Lőkösháza Község Önkormányzatának 8/2012. /IV. 24./ önkormányzati rendelete a 2011. évi zárszámadásról Lőkösháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján a 2011. évi költségvetési gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja: 1. § /1/ A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire. /2/ Az önkormányzat költségvetési szervei: a.) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv mely címet alkot 1. Cím: Polgármesteri Hivatal b.) önállóan működő költségvetési szervek melyek alcímeket alkotnak 1. Alcím: Lőkösháza Községi Önkormányzat Általános Iskola Gondnoksága 2. Alcím: Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi konyha /3/ A Képviselő-testület a 2011. évi költségvetésről szóló többször módosított 5/2011. /III. 02./ rendelet végrehajtásáról szóló zárszámadás az Önkormányzat és intézmények 2011. évi intézmény működési bevételeit az 1. mellékletben, a bevételeket forrásonként és intézményenként a 2. mellékletben, az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő intézmények kiadásait szakfeladatonként a 3. mellékletben, az Önkormányzat és intézmények kiadásait a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelően: 3.029 337.953 337.320 3.662
E Ft nyitó pénzkészlettel E Ft bevétellel E Ft kiadással és E Ft záró pénzkészlettel elfogadta, melyből
az OTP 2011. december 31-i egyenlege 3.046 E Ft, míg a házipénztáré 616 E Ft. Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámát az 5. számú melléklet tartalmazza. BEVÉTELEK 2. § A bevételi előirányzatok teljesítése forrásnemenként az alábbi: A bevételi előirányzatok teljesítése forrásnemenként az alábbi: E Ft-ban Teljesítés
Bevételek megnevezése
Eredeti Módosított előirányzat
I. Működési bevételek l./ Intézmények működési bev.
110.768 30.675
118.860 38.767
123.121 42.560
103,6 109,8
80.093
80.093
80.541
100,6
18.240
18.240
18.436
101,1
2./Önkormányzatok sajátos müködési bev. - Helyi adók
%
2 ebből: magánsz. komm adója 2.450 vállalkozók komm. adója 90 iparűzési adó 15.700 - pótlékok, bírságok 400 - talajterhelési díj 200 - SZJA helyben maradó rész 12.391 - SZJA jövedelemkülönbség mérsékl. 41.412 - gépjárműadó 5.600 - termőföld bérbeadásából szárm. bev. - egyéb sajátos bevételek 1.850 II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési tám. 115.728 - normatív állami hozzájárulások lakosságszámhoz kötött 5.416 feladatmutatóhoz kötött 67.366 összesen: 72.782
2.450 90 15.700 400 200 12.391 41.412 5.600
101,1 101,1 101,1 63,3 90,0 100,0 100,0 99,4
1.850
2.477 91 15.868 253 180 12.391 41.412 5567 42 2.260
119.116
119.116
100,0
5.416 65.847 71.263
5.416 65.847 71.263
100,0 100,0 100,0
122,2
- központosított előirányzatok - ÖNHIKI támogatás - normatív kötött felh. támogatások: 42.946 kiegészítő tám. egyes szoc. fel. egyéb központi támogatás
3.583 3.346
3.583 3.346
100,0 100,0
39.868 1.056
39.868 1.056
100,0 100,0
összesen:
47.853
47.853
100,0
3.072 3.072
3.114 2.103 255 756
101,4 68,5
IV. Támogatásért. bevételek, 62.278 átvett pénzeszközök Ebből: Támogatásértékű működési bevételek:
42.163
45.427
107,7
Kp-i ktgvetési szervtől 419 Fejezeti kezelésű előirányzattól 2.879 TB Alaptól átvett pénzeszk. 4.909 Elkülönített Állami pénzalaptól 16.691 Helyi önkormányzattól 720 Kistérségi társulástól -
6.287 660 4.909 14.691 822 -
5.682 1.718 5.228 15.463 1.206 1.047
90,4 260,3 106,5 105,3 146,7
25.618
27.369
30.344
110,9
-
-
289 59 230
-
42.946
III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 4.100 ebből: ingatlanok értékesítése 4.100 tartós részesedések ért. vagyon hasznosításából szárm. bevétel
Támog. értékű műk. bevétel össz.: Működési bevétel áh. kívülről Ebből: vállalkozásoktól non profit szervtől
3 Támogatásértékű felhalm. bev. Központi ktgvetési szervtől
36.660
14.794
14.794
V. Támogatási kölcsönök visszafizetése
20
VI. Előző évi visszatérülések Költségvetési bevételek össz.:
100,0
2.506 292.874
283.211
293.284
103,6
18.338 13.973
54.406 12.353 34.525 7.528
48.431 10.743 30.160 7.528
89,0 87,0 87,4 100,0
-3.762
-
44.669 337.953
82,1 100,1
VII. Hitelek ebből: - működési célú - támogatás megel. felh.hitel - felhalmozási célú éven túli
4.365
VIII. Függő, kiegy., átfutó bevét. (egyéb finanszírozás bevételei) ____________________________________________________ Finanszírozási bevételek összesen: 18.338 54.406 Bevételek mindösszesen 311.212 337.617 KIADÁSOK
3. § A kiadási előirányzatok teljesítése kiemelt előirányzatonként az alábbi: Kiadások megnevezése I. Személyi juttatások 1.Rendszeres szem. jutt. 2.Nem rendsz. szem. jutt. 3.Külső személyi jutt.
