A számviteli törvény szerinti közhasznú alapítványok közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2
0
0
9
1035 Budapest Vihar u. 8
Keltezés:
az egyéb szervezet vezetóje (képviselóje)
1
9
6
3
9
6
8
0
9
4
1
2
5
4
9
0
1
a szervezet megnevezése
1035 BudapestVihar u. 8
a szervezet címe
2009.Január O1-2OO9. December 31
Közhaszn úság i jeIentés TARTALOM: -
sánnvlrell geszÁNíolÓ:
lUÉnleC ú egyszerúsítettbeszámoló eRr Ontl ÉruylevezrrÉs
- Közhasznú egyszerúsítettbeszámoló - Közhaszn - Közhasznú egyszerűsített beszámoló
rÁlÉrozrnrÓ nonror
- rc u urnrÁs A KöLTs ÉcverÉstrÁuocnrÁs FELHAszHÁnsÁnól - KlMuTATÁs A vAGyoN FELHAszttÁnsÁnó - xtuurnrÁs n cÉlszERlNTl lurrnrÁsornól - rcnlurnrÁs A KApoTr rÁuocnTÁsoKRóL, pÁt_yÁznrl úroN ELNyERT
rÁnaoonrÁsoxRól
- rcuurnrÁs n vezeró lszrsÉovezerórruex nyúrorr lurrnrAsoxRól -
aesáNíoló n röznnszruú tevÉrenysÉcnól
Keltezés: Budapest,
2010. április 15.
az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
Maqvar kolpinq szövetség
Az egyéb szervezet megnevezése:
KETTŐS KÖNWTELT VEZETŐ KÖZHASZNÚ SZERVEZET KÖZHASZNÚ EGYSZERÚSÍTETT
ÉvesaesáMoLóJÁNAK MÉRLEGE
0
0
2
EV
9
adatok E Ft-ban
Sor-
A teteI megnevezése
az4m
a 1
2.
A.
l.
Befektetett
eszközök
b
5
Tárgyév
c
d
e
246 í95
(2.-4. sorok)
2,16 337
0
|MMATER|ÁL|S JAVAK
0
3. ll. TÁRGY|ESZKÖZÖK
4. lll.
Előző év
E!őző év(ek) mÁr{neífáeai
246 195
BEFEKTETETT PÉNZÜGY| EszKÖZÖK
B. Forgóeszközök
216337
0
0
(6.-9. sorok)
7 056
6 892
0
0
6. l. KÉSZLETEK 7. ll. KÖVETELÉSEK
5 713
8. lll. ÉRTÉKPAPÍRoK 9. lV. PÉNZESZKöZÖK
1 343
1 842
0
0
10 11
c.
Aktív időbeli elhatárolások
EszKÖzÖK (AKTIVÁK) összeseru
253 251
(1.+8.+13. sor)
5 050
0
223 229
0
adatok E Ft-ban
Sor-
12
D.
Sajáttőke
í3
l.
|NDULÓ TÓKE lJEGYZETT TÓKE
14
ll. lll.
TŐKEVÁLT}Z^S
mÁrlncíláca
c
b
a
15
Előző év
A tétel megnevezése
czám
Előző év(ek)
(13.-18. sorok)
l EREDMÉNY
LEKÖTÖTT TARTALÉK
i
Tárgyév e
d
í76 946
0
173 974
0
0
0
1622o9
176 945
16. lV. ÉRTÉKELÉS|TARTALÉK 17. V. TÁRGYÉV| EREDMÉNY KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBÓL 18. Ú. TÁRGYÉV| EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBÓL 19
E- Céltartalékok
20. F. Kötelezettségek (21.-23 sorok) 21 l. HÁTRA SOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
-1ou1
2214 758
-4 695
0
0
34206
0
í2 683
34206
0
12 683
42 099
0
48337
253 251
0
223229
22. ll. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
23. lll. RÖV|D LEJÁRATÚ KöTELEZETTSÉGEK 24. G. passzív időbeli elhatárolások
25. FoRRÁsoK (PAsszÍVÁK) összEsEN
Keltezés:
(1 1 +1
9+20+21 sor)
Budapest, 2010. április 15. P.H.
