Městská část Brno - Nový Lískovec Finanční odbor
Závěrečný účet městské části Brno - Nový Lískovec za rok 2012 Vyúčtování hospodaření a finanční vypořádání
Obsah 1.
Plnění rozpočtu ...................................................................................................................... 3 1.1. Výsledky rozpočtového hospodaření................................................................................ 3 1.2. Příjmy (po konsolidaci) .................................................................................................... 3 1.2.1. Daňové příjmy ........................................................................................................... 3 1.2.2. Nedaňové příjmy ....................................................................................................... 5 1.2.3. Přijaté transfery ......................................................................................................... 6 1.3. Výdaje ( po konsolidaci)................................................................................................... 7 1.3.1. Běžné výdaje ............................................................................................................. 7 1.3.2. Kapitálové výdaje ...................................................................................................... 9 1.4. Financování (po konsolidaci) ......................................................................................... 10 1.5. Zadluženost MČ Brno - Nový Lískovec......................................................................... 11 1.6. Provozní přebytek ........................................................................................................... 12 1.7. Rozvaha .......................................................................................................................... 13 1.7.1. Rozpis pohledávek .................................................................................................. 13 1.8. Přehled rozpočtových opatření schválených ZMČ Brno - Nový Lískovec v období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012 ................................................................................................... 14 2. Zdroje a použití peněžních fondů ........................................................................................ 22 2.1. Peněžní fondy ................................................................................................................. 22 2.1.1. Sociální fond ........................................................................................................... 22 2.1.2. Fond rezerv a rozvoje .............................................................................................. 23 2.1.3. Fond regenerace a rozvoje bydlení.......................................................................... 23 3. Vedlejší hospodářská činnost ( VHČ) ................................................................................. 25 3.1. Komentář k výsledku hospodaření vedlejší hospodářské činnosti ................................. 25 3.1.1. Prostředky z hospodaření VHČ , které jsou na základě statutu FRRB příjmem tohoto fondu .......................................................................................................................... 25 4. Vyúčtování hospodaření ...................................................................................................... 27 4.1. Výsledek hospodaření a finanční vypořádání MČ Brno - Nový Lískovec..................... 27 5. Hospodářské výsledky příspěvkových organizací ............................................................... 29 6. Přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky............................................................ 29 6.1. Přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky MČ Brno-Nový Lískovec za rok 2012 ..................................................................................................................................... 29 6.2. Veřejnosprávní kontroly hospodaření PO provedené FO ÚMČ .................................... 30 7. Přehled poskytnutých neinvestičních příspěvků nebo dotací z rozpočtu MČ Brno - Nový Lískovec v roce 2012 .................................................................................................................... 32
2
Komentář k výsledkům rozpočtového hospodaření MČ Brno - Nový Lískovec za rok 2012 1.
Plnění rozpočtu
1.1.
Výsledky rozpočtového hospodaření
Hospodaření MČ Brno - Nový Lískovec v roce 2012 skončilo přebytkem. Skutečné příjmy dosáhly výše 89 748 102,74 Kč a výdaje 51 560 718,30 Kč. Kladné saldo příjmů a výdajů představuje přebytek ve výši 38 187 384,44 Kč.
v tis. Kč Ukazatel Příjmy celkem Výdaje celkem Saldo příjmů a výdajů Financování
1.2.
Schválený rozpočet 2012 55 586 49 593
Upravený rozpočet 2012 89 215 63 964
+8 993 -8 993
+25 251 -25 251
Skutečnost 2012
SK/UR v%
Skutečnost 2011
89 748 51 561
100,60 80,61
71 166 65 976
skuteč. 12/11 v% 127 79
+5 190 -5 190
736 736
+38 187 -38 187
151,23 151,23
Příjmy (po konsolidaci)
Na celkových příjmech MČ ve výši 89 748 tis. Kč se podílely 13 % vlastní příjmy (daňové a nedaňové tj. 11 071 tis. Kč)), přijaté transfery 87 %. Příjmy roku 2012 byly o 27 % vyšší než v předchozím roce, jejich upravený rozpočet byl splněn na 100,6 %. Rozpočet daňových a nedaňových příjmů byl naplňován příznivě.
v tis. Kč Druh příjmů Daňové příjmy Nedaňové příjmy Vlastní příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem
SR 2012
UR 2012
SK 2012
SK/UR v%
SK 2011
Skutečnost 12/11 v %
745
7 122
7 503
105,35
5 625
134
1 654 2 399 53 187 55 586
3 328 10 450 78 765 89 215
3 568 11 071 78 677 89 748
107,22 106,00 99,89 100,60
2 506 8 131 63 035 71 166
143 137 125 127
1.2.1. Daňové příjmy Daňové příjmy dosáhly 7 503,3 tis. Kč. Jejich rozpočet byl plněn na 105,35 %, v absolutní hodnotě o 381 tis. Kč. Daň z příjmů právnických osob za obce za rok 2011 ve výši 4 551,1 tis. Kč platí MČ sama sobě. V částce je zahrnuta: -
daň z rozpočtové činnosti ve výši 269,5 tis. Kč. Tato daň je obsažena v příjmech a výdajích MČ ve stejné výši a nemá žádný vliv na saldo příjmů a výdajů.
3
-
daň z vedlejší hospodářské činnosti ve výši 4 281,5 tis. Kč
Příjmy z místního poplatku ze psů činily 327,1 tis. Kč a jejich rozpočet byl splněn na 96,22 %. Proti roku 2011 tyto příjmy mírně klesly. Rozpočet poplatku za užívání veřejného prostranství byl splněn na 100,25 %, vybráno bylo 315,7 tis. Kč za zábory pro umístění stavebních zařízení, skládek, pro výkopové práce, trvalá parkovací místa, umístění reklamních či prodejních zařízení. Pokles proti roku 2011 o 627,1 tis. Kč je dán rozsahem a charakterem zvláštního užívání veřejného prostranství. Poplatky za provozovaný výherní hrací přístroj činily 683,3 tis. Kč. Byly rozpočtovány ve výši 262 tis. Kč. Rozpočet správních poplatků inkasovaných ve výši 61,9 tis. Kč byl splněn na 68,83 %. Tyto příjmy meziročně poklesly o 13 tis. Kč, což je dáno druhem a počtem zpoplatňovaných úkonů.
Plnění rozpočtu daňových příjmů za rok 2012 a jejich meziroční vývoj v tis. Kč Druh daň z příjmu PO za obce poplatek ze psů poplatek za užívání veřej. prostranství poplatek za provozovaný VHP Odvod z výh.hracích přístrojů správní poplatky Celkem
0 340
4 551 340
4 551 327
SK/UR 2012 % 100,00 96,22
315
315
316
100,25
942,8
34
0
262
683
260,81
884,8
78
0 90 745
1 564 90 7 122
1 564 62 7 503
100,00 68,83 105,35
0 74,9 5 624,7
0 83 134
SR 2012
UR 2012
Skutečnost 2012
4
Skutečnost 2011 3 376,6 345,5
Skutečnost 2012/2011 % 135 95
1.2.2. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly 3 568,5 tis. Kč. Jejich upravený rozpočet byl plněn na 107,22 % a proti roku 2011 došlo k navýšení o 1 062,6 tis. Kč. Plnění rozpočtu nedaňových příjmů za rok 2012 a meziroční vývoj nedaňových výnosů v tis. Kč Název oddílu 10 21 31 32 33 34 36 43 53 61 63 64 64
Zemědělství Průmysl, stavebnictví Vzdělávání Vzdělávání (ZUŠ) Kultura,sdělovací prostředky Tělovýchova a zájm.činnost Komunální služby Sociální péče Bezp. a veřej.pořádek Státní správa, samospráva Finanční operace (úroky) Ost.čin .– fin. vypořádání Ostatní činnosti j.n. Nedaňové příjmy celkem
Skutečnost 2011 432,1 29,0 244,0 0 348,9 64,6 506,9 8,0 21,9 48,5 240,6 561,1 0 2 505,6
UR 2012 441 35 301 2 374 4 636 5 15 3 390 1 122 0 3 328
Skutečnost 2012 456 46 301 1,76 365,08 4 679,47 5 15,4 3,04 567,39 1 122 1,9 3 568,25
SK/UR 2012 % 103,41 131,43 100,00 88,20 98,00 100,00 107,00 100,00 102,67 101,57 145,49 100,00
SK 2012/2011 % 106 159 124
107,22
143
105 7 134 63 71 7 236 200
Nedaňové příjmy roku 2012 v celkovém objemu 3 568,25 tis. Kč zahrnují: Zemědělství – pronájem zahrádek 456 tis. Kč Průmysl, stavebnictví – sankční platby při stavebním řízení 46 tis. Kč Vzdělávání – pronájem části školských budov 301 tis. Kč (Vysoká škola obchodní a hotelová a Silektro) Kultura, sdělovací prostředky – 365,08 tis. Kč, z toho: - 0,98 tis. Kč – prodej publikací (knihy a kalendáře) - 329,4 tis. Kč – inzerce - 34,7 tis. Kč – ples Bydlení, tělovýchova – vratky dotací 4 tis. Kč Komunální služby – 679,47 tis. Kč, z toho: - 115,72 tis. Kč dobropis za 2 ks zábradlí k domu Koniklecová 4 - 5,86 tis. Kč – refundace pohřebného - 557,89 tis. Kč pronájem pozemků a pronájem nemovitostí a jejich částí Sociální péče – vratka dotace 5 tis. Kč Bezpečnost a veřejný pořádek – sankční platby - přestupková komise 15,4 tis. Kč Státní správa a samospráva – 3,04 tis. Kč (náhrady nákladů řízení) Finanční operace - 567,39 tis. Kč (úroky z bank.účtů) Ostatní činnosti – finanční vypořádání minulého roku 1 122 tis. Kč
5
1.2.3. Přijaté transfery Přijaté transfery v roce 2012 dosáhly výše 78 676 506,40 Kč. Objemově nejvýraznější jsou přijaté transfery od města Brna, z toho: -neinvestiční ve výši 22 942 tis. Kč1 , z toho: neúčelová dotace dle kritérií na školství na energie CVČ (centra volného času) na OON – klubovna Jekhethane Koniklecova 5 – prevence kriminality na údržbu, úklid chodníků ve staré zástavbě
15 002 tis. Kč 7 154 tis. Kč 100 tis. Kč 50 tis. Kč 636 tis. Kč
Výrazné místo zaujímají účelové dotace od státu, ministerstev a státních fondů poskytnuté během roku, z toho: -neinvestiční ve výši 9 554,86 tis.2 Kč, z toho: na školství na výkon státní správy na sociálně právní ochranu dětí (MPSV) na aktivní politiku zaměstnanosti z OP LZ a zaměstnanost na pomocný analytický přehled na přípravnou fázi volby prezidenta ČR na volby do krajských zastupitelstev a do Senátu Parlamentu ČR na část. úhradu úroků z úvěrů (SFRB) - investiční ve výši 7 775,63 tis.3 Kč z toho: transfer ze SFŽP – Zelená úsporám transfer z města Brna 3. třída MŠ Rybnická v ZŠ Svážná kotel ZŠ Kamínky
1 347 tis. Kč 5 370 tis. Kč 392 tis. Kč 46 tis. Kč 5 tis. Kč 20 tis. Kč 339 tis. Kč 2 035,86 tis. Kč 5 895,53 tis. Kč 1 800,00 tis. Kč 80,00 tis. Kč
Do kategorie transferů patří rozpočtově také: převody z vlastních fondů hospodářské činnosti Neinvestiční přijaté transfery od mezinárodních institucí Investiční přijaté transfery od mezinárodních institucí
1
položka 4121 položky 4111,4112,4113,4116 3 Položky 4213, 4221 4 vyúčtování od 11/2010 do 10/2011 2
6
37 710,49 tis. Kč 532,62 tis. Kč4 161 tis. Kč
1.3.
