MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Závěrečný účet

Moravskoslezského kraje

za rok 2004

Závěrečný účet za rok 2004

Obsah závěrečného účtu: 1

Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2004................5

1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření ................................................................................... 6 1.2 Plnění rozpočtu příjmů ......................................................................................................... 6 1.2.1 Daňové příjmy............................................................................................................ 6 1.2.2 Nedaňové a kapitálové příjmy.................................................................................... 7 1.2.3 Přijaté dotace .............................................................................................................. 9 1.3 Plnění rozpočtu výdajů....................................................................................................... 11 1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu..................................... 12 1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy ........................................................................................ 13 1.3.3 Výdaje v odvětví školství......................................................................................... 13 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury.......................................................................................... 14 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví ................................................................................ 15 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu........................................ 16 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje a ediční plán.................................................................. 16 1.3.8 Výdaje v odvětví životního prostředí ....................................................................... 17 1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí ............................................................................. 19 1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení ........................................................................... 19 1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva .............................................................................. 20 1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu .......................................................................... 21 1.4 Konsolidace........................................................................................................................ 23 1.5 Financování ........................................................................................................................ 23 1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně....................................................... 23

2

Reprodukce majetku kraje .........................................................................24

2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN .................................................................... 24 2.2 Program reprodukce majetku ISPROFIN .......................................................................... 31

3

Dotační programy........................................................................................32

3.1 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2002 .......................................... 32 3.1.1 Granty v odvětví životního prostředí ....................................................................... 32 3.2 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2003 .......................................... 33 3.2.1 Granty v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu ..................................... 33 3.2.2 Granty v odvětví dopravy......................................................................................... 37 3.2.3 Granty v odvětví životního prostředí ....................................................................... 38 3.3 Dotační programy vyhlášené v roce 2004.......................................................................... 38 3.3.1 Granty v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu ..................................... 39 3.3.2 Granty v odvětví dopravy......................................................................................... 42 3.3.3 Granty v odvětví školství ......................................................................................... 43 3.3.4 Granty v odvětví kultury .......................................................................................... 44 3.3.5 Granty v odvětví zdravotnictví................................................................................. 46 3.3.6 Granty v odvětví životního prostředí a zemědělství................................................. 47 3.3.7 Granty v odvětví sociálních věcí .............................................................................. 48

4

Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie ...............................50

4.1 Předvstupní pomoc Evropské unie..................................................................................... 50

2


4.2 Podpora členským státům ze Strukturálních fondů Evropské unie.................................... 51

5

Peněžní fondy ...............................................................................................52

5.1 Sociální fond ...................................................................................................................... 52 5.2 Zajišťovací fond ................................................................................................................. 53 5.3 Regionální rozvojový fond................................................................................................. 54

6

Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu....................55

6.1 Dotace poskytnuté Ministerstvem financí.......................................................................... 55 6.2 Dotace poskytnuté Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy.................................. 60 6.3 Dotace poskytnuté Ministerstvem kultury ......................................................................... 61 6.4 Dotace poskytnuté Ministerstvem práce a sociálních věcí................................................. 62 6.5 Dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství.................................................................. 62 6.6 Dotace poskytnuté Ministerstvem životního prostředí....................................................... 62 6.7 Dotace poskytnuté Státním fondem životního prostředí České republiky......................... 62 6.8 Dotace poskytnuté Státním fondem dopravní infrastruktury České republiky .................. 64 6.9 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost ........................................... 64

7

Hospodaření s majetkem.............................................................................64

7.1 Majetek kraje...................................................................................................................... 64 7.1.1 Přehled majetku kraje............................................................................................... 64 7.1.2 Majetek kraje vedený v jeho účetní a pomocné operativní evidenci ....................... 65 7.1.3 Majetek vedený na účtech příspěvkových organizací.............................................. 69 7.2 Majetek kraji zapůjčený a cizí majetek krajem užívaný .................................................... 70 7.3 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků ................................................................... 71

8

Hospodaření příspěvkových organizací ....................................................71

8.1 Příspěvkové organizace v odvětví dopravy........................................................................ 71 8.2 Příspěvkové organizace v odvětví školství ........................................................................ 72 8.3 Příspěvkové organizace v odvětví kultury ......................................................................... 75 8.4 Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví................................................................ 76 8.5 Příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí............................................................. 78

9

Obchodní společnosti s majetkovou účastí kraje .....................................80

10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí a k hospodaření dalších osob ...........................................................................82 10.1 Finanční vztahy k rozpočtům obcí................................................................................. 82 10.2 Finanční vztahy k rozpočtům dobrovolných svazků obcí.............................................. 84 10.3 Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám........................................ 85

11 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření .........................................91 12 Závěr .............................................................................................................92 13 Přílohy...........................................................................................................93 13.1 Tabulková část ............................................................................................................... 93 3


13.3 Účetní závěrka Moravskoslezského kraje sestavená k rozvahovému dni 31. 12. 2004 Rozvaha – bilance organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Výkaz zisku a ztráty organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Příloha účetní uzávěrky územních samosprávných celků včetně dodatku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (Fin 2-12 M) ............................................................................................. 288 13.4 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2004 ................................................................................................................ 347

4


1

Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2004

Rozpočet kraje na rok 2004 byl schválen usnesením zastupitelstva kraje č. 20/688/2 ze dne 18. 12. 2003 a byl schválen jako vyrovnaný ve výši 2.912.785 tis. Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval dotace ve výši 1.704.435 tis. Kč, daňové příjmy ve výši 1.152.642 tis. Kč a nedaňové a kapitálové příjmy ve výši 55.708 tis. Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běžné výdaje ve výši 2.622.083 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 290.702 tis. Kč. Zapojením přebytku hospodaření za rok 2003 ve výši 274.994 tis. Kč se stal rozpočet schodkovým. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření schválených radou kraje a zastupitelstvem kraje k navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu po konsolidaci na hodnotu rozpočtu příjmů 12.108.003 tis. Kč a rozpočtu výdajů 12.367.232 tis. Kč. Objemově nejvýznamnější vliv na výši upraveného rozpočtu mělo přijetí dotace Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na přímé náklady na vzdělávání pro školy, jejichž zřizovatelem je kraj a obce (ve výši 7.810.756 tis. Kč). Bylo provedeno 198 rozpočtových opatření v celkovém úhrnu 16.224.954 tis. Kč. Rada kraje v rozsahu jí svěřeném zastupitelstvem kraje schválila rozpočtová opatření v objemu 9,4 % schváleného rozpočtu příjmů sníženého o schválený rozpočet přijatých dotací. Rozpočtové hospodaření kraje za rok 2004 bylo ukončeno kladným zůstatkem ve výši 529.924 tis. Kč, z toho saldo příjmů a výdajů je ve výši 254.930 tis. Kč a zapojení přebytku hospodaření za rok 2003 ve výši 274.994 tis. Kč. Tento přebytek hospodaření za rok 2004 byl vytvořen vyšším plněním příjmů oproti výdajům a neuskutečněním vybraných akcí schválených v rozpočtu kraje v jejich plné výši, účelným nečerpáním resp. vytvářením rezerv v druhé polovině roku 2004 v souvislosti s přípravou novely zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, a přijetím daru od LNM Holdings v závěru roku. Moravskoslezský kraj nepřijal v roce 2004 půjčku, úvěr ani nevydal komunální obligace.

5


1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření Tabulka 1.1: Příjmy a výdaje kraje v členění dle rozpočtové skladby (v tis. Kč) třída

schválený rozpočet

upravený rozpočet

skutečnost

plnění (%)

daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy přijaté dotace konsolidace příjmů

1 152 642 45 708 10 000 1 704 435 8 811

1 158 821 140 406 10 300 10 798 476 8 811

1 285 980 237 530 10 442 10 794 709 4 874 787

110,9 169,2 101,4 99,9 x

příjmy po konsolidaci běžné výdaje kapitálové výdaje konsolidace výdajů

2 912 785 2 622 083 290 702 8 811

12 108 003 11 259 357 1 107 875 8 811

12 328 661 11 151 584 922 147 4 874 787

101,8 99,0 83,2 x

výdaje po konsolidaci SALDO příjmů a výdajů

2 912 785 0

12 367 232 - 259 229

12 073 731 254 930

97,6 x

1.2 Plnění rozpočtu příjmů Celkové příjmy Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2004 ve výši 2.912.785 tis. Kč. V upraveném rozpočtu k 31. 12. 2004 dosáhly příjmy výše 12.108.003 tis. Kč. Příjmy byly splněny na 101,8 % upraveného rozpočtu zejména v souvislosti s vyšším plněním daňových a nedaňových příjmů. Příjmy Moravskoslezského kraje dělíme dle druhového třídění rozpočtové skladby na daňové příjmy, nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace. 1.2.1 Daňové příjmy V roce 2004 dosáhly příjmy z daní výše 1.284.724 tis. Kč, tj. 110,9 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.2: Plnění jednotlivých příjmů z daní (v tis. Kč) upravený daň rozpočet daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků 292 460 daň z příjmu fyzických osob ze SVČ 39 038 daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů 19 504 daň z příjmů právnických osob 305 043 daň z příjmů právnických osob za kraje 29 935 daň z přidané hodnoty 471 896 celkem 1 157 876

skutečnost 308 423 45 059 22 611 355 218 29 935 523 478 1 284 724

plnění (%) 105,5 115,4 115,9 116,5 100,0 110,9 110,9

Novelizací zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, s účinností od 1. ledna 2002 byl stanoven krajům podíl na sdílených daních. Každý kraj se na procentní části celostátního hrubého výnosu daně podílí procentem stanoveným dle výše jmenovaného zákona. Pro Moravskoslezský kraj bylo stanoveno 9,656801 %. Daňová predikce Ministerstva financí na rok 2004 byla naplněna na 99,97 %. Meziroční nárůst celkových daňových výnosů 6


