t l l l
I l I I l
t t l l l l l l l l l l
Zpráva představenstva Municipální finančníspolečnosti á. s., o vztazích mezi propojenými osobami za účetníobdobí roku 2009
l.
Propojené osoby
ovládaná osoba:
.
PSČ Municipální finančníspolečnosti, a.s., se sídlem Jeruzalémskág64t4, Praha 1, 110 0ó, lč 60196696, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2517 (dále též'MUFlS")
Ovládající osoba:
.
česká republika - Ministerstvo financí se sídlem Letenská 15, Praha 1, PSČ 118
.
10,
lČ6947, s podílem hlasovacích práv 49o/o, českomoravská záručnía rozvojová banka, a. s., se sídlem Jeruzalémská 96414, praha 1, pSč 110 OO, Ič ++a+a-943, s podílem hlasovacích práv 49 % (dále téŽ ,,čvzns-; _ sama ovládaná Českou republikou zastoupenou těmito minlstlrlt]Y; , ^ - Ministerstvo průmyslu a obchodu se sídlem Na Františku 32, Praha 1, PSC 110 15, lČ 47609109, s podílem hlasovacích práv 24,25oÁ, _ Ministerstvo pro místnírozvoj se sídlem staroměstské nám. 6, praha 1, pSČ 110 15, lČ66002222, s podílem hlasovacích práv 24,25oÁ, - Ministerstvo financí se sídlem Letenská 15, Praha 1, PSC 118 10, lČ6947, s podílem hlasovacích práv 23,B3%.
Tato zpráva byla vypracována v souladu s ustanoveními § 66a zákOna Č. 51311991 Sb,, obchodní zákoník, v platném znění a uvádí údaje za období od 1. ledna 2009 do 31, prosince 2009 (dále ,,rozhodné období").
tI.
Vztahy mezi ovládajíci a ovládanou osobou
Smluvní vztahy mezi MUFlS
a
Českou republikou Ministerstvem financí nebYlY
v rozhodném období upraveny žádnými novými smluvními dokumenty a v zájmu ovládajících osob nebyly uóiněny ani žádňéjiné právní úkony ani jiná opatřenÍ. Pokud jde o vztahY mezi MUF1S ná ledné straně a ČMzRe jako ovládající osobou a souÓasně osobou ovládanou českou 1""plblikou na straně druhé, iyto byly v rozhodném období upraveny několika novými smluvními dokumenty: §mlouva o interneiovém bankovnictví číslo06/2009/lB
. . .
Smluvní strany: ČtVZna a Municipálnífinanční společnost a. s. Datum uzavření: 14.5.2009 předmět ujednání: zřízení internetového bankovnictví účtůmMuFls
Dodatek ke Srnlouvě a zťízenía vedení speciálního běžnéhoúčtuČÍs|o23!20a4lUE
. . .
Smluvní strany: čryzns a Municipálnífinanční společnostía, s, Datum uzavření: 14.5.2009 předmět ujednání: vypuštěníčlánku o elektronickém bankovnictví, ktený byl nahrazen Smlouvou o internetovém bankovnictví číslo06/2009/lB ze dne 14.5.2009
-12-
l l l l l l l l
t
I l l l l l l l l l l l
Dohoda o ukončenísmlouvy
, . .
Smluvnístrany: ČMtzRg a MUF|S Datum uzavření: 19.5.2009 předmět ujednání: ukončeníSmlouvy o vypořádání blokových obchodŮ s cennými papíry číslót1l2000/poA ze dne 1,1.2000 a Rámcové smlouvy o poskytování ÚvěrŮ zajištěných převodem cenných papírůčíslo4/1999 ze dne 16.4.1999
je V souvislosti s vytvořením společného úvěrovéhofondu MUF|S a ČMZRB, jehoŽ cílem poskytování úvěru obcím v Českérepublice, byly v rozhodném období uzavřeny tYto smluvní dokumenty:
vylvoření a správy společnéhoÚvěrového fondu a poskytování úvěrůměstůnr a obcím Českérepubliky na financování jejich infrastrukturních Dohoda
o
sdružení za
účelem
projektú (Dohoda o SÚP)
. . .
Smluvní strany: MUFIS a ČM1ZRS Datum uzavření: 27.B,2009 předmět ujednání: vytvoření sdružení právnických osob v podobě sPoleČného úvěrovéhofondu (SÚF), jež se řídí ustanoveními § 829 ažB41 zákona Ó. 4011964 Sb., občanskéhozákoníku, o smlouvě o sdružení,který nemá vlastní zpŮsobilost k PrávŮm a povinnostem, stanovení pravidel pro vytvoření, doplňování, řízenÍ,vYuŽÍvánía vypořádání,sÚr, ustanovení správce SÚr a stanovení podmínek pro poskytovánÍ úvěrůze SUF
§mlouva o zřízení a vedení speciálního běžného úótu ,,A" číslo08/2009/U
. . .
Smluvní strany: Čtt/zng a MUFlS Datum uzavření: 1 3.'1 1 .2009 předmět ujednání,. zřízenía vedení speciálního běžného účtupro bezhotovostnÍ operace SÚF
poskytnuté bankovní s|užby probíhaly za standardních obchodních podmínek a ČtUZRg z nich ňevznikly dodatečnénáklady , riz|ka, ani žádná újma. Z ukončenísmlouvy o vypořádání blokových obchodů Črr/Zng nevznikly dodatečné náklady, rizika ani Žádná Újma.