Výdaje ( po konsolidaci) v tis. Kč
Druh výdajů běžné výdaje kapitálové výdaje Výdaje celkem
SR 2012 38 743 7 850 46 593
UR 2012 43 878,99 20 085,00 63 963,99
Skutečnost 2012 40 113,84 11 446,87 51 560,71
% SK/UR 2012 91,42 56,99 80,61
Upravený rozpočet výdajů činil v roce 2012 celkem 63 963,99 tis. Kč, skutečné výdaje dosáhly 51 560,71 tis. Kč. Upravený rozpočet byl čerpán na 80,61 %. Oproti schválenému rozpočtu byl navýšen o 17 370,99 tis. Kč, z toho běžné výdaje o 5 135,99 tis. Kč a kapitálové výdaje o 12 235 tis. Kč.
Na celkových výdajích se podílely: - kapitálové výdaje 22,0 % - běžné výdaje 78,0 %. 1.3.1. Běžné výdaje Běžné výdaje MČ Brno - Nový Lískovec dosáhly v roce 2012 výše 40 113,84 tis. Kč, jejich upravený rozpočet byl plněn na 91,42 %. Běžné výdaje směřovaly do následujících oblastí: v tis. Kč § 1019 2212 2219 2223 2229 3111 3113 3231 3314 3319 3349 3399 3412 3419 3421 3612 3613 3632 3722 3729 3745
Odvětví Ost.zeměd.činnost Silnice Os. zál. poz. komunik. Bezp. silnič. provozu Ost.zál. v siln. dopravě Předškolní zařízení Základní školy Základní umělecké školy Činnosti knihovnické Ostatní záležitoti kultury Ost. zál. sděl. prostř. Ostat. zál.kultury Sportovní zaříz. v maj. obce Ostat. tělových. činnost Využ.vol.času dětí a mlád. Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Pohřebnictví Sběr a svoz komun. odpadů Ostatn. nakl. s odpady Péče o vzhl. obcí a
Skutečnost 2009 0 851,3 818,8
Skutečnost 2010 0 1 055,6 976,8
Skutečnost 2011 0 979,1 1 205,3
6,3 40,8
2,7 31,7
6.818,8 11.346,5 4,6
90 1 220 1 065
Skutečnost 2012 78,64 979,06 984,52
2,9 0
15 100
5,78 0
4 092,8 6 644,1 4,6
4 127,9 7 283,4 124,2
5 355 7 823 128
5 298,71 7 756,96 106,22
10,0 122,6
10,0 -
10,0 1,9
15 18
15 0
415,5 128,6 110,0
426,4 180,7 150,0
486,3 131,4 0
470 225 50
443,04 180,09 0
340,2
329,9
277,5
492
481,78
228,9
270,5
272,9
347
317
2.040,2 1.222,5
5 935,4 555,5
6 716,3 486,2
6 097 397
6 074,59 361,47
4,9 0
11,6 31,0
5,3 30,0
21 50
5,16 47
17,0
50,2
12,0
50
0
4.319,4
5 319,5
5 403,2
5 530
4 819,61
7
UR 2012
4171 4172 4173 4182 4324 4341 4349 4399 5212 5311 5319 6112 6114 6115 6117 6171 6223 6310 6320 6399 6402 6409
veř.zel. Dávky soc. péče pro star. obč. Dávky soc. péče pro rodinu Mimořádná okamžitá pomoc Přísp. na zvl. pomůcky Zař. pro děti vyž. okamž. pom. Soc.pomoc os. v hm. nouzi Ost. soc. péče a pom. os.sk.ob. Ost. zál. soc. věcí a pol. zam. Ochrana obyvatelstva Bezp. a veř. pořádek Ostatní zál. bez. a veř. pořádku Zastupitelstva obcí (Referendum) Volby do PČR Volby do zastup. ÚSC. Volby do Evrop. parlam. Činnost místní správy Mezinárodní spolupráce Obec. výdaje z finanč.operací Pojištění funkč. nespecifikov. Ostatní finanční operace Finanč. vypoř. minulých let Ostatní činnosti j. neuváděné Běžné výdaje celkem
862,8
972,1
660,6
0
0
177,0
146,1
100,9
0
0
55,5
2,0
2,3
0
0
249,1
600,8
425,6
0
0
441,7
421,3
408,4
392
390,46
10,0
8,0
0
0
0
34,0
30,0
57,0
155
155
7,2
6,0
5,9
0
0
-
-
0
25
0
12,4 100,0
13,8 67,7
13,6 115,1
15 91
13,60 78,18
2.245,0 -
2 345,5 181,5
2 226,3 0
2 351 0
2 289,30 0
-
217,0
0
359
315,01
200,0
-
0
0
0
8.127,9
9 130,9
8 409,6
9 330,99
8 036,52
589,3
796,7
668,30
0
0
22,4
23,6
23,0
30
10,96
38,0
38,0
38,0
746
44,02
842,6
690,7
274,9
270
269,59
779,6
692,8
195,7
556
555,45
-
-
3,2
0
0
43.641,4
42 413,3
41 184,2
8
43 878,99
40 113,84
1.3.2. Kapitálové výdaje Upravený rozpočet kapitálových výdajů byl splněn na 56,99 %. Skutečné kapitálové výdaje z vlastních zdrojů činily 8 991 213,39 Kč.
PŘEHLED kapitálových výdajů městských částí v roce 2 0 1 2 Městská část : Brno - Nový Lískovec v tis. Kč SR 2012
Pro informaci ( + z ostatních zdrojů) : FV 2011
rok 2012
Fond bytové výstavby (ÚZ 773) Spoluúčast města při dotacích ze státního rozpočtu Fond rozvoje bydlení + ostatní Převod investorství - s označením ORG (ORG 3xxx, 4xxx) Převod investorství - bez označení Investiční transfery (ze SR, SF,….) Investiční transfery z JmK Fond bytové výstavby (ÚZ 773) - transfer Fond bytové výstavby (ÚZ 773) - půjčka Ostatní transfery z MMB bez označení + různé Fond rozvoje bydlení + ostatní Převod investorství - s označením ORG (3xxx, 4xxx) Investiční transfery (ze SR, SF,….) Investiční transfery z JmK Celkem MČ z ostatních zdrojů
0
Celkem MČ z vlastních prostředků
600
600 000,00
1 800
1 775 663,80
80
80 000,00
2 480
2 455 663,80
7 850 17 605 8 991 213,39
Celkem kapitálové výdaje MČ
7 850 20 085 v tis. Kč
Z vlastních prostředků PAR POL
UR prosinec
v Kč, hal. Skutečnost k 31.12.2012
TEXT
v tis. Kč
SR UR 2012 prosinec 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 1 000 2 100 1 000 6121 Budovy, haly a stavby 1 100 1108 podzemní parkovací místa před domem Oblá 75a 1109 studie parkovacích ploch (různé ulice) 1110 zobousměrnění ul. Plachty 1111 rozšíření parkoviště ul. Čtvrtě 1112 kolmá parkov.místa ul.Oblá a Kamínky v úseku 800 kř.Úpatní 1113 sloupky na chodnících Svážná 200 2200 projekt zastávka Kluchova 100 3111 Předškolní zařízení 200 1 880 6121 Budovy, haly, stavby 200 1402 Modernizace MŠ Oblá 1 600 1405 regenerace MŠ Rybnická 280 3113 Základní školy 200 260
9
11 446 877,19 v Kč, hal. Skutečnost
31.12.2012 371 614,00 371 614,00 77 000,00 2 544,00 16 800,00 40 800,00 52 800,00 181 670,00 1 488 641,00 1 488 641,00 1 219 841,00 268 800,00 61 992,00
3419
3612
3613
3745
6223
3639 6409
6121 Budovy, haly, stavby 200 1411 PP komplexní regenerace ZŠ Svážná 120 1412 Rozšíření kapacity MŠ Rybnická do budovy 80 ZŠ Svážná 6351 Investiční transfery zřízeným PO pořízení nového serveru ZŠ Svážná Ostatní tělovýchovná činnost 6322 Investiční transfery občanským sdružením modernizace sokolovny Rybnická Bytové hospodářství 5 500 6121 Budovy, haly, stavby 5 500 3911 dočerpání úvěru Koniklecová 5 zasklení lodžií 300 400 3916 pozastávka bytový dům Zoubkova 55 3911 dokončení regenerace Koniklecová 5 4 160 1 040 3917 výstavba výtahu Oblá 17 3918 dohledové centrum Oblá 75a,kamer.systém Svážná 3 Nebytové hospodářství 6121 Budovy, haly, stavby 3010 regenerace radnice Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 500 6121 Budovy, haly a stavby 500 1304 dopr.hřiště pro malé děti 1305 obnova kontejnerových stání 2000 bmx zázemí areálu 2001 realizace parčíku Kluchova 60 pozast.+dokončení 2004 KV II. - vrt, zázemí fotbal.hřiště 140 2019 úprava prostranství před novým Albertem 300 Mezinárodní spolupráce 450 6121 Budovy, haly a stavby 450 2011 Obnova lesoparku 450 Komunální služby a územní rozvoj 6130 Pozemky Ostatní činnosti jinde nazařazené 6341 Investiční transfery obcím podíl MČ na výstavbu parku pod Plachtami městu
MČ z vlastních prostředků celkem
1.4.