Eredeti Módosított Előirányzat 100.024 103.303 87.277 82.276 7.846 10.785 4.901 10.242
II. Munkaadókat terhelő jár. III. Dologi kiadások
28.960 71.307
IV. Egyéb folyó kiad 8.636 V. Támogatások, pénzeszköz átadások 2.550 Működési célú: 1. Támogatásértékű kiadás önk. ktgvetési szervnek 120 2. Áh-n kívülre 2.430
E Ft-ban Teljesítés % 97.541 78.904 10.322 8.315
94,4 95,9 95,7 81,2
28.440 77.117
26.920 75.334
94,7 97,7
8.636
8.413
97,4
2.570
3.906
152,0
120 2.450
110 3.796
91,7 154,9
VI. Társadalom és szoc.pol.jutt.
54.610
55.906
52.858
94,5
VI. Felújítási kiadások VII. Beruházási kiadások
44.200 925
44.200 925
38.518 866
87,1 93,6
-
-
20
-
VIII. Támogatási kölcsön nyújtása
4 Költségvetési kiadások:
311.212
321.097
304.376
94,8
VIII. Hiteltörlesztés Ebből: rövid lejáratú működési célú
-
16.520 1.726
33.676 1.726
203,8 100,0
likvid hitel felhalmozási célú éven belüli IX. Függő, átfutó, kiegy. kiadások
-
14.794 -
17.157 14.793 -732
100,0 -
Finanszírozási kiadások össz.:
-
16.520
32.944
199,4
311.212
337.617
337.320
99,9
Kiadások összesen:
4. § /1/ Községi Önkormányzatunk összes kiadása 337.320 E Ft, a működési kiadások összege 264.992 E Ft, melyből a Polgármesteri Hivatal összes kiadása 240.468, a működési kiadása 168.730 E Ft. /2/ A Polgármesteri Hivatal 240.468 E Ft működési kiadásából 46.677 E Ft a személyi juttatások, 13.310 E Ft a munkaadókat terhelő járulékok, 43.785 E Ft a dologi, 8.322 E Ft az egyéb folyó kiadások, 2.407 E Ft a támogatásértékű működési támogatások, 1.371 E Ft az áh. kívülre történt pénzeszköz átadások, 52.858 E Ft a szociális kiadások, 20 E Ft a támogatási kölcsönök, 38.774 E Ft a felhalmozási kiadások, 32.944 a finanszírozási kiadások teljesítése. /3/ A Községi Önkormányzat 337.320 E Ft kiadásából a település személyi juttatásainak összege 97.541 E Ft. Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete 41,75 fő. Az átlagos statisztikai létszám 60 fő volt, mely a közcélú és közhasznú munkások létszámát is tartalmazza. 5. § Az Önkormányzatunk igazgatási tevékenységének 2011. évi kiadása 67.357 E Ft, melyből a személyi juttatások kiadása 35.860 E Ft, a munkaadókat terhelő járulékok összege 8.458 E Ft, a dologi kiadások összege 14.684 E Ft, az egyéb folyó kiadás 7.447 E Ft, a támogatásértékű kiadás összesen 853 E Ft, az államháztartáson kívüli pénzeszközátadás 5 E Ft, a felhalmozási kiadások összege 50 E Ft volt. 6. § A normatív állami hozzájárulást illetően 1.003.950.-Ft, a visszafizetendő állami támogatás. 7. § /1/ Az Önkormányzat 2011. december 31-i vagyoni és pénzügyi helyzetét az alábbi mellékletek tartalmazzák: 6. melléklet: Vagyonkimutatás 7. melléklet: a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatása 8. melléklet: Az Önkormányzat által vállalt rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek alakulása 9. melléklet: Kimutatás a közvetett támogatások összegéről 10. melléklet: Az Önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya lejárat szerinti bontásban, hitelállomány 11. melléklet: A részesedések állományának bemutatása tulajdoni hányadok alapján 12. melléklet: Könyvviteli mérleg 13. melléklet: Költségvetési előirányzatok egyeztetése 14. melléklet: Pénzforgalom egyeztetése