Výše ročníhopoplatku za
správ
u a řízení SÚr a za administraci ÚvěrŮ pro ČUZna .1e
s.lednana poměrnou óástkou denního zůstatku nesplacených jistin poskytnutých ÚvěrŮ ze Šúr.poptatek je nákladem sdružení.V r. 2009 bylo jednáno o poskytnutí několika ÚvěrŮ, k podpisu úvěrových smluv však v r. 2009 nedošlo.
V rozhodném období nedošlo ke vzniku žádnémajetkové újmy v dŮsledku vztahŮ mezi uvedenými osobami, nevznikIy dodatečnénáklady ani rizika,
lll.
Vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stej nou ovládající osobou
Smluvní vztahy mezi MUF|S a ostatními osobami ovládanými Českou republikou byly v rozhodném období upraveny smluvními dokumenty uvedenými v části ll., v zájmu jiných ovládaných osob nebyly učiněny žádnéjiné právní úkony anijiná opatření.
-13_
úvěrový vztah mezi MUFlS a.s.
a
Státním íondem životníhoprostředí PokraČoval
standardním způsobem.
V rozhodném období nedošlo ke vzniku žádnémajetkové újmy v dŮsledku vztahŮ k ostatnim ovládaným osobám, nevznikIy dodatečnénáklady ani rizika.
V Praze
4l
4
aneÚ.?:!..ZOIO
lng. Jiří Peřka předseda představenstva Municipální finančníspolečnost a.s.
Municipální finančníspolečnost
*ffi "
l7 "o..^.^
14-
i,",
j:.""
l l l l l t l t t l t t l l l l l l l l l
ZPRAVA N EZAVISLÉHo AuDlToRA o ovĚŘeuí účerrqíávĚnxy pro akcionáře společnosti tj. rozvahu Ověřili jsme pňioženou účeinízávěrt
přehled ťtráťy zaobdobíod 1.1.2009 aogj|.1z.zoo9, přiiohu této uČetnízávěri
,výkuzisxui
o sPoleČnosti od 1.,1.2009 do 31.12.i009, včetně popisu použi|ých významných účetnichmetod. Udaje záuéRy. přílohy účetni jsou této 1 v bodě uvedeny úunicipální finančníspolečnost a.s. odpovědnost statutámího orgánu účetníjednotky za účetnízávěrku predpisy odPovidá statutámí Za sestavení a věmé zobruení účetnizávěrky v souiadu s českými účetními je navrhnout, zavást a odpovědnosti této a,s. Součástí Municípální finančníspoleinost
.rgá. $.b.nosti abY neobsahovala ,.Ti.tit un,tri kontroly nád sestavovánim a věmým zobnazenim účetnízávěrky tak, metodY a uyiňárre nesprávnoiti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uPlatňovat vhodné ÚČetní piovádět dané situaci.pňměřené účetní od hady,
0dpovědnost auditora Audit jsme Našíúlohou je vydat na zákiadě provedeného auditu vlrok k této ÚČetnízávérce.
Pro_V9dli
Mezinárodnimi auditorskými standardy a souvisejícími aPiikaČními v souladu se zákonem o auditorecir předpisy jsme Povinni dodŽovat etické doložkami Komory auditoru česke republiky, V souladu s těmito jistotu, Že ÚČetni závé*a neobsahuje pňměřenou normy a naplánovat a provést audit tak, abýchom získaii
a
významné nesprávnosti.
jejichž cílem je získat dŮkazní informace o Částkách a Audit zahmuje provedení auditorských postupů, postupů závisí na úsudku auditora, vČetně sxuiá.nostec'n uveoenyin vúčetníŽáréor. Výběiáuditorských způsobenépodvodem nebo chYbou, Pň ň.r.ri.ri ňzik, že úeetni zave*a obsahuje ,ýnamné nesprávnosti jsou reievantní pro sestavení a věme porurouani Échto rižk áuditor pňnledne x uňitmím kontrolám, které je navrirnout vhodné auditorské PostuPY, nikoli zobruení účetnizávěrt<ý, cit., posouzení vnitmích kontrol vhodnosti PouŽitých ÚČetních metod, posouzení ;Yřdňise k účinnostivnltmicn konřol. Audit téžzahmuje piireĚ*rtiúčetníchodhadů provedených vedenim i posouzenícelkové Prezentace ÚČetnízávěd
Výrok auditora
podle našeho názoru účetnízávěrka podává věrný a poctivý obraz akiv, pasiv a íinančnísituace výsledku jejího spotečnosti Municipální finančníspolečnost a.s. k 31.12.2009 a nákladů, výnosů a hospodařenía peněžních toků za rok 2009 v souladu s českými úče9*ff§fsv. V Praze dne2.2.2010
(J,,
q
q/u
D--
Kái c,R.
