Jihočeská univerzita v Českých Budějovicích ZEMĚDĚLSKÁ FAKULTA Studentská 13
Výroční zpráva ROZBOR hospodářské činnosti ZF JU za rok 2005
Vypracoval : Ing. Květoun Alois - tajemník ZF JU Ing. Coufalová Hana - vedoucí EO ZF JU
Projednáno : ve vedení ZF JU dne : 27. 3. 2006 AS ZF JU dne :
Č. Budějovice dne: 27. 3. 2006
OBSAH Text
Strana
Úvod …………………………………………………………….. 2 1. Roční účetní závěrka ……………..……………………………. 3 1.1 Rozvaha – aktiva a pasiva…………………………………… 3 1.2 Výkaz zisku a ztráty …………………………………………. 3 1.4. Výsledek hospodaření………………………………………. 3 2. Analýza výnosů a nákladů …………………………………….. 3 2.1 Výnosy……………………………………………………….. 3 2.2 Náklady a výdaje …………………………………………... 4 Činnost PTO a údržby ……………………………………… 5 Činnost útvaru BP, PO a CO………………………………….. 6 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU……………………………………….. 8 4. Vývoj fondů ……………………………………………………. 8 FRIM ………………………………………………………… 8 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace ………………… 11 5d. Pohledávky a závazky ……………………………………….12 7. Stipendia a služby poskytované studentům ……………………. 13 8. Institucionální podpora specifického výzkumu …………………. 13 Závěr ………………………………………………………………. 15 Vyhodnocení opatření ……………………….…………………….. 15 Tabulková část ……………………………………………………... 16
1
Úvod V roce 2005 zabezpečovala Zemědělská fakulta výuku celkem pro 2559 studentů. Na úseku vědecko výzkumné činnosti bylo kromě výzkumného záměru řešena řada výzkumných projektů a grantů s celkovým finančním přínosem ve výši 47,2 mil. Kč. Zahraniční spolupráce Zemědělské fakulty pokračovala úspěšně jak na úseku mobilit, tak i vědecké spolupráce. Významná je tendence v prodlužování délky pobytu studentů a pedagogů v zahraničí. Mobility jsou podporovány mimo jiné programem Leonardo da Vinci pro studenty ÚFŘP pro hospodářské vztahy s frankofonními zeměmi. Významně se rozvíjí i oblast celoživotního vzdělávání, bylo zřízeno Centrum celoživotního vzdělávání a rozšířena nabídka profesních programů o spolupráci s rakouskými partnery v rámci projektu Zelená laguna. Zemědělská fakulta splnila v roce 2005 vzdělávací, vědecko výzkumné i hospodářské úkoly v souladu s přijatým Dlouhodobým záměrem. Došlo k dalšímu nárůstu dotace na vzdělávání. V důsledku zpřísněného režimu hospodaření se podařilo fakultě přes neustálý růst cen a navýšení mzdových tarifů v poslední třetině roku docílit zejména díky opatrnosti při uvolňování finančních prostředků na odměny a osobní příplatky kladného hospodářského výsledku, který ve spojitosti hlavní doplňkové činnosti činí +1.508 tis. Kč. V zájmu hospodárného a účelného využití finančních prostředků jsou použitelné finanční prostředky přidělovány jednotlivým organizačním jednotkám (nákladovým střediskům) fakulty a tyto „katedrové a útvarové“ rozpočty jsou průběžně sledovány ekonomickým oddělením ZF. Vedoucí těchto organizačních jednotek jsou plně odpovědni za hospodárné a účelné využívání přidělených finančních prostředků. Z celkových rozpočtových prostředků fakulty jsou centrálně financovány mzdové náklady i další nákladové položky od mezd odvozených, energie všeho druhu, opravy a údržba budov a odpisy dlouhodobého majetku. Oblasti BP, PO a CO jsou zabezpečovány příslušným technikem průběžně dle potřeb fakulty. O své činnosti podává průběžně zprávu na poradě vedení fakulty. V roce 2005 nedošlo kromě požáru na vnější části pláště budovy pavilonu E k žádným závažnějším situacím, které by vyžadovaly zvláštní řešení. Vývoj dotace NIV v tis. Kč UKAZATEL
ÚDAJ v
SLEDOVANÉ OBDOBÍ
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Dotace NIV- hlavní činnost Vzdělávací čin. dle rozpočtu
tis. Kč
Na nespec. výzkum dle rozp.
tis. Kč
Celkem
tis. Kč
88934
77822
82456
6082
6334
6565
95016
84156
91866 110732 122295 131775 10402
10241
10340
10412
89021 102 268 120973 132635 142187
Z uvedeného přehledu je patrný největší pokles dotace neinvestičních prostředků v roce 2001 a následný nárůst od roku 2002 dosud.
2
1. Roční účetní závěrka 1.1
Rozvaha - aktiva a pasiva Nesoulad aktiv a pasiv v částce 872 tis. Kč se je způsoben vnitrofakturací mezi jednotlivými součástmi JU ( účet 978 a 3955). Tento stav není chybou, neboť v rámci JU jsou tyto částky vyrovnány. Rozdíl vzniká tím, že jednotlivé fakulty samostatně finanční okruh neuzavírají.
