 816

219 816

03. hó

11 315 691

222 961

222 961

04. hó

11 328 366

223 638

223 638

05. hó

11 342 906

226 314

226 314

06. hó

11 264 965

226 567

226 567

07. hó

11 050 353

226 858

226 858

08. hó

11 292 525

225 299

225 299

09. hó

11 385 125

221 007

221 007

10. hó

11 293 650

225 850

225 850

11. hó

11 283 641

227 702

227 702

12.hó

11 365 746

225 873

225 873

IV/1. A foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma bérköltsége és személyi jellegű kifizetése állománycsoportonként adatok eFt-ban

Munkavállalók állománycsoportonként

Átlagos statisztikai létszám (fő) 2013. év

Teljes munkaidős - szellemi - fizikai - összesen Részmunkaidős - szellemi - fizikai - összesen Nyugdíjas - szellemi - fizikai - összesen Állományon kívül/ egyéb bér, tiszteletdíj Összesen

A létszám számítása két tizedessel

44 1 45

45

2012. év

Bérköltség 2013. év

42 1 43

43

Személyi jellegű kifizetések

2012. év

2013. év

2012. év

184 513 1 176 185 689

200 563 1 235 201 798

36 314 473 36 787

25 694 327 26 021

12 870

13 196

3 838

3 821

198 559

214 994

40 625

29 842

IV/2.

Az igazgatóság és a felügyelő bizottság tagjainakaz üzleti év utáni járandóságai

adatok eFt-ban Megnevezés

Járandóságban részesültek (fő)

Járandóság

2013. év

2012. év

2013. év

2012. év

Igazgatóság

11

11

9 450

9 796

Felügyelő Bizottság

5

5

3 420

3 400

Összesen:

16

16

12 870

13 196

IV/3.

Az igazgatóság, az ügyvezetés és a felügyelő bizottság tagjainak folyosított kölcsönök összege adatok eFt-ban Megnevezés

Folyósított összeg 2013.12.31 2012.12.31

Lakásépítési kölcsön

Egyéb kölcsön

Fennálló tartozás összege 2013.12.31

2012.12.31 762

10 000

684

A kölcsön feltételei

1/2 IV/4. A társasági adó megállapításánál figyelembe veendő módosított tételek, társasági adó összege 2013. december 31. e Ft 1.

Adózás előtti eredmény

2.

Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek 2.1. Társasági adó törvény szerint figyelembe vettt értékcsökkenés, imm. jav.,tárgyi eszk.bármely jogcímen történő kivezetése során számított nyilv. érték. Kivétel a fejlesztési tartalék miatt már korábban figyelembe vett értékcsökkenés. 2.2.

A követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés, a köv.bek. értékéből a Szt.alapján behajthatatlan rész, a köv.átruh., kiegyenlít.,ksz.értékét meghal.bev., legfeljebb a nyilvántartott értékvesztés. (Hitelintézeti követelésre nem alkalmazható.)

2.3.

Kiemelten közhasznú besorolással rendelkező szervezet, Magyar Kármentő Alap és Nemzeti Kulturális Alap részére visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás 50%-a.

2.4.

Közhasznú besorolással rendelkező szervezet részére tartós adományozási szerződés keretében, visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás 20%-a.

2.5.

Kapott osztalék, részesedés

2.6.

Elévült -részjegy utáni osztalék rendkívüli árbevételként elszámolt összege. Fejlesztési tart. képzése év végén (adózás előtti nyer.50%a) az eredménytartalékból lekötött tartalékba történő átvezetésével.

2.7.

2.8.

Kis-és középvállalkozási támogatás összege, adózás előtti eredmény összegéig, de maximum 30 millió Ft-ig.

2.9.

Egyéb

Összesen: (2.1 - 2.9-ig) 3.

Adózás előtti eredményt növelő tételek 3.1. Számviteli törvény alapján költségként elszámolt értékcsökkenési leírás, im.javak és tárgyi eszközök értékesítése és selejtezése során ráfordításként elszámolt összeg. 3.2.

Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés(magánszemély és kapcsolt vállalkozás kivételével).

3.3.

Költségként, ráfordításként elszámolt összeg, amely nincs összefüggésben a vállalkozás bevételszerző tevékenységével.

3.4.

Késedelmi pótlék, adóbírság, mulasztási bírság, járulékbírság (Art. Sz.) (Kivéve, ha az önellenőrzéshez kapcsolódik.)

3.5.

Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás - végleges pénzeszköz átadás, közhasznú, közhasznú besorolással nem rendelkező szervezetek részére. (Kivétel EV, őstermelő, magánszemély, költségvetési szerv, vagy ha rendelkezik a támogatott nyilatkozatával, hogy vállalkozási tevékenységet nem végez, vagy bevételszerző tevékenysége az adott támogatás nélkül sem negatív.)

3.6.

Kapcsolt vállalkozás részére nyújtott kölcsön piaci és tényleges kamat közötti számított összeg.

összege 28.187

15.351

1.118 1.584

18.053

15.351

264

2/2

3.7.

Egyéb

3.8.

Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés. (Hitelintézeti követelésre nem alkalmazható.) 15.615

Összesen: (3.1 - 3.8-ig) 4.

Társasági adó 1+3 -2 pont x 10%, 500 millió Ft adóalapig, felette 19%

5.

Társasági adó kedvezmények

6.

Számított társasági adó (4-5 pont)

7.

Hitelintézeti különadó (F pont)

8.

Hitelintézeti hozzájárulás (I pont)

9.

Számított (korrigált) adózás előtti eredmény (1+F)

2.575

2.575 11.054 39241

10. Fizetendő társasági, hitelintézeti különadó, hitelintézeti hozzájárulás összesen (6+7+8 pont)

13629

11. Adózott eredmény (9-10)

25612

Hitelintézeti különadó megállapítása

A B C D E F G

11054

Pénzügyi szervezetek különadója Önkéntes Intézményvédelmi Alapnak befiz. öszeg-Péü. Szervezetek Különadója 2006.LIX.tv.4/A§ (38) Pénzügyi szervezetek korrigált különadója (A-B) Adózás előtti eredmény(1)+pénzügyi szervezetek korrigált különadója /C/ Hitelintézeti különadó D pontX30% Hitelintézeti különadó max.pénzügyi szervezetek különadója összegéig(C) (89szla.) Pénzügyi szervezetek különadója(C-F) 86 szla.)