7 850
200
1 992,00 90 110
60 60 500 500 500 9 315 6 500 2 815
1 000 500 500 2 275 150 550 410 250
1 992,00 60 000,00 60 000,00 500 000,00 500 000,00 3 773 714,79 3 773 714,79 2 373 374,00 233 543,79 18 563,00 344 900,00 803 334,00 453 600,00 453 600,00 1 717 782,60 1 717 782,60 30 720,00 499 858,00 409 959,60 241 825,00
615
410 240,00 125 180,00 300 000,00 300 000,00 300 000,00 89 460,00 89 460,00 234 409,00
235
234 409,00
17 605
8 991 213,39
450
90 90 235
Financování (po konsolidaci) Přehled financování v roce 2012 Schválený rozpočet
Pol. 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech Pol. 8123 dlouhodobé přijaté půjčené prostředky Pol. 8124 splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků Pol. 8901 Operace z pen.účtů (revers charge) Financování celkem
10
tis. Kč Upravený Výsledek rozpočet k 31. 12. 2012
1 619
-16 657,40 2 815
-29 258,92 2 373,37
- 10 612
-11 409
- 8 993
- 25 251,40
-11 392,98 91 149,80 - 38 187,38
Rozbor financujících položek 8123 a 8124 Položka Věcná náplň 8123
8124
1.5.
Dlouhod.přijaté půjčené prostředky Nedočerpaný úvěr Koniklecová 5 (Čs. Spořitelna) Uhrazené splátky dlouh.přijatých půjč.prostředků Splátka půjčky FBV – Oblá 9,11,13 Splátka půjčky FBV – Oblá 15,17,19 Splátka půjčky FBV – Kamínky 17,19 Splátka půjčky FRB – Kamínky 17,19 Splátky jistin k úvěru-Kamínky 6 Splátky jistin k úvěru-Oblá 2 Splátky jistin k úvěru-Oblá 3 Splátky jistin k úvěru-Oblá 14 Splátky jistin k úvěru-Oblá 5,7 Splátky jistin k úvěru-Oblá 9,11,13 Splátky jistin k úvěru-Oblá 15,17,19 Splátky jistin k úvěru-Kamínky 17,19 Splátky jistin k úvěru-Svážná 3 Splátky jistin k úvěru-Koniklecová 4 Splátky jistin k úvěru-Koniklecová 5 Splátky jistin k úvěru-Svážná 19,21 Splátky jistin k úvěru-Svážná 26,28,30,32
Upravený rozpočet 2012 2 815 000,00
Skutečnost 2012 2 373 374,00
11 409 000,00
11 392 981,65 420 000,00 420 000,00 373 336,00 125 000,00 904 114,79 892 158,47 401 184,00 755 312,00 337 923,77 506 885,62 506 885,62 450 564,99 959 052,59 1 100 670,73 1 069 217,51 749 667,80 1 421 007,76
Zadluženost MČ Brno - Nový Lískovec
Zdroj Investiční půjčka z FBV města Brna
počáteční dluh 8.960 000
v Kč dluh k 31. 12. 2012 303 318,00
1.680 000 2.520 000 2.520 000 2.240 000
0 105 000 105 000 93 318
1.250.000
0
z toho: Oblá 5,7 Oblá 9,11,13 Oblá 15,17,19 Kamínky 17,19
Investiční půjčka z FRB města Brna z toho: Kamínky 17,19
Poskytnuté úvěry staré: z toho : Kamínky 6 Oblá 2 Oblá 3 Oblá 14
Poskytnuté úvěry v roce 2006 z toho: Oblá 5,7 Oblá 9,11,13 Oblá 15,17,19 Kamínky 17,19
11
1.250 000
0
40.426.608
14 479 376,71
11.672.832 11.518.464 5.716.848 11.518.464
4 098 212,98 4 044 031,73 1 805 304,00 4 531 828,00
23.040.000
16 480 118,62
4,320.000 6,480.000 6,480.000 5,760.000
3 090 022,24 4 635 033,34 4 635 033,34 4 120 029,70
Čerpané úvěry v roce 2009 + 2010 z toho: Svážná 19,21 Svážná 26,28,30,32 Koniklecová 4 Koniklecová 5
Čerpané úvěry v roce 2010
68.250 595,19
62 497 663,77
10.886.420,20 24.010 314,99 13.668 902,00 19.684 958,00
8 865 342,31 19 998 044,10 14 585 715,66 19 048 561,70
16.980 000
15 281 784,81
158.907 203,19
109 042 261,91
z toho: Svážná 3
Celkový dluh Ukazatel dluhové služby
Ukazatel je podílem výdajů na dluhovou službu a celkových příjmů po konsolidaci. Výdaje na dluhovou službu jsou tvořeny placenými úroky, splátkami jistin a dluhopisů. Ukazatel dluhové služby MČ Brno-Nový Lískovec za rok 2012 činí 20,0%. Výpočet ukazatele dluhové služby: číslo řádku
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1.6.
Název Daňové příjmy (po konsolidaci) Nedaňové příjmy (po konsolidaci) Kapitálové příjmy Přijaté dotace ( po konsolidaci) Dluhová základna Úroky Splátky jistin a dluhopisů Splátky leasingu Dluhová služba Ukazatel dluhové služby
Odkaz na rozpočtovou skladbu nebo jiné vymezení ukazatele tř. 1 tř. 2 tř. 3 tř. 4 po konsolidaci ř. 1 + ř. 2 + ř. 3 + ř. 4 položka 5141
položky 8xx2 a 8xx4 položka 5178 ř. 6 + ř.7 + ř. 8
ř.9 děleno ř.5x100
Skutečnost roku 2012
7 503 339,00 3 568 257,34 0,00 78 676 506,40 89 748 102,74 6 010 590,02 11 392 981,65 0,00 17 403 571,67 20,0 %
Provozní přebytek
Provozní přebytek je tvořen rozdílem mezi: provozními příjmy (součet daňových, nedaňových příjmů a neinvestičních dotací) a provozními výdaji a slouží k financování kapitálových výdajů, splácení dluhů a tvorbě rezerv. V roce 2012 dosáhl provozní přebytek výše 41 697,72 tis. Kč. Oproti roku 2011 stoupl a dosáhl 41 697,72 tis. Kč. Jeho podíl na provozních příjmech oproti roku 2011 stoupl o 12 %. v tis. Kč Ukazatel Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost 2008 2009 2010 2011 2012 Provozní příjmy 58.366,5 58.136,5 69.746,5 67 200,7 81 811,56 Provozní výdaje 45.711,1 43.641,5 42.413,1 41 184,2 40 113,84 Provozní přebytek (PP) 12.655,4 14.495,0 27.333,4 26 016,5 41 697,72 Podíl PP na provozních 21,69 24,94 39,19 39,00 51,00 příjmech v % 12
1.7.
Rozvaha
Rozvaha vyjadřuje stav aktiv a pasiv MČ Brno - Nový Lískovec k 31. 12. 2012. Rozvaha je spolu s ostatními výkazy a přílohou k účetní závěrce přiložena za zprávou auditora. 1.7.1. Rozpis pohledávek v Kč 311 311.0100 311.0304 311.0305 311.0307 311.0000 311.0001 311.0600 311.0605 311.0662 311.0664 311.0667 311.0668 311.0684 311.0687 311.0688 311.0689 311.0695 ORG 1 311.0695 ORG 3 311.0696 311.0697
Odběratelé RČ Odběratelé RČ Odběratelé – nájemné z pozemků - zahrádky RČ Odběratelé – nájemné od organizací RČ Odběratelé – příjmy z inzerce VHČ Odběratelé – přefakturace VHČ Odběratelé – nájemné nebytové domy 2012 VHČ Odběratelé – nájemné a služby nebytové domy 2010 VHČ Odběratelé – nájemné nebytové domy 2011 VHČ Odběratelé – nájemné a služby byty 2010 VHČ Odběratelé – nájemné byty 2012 VHČ Odběratelé – nájemné a služby byty 2011 VHČ Odběratelé – nájemné a služby nebytové prostory 2010 VHČ Odběratelé – nájemné nebytové prostory 2012 VHČ Odběratelé – vyúčtování služeb 2011 (byty i nebyt. prost.) VHČ Odběratelé – vyúčtování služeb 2010 (byty i nebyt. prost.) VHČ Odběratelé – smluvní pokuty a úroky z prodlení VHČ Odběratelé – dlužné nájemné z minulých let byty a nebytové prostory VHČ Odběratelé – dlužné nájemné z minulých let nebytové domy VHČ Odběratelé – vyúčtování služeb 2009 (byty i nebyt. prost.) VHC Nejasné platby - saldo
9 474 438,38 5 369 839,00 18 929,00 2 406,00 18 851,00 112 087,00 76 035,00 33 630,00 - 90,00 228 673,97 737 111,00 451 719,00 8 980,00 14 394,80 -70 014,49 23 252,00 5 229 024,00 1 306 334,10
314 314.0031 314.0040 314.0063
Krátkodobé poskytnuté zálohy RČ Poskytnuté prov.zálohy - frankotypy RČ Poskytnuté prov.zálohy dodavatelům VHČ Zálohy TEZA ( na dodávku TU a TUV- VHČ)
2 676 201,20 908,20 6 000,00 2 669 293,00
315 315.0029 315.0046 315.0055 315.0067 315.0083
Jiné pohledávky z hlavní činnosti RČ Pohledávky za poplatky ze psů RČ Pohledávky za pokuty (uložené v přestupkovém řízení) RČ Jiné pohledávky – nájemné budovy, haly, stavby RČ Pohledávky za zábor veřejného prostranství RČ Místní poplatek z VHP
335 335.0050
Pohledávky za zaměstnanci RČ Pohledávky za zaměstnanci
373 373.0510 373.0610 373.0710
Poskytnuté zálohy na transfery RČ Poskytnuté zálohy na transfery – neziskové organizace RČ Poskytnuté zálohy na transfery – právnickým osobám RČ Poskytnuté zálohy na transfery – fyzické osoby
377 377.0250 377.0250
Ostatní krátkodobé pohledávky RČ Pohledávky k PF-FRRB-termínovaný vklad RČ Pohledávky k PF – FRRB-nepřevedené
829 565,00 105 664,00 -21 952,00
547 898,00 29 014,00 136 900,00 157 957,00 85 557,00 138 470,00 1 080,00 1 080,00
5
1 095 000,00 1 039 000,00 15 000,00 41 000,00 35 302 635,99 35 000 000,00 259 135,99
Vystavená faktura 3V a H – smluvní pokuta z důvodů prodlení na akci Kompl.reg.panel.domu Konikl.5, podána žaloba.