1.2
Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty vykazuje hospodářský výsledek (dále jen HV) před zdaněním i po zdanění shodný, neboť daňové záležitosti jsou řešeny celkem za JU. Hodnota vykázaného HV z hlavní činnosti vykazuje zápornou hodnotu ve výši – 12 tis. Kč. Naproti tomu vykazuje kladný HV doplňková činnost ve výši 1.591 tis. Kč. Výsledný HV za ZF je kladný ve výši 1.579 tis. Kč. V hlavní a doplňkové činnosti jsou uvedeny veškeré náklady a výnosy odděleně pro hlavní a doplňkovou činnost.
1.4
Výsledek hospodaření: Výsledný HV za ZF je kladný ve výši 1.578.922,45 Kč. Jako položka upravující bylo použito vyrovnání ztráty z minulých let (71.122,55 Kč), upravený HV je potom 1.507.869,9 Kč. ZF tedy nemá do dalšího období žádný závazek ve formě ztráty z minulých let, a pokud se podaří v rámci celé JU uhradit ztrátu ŠZP z minulých let, na čemž se ZF bude podílet celou výší kladného HV za rok 2005, mohla by ZF v případě kladného HV za rok 2006 a další již přidělovat finanční prostředky do fondů (FRIM, Fond odměn, Sociální fond atd).
2.Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy 2.1.2 Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Z kapitoly MŠMT bylo poskytnuto celkem 192.927 tis. Kč, z toho 47.196 tis. Kč na výzkum a vývoj. Celkem ze všech kapitol státního rozpočtu a ze zahraničí byly fakultě poskytnuty dotace ve výši 203.579 tis. Kč a byly plně vyčerpány. Částka se skládá z následujících dotací: - uvedeno v tis. Kč.: 1. kapitola MŠMT 192.927 2. státní rozpočet bez MŠMT 10.364 MZe ČR 6.347 MMR 280 MŽP ČR 1.700 GAČR 2.037 3. obce, ÚSC ÚP, MÚ 265 4. zahraničí Leonardo 22
3
2.1.3 Vlastní výnosy hlavní činnost doplňková činnost celkem
32.381 tis. Kč 9.047 tis. Kč 41.428 tis. Kč
Příjmy z hlavní činnosti tvoří především poplatky za studium a za přijímací řízení v částce 665 tis. Kč a 1.235 tis. Kč, úroky v částce 679 tis. Kč (cca o 1/3 vyšší než v roce 2004), pronájmy v celkové částce 1.792 tis. Kč, mimorozpočtové granty v částce 3.248 tis. Kč. Velkou část výnosů představují v roce 2005 tržby z prodeje majetku (7.007 tis. Kč – prodej budovy hlavního výměníku a pozemku pod ní Teplárně CB, a.s.), aktivace vnitropodnikových služeb (4.296 tis. Kč), ostatní tržby za služby (3.051 tis. Kč u hlavní činnosti a 6.983 tis. Kč u doplňkové činnosti) a dále odpisy dotovaného majetku (8.703 tis. Kč), které se ovšem objevují i v nákladech ve stejné výši.
2.2
Náklady a výdaje.
2.2.2. Neinvestiční náklady Náklady z hlavní činnosti dosáhly v roce 2005 celkové hodnoty 228.496 tis. Kč. V roce 2004 bylo dosaženo celkových nákladů z hlavní činnosti 193.988 tis. Kč, a z tabulky pod textem je patrné, že meziročně dochází ke značnému zvyšování nákladů. Náklady z doplňkové činnosti dosáhly v roce 2005 částky 7.456 tis. Kč, v roce 2004 částky 4.573 tis. Kč. Dlouhodobě se pohybují mezi 4-7 mil. Kč. Celková výše nákladů (HČ a DČ) činí v roce 2005 235.952 tis. Kč. NÁKLADY V TIS. KČ - HLAVNÍ ČINNOST celkové náklady HČ
ROK 2005 ROK 2004 ROK 2003 ROK 2002 ROK 2001 228 496
193 988
163 963
151 314
136 125
osobní náklady v částce
152 259
123 168
100 169
79 139
73 432
z toho mzdy
106 196
83 363
67 688
56 925
53 232
spotřeba materiálu
15 567
13 935
10 250
11 951
7 895
spotřeba energií
13 094
16 507
16 467
15 623
19 301
z toho vlastní spotřeba
6 753
6 144
6 888
7 212
9 145
opravy-údržba
5 448
6 601
8 898
12 079
5 073
cestovné
3 137
2 687
2 024
1 506
1 730
odpisy IM
13 016
14 249
14 396
14 324
14 349
z částky odpisů odvod do CFRIMu
6 813
6 487
6 404
9 005
12 295
V posledních letech dochází zejména vlivem nárůstu mzdových tarifů ke značnému navýšení osobních nákladů. Od roku 2002 je to celkem o cca 73 mil. Kč. Z ostatních položek je třeba upozornit na trvalý růst nákladů na spotřebu materiálu, znepokojující je snižování nákladů na opravy a údržbu od roku 2002, což může znamenat podcenění potřeby údržby budov. Odpisy zůstávají v relaci k předchozím rokům. Poměrně výrazně a plynule narůstají také náklady na cestovné. Vlivem zateplení budov se projevuje úspora v oblasti spotřeby energií. Nelze se však ubránit náhlým ztrátám způsobeným haváriemi např. parovodního, teplovodního 4