Hitelintézeti hozzájárulás számítása H I

Eredménytartalékba átvezetett általános kockázati céltartalék Hitelintézeti hozzájárulás 19%

11054 39241 11772 11054 0

Lövő és Vidéke Takarékszövetkezet

ÜZLETI JELENTÉS a 2013. évi gazdálkodásról A takarékszövetkezet célja, és küldetése: Stratégiánk: Az integrációban rejlő lehetőségek – a SZHISZ és a Takarékbank irányításával, ellenőrző szerepével azonosulva – figyelembe vételével hosszú távon erősítenünk kell piaci pozícióinkat a térségben és folyamatosan meg kell teremtenünk a biztonságos működés feltételeit. Arra törekszünk, hogy megőrizzük állományainkat, és ügyfeleinket. Ügyfeleink bizalmának, elégedettségének, lojalitásának megőrzése és fokozása érdekében kulcsfontosságúnak tekintjük az ügyfélközpontú magatartásunk megtartását és erősítését. Az aktív értékesítést kell előtérbe helyeznünk a modern technika vívmányainak felhasználásával, a technikai feltételek biztosításával, az igényekhez gyorsan és rugalmasan alkalmazkodó termékfejlesztéssel és munkatársaink folyamatos szakmai képzésével. Elkötelezettek vagyunk a hagyományok és a helyi értékek megőrzését illetően annak érdekében, hogy értékes tartalommal tudjuk megtölteni a jelmondatainkat. Ki kell használnunk azt az előnyt, mely az ügyfélkör ismertségéből, közvetlen kapcsolataiból áll. A közvetlen, korrekt kiszolgálás, a személyre szóló figyelem hatékony eszköz számunkra, és a jövőben is az kell, hogy legyen. A takarékszövetkezet helye az országban: Az ország nyugati részén, Sopron, Fertőd, Szombathely városokban és a környező – mintegy 35-40 települést szorosan érintően dolgozunk. E szoros környezetünkön kívüli településekről is fogadunk ügyfeleket – számlavezetés, hitelezés, megtakarítások, jutalékos tevékenységek – ha azok megfelelnek feltételeinknek.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

2. oldal

A takarékszövetkezet központja: 9461, Lövő Fő u 203. Kirendeltségek: 1./ Lövő, Fő u 203. 2./Sopron, Erzsébet u 14. 3./Sopron, Ógabona tér 13/a. 4./Fertőd, Fő u 62. 5./Fertőrákos, Fő u 110. 6./Hegykő, Petőfi u 10. 7./Iván, Hunyadi u 2/a. 8./Zsira, Rákóczi u 27. 9./Szombathely, Széll Kálmán 25. Betétgyűjtő pénztárak: Üzemi pénztár:

Egyházasfalu, Sopronkövesd, Újkér községekben Roto Elzett Kft.; Lövő, Kossuth u 24.

Területünkön változatlanul igen éles versenyhelyzet van a bankpiacon. Sopronban és Szombathelyen számos kereskedelmi bankfiók, több pénzügyi vállalkozás, hitelközvetítő kis cégek sora, továbbá másik három takarékszövetkezet, sok postafiók található. Kiemelve például a 3 ezer lakosú, Fertőd, ahol OTP, Raiffeisen fiók, Duna Takarék jelen van rajtunk kívül, Sopronkövesden Hitelszövetkezeti fiók. Mérlegfőösszeg, saját tőke, gazdálkodási eredmény alapján nagyságrendben a közepes takarékszövetkezetek közé tartozunk. A takarékszövetkezet tevékenysége, gazdálkodása: A takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. Törvény, a 2013. évi CXCVI. törvény, a 2013.évi CXXXV. törvény, valamint az PSZÁF engedélye alapján végezte tevékenységét, figyelembe véve a számvitelről szóló törvényben foglaltakat. A 2013 májusában megtartott küldöttgyűlés által meghatározott részletes üzleti terveket teljes egészében nem tudtuk teljesíteni, de jelentős fejlődésről, sikeres gazdálkodásról, új ügyfelek megszerzéséről adhatunk számot. Az üzleti célok megvalósítása érdekében tett intézkedéseink során igazgatóságunk határozatai, a felügyelőbizottsági vélemények és az operatív javaslataik alapján végeztük munkánkat. Az MNB, a PSZÁF és a Takarékbank szakmai útmutatásai, az általuk eljuttatott információk nagyban hozzájárultak eredményes munkavégzésünkhöz. Folyamatos helyzetértékeléseket végeztünk, figyeltük a pénzpiac mozgásait, hatásait, így végül is megfelelő módon alkalmazkodtunk a gazdasági Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

