Statisztikai számjel:
21171941 9004 572 04
Cégjegyzék száma:
04-09-009076
Vállalkozás megnevezése:
Vállalkozás címe, telefonszáma:
Petőfi Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft.
5900. Orosháza, Kossuth Lajos u. 3. 68/412-065
2012. ÉVI EGYSZERŰSITETT ÉVES BESZÁMOLÓ
KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE
Kelt: Orosháza, 2013. május 3.
Pusztai Lajos ügyvezető igazgató
2
I. Általános rész A társaság bemutatása:
A társaság neve: Jogelőd neve: Székhelye: Telephelyek: Alapítás időpontja: Cégjegyzék száma: Cégbírósági végzés kelte: Adószám: Működési forma: Közhasznúsági fokozat: Alapítói vagyon: Tulajdonos: Tulajdoni rész: Képviselő:
Petőfi Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft. Petőfi Kulturális Kht. (2009.07.03.) 5900 Orosháza, Kossuth Lajos u. 3. 5900 Orosháza, Thék Endre u. 3. 5900 Orosháza, Zombai u. 63. 2001. október 31. 04-09-009076 2009. 07. 03. 21171941-2-04 Nonprofit gazdasági társaság Közhasznú 3 000 000 Ft. készpénz Orosháza Város Önkormányzata 100 % Pusztai Lajos ügyvezető igazgató
Az éves beszámoló aláírására jogosult: A Sztv. előírásainak megfelelően az éves beszámolót Pusztai Lajos ügyvezető igazgató írja alá. A beszámoló összeállításáért felelős számviteli szolgáltató: OROS-KONTO Számviteli és Könyvelő Betéti Társaság 5900 Orosháza, Huba u. 6. 2/3. Képviselő: Szecskó Ilona üzletvezető, regisztrált mérlegképes könyvelő, reg. száma: 129644. A társaság könyvvizsgálatára kötelezett: V.K.M. Könyvvizsgáló és Gazdasági Szolgáltató Kft., 6640 Csongrád, Csemegi Károly u. 6. Kamarai tagsági szám: 000999, kijelölt könyvvizsgáló: Váriné Kádár Margit bejegyzett könyvvizsgáló. Alapító okiratba foglalt tevékenységi körök: Közhasznú tevékenységek: Előadó-művészeti kiegészítő tevékenység Egyéb kiadói tevékenység Filmvetítés Alapfokú oktatás M.n.s. egyéb oktatás Egyéb humán egészségügyi ellátás Múzeumi tevékenység Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Egyéb, a közhasznú tevékenységet segítő kiegészítő tevékenységek: Könyv-kiskereskedelem Egyéb m.n.s új áru kiskereskedelme Könyvkiadás Újság-, papíráru- kiskereskedelem
3 Éttermi, mozgó vendéglátás Egyéb vendéglátás Könyvkiadás Film-, videó-, televízióműsor-gyártás Hangfelvétel készítése, kiadása Világháló-portálszolgáltatás Hírügynökségi tevékenység Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés Reklámügynöki tevékenység Piac-, közvélemény kutatás Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzés Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése. M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység Fizikai közérzetjavító tevékenység
Számviteli módszerek összegzése: A társaság számviteli politikája a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvénynek, és a Számviteli törvénynek megfelel. Beszámolónkat fenti rendelkezések alkalmazásával készítettük el. Mérlegkészítés időpontja: A mérlegkészítés időpontja: 2013. április 30-a 2012. december 31-i fordulónappal. A beszámoló választott formája: A társaság egyszerűsített éves beszámolót készít, mérlegét és eredménykimutatását összköltség eljárással (A változat) határozza meg, egyidejűleg közhasznú eredménykimutatást, közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek a mérlegben: - Amortizációs politika A befektetett eszközök nettó értéke a bekerülési érték és az elszámolt értékcsökkenés különbözeteként kerül elszámolásra. Az értékcsökkenés elszámolásánál a lineáris módszert alkalmazzuk. A 100. 000,Ft alatti bekerülési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegű értékcsökkenéssel kerülnek leírásra. Terven felüli értékcsökkenést az üzleti év során nem kellett elszámolnunk. - Értékvesztés elszámolása Társaságnál tartósnak mutatkozó, jelentős összegű vevői követelés 2012. évben nem volt, értékvesztést elszámolnunk nem kellett. - Készletgazdálkodás A közhasznú társaság tevékenységi köréből adódik, hogy jelentős készletekkel nem rendelkezik, a beszerzett anyagok felmerüléskor azonnal felhasználásra kerülnek. A mérlegben kimutatott készletet könyvek teszik ki, melyeket értékesítünk. - Céltartalék képzés Céltartalékot képeznünk nem kellett. - Valós értéken történő értékelés Társaságunk a pénzügyi instrumentumok értékelésénél a valós (piaci) érték alkalmazása helyett, a bekerülési értéken történő értékelést, választotta.