13
377.0300
VHČ Krátkodobé pohledávky Pohledávky celkem
43 500,00 49 097 253,57
Stav pohledávek r. 2012 (RČ+VHČ) se oproti roku 2011 (19 803 789,23 Kč) zvýšil o 29 293 464,34 Kč. Pomineme-li termínovaný vklad ve výši 35 mil. Kč činí zůstatek pohledávek porovnatelný s rokem 2011 14 097 253,57 Kč. V roce 2012 došlo k vypořádání částky 4 617 088,03 Kč mezi RČ a VHČ, tzn. pohledávky r. 2012 klesly oproti roku 2011 o 1 089 448 Kč.
1.8.
Přehled rozpočtových opatření schválených ZMČ Brno - Nový Lískovec v období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012
V průběhu roku 2012 bylo vyhotoveno celkem 87 rozpočtových opatření. Opatření se týkala zejména: • přesunů prostředků mezi paragrafy v rámci schváleného rozpočtu • zapojení neinvestičních dotací ze státního rozpočtu nebo rozpočtu města • snížení příjmů nebo výdajů původně schváleného rozpočtu pro nenaplnění předvídaných příjmů, případně výdajů Přehled rozpočtových opatření schválených ZMČ v roce 2012 Číslo P-příjmy rozp. V-výdaje opatř. F-financ.
§
pol.
věcná náplň rozpočtového opatření
3399 3399 3412 3113 6409 3639
2321 5194 5169 5331 5901 5130 8115 4113 5141 5141 8115 8115 5364
přijaté neinvestiční dary - ples věcné dary - ples sportovní zařízení v majetku obce zabezpečení veřejně příst.sportovišť ostatní činnosti jinde nezařazené-rezerva výkup pozemků volné zdroje FRR neinv.transfer ze St.fondu rozvoje bydlení úroky vlastní
ÚZ
částka v Kč
únor
1 2 3
4
5
P-zvýšení V-zvýšení V-snížení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení P-zvýšení V-zvýšení V-snížení F-snížení F-zvýšení V-zvýšení
3612 3612
6402
úroky vlastní snížení financování
investiční transfer ze SFŽP vratky veřejným rozpočtům
100 100 92241 92241 400 400 90909
11 000,00 11 000,00 -500 000,00 500 000,00 471 000,00 90 000,00 561 000,00 256 000,00 256 000,00 -256 000,00 -256 000,00 207 000,00 207 000,00
březen
6
7 8
P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení V-snížení V-snížení
4324 4324 4324 4324 3612
2212 3745
4111 5011 5031 5032 5167 8123 6121 4112 4121 5169 5169
neinv.přijaté transfery z VPS platy zaměstnanců povinné pojistné na sociální zabezpečení povinné pojistné na veřejné zdrav.pojištění služby školení a vzdělávání nedečerpaný úvěr Koniklecová 5 Koniklecová 5 - zasklení lodžií neinvestiční transfer ze státního rozpočtu neinvestiční transfer z rozpočtu města nákup služeb nákup služeb
98216 98216 98216 98216 98216
99
14
102 000,00 73 000,00 16 000,00 7 000,00 6 000,00 2 815 000,00 2 815 000,00 13 000,00 53 000,00 -14 000,00 -28 000,00
9
10
11 12 13
F-snížení P-zvýšení P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení P-snížení V-snížení V-zvýšení F-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení V-zvýšení V-snížení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení
6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 6171 3612 3612
3612 3612 6399 3419 3419 3421 3421 4349
8115 4116 4116 5011 5011 5031 5031 5032 5032 5424 5424 4113 5141 5141 8115 8115 6121 4131 6121 5229 5222 5493 5222 5339 5222
volné zdroje neinv.transfer z ESF 85 % neinv.transfer z ESF 15 % platy zaměstnanců 85 % platy zaměstnanců 15 % pov.pojistné na soc.zabezpečení 85 %
pov.pojistné na soc.zabezpečení 15 % pov.pojistné na veř.zdrav.pojištění 85 % pov.pojistné na veř.zdrav.pojištění 15 % náhrady mezd v době nemoci 85 % náhrady mezd v době nemoci 15 % neinv.transfer ze St.fondu rozvoje bydlení úroky vlastní
úroky vlastní financování ponechané prostředky od města zřízení výtahu Oblá 17 převody v vlastních fondů hosp.činnosti kamerový systém Svážná 3 ostatní finanční operace ostatní tělovýchovná činnost ostatní tělovýchovná činnost střediska volného času střediska volného času ostatní sociální péče
33513234 33113234 33513234 33113234 33513234 33113234 33513234 33113234 33513234 33113234 92241 92241 400 400 773 400 400
-108 000,00 39 093,20 6 898,80 26 882,10 4 743,90 6 720,95 1 186,05 2 419,10 426,90 3 071,05 541,95 -5 426,00 -5 426,00 5 426,00 5 426,00 600 000,00 600 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00 -300 000,00 159 000,00 15 000,00 13 000,00 40 000,00 73 000,00
duben
květen
14
15
P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení V-zvýšení V-snížení F-snížení
4324 4324 4324 4324 3612 3612
4111 5011 5031 5032 5167 4113 5141 5141 8115
neinvestiční přijaté transfery z VPS platy zaměstnanců povinné pojistné na sociální zabezpečení povinné pojistné na veřejné zdrav.pojištění služby školení a vzdělávání neinvestiční přijaté transfery ze SFRB úroky vlastní úroky vlastní snížení financování
98216 98216 98216 98216 98216 92241 92241 400 400
102 000,00 73 000,00 16 000,00 7 000,00 6 000,00 509 931,00 509 931,00 -509 931,00 -509 931,00
4213 8115 4113 5141 5141 8115 2226 8115 5367 8115 4131 4131 8115 8115 1122 1122
investiční transfer ze SFŽP zdroje FRRB neinvestiční transfer ze SFRB úroky úroky snížení financování příjmy z FV 2011 od města volné zdroje FRR výdaje z FV 2011 městu zvýšení financování převody z vl. fondů hosp.činnosti-byty převody z vl. fondů hosp.činnosti-nebyty zdroje FRRB volné zdroje ZBÚ DPPO za hospodářskou činnost DPPO za hlavní činnost
90909 90909 92241 92241 400 400 211
3 896 965,00 3 896 965,00 259 136,00 259 136,00 -259 136,00 -259 136,00 1 122 000,00 1 122 000,00 349 000,00 349 000,00 8 343 000,00 6 000,00 8 343 000,00 6 000,00 4 281 000,00 270 000,00
červen
16 17
18
19
20
P-zvýšení F-snížení P-zvýšení V-zvýšení V-snížení F-snížení P-zvýšení F-snížení V-zvýšení F-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení F-snížení F-snížení P-zvýšení P-zvýšení
3612 3612 6402 6402
15
211 400 400
21
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35
36 37 38 39 40 41 42 43
F-snížení V-zvýšení F-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-snížení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení V-snížení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení
6399
3111 3111 3745 3745 3419 2219 3745 3745 3613 3745 3745 2219 2219 3111 3111 3745 6409 3113 3113 3113 6409 3113 3113 3111 3111 3111 3111 6409
8115 5362 8115 8115 6121 6121 8115 6121 8115 6121 8115 6322 8115 6121 8115 6121 8115 6121 8115 6121 8115 6121 8115 5169 8115 6121 8115 6121 8115 6121 5171 8115 6121 8115 5901 5331 5331 8115 6351 5901 5331 8115 5331 8115 5331 8115 5331 8115 5331 8115 5331 8115 6341
volné zdroje ZBÚ DPPO za hlavní činnost volné zdroje ZBÚ volné zdroje FRR komp. regenerace MŠ Oblá komp. regenerace MŠ Oblá volné zdroje ZBÚ vrt v parku pod Plachtami volné zdroje ZBÚ BMX zázemí areálu volné zdroje ZBÚ modernizace sokolovny Rybnická volné zdroje ZBÚ projekt zastávka Kluchova volné zdroje ZBÚ zázemí fotbalového hřiště volné zdroje ZBÚ zřízení dopr.hřiště pro malé děti volné zdroje ZBÚ regenerace radnice volné zdroje ZBÚ obnova kontejnerových stání volné zdroje ZBÚ dosadba zeleně volné zdroje ZBÚ sloupky na chodnících Svážná volné zdroje ZBÚ kolmá parkov.stání ul.Oblá,Kamínky,Čtvrt volné zdroje ZBÚ regenerace MŠ Rybnická oprava venkovní plochy volné zroje ZBÚ parčík Kluchova - dokončení volné zdroje ZBÚ nespecifikované rezervy neinvestiční transfer zřízené PO ZŠ Sváž neinvestiční transfer zřízené PO ZŠ Sváž volné zdroje ZBÚ investiční transfer zřízené PO ZŠ Svážná nespecifikované rezervy oprava dívčích WC ZŠ Kamínky volné zdroje ZBÚ neinv.transfer ZŠ Kamínky na splátku úvě volné zdroje ZBÚ neinv.transfer zřízené PO MŠ Oblá volné zdroje ZBÚ neinv.transfer zřízené PO MŠ Oblá volné zdroje ZBÚ neinv.transfer zřízené PO MŠ Čtvrtě volné zdroje ZBÚ neinv.transfer zřízené PO MŠ Rybnická volné zdroje ZBÚ inv.transfer městu na výstavbu parku p.Pla
16
100
100 100
100 100
4 281 000,00 270 000,00 278 000,00 1 122 000,00 1 122 000,00 278 000,00 500 000,00 500 000,00 300 000,00 300 000,00 500 000,00 500 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 150 000,00 150 000,00 400 000,00 400 000,00 200 000,00 200 000,00 150 000,00 150 000,00 200 000,00 200 000,00 800 000,00 800 000,00 250 000,00 200 000,00 50 000,00 250 000,00 250 000,00 49 000,00 -251 000,00 49 000,00 251 000,00 60 000,00 60 000,00 -220 000,00 220 000,00 60 000,00 60 000,00 240 000,00 240 000,00 160 000,00 160 000,00 200 000,00 200 000,00 40 000,00 40 000,00 235 000,00 235 000,00