5 15. melléklet: Pénzmaradvány-kimutatás 16. melléklet: Vállalkozási maradvány kimutatás 17. melléklet: A normatív állami hozzájárulások elszámolása 18. melléklet: A központosított előirányzatok elszámolása 19. melléklet: A befektetett eszközök állományának alakulása 20. melléklet: Nyilatkozat 21. melléklet: Az eszközök értékvesztésének alakulása 22. melléklet: A követelések állományának alakulása 23. melléklet: A kötelezettségek állományának alakulása 8. § /1/ A helyi Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2011. évi zárszámadását 6.546 346.990 350.670 2.866
Ft Ft Ft Ft
nyitó pénzkészlettel bevétellel kiadással és 2011. december 31-i záró pénzkészlettel
elfogadta. /2/ A Kisebbségi Önkormányzat éves forrásait az alábbiak szerint rögzíti: Ft eFt 20 - Intézményi műk. bevétel 346.970 347 - Támogatásértékű működési bevétel Bevételek együtt: 346.990 347 /3/ A Kisebbségi Önkormányzat éves kiadásait az alábbiak szerint rögzíti:
- Személyi juttatás - Dologi kiadás - Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Kiadások együtt
Ft 105.776 214.894 30.000 350.670
eFt 106 215 30 351
9. § /1/ A helyi Román Kisebbségi Önkormányzat 2011. évi zárszámadását 5.737 1.028.800 933.125 101.412
Ft Ft Ft Ft
nyitó pénzkészlettel bevétellel kiadással és 2011. december 31-i záró pénzkészlettel
elfogadta. /2/ A Kisebbségi Önkormányzat éves forrásait az alábbiak szerint rögzíti: Ft Ft - Intézményi műk. bevétel 375 - Támogatásértékű működési bevétel 1.028.425 1.028 Bevételek együtt:
1.028.800
1.028
/3/ A Kisebbségi Önkormányzat éves kiadásait az alábbiak szerint rögzíti:
6
- Személyi juttatások - Dologi kiadás - Egyéb folyó kiadás - Működési célú pe. átadás áh. kívülre - Átfutó kiadás Kiadások együtt
Ft 216.788 613.219 33.025 20.000 50.093 933.125
eFt 217 613 33 20 50 933
10. § 2011. évtől a likviditási célú hitel évvégi záróállománya nem része a pénzmaradványnak. A 2011. évi módosított pénzmaradvány + 10.871.795.- Ft. A záró pénzkészlet Önkormányzat összesenben 3.661.979.- Ft, egyéb aktív pénzügyi elszámolások 1.851.453.- Ft és passzív pénzügyi elszámolások 8.028.- Ft, valamint az előző években képzett tartalékok maradványának – 6.370.341.- Ft összegével kell korrigálni, így a helyesbített pénzmaradvány 11.875.745.- Ft. További módosító tétel az önkormányzat által visszafizetendő – 1.003.950.- Ft, így a módosított pénzmaradvány összege + 10.871.795.- Ft. A pénzmaradvány az alábbiak szerint oszlik meg: - CKÖ 2.866.- Ft - RKÖ 101.412.- Ft - Önkormányzat 10.767.517.- Ft Összesen: 10.871.795.- Ft A módosított pénzmaradványt a 2012. évi működési célú kiadásokra kell felhasználni a alábbiak szerint: 1.063.399.- Ft - esélyegyenlőségi feladatokra az Általános Iskola Gondnokságánál - működési célú pénzeszközátadásra (BM. Önkormányzattól kapott összeg) 300.000.- Ft - áthúzódó belföldi szállítói számlák kiegyenlítésére 4.061.060.- Ft - előző évi negatív pénzmaradvány rendezésére 5.447.336.- Ft Összesen: 10.871.795.- Ft 11. § Az Önkormányzat 2011. december 31-i hitelállománya 10.743 E Ft folyószámla hitel (rövid lejáratú hitel) melynek fedezete a költségvetési bevétel az OTP Bank Nyrt-vel kötött hitelszerződés alapján. A hitelkeret összege 25.000 E Ft. Rövid lejáratú felhalmozási hitel 15.367 E Ft, melynek fedezete az IKSZT felújítás állami támogatása, 7.528 E Ft hosszú lejáratú felhalmozási célú hitel, melynek fedezete az Önkormányzat felhalmozási és tőke jellegű bevétele. 12. § E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba. Lőkösháza, 2012. április 23.