= o,
lng. Václava Akšteinová,
auditor, osvědčeni M ČR č" 1388 AKAUDlT spol. s r. o., Biskupská 3, Praha
osvědčení M ČRč. 285
1
t l l
RozVAHA
v plném rozsahu kedni
t
I
I t l t t
l
Municipální finaňcní Jeruzaléms]ía 4 Praha 1 110 00
Kc)
lC
spolécnost
60196696 čislo
oZnačeni
AKTlVA
řádku
a
b
c
AKTiVA
CELKEM
(A. + B, +
A
Pohledávky za upsaný základní kapitál
R
Dlouhodobý
majetek
c,
+ D,l.)
001
(B.|. + B.ll, + B,lll,)
Dlouhodobý nehmotný majetek (součet B,l. 1. až B,1,8,)
004
B.
l. 1.
Zťzovací výdaje
005
ulkumu
a vývoje
Software
007
4.
Ocenitelná práva
008
5.
Goodwill
009
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
Dlouhodobý hmotný
majetek
4
03
230
Korekce 2
-52
603
Netto 4
Netto 3
350
621
39B 1I0
(součet B.l1.1, až B,l1,9,)
1.
Pozemky
014
2.
Stavby
015
1
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
4.
Pěstite|ské celky trvalých porostů
017
q
Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
6,
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
o
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
o22
B.lll.
Dlouhodobýíinanční ma.jetek (součet B.ll1.1, ažB,ll1,7,)
023
B.Il1.1.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
024
Podíly v účetníchjednotkách pod podstatným vlivem
025
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4,
Půjčkya úvěry - ovládající a řídícíosoba, podstatný vliv
027
5"
Jiný dlouhodobý íinančnímajetek
028
b.
Pořizovaný dlouhodobý íinančnímajetek
029
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finančnímajetek
030
B. ll,
1
006
J.
B ll
Brutto
003
l,
Nehmotné qi,sledky
Minu|é úč.obdobi
Běžné účetníobdobí
002
B,
f l f l l l l
37.12.2009
(v ce}ých tisicich
l
ll ll
Název a sídlo účetnijednotky
Wďem
Ý
píqEru FoRM6lúD- w*,lŇb,e
I.
l l l
1č: 60196696 označení
oběžná
C.
C. l.
aktiva
(c,l
+
C.ll,
+ C.l||. +
(součet C.
1,1.
C,lV.)
až C.1,6.)
2
034
Výrobky
035
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
t
Zboži
o37
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
C. ll. 1.
Pohledávky z obchodních rrztahů
040
Pohledávky - ovládajíci a řídícíosoba
041
Pohledávky - podstatný vliv
o42
4.
Pohledávky za společníky,členy družstva a účastníky sdružení
043
E
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
b.
Dohadné účtyaktivní
045
7.
Jiné pohledávky
046
B.
Odložená daňová pohledávka
o47
603
Pohledávky z obchodních trztahů
049
LIA
011
2.
Pohledávky - ovládající a řídícíosoba
050
J.
Pohledávky - podstatný vliv
051
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a účastníky sdružení
052
E
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6.
Stát - daňové pohledávky
054
14
7,
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
8.
Dohadné účtyaktivní
056
9.
Jiné pohledávky
057
c.M
Krátkodobý íinančnímajetek (součet C.lV,1 až C.lV.4)
058
62
C.lV,1.
Peníze
059
Účty v bankách
060
Krátkodobé cenné papíry a podíly
06,í
Poňzovaný krátkodobý íinančnímajetek
062
c.lll,,1.
il
2.
4D.
611
125
,l5
976
1
61
414
66
561 584
442
74
442
14
9B3
0B2
62
0B2
45
026
_52
603
62
0B1
62
45
025
L
392
952
Náklady přištích období
064
943
943
2,
Komplexní náklady příštíchobdobí
065
.1.
Příjmy přištich období
066
9
9
,í.
1
0B1
952
(D,1.1. + D.1.3,)
B
1
1
063
rozlišení
Časové
l.
D. l,
125
2I1
0 21 0
611
-52
12B 519 _52 603
(součet C.ll1.1. až C,ll1.9,)
611 21
2ll
B
048
pohledávky
31B
611
27l
Nedokončená výroba a polotovary
Krátkodobé
391
615
2l7
2,
C.lll.
Netlo 4
Netto
349
039
033
)
Korekce
1
o32
Materiál
(součet C.ll. 1. až C.l1.8.)
Brutto
21
1.
pohledávky
Minulé úč,obdobi
Běžné účetni období
402
03,1
Dlouhodobé
]l
l l l l l l l
c
c,ll.
t
l l l
b
Zásoby
l,
1
l l l
řádku
a
U,
číslo
AKTlVA
lytďeE
r
37B 74
t
pr€Ém FoRu dúb - ww.'@úb e
l l l l l l l l l l
l l l
l l
l
l l l
IČ:60196696
čislo
oZnačeni
PASlVA
řádku
stav v běžnémúčet,období
stav v minulém účet,období
a
b
c
5
6
CELKEM
PAslVA
(A. + B. + C,l,)
067
A,|V, + A, V,)
068
(A,1.1, +A.|,2, +A,1,3,)
069
A.
Vlastní kapitál
AL
Zák|adní
A.
Základní kapitál
07o
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly G)
071
3.