1
az egyéb szervezet vezetóje (képviselóje)
Az egyéb szervezet megnevezése:
Magyar Kolping Szövetség
KETTÓS KÖNWTELT VEZETÓ KÖZHASZNÚ
eeYeSÜlET KÖZHASZNÚ EGYSZERÚSÍTETT
Éves eesáMoLóJÁNAK EREDMÉNvLEvEzETÉsE Tétel-
0 !0l9
2
A. 01
összEs KözHAszNú TEvÉKENysÉceevÉrelE (í+2+3+4+5+6)
1
02 03 o4
05. 06
B.
2, 3. 4, 5.
-a)^^!Lr^^|
c
b
70 719
Tárgyév e
d
Közhasznú célra, működésre kapott támogatás(b+6+{+g)
a) b) c) d) e)
adatok E Ft-ban
Elóző év(ek)
Előzó év
A tétel megnevezése
a
EV
0
37 596
222
4 200
222
1 400
alapítótól
központiköltségvetésból helyiönkormányzattól
0
egyéb
2 800
továbbutalási céllal kapott támogatás
Pályázati úton elnyert támogatás
37 850
1 o71
Közhasznú tevékenységből származó bevétel
25 524
7 117
Tagd'ljból származó bevétel
1
74o
2 905
Egyéb bevétel
5 383
22 3o3
í7 885
VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBEVÉTELE
c. összes
0
16 509
88 604
54 105
KözHAszNú revÉxenysÉGnÁronoirÁsnl
68 505
47 637
07
Anyagjellegű ráfordítások
24 387
12 474
08.
Személyi jellegű ráfordítások
18 233
5 571
09
Értékcsökkenési leirás
12 986
7 206
10
Továbbutalt támogatás
0
11
Egyéb ráfordítások
12
Pénzügyi műveletek ráfordításai
13.
Rendkívüli ráfordítások
D.
E.
BEvÉTEL (A.+B.)
22386
10 884
99 1
vÁLLALKoásl revÉxENysÉGnÁronoírÁsnl
916
17 127
0
21 204
14
Anyagjellegű ráfordítások
6 097
5 552
í5
Személyi jellegű ráfordítások
4 558
2 480
í6
Értékcsökkenési leírás
3247
3 208
17
Egyéb ráfordítások
2 721
9 964
í8
Pénzügyi műveletek ráfordításai
,19
Rendkívüli ráfordítások
25
479
F. G,
összes nÁronoírÁs (D.+E.) ADóás ELóTT vÁLLALKoásl eReonnÉnv 1a.-e.1
H.
ADÓFIZETÉS| KÖTELEZETTSÉG
!
J.
758
rÁnoyÉvl vÁLLALKozÁsl enronaÉw 1o.-n.1 rÁneyÉvl KözHAszNú eneouÉny (A.-D.)
Keltezés:
l :' il
Budapest, 2010. április 15.
DH.
68 84í
85 632
!.
i,
,,]j,
0
4
695
0
0
758
-4 695
2214
-10 041
,, ']
(képviselője)
1l816131916 8l0lgl+ltl21514l9l0
1
Statisztikai számjel
Az egyéb szervezet
megnevezése: Magyar Kolping
Szövetség
KETTós KöNwITELT vEzETó xözxlszttú
eeyesüler
xöznnsznú ecyszenúsírerr Éves eesáuoló.tÁnax eReonnÉrylevezerÉse 2
0
0
9
rÁ.lÉxozrlró lonrox adatok E Ft-ban Téte!ezárn a
A tétel megnevezése b
A. Személyijellegűráfordítások (1.+2.+3.) 18
1.
-
c
52759
Előzó év(ek) módosításai
Tárgyév
d
e 0
05í
0
megbízásidíjak tisáeletdíjak
8
4 981
16 411
Bérköltség
ebból: -
Elózó év
0
0
19
2.
