No title

Nagyfa - Alföld Kft.

2010. évi éves beszámoló kiegészítő melléklete



I. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA ............................................................................................................... 2 II. SZÁMVITELI POLITIKA FŐ VONÁSAI.............................................................................................. 5 III. AZ ÉVES BESZÁMOLÓ TARTALMI ELEMEI................................................................................... 6 A . B e f e k t e t e t t e s z k ö z ö k ........................................................................................................... 6 A . I . I m m a t e r i á l i s j a v a k ............................................................................................................ 6 A . I I . T á r g y i e s z k ö z ö k ............................................................................................................... 7 A.III. Befektetett pénzügyi eszközök ................................................................................................ 10 B . F o r g ó e s z k ö z ö k .................................................................................................................... 10 B . I . K é s z l e t e k ............................................................................................................................ 10 B . I . 1 . A n y a g o k ............................................................................................................................. 10 B . I . 2 . B e f e j e z e t l e n t e r m e l é s é s f é l k é s z t e r m é k e k ....................................................... 11 B . I . 3 . N ö v e n d é k - , h í z ó é s e g y é b á l l a t o k ........................................................................ 12 B . I . 5 . Á r u k ..................................................................................................................................... 13 B . I I . K ö v e t e l é s e k ...................................................................................................................... 14 B . I I . 1 . V e v ő k ö v e t e l é s e k .......................................................................................................... 14 B . I I . 5 . E g y é b k ö v e t e l é s e k ...................................................................................................... 14 B . I I I . É r t é k p a p í r o k ................................................................................................................... 15 B . I V . P é n z e s z k ö z ö k ................................................................................................................. 15 D . S a j á t t ő k e ................................................................................................................................ 16 D . I . J e g y z e t t t ő k e ....................................................................................................................... 16 D . I I . T ő k e t a r t a l é k ....................................................................................................................... 16 D . I I I . E r e d m é n y t a r t a l é k .......................................................................................................... 16 D . I V . É r t é k e l é s i t a r t a l é k ......................................................................................................... 17 D . V . L e k ö t ö t t t a r t a l é k .............................................................................................................. 17 D . V I I . M é r l e g s z e r i n t i e r e d m é n y ........................................................................................ 17 E . C é l t a r t a l é k k é p z é s .............................................................................................................. 18 F . K ö t e l e z e t t s é g e k .................................................................................................................... 18 F . I . H á t r a s o r o l t k ö t e l e z e t t s é g e k .......................................................................................... 18 F . I I . H o s s z ú l e j á r a t ú k ö t e l e z e t t s é g e k ............................................................................... 18 F . I I I . R ö v i d l e j á r a t ú k ö t e l e z e t t s é g e k ............................................................................... 19 F . I I I . 1 . R ö v i d l e j á r a t ú k ö l c s ö n ö k ....................................................................................... 19 F . I I I . 3 . V e v ő k t ő l k a p o t t e l ő l e g e k ....................................................................................... 19 F . I I I . 4 . K ö t e l e z e t t s é g á r u s z á l l í t á s b ó l ............................................................................... 19 F . I I I . 8 . E g y é b r ö v i d l e j á r a t ú k ö t e l e z e t t s é g e k ............................................................... 19 G . P a s s z í v i d ő b e l i e l h a t á r o l á s o k ....................................................................................... 20 IV. EGYÉB .............................................................................................................................................. 21 MELLÉKLETEK

1



I. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA A társaság megnevezése:

Nagyfa – Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Kft.

Rövidített megnevezése:

Nagyfa – Alföld Kft.

A társaság székhelye:

6724 Szeged, Cserzy M. u. 11.

Levélcím:

6701 Szeged, Pf. 87.

A társaság alapítója:

Igazságügyi és Rendészeti Minisztérium 1055 Budapest, Kossuth tér 4.

A társaság tulajdonosa:

Magyar Állam 100 %-ban

Tulajdonosi jogok gyakorlója:

Magyar Nemzeti Vagyonkezelő ZRt. 1133 Budapest, Pozsonyi út 56.

Vagyonkezelési szerződés alapján tulajdonosi jogok Gyakorlója: . Felügyeleti szerv:

Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnokság Budapest V., Steindl I. u. 8.

Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnokság Budapest V., Steindl I. u. 8.

A cég tevékenysége megkezdésének időpontja:

1994. január 01.

Működési forma:

Korlátolt Felelősségű Társaság

Cégbíróság bejegyzésének száma:

06-09-002808

Adószám:

11089940-2-51

Statisztikai számjel:

11089940 0111 113 06

Bankszámlaszám:

KHB Zrt Szeged 10402805-28096900-00000000

Telefonszám:

(62) 426-679

Telefax:

(62) 426-616

Email:

[email protected]

Internetes honlap:

http://invitel.hu/nagyfalkft/

Nagyfai telep:

6750 Szeged, Nagyfa 1.

Nagyfai telep telefonszáma: A társaságba beolvadó cég adatai:

(62) 268-125

Név:

Nagyfai Mezőgazdasági KFT. 2



Telephely:

6750 Szeged, Nagyfa 1.

Alapító:

Igazságügyi Minisztérium/1055 Budapest, Kossuth tér 4./

Cégjegyzékszám:

03-09-110173 /2002.11.29-2003.02.02 –ig/ 06-09-008239 /2003.02.03 – 2003.06.17-ig/ 06-09-002808 /2003.06.18 –tól/

Beolvadás cégbírósági bejegyzés kelte:

2003. június 18.

A társaság könyvvizsgálója:

EX ASSE Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi Gazdasági Tanácsadó Részvénytársaság (ZRT.) 1027 Budapest, Fő u. 71. MKVK: JT 000118 Képviselője: Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló MKVK tagsági igazolvány száma: 000255 2010. évben könyvvizsgálatért kifizetett díj: 1.020eFt+Áfa

Cégbejegyzésre jogosult:

Borsi János 2003. november 016724 Szeged, Nyitra u. 15/b. III. em. 10.

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy:

Tövisfalvi Andrea

nyilvántartási szám: 149092

Jogelőd adatai: Jogelőd neve:

Alföldi Bútorgyár

A cégbírósági bejegyzés száma:

06-01-000078

Alapítás ideje:

1951. július 14.

Alapító szerv:

Igazságügyi Minisztérium

Az Igazságügyi Miniszter a 99096/1993. IM. Határozatával elrendelte az Alföldi Bútorgyár 1994. január 01. hatályú átalakulását „Korlátolt Felelősségű Társasággá”. Az átalakulás a jelzett határidőre megtörtént, az Alföldi Bútorgyártó Kft. minden tekintetben az Alföldi Bútorgyár általános jogutódja. A társaság továbbra is köteles ellátni mindazokat a fogvatartottak foglalkoztatásából adódó feladatokat, amelyek a jogelőd vállalatot is terhelték. A Magyar Állam nevében az alapítói jogokat gyakorló Igazságügyi Minisztérium képviseletében az igazságügyi-miniszter, mint alapító 2002. december 18-án kelt 9/2002. számú határozata szerint az Alföldi Bútorgyártó Kft és a Nagyfai Mezőgazdasági Kft egyesülését határozta el oly módon, hogy a Nagyfai Mezőgazdasági Kft beolvadásával önálló gazdasági társaságként megszűnik, a jogutód gazdasági társaság az Alföldi Bútorgyártó Kft., új nevén Nagyfa – Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Kft. Az egyesülő gazdasági társaság alapfeladata változatlanul az elítéltek foglalkoztatása. A társaság főbb tevékenységi körei: 3



TEÁOR kód Megnevezés 0111 ’ 08 0113 ’ 08 0119 ’ 08 0124 ’ 08 0128 ’ 08 0141 ’ 08 0142 ’ 08 0145 ’ 08 0147 ’ 08 0161 ’ 08 0162 ’ 08 0210 ’ 08 0312 ’ 08 0322 ’ 08 1011 ’ 08 1012 ’ 08 1039 ’ 08 1392 ’ 08 1412 ’ 08 1413 ’ 08 1610 ’ 08 1621 ’ 08 1623 ’ 08 1629 ’ 08 1721 ’ 08 2341 ’ 08 2349 ’ 08 2562 ’ 08 2599 ’ 08 2822 ’ 08 3811 ’ 08 3812 ’ 08 3821 ’ 08 3822 ’ 08 3831 ’ 08 3832 ’ 08 4211 ’ 08 4520 ’ 08 4621 ’ 08 4677 ’ 08 5210 ’ 08 5221 ’ 08 6820 ’ 08