44
45
46
47
48 49 50
51
F-zvýšení P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení V-zvýšení F-snížení V-zvýšení V-zvýšení F-snížení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení
3399 3399 3399 3399 3399 3399 3399 3419 3419 3419 2212 3745 6171 6171 6171 3113 3111 3111 3419 3419 3421 3421 4349 4349 3399
8115 2111 5139 5164 5169 5175 5194 5021 8115 5164 5175 5194 8115 5169 5169 8115 5166 5172 8115 5137 4221 6351 8115 5331 5331 8115 5222 5493 5222 5339 5222 5213 5222
volné zdroje ZBÚ zapojení příjmů z plesu 2012 nákup materiálu nájemné nákup ostatních služeb pohoštění věcné dary odměny volné zdroje ZBÚ nájemné pohoštění věcné dary volné zdroje ZBÚ navýšení výdajů navýšení výdajů volné zdroje ZBÚ konzult.,porad. A právní služby programové vybavení volné zdroje DDHM invest.transfery od obcí invest.transfery zříz.PO ZŠ Kamínky volné zdroje ZBÚ neinv.transfer zřízené PO MŠ Rybnická neinv.transfer zřízené PO MŠ Čtvrtě volné zdroje ZBÚ ostatní tělovýchovná činnost ostatní tělovýchovná činnost střediska volného času střediska volného času ostatní sociální péče ostatní sociální péče ostatní záležitosti kultury
4221 6121 4131 8115
investiční přijaté transfery od obcí MŠ v ZŠ Svážná-navýšení kapacity převody z vl.fondů hosp. činnosti zdroje FRRB
1355 8115 4121 5021 4111 5011 5031 5032 4111 5011 5031 5032 4113 5141
odvod z výherních hracích přístrojů snížení financování neinvestiční přijaté transfery od města projekt prevence kriminality neinvesti.přijaté transfery z VPS platy zaměstnanců povinné pojistné na sociální zabezpečení povinné pojistné na veřejné zdrav.pojištění neinvestiční přijaté transfery z VPS platy zaměstnanců povinné pojistné na sociální zabezpečení povinné pojistné na veřejné zdrav.pojištění neinvestiční transfer ze SFRB úroky
97
46 000,00 19 000,00 6 000,00 6 000,00 40 000,00 9 000,00 1 000,00 3 000,00 27 000,00 2 000,00 5 000,00 20 000,00 42 000,00 14 000,00 28 000,00 150 000,00 50 000,00 100 000,00 50 000,00 50 000,00 80 000,00 80 000,00 96 000,00 28 000,00 68 000,00 300 000,00 160 000,00 31 000,00 18 000,00 5 000,00 67 000,00 15 000,00 4 000,00
červenec
52 53
P-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení F-snížení
září 54 P-zvýšení F-snížení 55 P-zvýšení V-zvýšení 56 P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení 57 P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení 58 P-zvýšení V-zvýšení
3113
5319 4324 4324 4324 6171 6171 6171 3612
17
773 400 400
502 98216 98216 98216 98216 98007 98007 98007 98007 92241 92241
1 800 000,00 1 800 000,00 4 617 000,00 4 617 000,00 668 000 668 000 50 000 50 000 94 000 73 000 15 000 6 000 5 000 3 000 1 000 1 000 757 089 757 089
59 60 61 62 63 64
65 66
V-snížení F-snížení P-zvýšení F-snížení P-zvýšení V-zvýšení F-snížení V-snížení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-výdaje F-zvýšení
3612
V-zvýšení
3113 3113
V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení F-zvýšení V-zvýšení
říjen 67 P-zvýšení F-zvýšení 68 P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení 69 F-zvýšení V-zvýšení F-snížení 70 P-zvýšení V-výdaje 71 V-snížení V-snížení V-zvýšení V-zvýšení 72 F-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení 73 P-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení 74 P-zvýšení V-zvýšení 75 F-zvýšení V-zvýšení V-zvýšení 76 F-zvýšení V-zvýšení 77 P-zvýšení V-zvýšení 78 F-zvýšení
6114 3612 3111 3113
3745 3111
6115 6115 6115 3612 3349 3349 3745 3745 3745 3745 1019 3111 3111 4324 4324 4324 3111 3113 3113 3113 3111
5141 8115 4152 8115 4111 5139 8124 5141 8115 5171 8115 5331 8115 5331 5331 8115 6121 8115 5331
úroky snížení financování neinvest.přijaté transfery od mezin.instit. financování neinvestiční přijaté transfery z VPS nákup spotřebního materiálu jistiny z úvěrů úroky z úvěrů volné zdroje ZBÚ oprava hav. stavu schodiště MŠ Rybnická financování neinv.transfer PO ZŠ Svážná volné zdroje projekt přednášek s besedou ZŠ Svážná projekt přednášek s besedou ZŠ Kamín. volné zdroje ZBÚ obnova kontejnerových stání volné zdroje vybavení 3. třídy MŠ v ZŠ
1355 8115 4111 5019 5021 5139 8115 5141 8124 2111 5169 6121 6121 6121 6121 8115 5171 5169 6121 4111 5011 5031 5032 8115 5331 8115 5331 5331 8115 5331 8115 5331 8115
odvod z výherních hracích přístrojů snížení financování neinvest.transfery z VPS ostatní platy ostatní osobní výdaje nákup spotřebního materiálu volné zdroje FRRB úroky z úvěrů jistiny z úvěrů
400 400 43500000 98008 98008 400 400
98193 98193 98193 98193 400 400 400
příjmy z poskytovaných služeb nákup ostatních služeb retenční nádrž Slunečná 8
org. 2004
parčík Kluchova - dokončení
org. 2001
zázemí hřiště BMX
org. 2004
regenerace radnice Oblá 75a
org. 3010
volné zdroje ZBÚ opravy a udržování plotů a zahrádek nákup ostatních služeb projektová dokumentace MŠ Rybnická org. 1405 neinv.přijaté transfery z VPS platy zaměstnanců povinné pojistné na sociální zabezpečení povinné pojistné na veřejné zdrav.pojištění volné zdroje ZBÚ neinv.příspěvek zřízeným PO (MŠ Čtvrtě) volné zdroje ZBÚ zabezpečení veřejně příst.sportovišť ZŠ Kamínky zabezpečení veřejně příst.sportovišť ZŠ Svážná volné zdroje ZBÚ opravy ZŠ Kamínky dle žádosti volné zdroje ZBÚ neinvestiční příspěvek zříz.PO (MŠ Rybnická) volné zdroje ZBÚ
18
98216 98216 98216 98216
-757 089 -757 089 693 000 693 000 20 000 20 000 439 000 -439 000 30 000 30 000 184 000 184 000 31 000 13 000 18 000 350 000 350 000 462 000 462 000 896 000 896 000 339 000 2 000 206 000 32 000 540 000 182 000 358 000 30 000 30 000 -125 000 -60 000 85 000 100 000 170 000 40 000 50 000 80 000 94 000 73 000 15 000 6 000 200 000 200 000 110 000 30 000 80 000 300 000 300 000 59 000 59 000 20 000
V-zvýšení V-zvýšení
79
80 81 82
83
listopad prosinec P-zvýšení V-zvýšení V-snížení F-snížení P-zvýšení F-snížení F-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení P-zvýšení F-snížení F-snížení
3113 3113
3612 3612
3745 2169 2169 3113 3231 3399 3419 3612 3632 3639 4349 5311 5311 6171 6310
P-sníž.a zvýš. P-sníž.a zvýš.
84 85 86 87
F-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení F-snížení V-zvýšení V-zvýšení P-zvýšení F-snížení
3111
6114 6114
5331 5331
označení veřejně přístupných sport. ZŠ Kamínky
4113 5141 5141 8115 4121 8115 8115 6121 1347 2212 2324 2132 2324 2111 2324 2324 2324 2324 2324 2212 2324 2324 2141 8115 8115 4152 4232 8115 5331 4121 8115 5161 5161 4213 8115
neinvest.přijatý transfer ze SFRB
10 000 10 000
označení veřejně přístupných sport. ZŠ Svážná
92241 92241 400 400
úroky úroky snížení financování neinv.transfer od m. Brna volné zdroje zvýšení financování zázemí hřiště BMX
org. 2000
popl. Za provozov.výherní hrací přístroj sankční platby přijaté přijaté nekapitálové příspěvky příjmy z pronájmu nemovitostí přijaté nekapitálové příspěvky přijmy z poskytovaných služeb přijaté nekapitálové příspěvky přijaté nekapitálové příspěvky přijaté nekapitálové příspěvky přijaté nekapitálové příspěvky přijaté nekapitálové příspěvky sankční platby přijaté přijaté nekapitálové příspěvky přijaté nekapitálové příspěvky příjmy z úroků - FRRB
400
financování snížení financování snížení - FRRB neinvestiční transfery od mezinár.institucí investiční transfery od mezinár. Institucí
400 43500000 4350000
volné zdroje ZBÚ neinvest.příspěvek zříz. PO (MŠ Rybnická) neinvestiční přijatý transfer od obcí (MČ Bosnohy) snížení financování služby pošt služby pošt investiční transfer ze SFŽP zdroje FRRB
98008 98008 90909 90909
259 136 259 136 -259 136 -259 136 100 000 100 000 25 000 25 000 262 000 30 000 5 000 57 000 2 000 4 000 4 000 115 000 5 000 47 000 5 000 13 000 2 000 3 000 200 000 554 000 200 000 -161 000 161 000 80 000 80 000 90 000 90 000 -20 000 20 000 1 998 571 1 998 571
Podle platné rozpočtové skladby se příjmy účtové třídy 1, 4 a 8 účtují pouze položkově, proto v přehledu není v kolonce pro (§) uveden žádný záznam
Dále bylo provedeno 22 rozpočtových opatření vydaných FO na přesun prostředků mezi položkami v rámci jednoho paragrafu do výše objemu rozpočtu schváleného ZMČ.
19
Přehled rozpočtových opatření vydaných v roce 2012 finančním odborem Číslo rozp. opatř. únor 1
P-příjmy V-výdaje F-financ.