Személyi jellegű egyéb kiíizetések
1 2o7
1 501
20
3.
Bérjárulékok
5 173
1 569
B.
A szervezet által nyújtott támogatások
646
0
Keltezés: (képviselöje)
4 484
E Ft-ban Támogatást nyújtó neve
Támoqatás összeqe idópontja
Felhasználás
élja
Felhasználás összege tárgyévi előző évi
Átvitel összege
!cA
2008.11.11
í 100
00( Iámogatás
SZcSM
2009.10.0t
1 591
09f Pályázat
1 591
SzcsM
2009.10,0t
1 000 00(
?ályázat
1 00(
Forrásai; - normatív költségvetési támogatás, - államhááartás alrendszerétöl kapott támogatás, - költségvetési törvényben nevesített támogatás, - valamely költségvetési szeMől kapott támogatás
ls.
tI ,,/
]:"§, ".!., .{,
1 100 00c
Magyar Kolping Szövetség VAGYON FELHASZNALASA
Megnevezés
Felhasználás összege
Tárgyévi összeg Ft
Előző évi összeg Ft
%
Ft
Saját Tóke
176 94c
162209
92o/,
-14737
Iőkeváltozás
173 974
176 94a
102o/(
2971
0
c
2218
-10 o41
453o/a
-1225s
758
-5 343
-705oÁ
-6 101
Tőkeváltozás csökkenésére ható tényezők: - közhasznú
tevékenységtárgyévi crarlmánve - vállakozási tevékenység tárgyévi eredménvee
.egyéb
Keltezés:
c
Budapest, 2010, április 15.
az egyéb szervezet vezetóje (képviselője)
E Ft-ban Megje9pés
L
SZER|NT!JUTTA E Ft-ban
Juttatás megnevezése
Juttatás összege tárgyévi Előző évi
(olping Család Zalaegerszeg (olpinq Család Zalaegerszeg irsekvadkerti Kolping Család 3udapesti Kolping lskola (olping Családok Udülési
Változás oÁ
Megjegyzés
Ft
213
c
-213
30c 5c
c
-30c
c
5c
82
c
-82
4 484
4 484
:ámogatása
c
(
4 484
64a
3 83§
E Ft-ban Juttatás megnevezése
Juttatás összege
Előző évi
Változás tárgyévi
Ft
Vo
Egyéb cél szerinti, de nem
közhasznú tevékenység keretében nyújtott
- oénzbeli iuttatások
c
c
ooi
- nem Dénzbeli iuttatasok
Egyéb
(
0
összesen:
(
0"l
Budapest,2010. április
15.
l
az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
6
Megjegyzés
E Ft-ban Támogató megnevezése
lnter Computer Kolping Alapítvány Zolner Kft
Iámogatott cél
Támogatás összege
előző évi
Változás
tárovévi
10c
3 18€ 5c
Alsópáhok Üoutesi Támogatás
o/o
0
Ft -1
00
956
-223o
0
-50
4 416
4 416
c c
c c
c
összesen:
3 336
Keltezés: Budapest,2010.április15. (képviselője)
5 372
2 03G
TON ELNYERT T Támogatott
Támogató megnevezése
cél
HEFoP
E Ft-ban Változás
Támogatás összege előző évi
33 62í
tárgyévi
%
1 071
Ft _32 550 0
0
0
0
c c c
c
0
c
0
c c
összesen:
Keltezés: Budapest, 2010. április
33 62í
c
c
1 o71
_32 550
15.
az
egy éb szervezet
(képviselóje)
P.
H.
vezetője
Független Könywizsgálói
A Magyar Kolping Szövetség Tulajdonosainak
Jelentés
!