3. oldal

környezethez. Követő kamatpolitikát alkalmaztunk, elsősorban az állományok megtartása és piacszerzési céllal. Alapelvünk: ügyfeleink lehető legmagasabb szinten történő kiszolgálása a tevékenységi kör minden területén. Munkánk mozgató rugója, és fő célkitűzés, az eredményesség fenntartása, a saját vagyon folyamatos növelése, ügyfélkörünk bővítése. Alapvető célunk volt a fenntarthatóság, nem mindenáron törekedtünk a takarékbetét állományok nagy növelésére. Hasonlóan az előző évekhez, 2013. évben is erősödött a takarékszövetkezet pozíciója: bővült az ügyfélkör, növekedett a mérlegfőösszeg. Mérlegfőösszegünk 5,5%-kal növekedett. A saját vagyonunk 51 779 e Ft-tal csökkent az ingatlan-értékbecslések értékhelyesbítése miatt, továbbá visszafizetésre került a SZHISZ részére 2013 novemberében az OTIVA részjegye, 30 972 e Ft összegben. Napi munkánk során arra törekedtünk, hogy a betéti és hitelkamatok összhangban legyenek, úgy hogy közben versenyképesek maradjunk, és megfelelő hozamok elérésével a megnövekedett terhek – tranzakciós különadó – és csökkent kamatmarzs ellenére pozitív gazdasági eredményt érjünk el. A tranzakciós különadó terhéből nem hárítottunk ügyfeleinkre. A kamatmértékek kialakításánál figyelembe vettük a környező bankok kamatkondícióit, az állampapírok hozamának alakulását, és természetesen a lehetőségekhez képest ügyfeleink elvárásait is próbáltuk érvényesíteni. Kiemelt figyelmet fordítottunk a forrásgyűjtésre és a hitelezésre egyaránt. Tevékenységünk főleg a lakossági kört érinti, de a lakosság mellett évek óta jelentős a KKV-k számára végzett szolgáltatásunk forgalma. Nagyon fontosnak tartjuk, hogy 2013. év végén 15 önkormányzat számára vezetünk bankszámlát, az elmúlt évben került hozzánk Fertőd város számlavezetése. Az önkormányzati ügyfelek megtartása nagy kihívás számunkra, mivel a kereskedelmi bankok különféle ajánlatokkal árasztják el őket. Az önkormányzatok figyelembe veszik azt, hogy egy célért, a helyi lakosság szolgálatában dolgozunk, egyre eredményesebb együttműködésekkel. A takarékszövetkezet fontos tényező a környező községek és Sopron, Fertőd Szombathely városok életében. Szombathelyen – 6 éve létesített kirendeltség – fokozatosan növekszik piaci részesedésünk, ismertségünk már jelentős a városban és környékén. Ezt nagyban elősegítette az un. devizakiváltó hitelezésünk, mellyel 94 új ügyfelet nyertünk, akik a hitelezésen kívül más szolgáltatásunkat is igénybe veszik. 2013. második félév végéig az un. mikro kombi hitelezést végeztük eredményesen. Ügyfeleink száma növekvő mindegyik kirendeltségünkben. A lakosság és a vállalkozások bizalmát mutatja a forgalom Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

4. oldal

folyamatos emelkedése. Különösen értékes az a tény, hogy fiatal ügyfeleink aránya növekvő. A fiatalok ügyfélkörünkbe vonását nagyon fontos feladatként kezeltük 2013. évben, mely törekvésünket 2014. évben tovább folytatjuk. Céljaink elérése érdekében arra törekedtünk, törekszünk, hogy a takarékszövetkezeti integráció nyújtotta szervezeti kereteket és lehetőségeket kihasználjuk. Az Intézményvédelmi rendszer értékeléseit, ellenőrzési tapasztalatait és a kockázati értékelésének eredményeit, a Takarékbank szakmai támogatását, egységes szabályzatait felhasználjuk munkánk során. A szektor összehangolt fejlődése, a csoportszintű együttműködésében rejlő sajátosságok kihasználása a jövőben nagyon fontos számunkra ügyfeleink kiszolgálása érdekében. Passzív bankműveletek üzletága: A forrásnövekedés összege: 2012. évben: 2013. évben:

637 millió Ft 660 millió Ft

A mérlegfőösszeg 2012.12.31-én: 2013.12.31-én:

12.049 636 e Ft 12.710 456 e Ft

A növekedést befolyásoló fő tényezők: ˗ Számlavezetés forgalmából jelentkező napi átlagos állomány alakulása. ˗ Takarékbetétek állományának növekedése. ˗ Állomány megtartására, növelésére, ügyfelek megőrzésére és új ügyfelek szerzésére törekedtünk. A takarékbetétek forgalmán belül a számlaforgalom aránya növekvő tendenciát mutat. A betétállomány alakulása: ezer Ft-ban Betétek Lakossági Önkormányzati Vállalkozói Összesen:

2012.12.31 9 405 242 440 697 1 126 340 10 972 279

85,71% 4,03% 10,26% 100,0%

2013.12.31 9 450 798 598 969 1 325 461 11 375 228

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

83,08% 5,26% 11,66% 100,0%

5. oldal

Ügyfeleink bizalmának fontos megnyilvánulása, hogy egyre többen bízzák ránk pénzügyeik kezelését, és a számlaforgalom bonyolítását. Vállalkozói számlás ügyfeleink nagy része kisvállalkozó, gazdálkodó. Ügyfélkörünkben megtalálhatók az alapítványok, egyházközségek, egyéb szervezetek, és l5 önkormányzat választotta eddig számlavezető bankjának a takarékszövetkezetet. 1990. óta végzünk az önkormányzatok részére számlavezetést. Meghatározó a lakossági és a kisvállalkozói bankszámlavezetés. A bankszámlákhoz kapcsolódó szolgáltatások körét évről évre bővítettük, modernizáltuk. Jelenleg 10 db bankjegykiadó automatát üzemeltettünk. A korábban bevezetett Home Banking szolgáltatásunkat fejlesztettük, 2006. évben lehetővé tettük, megteremtettük az Internet Banking szolgáltatás alapját, melyet az elmúlt években, így 2013-ben tovább népszerűsítettünk, december végén már (2012: 1.152) 1.326 ügyfelünk vette igénybe ezt a szolgáltatásunkat. A bankkártya használat napjainkban már a pénzügyi kultúra szerves része. Ügyfeleink száma e területen is növekedett. A bankjegykiadó automata (ATM) forgalma is jelentősen növekedett 2013. évben. 2012. évben 2.953.539 e Ft-ot, 2013 évben 3.233.592 e Ft-ot adtak ki ügyfelek részére. A növekedés dinamikáját jól mutatja az alábbi diagram:

Folytattuk a Takarékbank által kibocsátott befektetési jegyek, kötvények forgalmazását: TBSZ értékpapír állománya: 16 252 672 Ft Forgalmazási számla: 10 909 669 Ft NYESZ: 29 614 315 Ft Összesen: 56 816 656 Ft (előző évi: 43 709 e Ft) Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