Gabonaféle (kivéve: rizs), hüvelyes növény, olajos mag termesztése (főtevékenység) Zöldségféle, dinnye, gyökér-, gumós növény termesztése Egyéb, nem évelő növény termesztése Almatermésű, csonthéjas termesztése Fűszer-, aroma, narkotikus, gyógynövény termesztése Tejhasznú szarvasmarha tenyésztése Egyéb szarvasmarha tenyésztése Juh, kecske tenyésztése Baromfitenyésztés Növénytermesztési szolgáltatás Állattenyésztési szolgáltatás Erdészeti, egyéb erdőgazdálkodási tevékenység Édesvízi halászat Édesvízi halgazdálkodás Húsfeldolgozás, - tartósítás Baromfihús feldolgozása, tartósítása Egyéb gyümölcs-, zöldségfeldolgozás, - tartósítás Konfekcionált textiláru gyártása (kivéve: ruházat) Munkaruházat gyártása Felsőruházat gyártása (kivéve: munkaruházat) Fűrészáru gyártás Falemezgyártás Épületasztalos-ipari termék gyártása Egyéb fa-, parafatermék, fonott áru gyártása Papír csomagolóeszköz gyártása Háztartási kerámia gyártása Egyéb kerámiatermék gyártása Fémmegmunkálás Máshova nem sorolt egyéb fémfeldolgozási termék gyártása Emelő-, anyagmozgató gép gyártása Nem veszélyes hulladék gyűjtése Veszélyes hulladék gyűjtése Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Használt eszköz bontása Hulladék újrahasznosítása Folyadék szállítására szolgáló közmű építése Gépjárműjavítás, - karbantartás Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme Hulladék-nagykereskedelem Raktározás, tárolás Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 4

Nagyfa - Alföld Kft. 7820 ’ 08 8292 ’ 08 8532 ’ 08 9003 ’ 08 9529 ’ 08


Munkaerő kölcsönzés Csomagolás Szakmai középfokú oktatás Alkotóművészet Egyéb személyi-, háztartási cikk javítása

A társaság alapvetően kettős feladatot lát el: állami feladatnak minősülő büntetés-végrehajtási feladatot, valamint vállalkozói feladatnak minősülő termelői, kereskedelmi, gazdálkodási feladatot Az állami vagyonról szóló 2007. szeptember 25-én hatályba lépett 2007. évi CVI. Törvény értelmében a társaság, mint állami vagyon feletti tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét a Magyar Állam nevében a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács gyakorolja. A Tanács a feladatait a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt útján, annak ügyvezető szerveként látja el. A Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács 238/2008. (IV.30) számú határozatában úgy döntött, hogy vagyonkezelői jogát ideiglenesen, 2008. december 31-ig terjedő időtartamra a Büntetés-Végrehajtás Országos Parancsnoksága részére átadja, így a BVOP vezetője a vagyonkezelési szerződés alapján jogosult lesz a tulajdonosi jogokat a Magyar Állam nevében gyakorolni. Az SZT/27978. számú ideiglenes vagyonkezelői szerződést felek 2008. május 23-án kötötték. A szerződés célja, hogy állami vagyonnal történő gazdálkodás során a Vagyonkezelő az állami feladatellátást, a szakágazati tevékenységet érintő, illetve a kormányzati koncepcióhoz kapcsolódó tulajdonosi döntéseket meghozza, valamint az állami vagyon megóvása, hatékony és gazdaságos működtetése, továbbá az állami és közfeladatok ellátása a jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően biztosított legyen. A Nemzeti Vagyonkezelői Tanács 838/2008.(XII.29) számú határozatában az ideiglenes vagyonkezelői szerződés helyett határozatlan időre szóló végleges vagyonkezelői szerződés megkötéséről döntött, ennek megfelelően felek 2009. január 22-én az ideiglenes vagyonkezelői szerződést módosították.

II. SZÁMVITELI POLITIKA FŐ VONÁSAI A 2000. évi C törvény 14. §-ban meghatározott alapelveket a társaság működése során maradéktalanul betartja és alkalmazza, ettől 2010. év során nem tért el. Az éves beszámoló fordulónapja:

2010. december 31.

A beszámoló készítés időpontja:

2011. április 30.

Üzleti év: az az időtartam, amelyről a beszámolót kell készíteni. Társaságunknál az üzleti év megegyezik a naptári évvel.

A törvény 12 §-ban foglaltaknak megfelelően a társaság kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. Az SZTV. 19. § (3) bekezdése szerint a Mérlegben és az Eredmény kimutatásban az előző év oszlopában a 2009. évi adatok szerepelnek. A számviteli politika további bemutatása, részletezése az egyes mérlegcsoportoknál található.

5



III. AZ ÉVES BESZÁMOLÓ TARTALMI ELEMEI A. Befektetett eszközök Amortizáció elszámolása A társaság döntése alapján az eszköz várható hasznos élettartama és a SZTV. 52.§. előírásai szerint a bruttó alapú lineáris értékcsökkenési leírási módszer szerint történik az amortizáció elszámolása napra havonta. Az értékcsökkenési leírás az üzembe helyezés napjától kezdődően a kivezetés napjáig kerül elszámolásra. Pótaktiválás esetén az eredeti bruttó értékre kerül az aktiválás, s ez az amortizáció alapja. A társaság döntése és a SZTV. 2006.01.01-től hatályos 80.§(2) alapján a 100 eFt alatti egyedi beszerzési értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszköz értéke használatbavételkor egy összegben amortizáció címén kerül elszámolásra. A társaság ezen döntését a számviteli politikájában rögzítette. 2010. évben elszámolt értékcsökkenés: - Terv szerinti értékcsökkenés: - 100 eFt egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása

18 258 eFt

Elszámolt összes értékcsökkenési leírás

20 215 eFt

1 957 eFt

A.I. Immateriális javak A bruttó érték és értékcsökkenési leírás 2010. évi alakulását az alábbi táblázat mutatja:

Megnevezés

I. Bruttó érték alakulása Nyitó állomány

Vagyoni értékű jogok

Szellemi termékek

adatok eFt-ban Immateriális javak összesen

Alapítás átszervezés aktivált értéke

839

4 545

0

5 384

Növekedés Csökkenés Záró állomány II. Értékcsökk. alakulása Nyitó állomány

866 0 1 705

0 0 4 545

0 0 0

866 0 6 250

839

4 545

0

5 322

Tárgyévi écs. Egyéb növekedés Csökkenés Záró állomány Tárgyévi nettó érték

866 0 0 1 705 0

0 0 0 4 545 0

0 0 0 0 0

866 0 0 6 250 0

Vagyoni értékű jogok között aktiváltunk 769 eFt értékben 18 db MS Office 2007 segédprogramot, 96 eFt értékben 4 db Windows 7 Home operációs rendszer programot, valamint 1 eFt értékben 1 db mobil hívószám belépési díját.