§
V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun
ÚZ
částka v Kč
pol.
věcná náplň rozpočtového opatření
3399 3399 3399 3399 3399 3399 3399
5139 5164 5021 5169 5175 5194 5192
spotřební materiál nájemné odměny nákup ostatních služeb pohoštění věcné dary poplatky OSA
6171 6171 6171 6171 3419 3419 3419 3419
5169 5361 5424 5363 5164 5175 5169 5194
nákup ostatních služeb nákup kolků náhrady mezd v době nemoci úhrady sankcí jiným rozpočtům nájemné pohoštění nákup ostatních služeb věcné dary
-20 000 20 000 -1 000 1 000 -6 000 -8 000 -1 000 15 000
6112 6112 3349 3349
5019 5176 5021 5169
ostatní platy účastnické poplatky za konference ostatní osobní výdaje nákup ostatních služeb
-2 000 2 000 -22 000 22 000
6112 6112 3419 3419 3419 3113 3113
5019 5167 5169 5194 5175 6121 6121
ostatní platy služby školení a vzdělávání nákup ostatních služeb věcné dary pohoštění projektová příprava regenerací stav.úpravy v ZŠ Svážná pro MŠ
-5 000 5 000 -2 000 1 000 1 000 -30 000 30 000
3419 3419 3745 3745 4324 4324 4324 3612 3612 3419 3419
5169 5194 6121 6121 5167 5139 5136 5166 5169 5169 5194
nákup ostatních služeb věcné dary úprava prostr.před novým Albertem (org) úprava prostr.před novým Albertem (org) služby školení a vzdělávání nákup spotřebního materiálu předplatné odborného časopisu porad.a konzult. Služby nákup ostatních služeb nákup ostatních služeb věcné dary
3613 3613 3613 3613 3745
5152 5151 5154 5169 6121
teplo studená voda elektrická energie nákup ostatních služeb zázemí hřiště BMX - oprava org 2004
-6 000 -7 000 -7 000 15 000 1 000 3 000 1 000
červenec
2
V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun
3 4
srpen 5 V-přesun V-přesun 6 V-přesun V-přesun září 7 V-přesun V-přesun 8 V-přesun V-přesun V-přesun 9 V-přesun V-přesun říjen 10 V-přesun V-přesun
11 12
13 14
V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun
98216 98216 98216 400 400
-2 000 2 000 -300 000 300 000 -5 000 3 000 2 000 -50 000 50000 -2 000 2 000
listopad
15
V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun 16 V-přesun
20
-35 000 -3 000 -16 000 54 000 -85 000
V-přesun 17 V-přesun V-přesun
3745 3111 3111
6121 5169 5171
zázemí hřiště BMX - oprava org 2000 nákup ostatních služeb opravy a udržování
6114 6114 3421 3421 6115 6115 6112 6112 6171 6171 6171 6171
5139 5161 5152 5151 5169 5021 5021 5031 5011 5032 5424 5031
nákup spotřebního materiálu služby pošt teplo studená voda nákup ostatních služeb ostatní osobní výdaje ostatní osobní výdaje pov.poj. Na soc. zabezpečení ostatní osobní výdaje pov.poj. Na soc. zabezpečení náhrady mezd v době nemoci pov.poj. Na soc. zabezpečení
85 000 -50 000 50 000
prosinec
18 19 20 21 22
V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun V-přesun
21
98008 98008
98193 98193
-20 000 20 000 -2 000 2 000 -12 000 12 000 -6 000 6 000 -36 000 -100 000 -90 000 226 000
2.
Zdroje a použití peněžních fondů
2.1.
Peněžní fondy
MČ Brno - Nový Lískovec má zřízeny ve smyslu §5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů tyto peněžní fondy: • Sociální fond, • Fond rezerv a rozvoje, • Fond regenerace a rozvoje bydlení. Přehled o stavu a pohybu fondů v roce 2012 – v Kč
Stav
Fond rezerv a rozvoje (FRR) Fond regenerace a rozvoje bydlení Sociální fond
31. 12. 2011
Finanční vypořádání 2012
Tvorba 2012
Užití 2012
31. 12. 2012
3 790 192,56
2 000 000,00
1 122 053,00
1 668 020,00
5 244 225,56
18 282 178,33
0
42 946 450,86
18 867 912,46
42 360 716,73
160 099,00
0
368 192,65
367 990,00
160 301,65
2.1.1. Sociální fond Fond je určen k uspokojování sociálních, kulturních a dalších potřeb zaměstnanců a uvolněných členů zastupitelstva MČ Brno - Nový Lískovec. Fond je tvořen příspěvky z rozpočtu MČ Brno - Nový Lískovec stanovené 5% z objemu vyplacených hrubých mezd zaměstnanců a uvolněných členů zastupitelstva. Čerpání fondu se řídí Zásadami hospodaření se sociálním fondem schválenými v ZMČ č. 4/20 dne 23. 3. 2005 ve znění poslední úpravy schválené v ZMČ č. 5/18 ze dne 10. 12. 2008. Fond k 31. 12. 2012 vykazuje zůstatek ve výši 160 301,65 Kč. SOCIÁLNÍ FOND Plnění rozpočtu k 31. 12. 2012 v tis. Kč
Schválený rozpočet
Ukazatel ZDROJE CELKEM Počáteční stav fondu k 1. 1. příděl za zaměstnance a uvoln. členy ZMČ POTŘEBY CELKEM příspěvek na rekreaci, rehabilitaci, zájezdy příspěvek na stravování příspěvek při život.jubileu příspěvek na zdrav.péči + sport příspěvek na penzijní připojištění ORG 19 příspěvek na ošatné Zůstatek fondu k 31. 12.
419.0109 419.0114 419.0115 419.0116 419.0117 419.0117 419.0118
22
492 115 377 377 109 65 0 14 54 135 115
Upravený rozpočet 537 160 377 377 109 65 14 14 54 121 160
Skutečnost k 31. 12. 2012 528 160 368 368 98 67 13 14 65 111 160
V rámci finančního vypořádání zbývá do sociálního fondu převést nepřevedený příděl za 11/2012, tj. 47 389,60 Kč.
2.1.2. Fond rezerv a rozvoje Fond je tvořen příjmy po finančním vypořádání, příjmy běžného roku, které nejsou určeny k použití v běžném roce a převody z rozpočtu během roku. Prostředky fondu rezerv a rozvoje lze použít na pokrytí schodku rozpočtu nebo k financování nezajištěných provozních i kapitálových výdajů upraveného rozpočtu, případně na úhradu ztráty z minulých let. Fond k 31. 12. 2012 vykazuje zůstatek ve výši 5 244 225,56 Kč. FOND REZERV A ROZVOJE Plnění rozpočtu k 31.12.2012 v tis. Kč
Ukazatel
Schválený rozpočet
ZDROJE CELKEM Počáteční stav fondu k 1. 1. Příjmy z finančního vypořádání 20 % podíl z prodeje majetku města POTŘEBY CELKEM Výdaje zapojené z 20 % podílu maj.města Zůstatek fondu k 31. 12.
3 790 3 790
0 0 3 790
Upravený rozpočet 6 912 3 790 2 000 1 122 1 683 1 683 5 229
Skutečnost k 31.12.2012 6 912 3 790 2000 1 122 1 668 1668 5 244
2.1.3. Fond regenerace a rozvoje bydlení Fond regenerace a rozvoje bydlení MČ Brno - Nový Lískovec byl zřízen za účelem financování regenerací obecního bytového fondu svěřeného MČ. Je tvořen z disponibilního zisku hospodaření vedlejší hospodářské činnosti, z odpisů bytových domů, případně podílu daně z příjmů právnických osob z vedlejší hospodářské činnosti, příspěvků a dotací poskytnutých jinými subjekty, z darů, případně finanční výpomoci a jiných příjmů účelově určených na činnosti v souladu se statutem fondu. Čerpání fondu se uskutečňuje na základě schválení finančního plánu fondu a rozpočtu MČ Brno Nový Lískovec. Prostředky fondu smí být použity výhradně na výdaje související s bytovým fondem. Zastupitelstvo MČ Brno – Nový Lískovec na svém zasedání č. 5/27 dne 17. 2.2010 schválilo záměr přijetí půjčky z FRRB do rozpočtové činnosti na komplexní regeneraci objektu MŠ Čtvrtě a požádalo ZMB o udělení souhlasu s použitím prostředků bydlení v rozpočtové činnosti. Schváleno na zasedání ZMB č. Z5/035 konaném dne 22. 6. 2010. Tato půjčka se nepromítne na syntetickém účtu 419, ale promítne se na zůstatku bankovního účtu – 236.0160. Rozdíl mezi stavem fondu – účet č. 419 a stavem příslušného bankovního účtu – č. 236.0160 je tvořen zůstatkem mezi poskytnutou půjčkou a přijatou splátkou (regenerace MŠ Čtvrtě), prostředky nepřevedenými v roce 2012 (259 tis. Kč) a termínovaným vkladem (35 000 tis. Kč). 23
Bankovní účet FRRB k 31. 12. 2012 vykazuje zůstatek ve výši 5 018 246,74 Kč. FOND REGENERACE A ROZVOJE BYDLENÍ Plnění rozpočtu FRRB k 31. 12. 2012 v tis. Kč
Ukazatel
Schválený rozpočet
ZDROJE CELKEM Počáteční stav k 1. 1. Odpisy Hospodářský výsledek VHČ Dotace ze SFRB Dotace ze SFŽP Úroky Splátka půjčky (MŠ Čtvrtě) Převedené prostředky za rok 2011 POTŘEBY CELKEM Výdaje invest. za opravy a regeneraci byt.domů Výdaje prov. za opravy a regeneraci byt.domů Úhrada splátek jistiny úvěrů Úhrada úroků z úvěrů Úhrada splátek půjček z FBV a FRB Rezervace zdrojů pro spoluúčast ve FKŠ Poplatky za vedení účtu Termínovaný vklad Prostředky nepřevedené v roce 2012 Zůstatek k 31.12.2012
39 015 15 843 22 864
100 208 22 964 5 500 9 274 6 354 1 338 497 1
16 051
24
Upravený rozpočet
Skutečnost Skutečnost k 31. 12. k 31. 12. 2012 2012 bankovní účet 236 účet fondu 419
61 340 18 282 4 617 32 207 2 036 3 690 300 208
61 228 18 282 4 617 32 207 2 036 3 690 396
24 404 6 500 100 10 071 5 997 1 338 497 1
18 867 1 400 64 10 054 6 011 1 338
59 144 14 970 4 617 32 207 2 036 3 690 396 208 1 020 54 126 1 400 64 10 054 6 011 1 338
42 361
35 000 259 5 018
36 936
3.