Moravskoslezského kraje byl 11 %, tj. v absolutní výši 130.027 tis. Kč. I přesto byla činnost kraje v roce 2004 financována především prostřednictvím účelových dotací ze státního rozpočtu. Podíl příjmů z podílu kraje na sdílených daních na celkových příjmech kraje činí pouze 10,4 %. Daňovým příjmem kraje byla rovněž daň z příjmů právnických osob ve výši 29.935 tis. Kč, zaplacená krajem jako daňovým poplatníkem, která byla místně příslušným finančním úřadem vrácena do 30 dnů po zaplacení. Plnění jednotlivých daní a vývoj daňových příjmů byl v průběhu roku 2004 nerovnoměrný, což dokládá graf č. 1. S ohledem na zkušenosti s nerovnoměrným inkasem sdílených daní v roce 2002 a 2003 byl tento trend očekáván a podřídilo se mu řízení finančních toků. Graf č. 1: Výnos jednotlivých daní Moravskoslezskému kraji v lednu až prosinci roku 2004 160 000 140 000

v tis. Kč

120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000

p ro si n ec

l i st op ad

srp en

be n du

le d en

0

Daň z příjmů FO

Daň z příjmů PO

DPH

celkem

1/12

bez doplatku r. 2003

Mezi daňové příjmy (dle třídní rozpočtové skladby) jsou dále zahrnuty správní poplatky ze správních činností v objemu 1.255 tis. Kč, což je o 602 tis. Kč méně než v roce 2003. Nižšího výběru proti roku 2003 bylo dosaženo zejména na úseku životního prostředí. Správní poplatky byly vybírány rovněž na úseku dopravy a silničního hospodářství, na úseku zdravotnictví a na úseku vnitřních věcí. 1.2.2 Nedaňové a kapitálové příjmy Vlastní příjmy nedaňové a kapitálové dosáhly v roce 2004 výše 247.972 tis. Kč, tj. plnění na 164,5 % upraveného rozpočtu. Objemově významným nedaňovým příjmem byl dar od společnosti LNM Holdings, N.V. se sídlem Penstraat 105, Nizozemské Antily ve výši 99.999,9 tis. Kč určený ve prospěch Programu regionálního rozvoje s cílem posílit aktivní

7


politiku zaměstnanosti. Dar byl poskytnut kraji na základě rozhodnutí o privatizaci majetkové účasti státu ve společnosti NOVÁ HUŤ, a.s. Vybraný nabyvatel, tj LNM Holdings, N.V. se zavázal poskytnout Moravskoslezskému kraji v letech 2003 a 2004 tyto finanční prostředky. Závazek byl splněn v roce 2004. Podstatným nedaňovým příjmem jsou odvody příspěvkových organizací, které byly naplňovány dle splátkového kalendáře do výše 29.846 tis. Kč. Dalším významným nedaňovým příjmem jsou příjmy z úroků na bankovních účtech, které činily 29.051 tis. Kč. Mezi další nedaňové příjmy patří podíl kraje na poplatku za odebrané množství podzemní vody ve výši 33.883 tis. Kč. Ve smyslu zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů dle § 88 odst. 15 je část poplatků za odběr podzemní vody ve výši 50 % příjmem rozpočtu kraje na jehož území se odběr podzemní vody uskutečňuje, zbytek je příjmem Státního fondu životního prostředí. Poplatky, které jsou příjmem rozpočtu kraje, mohou být použity jen na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury a na zřízení a doplňování zvláštního účtu do objemu 10.000 tis. Kč. Splátky návratných finančních výpomocí od 3 příspěvkových organizací kraje činily 4.600 tis. Kč (tj. plnění na 100 % upraveného rozpočtu) a pojistné náhrady za škody způsobené na majetku kraje 5.661 tis. Kč. Ve 4. čtvrtletí roku 2004 kraj přijal platby za pronájem movitých věcí od příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví ve výši 10.153,2 tis. Kč a platbu od obchodní společnosti Letiště Ostrava, a.s. za pronájem podniku Letiště Ostrava-Mošnov ve výši 11.000 tis. Kč. Součástí vlastních příjmů jsou rovněž prostředky ve výši 4.835 tis. Kč, které představují příjmy z vypořádání roku 2003, a to především v odvětví školství, mládeže a sportu, odvětví kultury, dopravy a regionálního rozvoje. Sankční platby byly přijaty ve výši 1.159 tis. Kč, což bylo způsobeno zejména sankcemi v odvětví dopravy ve výši 961 tis. Kč. za porušení povinností dopravců, vyplývajících ze zákona č. 111/1994 Sb., o silniční dopravě, ve znění zákona č. 103/2004 Sb. Kapitálové příjmy jsou za sledované období plněny v objemu 10.442,2 tis. Kč na 101,4 %. Z toho částka ve výši 7.207 tis. Kč tvoří příjmy z prodeje nemovitostí a částka ve výši 3.232,3 tis. Kč představuje příjmy z prodeje pozemků, jejichž podstatnou část tvoří úhrada kupní ceny pozemku v katastrálním území Poruba-sever, který byl prodán p. Luďku Kubáňovi na základě rozhodnutí zastupitelstva ze dne 25. 9. 2003 ve výši 2.500 tis. Kč. Částku 7.207 tis. Kč a plnění 72,1 % tvoří příjmy z prodeje ostatních nemovitostí. Mezi další kapitálové příjmy patří příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku ve výši 3 tis. Kč. Jedná se o příjmy z prodeje opotřebované výpočetní techniky.

8


Tabulka 1.3: Přehled nedaňových a kapitálových příjmů rozpočtu kraje a jejich plnění (v tis. Kč) upravený plnění druh příjmu skutečnost rozpočet (%) nedaňové vlastní příjmy 140 406 237 530 169,2 příjmy z poskytování služeb a výrobků 273 1 073 393,2 odvody PO 28 996 29 846 102,9 příjmy z pronájmu 21 362 21 328 99,8 úroky 20 780 29 051 139,8 přijaté sankční platby 0 1 159 příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 1 932 2 268 117,4 ostatní přijaté vratky transferů 2 477 2 567 103,6 příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku 0 5 přijaté neinvestiční dary 50 000 100 000 200,0 přijaté pojistné náhrady 5 033 5 661 112,5 přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 1 015 1 951 192,2 ostatní nedaňové příjmy 3 885 4 138 106,5 platby za odebrané množství podzemní vody 53 33 883 splátky půjčených prostředků od PO 4 600 4 600 100,0 kapitálové vlastní příjmy 10 300 10 442 101,4 příjmy z prodeje pozemků 300 3 232 příjmy z prodeje ostatních nemovitostí 10 000 7 207 72,1 příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku 0 3 nedaňové a kapitálové příjmy celkem 150 706 247 972 164,5 1.2.3 Přijaté dotace Moravskoslezský kraj přijal v roce 2004 ze státního rozpočtu dotace v úhrnné výši 10.794.971,6 tis. Kč, z toho dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN činily 341.555 tis. Kč. Poskytovateli těchto dotací byly ministerstva, státní fondy a Státní úřad pro jadernou bezpečnost. Objemy přijatých dotací v roce 2004 dle jednotlivých kapitol státního rozpočtu jsou uvedeny v následující tabulce.

9


Tabulka 1.4: Objemy poskytnutých dotací v roce 2004 (v tis. Kč) poskytnuto

poskytovatel dotace Ministerstvo práce a sociálních věcí z toho: ISPROFIN Ministerstvo životního prostředí Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo průmyslu a obchodu z toho: ISPROFIN Ministerstvo zemědělství Ministerstvo školství, mládeže a sportu Ministerstvo kultury z toho: ISPROFIN Ministerstvo zdravotnictví z toho: ISPROFIN Státní úřad pro jadernou bezpečnost Státní fond životního prostředí České republiky Státní fond dopravní infrastruktury České republiky Ministerstvo financí z toho: Souhrnný dotační vztah CELKEM z toho: ISPROFIN

71.370,2 67.420,0 32,7 467,0 3.001,9 3.001,9 8.132,1 8.251.557,5 7.517,0 4.289,0 266.377,0 266.377,0 7,9 2.000,2 1.193,0 2.183.315,1 1.722.693,0 10.794.971,6 341.554,9

Finanční vypořádání poskytnutých dotací je uvedeno v kapitole 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu. Přílohou zákona č. 457/2003 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2004, byl stanoven finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 1.701.223 tis. Kč. Usnesením č. 515 ze dne 26.5.2004 vláda posílila příspěvek na dopravní obslužnost v autobusové dopravě o 21.470 tis. Kč, a tím navýšila finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje na 1.722.693 tis. Kč. Finanční vztah byl tvořen dotacemi a příspěvky obsaženými v následující tabulce. Finanční prostředky jsou poskytovány prostřednictvím Ministerstva financí z kapitoly Všeobecná pokladní správa. Tabulka 1.5: Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje za rok 2004 (v tis. Kč) příspěvek, dotace příspěvek na výkon státní správy dopravní obslužnost - autobusová dopravní obslužnost - drážní výkon zřizovatelských funkcí a činností převedených z OkÚ, obcí, příp. resortů krajům financování reprodukce majetku celkem

poskytnuto 42.081 292.170 242.100 1.007.331 139.011 1.722.693

Finančnímu vypořádání podléhá pouze příspěvek na dopravní obslužnost autobusovou a drážní (viz kapitola 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu). Ostatní finanční prostředky poskytnuté v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje nepodléhají finančnímu vypořádání.

10


V roce 2004 byly Moravskoslezskému kraji poskytnuty 4 neinvestiční dotace od obcí v celkové výši 312 tis. Kč. Jedná se o tyto neinvestiční dotace: - Vrbno pod Pradědem ve výši 20 tis. Kč, - Rýmařov ve výši 20 tis. Kč, - Frenštát pod radhoštěm ve výši 40 tis. Kč, - Statutární město Ostrava ve výši 232 tis. Kč. Přijaté finanční prostředky byly určeny na úhradu části nákladů spojených s konáním veletrhů Regiontour 2004 a Holiday World 2004, na kterých byly obce partnerem Moravskoslezského kraje. Jedná se úhradu společných nákladů, a to za pronájem výstavní plochy, prezentaci turistického potenciálu na veletrzích a výstavách a na prezentaci v médiích, tisku a odborných časopisech.