Elvégeztem a Magyar Kotping Szövetség (1035 Budapest Vihar u. 8.) 2009 december 31-i fordulónapra elkészített köáaszrú egyszenísített éves mérlegének - melyben az eszközök és források egyező végösszege 223.229 eFt, a tárgyévi alaptevékenységének(közhasznú tevékenység)eredménye 10.041 eft veszteség, a vállalkozási tevékenység eredménye 4.695 eít veszteség,- valamint 2009 év eredménylevezetésnek könywizs gálatát
A
köáaszrrú eryszerűsített éves besziimolónak a sziimviteli törvenyben foglaltak és a Magyarországon
A
könywizsgáló
elfogadott általanos számviteli elvek szerint történő elkészítéseés valós bemutatasa a vezetőség felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes köáaszrú egyszedisített éves beszámoló elkészítéseés valós bemutaása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakíását, bevezetését,fenntartását, megfelelő száLrnviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adollkoruknények között ésszerúszárnviteli becsléseket.
felelőssége könywizsgálat a|aplán
a közhavnú
egyszerűsített éves beszámoló vélemélyezéseaz elvégzelí
könywizsgálatat a magyar Nemzeti Könywizsgálati Standardok és a könywizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes- törvények és egyéb jogszabályok alaplán hajtottam végre. A fentiek megköveteli! hogy megfeleljiink bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könywizsgálat tervezése és elvégzése révénelegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzpk anól, hogy a köáasznú eryszenisített éves beszámoló nem +artalmazLényeges hibás állíásokat.
A
magában foglalta olyan eljárások végrehajását, amelyek célja könywizsgálai bizonltékot szerezniaközhasznűegyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről-
Az
elvégzefr könywizsgálat
kiválasztott eljárásolq beleértve a köáasznú egyszerűsített éves beszámoló akíLr csalásból, akír tévedésekből eredő, lényeges hibás állitásai kockáaatának felméréseit, a könywizsgáló megítélésétől fiiggnek. A köáasznú egyszenisített ázes besárnolóhez kapcsolódóan a könywizsgáló koikízatfelmeréséneknem cé!4 hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan
A
vélemenl mondjon
A könywizsgá|atmagábanfogtalta továbbá az alka\mazoú számviteü alapelvek és a vezetőség lényegesebb becsléseinek, valamint a köáasznú egyszerúsített éves beszrámoló bemutatasának értékelését. Meggyőződéserq hogy
könywizsgáló
i
zálr adő<
a
megszsrzett könywizsgálati bizonyiték elegendő és megfelelő alapot nyújt a
(vélemény) megadásáboz.
A 2009 évi nyitó adatok könywizsgálattal
n€m
vo
mértékbennem
líások hatással tudtam meggyőződni azok helyességéről. Így az kötelezettségek lehetrrek a- tárgyidőszaki beszámolóra. A merlegb egyeztetése nem történt meg, analitikíval nincsenek alátáttlasztva és más könywizsgálati módszerrel sem sikerult meggyőződni az adatok helyességéről , A pénúarmérlegben szereplő összege nem egyezik meg a pénairrleleiús értékévelés a felülvizsgálat során nem sikerült feltárni az e|térés olét. A néhány esetben a ttiftregéhoí-olás nem megfelelően történt ( pl.áfa-t vontak le olyan számlánál amely nem íarta7mazolt áttradtott adóQ.
könywizsgálat sorárr a Magyar Kolping Szövetség köáasanú eryszerűsített éves beszámolőját" annak részeit és téieleit, azok könyvelési és bizonylati aláámasztását az érvényesnemzeti könywizsgálati standardolban foglaltak szerirrt feltilüzsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot
A
szereztqnarró| hogy a közhasznú eryszerűsített éves beszámo|őt az előző szakaszban ismertetett ténynek a közhasznú egyszerúsített éves beszámolóra gyakorolt hatásá,rrak kivételévela számüteli törvénfren foglaltak és a Magyarorwágon elfogadott általános számviteli elvek szerint készitették e|. Véleményem szerint a köáasznú egyszerűsített éves beszámoló a fenti korlátozással a Magyar Kolping Szövetség 2009. december 31-én fennálló vagyoni, pétlzljgyi és jövedelmi helyzetéről megbíáató és valós képet ad.
sílsNo-PRsFlT Tapolca 2010j
83O0faiolca Fenyves u. 7. 000757
000665
i,.FT
Kiegészítő melléklet
A kiegészíó melléklet a Magyar Kolping Szövetség 2009.januárl-től december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységérőlkészült.