4 A társaság általános jellemzése: Társaságunkat Orosháza Város Önkormányzata alapította 3 000 000 forint törzstőkével. A társaság határozatlan időre alakult, alapító okirat szerint működését 2001. november 01. napjával kezdte el. A cégbírósági bejegyzés 2002. március 07. napjával történt meg, mellyel lezárult az előtársasági időszak. 2009. július 03. napjával átalakult – törvényi kötelezettségének eleget téve – kiemelkedően közhasznú nonprofit gazdasági társasággá. Kiemelkedően közhasznú besorolása törvényváltozás miatt 2012. január 01. napjától közhasznú besorolásra változott. Társaságunk kulturális ágazatban tartozik, fő tevékenysége 2004 évtől művészeti kiegészítő tevékenység. Ingatlannal nem rendelkezünk, alapító az ingatlanok használati jogát a közhasznú feladatok ellátására rendelkezésünkre bocsátotta, határozatlan időre, térítésmentesen. Főbb szolgáltatásaink: felnőtt és gyermek színházi rendezvények, komolyzenei rendezvények, kiállítások megtartása, hagyományőrző, amatőr művészeti csoportok, szabadidős és egyéb klubok, hobbikörök működtetése. Vállalkozói tevékenységek: állandó és eseti terem bérbeadás, intézmények, vállalkozások részére rendezvények szervezése. II. Specifikus rész Befektetett eszközök állományváltozása:
Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékváltozása
Megnevezés I. Immateriális javak Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök Összesen:
2011. 12. 31. 505 505 30 717 30 717 31 222
Növekedés 0 0 2 191 2 191 2 191
Csökkenés 0 0 324 324 324
Adatok ezer Ft-ban 2012. 12. 31. 505 505 32 584 32 584 33 089
Immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenése
Megnevezés I. Immateriális javak Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök Összesen:
2011. 12. 31. 369 369 17 076 17 076 17 445
Növekedés 68 68 3 062 3 062 3 130
Csökkenés 0 0 324 324 324
Adatok ezer Ft-ban 2012. 12. 31. 437 437 19 814 19 814 20 251
A kisértékű (100. 000,- Ft alatti) tárgyi eszközök, immateriális javak 689 e Ft. összegben kerültek használatba vételkor egyösszegben leírásra. Selejtezés miatt került kivezetésre 324 e Ft. értékű kisértékű tárgyi eszköz. Terven felüli értékcsökkenést valamint értékvesztést nem kellett elszámolnunk. Az eszközök mérleget alátámasztó leltározására 2012. december hóban megtörtént, az azt követően beszerzett eszközök állományának ellenőrzése számítással történt, számlák alapján.
5 Forgóeszközök: Megnevezés
2011 E Ft.
I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök Összesen:
307 5 121 0 3 442 8 870
2012 %
E Ft.
3,46 57,73 0,00 38,81 100,00
311 8 025 0 4 164 12 500
Adatok ezer Ft-ban Változás e Ft % E Ft. 2,49 4 64,20 2 904 0,00 0 33,31 722 100,00 3 630
Aktív időbeli elhatárolás -
Bevételek aktív időbeli elhatárolása
Megnevezés Önkormányzati támogatás TÁMOP támogatás Összesen: -
0 0 0
Adatok ezer Ft-ban 2012 0 0 0
86 42 0 36 164
Adatok ezer Ft-ban 2012 0 0 2 762 55 2 817
2011
Költségek aktív időbeli elhatárolása
Megnevezés Víz-, gáz, áramdíj Telefondíj TÁMOP 2013 évet érintő ktg-ek Hirdetés Összesen:
2011
Saját tőke összetétele: Megnevezés Jegyzett tőke Adózatlanul képzett eredménytartalék Adózottan képzett eredménytartalék Adózatlanul képzett mérleg sz. eredmény Adózottan képzett mérleg sz. eredmény Saját tőke
2011 3 000 5 690 5 637 - 3 959 - 1 297 9 071
Adatok ezer Ft-ban 2012 3 000 1 731 4 340 147 50 9 268
Társasági adó megállapítása: Adózás előtti eredmény: Adózás előtti eredményt növelő tételek: Sztv. szerint elszámolt értékcsökkenés Selejtezés miatt kivezetett te. Bírság Adózás előtti eredményt csökkentő tételek: Adótv. szerint elszámolt értékcsökkenés: Selejtezés miatt kivezetett eszközök Adóalap: Társasági adó 10 % Adómentesség
Adatok ezer Ft-ban 203 3454 3 130 324 0 3 454 3 130 324 203 20 14
6 Adókötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény
6 197 197
Kötelezettségek részletezése: Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek - Önkormányzati kölcsön - TÁMOP pályázat előlege - Szállítói kötelezettség - Adófizetési kötelezettség - Személyi jellegű és járulékfiz. köt - Munkavállalókkal szembeni köt.
0 6 954 0 0 5 486 546 892 30
Adatok ezer Ft-ban 2012 0 17 025 4 000 567 8 396 1 009 1 429 1 624
1 300 4 697 200 589 0 6 786
Adatok ezer Ft-ban 2012 0 0 500 354 1008 1 862
2011
Passzív időbeli elhatárolás: Megnevezés Költségek időbeli elhatárolás Bevételek időbeli elhatárolása NKA pályázat Fejlesztésre kapott támogatás TÁMOP eszközbesz. halasztott bevétele Összesen:
2011
Nettó árbevétel és egyéb bevételek: Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Pü-i műv. bev. Rendkívüli bev Bevételek összesen:
2011 35 131 62 892 151 235 98 409
2012
Növekedés
36 439 64 492 2 419 101 352
Adatok ezer Ft-ban Csökkenés
1 308 1 600 0 184 3 092
0 0 149 0 149
Egyéb bevételek részletezése: Megnevezés Alapítói támogatás Pályázatok Közfoglalkoztatás támogatása Egyéb Egyéb bevétel összesen:
2011 59 500 1 084 2 307 1 62 892
Adatok ezer Ft-ban 2012 54 481 7 511 2 377 123 64 492
Tájékoztató rész: Munkavállalók átlagos állományi létszáma: 13 fő, 2012. december 31-i záró létszám 11 fő. Ügyvezető díja: 2 040 000,- Ft/év Felügyelő bizottság elszámolt tisztelet díja 2012. évben 240 000,- Ft/3 fő/év. A választott könyvvizsgáló díjazása 480 000,- Ft + Áfa/év.