Szűcsné Gergely Györgyi polgármester
Nagy Mihály megbízott jegyző
Ezen önkormányzati rendelet kihirdetése 2012. április 24. napján megtörtént. Nagy Mihály megbízott jegyző
Az Önkormányzat és Intézményei 2011. évi intézményi működési bevételeinek alakulása Adatok ezer Ft-ban
1.melléklet az önkormányzat 2011.évi zárszámadásáról szóló 8/2012 (IV.24.) önkormányzati rendelethez
Polgármesteri Hivatal Mód.EI. Gabona értékesítése 2.571 Áfa 643 Közterület h. díj 41 Áfa 10 Nem lakóingatlanok bérleti díja 600 Áfa 80 Sírhely megváltás, értékesítés 120 Áfa 30 Kábeltv szolgáltatásidíj 6.480 Áfa 1.620 Továbbszámlázott szolgáltatások 3.100 Áfa 1.000 Működési többletbevétel (előző évről rendezés) 3.000 Egyéb bev (kifügg, bontott a, fénym, fax, kártérítés) Közhatalmi bevétel Művelődési Ház és Könyvtár szakfeladatok: Szolgáltatások bevételei 180 Bérleti díj Áfa 296 Polgármesteri Hivatal bevételei összesen: 19.771
Teljesítés 6061 1385 1352 338 14 4 260 65 6068 1514 2129 713 4204 663 74
% 235,7 215,4 3297,6 3380,0 2,3 5,0 216,7 216,7 93,6 93,5 68,7 71,3 140,1
391 127 126 25.488
217,2 42,6 128,5
Konyha térítési díj bevételei ebből: - óvodai intézményi étk.: - iskolai intézményi étk.: - éttermi mozgó vend.: - ÁFA
17.505
15.396
88,0
552 952 12.500 3.501
468 1.404 10.445 3.079
85,1 147,8 83,6 87,8
Konyha bevételei összesen:
17.505
15.396
88,0
1.098 59 334 1.491
7 1.098 237 334 1.676
100,0 401,7 100,0 112,4
38.767
42,560
109,6
Iskola és Óvoda Egyéb sajátos bev. Továbbszámlázott szolgáltatások Bérleti díj Áfa Összesen:
Intézményi működési bevétel mindösszesen:
Bevételek forrásonkénti és intézményenkénti alakulása 2011. évre
2.melléklet az önkormányzat 2011.évi zárszámadásáról szóló 8/2012(IV.24.) önkormányzati rendelethez
Adatok ezer Ft-ban
A
B
C
D
E
F
G
H
I
1
Bevételek
Polgárm.Hiv. 1.Cím
Iskola és Óvoda 1.Alcím
Konyha 2.Alcím
Műv.Ház és Könyvt. Szakfeladat
Kisebbségi Önk.
Teljesítés összesen:
Mód.EI.
Teljesítés (%)
2
Működési bevételek
3
Ebből: intézm.műk.bev.
4
önk.sajátos.műk.bev
105 385
1 676
15 396
644
123 101
118 860
103,6
24 844
1 676
15 396
644
42 560
38 767
109,8
80 541
80 541
80 093
100,6
119 116
119 116
119 116
100,0
3 114
3 114
3 072
101,4
45 427
42 163
107,7
47 195
54 406
86,7
337 617
100,1
5
Támogatások
6
Felhalm.és tőkejellegű bev.
7
Átvett pénzeszközök
43 257
8
Finanszírozási műv.
47 195
9
Összesen:
10 Módosított Előirányzat: 11 Teljesítés(%)
794
1 376
318 067
2 470
15 396
644
1 376
337 953
316 459
1 802
17 505
476
1 375
337 617
100,5
137,1
88,0
135,3
100,1
100,1
Az Önkormányzat és intézményei 2011. évi kiadásainak bemutatása Adatok ezer Ft-ban
A
4.melléklet az önkormányzat 2011.évi zárszámadásáról szóló 8/2012 (IV.24.) önkormányzati rendelethez
B
C
D
E
F
G
H
I
Személyi juttatások
1 Megnevezés 2
Rendsz.sz.j.
Nem r.sz.j.
Külső sz.j.
Összesen
Munk. terh.jár.
Dologi kiad.