A beszámolási kötelezettség
Az évkőzi adatfeldolgozást
és a
könywezetés program segítségéve|végeúeaz
számítógéppel, Revolution könyvelő
Oxer Kft.
A 2009-es év gazdá|kodásáról éves közhasznú beszámolót állított össze r
a számviteli törvényben
ögzített elveknek me gfelelően.
A
Szövetség kettős könywitelt vezet, az eredménykimutatást összköltség eljárással állitja össze.
Az eszközök
és források értékelése
Az
értékelésielvek, eljárások nem változtak. Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értékenkerülnek a mérlegbe. Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott összegével csökkentve épültek a mérlegbe. A befektetett eszközök összetétele:
Magyar Kotping Szövetség Tárgyi eszközeinek Kimutatása
Ssz 1
Fk.
í13
2 3 4
kolpinq név
114
5
6
Megnevezés vaEvoni értékűioqok Telefon belépésidii
126
szellemi termékek Baloghy Számlázó szoftware Erdei Kolping Ház hálózatfeilesztés
Bruttó
Növekedés
2009
összesen 700 000 Ft 75 000 Ft
700 000 Ft 75 000 Ft 533 600 Ft 2 651 o22 Fl
Nettó
0Ft 0Ft
533 600 Ft
2 651 022 Fr 25000
25 000 Ft
0Ft
0Ft
0Ft 0Ft
0Ft
0Ft 0Ft 0Ft
420 000 Ft 1 300 000 Ft
0Ft
0Ft
4,16 061 Ft
52948 925 Ft
Telkek Erdei Kolping Ház
1
2
122 Érsekvadkert 122 Mohács Szinház u, 1
,t
Épütetrészek 1
1214 MKSZ Vihar u. 8.
73
420 000 Ft 300 000 Ft
3u
986 Ft
0Ft
1
467 300 Ft 20
0Ft
Erdei Kolping Ház Érsekvadkert 2378 Hrsz Szekszárd
3
1214
5
Rákóczi út 73 1214 1214 Mohács Szinház u. 1 koszlsz kötelezettséo fiz Találkozások Háza pétfürdő
6
7
1214
8
1214
9
1214
93/,100
2
1
2
4 5
b 7 8
9
1
5
6 8 11
12 15
í6 17
20 21
22 23 24
25
32 500 000 Ft 1 000 000 Ft
52671176 Ft
4 000 000 Ft -2 000 000 Ft
2 649 140 Ft 10627 067 Ft
42 355 725 Ft
1 625 000 Ft
4 448 486 Ft
150 00o Ft
446 736 Ft
28 051 514 Ft 4 553 264 Ft
559 Ft 1o 325 466 Ft
42 345 710 Fl
104 659 Ft 658 845 Ft
0Ft 0Ft
0Ft 2 633
22 500 000 Ft -18 000 000 Ft
Üzemigépek,
1
52 982792 Ft
berendezések 1223 1223 Notébook Asus A4760
104 659 Ft 658 845 Ft
0Ft
Eovéb Járművek 1232 1232 W Caddv Combi JLF-727
2 367 784 Ft 4 523 865 Ft
0Ft
2 367 784 Ft 3 693 265 Ft
830 600 Ft
1232 W Caddv Combi JLG-438 1232 Gumiköpeny ,l232 Gumiköpenv
4 882271 Ft
0Ft
3 949 606 Ft
932 665 Ft
1232 Géoiármű átírás JLG Caddy üzembe 1232 helvezés 1232 lGL-852 Fiat Cargo Furgob
1238 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 ,l234
lrodai lo. berendezések Vitrin
0Ft 0Ft 0Ft
0Ft
0Ft 178 234 Ft
22382480 Ft
22382 480 Ft
900 Ft 900 Ft 26 190 Ft 26 25o Fr 323 945 Ft 1 19 992 Ft 707 25o FI 392770 Ft 43 958 Ft 49 990 Ft 80 042 Ft 1 16 999 Ft