1.3 Plnění rozpočtu výdajů Celkové výdaje Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2004 ve výši 2.912.785 tis. Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2004 výše 12.367.232 tis. Kč, z toho běžných výdajů 11.259.357 tis. Kč a kapitálových výdajů 1.107.875 tis. Kč (viz tabulka 1.6). Celkové navýšení bylo kryto zejména dotacemi ze státního rozpočtu, zvýšenými nedaňovými příjmy a zapojeným přebytkem hospodaření roku 2003. Skutečné čerpání výdajů k 31. 12. 2004 dosáhlo výše 12.073.731 tis. Kč, což představuje plnění na 97,6 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje byly čerpány na 99,0 % a kapitálové výdaje na 83,2 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.6: Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2004 (v tis. Kč) schválený upravený výdaje rozpočet rozpočet

skutečnost

plnění (%)

běžné výdaje celkem kapitálové výdaje celkem konsolidace výdajů výdaje celkem

2 622 083 290 702 8 811 2 921 596

11 259 357 1 107 875 8 811 12 358 421

11 151 584 922 147 4 874 787 16 948 518

99,0 83,2 x x

výdaje celkem po konsolidaci

2 912 785

12 367 232

12 073 731

97,6

Rozpočet výdajů Moravskoslezského kraje je v následujících podkapitolách podrobně analyzován z pohledu výdajů v jednotlivých odvětvích. Výjimkou jsou výdaje, které jsou podrobněji rozvedeny v samostatných kapitolách závěrečného účtu, a to výdaje účelově určené na reprodukci majetku kraje (kapitola 2), výdaje vynaložené v rámci dotačních programů vyhlášených zastupitelstvem kraje (kapitola 3), výdaje na akce spolufinancované z prostředků Evropské unie (kapitola 4), výdaje související se zřizovatelskou funkcí Moravskoslezského kraje k jeho příspěvkovým organizacím (kapitola 8), výdaje, které jsou kryty dotacemi přijatými z ministerstev, státních fondů, Národního fondu a územně samosprávných celků (kapitola 1.2.3 a kapitola 6). Údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v tabulce č. 2 Přílohy 13.1 Tabulková část.

11


Tabulka 1.7: Vývoj plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých odvětví v roce 2004 (v tis. Kč) Plnění schválený upravený skutečnost odvětví skutečnost/ rozpočet rozpočet UR (%) regionální rozvoj a cestovní ruch doprava školství kultura zdravotnictví územní plánování a stavební řád prezentace kraje a ediční plán životní prostředí sociální věci krizové řízení činnost zastupitelstva kraje činnost krajského úřadu celkem odvětví nespecifikovaná rezerva finanční vypořádání platba daní správa pozemků příděl do zajišťovací fond konsolidace

55 132 660 530 717 403 156 348 387 282 3 838 10 350 26 100 491 588 36 460 31 545 295 552 2 872 128 11 510 0 23 392 0 5 755 0

173 355 107 015 830 560 778 383 9 072 473 9 057 906 202 232 177 016 863 772 852 852 4 328 2 623 12 830 12 215 54 007 47 431 665 712 655 483 42 741 38 047 30 435 24 340 331 497 278 441 12 283 942 12 031 752 33 066 0 7 976 7 976 36 331 33 909 162 94 5 755 5 794 0 5 794

61,7 93,7 99,8 87,5 98,7 60,6 95,2 87,8 98,5 89,0 80,0 84,0 97,9 0,0 x 93,3 58,0 0,0 x

výdaje celkem po konsolidaci

2 912 785

12 367 232 12 073 731

97,6

1.3.1

Výdaje v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu

Skutečné výdaje v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu byly v roce 2004 čerpány v celkové výši 107.015 tis. Kč, tj. čerpání na 61,7 % upraveného rozpočtu, z toho běžné výdaje tvořily 46.153 tis. Kč (čerpány na 79,1 %) a kapitálové výdaje 60.862 tis. Kč (čerpány na 52,9 %). Největší podíl na výdajích ve výši 79.406 tis. Kč připadá na vyhlašované dotační programy (viz kapitola 3 Dotační programy) a prostředky ve výši 17.290 tis. Kč byly použity v rámci akcí spolufinancovaných z Evropské unie (viz kapitola 4 Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie). Zbývající objem finančních prostředků ve výši 10.319 tis. Kč byl určen zejména na prezentaci nabídky v cestovním ruchu. Tyto výdaje byly vynaloženy převážně na pronájem plochy a služby spojené s účastí Moravskoslezského kraje na veletrzích v tuzemsku i zahraniční a dále na zpracování různých propagačních materiálů a studií.

12


1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy Skutečné výdaje v odvětví dopravy činily v roce 2004 celkem 778.383 tis. Kč (tj. 93,7 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 713.842 tis. Kč (čerpány na 97,9 %) a kapitálové výdaje 64.541 tis. Kč (čerpány na 63,8 %). Podstatou část běžných výdajů v odvětví dopravy tvoří výdaje na zabezpečení dopravní obslužnosti kraje linkovou a drážní osobní dopravou ve výši 534.251tis. Kč a výdaje na úhradu ztráty vzniklé v souvislosti se zavedením žákovského jízdného ve výši 9.803 tis. Kč, které byly kryty dotací ze státního rozpočtu. K zajištění běžného provozu bylo příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje poskytnuto 59.900 tis. Kč a dále jí byly vyčleněny účelové investiční a neinvestiční prostředky ve výši 147.947 tis. Kč. V odvětví dopravy byl vyhlášen dotační Program podpory zimní údržby místních komunikací a veřejných účelových komunikací obcím do 1.000 obyvatel DSH_4 v objemu 174 tis. Kč a z roku 2003 pokračoval dotační Program podpory investičních aktivit obcí v oblasti dopravy DSH_1 a DSH_2 v objemu 6.822 tis. Kč. V roce 2004 byla uhrazena druhá část majetkového podílu Letiště Ostrava, a. s. ve výši 1.400 tis. Kč, jehož celková hodnota činí 2.000 tis. Kč (první část ve výši 600 tis. Kč uhrazena v roce 2003). Dále byla společnosti Koordinátor ODIS s. r. o. poskytnuta dotace ve výši 5.000 tis. Kč na realizaci „Pilotního projektu jednotného odbavovacího systému“ . Pořízení studie Vrbno – Malá Morávka v celkové výši 1.492 tis. Kč bylo spolufinancováno ze Státního fondu dopravní infrastruktury, čímž uspořil Moravskoslezský kraj 1.193 tis. Kč. V roce 2004 byla uzavřena smlouva na zpracování studie "Dopravní napojení letiště Mošnov do r. 2020" v celkové výši 1.237,6 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že se jedná o obsáhlé dílo, jehož zpracování vyžaduje podrobný průzkum a je časově náročné, bylo zpracování studie rozděleno na dvě etapy. První etapa se realizovala v prosinci 2004 a zároveň proběhla úhrada ve výši 547,4 tis. Kč. Nevyčerpané prostředky ve výši 690,2 tis. Kč byly zapojeny z přebytku hospodaření roku 2004 do rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2005. 1.3.3 Výdaje v odvětví školství Schválený rozpočet výdajů v odvětví školství byl celkově navýšen o 8.355.070 tis. Kč. Jednalo se zejména o úpravu rozpočtu výdajů, které byly kryty očekávanými dotacemi ze státního rozpočtu, z toho podstatný objem dotací je z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na úhradu přímých nákladů na vzdělávání a na úhradu výdajů soukromých škol v celkové výši 8.200.316 tis. Kč. Celková objem upraveného rozpočtu činil 9.072.473 tis. Kč. Rozpočet výdajů v odvětví školství byl čerpán ve výši 9.057.906 tis. Kč, tj. čerpání na 99,8 % upraveného rozpočtu. Příspěvkovým organizacím v odvětví školství byly poskytnuty prostředky z rozpočtu kraje k zajištění jejich běžného provozu v úhrnné výši 605.475 tis. Kč. Dále na úhradu přímých nákladů na vzdělávání bylo krajským školám poskytnuto 3.244.813 tis. Kč a obecním školám 4.565.943 tis. Kč. Soukromým školám byla poskytnuta dotace ve výši 389.419 tis. Kč. Částka ve výši 18.039 tis. Kč představuje účelově určené prostředky příspěvkovým organizacím kraje na úhradu mimořádných provozních nákladů, nákladů souvisejících 13