6. oldal

Saját tőke alakulása: 2011.12.31 821 191 e Ft

2012.12.31. 904 956 e Ft

2013.12.31. 853 177 e Ft

Saját tőkénk csökkent 51 779 e Ft-tal. A csökkenés fő okai, jelentős tételei: - 30 972 e Ft összegben visszafizettük az OTIVA részjegyet. - Értékelési tartalékunk 83 918 e Ft-ra csökkent, 47.209 e Ft értékelési tartalék csökkenéssel, az épületek ingatlanbecslése alapján. Aktív bankműveletek üzletága: Az összegyűjtött forrásállomány 34,46 %-át (2012-ben: 35,9 %-át) hitel formájában helyeztük ki, a fenn maradó rész bankközi és értékpapír-piaci befektetésekbe, jellemzően állampapírokba került. A bruttó hitelállomány alakulása: 2012.december 31: 2013.december 31:

3 956 millió Ft 3.920 millió Ft

A hitelállomány megoszlása szektor szerint: Szektor 2012. dec. 31. 2013. dec. 31. Lakossági hitelek: 3 109 millió Ft 78,6% 2 692 millió Ft 68,7% Vállalkozások, önk. 847 millió Ft 21,4% 1 228 millió Ft 31,3% Összesen: 3 956 millió Ft 100,0% 3 920 millió Ft 100,0% ====================================================== Az önkormányzati hitelállomány: 46 millió Ft. 2013 évben a MNB által meghirdetett Növekedési Hitelprogramnak köszönhetően a vállalkozói hitelállomány bővült jelentősen. Hitelfolyósítás alakulása: 2012. évben: 4 061 millió Ft 2013. évben: 3 805 millió Ft Folyósítási tervünk teljesült. A 2013.évre tervezett összegből az elbírált MNB hitelek egy részének kifolyósítása 2014.évben realizálódott. Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

7. oldal

Évek óta jellemző a lakossági hitelek magas részaránya, mely az elmúlt évben csökkent. A vállalkozói hitelek részaránya 10 %-kal magasabb, mint az előző év végén. A lakossági hitelezésnél visszaesés következett be (538 millió Ft) az elmúlt évben: a hiteltörlesztések összegét nem tudtuk hitelkihelyezéssel pótolni. A hitelek állománya stagnáló, 36 millió Ft-tal csökkent. Ennek okát abban látjuk, hogy a lakosság eladósodott, főleg devizahitelezés terén, és nem tudnak újabb törlesztést vállalni. Számunkra biztató, hogy jelentősen növekedett a vállalkozások hitelállománya, 45 %-os növekedés történt, 381 millió Ft összegben, 1,4 milliárd Ft-os kölcsönkihelyezés mellett. A gazdaság élénkülése következtében céljaink szerint e növekedést szeretnénk biztosítani a következő hónapokban, években. Vállalkozói hitelkihelyezésünk jelentős része Széchenyi kártya és mezőgazdasági hitel. A jellemző kockázatok miatt e hiteleknél a kockázatcsökkentés érdekében a hitelezési szabályzatainkban előírt fedezetek kikötése mellett az Agrárvállalkozási Hitelgarancia Alapítvány és a Garantiqa Zrt. készfizető kezességét folyamatosan bevontuk. A mikro vállalkozások részére kiemelkedően kedvező lehetőség volt az MV Zrt terméke, - melynek közvetítése céljából sikerrel pályáztunk - az un. kombinált mikrohitel projekt, melyhez 45 %-os állami támogatás kapcsolódik. 30 vállalkozás vette igénybe, illetve adta be igényét, melyek folyósítása nagy részben 2013. évben történt. A mezőgazdasági célú hitelezésen belül főleg forgóeszköz célokra, támogatás megelőlegezésre történt hitelezés. A 2007. év végén új termékként bevezetésre került Gazdahitel - Gazdakártya továbbra is népszerű az agrárium részére a takarékszövetkezeteknél. 2013. év végén 15 db Gazdakártyát tartottunk nyilván. 93 millió Ft összegben. A mezőgazdasági hiteleken túl természetesen más vállalkozói hiteleket is folyósítottunk. Kezdettől népszerű lett a Széchenyi kártya konstrukció, ebből év végén 67 vállalkozás számára 204 454 millió Ft-t tartottunk nyilván (előző évben 245 millió Ft-t). Lakossági hitelezésünk is számottevő (személyi, építési, lakóingatlan-vásárlási célokra). Az MNB-NHP programba bekapcsolódtunk, 26 ügyfelünknek kötöttünk szerződést. 290 millió Ft folyósítással, év végi állományunk: 256 404 e Ft. Kombinált mikrohitel folyósítás összege: 173 128 e Ft, 24 db, év végi állományunk: 162 059 e Ft. Lakáscélú hitelállományunk magas, az összes állomány 31,47 %-a, 1,234 milliárd Ft összegben. Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

8. oldal

A bruttó hitelállomány megoszlása lejárat szerint: 2012. év Rövid lejáratú (éven belüli) hitelek: 700 millió Ft Éven túli lejáratú hitelek 3.256 millió Ft Összesen: 3.956 millió Ft

2013. év 495 millió Ft 3.425 millió Ft 3.920 millió Ft

Konzorciális hitelezésben részt vettünk a korábbi években, konzorciális állományunk: Saját szervezésű: Más TKSZ szervezésben: Összesen:

0 millió Ft 96 millió Ft 96 millió Ft

Konzorciális állományunk 16 millió Ft-tal csökkent az év során. Megképzett értékvesztése: 29,1 millió Ft. Az FHB megbízásából kezelt hitelállományunk: 48 529 629 Ft. Az FHB-tól kapott kamat és díjbevételünk: 673 559 Ft. Záloghitelezés: Záloghitel állományunk alakulása: 2012. december 31: 2013. december 31:

180 millió Ft 121 millió Ft

Záloghitel folyósításunk 620 997 e Ft volt (előző 736 millió Ft). Záloghitelezésünk problémamentes volt, kamatbevételünk 28 666 e Ft (előző évi 36.743 e Ft.) Két zálogfiók finanszírozását végeztük: Sopronban és Budapesten. A zálogfiókok ellenőrzése folyamatos, évente igazságügyi zálogszakértő ellenőrző munkáját vesszük igénybe saját ellenőrzéseink mellett.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

9. oldal

Az ügyfelekkel szembeni követelésállomány minősítési kategóriák szerint: A kölcsönök kockázat szerinti megoszlása (bruttó állomány): Kategória

2012.december 31

Problémamentes

3 367 762

85,12 %

3 491 552

89,06%

298 253

7,54 %

200 511

5,11%

Átlag alatti:

64 121

1,62 %

15.768

0,40%

Kétes:

36 805

0,93 %

25.237

0,65%

Rossz:

189 128

4,79 %

187 236

4,78%

3 956 069

100,0 %

3 920 304

100,00

Külön figyelendő:

Összesen:

2013. december 31.