6



A.II. Tárgyi es zközök A tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása 2010. évben

Sorszám

a

Megnevezés

b

adatok eFt-ban h i

c

Földterület Épületek Egyéb termőföld építmények ingatlanok

d e f g Ingatlhoz Műszaki Egyéb kapcs. Összesen ber. Tenyész Összesen berend. felsz. állatok e+f+g+h vagyoni a+b+c+d felsz. érékű járművek jogok

I.Bruttó érték alakulása 01. Nyitó állomány Új beszerzés létesítés, 02. értéknövekedés

53

174 841

3 480

360

54 689

178 734

116 093

54 689 0 0

-1 981

05. Kiadás, átadás

0

-1 857

06. Egyéb csökkenés

0

08. Nyitó állomány Tárgyévi terv szerinti 09. értékcsökkenés Tárgyévi terven felüli 10. értékcsökkenés Értékcsökkenés 11. egyéb növekedése Értékcsökkenés 12. csökkenése Tárgyévi záróállomány 13. (08+09+10+11-12) Tárgyévi záróállomány nettó értéke 14. (07-13)

53

229 530

3 480

360

233 423

2 935

7 553

03. Egyéb növekedés Selejtezés, 04. megsemmisülés

Tárgyévi záróállomány 07. (01+02+03-04-05-06) II. Értékcsökkenés alakulása

38 914

336 676 62 242 0

-121

-359

-2 461 -1 857 0

112 255

46 346

2 576

0

394 600 0

29 355

455

210

30 020

34 086

28 558

4 256

70

18

4 344

10 465

4 540

0

92 664 19 349

0

0

0

0

0

-3 838

-121

-3 959

0

33 611

525

228

34 364

40 713

32 977

0

108 054

53

195 919

2 955

132

199 059

71 542

13 369

2 576

286 546

Tárgyi eszözök 2010.évi 15. értékhelyesbítése

257 703

244 213

19 917

Tárgyi eszközök 16. mérlegértéke

257 756

440 132

22 872

7

521 833 132

720 892

521 833 71 542

13 369

2 576

808 379

Nagyfa-Alföld Kft.


Bruttó érték növekedés:

A piacképesség és gazdaságosság megőrzése érdekében társaságunk az alábbi beruházásokat valósította meg 2010-ben: adatok eFt-ban Megnevezés

Gépek, berendezések, járművek

Ingatlanok

625 m2 szigetelt almos trágyatároló

Megjegyzés EMVA pályázatból EMVA pályázatból EMVA pályázatból EMVA pályázatból EMVA pályázatból EMVA pályázatból

18 617

Új makadám út építése

6 622

Meglévő út újraaszfaltozása

4 709

Istállók padozatának újrabetonozása

8 932

Pulykatelepi betonutak, betonplaccok építése

7 900

60 tonnás hídmérleg betonalappal

7 714

Biztonsági kamerarendszer

195

Informatikai eszközök

514

OSC kompresszor

4 395

Nagynyomású melegvizes mosó

713

2 db használt Peugeot J5 furgon BV-től

260

Irodai berendezések, légkondicionáló

741

Motoros kasza, motoros fűrész, sarokcsiszoló, szivattyúk, gravírozó gép Villanybojler, fékpofa szabályozó, kézi fényszóró

241 61

Személygépkocsi pótaktiválás

628

Mindösszesen:

54 689

7 753

Bruttó érték csökkenése: A műszaki berendezések, felszerelések, járművek esetén kivezetésre került: - selejtezés miatt összesen 1.981 eFt bruttó értékű, rendeltetésszerű használatra már nem alkalmas gép, berendezés, - értékesítés miatt összesen 1.857 eFt bruttó értékben. Az egyéb gépek, berendezések, felszerelések, járművek esetén kivezetésre került: - selejtezés miatt összesen 121 eFt bruttó értékű, rendeltetésszerű használatra már nem alkalmas gép, berendezés, A tenyészállatok 359 eFt összegű bruttó érték csökkenését 15 db anyajuh és 1 db tenyészkos elhullása okozta. -8-

Nagyfa-Alföld Kft.


Értékcsökkenés változása Növekedés 2010. év folyamán a tárgyi eszközök után összesen 19.349 eFt terv szerinti értékcsökkenési leírást számolt el a társaság. Csökkenés Az értékcsökkenés csökkenésének jogcímenkénti és eszközcsoportonkénti bontását az alábbi táblázat mutatja: Jogcím

Ingatlanok

Értékesítés Selejtezés Leltárhiány Összesen:

Műszaki gépek, berendezések 1 857 1 981 3 838

-

Egyéb gépek, berendezések

adatok eFt-ban Összesen 1 857 2 102 3 959

121 121

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése: A Sztv. 57 § (3) bekezdése szerint a tárgyi eszközök vonatkozásában – a Nagyfai telep kivételével – az érintett eszközöknél tárgy évben a piaci értéken történő értékelést alkalmaztuk. Az ingatlanforgalmi szakértői vélemény kétféle eljárással készült, egyrészt költségalapú érték számítással, másrészt piaci forgalmi érték számítással. Az értékhelyesbítés összegének meghatározásakor társaságunk a gazdasági válság hatását is figyelembe vevő szakértői véleményben szereplő a minimum piaci forgalmi érték és a költségalapú forgalmi érték egyszerű számtani átlagával számolt. A 2010. évi értékhelyesbítés egyedi eszközönként, elkülönítetten került nyilvántartásba.

Értékhelyesbítés megoszlása és változása adatok eFt-ban Megnevezés

Értékelési Különbözet 2009. év

2010. év

Változás

252 698

257 703

+

5 005

242 209

244 213

+

2 004

20 519

19 917

-

602

Központi telep összesen:

515 426

521 833

+

6 407

Mindösszesen:

515 426

521 833

+

6 407

Központi telep ingatlan épületek, építmények egyéb építmények

-9-

Nagyfa-Alföld Kft.


Beruházások: Az év folyamán megvalósított beruházások értéke 62.355 eFt volt. A beruházások saját teljesítményértéke 309 eFt. Az időszak alatt aktiválásra került a tárgyi eszközöknél részletezetten 62.242 eFt, az immateriális javak között 866 eFt. Befejezetlen beruházásként maradt a tárgyév végén 5.319 eFt az alábbiak szerint: Elítélt WC csoport tervezési költsége 336 eFt Magtisztító tervezése 75 eFt Szilvaültetvény 3.972 eFt Erdőtelepítés 936 eFt A.III. Befektetett pénzügyi eszközök Az egyéb tartósan adott kölcsönként a lakásépítési kölcsöntartozás év végi záró állománya került kimutatásra 118 eFt értékben, mely összeg nem tartalmazza a 2011. évi várható törlesztő részletek értékét. A kölcsönadósok száma év végén 9 fő. Befektetett eszközök hatása a társaság 2010. évi eredményére: Immateriális javak Értékcsökkenési leírás Tárgyi eszközök Értékcsökkenési leírás Értékesítés könyv szerinti értéke Értékesítés bevétele Selejtezés, elhullás Befektetett eszközök összesen

B. B. I.

- 866 eFt

- 19.349 eFt - 0 eFt + 717 eFt - 359 eFt -19.857 eFt

Forgóeszközök Készletek

B. I.1. Anya gok A korábbi éveknek megfelelően a vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. A beszerzési ár a raktárra kerülésig felmerült kiadásokat foglalja magában, beleértve a mellékköltségeket is, kivéve a levonható általános forgalmi adót. A vásárolt készletek értékelésénél a FIFO elv szerinti értékelést alkalmazzuk. Év közben a vásárolt készletekről folyamatos mennyiségi és értékadatú analitikus nyilvántartást vezet a társaság. Az anyagkészletre az év végi értékelés során a Sztv. 56.§-a szerinti értékvesztés nem került elszámolásra.

- 10 -

Nagyfa-Alföld Kft.