s likvidací vzniklých škod, oceňování pedagogických pracovníků, na realizaci krajských rozvojových programů (Kvalita 2004, Optimalizace škol zřízených krajem, Rozvoj odborného vzdělávání) a na podporu programu EU – Leonardo. Schváleným rozpočtem na rok 2004 bylo v odvětví školství vyčleněno 7.300 tis. Kč na dotační programy. Tyto finanční prostředky byly čerpány ve výši 7.004 tis. Kč, tj. 95,9 %. Další významný objem prostředků poskytnutých z rozpočtu kraje dotačním způsobem představují výdaje kryté státním rozpočtem, a to ve výši 54.137 tis. Kč (bez dotací na přímé náklady na vzdělávání a dotací soukromým školám) účelově určené na realizaci programu státní informační politiky, na realizaci programu rozvoje lidských zdrojů Hodina, dotace pro sportovní gymnázia, na soutěže škol, na sociální prevenci a prevenci kriminality, na podporu romských žáků středních škol, na protidrogovou politiku apod. Částka ve výši 766 tis. Kč umožnila finančně zabezpečit 8. celostátní sportovní olympiádu lidí s mentálním postižením, mítink ZLATÁ TRETRA SUPER GRAND PRIX a ocenění nejúspěšnějších sportovců kraje. V odvětví školství byly rovněž čerpány prostředky v objemu 161.902,2 tis. Kč, které byly určeny na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury Výdaje v odvětví kultury činily v roce 2004 celkem 177.016 tis. Kč (tj. 87,5 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje tvoří 159.570 tis. Kč (čerpány na 99,8 %) a kapitálové výdaje 17.446 tis. Kč (čerpány na 41,1 %). Vyhlášené dotační programy v odvětví kultury byly rozpočtovány a rozděleny v objemu 17.742 tis. Kč, z toho finanční prostředky v objemu 12.559 tis. Kč byly hrazeny ze státní dotace určené na financování běžného a investičního rozvoje Moravskoslezského kraje a byly určeny na Památkovou péči v objemu 7.906 tis. Kč a na Podporu profesionálních divadel, symfonických orchestrů a pěveckých souborů v objemu 4.653 tis. Kč. Na dotační programy vyhlašované každoročně v odvětví kultury, tj. Podpora kultury a Podpora národnostních menšin bylo vyčleněno 5.183 tis. Kč. Dále byly v tomto odvětví poskytnuty obcím a neziskovým organizacím mimořádné účelové dotace krajského významu v objemu 2.197,2 tis. Kč. Příspěvkovým organizacím kraje v odvětví kultury byly poskytnuty finanční prostředky na zajištění běžného provozu v objemu 126.683 tis. Kč, dále účelové neinvestiční dotace v objemu 8.869 tis. Kč a účelové investiční dotace v objemu 9.146 tis. Kč. Z rozpočtu v odvětví kultury byly hrazeny výdaje související s konáním výstavy „Poklady Moravskoslezského kraje – 190. let muzejnictví“. Celkové náklady na tuto akci dosáhly Kč 2.095.151,60 a výstava byla zajištěna dodavatelsky firmou Schönwälder – HARMONIE s.r.o. V odvětví kultury bylo v roce 2003 rozpočtováno 252 tis. Kč na konzultační, poradenské a právní služby. Prostředky byly rozpočtovány na zabezpečení posudků, konzultací a průzkumů v rámci přenesené působnosti v oblasti památkové péče, a to pro dohled nad dodržováním podmínek výroby, šíření a archivování audiovizuálních děl, autorských práv, ochrany sbírek muzejní povahy a obnovy a péče o kulturní památky. Použito bylo 53 tis. Kč, a to na zpracování analýzy památkového fondu v kraji. V rámci Moravskoslezského plánu vyrovnávání příležitostí pro občany se zdravotním postižením byla poskytnuta cena hejtmana 14


kraje ve výši 3 tis. Kč. Cena hejtmana Moravskoslezského kraje je určena pro autory děl literárních, publicistických, zpravodajských a dalších, kteří přispívají k poznání problémů občanů se zdravotním postižením a podporují myšlenku jejich společenské integrace. V roce 2004 byla udělena Richardovi Sobotkovi za dílo Bezruký Frantík. 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví Celkové výdaje v odvětví zdravotnictví činily v roce 2004 celkem 852.852 tis. Kč (tj. 98,7 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 438.065 tis. Kč (čerpány na 95,1 %) a kapitálové výdaje 414.787 tis. Kč (čerpány na 98,5 %). Příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty finanční prostředky k zajištění běžného provozu v objemu 315.055 tis. Kč pokrývající činnosti, které nejsou hrazeny výnosy ze zdravotního pojištění (lékařská knihovna, sociální sestry, onkologický registr, kojenecký ústav, LSPP). Dále jim byly poskytnuty neinvestiční účelově určené finanční prostředky v celkovém objemu 107.395 tis. Kč. Tyto poskytnuté prostředky byly z 83,7 % kryty účelovými dotacemi ze státního rozpočtu, z nichž největší podíl tvořila neinvestiční účelová dotace poskytnuta Moravskoslezskému kraji na úhradu závazků zdravotnických zařízení ve výši 84.761 tis. Kč. K úhradě investičních výdajů byly příspěvkovým organizacím poskytnuty investiční dotace do investičních fondů v celkové výši 415.002 tis. Kč. Mezi ostatní výdaje v odvětví zdravotnictví patří každoročně vyhlašovaný dotační program s názvem Speciální zdravotnické programy a péče v rozpočtovaném objemu 2.974 tis. Kč. Na základě doručených žádostí byly poskytnuty mimořádné dotace neziskovým a podobným organizacím v objemu 380 tis. Kč. Mezi běžné činnosti v odvětví zdravotnictví spadá úhrada služeb jednotlivým zdravotnickým subjektům v kraji. Jedná se o úhradu nákladů souvisejících s posuzováním zdravotního stavu občanů, kteří žádají o umístění do domovů důchodců a ústavů sociální péče. Na tyto služby bylo rozpočtováno 185 tis. Kč, z čehož bylo nedočerpáno 82 tis. Kč. Skutečnou výši těchto výdajů nelze rozpočtovat přesně, jelikož nelze dopředu stanovit počty občanů žádajících o umístění do domovů a ústavů. Dále zde byla rozpočtována úhrada nákladů souvisejících se zajišťováním a prováděním lékařských prohlídek branců v odvodním řízení dle požadavku územních vojenských správ v objemu 5.000 tis. Kč. Nedočerpáno zůstalo 3.005 tis. Kč. Důvodem nízkého čerpání finančních prostředků určených na provádění lékařských prohlídek branců je ukončení povinných odvodů ze zákona o zrušení civilní služby. Dále je zahrnuta mezi běžnými výdaji úhrada nákladů souvisejících s činností Územní znalecké komise ve výši 920 tis. Kč, která působí při Fakultní nemocnici s poliklinikou v Ostravě-Porubě. Čerpání proběhlo podle skutečného počtu případů řešených komisí v průběhu roku. Nedočerpáno zůstalo 634 tis. Kč. Výdaje v odvětví zdravotnictví zahrnují také neinvestiční dotace určené na částečnou úhradu nákladů zdravotnických zařízení v kraji, a to za uskutečněné počty hlášení v souvislosti s evidencí onkologických onemocnění a vedení dat v Národním onkologickém registru. V roce 2004 byly poskytnuty a plně vyčerpány prostředky v objemu 499 tis. Kč. Na zajištění provozu Protialkoholní záchytné stanice provozované Městskou nemocnicí v Ostravě byl v souladu se zákonem č. 37/1989 Sb., o ochraně před alkoholismem a jinými

15


toxikomaniemi, za účelem spolufinancování poskytnut příspěvek ve výši 4.600 tis. Kč. Prostředky byly použity v plné výši. 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu Skutečné čerpání výdajů v odvětví územního plánování a stavebního řádu bylo v roce 2004 ve výši 2.623 tis. Kč, tj. plnění rozpočtu odvětví na 60,6 %. Z toho běžné výdaje činily 188 tis. Kč a kapitálové 2.435 tis. Kč. V průběhu roku 2004 byly pořízeny následující studie a územně plánovací dokumentace v celkové výši 2.435 tis. Kč: - Návrh standardů územně plánovací dokumentace pro GISovské aplikace – metodika (2. - 4. etapa), - Založení geodatabáze a pořízení územně plánovacích podkladů – limity využití území (1. a 2. etapa), - Územní generel infrastruktury cestovního ruchu Ostrava – Karviná (2. etapa), - Územní generel infrastruktury cestovního ruchu Oderské vrchy, Vítkovsko, Budišovsko a Hradecko (1. etapa). Ve schváleném rozpočtu kapitálových výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2004 byla rovněž rozpočtována částka 1.350 tis. Kč na dopracování Územního plánu velkého územního celku Ostrava – Karviná. V průběhu projednávání souborného stanoviska s pokyny pro zpracování návrhu územního plánu obdržel Moravskoslezský kraj negativní vyjádření dotčených orgánů státní správy, která znemožnila předložit souborné stanovisko zastupitelstvu kraje ke schválení a pokračovat na dokončení územního plánu. Územní plán velkého územního celku Ostrava – Karviná bude realizován v roce 2005 a prostředky budou nárokovány z přebytku. 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje a ediční plán Upravený rozpočet běžných výdajů na prezentaci kraje a ediční plán činil 12.830 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2004 byl čerpán ve výši 12.215 tis. Kč, tj. na 95,2 %. Kapitálové výdaje nebyly pro rok 2004 rozpočtovány. Rada kraje schválila začátkem roku ediční plán na rok 2004, v rámci kterého byly vyčerpány prostředky v úhrnné výši 2.673 tis. Kč, tj. na 98,9 %. Do edičního plánu bylo zařazeno celkem 11 titulů. Např. publikace „Výroční zpráva Moravskoslezského kraje 2003“, „Venkovská turistika“ a „Historické a kulturní perly Moravskoslezského kraje“. K zajištění informovanosti občanů kraje a k propagaci kraje byly vyčleněny finanční prostředky na výrobu a distribuci krajského měsíčníku. V roce 2004 vyšlo celkem 11 čísel, jejichž tisk a distribuce si vyžádaly náklady ve výši 6.455 tis. Kč, tj. čerpání na 94,9 %. V rozpočtu kraje na rok 2004 bylo na Dny evropské kultury vyčleněno 533 tis. Kč a vyčerpáno 485 tis. Kč. Jednalo se o výdaje související se zajištěním koncertů, ubytování, dopravy a stravování zahraničních i domácích hostů, kdy nejvýznamnější akcí byl Slavnostní koncert na počest vstupu České republiky do Evropského unie. V oblasti propagace kraje v zahraničí a v oblasti mezinárodní spolupráce s partnerskými regiony byly rozpočtovány výdaje spojené s organizačním zajištěním společných projektů ve výši 347 tis. Kč a čerpány ve výši 168 tis. Kč. Rozpočet v oblasti mezinárodní spolupráce nebyl zcela vyčerpán, protože se neuskutečnily všechny plánované návštěvy. 16