A kölcsönök kockázat szerinti megoszlása (nettó állomány - 3-as kamat) Kategória

2012.december 31

Problémamentes

3 363 456

89,74 %

3 485 685

93,66%

293 451

7,83 %

197 931

5,32%

Átlag alatti:

52 573

1,40 %

13 048

0,35%

Kétes:

20 242

0,54 %

13 104

0,35%

Rossz:

18 510

0,49 %

11 752

0,32%

3 748 232

100,0 %

3 721 520

100,00

Külön figyelendő:

Összesen:

2013. december 31.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

10. oldal

Hitelek utáni értékvesztés alakulása: 2012. évben: 2013. évben:

203.107 e Ft, a hitelállomány 192.830 e Ft, a hitelállomány

5,3 %-a 4,9 %-a

2013-ban

- az értékvesztés állomány: 192 830 e Ft - az értékvesztés visszaírás összege: 69 378 e Ft - az értékvesztés képzés összege: 59 101 e Ft

A 90 napon túli hátralékos hitelek állománya 245 millió Ft-t tesz ki, mely az összes hitel 6,24 %-a. A kölcsönzésre fel nem használt forrásainkat állampapír és diszkont kincstárjegyek vásárlására fordítottuk, illetve a bankközi pénzpiacon fektettük be, teljes egészében a Takarékbanknál. E forráshasznosítás összege év végén: 7.921 441 e Ft - jegybanki és bankközi betétek: 4.515 770 e Ft - értékpapírok, államkötvények: 3.405 671 e Ft Egyéb pénzügyi szolgáltatások helyzete: A forgalom alakulása: Valuta eladás összege: 12 542 e Ft jutalékbevétele: 612 e Ft (2012.évben. 5 586 338.-Ft, jutalékbevétele: 810 507.-Ft) Biztosítás: 4092 e Ft, jutalékbevétele: 1151 e Ft (2012: 4 441 869 Ft, jutalékbevétele: 1 931 462 Ft,) Fundamenta Lakástakarék: 239 820 e Ft, díjjutaléka: 2 329 e Ft (2012: 98 db, 281 090 000 Ft, díjbevétele: 2 913 680 Ft) Baba-kötvény forgalmazását jogszabályi változás miatt nem folytathattuk 2013ban. Az állomány az alábbiak szerint alakult: - 2012. év végén: 42 937 855 Ft összeg, 299 db, - 2013. év végén: 50 387 421 Ft összeg, 299 db. Folytattuk a NYESZ (Nyugdíj-előtakarékossági számlák) forgalmazását is, melynek terjesztése jelenleg nehéz, állományunk: 29 614 e Ft. A takarékszövetkezet eredményének alakulása: 2012. évben: 2013. évben:

121 359 e Ft adózás előtti eredmény 39 241 e Ft adózás előtti eredmény

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

11. oldal

Az eredmény alakulását a következő fő tényezők befolyásolták: ˗ takarékbetétek-kölcsönök aránya, lejárati összhang, kamatszintek alakulása, ˗ értékcsökkenés alakulása, ˗ kamatmarzsok jelentős csökkenése, ˗ tranzakciós adó hatása, ˗ tranzakciós különadó 31 millió Ft összegben, ˗ források összetétele, látraszóló források aránya, ˗ a tőkeszerkezet, ˗ kamatmódosítások időzítése, ˗ kölcsönkihelyezés összege, összetétele, jelentős arányváltozás az alacsonyabb kamatozású növekedése felé, ˗ a betét és hitel állományok szerkezetének alakulása, ˗ forgalom növekedése egyes területeken, ˗ munkatársaink motiválása, ˗ munkatársaink szakmai tudása és hozzáállása, ˗ a kölcsönállományon belül magas a problémamentes hitelek aránya, ˗ értékvesztés képzés, visszaírás összege, ˗ ésszerű, takarékos költséggazdálkodás, ˗ gépesítettség, eszközök cseréje, karbantartások, üzemeltetési díjak. Eszközeinket és forrásainkat a számvitelről szóló törvény és más jogszabályok, előírások figyelembevételével értékeltük. Gazdálkodásunk során takarékos költséggazdálkodással, eszközeink hatékony felhasználásával és a közvetlen környezetünkben rejlő lehetőségek kihasználásával évek óta eredményes gazdálkodást folytat a takarékszövetkezet. Ügyfélkapcsolataink bővültek, partneri körünket megőriztük a 2013-as gazdasági évben is A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges esemény: A saját vagyon csökkenését idézte elő az ingatlanok értékbecslése során kimutatott értékhelyesbítés. A takarékszövetkezet ügyfélköre: A legnagyobb ügyfélkört a lakosság jelenti számunkra. A lakosság minden rétege megtalálható ügyfeleink között. Sok fiatal ügyfelünk van, akikre hosszú távon lehet számítani. Pozitívan értékeljük, hogy az arányuk növekedést mutat. Jelentős a kisvállalkozói kör. A falvakban a vállalkozók többsége a takarékszövetkezetet választotta és választja bankjául. Jellemzően főleg mikroés kisvállalkozókat érint tevékenységünk. Pozitív tény, hogy a vállalkozói Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