nebo vodovodního řadu. Tyto ztráty se pohybují, přestože se snažíme eliminovat je na minimum, v desítkách až statisících korun ročně. Proto také dojde v roce 2006 k náhradě parovodu v areálu ZF teplovodem, a v dalších letech by mělo dojít k postupné výměně vodovodního řadu v areálu ZF. Vzhledem k rozsahu areálu je oblast péče o svěřený majetek značně rozsáhlá a finančně náročná. Mimo základní opravy a údržby je nutno zabezpečit přednostně revize vybraných technických zařízení a následně provádět porevizní opravy. Tyto náklady činí cca. 1 mil. Kč ročně. Středisko údržby zabezpečilo v roce 2005 další, níže uvedené základní akce: Jednotlivé akce:
v tis. Kč (orientační částky)
- vyřízení 475 -ti požadavků vlastní údržbou - revize VTZ - porevizní opravy VTZ - tlakové čištění svodů, budovy - malování a nátěry v objektech, veřejných prostor - sklenářské práce - čištění kanalizace - výměna radiátorů - odvoz odpadů na skládky - příprava promocí, státnic, přijímacích zkoušek - výroba stolů pod PC učebna F6 - opravy motorů a regulačních zařízení - výměna čerpadel - úpravy místností a laboratoří - oprava střechy - výroba nábytku katedry - oprava podlahových krytin - servis regulace - stěhování při výměně regulačních ventilů K400 - přestavba učeben CCV K400 - oprava sprch Sportmotel - výměna lina pav. knihovny - deratizace SVÚS a mikrobiologie - oprava laviček v areálu JU - vyklizení a předání výměníkové stanice - úprava termoregulace ve sklenících - úprava bytů na K 200
400 450 120 150 30 200 50 100 20 40 100 20 100 20 30 80 30 100 45 60 35 20
Provozně-technické oddělení ZF (PTO) zabezpečovalo následující činnosti: v tis. Kč (orientační částky) areál oprava parovodu (projekt) audit na teplovod
900 50
Pavilón Agrochemie oprava neutralizační jímky těsnění do oken pav. Agrochemie
200 100
5
Sportmotel oprava střechy Sportmotel
700
Děkanát rekonstrukce vstupu studijní odd. rekonstrukce vstupu děkanát
160 950
Pavilón veterinární vzduchotechnika pro stáje (grant Ing. Trávníček) oprava chlad. boxu Ostatní opravy střech pavilón B, D, výpočetní středisko a agrochemie opravy rozvodů vody opravy el. rozvodů
40
300 200 150
ROZBOR ČINNOSTI ÚTVARU BP, PO a CO v roce 2005 Hlavní činnost útvaru K 980 je popsána ve zprávách o stavu PO a o prověrce BP v roce 2005, které se za každý rok vypracovávají pro rektorát JU. Vyjímám tedy ze zprávy o PO v 2005: Požáry: Dne 9. 1. 2005 byl HZS Č. Budějovice zlikvidován požár na vnější části pláště budovy pavilonu E, Studentská 13, t. j. zničená fasáda a zateplení pláště v rozsahu cca 3 x 1,5 m, škoda činila cca 30 000,- Kč. Podle sdělení policie ČR byl požár založen neznámou osobou. Evidence případu je na oddělení policie ve Čtyřech Dvorech pod číslem ORCB 79/00-ČD-PŘ-2005. Kontrolní činnost: V rámci vlastní kontrolní činnosti byly provedeny v měsíci lednu kontrola používání, skladování a označení tlakových lahví na pracovištích kateder RV, chemie, produkce, obecné zootechniky, výměníku a údržby. Bylo zkontrolováno 39 ks tlakových lahví a 1 svazek (12ks). Drobné závady proti předpisům byly odstraněny na místě. V měsíci únoru byla provedena kontrola na požárně nebezpečném pracovišti truhlárny údržby – stav uspokojivý. V dubnu byl prověřen systém EPS na pracovištích chemie a obecné produkce rostlinné v návaznosti na činnost vrátných po poplachu. Přístup vrátného do všech místností na těchto pracovištích pro provedení kontroly je zajištěn. V měsíci květnu a červnu 2005 proběhla předepsaná kontrola požárních vodovodů, 50 hydrantů a 187 ks ručních hasicích přístrojů ve všech 12 požárních úsecích. U všech hydrantů mimo budovu v areálu AV (Katedra chemie a obecné produkce rostlinné) byly vyměněny hadice za nové. Veškeré závady byly odstraněny. V měsíci srpnu 2005 byla vykonána plánovaná prověrka zabezpečení PO na pracovišti ESCR v Táboře. Bylo