Dále byly z rozpočtu čerpány výdaje na propagaci Mistrovství světa v ledním hokeji ve výši 1.000 tis. Kč, výdaje na zabezpečení 4. ročníku akce „Den NATO v Ostravě 2004“ ve výši 200 tis. Kč a na výrobu tří dílů cyklu cestopisných dokumentů „Po stopách“ ve výši 195 tis. Kč . Sdružení pro rozvoj Moravskoslezského kraje obdrželo dotace v úhrnné výši 550 tis. Kč na konference s názvy Odpady 21, Průmyslová krajina, Transport 2004 a Cestovní ruch – šance pro rozvoj regionu, která byla součástí odborného doprovodného programu výstavy Dovolená a Region 2004. 1.3.8 Výdaje v odvětví životního prostředí Skutečné výdaje v odvětví životního prostředí a zemědělství činily v roce 2004 celkem 47.431 tis. Kč (tj. čerpání na 87,8 % upraveného rozpočtu v odvětví), z toho běžné výdaje 17.757 tis. Kč (čerpány na 85,7 %) a kapitálové výdaje 29.674 tis. Kč (čerpány na 89,2 %). Na vyhlašované dotační programy v odvětví životního prostředí a zemědělství (granty) byly v roce 2004 rozpočtovány finanční prostředky v objemu 18.107 tis. Kč a čerpány byly na 87,0 %. Důvodem nedočerpání bylo vyplacení jen části rozpočtovaného objemu druhých splátek dotací u dotačních titulů Příprava projektů v oblasti ochrany vod z roku 2002 a u Projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství z roku 2003. Zbývající druhé splátky budou po splnění podmínek poskytnuty v roce 2005. Dotační tituly Podpora aktivit v oblasti životního prostředí a Drobné vodohospodářské ekologické akce byly vyplaceny v plné výši. V roce 2002 uzavřel Moravskoslezský kraj se Státním fondem životního prostředí České republiky smlouvu o poskytnutí podpory na realizaci Programu snižování emisí a imisí znečišťujících látek do ovzduší Moravskoslezského kraje realizovaného v letech 2002 - 2004. Celkové náklady akce byly stanoveny na 4.683 tis. Kč. Podíl státního fondu životního prostředí činí, dle smlouvy, celkem 2.809,8 tis. Kč. V roce 2004 byly fondem uvolněny finanční prostředky v objemu 907,2 tis. Kč. Moravskoslezský kraj se podílel na nákladech spojených s touto akcí vlastními finančními prostředky ve výši 772,8 tis. Kč. Realizace Plánu odpadového hospodářství byla schválena v roce 2002 a ve stejném roce byla uzavřena smlouva o dílo ve výši 2.326 tis. Kč a smlouva o spolufinancování v letech 20022004 se Státním fondem životního prostředí České republiky v celkovém objemu 1 mil. Kč. Cílem tohoto plánu je vytváření podmínek pro předcházení vzniku odpadů a nakládání s nimi. Jeho obsahem je vyhodnocení stavu odpadového hospodářství včetně bilance vztahu mezi produkcí a nakládáním s odpady, opatření pro předcházení vzniku odpadů, omezování jejich množství a nebezpečných vlastností, jejich využívání a odstraňování. V roce 2002 byly realizovány činnosti v objemu 498,8 tis. Kč, a to z vlastních prostředků. Rovněž v roce 2003 byly uhrazeny činnosti z vlastních prostředků, a to v objemu 1.774,5 tis. Kč. Část těchto nákladů byla Státním fondem životního prostředí České republiky uhrazena v roce 2004, a to 873,6 tis. Kč. Náklady rozpočtované na rok 2004 činily 160 tis. Kč. Skutečně bylo použito 133,1 tis. Kč z vlastních prostředků a 26,4 tis. Kč z prostředků Státního fondu životního prostředí České republiky. V roce 2002 byla rovněž uzavřena smlouva na zpracování Prognózy a koncepce strategie ochrany přírody a krajiny realizovaná v letech 2002-2004. Také tato akce je spolufinancována Státním fondem životního prostředí České republiky, a to v celkové výši 500 tis. Kč. Celková cena díla činila 2.633,3 tis. Kč, z toho podíl roku 2004 ve výši 1.133,3 tis. Kč byl uhrazen v plné výši z vlastních prostředků. Státním fondem životního

17


prostředí České republiky byly uhrazeny v roce 2004 náklady realizované v roce 2003 a hrazené z vlastních prostředků v objemu 193 tis. Kč. Cílem této prognózy je udržovat, chránit a vytvářet esteticky vyváženou, ekologicky stabilní a trvale produkční kulturní krajinu. Výsledný dokument bude v souladu se Státním programem ochrany přírody a krajiny a systémem ochrany území a živočichů NATURA 2000 dle požadavků Evropské unie. V roce 2002 byla se společností KONEKO, spol. s.r.o. uzavřena smlouva o dílo za účelem zpracování Plánu rozvoje vodovodů a kanalizací Moravskoslezského kraje. Plán obsahuje koncepci řešení zásobování pitnou vodou včetně vymezení zdrojů a koncepce odkanalizování a čištění odpadních vod pro daný územní celek, a to s ohledem na hospodárnost a návaznost na plány rozvoje pro sousedící území. Je zpracován na období 10 let a v roce 2004 byly vynaloženy výdaje v objemu 617,1 tis. Kč. V následujících letech bude probíhat jeho každoroční doplňování. V rámci ochrany vod byl v roce 2004 realizován rozvojový dokument v oblasti povodí Koncepce pro opatření na ochranu před povodněmi směřující k realizaci konkrétních cílů pro danou oblast povodí, a to zejména v ochraně zdrojů vod, jejich jakosti a potřeb užívání povrchových a podzemních vod v daném území. Na výše uvedený program byla v rozpočtu roku 2004 vyčleněna částka 1 mil. Kč. K 31. 12. 2004 byla uhrazena pouze první etapa ve výši 566,7 tis. Kč. Zbývající druhá etapa bude uhrazena v roce 2005. V odvětví životního prostředí a zemědělství je zpracován Povodňový plán Moravskoslezského kraje, a to jako základní dokument ochrany před povodněmi, sloužící ke koordinaci činností na území uceleného povodí Odry v době povodňové situace. V roce 2004 byly vynaloženy prostředky v objemu 150 tis. Kč na jeho doplnění, která zajišťuje včasnou aktivizaci povodňových orgánů, zabezpečení hlasné a hlídkové služby, přípravu a organizaci záchranných prací. V roce 2004 byla doplněna Územně energetická koncepce Moravskoslezského kraje ve výši 174,6 tis. Kč. Koncepce je aktivním variantním technicko-ekonomickým řešením ekologicky únosného energetického rozvoje kraje pro období 20 let s respektování současného prostředí i prognózy vývoje České republiky. Tento dokument řeší energetické hospodaření na úrovni kraje a vytváří podmínky pro hospodárné nakládání s energií v souladu s ochranou životního prostředí. Na Studii sesuvných území byla v rozpočtu vyčleněna částka 1 mil. Kč. Cílem této studie byla snaha o poskytnutí celkových informací o sesuvných územích na území Moravskoslezského kraje, které budou využity pro potřeby územního plánování, pro zajištění financování stabilizačních prací a monitoringu ze státního rozpočtu. Na základě výsledků výběrového řízení byla realizace rozložena do dvou let s tím, že téměř celé financování proběhne v roce 2005. V roce 2004 byla realizována pouze část A této studie – koncepční materiál ve výši 50 tis. Kč. Pro vyhodnocení možnosti vzniku kumulativních a synergických účinků závažných havárií byl v roce 2004 realizován Vnější havarijní plán, a to v objemu 178,5 tis. Kč. Na jeho základě bude stanovována zóna havarijního plánování. Současně byly také s tímto plánem seznámeny obce a široká veřejnost. Na Akční plán environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty Moravskoslezského kraje bylo rozpočtováno 173 tis. Kč. Na vypracování tohoto plánu a aktualizaci databázové části bylo čerpáno 170,2 tis. Kč.

18


V roce 2004 byl rovněž vydán Krajský regulační řád. Rozpočtováno na něj bylo 200 tis. Kč, skutečné výdaje činily 70 tis. Kč. Tento řád řeší smogovou situaci v oblastech se zhoršenou kvalitou ovzduší, tj. oblast Ostravska, Karvinska a Třince. Při překročení zvláštních imisních limitů dochází k regulaci vybraných stacionárních zdrojů. V rámci výkonu státní správy v přenesené působnosti byly v souladu se zákonem č. 114/1992 Sb., o ochraně přírody a krajiny, čerpány finanční prostředky v celkové výši 3.272 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity k úhradě nákladů spojených s péči o přírodní rezervace a přírodní památky, zhotovení plánů péče o přírodní rezervace a přírodní památky. Dále byla v souladu s tímto zákonem vykonávána státní správa v přenesené působnosti v oblasti péče o přírodní parky, vymezení a hodnocení územních systémů ekologické stability, záchranných programů ohrožených zvláště chráněných druhů živočichů a odebírání nedovoleně držených jedinců. Náklady na tyto činnosti činily 265,6 tis. Kč. V roce 2004 byly v rámci procesu posuzování vlivu na životní prostředí vyhotoveny posudky dle předložených záměrů v celkové výši 400,4 tis. Kč. Tyto finanční prostředky jsou refakturovány oznamovatelům záměrů. 1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí Skutečné výdaje v odvětví sociálních služeb činily v roce 2004 celkem 655.483 tis. Kč (tj. 98,5 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 532.184 tis. Kč (čerpány na 99,9 %) a kapitálové výdaje 123.299 tis. Kč (čerpány na 92,5 %). Příspěvkovým organizacím byly poskytnuty finanční prostředky k zajištění běžného provozu v objemu 450.424 tis. Kč. Dále byly poskytnuty příspěvkovým organizacím účelově určené finanční prostředky v celkové výši 137.803,6 tis. Kč, z toho neinvestičního charakteru ve výši 18.105,4 tis. Kč a investičního charakteru 118.308,4 tis. Kč, z toho účelové státní dotace tvořily objem 113.118 tis. Kč, tj. ze 95,6 %. Na dotační programy v odvětví sociálních služeb byla rozpočtována částka ve výši 61.904,3 tis. Kč, z toho částka 53.288,9 tis. Kč učená na Podporu regionálních aktivit nestátních neziskových organizací byla financována z dotace Ministerstva financí. Na dotační programy každoročně vyhlašované Moravskoslezským krajem v tomto odvětví bylo rozpočtováno 8.615,4 tis. Kč, a to na program Sociální poradenství a péče a na program Prevence před drogami a jinými návykovými látkami. Dále byly v odvětví sociálních služeb poskytnuty na základě individuálních doručených žádostí mimořádné dotace ostatním subjektům v objemu 6.770 tis. Kč. 1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení Ke dni 31. 12. 2004 byl rozpočet v odvětví krizového řízení čerpán ve výši 38.047 tis. Kč, tj. na 89,0 %. Běžné výdaje v odvětví krizového řízení byly skutečně čerpány ve výši 8.755 tis. Kč (tj. na 95,0 %) a kapitálové výdaje ve výši 29.292 tis. Kč (tj. na 87,4 %). V obcích Moravskoslezského kraje působilo v roce 2004 celkem 406 jednotek Sboru dobrovolných hasičů (dále jen jednotky SDH). Na činnost těchto jednotek přispěl stát jednotlivým zřizovatelům, a to formou neinvestiční účelové dotace v rámci souhrnného finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2004. Usnesením zastupitelstva kraje byla schválena pro jednotky SDH účelová neinvestiční dotace ve výši 6.510 tis. Kč určená na výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků jednotek