Změny základnih o kapitálu
072
1,1,
(A.l. + A,ll, + A.lll.
kapitál
fondy
+
(součet A. l
1,1
až A, l
1,5)
Kapitálové
A. l1.1.
Emisní ážio
074
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
J.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
077
6
Razdíly z přeměn společnosti
078
Rezen
A.
ll1.1.
2.
ni }ona, nedělitelný fond a ostatní
íondy ze zisku
(A.ll1,1. +Á.Il1.2J
080
Statutámí a ostatní íondy
081
(A.lV.1,
+
A,lV,2,)
o82
A. lV.
Výsledek hospodaření minulých
A
Nerozdělený zisk minulých let
083
Neuhrazená ztráta minulých let
084
lV.,1. 2.
Výsledek hospodaření běžnéhoúčetníhoobdobí /+
Cizízdroie Rezervy
B,
B.
l,
B, l. 1.
4
J
(B.l. + B,ll. + B,lll, + B,lV,)
(součet B,1,1, ažB,1,4,)
085 0B6
087
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
088
Rezerva na důchody a podobné závazky
089
Rezerva na daň z příjmů
090
ostatní rezervy
091
závazky
(součet B,ll, 1, až B,l1,10,)
092
B, ll-
Dlouhodobé
B, ll, 1,
Závazky z obchodních vztahů
093
a
Závazky - ovládající a řídícíosoba
094
J.
Závazky - podstatný vliv
095
4.
sdružení Závazky ke společníkům,členům družstva a k účastníkům
096
A
Dlouhodobé přijaté zálohy
097
6.
Vydané dluhopisy
09B
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
099
a
Dohadné účtypasivni
100
9.
Jiné závazky
10,
Odložený daňotty záv azek
000
000
1 1
1 1
000
000
,101
200 200
200 20o
079
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný íond
let
39B 1\0 151 240
073
A. ll.
A. lll.
350 621 169 665
150 047 150 041
109 109
1B 424 1B0 962
40
B
733
4
626 L01 342
4
I54
154 342
436 436
604 24-1 410 B 509
4 4
41B 031
225
266
zl3
zoo
102
1 \ry§ďerc
1
v
p.€am
FoRM
fub,Ýw,fuúb,e
l l l l l l l l l l l l l l l l
IČ: 60196696 číslo
označení
PASlVA
řádkU
stav v běžném účet.obdob!
stav v minulém účet,období
a
b
c
5
6
Krátkodobé
B. lll. B. lll.
1.
závazky
Závazky z obchodních
(součet B.ll1,1, až B,ll1,1
'1,)
103 104
r,rztahů
Závazky - podstatný vliv
106
4.
Závazky ke společníkům,členůmdružstva a k účastnikůmsdružení
107
5.
Závazky
b.
Závazky ze sociálního zabezpečenía zdravotního po1ištění
109
7.
Stát - daňové závazky a dotace
110
Krátkodobé přijaté zálohy
111
l l
10
Dohadné účtypasivní
113 114
tt, Jinézávazky
B.lV.
c.
l.
c.
l,
výpomoci
(součet B,lV,1, až B,lV,3,)
?C)
4
1
1
Bankovní úvěry dlouhodobé
lIo
2,
Krátkodobé bankovní úvěry
117
3.
Krátkodobé
rozlišení
B4,1
13
690
118
nanční výpomoci
Časové
11
115
1.
fi
695
112
Vydané dluhopisy
Bankovní úvěry a
13
108
zaměstnancům
o
B.lV.
BB7
,105
Závazky - ovládajicí a řídícíosoba
k
L]
(C,1,1 + c,1,2,)
119
1.
Výdaje příštíchobdobí
120
2.
Výnosy příštíchobdobí
121
t
l t
l l
Wďérc
v
F€ráN
FoRM dúD _wÝ lfudb,e
t t t t l t
l l l l l l l l l t l l l l l
WKI\Z Z|SKU A ZTRATY, druhové členění
v plném rozsahu ke
dni 31
. 12
.2009
(v celých tisících
Kc)
Název a sídlo účetníjednolky
Municipálni finaňcni spolécnos1 ,Jeruza}éms Ka 4 Praha 1
lč
60196696 číslo
TEXT
Označení
c
Tžby za
prodej
zboži
Obchodní
ll.
Výkony
l1.1.
ížbyza
2,
(|.- A.)
03
(l1.1. až l1.3.)
o4
05
prodej vlastních výrobků a služeb
změna stavu
ásob vlastní činnosti
06 07
Aktivace Výkonová
B.
B.
1.
2. +
c.
spotřeba
(B.1. + B,2,)
08
Spolřeba maieňálu a energie
09
Služby
10
Přidaná
hodnota
Osobní
náklady
A.
+ ll, -B,)
11
(součet C.1 . až C.4.)
12
(l. -
Mzdové náklady
13
2,
Odměny členům orgánu společnosti a družstva
14
a
Náklady na sociální zabezpečení a zdravolní pojištění
15
4.
Sociální náklady
16
D.
Daně a poplatky
17
tr
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
1B
1.
materiálů
lll.
Tžby z prodeje dlouhodobého majetku a
ll1,1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
Tžby z prodeje materiálu
21
a
F,
+ ll1.2,)
+ F.2.)