12. oldal

hitelek állománya több éves tudatos törekvésünk következtében jelentősen növekedett az elmúlt évben, e munkánkat segítette az MNB Növekedési Hitelprogramba való bekapcsolódásunk. Ügyfélkörünkben civil szervezetek, vadásztársaságok, egyházközségek, alapítványok jelentős számban megtalálhatók. A takarékszövetkezet iránti bizalmat mutatja, hogy 15 önkormányzati számlát vezetünk. Az elmúlt év IV. negyedévében Fertőd város önkormányzata bízta a takarékszövetkezetre számlavezetését. Alapvető fontosságú a takarékszövetkezet számára az önkormányzati számlavezetés. A számlavezetés arányát tekintve figyelemmel kísérhető az évek óta tartó térnyerés. Célunk a meglévő ügyfelek megtartása, teljes körű, kiemelt szinten történő kiszolgálása, ami a településekkel való helyi kapcsolatok erősítését is elősegíti. Ismerjük az önkormányzatok igényeit. Korszerű számlavezetési rendszerünknek köszönhetően szakszerű, rugalmas és olcsó kiszolgálást nyújtunk. Jelen vagyunk a településeken, így együtt gondolkodhatunk a helyi lakosokkal és képviselőtestületekkel. Finanszírozási kérdésekben rugalmas és kiszámítható partnerek vagyunk. Mindegyik ügyfélszegmens nagyon fontos volt számunkra, úgy, hogy közben figyeltük a kereskedelmi bankok kamatkondícióit, és un. követő kamatpolitikát alkalmaztunk, mint ahogy azt tesszük évek óta. Termékeink versenyképességének fenntartására törekedtünk az év során, törekedve a piac megtartására, ill. piaci részesedésünk növelésére. Piaci részesedésünk megállapításához pontos adatok, információk nem állnak rendelkezésünkre. Stratégiánk kialakításánál figyelembe vettük a Takarékszövetkezet erősségeit és gyengeségeit, és főleg erősségeinkre alapozva, lehetőségeink kihasználására törekszünk. Kedvező, hogy bevételeink között növekvő a jutalékbevételek aránya. Az elmúlt évben pozíciónkat megőriztük, fenntartható eredményes gazdálkodás. Gazdálkodási eredményünk az jelentős csökkenést mutat, de e tendenciát átmenetinek további fejlődéshez a feltételeink adottak, és a gazdasági várható fejlődése ehhez jó hátteret ad.

volt a folyamatos előző évhez képest értékeljük, mivel a környezet ismert és

A hitelállomány alakulását – vállalkozói hitelfolyósítás növekedése – pozitívumnak tartjuk. A fizetési morál ugyan romlott – több munkaráfordítást igényel a hitelek utógondozása –, de jó iránynak látjuk, hogy a portfólió minősége nem romlott, jónak értékelhető. Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

13. oldal

Stratégiai célunk: csatlakozni a vidékfejlesztési célokhoz, a kis- és középvállalkozások hitelezésre fordítunk nagy gondot, kiemelten a Széchenyi hitelprogram lehetőségeit kihasználva. A 2013. évi feladatok sikeres megoldása jól illeszkedik középtávú tervünk megvalósításába. A 2014. évre fő célunk az állományok növelése, ügyfélkörünk szélesítése, hitelezési politikánkban nagyobb teret kap a refinanszírozás, az MFB, az FHB és az MV Zrt. hiteleinek közvetítése. Üzletpolitikánkban kulcsszerepet játszik az integrációs partnerekkel való együttműködés. Ez jelenti a másik takarékszövetkezetekkel való együttműködést, de jelenti a Takarékbankkal való szakmai és üzleti együttműködést is. Kirendeltségeink bemutatása, állományok: Kirendeltség Takarékbetét 1./ Fertőd: 565 2./ Fertőrákos: 624 3./ Hegykő: 1206 4./ Iván: 880 5./ Lövő: 2690 6./ Sopron I. 2739 7./ Sopron II. 1181 8./ Szombathely: 177 9./ Zsira: 1293

Kölcsön 241 179 82 116 1105 645 717 634 201

adatok millió Ft-ban Számlavezetett önkormányzat 1 önkormányzati számlavez. 1 önkormányzati számlavez. 4 önkormányzati számlavez. 5 önkormányzati számlavez.

4 önkormányzati számlavez.

Kirendeltségeink környezeti adottságai eltérőek, mindegyik jól kihasználja a sajátosságokat. Zsirai kirendeltségünknél a lakosság száma 3600 fő, 5 községben. Takarékbetét állománya, forgalma, fizetési számla forgalma nagyon figyelemre méltó. Nagyon hatékony. Hasonlóan ítélhető meg a hegykői kirendeltség is. 5 kirendeltségünk betétaktív terület, 4 kirendeltségre jellemző kölcsönaktív tevékenység, élénk számlaforgalommal. Szombathelyi kirendeltségünk bekapcsolásával hagyományos működési körzetünk kitágult, különösen a hitelezésben kiemelkedő, és ebben nagy fejlődési lehetőség van a következő években.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

14. oldal

Városi kirendeltségeinkben és Lövőn nagyszámú kisvállalkozó ügyfelünk van, akik, a számlavezetésen túl hiteleket és egyéb pénzügyi szolgáltatásainkat is igénybe veszik. Jellemző családtagjaik ügyfélként való jelenléte is. Eredményes, hatékony munka jellemző mindegyik kirendeltségünkre. Foglalkoztatáspolitikánkat, feladatainknak és a biztonságos munkavégzésnek, ügyfeleink magas színvonalú kiszolgálásának rendeljük alá. Jelenleg 44 fővel végezzük tevékenységünket. A dolgozók 18 %-ának felsőfokú iskolai végzettsége van, további 5 fő Mérlegképes oklevéllel rendelkezik. A különféle oktatásokon, továbbképzéseken vezetőink és dolgozóink rendszeresen részt vesznek. Motiválásuk a teljesítmények függvényében történik. A tárgyi feltételek rendelkezésre állnak, munkatársaink kellemes környezetben, jó munkahelyi légkörben dolgoznak. A fluktuáció alacsony, munkatársaink biztosítva látják, hogy a takarékszövetkezet eredményesen fog működni a jövőben és munkahelyeik megőrzésére törekednek.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