19


SDH obcí, na uskutečněný zásah jednotek SDH mimo jejich územní obvod a na udržení akceschopnosti jednotek SDH obcí, a to formou příspěvku na mzdové výdaje a na věcné vybavení jednotek SDH. Dotace byla poskytnuta příslušným obcím na základě usnesení zastupitelstva kraje v různé výši v závislosti na kategorizaci a na rozsahu činností jednotky SDH nad rámec územního obvodu zřizovatele. Způsob přidělování prostředků z neinvestiční dotace stanovilo Ministerstvo vnitra – generální ředitelství Hasičského záchranného sboru České republiky po předchozí dohodě s Ministerstvem financí. Během roku 2004 došlo ke zvýšení rozpočtu neinvestiční účelové dotace pro jednotky SDH o 194 tis. Kč o vyúčtované vratky z roku 2003. Účelová dotace nebyla jednotlivými obcemi vyčerpána v plné výši ani v roce 2004. Protože se jedná o účelový příspěvek ze státního rozpočtu, je nutné zapojit vyúčtované vratky do rozpočtu roku 2005 pro účely jednotek SDH obcí. Jedná se konkrétně o vrácené prostředky obcemi do konce roku 2004 v objemu 63 tis. Kč. Dále na činnost jednotek SDH přispěl kraj jednotlivým zřizovatelům formou účelové dotace z vlastních prostředků. Pro rok 2004 byla rozpočtována neinvestiční účelová dotace pro jednotky SDH obcí v Moravskoslezském kraji ve výši 1.001,6 tis. Kč. V průběhu roku posílil Moravskoslezský kraj schválený rozpočet o účelovou investiční dotaci ve výši 4.000 tis. Kč na nákup základní zásahové techniky pro města Třinec a Bílovec. Pro potřeby Hasičského záchranného sboru Moravskoslezského kraje bylo nakoupeno 5 kusů speciálních protiplynových vozidel v celkové výši 13.880 tis. Kč, speciální automobil pro lezecké družstvo včetně požadované výbavy ve výši 2.314 tis. Kč, 5 kusů ultrazvukových čističek v celkové výši 698 tis. Kč a 2 kusy elektrocentrál v celkové výši 209 tis. Kč. Ministerstvo financí uvolnilo v roce 2004 Moravskoslezskému kraji z kapitoly státního rozpočtu „Státní úřad pro jadernou bezpečnost“ státní dotaci ve výši 7,9 tis. Kč v rámci Radonového programu České republiky na vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu, distribuci detektorů občanům, jejich sběr a zaslání Státnímu úřadu pro jadernou bezpečnost. V rozpočtu Moravskoslezského kraje bylo na rok 2004 schváleno 50 tis. Kč na ozdravná opatření z ozáření z přírodních zdrojů. Tyto finanční prostředky nebyly v roce 2004 čerpány. Ostatní finanční prostředky v roce 2004 rozpočtované ve skupině 5 – Bezpečnost státu a právní ochrana činily 1.934 tis. Kč. Prostředky byly určeny zejména na nákup materiálu, map, zpracování bezpečnostní dokumentace informačního systému zpracovávajícího utajované skutečnosti, dodání licencí, organizační zabezpečení mezinárodní konference, realizaci krajského cvičení integrovaného záchranného systému a datové propojení centra tísňového volání krajského úřadu a hasičského záchranného sboru. Skutečné čerpání výdajů bylo ve výši 1.228 tis. Kč, což představuje plnění rozpočtu výdajů na 63,5 %. Nízké čerpání bylo způsobeno nevyužitím finančních prostředků pro potřeby operační přípravy státního území z důvodu legislativních změn souvisejících s reorganizací armády České republiky a s opatřeními souvisejícími s plánováním obrany kraje. V roce 2004 nebyly čerpány výdaje ve výši 4.000 tis. Kč schválené v rámci koncepce integrace Krajského centra tísňového volání, pracoviště krizového štábu kraje a výjezdových skupin Územního střediska záchranné služby do objektu Integrovaného bezpečnostního centra Ostrava. Z důvodu průtahů při podpisu Memoranda ze strany Ministerstva vnitra. 1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva Schválený rozpočet výdajů na činnost zastupitelstva kraje ve výši 31.545 tis. Kč byl během roku 2004 snížen o 1.110 tis. Kč, tj. na částku 30.435 tis. Kč.

20


Upravený rozpočet běžných výdajů na činnost zastupitelstva kraje činil 30.235 tis. Kč a kapitálových výdajů 200 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2004 byl rozpočet na činnost zastupitelstva kraje čerpán ve výši 24.340 tis. Kč, tj. na 80,0 % upraveného rozpočtu. V rámci běžných výdajů vznikla úspora finančních prostředků ve výši 5.895 tis. Kč. Důvodem bylo nečerpání dalších měsíčních odměn členů zastupitelstva v plné výši, které byly dle nařízení vlády č. 37/2003 a č. 591/2004 vypláceny v 1. pololetí pouze ve výši 10 % a ve 2. pololetí ve výši 25 %. S tím také souviselo nečerpání finančních prostředků určených na odvody povinného pojištění. Výši skutečného čerpání odměn zastupitelstva kraje také ovlivnilo konání voleb do zastupitelstva kraje ve dnech 5. až 6. listopadu, neboť od tohoto data do dne konání ustavujícího zastupitelstva kraje nebyly poskytovány náhrady na mzdy. Čerpání výdajů určených na nákup služeb, materiálu, knih, drobného hmotného dlouhodobého majetku, školení, cestovné a pohoštění se odvíjelo od jednotlivých požadavků zastupitelstva kraje nebo se v rámci výdajů určených na nákup vody, tepla, elektrické energie, pohonných hmot a telekomunikačních služeb jednalo o provozní úsporu. Kapitálové výdaje nebyly v průběhu roku vyčerpány z důvodu zrušení zakázky na nákup licencí pro FileNet work flow (eProces). Tabulka 1.8: Běžné výdaje na činnost zastupitelstva dle položek (v tis. Kč) Druh výdaje odměny členů zastupitelstva včetně povinného pojistného nákup drobného hmotného dlouh.. majetku, materiálu, knih nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot nákup služeb opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění ostatní běžné výdaje Běžné výdaje celkem

skutečnost 15 912 1 527 1 043 2 015 2 926 917 24 340

Podíl (%) 65,4 6,3 4,3 8,3 12,0 3,7 100,0

1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu Celkový rozpočet výdajů na činnost krajského úřadu byl schválen ve výši 295.552 tis. Kč a v průběhu roku 2004 byl upraven na výši 331.497 tis. Kč. Ke dni 31.12. 2004 byl rozpočet výdajů na činnost krajského úřadu čerpán ve výši 278.441 tis. Kč, tj. na 84 % upraveného rozpočtu. Upravený rozpočet běžných výdajů na činnost krajského úřadu činil 274.531 tis. Kč a kapitálových výdajů činil 56.966 tis. Kč.. Za rok 2004 bylo na běžné výdaje skutečně vyčerpáno 251.889 tis. Kč, což představuje plnění na 91,8 % upraveného rozpočtu a úsporu finančních prostředků ve výši 22.642 tis. Kč. Největší objem běžných výdajů určených na činnost krajského úřadu představovaly osobní výdaje, tj. platy a odvody na povinné pojištění zaměstnanců, jejichž počet byl na rok 2004 schválen radou kraje na 586 osob. K 31.12.2004 byl fyzický stav 570 zaměstnanců, což je oproti roku 2003 navýšení o 19 zaměstnanců. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců za období leden – prosinec 2004 byl 556 osob. Finanční prostředky určené na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné nebyly vyčerpány ve výši 9.673 tis. Kč, což bylo ovlivněno především nenaplněním počtu zaměstnanců zařazených do krajského úřadu v počtu 16 zaměstnanců, nečerpání 13. a 14. platů v plné výši, jež byly dle nařízení vlády č. 140/2004 a č. 569/2004 vyplaceny pouze ve výši 10 % a ve výši 25 %, ukončení civilní služby a nečerpání plánovaných hodin práce u dohod o pracovní činnosti. Mzdové prostředky 21