Kimutatás a vásárolt anyagok év végi záró állományának alakulásáról

Megnevezés

A 2009. év

Műtrágya

adatok eFt-ban Változás C=B-A

B 2010. év

291

313

+

22

Növényvédő szerek, gyomirtók

2 181

2 589

+

408

Ipari eredetű takarmányok

1 760

6

-

1 754

Üzem, kenő, fűtőanyagok

1 481

1 846

+

365

Alkatrészek

1 242

1 306

+

64

Építési, étkezési és egyéb anyagok

3 024

2 784

-

240

Vásárolt ipari anyagok összesen

9 979

8 844

-

1 135

Vásárolt mező- és erdőgazdasági termények, termékek összesen

2 752

1 461

-

1 291

12 731

10 305

-

2 426

Mindösszesen:

2010. év folyamán az alábbi készletmozgások történtek a vásárolt anyagkészletnél Nyitó készlet Beszerzés Visszáru Értékesítés Vissznyeremény, fellelt készlet, STF Selejtezés Felhasználás Könyv szerinti érték Értékvesztés Mérlegérték:

+ + -

12.731 eFt 136.296 eFt 34 eFt 49 eFt 18 eFt 119 eFt 136.538 eFt 10.305 eFt -_ __ 10.305 eFt

B. I.2. Befejezetlen termelés és félkész termékek Befejezetlen termelésként kerül kimutatásra az év végi mezei leltár és az intenzív pulykanevelés év végi állatállománya. - Mezei leltár A mezőgazdaságban a következő évi termények őszi munkáinak /szántás, talaj-előkészítés, talajművelés, vetés/ költségét, a lucernatelepítés költségeinek, valamint a szerves trágya szórás következő éve(ke)t terhelő részét, továbbá a szarvasba hordott, ki nem szórt trágya szarvasba hordás költségeit kell kimutatni. Mivel 2007. év folyamán erdőtelepítés támogatására adtunk be pályázatot, melynek keretében 8 ha szántó területen már 2008-ban megtörtént a kocsányos tölgy makkjának vetése és a terület átminősítése , így a társaság 689 ha szántó művelési ágú vetésterülettel, valamint 3 ha-os szilva ültetvénnyel rendelkezik. - 11 -

Nagyfa-Alföld Kft.


A 689 ha szántóból - 2008-ban és 2009-ben - 14 ha-on lucernát - 2010. őszén - 193 ha-on búzát - 80 ha-on káposztarepcét telepítettünk, - 2011. tavaszán 402 ha-on tavaszi vetésű növényeket vetettünk, melyek a következők: = Hibrid napraforgó 67 ha = Hibrid kukorica 15 ha = Szója 95 ha = Csemege kukorica 30 ha = Kukorica 127 ha = Napraforgó 68 ha A mérlegkészítés napjáig a tavaszi vetési munkálatok 47 ha kukorica, 15 ha hibridnapraforgó és 30 ha csemegekukorica kivételével befejeződtek. Ez utóbbiak vetésideje csak májusban lesz, míg a kukorica vetése a belvíz miatt húzódott el, de májusban erre is sor kerül. Az őszi munkák költségeinek számbavétele megtörtént. A 2011. év tavaszán egyidőben lehullott nagy mennyiségű csapadék következtében 79 ha-on jelentkezett belvíz, amely miatt értékvesztés került elszámolásra az alábbiak szerint:

Őszi búza Káposzta repce Tavaszi növények Lucerna Szórás Szarvasba hordás Összesen:

Összes terület

Belvizes,terület

Könyv szerinti érték

Értékvesztés belvíz miatt

Mérleg érték

ha

ha

eFt

eFt

eFt

193 80 402 14

74 5

689

79

8 651 6 345 14 892 167 2 911 1071 34 037

- 2 989 - 491

- 3 480

5 662 5 854 14 892 167 2 911 1 071 30 557

- Pulykanevelés állatállománya 2010. december 31-én nevelésben lévő pulykaállomány nem volt. -

Összesítés

Megnevezés Mezei leltár: Pulykanevelés: Összesen:

Könyv szerinti

Értékvesztés 34 037 34 037

B. I.3. Növendék-, hízó és egyéb ál l atok A növendék állatok között vettünk számba: - 288 kg /21 db/ szopós bárányt, - 1032 kg /34 db/ növendék jerkét.

- 12 -

-3 480 - 3 480

adatok eFt-ban Mérlegérték 30 557 30 557

Nagyfa-Alföld Kft.


Az utókalkuláció elvégzése során megállapításra került, hogy a mérlegkészítésig megismert piaci ár alacsonyabb, mint a tényleges önköltség, így erre a készletcsoportra 228 eFt értékvesztést számoltunk el az alábbi bontásban: Megnevezés Szopós bárány Növendék jerke Összesen:

Könyv szerinti 200 eFt 717 eFt 917 eFt

Értékvesztés - 27 eFt -201 eFt -228 eFt

Mérlegérték 173 eFt 516 eFt 689 eFt

B. I.4. Késztermékek Az év végén felleltározott saját termelésű termények közül 3,82 tonna tavaszi árpa esetében az érvényesíthető piaci ár alacsonyabb volt az utókalkuláció során megállapított tényleges önköltségnél, így 138 eFt értékvesztés került elszámolásra erre a terményre. Megnevezés Késztermékként került kimutatásra a (z): - saját termelésű termények értéke - saját termelésű állati termékek értéke - ipari késztermék /rongyszőnyeg, bútorgyártás utolsó darabjai/ értéke - képzőművészeti termékek értéke Összesen:

Könyv szerinti érték

Értékvesztés

3 937 43 58

adatok eFt-ban Mérlegérték

-138

49 4 087

3 799 43 58 49 3 949

- 138

Összesítő kimutatás a saját termelésű készletek év végi állományának alakulásáról Megnevezés Befejezetlen termelés és félkész termékek

2009. év

Növendék-, hízó és egyéb állatok Késztermékek Összesen

adatok eFt-ban Változás

2010. év 45 085

30 557

- 14 528

306 8 402 53 793

689 3 949 35 195

+ -

383 4 453

- 18 598

B. I.5. Áruk A vásárolt árukészletek és göngyölegek együttes év végi értéke 94 eFt, értékvesztés nem került elszámolásra. Az árukészletek között kerül kimutatásra a Szegedi Fegyház és Börtön felé mérleg készítés napjáig kiszámlázott, de a vevő által el nem ismert vízdíj miatti közvetített szolgáltatás 823 eFt értékben. Az áruk 2010. évi állományváltozása az alábbiak szerint alakult: Nyitó készlet 855 eFt Beszerzés + 62 eFt Értékesítés - eFt Felhasználás - eFt Záró készlet 917 eFt melyből a ki nem számlázott közvetített szolgáltatás 823 eFt

- 13 -

Nagyfa-Alföld Kft.


B. II. Követelések B. II.1. Vevőkövetelések Vevőkövetelésként a kiszámlázott és a vevők által elismert, nem kifogásolt követelések szerepelnek az éves beszámolóban. A számviteli törvény 65 § (7) előírása szerint a mérlegben behajthatatlan követelést nem lehet kimutatni. A társaság egyedileg megvizsgálta vevőköveteléseit. A mérlegkészítés napjáig pénzügyileg nem rendezett követelések esetén az érintett 3 partnerből 2 esetén számolt el értékvesztést 24.080 eFt értékű eredeti követelés után 12.146 eFt értékben. Az áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó követelések értéke az alábbiak szerint alakult:

Megnevezés Belföldi vevőkövetelés Nyilvántartott értékvesztés -ebből mérlegkészítésig (2011.04.30) pénzügyileg rendezett mérlegkészítésig (2011.04.30) pénzügyileg nem rendezett

Könyv szerinti érték 101 583

Ebből Le nem Lejárt járt követelés követelés 41 668

-7 043

59 915

27 694

2 582

1 761

6 407

16 938

4 533

1 001

-

-

7 691

1 843

1 761

6 407

9 247

2 690

-7 043

77 135

40 732

36 403

25 868

24 448

936

23 512

1 826

Minősítés alapján értékvesztés visszaírása

7 043

Minősítés alapján értékvesztés elszámolása

-12 146

-468

-11 678

89 437

41 200

48 237

Mérlegérték

0-30 nap

adatok eFt -ban Lejárt követelés időszakokra bontva 361 31-60 61-90 91-180 181-360 napnál nap nap nap nap több

1 581

7 043

B. II.5. Egyéb követ el és ek A fordulónappal egyeztetett egyéb követelések az alábbiak: - Munkavállalóval szembeni követelés: - Az adott kölcsönökből 2011. évben esedékes törlesztések összege: - 2010. 12. havi lakáskölcsön törlesztés: - APEH-től visszajáró eljárási illeték: - Bírósági ítélet alapján meg nem fizetett eljárási illeték: - Bírósági ítélet alapján meg nem fizetett ügyvédi munkadíj: - CASCO bónusz visszatérítés: - Folyamatos szolgáltatás, vevői előleg miatti ÁFA elszámolása: - Agrártámogatás címén fennálló követelés határozat szerint: Mérlegtétel értéke: - 14 -

40 eFt 26 eFt 2 eFt 117 eFt 450 eFt 203 eFt 14 eFt 2.599 eFt 434 eFt 3.885 eFt

Nagyfa-Alföld Kft.