23
2,
Prodaný materiál
24
Změna stavu rezeN a opravných položek v provozni oblasti a komplexních nákladů příštíchobdobí
25
Ostatní provozní lýnosy
26
Ostatní provozní náklady
27
Převod provozních 4inosů
28
Převod provoznich nákladů
29
Provozní rnýsledek
hospodaření
(zohlednění položek (+). až V,)
3B5
a
AlA
1 _l
3B5
2
434
3B5
_2
4
.]4
112
76
22
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
lV.
1
19
1.
u.
H,
(lll,'l.
Zůstatková cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu (F.1.
F.
minulém 2
1
o2
maže
+
běžném
01
Náklady vynaloženéna prodané zboží
A.
00
skutečnost v účetrnímobdobi
řádku
b
a l.
110
30
3
205
-32
064
1B 73B
22
3
537 354
14 l32
48
101
vyfo&mvpl4Ěm
FoRM
fub.M,'ffib-e
l
t t t
l l l l l l l
t l t t l t t t
IČ: 60196696 Označení
číslo
TExT
řádku
b
c
Tžby z prodeje cenných papírůa podílů
a4
Prodané cenné papíry a podíly
32
Vll.
Výnosy z dlouhodobého finančníhomajetku (součet Vl1.1, až Vl1,3.)
aa
Vll.,t,
Výnosy z podílův ovládaných ařízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
u
,
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírůa podílú
35
J.
Výnosy z ostatního dlouhodobého íinančníhomajetku
Jb
i/ýnosy z krátkodobého finančníhomajetku
37
Náklady z íinančníhomajetku
38
Vl. J,
Vlll. K.
ýýnosy z přecenění cenných papíru a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papiru a derivátů
40
M.
Změna stavu rezev a opravných položek ve íinančníoblasti
41
y'ýnosové úroky
42
\ákIadové úroky
43
lx.
X. N.
Xl.
o. xll P.
Ostatní finanční qinosy
44
Ostatní íinančnínáklady
45
převod
fi
nančníchvlýnosŮ
46
převod
fi
nančníchnákladů
47
hospodařeni Daň z příjmů za běžnou činnost Finančnírnýsledek
o.
o.
(zohlednění položek VI. až P.)
48
(O.í. + 0.2.)
49
-
2.
- odložená (proYoai uýsledek h6podařmi
+
í]nančni yýsledek
s.
Daň z příjmů z mimořádné
52
Q.)
činnosti
(S.í + S.2)
3
693
14 907
53 145 59 91]
107 325 72B 934
4
294
-3 4 4
015 4B2 4B2
1B
426
40
604
40
604
45
086
Z
56
2
hospodaření
(Xlll. - R, - S.)
58 Ao
Výsledek hospodaření za účetníobdobí (+/-)
60
(výsledek hospodaření
Z
bážnou činnosl + mimořádný uýsledek h6podařeni - T)
Výsledek hospodaření před zdaněním (provoaí výsledek hGpodařďi
+
íinančniyýsled€k
hspodařeni
?|ťfr 4,
556 556
526
10
55
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům(+/-)
dne,. 2
191 191
57
odložená
Mimořádný qýsledek
Sestaveno
-
- splatná -
2
u
Mimořádné náklady
T.
h6podaření
Mimořádné qýnosy
R,
1.
minUlém
1
51
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
s.
běžném
50
splatná
1.
Xlll.
skutečnost v účetnímobdobi
1 .
+
mimořádné Výnosy - R,)
61
-za
1B 424 1B 426
2010
akciová spoldcnost a ntn í "c i nn o s t ,/
Právní forma účetníjednotky: Předmět podnikání účetníjednotky: f í n Podpisový
záznam:
- 2 -02-
2CI10
I
t
rL-_.
W&N
v prryĚmu
FoRM.tdb
_
M,lŇb,e
l l l l l l l
MuNIcIpÁLNí pnvnNčNi spot-BčNosT, a.s.
MUFIS a.s. r.2009
Municipální finančníspolečnost a.s. Jeruzalémská96414 1 10 00 Praha 1 tČo: oo 19 66 96
!
t
! I ! I
! I l. h
t t h h
Příloha k účetnízávérce zarok2009
Obsah:
1.
Obecné údaje 1.1 Popis účetníjednotky 1.2 Pruměrný počet zaměstnanců, Odměny členůmstatutárních orgánů
2.
Informace o účetníchmetodách a účetníchzásadách
3.
Doplňujícíinformace krozryaze aýkazuzisku aztráý Pohledávky a závazky 3.2 Vlastní kapitál 3.3 Tvorba rezerv 3.4 Výnosy 3. 1
MUNICIPÁLNÍ PINRNČNÍSPOLBČNOST a.S.
l
l l l l l l l l l l l l l l l
1.
Obecné informace
1.1.
Popis účetníjednotky
Název:
Municipální finančníspolečnost a.s. (MUFIS a.s.)