zjištěno, že všechny 23 hydranty v objektu jsou funkční a byly podrobeny předepsané kontrole firmou Pyrostop v měsíci květnu 2005. Stejně tak u všech 41 ks hasicích přístrojů. Systém EPS je funkční a bez závad. Bylo zkontrolováno 108 elektronických hlásičů a 29 ks tlačítkových hlásičů požáru. Poslední roční revize byla provedena v říjnu 2004. Na pracovišti nebyly zjištěny žádné závady proti PO. Byla také zkontrolována a podepsána Požární kniha objektu vedená Ing. Kuldanem. V měsíci říjnu byla provedena kontrola PO v chatovém táboře Karlovy Dvory v katastru Horní Plané. Byla provedena prohlídka všech 13 chat. Chaty jsou 6
vybaveny 13 ks nových práškových přístrojů vydaných ze skladu PO. Byla překontrolována instalace topidel na tuhá paliva, viditelné závady nezjištěny. Do objektu doplněny směrnice pro skladování otopu a rozdělávání ohňů. Kontroly ze strany státního požárního dozoru: Státní požární dozor vykonal 11. 10. 2005 na pracovišti ZF v Táboře Komplexní požární kontrolu. Kontroly se zúčastnili: pprap. Petrák inspektor PO HZS JčK ÚO Tábor, Ing. Kuldan vedoucí provozně ekonomického odd., a referenti PO JU p. Faschingbauer a Staněk. Písemnou zprávu o odstranění drobných závad podala děkanka ZF prof. Hrabánková v dopise ze dne 11. 11. 2005. Dne 16. 12. 2005 provedl na pracovišti pprap. Petrák kontrolní dohlídku a zkonstatoval, že všechny závady jsou odstraněny. Přehled o požárním hlídkách, požárních preventistech Byla zkonsolidována činnost „požárních preventistů“ na 13 požárních úsecích, které postihují celý areál fakulty + Tábor. V měsíci březnu 2005 byla provedena kontrola požárních knih u všech preventistů. Další kontrola požárních knih proběhla v měsíci prosinec 2005. Důležité body z Roční prověrky BOZP za rok 2005: V měsících říjen a listopad 2005 (pracoviště v Táboře v říjnu 2005) byla provedena na 30 pracovištích Zemědělské fakulty „Prověrka bezpečnosti práce v roce 2005“, požadovaná Zákoníkem práce § 136, za účasti zástupců vedení fakulty, vysokoškolského odborového svazu a bezpečnostního technika fakulty. Na doporučení rektorátního oddělení byly letošní prověrky zaměřeny, kromě kontroly stavu na pracovišti, zejména na: Hlavní zaměření prověrek na rok 2005: Technický stav budov, technických zařízení, komunikací. Evidence, používání a vhodnost vybavení pracovníků ochrannými pracovními prostředky. Prověření seznámení zaměstnanců s riziky práce na jednotlivých pracovištích. Dodržování Opatření rektora č. R 17 ze 17. prosince 2004 k provádění lékařských prohlídek na všech fakultách a součástech JU, uzavření smluv s lékaři pro riziková pracoviště. Kontrola aktuálnosti pravidel pro nakládání s látkami toxickými, žíravými, karcinogenními, mutagenními a toxickými pro reprodukci, vyvěšení těchto pravidel na pracovištích a jejich schválení KHES. Budovy, technická zařízení, komunikace užívané ZF jsou v ve stavu, který nebrání bezpečné práci. Drobné nedostatky zjištěné při kontrole byly odstraněny na místě. Závada zjištěná inspektorkou práce Bc. Helenou Bartákovou z VOS Praha byla odstraněna podle písemného vyjádření vedoucího údržby p. Kramana do konce listopadu 2005. Byl vzat do úvahy její návrh řešení ochrany zraku po zasažení leptavou látkou stabilním zařízením – fontánkou. Proběhlo výběrové řízení, pro nákladnost bylo řešení přeloženo do nového rozpočtu. Vedoucí dotčeného pracoviště KAFHZ poskytl písemné vyjádření. Závěry byly mnou tlumočeny na inspektorát VOS do Prahy. Na tomto pracovišti, ale i na pracovištích obdobného charakteru je bezpečnost při potřísnění leptavou látkou zajištěna klasickým způsobem (tekoucí voda, neutralizační roztok atd.), postup popsán ve vyvěšených pokynech. U všech pracovníků kde by mohla působit ohrožující rizika je stav vyhodnocen v tabulce a pro pracovníky je vypracován seznam OP. V nejbližším období bude vydáno Opatření tajemníka ZF, v rámci kterého budou kopie těchto dokumentů soustředěny u vedoucí EO ZF pro pravidelnou kontrolu Finančního úřadu v Č.B. na fakultě.