Egyéb f. kiad
Pe. Átadás, támogatási kölcsön
3 1.Cím Polg.Hiv.
34 208
6 158
5 988
46 354
13 310
42 958
4 1.Alcím Iskola és Óvoda
42 102
3 799
2 327
48 228
12 898
14 298
2 594
42
2 636
712
17 251
91
323
323
827
34
20
75 334
8 413
3 926
5 2.Alcím Konyha 6 Kisebbségi Önk. 7 Összesen:
78 904
10 322
8 315
97 541
26 920
8 288
J
3 778
K
Társ.és szoc.jutt. 52 858
L Fin. Kiad.
32 864
128
M
Felhalm kiad.
Összesen
38 774
239 184
610
76 162 20 690
80 52 858
32 944
1 284 39 384
337 320
6. melléklet az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez Részesedések: - Békés Megyei Vízművek Zrt-ben - Békés Manifest KFT-ben Összesen: Készletek: - élelmiszerek Követelések: - vevő követelés (szolgáltatások) - adósok (helyi adó hátralékok, kártérítés) - egyéb követelések (kártérítés, térítési díj tartozásai) Összesen: Pénzeszközök: - pénztárak egyenlege - bankszámlák egyenlege Összesen:
eFt 9.618 250 9.868 304
4.483 4.679 116 9.278
616 3.046 3.662
Aktív elszámolások: - fizetési előlegek, bérkiadásokkal kapcsolatos átfutó tételek - szociális ellátások előlegei, vízdíj (Bréda)
1.166 686
Tartós tőke: - saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje
775.120
Tőkeváltozás: - saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozása
-30.616
Költségvetési tartalék: - előző évi költségvetési tartalék - tárgyévi költségvetési tartalék Összesen:
- 6.372 11.878 5.506
Hosszú lejáratú kötelezettségek - beruházási hitel
6.910
Rövid lejáratú kötelezettség: - rövid lejáratú hitelek - szállítói tartozások - ápolási díj visszafizetése - helyi adó, átengedett központi adó túlfizetés - beruházási hitel 2012. évi törlesztése - térítési díj túlfizetés Összesen:
26.109 4.061 1.115 2.801 618 2 34.706
Passzív pénzügyi elszámolások: - állami támogatás elszámolása, függő bevételek záró egyenlege
8
8. melléklet az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. /IV. 24./ önkormányzati rendelethez Az Önkormányzat által vállalt rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek alakulása Rövid lejáratú kötelezettség Sorszám 1. 2. 4. 5.
Kötelezettségek megnevezése Folyószámla hitel visszafizetése Munkabérhitel visszafizetése Éven belüli támogatás megelelőlegezési hitel vfiz. Ápolási díj + kamat visszafizetése Összesen
E Ft 2011. 25 000 7 000 15 367 1 115 48 482
Hosszú lejáratú kötelezettség 1. Ebből
Éven túli felhalmozási célú hitel 2011. évben felvett 2012-re 2013-ra 2014-re 2015-re 2016-ra 2017-re 2018-ra 2019-re 2020-ra 2021-re
7 528 618 840 840 840 840 840 840 840 840 190
10. melléklet Az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
1./ Az Önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya lejárat szerinti bontásban: E Ft 2011. évben
Összes előírás
Teljesítés
(Kamatmentes kölcsön) Összesen: 20 20 20 Az adósságállomány lejárat, eszközök és hitelezők szerinti bontásban
2./ Hitelállomány 2011. december 31-én
Hitelező megnevezése
hitel megnevezése
lejárata
összege
OTP Bank Nyrt
rövid lejáratú folyószámla hitel
pénzügyi lehetőségek függvényében
10.743 eFt.
OTP Bank Nyrt
rövid lejáratú felhalmozási hitel
2012. 09. 30.
15.367 eFt.
OTP Bank Nyrt.
hosszú lejáratú fejlesztési hitel
2021. 03. 05.
7.528 eFt
Összesen:
33.638 eFt.
11. melléklet az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 8/2012. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
Részesedések állományának bemutatása tulajdoni hányadok alapján
A 2011. december 31-én fennálló részesedések állománya: Részesedések összesen: Ebből:
9.868 eFt
100 %-os tulajdonrész: nincs 75 % feletti tulajdonrész: nincs 50 – 75 % közötti tulajdonrész: nincs 25 – 50 % közötti tulajdonrész: nincs 25% alatti tulajdonrész: Békés Megyei Vízművek Zrt. Békés Manifest KFT
9.618 eFt 250 eFt