Vedlejší hospodářská činnost ( VHČ)
3.1.
Komentář k výsledku hospodaření vedlejší hospodářské činnosti
Hospodářská činnost je zřízena pro správu bytového a domovního fondu. Městská část Brno-Nový Lískovec má v roce 2012 svěřeno 41 bytových domů s 1057 byty a 7 nebytových domů. Účetnictví je vedeno odděleně v samostatném okruhu VHČ. Ve zprávě auditora o zjištěných nedostatcích v průběhu závěrečného přezkoumání v kapitole II., §2 odst. 1 písm. c) nebyly zjištěny nedostatky. Výkaz zisku a ztrát VHČ Věcná náplň ukazatele Tržby z prodeje služeb ( nájemné) Smluvní pokuty a úroky z prodlení Úroky z bankovních účtů Jiné ostatní výnosy Výnosy celkem Spotřeba materiálu Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby ( odměna mandatáře) Mzdové náklady Soc. a zdrav. pojištění hrazené zam. Ostatní daně a poplatky Tvorba a zúčtování opravných položek k pohledávkám Náklady z odepsaných pohledávek Jiné ostatní náklady Ostatní finanční náklady Odpisy dlouhodobého majetku Náklady celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Uplatněná ztráta minulých let Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění
v tis. Kč skutečnost 2009
skutečnost 2010
skutečnost 2011
skutečnost 2012
39 715,09 722,80 107,50 19,91 40 565,30 301,34 5 784,96 1 815,93 1 037,14 333,43 25,95 -
41 582 683 237 320 42 822 150 9 898 1 490 1 521 514 10 57
42 823 2 044 285 61 45 213 148 2 538 1 1 626 1 671 575 59 860
43 197 4 179 454 29 47 859 29 8 638 2 1 818 2 160 724 77 764
133,45 104,74 12 286,38 21 823,32 18 741,98 -914,82 3 585,60
120 13 760 29 062 3 102
138 163 5 7 784 37 429 4 336
0 129 0 14 341 33 518 3 530
14 241,56
25 960
33 093
29 988
3.1.1. Prostředky z hospodaření VHČ , které jsou na základě statutu FRRB příjmem tohoto fondu Disponibilní zisk z hospodaření VHČ za bytové domy k 31. 12. 2012 (tj. očekávané prostředky pro tvorbu FRRB v roce 2013) Disponibilní zisk z hospodaření VHČ za nebytové domy k 31. 12. 2012 Disponibilní zisk z hospodaření VHČ celkem k 31. 12. 2012
28 946 812,12 Kč 1 074 631,00 Kč 30 021 443,12 Kč
Hospodářský výsledek za nebytové domy byl vyčíslen dle nákladů a výnosů, které jsou v účetnictví vedlejší hospodářské činnosti účetně odděleny. 25
Vývoj nedoplatků z bytů za období 2002 - 2012 Rok 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Dluh 5 315 621,00 Kč 4 086 317,00 Kč 4 248 793,00 Kč 3 785 691,00 Kč 3 331 802,00 Kč 2 641 853,00 Kč 2 301 922,00 Kč 2 563 436,00 Kč 2 819 423,00 Kč 3 172 742,00 Kč 3 216 347,00 Kč
Přírůstek dluhu
-1 229 304,00 Kč 162 476,00 Kč -463 102,00 Kč -453 889,00 Kč -689 949,00 Kč -339 931,00 Kč 261 514,00 Kč 255 987,00 Kč 353 319,00 Kč 43 605,00 Kč
26
Počet bytů 1 085 1 085 1 055 1 055 1 055 1 055 1 055 1 056 1 056 1 056 1 056
Počet neplatičů 293 277 248 160 170 167 157 191 300 264 275
Průměrný dluh na byt 4 899 Kč 3 766 Kč 4 027 Kč 3 588 Kč 3 158 Kč 2 504 Kč 2 182 Kč 2 427 Kč 2 670 Kč 3 004 Kč 3 046 Kč
4.
Vyúčtování hospodaření
4.1.
Výsledek hospodaření a finanční vypořádání MČ Brno - Nový Lískovec
Přehled o výsledku finančního vypořádání MČ Brno – Nový Lískovec s městem Brnem za rok 2012
Název finanční operace
v Kč i hal.
ZDROJE finančního vypořádání 1. Převody z rozpočtu města do rozpočtu MČ
3 361 944,00
2. Jiné zdroje 3 361 944,00
3. Ú h r n z d r o j ů finančního vypořádání POTŘEBY finančního vypořádání 4. Převody z rozpočtu MČ do rozpočtu města
69 858,10
5. Ostatní potřeby 69 858,10
6. Ú h r n p o t ř e b finančního vypořádání POMOCNÉ UKAZATELE 7. Účetní stav účelových fondů -
47 765 243,94
z toho:
8. FRR
5 244 225,56
9. Ostatní účelové fondy (např. FBV, sociální fond, fond veřejné sbírky...)
42 521 018,38
Návrh finančního vypořádání řeší především: - vratky a odvody do státního rozpočtu a rozpočtu města (nevyužité účelové dotace) - převody finančních prostředků mezi městem Brnem a MČ Brno - Nový Lískovec - převody finančních prostředků mezi ZBÚ a peněžními fondy.
27
Prostředky MČ na základním běžném účtu k 31. 12. 2012 po finančním vypořádáním ZBÚ zapojeno ve schváleném rozpočtu 2013 v rámci 8115 nepřevedená částka do FRRB za 2012 nedočerpané dotace ze SR odvod DPH za 12/2012 + revers charge ÚZ 773 - nevyčerpaná část (MŠ v ZŠ) ÚZ 100 - nevyčerpaný v roce 2012 nepřevedená dotace SFŽP do FRRB nepřevedený příděl do SF za 11/2012 Zůstatek ZBÚ po finančním vypořádání zapojení 8115 na vrácení mylné platby v r. 2013 zapojení 8115 přerozd.dotace na žáky v r. 2013 Volné zdroje
Fondy MČ po finančním vypořádání
(-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
11 822 273,63 3 813 000,00 259 135,99 45 521,90 93 932,00 24 336,20 15 000,00 1 998 571,00 47 389,60 5 525 386,94 2 000,00 55 000,00 5 468 386,94
Kč 53 432 284,53 z toho:
FRR (Fond rezerv a rozvoje) Stav k 31. 12. 2012 Převod z rozpočtu města FRRB ( Fond regenerace a rozvoje bydlení) Stav k 31. 12. 2012 Nepřevedená dotace SFŽP Nepřevedená částka do FRRB SF (Sociální fond) Stav k 31. 12. 2012 Nepřevedený příděl do SF za 11/2012
28
8 606 169,56 5 244 225,56 3 361 944,00 44 618 423,72 42 360 716,73 1 998 571,00 259 135,99 207 691,25 160 301,65 47 389,60
5.
Hospodářské výsledky příspěvkových organizací
Organizace MŠ Čtvrtě MŠ Oblá MŠ Rybnická ZŠ Kamínky ZŠ Svážná
Výnosy Skutečnost k 31. 12. 2012
Náklady Skutečnost k 31. 12. 2012
Hospodářský výsledek k 31. 12. 2012
Ztráta z minulých let
6.172.985,07
6.172.985,07
0,00
-
12.100.198,95
11.960.473,01
+ 139.725,94
-
6.522.221,65
6.446.897,91
+ 75.323,74
-
20.834.295,91
20.685.004,73
+ 149.291,18
-
17.822.875,36
17.816.128,01
+ 6.747,35
-
Fond odměn 0,00 % 0,--Kč 14,31 % 20.000,--Kč 80,00% 60.259,--Kč 46,89 % 70.000,--Kč 0,00 % 0,--Kč
Rezervní fond 0,00 % 0,--Kč 85,69 % 119.725,94Kč 20,00% 15.064,74Kč 53,11% 79.291,18Kč 100,00 % 6.747,35Kč
V roce 2012 všechny příspěvkové organizace, zřízené MČ Brno - Nový Lískovec, vykazují kladný hospodářský výsledek po zdanění. Pouze MŠ Čtvrtě vykazuje nulový hospodářský výsledek. Kromě MŠ Čtvrtě a MŠ Rybnická mají příspěvkové organizace povolenou doplňkovou činnost. Z výnosů doplňkové činnosti hradí zvýšené náklady v hlavní činnosti, případně si ze zisku tvoří rezervní fond a fond odměn.
6.
Přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky
6.1.
Přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky MČ Brno-Nový Lískovec za rok 2012
Přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky za rok 2012 u MČ Brno - Nový Lískovec bylo provedeno zástupci firmy PKF Audit s.r.o., vybrané na základě výběrového řízení Magistrátu města Brna. Přezkoumání hospodaření zahrnovalo ověřování údajů o plnění příjmů a výdajů rozpočtu a ostatních peněžních operací včetně údajů o tvorbě a použití peněžních fondů, údajů o nákladech a výnosech hospodářské činnosti, údajů o peněžních operacích. Předmětem přezkoumání bylo rovněž nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví městské části, zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, stav pohledávek a nakládání s nimi. Při přezkoumání bylo ověřováno dodržování povinností uložených zákonem 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních samosprávných celků, soulad účetnictví se zákonem č. 563/19991 Sb., o účetnictví a právními předpisy vydanými k jeho provedení a souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 29. 10. – 1. 12. 2012, 27. 12. 2012 – 28. 12. 2012, 11. 3. – 12. 3. 2013 na Úřadě městské části Brno-Nový Lískovec. Zpráva auditora byla projednána se statutárním zástupcem MČ a její textová část se závěrečným výrokem je přílohou závěrečného účtu.
29
6.2.