7
Pověřeným lékařem pro provádění prohlídek na rizikových pracovištích je MUDr. Milan Klíma – pravidelně 1x ročně provádí prohlídku pracovníků z rizikového pracoviště na katedře KFAHZ, (jedna pracovnice prochází pravidelnou prohlídkou na odd. pracovního lékařství). Pravidelnou prohlídkou prochází též řidiči autobusu ZF, elektrikáři údržby (2), svářeči (2) a truhlář (určen vedoucím pracoviště). Na pracovištích která zacházejí s látkami toxickými, žíravými, karcinogenními, mutagenními a toxickými pro reprodukci (Katedra chemie, obecné produkce rostlinné, anatomie a fyziologie hospodářských zvířat, speciální zootechniky), jsou pravidla vyvěšena na místě kde se nakládá s těmito látkami. Vzor pravidel byl projednán s Ing. Řepovou z hygienické služby Českých Budějovicích. V měsíci listopadu 2005 proběhlo školení BP u 94 řidičů „referentských“ vozidel. Ostatní závady bránící bezpečné práci nebyly zjištěny. Civilní obrana Na úseku civilní obrany byla provedena inventura veškerého materiálu ve skladech CO. Materiál spravovaný Úřadem pro zastupování státu ve věcech majetkových, pobočkou v Českých Budějovicích byl pak na základě Darovací smlouvy převeden na Okresní sdružení hasičů České Budějovice. Neupotřebitelný a znehodnocený majetek byl předán protokolem o fyzickém předání a převzetí na Jihočeskou univerzitu, Zemědělskou fakultu k likvidaci. Likvidace provedena dle vyřazovacího protokolu 1 / 05 dne 18. 12. 2005. 2.2.2a Pracovníci a mzdové prostředky Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený byl za rok 2005 celkem 346,4 (o 20 více než v r. 2004). Z toho 167,4 pedagogů (o 13 více než v r. 2004), 1,7 vědeckých pracovníků a 175,4 nepedagogických pracovníků (o 14 více než v r. 2004). Průměrná mzda za rok 2005 byla 24.197 Kč, což je o 4 tisíce korun více než v roce 2004 a celkem o 7 tis. Kč proti roku 2003. Průměrná mzda pedagoga v roce 2005 byla 32.266 Kč (24.970 Kč v roce 2004), nepedagoga 16.311 Kč (16.684 Kč v roce 2004). Nárůst mzdy rok 2005 proti r. 2004 je 17 %, proti r. 2003 pak 16,5 %.
3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích zpracovává rektorát souhrnně za JU. 3. Vývoj fondů Fondy na ZF k 31. 12. 2005: FRIM Fond odměn Fond stipendijní Fond účelově určených prostředků
8.199 tis. Kč 605 tis. Kč 1.291 tis. Kč 901 tis. Kč
Stav fondů celkem ke dni 31. 12. 2005 je 10.996 tis. Kč. Tvorba FRIM: zůstatek k 31.12.2004 odpisy v částce příděl z HV příjmy z prodeje investičního majetku ostatní zdroje
7.729 tis. Kč 13.015 tis. Kč 111 tis. Kč 2.178 tis. Kč 40 tis. Kč 8
Tvorba bez dotací celkem 2005
23.033 tis. Kč
dotace FRVŠ dotace VaV dotace na rozvojové programy Dotace celkem
1.426 tis. Kč 3.362 tis. Kč 2.000 tis. Kč 6.788 tis. Kč
tvorba FRIM celkem i s dotací
29.821 tis. Kč
Čerpání FRIM Stavby Stroje a zařízení Odvod do CFRIMu Převod jiné součásti Celkem čerpáno bez dotací 2005
2.760 tis. Kč 4.885 tis. Kč 6.813 tis. Kč 376 tis. Kč 14.834 tis. Kč
dotace FRVŠ dotace VaV dotace na rozvojové programy Dotace celkem
1.426 tis. Kč 3.362 tis. Kč 2.000 tis. Kč 6.788 tis. Kč
Celkem čerpáno i s dotací
21.622 tis. Kč
Zůstatek FRIM k 31.12.2005
8.199 tis. Kč
Za tyto prostředky byl pořízen následující dlouhodobý majetek:
Zdroje financování : FRVŠ + FRIM Název FRIM Dataprojektor 7 704,50 SW geograf.MSPA SW Adobe creative Tiskárna HP Jet 500PS SW Arc Gis Lab Kopír. stroj Minolta 11 ks Počítač IBM Počítač-server S 2620 SW pro prezentaci let.map SW Erdas Imagine
Celkem
33 725,00 19 788,50 21 844,20 61 218,00 7 983,19 73 412,80 8 009,00 21 121,61 16 133,90 270 940,70
Zdroje financování : MSM + FRIM Název FRIM Analyzátor AMA Vodní lázeň Lyofilizátor ALPHA Lyofilizátor
10,40
9
FRVŠ 2214 40 550,00 117 500,00 104 150,00 114 969,80 322 200,00 42 016,81 386 383,00 42 150,00 111 165,39 84 915,00
Celkem 48 254,50 117 500,00 104 150,00 114 969,80 322 200,00 42 016,81 386 383,00 42 150,00 111 165,39 84 915,00