Sídlo:
Jeruzalémská964l4,110 00 Praha
Právní forma:
akciová společnost
Předmět
činnosti:
1
výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách I až3 živnostenskéhozákona
Datum vzniku:
15. dubna 1994
Akcionáři:
49oÁ Čly'rZP.P., a.s. 49% MF ČR 2% SMo ČR
Změny a dodatky v obchodním rejstříku:
V
průběhu roku 2009 došlo ke změnám členůpředstavenstva
MUFIS
a dozorči rady
společnosti
a.s.:
Do představenstva společnosti byli opětovně zvoleni Ing. Rudolf Kotrba a Ing. Jaromír Pekař a dále nově byl zvolen Mgr. Václav Ježek. Ing. Rudolf Kotrba byl znovuzvolen do funkce místopředsedy představenstva.
Do dozorčírady spoleěnosti byli v roce 2009 znovuzvoleni Jaromír Jech, Ing. Věra Dědková a Ing. Dana Stulírová, která byla následně znovu zvolena místopředsedkyní dozorčírady. Složenířídícíchorgánů MUFIS bylo k 3I.12.2009 následující: představenstvo Předseda představenstva
.
Ing. Jiří Peřka, Ministerstvo pro místni rozvoj
členovépředstavenstva
. . . .
Ing. Rudolf Kotrba, místopředseda, Ministerstvo ťtnancí Ing. Jaromír Pekař, Svaz měst a obcí ČR Ing. Josef Vlk, CSc., Ministerstvo pro místnírozvoj Mgr. Václav Ježek, Ministerstvo financí
l l l l l l l l
ll iI
ll
l l l l l l l l l l
MUNICIpÁLNí r,rNnNčNíspolgčNoST, a.s.
Dozorčírada předseda dozorčíradv
o
Ing. Josef Vaník, ČMZRB, a,s.
Členovédozorčírady
o r r o .
Ing. Dana Stulírová, místopředsedkyně, Ministerstvo financí Ing, Věra Dědková, Ministerstvo financí
Milan Hruban, ČMZRB, a.s. Jaromír Jech, Svaz měst a obcí CR
Ing,
Ing. Stanislav Cysař, Ministerstvo pro místni rczvoj
členůmani předsedům řídícíchorgánů MUFIS a.s. nejsou v souvislosti funkcí poskýovány žádnéfinančníani jiné odměny,
1. 2. Průměrný počet zaměstnanců,
výkonem jejich
odměny členůmstatutárních orgánú
pruměrný počet zaměstnanců: odměny členůmstat orgánů
2.
s
2008
2009
0 0
0 0
Informace o účetníchmetodách a účetníchzásadách
Nehmotný dlouhodobý majetek,
zásoby:
společnost nevlastní
Hmotný dlouhodobý majetek: oceňován pořizovací cenou Cenné papíry: - nakoupené se oceňují pořizovací cenou _ dlužnéCp drženédo spiatnosti jsou oceněny reálnou hodnotou nazákladě informací odboru Ťízeníaktiv a pasiv CMZRB _ Deriváty: _ forwardy na zajištění reálné hodnoty denní kurz ČNB uplatnění při přepočtu údajův cizichměnách na českou měnu: způsob ""-"""ú;;;:"ai"tri" uplatňuje Éczne denní kurzy vyhlašovanéČNB ke dni uskutečnění účetníhopřípadu.
způsob stanovení opravné položky k majetku (pohledávky) na záI<7adě vnitřního opravná položka se stanoví dle roáodnutí představenstva spoleČnosti , op k pohledávkám úÉetníhopokynu. V r. 2009 bylo provedeno pouze z',čtováni daňové _ qbs 9t1,40 Kč Z titulu úhrady dalšísplátky ve smyslu smlouly z úrokůVratimov ve ýši t o vyrovnání potvrzené soudem,
t
I I
t l l l l
lr lr I
I
prunlcIpÁt Ní prNnNčNíspolečNosT, a.s.
ostatní důležitéinformace rozvojovou V roce 2009 společnost MUFIS a,s. ve spolupráci s Českomoravskou záfuÓní a a správY sPoleČného bankou, a.s. výfvořiIy nazákladě Dohody Ó sdruženízauěelemvytvoření financovaní jejich úvěrovéhofondu u porkytouání úvěru městům a obcím Českérepubliky.na (SúF), z,néhožpočínaje infrastrukturních projeú ponooa o sú9 společný úvěrový fond republiky na podporu české dnem 15. 10. zool iámožné poskýovat úvěry městům a obcím rozvoje municipálni infrastrŇtury v rámci nového programu MUFIS 2.
K vlastnímu plnění ztéto smlouvy v r.2009 k rozvahovému dni nedošlo,
3.Doplňujícíinformacekrorvazeaqýkazuziskůaztrát 3. 1. Pohledávky azávazl
a) Pohledávky Pohledávky celkem
Ztoho:
Po lhůtě splatnosti Opravné položky
r.2008 406392 tis. Kč 54 100 tis. 54 100 tis.
Kč Kč
r.2009 340 L96 tis.
52 603 tis. 52 603 tis.
Kč
Kč Kč
i
ir
il il l ll
l l l l l
b)
Závazl
r.2009
r.2008 Závazl
165266 tis.
Kč
100 954 tis.
Kč
Závazl
73 693 tis.
Kč
11275 tis.
Kč
18 tis.