15. oldal

Kockázati, likviditási helyzet, illetve a fizetőképességi mutató alakulása: A meglévő lakossági, vállalati és intézményi ügyfélkör jó alapokat teremt a takarékszövetkezet további fejlődéséhez. A következő évekre kidolgozott stratégiai és üzleti tervek teljesítése reális fejlődési pályát biztosít számunkra. A kölcsönös kötelezettségvállalások, az együttműködés kiszámítható és stabil működési környezetében bízunk. Lehetőségeinket, körzetünk, településeink gazdasági és földrajzi sajátosságait igyekeztünk hatékonyan kihasználni. Jövőképünk bíztató. Munkánk során saját szakembereinkre számítunk, valamint SZHISZ háttérre, az integrációs partnerek szakértőire. A PSZÁF illetve az MNB ajánlásai és a takarékbanki irányítás, ellenőrzés biztos támpontot jelentenek számunkra. Kockázataink körültekintő felmérésére törekszünk. Informatikai téren 2013-ban arra törekedtünk, hogy az üzletmenet és üzemeltetési biztonságunkat fokozni tudjuk a kockázatok csökkentése érdekében. Együttműködési megállapodást tartunk fenn a PROCONS Kft-vel. Folyamatosan karbantartjuk a takarékszövetkezet működési kockázatának csökkentését szolgáló információs és ellenőrzési rendszerünket, és ezek üzemeltetésének feltételeit a Hpt. vonatkozó pontjainak megfelelően. Likviditási helyzetünk jónak értékelhető: stabil, kiszámítható takarékbetétes ügyfélkörünk alakult ki. Az új ügyfelek szerzésére irányuló munkánk folyamatosan történik. Hitel-betét arányunk alacsony, a szabad pénzeszközök elhelyezése a takarékbanknál történik (diszkont kincstárjegy, állampapír, kötvény). Főbb likviditási mutatószámaink: ˗ Likvid eszközök: 7 422 180 e Ft ˗ Likviditási többlettartalék: 1 978 081 e Ft ˗ A 25 legnagyobb betétessel szembeni kötelezettség aránya az összes kötelezettséghez: 9,99 % ˗ Tulajdonosoktól származó forrás aránya: 4,02 % ˗ Likvid eszközök aránya összes eszközhöz: 58,39 % ˗ 90 napos lejárati összhanghiány a likvid eszközökhöz: 16,03 % ˗ 30 napos lejárati összhanghiány a likvid eszközökhöz: 37,02 % ˗ Bruttó hitelállomány aránya a betétállományhoz: 34,50 % Ügyfeleink, partnereink készpénzes igényeit mindig zavartalanul ki tudtuk elégíteni, időben kifolyósítottuk – átutaltuk – a hiteleket, takarékbetéteseink részére a kifizetéseket, tőkét, kamatot időben teljesítettük minden esetben. Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

16. oldal

Kötelezettségeinknek határidőre eleget tettünk, azonban a likvid kötvények eladásából veszteségünk származott esetenként. Likviditási kockázataink – feltételezések – a stressz tesztek alapján: ˗ az ügyfélbetét-állomány (tartalékköteles források állománya) 10%-át 7-8 nap leforgása alatt kivonhatják, ˗ a kiáramló betétek kifizetése részben likvid értékpapírok értékesítése vagy a takarékbanknál elhelyezett betétek felmondása esetén lehetséges, ˗ likvid eszközök (pl. állampapír, diákhitel kötvény) értékesítése könyv szerinti ár alatt történik, 0,5 - 5 %-kal alacsonyabb áron, ˗ kamatveszteség lejárat előtti felmondás, kivét esetén kb. 25% - 40 %, ˗ készpénz kiáramlás összege növekvő, 2014-től további növekedés várható. Likviditási helyzetünk figyelemmel kísérése folyamatosan történik. A hitelezési tevékenységgel összefüggő kockázatok főbb elemei: Viszonylag magas a lakáscélú hitelek aránya, mezőgazdasági hitelek összege, itt főleg a munkahelyek megtartása és a természeti erők általi meghatározottság jelent nagyobb kockázatot továbbra is, de természetesen megfelelő fedezet van mindegyik mögött, így az esetleges jövedelem kiesések miatt, a törlesztések elmaradása ebből megtérül. Eszközminőségi kockázatainkat és az eszközkoncentrációt folyamatosan figyeljük, mérjük (stressz-tesztek). Kiemelt mutatóink értéke jónak értékelhető: ˗ 90 napon túl lejárt hitelek aránya az összes hitelhez: 6,24 % ˗ Problémás (átlag alatti, kétes, rossz) hitelek aránya: 5,82 % ˗ Problémás mérleg és mérlegen kívüli tételek értékvesztés és céltartalék fedezettsége: 83,39 % ˗ Levonható tételekkel csökkentett banki könyvi kitettség értéke a szavatoló tőke %-ában: 7,31 % ˗ A 15 legnagyobb ügyféllel, csoporttal szembeni kereskedési könyvi kockázati kitettség a szavatoló tőkéhez: 44,55 % A tőkeellátottságot és méretarányainkat figyelembe véve, a kockázatok körültekintő felmérésével, szakszerű hitelbírálattal, szigorú adósminősítéssel és fedezetértékeléssel, megfelelő nagyságú és mobilizálható fedezetekkel a kockázatok mérésével, kezelésével és kockázatalapú belső ellenőrzéssel kockázatainkat csökkentjük. Így biztonságosan végezzük tevékenységünket. A meglévő saját tőkénkkel, pozíciónk erősítésével jó alapot biztosítottunk a következő évek fejlesztéseihez és a forgalom növeléséhez, és ügyfeleink kívánt színvonalon történő kiszolgálásához. Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