Katedra 252 252 252 252 180 252 252 620 252 252
1 426 000,00 1 696 940,70
MSM 450 000,00 78 540,00 419 754,00 350 000,00
Celkem 450 010,40 78 540,00 419 754,00 350 000,00
Katedra 130 280 280 130
Spektrometr BRUKER Analyzátor SETARAM
686 294,00
1 550 000,00 1 550 000,00 513 706,00 1 200 000,00
Celkem
686 304,40
3 362 000,00 4 318 303,50
140 140
Zdroje financování : RP + FRIM: RP /158+159+166+167+673/1/ + FRIM Název FRIM RP Celkem Katedra Mikroskop Leica 336 858,10 336 858,10 210 Digit.kamera Leica Počítačová sestava Dataprojektor VP 6111 2 ks Počítač notebook 2 ks Totální stanice TC 407-7 Totální stanice TCR 407 Thermocycler Termostat.komora Třepačka Soubor Dataprojektor +plátno Počítač notebook 2 ks TZ-veter.pavilonu-klimatizace
Celkem
44 870,00
44 870,00
166 279,90 46 862,00 92 000,00 84 000,00 155 280,00 218 720,00 214 360,00 105 910,00 79 730,00 87 381,00 12 619,00 400 000,00
166 279,90 46 862,00 92 000,00 84 000,00 155 280,00 218 720,00 214 360,00 105 910,00 79 730,00 87 381,00 57 489,00 400 000,00
210 210 252 252 252 252 280 280 280 190 620 977
2 000 000,00 2 044 870,00
Zdroje financování : FRIM /budovy, budovy, stavby, TZ / Název FRIM Bud.K400-dat.síť TZ-dat.síť 6 273,50 Biol.cen. TZ-těsnění Motel-TZ-rek.střechy Bud.K400,TZ-vestibul Teplovod /nová stavba r.2006/
Celkem
85 561,00 700 029,00 1 174 480,00 793 683,60
2 760 027,10
Zdroje financování : FRIM /DHM a DNM/ Název FRIM Duplex.kopír.stroj 77 220,00 Kopír.stroj MINOLTA SW MIKE-SME Rotorový rychlomlýnek Travní traktor Telemetrická stanice Výrobník ledové tříště Meteorologická stanice Zařízení na úpr.vody Vodoměrná souprava Thermoblock TB 1 Analyzátor TA-XT Projektor ACER PD 125 Projektor ACER PD 723P Sušárna BINDER Výrobník šupink.ledu Mraznička skříňová Odstředivka
64 843,10 379 937,25 252 000,00 105 000,00 197 337,70 71 275,00 269 999,10 220 431,00 152 429,50 47 909,40 900 000,00 42 270,00 59 450,00 69 627,00 79 730,00 41 481,10 240 350,00
10
Katedra 940 180 270 140 230 270 280 120 280 270 160 170 620 620 160 160 160 210
Přístr.na výr.ultračis.vody Promývač mikrodestiček SW pro zprac.thermoprogr. Laminár.box Soubor 11 ks Počítač 7300H
67 430,00 139 650,00 80 298,80 103 825,00 220 000,00
mezisoučet FRIM u FRVŠ FRIM u MSM FRIM u RP
3 882 493,95 270 940,70 686 304,40 44 870,00
Celkem
4 884 609,05
REKAPITULACE Dotace FRVŠ Dotace MSM Dotace RP FRIM ZF celkem
160 210 270 160 620
1 426 000,00 3 362 000,00 2 000 000,00 7 644 636,15
Ve fondu účelově určených prostředků je pro rok 2006 celkem 901 tis. Kč, z toho 891 tis. Kč z prostředků MŠMT, které je nutno vyčerpat v souladu s účelem jejich poskytnutí. V souvislosti s prodejem hlavního výměníku došlo k významným změnám v nákladech na energie ZF a KaM. V důsledku tohoto pro fakultu a univerzitu výhodného prodeje dochází ke snížení nákladů na vytápění (odpadají náklady na provoz budovy výměníku, jeho údržbu a mzdové náklady obsluhy), snížení ceny za odebraný GJ tepla. Jednání o prodeji trvala více než dva roky a nebylo možné předvídat, že k realizaci prodeje dojde v polovině roku 2005. Současně došlo k rekonstrukci technologie v Menze, což mělo rovněž vliv na odběr energií a jejich financování, a tyto náklady se daly odhadovat pouze velmi nepřesně, neboť provoz Menzy nebyl ještě koncem roku 2005 na plné kapacitě. Zároveň byla oddělena fakturace za energie Zemědělské fakulty a Kolejí a menz (součásti JU). V plánu ZF na rok 2005 bylo kalkulováno s cca 900 tis. Kč jako náklady na energie, což bylo více, než byla nakonec skutečnost v roce 2005. Tyto náklady bylo možné spočítat až po ukončení roku 2005. Částka dotací, se kterou bylo počítáno na úhradu energií v roce 2005 tedy nebyla vyčerpána (částka 890.827 Kč), jelikož náklady byly nižší, než se předpokládalo v plánu na rok 2005 z důvodů výše uvedených. Tímto zbyla z obdržených dotací částka ve výši 890.827 Kč k přesunu do FÚUP na rok 2006.