Kč
Ztoho: Závazlry po lhůtě splatnosti
0,--
Kč
na Lhůta splatnosti u dlouhodobých závazků je na základě zakoupeného forwardu jistiny zajištěni reálné hodnoty jsou u 2. tranže stanoveny postupné lhůty splatnosti od 1. 8. 2007 do t.2.2012.
d
t t I t t t t l t t l
I Il
I F
l l
t F I
vuNtctpÁI-Ní p,rNaNčNíspot-BčNoST,
3.2 Vlastní kapitál
a)
Zál
r.2008 počet druh nominální výše
b) rezervní fond rezervní fond
|.
r.2009
ks na jméno 10 000 Kč
na
r.2008
r.2009
200 tis. Kč
200 tis.
100 ks
100
jméno
10 000
Kč
Kč
c) Výsledekhospodaření Výsledek hospodaření roku 2008 byl na záLJadě rozhodnutí valné hrom ady z rozdělen následovně: r. 2008 40 604 tis. Kč období: Výsledek hospodaření běžného 40 604 tis. Kč Nerozdělený zisk minulých let:
Výsledek hospodaření
3.3
Tvorba rezew
1.
Rezerva na ztráty z fondu cash flow
r.2009
zisk 18
424
tis.
19 .5
.
20a9
Kč
Bylatvořenavevýši \JoÁ,0,35Yo,0,850Áp.a.zvýšenesplacenýchčástekjistinposkýnutých půjček.Rezervaje tvořena úrokovým způsobem a výše tvoření rczeryy je podchycena v samostatrr}ch přehledech o splátkách. V r.2009 se pokračovalo ve smyslu roáodnutí z r. 2008 v tvorbě Tezerv na aktivní půjčky.
r.2009
r. 2008
1
I
a.s.
rezerva
PZ
KZ
Tvorba Čerpáni
4 031 tis. 6 962 tis, 145 tis. 3 076 tis.
Kč Kč Kč Kč
4 107 tis. Kč_ 4 031 tis. Kč 76 tis. Kč 0 tis, Kč
l l l l l l l
I I I
MI]NICIPÁLNÍ pwnNČNÍspot-BČNoST, a.s.
2.
Tvořena rezerva na daň z příjmu ve
3.4 Výnosy
I I I
! ! I |.
I
Iy
r.2009
r.2008
a)
výnosy úrokové
b)
výnosy z CP
c)
kurzové zisky
d)
výnosy z přecenění RH závazků a FW
e)
ostatní výnosy
L
! !
výši 4 625 800,00 Kč,
Kč
I0 526 tis. Kč
80I249 tis. Kč
0 tis. Kč
14 90| tis.
0 tis.
Kč
0
tis.Kč
Kč
53 745 tis.
Kč
22 537 tis. Kč
18 738 tis.
Kč
|07 325 tis.
Y Praze: 24.1edna 2ala Zpracovala: COREDA Audit
s. r.o.
-2 Za MI]FIS a.s,:
Ing. Jiři Peřka Ing.
Rudolf Kotrba
-02_ 2010
l l l l l l l
I I l l l l l
l
I l l l
strana
pŘenlED o pENžttícHTocícH
112
.2aa9 do 31 . 12 .2Oa9 (v celých tisících Kc)
za období od 1 . 1
lČ: rjO196696 Název a sídlo účetníjednotky
Municipá}ní fínaňcní spolécnost, Jeruzaléms]ia 4 Praha 1 110 00 skutečnost v účetnímobdobi Položka
Text
minulém
běžném P.
Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku účetníhoobdobí
45
a26
5a
182
1-1
\)
a
45
aBZ
eENžNíToKy z HLAvNí rrÝoĚlečru Éčtttnosl (pRovozNí člttNosr; Z.
Účetní zisk nebo ztráta zběžné činnosti před zdaněním
A"1,
Úprava o nepeněžní operaoe
A.1.,|
Odpisy stálých akiv(+) s vyj, zůst. ceny a dále umoř, opr. pol. k majetku
A.1.2.
Změna stavu opravných položek, rezerv
A.1.3.
Zisk (áráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt,do výnosů -, do nákladú +
A,.1.4.
Výnosy z dividend a podílůna zisku
A.í.5.
Vynrčtované nákladové úroky (+), s vyj, kap., vyúčtovanév\inosové úroky (-)
A,í.6,
Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace
A,*
Čistýpeněžnítok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pr.kap.
Á.2,
Změna stavu nepeněžních složek praeovního kapitálu
11 l
A.2.1.
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) au čas. rozlišení
o / óaZ
A.2.2,
Změna stavu krátkodobých závazků z pfovozní činnosti (+Á) pu čas. rozl.
Ar1
Změna stavu zásob
A.2-4-
Změna stavu krátkodobého finančniho maj. nespadající do PP a ekv.
A,*
Čistýpeněžnítok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami
1,
-11
941
-46
967
-1
427
-36
31a
-Ia
526
901
105
-74 4 _L
025
zz
lbl
B9
4B3
(-)
_
310
B,l9
66
63,7
12
130
20
3B2
.-O
/
/././
(+/-)
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (_) A.4.
Pňjaté úroky (+)
10
526
14
901
A.5.
Zaplacr*ná daň za běžnou činnost a za doměrky za minulé období (-)
-5
600
-B
7BB
A.b.
Příjmy a výda,ie spojené s mimoř, úč.př. včetně daně z příjmůz mimoř. čin,
A,7.