ve výši 152 tis. Kč byly vyplaceny zaměstnancům podílející se na přípravě voleb do Evropského parlamentu a voleb do Senátu a zastupitelstva kraje. Tabulka 1.9: Běžné výdaje na činnost krajského úřadu dle položek (v tis. Kč) Druh výdaje platy zaměst. včetně odvodů na pojistné a ost. osob. výdaje nákup drobného hmotného dlouh.. majetku, materiálu, knih nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot nákup služeb opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění ostatní běžné výdaje Běžné výdaje celkem

skutečnost 191 781 17 246 4 696 25 898 9 697 2 571 251 889

Podíl (%) 76,1 6,8 1,9 10,3 3,9 1,0 100,0

Druhou objemovou položku běžných výdajů tvořily neinvestiční nákupy se souvisejícími výdaji ve výši 43.144 tis. Kč. V průběhu roku 2004 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 7.572 tis. Kč mezi něž řadíme kancelářský nábytek, skartátory, počítače, monitory, tiskárny, duplexní jednotky pro oboustranný tisk, paměti, digitální techniku, aktivní síťové prvky, multifunkční stroje, bílou techniku. Částka ve výši 9.674 tis. Kč byla použita na nákup drobného hmotného majetku, kancelářských potřeb, tiskopisů, formulářů, literatury, sbírek zákonů, ochranných pomůcek, pracovních oděvů a ostatního materiálu. Částka ve výši 25.898 tis. Kč byla použita na nákup služeb pošt, peněžních ústavů, konzultačních, poradenských a právních firem, telekomunikačních společností, gastronomických služeb a služeb najímaných pro údržbu a ostrahu sídla kraje a pojištění majetku kraje. Výdaje na nákup materiálu a služeb ve výši 70 tis. Kč byly vydány v rámci realizace voleb do Evropského parlamentu a voleb do Senátu a zastupitelstva kraje. Úspora ve výši 9.212 tis. Kč u finančních prostředků určených na neinvestiční nákupy a související výdaje vznikla důsledkem snížení cen v rámci veřejných zakázek provedených formou internetové aukce na kancelářský materiál, hygienické prostředky, kontaktních čteček a v rámci vyhlášených veřejných zakázek na pojištění vozidel, ostrahu a úklid budovy krajského úřadu a výpočetní techniky. Dále z důvodu nezavedení plánovaného systému analýz osobního profilu, nerealizování jazykového vzdělávání a projektu RAMIS a v poslední řadě zajištěním některých prací zaměstnanci krajského úřadu. U finančních prostředků určených na nákup vody, paliv, energií, pohoštění, cestovného, programového vybavení a ostatních nákupů, a na nákup výdajů souvisejících s neinvestičními nákupy, příspěvky a náhrady vznikla úspora ve výši 3.757 tis. Kč. Důsledkem úspory ve výši 318 tis. Kč je snížení ceny v rámci veřejné zakázky na nákup programového vybavení MS Officer a licence Vema. Zbytek nevyčerpané částky je považován za provozní úsporu. V rámci kapitálových výdajů byly vyčerpány finanční prostředky ve výši 26.552 tis. Kč, což tvoří 46,6 % plnění upraveného rozpočtu a úsporu ve výši 30.414 tis. Kč. Kapitálové výdaje ve výši 11.554 tis. Kč určené na pořízení dlouhodobého hmotného majetku byly v roce 2004 použity na nákup slaboproudých systémů do budovy F, kamerového systému, informačních desek a označení, frankovacího stroje, multifunkčního traktoru, 4 kusu referentských vozidel, notebooků, tiskáren, serverů, aktivních síťových prvků a nákupu políčka – implementace a optimalizace SAN. Z finančních prostředků ve výši 4.441 tis. Kč určených na pořízení dlouhodobého nehmotného majetku byl uhrazen projekt „Analýza výkonnosti odboru školství, mládeže a sportu“, projekt „Bezpečnostní politika

22


informačních a komunikačních technologii“, projekt Implementace čipových karet, projekt „Datový sklad v prostředí ICT“, pořízena Datová sada o sesuvech nebezpečených svahových deformací a programové vybavení pro rozšíření informačního systému krajského úřadu. K úspoře kapitálových výdajů ve výši 2.055 tis. Kč došlo z důvodu přesunu plánovaného nákupu nové úřední desky na rok 2005, zrušení zakázky na Nákup licencí pro FileNet work flow (eProces) a nedodáním nasmlouvaného routeru. Rozbor použití peněžních prostředků určených na rekonstrukci sídla krajského úřadu v objemu 10.557 tis. Kč v průběhu roku 2004 a zdůvodnění úspory ve výši 28.359 tis. Kč je uveden v kapitole 2 Reprodukce majetku kraje (v rámci odvětví Činnost krajského úřadu).

1.4

Konsolidace

Při používání rozpočtové skladby, která je postavena na peněžním principu a sleduje veškeré operace na bankovních účtech, je smyslem konsolidace očištění příjmů a výdajů od interních přesunů peněžních prostředků mezi bankovními účty a účty fondů. Objem převodů mezi bankovními účty kraje dosáhl v roce 2004 hodnoty Kč 4.874.486.282,67 a přesuny prostředků sociálního a zajišťovacího fondu byly v objemu Kč 300.846,18. Celkem představuje konsolidace částku Kč 4.874.787.128,85.

1.5 Financování Financování představuje v bilanci příjmů a výdajů peněžní operaci, která doplňuje cizí návratné zdroje financování nebo finanční prostředky z minulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového rozpočtu. V návaznosti na schválení závěrečného účtu za rok 2003 byl zapojen prostřednictvím financování přebytek hospodaření za rok 2003 ve výši 274.994 tis. Kč.

1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně Moravskoslezský kraj provádí veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné finanční podpory poskytované z rozpočtu kraje v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů a v pravidelných čtvrtletních intervalech informuje orgány kraje o výsledcích těchto kontrol. V případě porušení rozpočtové kázně rozhoduje zastupitelstvo kraje o uložení odvodu do rozpočtu kraje. Dle § 22 odst. 2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se za porušení rozpočtové kázně považuje každé neoprávněné použití nebo zadržení peněžních prostředků patřících či svěřených územnímu samosprávnému celku. Při ukládání, vybírání a vymáhání sankcí uložených za porušení rozpočtové kázně se postupuje dle zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů. Veřejnosprávní kontrola je rovněž zakotvena v dokumentech, které upravují vztahy orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, jichž je kraj zřizovatel (Zásady vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím) a dále v dokumentech upravujících poskytování veřejné finanční podpory příjemcům této podpory (Zásady pro poskytování účelových dotací na vyhlašované dotační programy z rozpočtu Moravskoslezského kraje) a v neposlední řadě také v Kontrolním řádu krajského úřadu, který upravuje vztah krajského úřadu (kontrolního orgánu) ke kontrolované osobě, práva a povinnosti kontrolního orgánu, formální a procesní 23


stránku kontroly, případně postup řešení důsledků kontrolních zjištění při výkonu kontroly jak v samostatné, tak v přenesené působnosti. Veřejnosprávní kontrola se skládá ze tří fází, a to z předběžné, průběžné a následné. V rámci následné fáze veřejnosprávní kontroly bylo v roce 2004 u příspěvkových organizací zřizovaných krajem provedeno celkem 53 kontrol oproti radou kraje schválenému plánu 47 kontrol, při čemž bylo zkontrolováno celkem 3,9 mld. Kč veřejných prostředků. Z tohoto počtu bylo v 15 případech konstatováno porušení rozpočtové kázně v celkové výši 170,8 tis. Kč. Zároveň bylo ve zmiňovaném období provedeno celkem 85 kontrol zaměřených zejména u příspěvkových organizací obcí na kontrolu finančních prostředků podle ust. § 8 zákona č. 546/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů (tzv. přímé náklady), a u příspěvkových organizací kraje na přezkoumání kontrolních zjištění České školní inspekce v oblasti porušení rozpočtové kázně, a to v celkové kontrolované výši 590,36 mil. Kč. Porušení rozpočtové kázně bylo konstatováno v 18 případech v celkové výši 74,5 tis. Kč. V oblasti poskytování veřejných finančních podpor bylo v roce 2004 provedeno celkem 47 kontrol příjemců veřejné finanční podpory, při kterých bylo zkontrolováno celkem 7,9 mil. Kč. Porušení rozpočtové kázně bylo konstatováno v 19 případech v celkové výši 1,76 mil. Kč.

2

Reprodukce majetku kraje

Na financování reprodukce majetku Moravskoslezského kraje byly určeny prostředky ve výši 1.010.471,1 tis. Kč. Čerpání dosáhlo výše 87,7 %. Součástí těchto výdajů byly i přijaté dotace ze státního rozpočtu v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN ve výši 341.554,5 tis. Kč.

2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN Na financování reprodukce majetku kraje v rámci rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2004 byly vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 668.916,6 tis. Kč. Čerpání výdajů dosáhlo celkové výše 544.889,9 tis. Kč, což představuje 81,5 % upraveného rozpočtu. V tabulce 2.1 jsou uvedeny zdroje financování reprodukce majetku v roce 2004.