Veřejnosprávní kontroly hospodaření PO provedené FO ÚMČ
Městská část je zřizovatelem pěti příspěvkových organizací, které byly zřízeny v minulých obdobích: Základní škola Brno, Kamínky 5 Základní škola Brno, Svážná 9 Mateřská škola Vážka, Brno, Rybnická 45 Mateřská škola Pomněnky, Brno, Oblá 51 Mateřská škola Kamarád, Brno, Čtvrtě 3
IČ 48511226 IČ 78511927 IČ 70284199 IČ 70284067 IČ 70283907
Dle znění zřizovacích listin byl příspěvkovým organizacím nemovitý majetek svěřen na základě Smlouvy o výpůjčce, movitý majetek byl předán příspěvkovým organizacím k jejímu využití do vlastnictví Darovací smlouvou. Městská část sestavuje pro každý kalendářní rok Plán kontrolní činnosti u zřízených příspěvkových organizací, na základě kterého provádí ve smyslu ust. § 9 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů kontrolu hospodaření s veřejnými prostředky u příspěvkových organizací ve své působnosti. Výkonem finanční kontroly u příspěvkových organizací podle výše citovaného ustanovení plní zřizovatel současně povinnost provádět pravidelnou, systematickou a úplnou kontrolu hospodaření jím zřízených právnických osob po celý rozpočtový rok, stanovenou ust. § 15 odst. 2 a ust. § 27 odst. 9 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Pravidelně čtvrtletně je prováděno hodnocení hospodaření příspěvkových organizací, které je předkládáno k projednání v dotčených orgánech. K výsledkům jsou přijímána opatření. Kromě toho jsou průběžně prováděna vyúčtování účelových investičních a neinvestičních příspěvků poskytnutých příspěvkovým organizacím, které jsou po prověření finančním odborem předkládána k projednání v dotčených orgánech. K výsledkům jsou přijímána opatření. V případě nedočerpání poskytnutých příspěvků zřizovatel schvaluje odvod zpět do rozpočtu městské části nebo finanční prostředky ponechá příspěvkové organizaci k posílení jeho rezervního fondu. V průběhu roku 2012 byly dle Plánu kontrolní činnosti u zřízených příspěvkových organizací provedeny veřejnosprávní kontroly na místě dle části třetí zákona č. 552/1991, o státní kontrole ve znění pozdějších předpisů. Mateřská škola Kamarád, Brno, Čtvrtě 3 Kontrolované období: rok 2011 Datum uskutečnění kontroly: 7. – 8. 6. a 12. 6. 2012 Předmět kontroly: hospodaření s veřejnými prostředky Výsledek provedené kontroly: nebyly zjištěny závažné nedostatky Mateřská škola Pomněnky, Brno, Oblá 51 Kontrolované období: rok 2010 Datum uskutečnění kontroly: 14. – 15. 6., 26. 6. a 12. 9. 2012 Předmět kontroly: hospodaření s veřejnými prostředky Výsledek provedené kontroly: nebyly zjištěny závažné nedostatky
30
Mateřská škola Vážka, Brno, Rybnická 45 Kontrolované období: rok 2011 Datum uskutečnění kontroly: 21. a 28. 6. 2012 Předmět kontroly: hospodaření s veřejnými prostředky Výsledek provedené kontroly: nebyly zjištěny závažné nedostatky Základní škola Brno, Kamínky 5 Kontrolované období: rok 2011 2. - 4. 7., 9. 7., 15. a 23. 11. 2012 Datum uskutečnění kontroly: Předmět kontroly: hospodaření s veřejnými prostředky Výsledek provedené kontroly: nebyly zjištěny závažné nedostatky Základní škola Brno, Svážná 9 Kontrolované období: Datum uskutečnění kontroly: Předmět kontroly: Výsledek provedené kontroly:
rok 2011 20. – 22. 8., 5. 12. 2012 hospodaření s veřejnými prostředky nebyly zjištěny závažné nedostatky
Provedení veřejnosprávních kontrol na místě za rok 2012 je dle Plánu kontrolní činnosti u zřízených příspěvkových organizací stanoveno do měsíce prosince 2013. Projednání protokolů v RMČ se předpokládá do měsíce března 2014.
31
7.
Přehled poskytnutých neinvestičních příspěvků nebo dotací z rozpočtu MČ Brno - Nový Lískovec v roce 2012
MČ Brno - Nový Lískovec obdržela pro rok 2012 od neziskových a jim podobných organizací celkem 32 žádosti o příspěvek. Celkový objem představoval požadavek na 1 063 500,- Kč. Městská část pro rok 2012 vyčlenila ve svém rozpočtu částku ve výši 300 tis. Kč, v rámci volných zdrojů po finančním vypořádání vyčlenila ještě dalších 800 tis. Kč. Žádosti byly posouzeny příslušnými komisemi, ve Finančním výboru ZMČ. Jejich návrhy posoudila Rada MČ a poté ZMČ. Seznam neinvestičních příspěvků schválených v ZMČ 1. + 2. kolo
Název a sídlo žadatele
Název projektu
Český zahrádkářský svaz
Ozvučení prostoru pro společenské a kulturní akce
TOM 432 Horolezčata 634 00 Brno, Lesní 5 Bač line sport o.s. 634 00 Brno, Oblá 35 Bač line sport o.s. 634 00 Brno, Oblá 35 TJ Sokol Nový Lískovec 634 00 Brno, Rybnická 75 AC Moravská Slavia Brno Vojtova 541/12, 639 00 Brno AC Moravská Slavia Brno Vojtova 541/12, 639 00 Brno AC Moravská Slavia Brno
Závody žactva ve volném lezení na balvanu
Vojtova 541/12,639 00 Brno Sportovní klub stolního tenisu Nový Lískovec, Brno, Oblá 52 Box club Nový Lískovec Brno Rybnická 75, 634 00 Brno Mateřské centrum Sedmikráska Brno o.s., Brno, Oblá 51 Česká tábornická unie TK Albion Brno, Brno, Kamínky 8 Radomír Loukota Koniklecová 13, Brno SK Nový Lískovec Oblá 75 a, Brno SK Nový Lískovec Oblá 75 a, Brno Vladimír Pištěcký Brno, Svážná 4
Schválený návrh ZMČ 1. kolo
Schválený ČÁSTKA návrh CELKEM ZMČ R. 2012 2.kolo
0
4 000
4 000
4 000
1 000
5 000
Pořádání sportovních akcí v Brně NL
15 000
5 000
20 000
Zabezpečení provozu běžeckého tunelu
10 000
20 000
30 000
Sportovní činnost oddílu malé kopané
25 000
25 000
50 000
Běh Novým Lískovcem
2 000
0
2 000
Běh kolem Myslivny
3 000
0
3 000
5 000
0
5 000
28 000
0
28 000
0
12 000
12 000
5 000
24 000
29 000
73 000
67 000
140 000
8 000
18 000
26 000
Provoz a údržba BMX tratě
10 000
15 000
25 000
Zabezp. celoroční tréninkové činnosti volejbalového oddílu
30 000
30 000
60 000
Zabezp.trénink.soutěžní činnnosti nohejbal. odd. v r. 2012
7 000
8 000
15 000
Účast na střeleckých závodech v ČR
5 000
6 000
11 000
Silvestrovský běh Moravské Slavie Brno - Memoriál Richarda Plcha zajištění tepla, vody a el.energie pro hernu stolního tenisu 2. kolo - nákup sportovních potřeb provoz a rozšíření sportovní činnosti oddílu boxu MC Sedmikráska v roce 2012 Cesta k druhým
32
Junák-svaz skautů a skautek ČR Křížkovského 23, Brno Korfbal klub Brno Břenkova 15, Brno Lužánky, středisko volného času 658 12 Brno, Lidická 50 Lužánky, středisko volného času 658 12 Brno, Lidická 50 HBK Bulldogs Brno Oblá 29, 634 00 Brno Brněnský hokejbalový svaz Oblá 29, Brno, IČ 26591685 Vladimír Dzurja Svážná 12, Brno Vladimír Dzurja Svážná 12, Brno SOŠ OOM s.r.o. Brno Zoubkova 20 CELKEM
5 000
0
5 000
10 000
25 000
35 000
5 000
5 000
10 000
35 000
0
35 000
5 000
0
5 000
10 000
10 000
20 000
3.ročník open uliční ligy Nového Lískovce v r. 2012
0
5 000
5 000
příprava družstev NL v pétangue
0
5 000
5 000
I my budeme potřebovat pomoc aneb zlepšení kvality života seniorů
0
15 000
15 000
300 000
300 000
600 000
0
500 000
500 000
pořízení lezeckého vybavení Korfbal v Novém Lískovci Činnost klubu seniorů Činnost CVČ Lyska Zabezp.trénink.a rehabiltačních pomůcek podpora žákovských a dorost. reprezentantů v hokejbale
NEINVESTIČNÍ PŘÍSPĚVKY
Investiční příspěvek poskytnutý v rámci 2. kola Brněnská asociace futsalu Rybnická 75, Brno
modernizace kulturně společenského sálu
Během února a března roku 2013 byla u všech žadatelů, kterým byl v roce 2012 příspěvek z rozpočtu MČ Brno - Nový Lískovec poskytnut, provedena následná veřejnosprávní kontrola. Kontrolou bylo mimo jiné ověřeno, zda poskytnuté příspěvky byly použity v souladu s účelem a zda příjmy i výdaje podporovaného projektu byly řádně zahrnuty v účetnictví příslušné organizace. Zpráva o vyúčtování neinvestičních a investičních příspěvků poskytnutých z rozpočtu MČ v roce 2012 bude předložena na zasedání ZMČ č. 6/21 dne 15. května 2013. Finanční odbor provedl kontrolu všech příspěvků, následně byly příspěvky kontrolovány paní starostkou ing. Janou Drápalovou a místostarostou paní Ludmilou Adlerovou. Kontrolou bylo zjištěno, že mimo 2 subjektů jsou ve vyúčtování nedostatky. Subjekty byly vyzváni k doplnění a k předložení účetnictví. Finanční výbor ustanovil kontrolní skupinu ve složení ing. Červencová, ing. Procházková a ing. Nekvapil a ti následně zkontrolovali doplněné vyúčtování. Zpráva ze zasedání kontrolní skupiny bude součástí materiálu Zpráva o vyúčtování neinv. a investičních příspěvků. Přehled poskytnutých příspěvků za rok 2012 mimo uzavřené smlouvy Příjemce Knihovna Jiřího Mahena
Schválený rozpočet 15 000
Vyplaceno 9 000 – 30. 5. 2012 6 000 – 21. 11. 2012
ZUŠ Františka Jílka
5 000
CELKEM
20 000
3 236 – 2. 11. 2012
33
Vyúčtováno Předložen seznam knih Předložen seznam knih Na základě smluv ZUŠ se ZŠ Svážná