17. oldal

Árkockázatunkra, kamatkockázatunkra kiemelt figyelmet fordítottunk: a Jegybanki Alapkamat változások, és egyéb gazdálkodási körülmények változása esetén, pl. a hitelek kamatcsökkenését mikor követi, követheti a takarékbetétek kamatának csökkentése (60 napos meghirdetés). A jövedelmezőséget az elmúlt évben rontotta az ebből következő kamatmarzs csökkenése, továbbá az értékpapírok utáni kamatok csökkenése. 2013. évben 20,36 %-kal csökkent a kamatok és kamatjellegű bevételek összege. A kamatkülönbözet csökkenése: 23,86 %-ot tesz ki. Árazási politikánkban érvényesül az un. követő kamatpolitika, a versenytársak kamataihoz való igazodás, és a költségek növekedésének ellensúlyozása. Hitelkamataink kialakításánál törekedtünk a kockázatok beárazására. Cash-flow 2013. év: A működési pénzáramlás és a nettó pénzáramlás adataiból látható biztonságos, eredményes működésünk 2013. évben. A beszámolási időszak alatti állományváltozások a működésből: Készpénz állományváltozása: 15 166 e Ft Számlapénz állományváltozása: 39 495 e Ft Saját tőkét érintő pénzmozgások 2013. évben: - Visszafizetésre került az OTIVA részjegy 30 972 e Ft összegben, - Adózott eredmény aránya a saját tőkéhez: 3,00 %. Működési bevételeink fedezetet biztosítanak a belső tőkeigényre: Szavatoló tőke: 855 166 e Ft Szavatoló tőke többlet egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt: 532 224 e Ft TMM egyéb és átmeneti tőkekövetelmények előtt: 21,184 TMM belső tőkemegfelelést követően (SREP): 18,11

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

18. oldal

Kutatás, kísérleti fejlesztés: Takarékszövetkezetünk kutatási, kísérleti fejlesztési tevékenységet nem folytat. Környezetvédelem: A környezetvédelemnek a takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét meghatározó befolyásoló szerepe nincs. A veszélyes hulladéknak minősülő számítástechnikai eszközöket, azok tartozékait a takarékszövetkezet a környezetvédelmi előírásoknak megfelelően kezeli és hasznosítja.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

19. oldal

Reklám, szponzorálás, támogatások: A környéken megjelenő hirdetési újságok széles tömegekhez jutnak el, hirdetéseinket folyamatosan itt jelentetjük meg, a Kisalföld c. lap mellett. A soproni és szombathelyi TV-ben, körzeti rádiókban folyamatosan jelennek meg hirdetéseink, tájékoztatásaink. A különféle színvonalas kiadványok ajánlataival is folyamatosan éltünk az elmúlt évben is (térképek, lakásépítéssel kapcsolatos kiadványok, mezőgazdasági kiadványok stb.). A falvaink többségében kiépült a Kábel TV hálózat, ahol rendszeresen tájékoztattuk ügyfeleinket különféle termékeinkről, szolgáltatásainkról. Saját honlapunkon megtalálhatók a fontos információk, melyeket egyre többen látogatnak, tájékozódnak feltételeinkről. A kistelepülések (kiemelve, ahol az önkormányzat számláját vezetjük) közösségi életének támogatására nagy figyelmet fordítottunk. Falunapi rendezvényeket és sporteseményeket támogattunk, részt vettünk különféle rendezvényeken, iskolai, óvodai ünnepségekre tombolatárgyakat biztosítottunk. Az Országos Takarékszövetkezeti Borversenyeken való részvételt biztosítottuk borász ügyfeleink részére. Az Ipartestület és az Ipari és Kereskedelmi Kamara rendezvényein rendszeresen részt vettünk, ahol ismertettük tevékenységünket, a vállalkozások számára elérhető termékeinket. Itt alkalom nyílott arra is, hogy személyesen beszélgethettünk a résztvevőkkel, jó lehetőség a személyes kapcsolattartásra. Az MNB Növekedési Hitel lehetőségéről tájékoztattuk a vállalkozókat.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

20. oldal

2014. évi terveink: A 2014-es esztendőre szolgáltatási színvonalunk emelésével értékeink megőrzését, piaci pozícióink erősítését, a korábbi évek eredményeinek megőrzését, majd növelését tűzzük ki célul. Fontosnak tartjuk a termékfejlesztésben, és az ügyfelek egyre színvonalasabb kiszolgálásában megnyilvánuló innovációt. A kereskedelmi bankoknál hitelezési űr látható a kis- és középvállalkozásokat érintően, ezt az űrt kell kihasználnunk a következő hónapokban, években. Folytatjuk, továbbra is részt kívánunk venni az MNB Növekedési Hitelprogramjában. Az MFB és az MV Zrt. hiteleinek közvetítésében aktívan kívánunk részt venni. Az elérendő főbb céljaink számszerűsítve: Terveink

2014. december 31-re: millió Ft-ban Takarékbetét állomány: 11 700 Kölcsönállomány: 3 700 Mérlegfőösszeg: 13200 Gazdálkodás eredménye: 18 Saját vagyon: 876

Az eredmény tervezésénél figyelembe vettük a tervezett beruházásainkat, állagmegóvásainkat, eszközpótlásainkat. Figyelembe vettük az ingyenes készpénzfelvétel hatását. Bízunk abban, hogy a kis- és középvállalkozások számára az eddiginél jobb, kiszámíthatóbb gazdasági környezet alakul ki. Látjuk, erősödik az ország gazdasági tevékenysége, így eredményes gazdálkodást tudunk folytatni a további években, melyet az előző évek gazdálkodásával megalapoztunk. Jó hátteret ad munkánkhoz a szövetkezeti hitelintézeti integráció, melynek célja, hogy az ország bármely pontján az ügyfeleink korszerű pénzügyi szolgáltatásokhoz jussanak hozzá, helyben, kényelmesen tudják intézni pénzügyeiket, és még nagyobb biztonságban legyenek megtakarításaik. Az integráció megújításának célja a hazai gazdaság teljesítményének élénkítése és megerősítése, ebben a Takarékbank által biztosított, összehangolt szakmai háttérrel, ellenőrzésével részt kívánunk venni. Kiemelten kezeljük a magyar kis-és középvállalkozásoknak, a mezőgazdaságnak történő hitelezést és a számukra nyújtandó egyéb pénzügyi szolgáltatásokat.

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu

21. oldal

Kérjük beszámolónk elfogadását. Lövő, 2014. május 23.

Igazgatóság nevében:

Rózsa Lászlóné elnök-ügyvezető

Tóth Béláné ügyvezető-főkönyvelő

Cím: 9461 Lövő, Fő utca 203.; Telefon: +36/99/533-540; Fax: +36/99/533-547 e-mail: [email protected]; web: www.lovoitakarek.hu