B.III. Értékpapírok A társaság 2007. június 01-jétől forgatási céllal K & H Pénzpiaci Alap elnevezésű instrumentum, értékpapír adás-vételét valósította meg az adott pillanatban rendelkezésre álló szabad pénzeszköz utáni legmagasabb hozam elérése érdekében. 2010. január 01-je és 2010. december 31-e között ebből az üzletből 231 eFt realizált árfolyamnyereség, az év végi értékelés miatt pedig 4 eFt árfolyamnyereség keletkezett. Az instrumentum adatai a következők: Instrumentum neve: Instrumentum kódja: ISIN kód: Termék kockázati besorolása: Termék összetettsége: Névérték:

K & H Tőkevédett Forint Pénzpiaci Alap KH PÉNZPI HU 0000702329 Védekező Nem komplex 1 HUF

A záró állomány adatai : Bekerülés dátuma: Beszerzett mennyiség: Bekerülési árfolyam: Könyv szerinti érték: Piaci árfolyam 2010.12.31-én: Piaci érték: Árfolyamnyereség:

2010.12.27 3.184.531 db 2,355135 Ft/db 7.500 eFt 2,356294 Ft/db 7.504 eFt 4 eFt

A tétel mérlegértéke a fentiek alapján: 7.504 eFt. B. IV. Pénzeszközök Záró pénzkészlet: - Házipénztárban - Forint betétszámlákon - Elkülönített betétszámlákon Összesen:

301 eFt 1.168 eFt 1.094 eFt 2.262 eFt

Az év során a társaságnak likviditási nehézségei nem voltak, fizetőképességét egész évben megtartotta, kötelezettségeit határidőre pénzügyileg minden esetben rendezni tudta.

- 15 -

Nagyfa-Alföld Kft.


C. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák:

adatok eFt –ban 2010. év

2009. év

- A tárgyévre járó, de a mérleg fordulónapja után esedékes bevételeket/ bevételek aktív időbeli elhatárolása =továbbszámlázott közvetített szolgáltatások =kiszámlázott árbevétel

6 714

12 808 142

27

=FMH eljárási illetékének megtérítése

450

=késedelmi kamat

179

=kölcsönkamat

192

=Mezőgazdaságban felhasznált gázolaj után visszajáró jövedéki adó

4 917

=Területalapú támogatás

5 385 4 798

=Pulyka állatjóléti támogatás

945

2 483

A tárgyévben kifizetett, de a következő évet terhelő költségeket, ráfordításokat/költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása =előfizetések díjai

1 331

1 372

128

70

=Tárgyévet követő évet terhelő biztosítási díjak

1 048

1 059

155

243

8 045

14 180

-

-

8 045

14 180

=Ártalmatlanítási támogatás -

=Tárgyévet követő évet terhelő garanciális javítás díja Aktív időbeli elhatárolások könyv szerinti értéke Követelésjellegű aktív időbeli elhatárolások értékvesztése: Aktív időbeli elhatárolások mérlegértéke:

D. Saját tőke D.I. J egyz et t t őke A cégbíróságon bejegyzett tőke érték 115.000 eFt, a tárgyévben változás nem volt. D.II. Tőketartalék A tőketartalék nyitóértéke 47.159 eFt, a tárgyévben 7.264 eFt-tal növekedett a pénzügyileg rendezett EMVA támogatás miatt, és 7.264 eFt-tal csökkent a támogatás lekötött tartalékba vezetése miatt, így a mérlegérték 47.159 eFt. D.III. Eredm én yt art al ék Tartalmazza az előző évekről áthozott mérleg szerinti eredményt. Nyitó egyenlege 71.227 eFt volt, növekedésként a 2009.évi mérleg szerinti eredmény jelentkezik 12.382 eFt összegben, így a záró egyenlege 83.609 eFt.

- 16 -

Nagyfa-Alföld Kft.


D.IV. Értékelési tartalék A ”A.” pontban részletezett /tárgyi eszközök értékhelyesbítése/ ingatlanok, épületek, építmények vonatkozásában a piaci értéken való értékelést alkalmaztuk, melynek eredményeként az értékelési tartalék 515.426 eFt -ról 521.833 eFt -ra változott. D.V. Lekötött tartalék Társaságunk az EMVA rendszerében három támogatási kérelmet nyújtott be 2007-ben, melyből két esetben mérlegkészítés napjáig megérkezett a jóváhagyó döntést tartalmazó határozat. A 23/2007. (IV.17) FVM rendelet 20§ (1) bekezdés szerint a pénzügyileg rendezett támogatást a kettős könyvvezetésre kötelezett vállalkozások tőketartalékba kötelesek elszámolni. A támogatási rendelet bizonyos kötelezettségek nem teljesítése esetén jogkövetkezményként visszafizetési kötelezettséget ír elő. A Sztv. 38§ (2) d) pontja szerint a jogszabály alapján tőketartalékba helyezett pénzeszközök azon részét, amelyet a jogszabályban rögzített feltételek nem teljesítése esetén részben vagy egészben vissza kell fizetni, lekötött tartalékba kell átvezetni. A mérlegben ezen a soron az alábbi tételek szerepelnek: 2007.01.01. Nyitó 2007.12.22-i EMVA támogatás 2007.12.31-i mérlegérték 2008.08.11-i EMVA támogatás 2008.12.31-i mérlegérték 2009.03.05-i EMVA támogatás 2009.03.19-i EMVA támogatás 2009.07.02-i EMVA támogatás 2009.12.07-i EMVA támogatás 2009.12.31-i mérlegérték 2010.02.04-i EMVA támogatás 2010.10.14-i EMVA támogatás 2010.12.31-i mérlegérték

0 eFt 720 eFt 720 eFt 8.450 eFt 9.170 eFt 5.289 eFt 3.085 eFt 708 eFt 6.780 eFt 25.032 eFt 4.435 eFt 2.829 eFt 32.296 eFt

D.VII. Mérleg szerinti eredmény A társaság döntése alapján a SZTV. 2. sz. melléklete szerinti „A” EREDMÉNYKIMUTATÁSSAL (összköltség eljárással) állapítottuk meg az adott év értékesítés nettó árbevétele, az egyéb bevételek, az aktivált saját teljesítmények értéke, valamint az anyagjellegű ráfordítások, a személyi jellegű ráfordítások, értékcsökkenési leírás, az egyéb ráfordítások együttes összegének különbözeteként jelentkező +44.004 eFt üzemi tevékenység eredményét, amely nyereség jellegű. Pénzügyi műveletek bevételeként számoltunk el 69 eFt kapott kamatot, valamint 301 eFt árfolyamnyereséget. A pénzügyi műveletek ráfordításai között a hitelkamat 981 eFt értékben, a devizában fennálló kötelezettség miatt elszámolt árfolyamveszteség 228 eFt értékben jelentkezik. A pénzügyi műveletek eredménye 839 eFt veszteséget mutat. Rendkívüli bevételt és ráfordítást a társaság nem mutatott ki. A rendkívüli eredmény így 0 eFt eredményt mutat. Az üzemi tevékenység eredményét módosítva a pénzügyi műveletek eredményével valamint a rendkívüli eredménnyel a beszámolási időszak +43.165 eFt összegű adózás előtti eredményét kapjuk. - 17 -

Nagyfa-Alföld Kft.


A társaság a társasági adóról és osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény 5. számú mellékletének 2. pontja szerint nem minősül társasági adóalanynak, így adófizetési kötelezettségünk nincs.