5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Komise zhodnotila průběh inventarizací na ZF. V roce 2005 proběhly inventarizace dle Příkazu tajemníka Zemědělské fakulty č. 5/2005, ze dne 12. 9. 2005. Bylo ustanoveno celkem 33 dílčích inventarizačních komisí, které provedly fyzickou a dokladovou inventarizaci na ZF. 1) Fyzická inventarizace movitého a nehmotného majetku proběhla dle účetního stavu ke dni 31. 10. 2005, nemovitého ke dni 31. 12. 2005. Byla provedena na podkladě inventurních soupisů dle jednotlivých kateder a útvarů. Inventurní rozdíl byl zjištěn na výpočetním útvaru 620. Byl odcizen 11
počítač PC 7600/KT 400, inv. č. 31-0000094/00, vstupní cena 18.520,- Kč. Věc byla hlášena Policii ČR a dosud je v řešení. Počítač byl vyřazen z majetkové evidence a bude řešeno ve škodové komisi po doložení vyrozumění Policie ČR. Dále byly provedeny účetní dodatky tj. přírůstky majetku za měsíce listopad a prosinec 2005 a odsouhlasení stavů majetku dle jednotlivých účtů ke dni 31. 12. 2005. 2) Inventarizace drahých kovů proběhla ke dni 31. 10. 2005 převážením Pt nádobí a fyzickou kontrolou. Stav drahých kovů zařazených do DHM a DDHM činí celkem 344.868,- Kč. 3) Inventarizace materiálových zásob, skript a zboží proběhla se stavem ke dni 31. 12. 2005 dle jednotlivých skladů. Účetní kontrola byla provedena u skladů, kde se účtuje materiál na skladě přes FIS tj. středisko 950 - centrální sklad, 620 sklad výpočetního útvaru, 260 – Tábor - sklad zboží a sklad skript. U ostatních skladů tj. sklady zásob materiálu na katedrách a útvarech (K-120, 130, 140, 150, 210 a 975) byla provedena účetní aktualizace. Sklad autoprovozu byl na pokyn tajemníka ZF zrušen. Část zásob byla vydána do spotřeby a část byla odvezena do Kovošrotu, neboť se jednalo o morálně a technicky zastaralé předměty. Pokus o likvidaci části položek skladu formou prodeje nebyl úspěšný. 4) Inventarizace pokladních hotovostí a cenin byly provedeny v pokladnách na ZF v Č. Budějovicích a v Táboře 1 x – k 31. 12. 2005. 5) Inventarizace dokladová. Na ZF byla provedena kontrola jednotlivých účtů a provedeny zápisy o dokladové inventarizaci ze dne 6. 2. 2006.
5a.
Přehled o stavu a vývoji majetku Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně vykazuje stav k 31. 12. 2005 celkovou částku 1.499 tis. Kč. Dlouhodobý hmotný majetek pak představuje v pořizovací ceně stav ke dni 31. 12. 2005 celkovou výši 444.473 tis. Kč.
5b.
Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek činí k 31. 12. 2005 34.623 tis. Kč (zejména běžný účet).
5c.
Zásoby Stav zásob celkem je k 31. 12. 2005 vykazován částkou 3.084 tis. Kč, což je snížení oproti minulému roku o 400 tis. Kč.
5d.
Pohledávky a závazky
Zvýšení celkového objemu pohledávek na dvojnásobek je způsobeno z velké části (cca 5 mil. Kč) normálními pohledávkami do lhůty splatnosti, u kterých se nepřepokládá nesplácení. Je to způsobeno zvýšenou aktivitou pracovníků ZF v závěru roku 2005 při dokončování projektů a uzavírání doplňkové činnosti.
Analýza saldokontních pohledávek (není účet 314, je zde účet 333, který není uveden v rozvaze) k 31. 12. 2005 12
Vývoj pohledávek ZF (v Kč) do 31.12.04 Pohledávky-(účty 311, 315, 346, 978)
%
do 31.12.05
2.675.669,71
%
5.414.010,88
1. z toho do lhůty splatnosti
973.168,44
36,4
4.981.499,14
92,01
2. z toho po lhůtě splatnosti
1.702.498,27
63,6
432.511,74
7,99
2.1.z toho po spl. 1 - 30 dnů
1.183.177,97
69,5
153.073,40
35,4
2.2.z toho po spl. 31 - 90 dnů
255.235,50
15
36.040
8,3
2.2.z toho po spl. 91 - 180 dnů
76.775,00
4,5
24.377,50
5,6
2.2.z toho po spl. 180 a více dnů
187.309,80
11
219.020,84
50,7
Největší položky: Nad 180 dní: Jaroslav Hoffman MZe ČR – IVVMZe 1 – 30 dnů: Agra Group a.s.
2003 94.996 61.959
2004 70.270 61.959
2005 64.270 61.959
2006 zapl. 31. 1. 2006 uhr. 31. 1. 2006
113.466
uhr. 5. 1. 2006
Analýza závazků (není účet 325) k 31. 12. 2005 Vývoj závazků ZF (v Kč) do 31.12.04
%
do 31.12.05
%
Závazky-(účty 321,333, 978)
2 049 456,95
2.525.022,75
1. z toho do lhůty splatnosti
1 692 391,66
82,6
1.891.299,05
74,91
2. z toho po lhůtě splatnosti
357 065,29
17,4
633.723,70
25,09
2.1.z toho po spl. 1 - 30 dnů
255 921 ,79
71,7
633.723,70
100
2.2.z toho po spl. 31 - 90 dnů
16 188,00
4,5
84 955,50
23,8
2.2.z toho po spl. 91 - 180 dnů 2.2.z toho po spl. 180 a více dnů
Navýšení objemu závazků 1 – 30 dnů po lhůtě splatnosti je způsobeno zejména pozdním vracení faktur z kateder podepsaných odpovědnou osobou (řešitel, vedoucí katedry). Tato skutečnost je dána zvýšenou aktivitou pracovníků ZF při nakupování v závěru roku 2005.