Pňjaté dividendy a podíly na zisku (+)
L]
056
26
495
Čistýpeněžnítok z provozní ěinnosti
t l l
Vwoiémv pró§Ed! FoRM ddb-Ww.íffiúio,e
a.s
l l l l l l l
I I I
I I l
t l
I
IČ:60 196696
slrana2l2 skutečnost v účetnímobdobí Text
Položka
B.í.
VÝdaie spoiené s nabytím stálých aKiv
B2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B3.
pťričkva rivěrv sořízněnÝm osobám
B,*
Čistý peněžnítok wztahující se k investiění činnosti
minulém
běžném
-|
PENĚžNíToKY z F|NANčNícHČtnnosri C-1.
na |-tnnarlv změn dlouhodobÝch, popř. krátkodobých závazkŮ
c.2,
l-tonarlv změn vlastního kapitálu na PP a ekv,
a)4
(RF) ZvÝšení PP a ekv, z titulu zvýšení základního kapitálu
aŤ
(-) Vvplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům
L.z.ó.
|-talšívk|adv
C.2-4
Úhrada áráty společníky (+)
PP a
ekv,
l
-JL
l
)a
atr-]
LJJ
(+)
pp společníkůa akcionářů
Přímé platby na vrub íondů(-) C-2.6.
srážkové daně Vvolacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl,
(-)
ňi.+ú neněžnítok váahuiící se k finanění ěinnosti F.
čistá zvríšení.resp. sniženípeněžních prostředků
R.
obdobi Stav peněžních prostředkú a ekvivalentů na konci
Sestaveno dne". 2 4,
l,
-32 25l 11
056
_5
156
62
0B2
45
026
20La
akciová spolďcnost inantní -cínnost /
Právní forma účetníjednotky: Předmětpodnikání účetníjednotky: f Podpisový
Ť{*
záznam:
- Z -01,3$1ů
l l l
t t t
Wďeno
v
pl@Eň! FoRM
e
l
l
pŘenLED o zMĚttÁcH vlAsTruíno xepmÁlu od t. 1.2009 do (v celých tisicích Kc)
za období
Il
! ! t I F
l
t t l l l l l l
t l l
É--
3I -12.2009 lC: 60196696 Název a sídlo účetníjednotky
Municípální fínaňcní spolécnost, Jeruzalémska 4 Praha 1 ,l 10 00 skutečnost v účetnímobdobí Text
Položka
Základní kapitál zapsaný v obchodním rejsťíku (účet41 1)
A, A.,1.
počátečnístav
A.2.
Zuýšení
A.2.
Snížení
A.3.
Konečný zůstatek
B.
Základní kapitál nezapsaný (účet419)
B.1.
počátečnístav
B.2.
Zuýšení
B.3,
Snížení
B.4.
Konečný zůstatek
C. c.1.
A. +/- B. se zohledněním úótu 252 I
počátečnízůstatek A. +l B.
C.2.
počátečnízůstatek vlastních akcií a vlastních obchodních podílů
c.3
Zména stavu účtu252
C.4.
Konečný zůstatek účlu252
c.5.
Konečný zůstatek a. +l- B,
D,
Emisní ážio
D.1
počátečnístav
D,2.
Zuýšení
D,3,
Snížení
D.4.
Konečný zůstatek
E, _ E.1,
minulém
běžném
1
000
1
000
1
000
1
000
i
000
1
000
l
1000
r
Rezervní íondy
lpočát"ční "t"u
E.2.
Znýšení
E.3.
Snížení
E.4.
Konečný zůstatek
2a0
2aa
2a0
?00
VÉďerc
re
000
v progÉmu FoRM
sMb,Ýw'fuió,e
a.s
l l l l l l l
! !I I I F
t t I
h
rČ:6019€,696 skutečnost v účetnímobdobí Text
Položka
1
Ostatní fondy ze zisku
F.1
počátečnízůstatek
F.2.
Zqišení
F.3,
Snížení
F.4.
G.
minulém
běžném
|-Konečný zůstatek Kapitálové fondy
lI
§. l.
počátečnízůstatek
G.2.
Zr4išení
G.3.
Snížení
G,4.
Konečný zůstatek
H.
Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření
H.1.
počátečnízůstatek
H.2,
Zvýšení
H.3,
Snížení
H,4.
konečnÝ zůstatek Zisk účetníchobdobí (účet428
+
zůstatek na straně D účtu431
)
92L
605
B5 23
150 047
109
436
40
604
109 40
1.1.
počátečnízůstatek
1.2.
ZWšení
1.3.
Snížení
|.4,
konečnÝ zůstatek
.l
MD účtu431 Ztráta účetníchobdobí (účet429 + zůstatek na straně
J.1.
počátečnízůstatek
J,2
Zuýšení
J.3.
Snížení
J.4.
konečnÝ zůstatek
K.
ZisWAráía za účetníobdobí po zdanění
436
515
)
1B
424
Sestaveno dne: 24. 1 .2010
akciová spoldcnost ínaniní -cinnost
Právní forma účetníjednotky: Předmět podnikání účetníjednotky: f
ty
Podpisový záznam;
- 2 -02-
2010
t i
soHo
V
p,ogÉmúFoRM 6lúo M,fuUdód