E. Céltartalék képzés Az adózás előtti eredmény terhére képzett céltartalék mérleg szerinti értéke 2009.12.31–én 49.350 eFt az alábbiak szerint. 2009. évi mérlegérték eFt

Képzés jogcíme

2010.évi Felhasználás Képzés eFt eFt

2009.12.31 –i mérlegérték eFt

Várható kötelezettségekre összesen

-

-

-

- Korengedményes nyugdíj

-

-

1 500

49 350

-

-

49 350

- Villamoshálózat javítása, Karbantartása

49 350

-

-

49 350

Mindösszesen

49 350

-

1 500

50 850

Jövőbeni költségekre összesen

1 500

2010. novemberében 1 fő munkaviszonyban álló munkavállaló kérte a korengedményes nyugdíjazásához való hozzájárulást a társaságtól. Gazdaságossági számítások alapján a megállapodás megkötésére sor került, a fizetési kötelezettségről szóló határozat a mérlegkészítés napjáig nem érkezett meg, így kalkuláció alapján történt a kötelezően képzendő céltartalék összegének meghatározása.

F. Kötelezettségek

F.I. Hátrasorolt kötelezettségek Társaságunknak ilyen jogcímen nincs kötelezettsége.

F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek között a 2009-ben EMVA pályázat keretében kölcsönnel megfinanszírozott eszközök 2011 december 31-ét követően esedékes törlesztő részleteinek összege került kimutatásra az alábbiak szerint: Folyósító szerv BNP Paribas Lease Group Zrt. Összesen:

2011.12.31. előtt esedékes összege

Törlesztő részletek 2011.12.31. után esedékes összege

Összesen

1.326 eFt

4.751 eFt

6.077 eFt

1.326 eFt

4.751 eFt

6.077 eFt

Lejárat 2014.12.28.

A kölcsön fedezetéül a finanszírozott eszközök szolgálnak, melyek a következők: MTZ.892.2 traktor, GÜTTLER henger + kapcsolókeret, KUHN Maxima vetőgép. - 18 -

Nagyfa-Alföld Kft.


F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek

F.III.1. Rövid lejáratú kölcsönök A BNP Paribas Lease Group Zrt. által folyósított kölcsön 2011-ben esedékes törlesztő részleteinek összege 1.326 eFt (lásd F.I.). A rövid lejáratú kölcsönök mérlegértéke: 1.326 eFt. F.III.3. Vevőktől kapott előlegek 2010. évben ezen a jogcímen a társaságnak kötelezettsége nincs. F.III.4. Kötelezettség áruszállításból A szállítók év végi záró állománya 42.144 e Ft, ebből határidőn túli kötelezettség nincs. F.III.8. Egyéb rövid l ej árat ú köt el ezett s égek Jogcím Személyi jövedelemadó: Egészségügyi hozzájárulás: Általános forgalmi adó: Cégautó adó: Környezetvédelmi termékdíj: Adóelszámolás:

Összeg 1.665 eFt 80 eFt 9.653 eFt 90 eFt 6 eFt

Szabad munkavállalók kereset-elszámolása: Fogvatartottak munkadíj elszámolása: Jövedelem elszámolás:

2.576 eFt 5.289 eFt

Egészségbiztosítási Alappal szembeni kötelezettség: Nyugdíjbiztosítási Alappal szembeni kötelezettség: Társadalombiztosítási kötelezettség:

676 eFt 2.222 eFt

2010.12. havi önkéntes nyugdíjpénztári tagdíj Kaució: Szerződés szerint megfizetett letét, óvadék: Folyamatos szolgáltatás miatti ÁFA elszámolás: Egyéb jogcímen keletkezett kötelezettség:

19 eFt 202 eFt 6.491 eFt 1.911 eFt

11.494 eFt

7.865 eFt

Az Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegértéke:

- 19 -

2.898 eFt

8.623 eFt 30.880 eFt

Nagyfa-Alföld Kft.


G. Passzív időbeli elhatárolások

A passzív időbeli elhatárolások tartalmazzák

adatok eFt-ban 2010. év

2009. év

- A tárgyévben befolyt, de a következő időszakra jutó bevételeket/ bevételek passzív időbeli elhatárolása/ - A tárgyévet terhelő, de a mérleg fordulónapja után jelentkező költségeket, ráfordításokat /költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása/ = Tárgyévet terhelő díjak és egyéb ráfordítások = pénzügyi lízing miatti kamat tárgyévet terhelő része

7

96

1 823

2 661

1 811

2 661

1

= kölcsönkamat tárgyévet terhelő része

11

- A halasztott bevételeket

2 069

2 032

= Nagyfai telepen térítés nélkül átvett szilvaültetvény értéke termőre válásig = Térítés nélkül átvett anyagok értéke

1 117

1 117

952

915

Összesen:

3 899

4 789

- 20 -

Nagyfa-Alföld Kft.


IV. EGYÉB

Jelzálogjog bejegyzés A társaság jogelődje 2002. augusztus 29-én szerződést kötött a DISZNÓFŐ Kft-vel elítéltek foglalkoztatására, valamint a Nagyfai telep területén található 01624/2 hrsz-ú 54.257 m2 alapterületű ingatlanon 1.568 m2 területű húsfeldolgozó üzem kialakítására. A DISZNÓFŐ Kft a húsüzem kialakítási költségére SAPARD pályázatot nyújtott be eredményesen, így mintegy 54.059 eFt pályázati összeget elnyert. A tulajdonos jóváhagyásával a társaság zálog felajánlási nyilatkozatot tett, mely szerint a 01624/2 hrsz-ú ingatlanra 2003-ban földhivatali bejegyzésre került 54.059 eFt és járulékai erejéig szóló jelzálogjog a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal, mint zálogjogosult javára a támogatási szerződés szerinti 5 éves időtartamra, illetve valamennyi kötelezettség teljesítéséig.

Kutatás és kísérleti fejlesztés A társaságnál a tárgyévben kutatás és kísérleti fejlesztés költségei nem merültek fel. Környezetvédelem A társaság a keletkezett veszélyes hulladékok megsemmisítést, kezelését kizárólag hulladékkezelési jogosítvánnyal rendelkező feldolgozóval végezteti. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel a társaság nem rendelkezik. A társaság környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére a tárgyévben, illetve az előző üzleti évben nem képzett céltartalékot.

- 21 -

Nagyfa-Alföld Kft.


1. számú melléklet

AZ EREDMÉNY LEVEZETÉSE TELEPHELYENKÉNTI ÉS FŐBB TEVÉKENYSÉGI KÖRÖK SZERINTI BONTÁSBAN 2010. ÉV adatok eFt-ban Bevétel Megnevezés Szeged Termékértékesítés Szolgáltatás Bérmunka Alaptevékenység összesen

Nagyfa

Ráfordítás

KFT kategória

255 122

255 528

61

379

440

107 438

19 505

126 943

107 905

275 006

107 905

275 006

Alaptevékenységen kívüli Fedezet I.

Szeged

406

107 905

275 006

40

Nagyfa

Egyéb bevételráfordítás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási tevékenység eredménye

107 905

107 905

107 905

275 006

275 006

275 006

275 006

KFT kategória

Össz.

52 372

0

52 738

139

139

61

240

0

301

39 917

8 958

48 875

67 521

10 547

0

78 068

382 911

39 957

211 847

251 804

67 948

63 159

0

131 107

0

20 087

37 056

57 143 -20 087 -37 056

0

-57 143

0

382 911

60 044

248 903

0

308 947

0

73 964

53 637

53 637

0

0

19 416

19 416

34 221

34 221

53 637

436 548

60 044

248 903

19 416

328 363

34 221

108 185

86 373

86 373

-86 373

-86 373

105 789

414 736

-52 152

21 812

34 677

34 677

22 192

22 192

140 466

449 413

-29 960

44 004

1 209

1 209

-839

-839

141 675

450 622

-30 799

43 165

0

0

-30 799

43 165

53 637

436 548

56 869

56 869

110 506

493 417

370

370

110 876

493 787

60 044

60 044

60 044

248 903

248 903

248 903

0

107 905

Nagyfa

366

Rendkívüli eredmény AEE = ADE = MSZE

Szeged

202 790

FNOK Fedzet II.

Össz.

202 750

Üzemi általános ktg Alaptevékenység össz.

Össz.

Eredmény

KFT kategória

110 876

493 787

47 861

47 861

47 861

47 861

47 861

26 103

26 103

26 103

26 103

26 103

0

60 044

248 903

- 22 -

141 675

450 622

47 861

26 103

Nagyfa-Alföld Kft.