7.Stipendia a služby poskytované studentům 7a.
Početní stav studentů Na fakultě je vykázán početní stav studentů ke dni 31. 10. 2005 celkem 2.559 studentů (2.438 studentů v roce 2004, 2.135 studentů v roce 2003). 7b.
Stipendia Stipendia v roce 2005 byla vyplacena v celkové výši 8.918 tis. Kč. Z toho z dotace MŠMT bylo vyplaceno 8.801 tis. Kč. Dotace na doktorandská stipendia v částce 6.847 tis. Kč byla v plné výši vyčerpána. Prospěchová stipendia nebyla v roce 2005 vyplácena.
13
8. Institucionální podpora specifického výzkumu Celková poskytnutá dotace: 10.559 tis. Kč Přehled o využití dotace na úhradu a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na fakultě. Celkem v tom osobní věcné
186 tis. Kč 0 tis. Kč 186 tis. Kč
Komentář/Pozn.: - na stipendia studentů doktorských studijních programů 20.000 Kč, projekty GA JU-2 b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených „Opatřením kvestora k hospodaření s veřejnými prostředky institucionální podpory výzkumu a vývoje na Jihočeské univerzitě“, č. 89 ze dne 16. 4. 2003. Celkem v tom osobní věcné
10.235 tis. Kč 9.318 tis. Kč 917 tis. Kč
Komentář/Pozn.: - mzdy a pojištění akademických pracovníků dle VaV, podle počtu doktorandů diplomantů, stipendia 102 000,- Kč - projekty GA – JU - 1, IG ZF – 18 c) nákladů na výzkum prováděný studenty doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce Celkem
138 tis. Kč
Komentář /Pozn.: - stipendia 109.000,- Kč, projekty - SVOČ + stip. doktor. a studentů Mgr.
14
ZÁVĚR
Vyhodnocení opatření předchozího roku a opatření přijatá na rok následující Nulový hospodářský výsledek z hlavní činnosti dodržen nebyl. Ve spojitosti s doplňkovou činností byl však vykázán zisk ve výši 1.579 tis. Kč. Tento kladný HV připadne na úhradu ztrát z minulých období (ztráta ŠZP). ZF by měla od ŠZP požadovat kompenzaci, protože díky této ztrátě nemůže přidělit tento zisk do svých fondů (FRIM, Fond odměn, Sociální fond atd.). V roce 2005 byla od září opět navýšena tarifní tabulka Mzdového předpisu JU, úroveň osobních příplatků zůstala přibližně ve stejné výši. Celkově se zvýšila průměrná měsíční hrubá mzda cca o 4 tis. Kč. Průměrný přepočtený stav pracovníků k 31. 12. 2004 byl 346,4 což je o 20 více než v roce 2004. Prostředky z FRIMu byly v roce 2005 čerpány hospodárně, na spoluúčast na grantech, na nejnutnější opravy. Došlo ke změně výpočtu způsobu přidělování prostředků do centrálního FRIMu, ke změně odpisového plánu, výše odvodů se však i nadále pohybuje na přibližně stejné úrovni. Doplňková činnost přispěla v roce 2005 k dosažení kladného hospodářského výsledku částkou ve výši 1.591 tis. Kč zisku. Dařilo se dále snižovat náklady na opravy a udržování majetku. Rozpočet na rok 2005 nebyl dodržen některými katedrami – útvary. V rámci celkového rozpočtu se podařilo nekázeň těchto středisek kompenzovat. Stejně jako v roce 2005 tak i pro rozpočet roku 2006 budou z tohoto vyvozeny důsledky ve formě snížení rozpočtu pro dané katedry (útvary) o přečerpanou částku. Po snahách o zprůhlednění financování účelové činnosti zabezpečované pro ZF Školním zemědělským podnikem JU v minulých letech bude přistoupeno od roku 2006 k jinému způsobu financování. Z rozpočtu ZF bude vyčleněna určitá částka na zabezpečení účelové činnosti, a ta bude přidělena katedrám, které si přímo s ŠZP dohodnou, jaké služby budou chtít od ŠZP zabezpečit a za jaké částky.
15
TABULKOVÁ ČÁST
Tabulka č. 1.1 – rozvaha 1.2 – výkaz zisku a ztráty 1.4 - hospodářský výsledek 1.4a – nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 2.1.2 - dotace z kapitoly MŠMT, ostatní dotace – neinvestiční prostředky 2.1.3 - vlastní výnosy 2.2.1b - financování programů reprodukce majetku 2.2.2 – neinvestiční náklady 2.2.2a - pracovníci a mzdové prostředky 4 - fondy 4a - stipendijní fond 4b - FRIM 4c – fond účelově určených prostředků 5a - přehled o majetku a jeho vývoj 5b - finanční majetek 5c - zásoby 5d - pohledávky, závazky, úvěry 7a - počty studentů 7b - stipendia 7c - stravování 7d - ubytování
16