118 900 Ft
0Ft 0Ft 0Ft 0Ft 0Ft 0Ft 0Ft 0Ft 0Ft
361 413 Ft
7,1
Asáal-Pad FSH Monitos C30 p4 pro konfiouráció Monitor ACER 17" TFT Fiókos szekrénv ( ErdeiHáz)
Media M Nvomtató
,l234 kamera penaudió 1234 samsuno Dioitális kamera 1234 Tantermi asztalok 1234 HP 5610 Nvomtató
0Ft 0Ft 0Ft
628 832 Ft
0Ft 1 807 066 Ft
1,18
Gvertvatartók Bútor
0Ft 0Ft 0Ft
73 214 Fl
1 585 Ft
,t
71 26 26 323
900 Ft 190 Ft
250 945 119 992 7o7 250
Ft Ft Ft Ft
39277o Ft 6 374 Ft 7 243 Ft 10 587 Ft
24 965 Ft 49 990 Ft 80 042 Ft 116 999 Ft 387 468 Ft 73 214 Fl
18 993 Ft
0Ft 0Ft 0Ft 0Ft 0Ft
26 l
68 700 Ft
1234 LCD Monitor 17"
68 700 Ft
Követelések, kötelezettségek: bekerülési értékenkerültek a mérlegbe, az alábbiak szerint:
Követelés Kötelezettség Vevó
4,19 417
Előleg
10 000
Nyitott kiállított számlák
Elszámolási elóleg
2647 800 Augsburg Kölcsön
446,|
Alapítványi Kölcsön
4462 3776 448
1003202 Alapítványi Kölcsön
4541
214 023 szállítói tartozások
4629
452786 SZJA kötelezettség 0 Munkaadói túlfizetés
46/J08
61 708
46409
19 585
46410
16 010
0 EHO túlfizetés
4 000
419 000 kötelezettsé9 TúlfizetésAPEh Áfa fizetési 698 000 kötelezettség
Késedelmipótlék
46312 46314 468
Munkavállalói túlfizetés
Munkabér fizetési
47,|
187 342 kötelezettség
473,11
12o 7o2 kötelezettség
47321
380 371
Egészségbiztosítási
4733
0 Magánnyugdij többlet
117547
Magánnyugdij
17 862 késedelmikamat PÁKA Bt követelése
474
3634
halározat alapján
768 686
7 042628 KOSZISZ kötelezettség
4572
359
Nyugdijbiztosítási kötelezettség
HEFOP pályázat
lezárása követelés
3 628 800
5 o49 529
í3 í83 7í6
passzív időbeli elhattárolasok Pályázati számítógép Nyitó rendezése Német adományból épült beruházás elhatárolása P ályázali számítógép elhatárolása Adóvevó HEFOP elhatárolása Nyitó rendezése Adóvevö HEFOP elhatárolása P ály ázatok e h atá rol ása Alapítvány nem számlázott beruházása Unitro Pét l
g737g1
1 798 136 37 277 560 0 4 693 598 0
0 0
2 591 098 1 558 440
0 0 96 834 0
AZ EREDI\,ÍENYKIMUTATÁS A tírsaság "A" típusú, összköltség szemléletű eredmény-kimutatást készít,a felmerült költségeit költség nemenként számolja el.
Szövetség a Költségeit a vállalkozás és a közhasmú tevékenység arányában o§ztja meg. A 2009-as évben ez az arány: 30,8Yo. Tehát ez alapján avállalkozás eredménye: -4 319 ezer Ft , a köáasznú eredmény: - 9 698 ezer Ft
A
A
Szövetség a vállalkozási tevékenysége után adőfizetési kötelezettségre nem kötelezett.
Budapest, 2010-04-16