AZ IGÉNYBEVETT ANYAGJELLEGŰ SZOLGÁLTATÁSOK ÉS AZ EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA 2009-2010. év adatok eFt-ban Sorszám

Megnevezés

2009.év

2010.év

1.

Szállítási és rakodási költség

1 274

1 692

2.

Bérleti díjak

3 653

3 429

3.

Javítás, karbantartás költsége

7 936

9 172

4.

Hirdetés, reklám

82

26

5.

Oktatási költség

449

357

6.

Kiküldetési költség

0

23

7.

Posta,telefon,egyéb irodai költség

5 686

5 176

8.

Vállalkozók szolgáltatási díja

16 235

15 032

9.

Tagsági díjak

242

279

10.

Mezőgazdasági szolgáltatások díja

6 111

8 815

11.

Takarítás, mosatási ktg.

1 314

1 823

12.

Igénybe vett szolgáltatások összesen (01-11)

42 982

45 824

13.

Illetékek

643

239

14.

Hatósági díjak

468

290

15.

Pénzintézetnek fizetett díjak

947

1 163

16.

Biztosítási díjak

4 456

4 733

17.

Egyéb szolgáltatások összesen (13-16)

6 514

6 425

- 23 -

Nagyfa-Alföld Kft.

2010. évi éves beszámoló kiegészítő melléklete 3. számú melléklet

AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEINEK ALAKULÁSA 2010. év

adatok eFt-ban Sorszám 01.

3 Értékesítés költsége

02. 03. 04.

Összeg

Igazgatási költségek

913

Üzemi általános költségek

57 143

Műszaki-gazdasági irányítás költségei

70 607

Anyaggazdálkodás költségei

9 401

05.

Összesen (02+03+04)

06.

Kutatás-kísérleti fejlesztés költségei

07.

Alapítás-átszervezés költségei

Elkülönített költségek

Vállalkozót terhelő jóléti szociális költségek

10. Garanciális javítási költségek

12.

Összesen (06+07+10+11)

13.

Fogvatartottak Összesen (08+09)

11.

Értékesítés közvetett költségei (01+05+12)

- 24 -

0 524

Szabad munkavállalók

08. 09.

137 151

4 928 0 4 928 0 5 452 143 516

Nagyfa-Alföld Kft.



AZ EGYÉB BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ALAKULÁSA 2009-2010. év adatok eFt-ban Sorszám

Megnevezés A. Egyéb bevételek

2009.év

01.

Befektetett eszközök értékesítési árbevétele

02.

Értékesített követelés elismert értéke

03.

Behajthatatlanná vált követelésre befolyt összeg,követelésre könyv szerinti értéken felül befolyt összeg

04.

Káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek

05.

2010.év 134

717

219

1 742

Kapott bírságok, kártérítések, kötbérek, késedelmi kamatok

2 357

513

06.

Normatív büntetés-végrehajtási támogatás

4 011

4 096

07.

Pályázati büntetés-végrehajtási támogatás

08.

Céltartalék felhasználás / Visszaírt értékvesztés

10 995

7043

09.

Agrártámogatás működési költségek ellentételezésére

3 180

3 045

10.

Normatív agrártámogatás

29 176

31 797

11.

Mg-ban felhaszn. gázolaj után visszaigényelhető jövedéki adó

4 917

5 385

12.

Egyéb különféle bevétel

5 973

2 531

13.

Egyéb bevételek összesen (01-13. sorok)

60 962

56 869

B. Egyéb ráfordítások 14.

Befektetett eszközök értékesítésekor a nyilvántartás szerinti érték

15.

Értékesített követelés könyv szerinti értéke

16.

Behajthatatlan követelés leírt összege

17.

Káreseményekkel kapcsolatos vesztéség

18.

Bírságok, kötbérek, késedelmi pótlékok

19.

Költségek ellentételezésére adott támogatás, juttatás

20.

449 5 457 427

150

1 815

1 761

10 646

15 992

22.

Elszámolt értékvesztés Céltartalékképzés várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre Egyéb különféle ráfordítás

9 900

15 274

23.

Egyéb ráfordítások összesen (14-22. sorok)

28 694

34 677

32 268

22 192

21.

24.

Egyéb bevételek-ráfordítások egyenlege (13-23)

- 25 -

1 500

Nagyfa-Alföld Kft.


FOGLALKOZTATOTTAK STATISZTIKAI ADATAI 2010. ÉV A Felügyelő Bizottság 2010-ben 3 főből állt, az év folyamán kifizetett tiszteletdíj összege 1.496 eFt volt.

Sorsz.

Átlagos statisztikai létszám

Megnevezés

Bérköltség

fő 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

.

Fizikai foglalkozásúak Teljes munkaidőben Szellemi foglalkozásúak foglalkoztatott Összesen (01+02) Nem teljes Fizikai foglalkozásúak munkaidőben Szellemi foglalkozásúak foglalkoztatott Összesen (04+05) Fizikai foglalkozásúak Foglalkoztatott Szellemi foglalkozásúak nyugdíjas Összesen (07+08) Fizikai foglalkozásúak összesen (01+04+07) Szellemi foglalkozásúak összesen (02+05+08) Állományba nem tartozó munkavállalók Felügyelőbiztotsági tagok tiszteletdíja Megbízási díj Munkáltatót terhelő SZJA fizetési kötelezettség Munkáltatót terhelő 1/3 rész táppénz hozzájár. Dolgozók balesetbiztosítása Reprezentáció és jóléti költségek Mindösszesen (10-18) Tájékoztató adatok Vezető tisztségviselőknek folyósított előlegek, kölcsönök Korábbi vezető tisztségviselőivel szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség

- 26 -

13 3 16 314 0 314 0 2 2 327 5

332

Személyi jellegű egyéb kifizetések

ezer Ft 19 150 6 429 25 579 64 477 0 64 477 0 2 264 2 264 83 627 8 693 1 800 1 496 137

ezer Ft 3 530 805 4 335 1 470 0 1 470 0 586 586 5 000 1 391 100 0 0

0 0 0 0 95 753

2 152

Nincs ilyen adat Nincs ilyen adat

59 1 520 10 222



A TÁRSASÁG GAZDÁLKODÁSÁT JELLEMZŐ FONTOSABB MUTATÓSZÁMOK Mutatószám megnevezése

Kiszámításának módja

Me

2009. év

2010. év

Saját tőke aránya

Saját tőke / Idegen forrás x 100

%

7,33

10,05

Tőkefeszültségi mutató

Idegen forrás / Saját tőke x 100

%

13,63

9,95

Eladósodottság mutatója

Kötelezettségek / saját tőke x 100

%

13,14

9,38

Tőkeerősség

Saját tőke / Összes forrás x 100

%

83,4

86,22

Likviditási mutató

Forgóeszközök / Rövid lej.köt.

1,74

2,01

Likviditási gyorsráta

Forgóeszköz – Készlet / Röved lej.köt.

1,05

1,39

Tőkearányos jövedelmezőség

Adózott eredmény / Saját tőke x 100

%

1,57

5,12

Árbevétel arányos jövedelmezőség

Adózott eredmény / Nettó árbevétel x 100

%

3,43

9,89

Eszközarányos jövedelmezőség

Adózott eredmény / Összes eszköz x 100

%

1,31

4,41

Nettó pénzjövedelem

Mérleg szerinti eredmény + Értékcsökkenés

eFt

28 353

63 380

Saját tőke aránya mutató a bázis évhez viszonyítva kedvező változást mutat Tőkefeszültség mutatója megmutatja, hogy egységnyi saját tőkét mennyi teher, idegen forrás terhel. A bázis évhez viszonyítva a mutató kedvező tendenciát mutat, hiszen míg 2009.évben 100 Ft saját tőkére 13,63 Ft idegen tőke jut, addig 2010. évben 10,05 Ft. Eladósodottság mutatója a kötelezettségek és a saját források arányát mutatja. A kötelezettségek értéke csökkent, a saját tőke értéke pedig növekedett, ezen változások együttes hatása pozitív módon jelentkezik.

Tőkeerősség 3,38%-os kedvező alakulását a saját tőke 7,23 %-os növekedése mellett a céltartalékok 3,04%-os növekedése csökkenése eredményezi.

Likviditási mutató az egy éven belül lejáró kötelezettségek és az egy éven belül mobilizálható eszközök arányát fejezi ki, azaz azt, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek hány %-át fedezi a forgóeszköz-állomány. A mutatószám a nemzetközi gyakorlatban általában 200 % körül elfogadható. Likviditási gyorsráta a mobilizálható eszközöket tartalmazza a rövid lejáratú kötelezettségekkel összehasonlítva. A mutató értéke kedvezően alakult, hiszen a 2009. évi 1,05-ről 2010. évben az 1,39-ös értékével elérte a biztonságos minimális 1,3 értéket. Tőkearányos jövedelmezőség a tőke hatékonyságát mutatja, kifejezi, hogy egységnyi lekötött saját tőke mekkora adózott eredményt hoz a társaság számára. A mutató értéke +1,57 %-ról +5,12 %-ra növekedett.

Árbevétel arányos jövedelmezőségi mutató kifejezi a társaság alaptevékenységének jövedelmezőségét. A növekedés oka az árbevétel 21,01%-os növekedése mellett az adózott eredmény rendkívül nagy mértékű, 248,61%-kos növekedése. Eszközarányos jövedelmezőség az adózott eredmény és az összes eszköz kapcsolatát vizsgálja, vagyis az eszközök jövedelemtermelő képességét mutatja. Értéke a bázis évhez viszonyítva 236,64%-kal növekedett, melyet az adózott eredmény 248,61%-os növekedése magyaráz.

-27-



ÁRBEVÉTEL ALAKULÁSA FŐBB TEVÉKENYSÉGENKÉNT 2010. év TEÁOR 0111 ' 08 0113 ' 08 0119 ' 08 0124 ' 08 0128 ' 08 0141 ' 08 0142 ' 08 0145 ' 08 0147 ' 08 0161 ' 08 0162 ' 08 0210 ' 08 0312 ' 08 0322 ' 08 1011 ' 08 1012 ' 08 1039 ' 08 7820 ' 08

1392 ' 08 1412 ' 08 1413 ' 08 1610 ' 08 1621 ' 08 1623 ' 08 1629 ' 08 1721 ' 08 2341 ' 08 2349 ' 08 2562 ' 08 2599 ' 08 2822 ' 08 3811 ' 08 3812 ' 08 3821 ' 08 3822 ' 08 3831 ' 08 3832 ' 08 4211 ' 08 4520 ' 08 4621 ' 08 4677 ' 08 7820 ' 08 8292 ' 08 8532 ' 08 9003 ' 08 9529 ' 08

5210 ' 08 5221 ' 08 6820 ' 08

Tevékenység megnevezése Gabonaféle (kivéve: rizs), hüvelyes növény, olajos mag termesztése Zöldségféle, dinnye, gyökér-, gumósnövény termesztése Egyéb, nem évelő növény termesztése Almatermésű, csonthéjas termesztése Fűszer-, aroma, narkotikus, gyógynövény termesztése Tejhasznú szarvasmarha tenyésztése Egyéb szarvasmarha tenyésztése Juh, kecske tenyésztése Baromfitenyésztés Növénytermesztési szolgáltatás Állattenyésztési szolgáltatás Erdészeti, egyéb erdőgazdálkodási tevékenység Édesvizi halászat Édesvizihal-gazdálkodás Húsfeldolgozás, -tartósítás Baromfihús feldolgozása, tartósítása Egyéb gyümölcs-, zöldségfeldolgozás, -tartósítás Munkaerőkölcsönzés Egyéb nem mg-i szolgáltatás Nagyfai alaptevékenység összesen Konfekcionált textiláru gyártása (kivéve: ruházat) Munkaruházat gyártása Felsőruházat gyártása (kivéve: munkaruházat) Fűrészárugyártás Falemezgyártás Épületasztalos-ipari termék gyártása Egyéb fa-, parafatermék, fonottáru gyártása Papír csomagolóeszköz gyártása Háztartási kerámia gyártása Egyéb kerámiatermék gyártása Fémmegmunkálás Máshova nem sorolt egyéb fémfeldolgozási termék gyártása Emelő-, anyagmozgató gép gyártása Nem veszélyes hulladék gyűjtése Veszélyes hulladék gyűjtése Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Használt eszköz bontása Hulladék újrahasznosítása Folyadék szállítására szolgáló közmű építése Gépjárműjavítás, -karbantartás Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme Hulladék-nagykereskedelem Munkaerőkölcsönzés Csomagolás Szakmai középfokú oktatás Alkotóművészet Egyéb személyi-, háztartási cikk javítása Egyéb ipari tevékenység Szegedi alaptevékenység összesen ALAPTEVÉKENYSÉG ÖSSZESEN Raktározás, tárolás Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Közvetített szolgáltatás Anyag- és áruértékesítés Egyéb ALAPTEVÉKENYSÉGEN KÍVÜLI TEVÉKENYSÉG ÖSSZESEN

ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN

-28-

2009.év 87 699 122 516

2010.év 107 167 11 344 74

1 464 102 536 155

2 331 134 206 306

258 192 750

19 505 73 275 006

3 217

1 448

45 064

47 942

73 208

58 048

861 122 350 315 100

467 107 905 382 911

28 071 11 385 900 5 287 45 643

24 231 19 367 1 383 8 656 53 637

360 743

436 548



CASH FLOW - KIMUTATÁS adatok ezer Ft-ban

Megnevezés

2009. év 2010. év

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13.sorok)

1 285

101 123

1. Adózás előtti eredmény

+

12 382

43 165

2. Elszámolt amortizáció

+

15 971

20 215

3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás

+

10 646

9 308

4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

+

-10 222

1 500

5. Befektetett eszközök értékesítésének, selejtezésének eredménye

+

315

-717

6. Szállítói kötelezettség változása

+

11 632

14 453

7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

+

934

6 695

8. Passzív időbeli elhatárolások változása

+

-17 719

890

9. Vevőkövetelés változása

+

4 807

-21 751

10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása

+

-38 985

33 500

11. Aktív időbeli elhatárolások változása

+

11 524

-6 135

12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

-

0

0

13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

-

0

0

-25 097

-61 923

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16.sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése

-

-25 231

-62 664

15. Befektetett eszközök eladása

+

134

741

16. Kapott osztalék, részesedés

+

0

0

18 943

-38 073

+

0

0

+

0

0

19. Hitel és kölcsön felvétele

+

33 081

0

20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek csökkentése

+

0

0

21. Véglegesen kapott pénzeszköz

+

15 862

7 264

22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

-

0

0

23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

-

0

0

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

-

-30 000

-45 337

25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

-

0

0

26. Véglegesen átadott pénzeszköz

-

0

0

+ +

0 -4 869

0 1 127

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27.sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bev.

27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt.váltzása IV. Pénzeszközök változás (I+II+III.sorok)

-29-



HULLADÉKOK, VESZÉLYES HULLADÉKOK FORGALMA 2010. év

EWC kód

me.

Festék- vagy lakk hulladék

80111

kg

47

Gumiabroncs

160304

kg

464

Szigetelőanyag Savas ólomakkumulátor

170601

kg

0

160601

kg

150110

Hulladék

Olajos fém csomagolási hulladék

Nyitó állomány

Növekedés 0

Csökkenés

Záró állomány

0

47

205

259

320

320

0

0

750

750

0

kg

0

60

60

0

Olajos abszorbens Elektronikai irodai hulladék

150202

kg

0

210

210

0

200135

kg

0

12 000

12 000

0

Levegőszűrő

150202

kg

0

50

50

0

Olajszűrő hulladék Üres tisztítatlan csomagoló eszköz

160107

kg

0

60

60

0

150110

kg

0

90

90

0

Fáradtolaj

130205

kg

0

890

890

0

Baromfi állathulla

20102

kg

0

25 900

25 900

0

-30-

No title

Recommend Documents