24


Tabulka 2.1: Přehled výdajů podle zdrojů financování reprodukce majetku kraje (v tis. Kč) upravený rozpočet

zdroj odvody z odpisů příspěvkových organizací v odvětví školství odvod z odpisů příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví prostředky stanovené ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2004 určené na reprodukci majetku přebytek hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2003, úspory hospodaření v rozpočtu roku 2004 dotace ze státního rozpočtu na pořízení sídla kraje dotace ze státního rozpočtu na financování běžného rozvoje ÚSC dotace ze státního rozpočtu na financování investičního rozvoje ÚSC dotace ze státního rozpočtu na financování reprodukce majetku včetně nevyčerpaných prostředků roku 2003 celkem

skutečnost

plnění (%)

25 174

25 174

100,0

2 570

2 566

99,9

90 881

31 534

34,7

131 165 22 900

104 724 4 791

79,8 20,9

3 780

3 780

100,0

246 909

246 883

99,9

145 538 668 917

125 438 544 890

86,2 81,5

Finanční prostředky z odvodů z odpisů příspěvkových organizací v odvětví školství ve výši 25.174,2 tis. Kč směřovaly výhradně do odvětví školství formou příspěvků a dotací (investiční v objemu 19.170,2 tis. Kč a neinvestiční v objemu 6.004 tis. Kč). Dotace byly čerpány na 100 %. Z odvodu z odpisů příspěvkové organizace Územní středisko záchranné služby Moravskoslezského kraje ve výši 2.570 tis. Kč byl zakoupen majetek - pozemek a budova v Rýmařově, který byl následně této příspěvkové organizaci svěřen do správy. Z vlastních prostředků Moravskoslezského kraje bylo na reprodukci majetku ve schváleném rozpočtu vyčleněno 90.881 tis. Kč (z toho investiční ve výši 78.625 tis. Kč a neinvestiční ve výši 12.256 tis. Kč), převážně na akce realizované krajským úřadem. Čerpání těchto prostředků dosáhlo pouze 34,7 %, neboť z těchto prostředků byla zahájena realizace časově náročných projektů (např. Komunikační napojení průmyslové zóny Paskov, Novostavba Moravskoslezské vědecké knihovny), které budou pokračovat v následujících letech. Z přebytku hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2003 a úspor vzniklých v hospodaření rozpočtu v průběhu roku 2004 bylo vyčleněno na reprodukci majetku celkem 131.164,9 tis. Kč (investiční v objemu 50.235,9 tis. Kč a neinvestiční v objemu 80.929 tis. Kč). Většina finančních prostředků směřovala formou dotací a příspěvků příspěvkovým organizacím kraje, prostředky ve výši 26.447,5 tis. Kč byly určeny na akce realizované krajským úřadem. Čerpání dosáhlo celkové výše 79,8 %, neboť realizace akcí, které zajišťuje přímo krajský úřad se přesouvá do roku 2005. Usnesením vlády České republiky č. 875 ze dne 3. 9. 2003 byl schválen Moravskoslezskému kraji příspěvek účelově určený na pořízení sídla kraje ve výši 57.000 tis. Kč. V roce 2003 byla z těchto prostředků uhrazena kupní cena nemovitostí ve výši 34.100 tis. Kč od HUTNÍHO PROJEKTU OSTRAVA, a. s. Zbývající část dotace ve výši 22.900 tis. Kč byla převedena do rozpočtu na rok 2004. Z této částky byly vyčerpány v roce 2004 finanční prostředky ve výši 4.791,1 tis. Kč, převážně za projektovou dokumentaci ke stavebním

25


úpravám budovy krajského úřadu (blíže viz Reprodukce majetku v odvětví Činnost krajského úřadu). Tyto prostředky nebyly předmětem finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2004 a zbývající část bude použita v roce 2005. Z dotace ze státního rozpočtu určené na financování běžného rozvoje územních samosprávných celků bylo na akce reprodukce majetku vyčleněno 3.779,7 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity příspěvkovými organizacemi kraje v odvětví školství a zdravotnictví, čerpání dosáhlo 100 %. Finanční prostředky z dotace ze státního rozpočtu na financování investičního rozvoje ve výši 246.908,8 tis. Kč směřovaly převážně příspěvkovým organizacím kraje, a to formou dotací do jejich investičních fondů. Dotace byla vyčerpána na 99,9 %, neboť u akce „ISŠ – COP Frenštát pod Radhoštěm, rekonstrukce hotelu Praha“ došlo k úspoře v souladu s výsledkem soutěže o veřejnou zakázku. Významný zdroj financování reprodukce majetku představovala dotace ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu kraje určená na reprodukci majetku kraje v celkovém objemu 145.538 tis. Kč, z toho částka v objemu 30.385 tis. Kč jako neinvestiční a 115.153 tis. Kč jako investiční. Vlastní dotace v roce 2004 činila 139.011 tis. Kč, zbývající část ve výši 6.527 tis. Kč tvořila nevyčerpaná část této dotace z roku 2003. Tato dotace nepodléhá finančnímu vypořádání se státním rozpočtem, ale je nutné dále zachovat účel použití nečerpaných prostředků. Výdaje z této dotace byly použity na akce, které realizoval přímo krajský úřad nebo směřovaly formou příspěvků a dotací na akce reprodukce majetku do odvětví školství, zdravotnictví, sociálních věcí, kultury a dopravy. Celkově byly výdaje z této dotace čerpány na 86,2 %. Důvodem nedočerpání byla nerealizace 4 akcí v odvětví kultury, zdravotnictví a školství, a to z objektivních neovlivnitelných příčin. Jejich specifikace je uvedena v další části kapitoly, ve které jsou rozebrána jednotlivá odvětví. V následujícím grafu je zobrazen podíl výdajů vyčerpaných na akce reprodukce majetku kraje podle jednotlivých odvětví.

Graf č. 2: Podíl výdajů na reprodukci majetku kraje v jednotlivých odvětvích v roce 2004 Odvětví činnost krajského úřadu 2% Odvětví dopravy 27%

Odvětví sociálních věcí 9%

Odvětví zdravotnictví 28%

26

Odvětví školství 31%

Odvětví kultury 3%


Reprodukce majetku kraje v odvětví dopravy V odvětví dopravy byly vyčleněny na reprodukci majetku finanční prostředky v celkové výši 181.777 tis. Kč, z toho neinvestiční 98.347 tis. Kč a investiční 83.430 tis. Kč. Z toho finanční prostředky ve výši 139.747 tis. Kč byly určeny příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje, příspěvková organizace na realizaci akcí „III/46419 Velké Albrechtice – sanace svahu“, „III/4731-1 – Horní Bludovice - most“, „Oprava silnice Zahradní ve městě Bruntál“ a dále na běžnou opravu silnic II. a III. tříd a na přípravu staveb a vypořádání pozemků. Z této částky nebyla příspěvkovou organizací vyčerpána pouze částka ve výši 712 tis. Kč z důvodu nižší potřeby finančních prostředků u přípravy staveb a vypořádání pozemků. Krajským úřadem byla v tomto odvětví v roce 2004 zahájena realizace 2 akcí, které budou pokračovat v roce 2005, v celkovém objemu 42.030 tis. Kč. Akce „Komunikační napojení průmyslové zóny Paskov“, na kterou bylo vyčleněno v rozpočtu 23.030 tis. Kč, byla připravována a realizována na základě Smlouvy o financování stavby účelové veřejně přístupné komunikace uzavřené mezi Moravskoslezským krajem, Biocelem Paskov, a.s. a Mayr-Melnhof Säge Paskov s.r.o. Účinnost smlouvy byla vázána na vydání Rozhodnutí o účasti státního rozpočtu na financování akce. Toto rozhodnutí bylo Ministerstvem průmyslu a obchodu vystaveno dne 26. 11. 2004 a doručeno krajskému úřadu dne 10. 12. 2004. Vzhledem k datu vydání předmětného rozhodnutí došlo k časovému posunu v přípravě a realizaci stavby. Dle kupní smlouvy byla provedena v prosinci 2004 pouze úhrada za projektové dokumentace ve výši 2.303 tis. Kč. Na akci „Letiště Ostrava-Mošnov - dostavba odbavovací haly“ byla v rozpočtu vyčleněna částka v celkové výši 19.000 tis. Kč. Na základě provedených výběrových řízení byla v roce 2004 vypracována a uhrazena projektová dokumentace pro územní řízení, dokumentace o posuzování vlivů na životní prostředí, projektová dokumentace pro stavební řízení a zadávací dokumentace stavby v celkovém objemu 4.421 tis. Kč. Zbývající prostředky budou použity v roce 2005 na úhradu nákladů spojených s realizací stavby. Reprodukce majetku kraje v odvětví školství Na reprodukci majetku v odvětví školství byly v rozpočtu určeny finanční prostředky v celkové výši 180.069,8 tis. Kč (z toho investiční ve výši 151.996,1 tis. Kč a neinvestiční ve výši 28.073,7 tis. Kč). Pro příspěvkové organizace byla vyčleněna částka 161.177,8 tis. Kč, příspěvkové organizace z toho použily celkem 161.160,8 tis. Kč. Nižší čerpání představuje úsporu skutečných výdajů. Na akce realizované přímo krajským úřadem bylo vyčleněno 18.892 tis. Kč.

27


Tabulka 2.2: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví školství (v tis. Kč) z toho: výdaje počet dotace na reprodukci příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku celkem na provoz do investičního fondu speciální mateřské školy 6 3 264 945 2 319 speciální základní školy 3 27 680 3 354 24 326 základní umělecké školy 2 750 0 750 gymnázia 19 43 283 6 112 37 171 odborné školy 11 20 539 9 142 11 397 učiliště 20 39 828 2 590 37 238 domy dětí a mládeže 2 743 0 743 dětské domovy 6 17 412 4 652 12 760 ostatní zařízení 2 7 662 0 7 662 celkem 71 161 161 26 795 134 366 Ze všech akcí schválených zastupitelstvem kraje v odvětví školství na rok 2004 nebyly uskutečněny následující akce, jejichž realizaci zajišťuje krajský úřad: -

„Školní zahradnictví, U Hrůbků 115, Ostrava-Nová Ves - rekonstrukce staré skleníkové části pro SOU Klimkovice“ ve výši 4.703 tis. Kč, - „Masarykovo gymnázium, Jičínská 528, Příbor, stavba tělocvičny MG Příbor“ ve výši 1.500 tis. Kč, - „Dětský domov, Na Vizině 28, Slezská Ostrava - rekonstrukce objektu dětského domova“ ve výši 1.064 tis. Kč, - „Základní umělecká škola, Sokolská 15, Ostrava – zajištění nosných konstrukcí“ ve výši 5.738 tis. Kč, - „Zvláštní škola internátní, Sborová 81, Fulnek – nákup objektu Slezská, Fulnek pro zřízení DD“ ve výši 1.100 tis. Kč. Realizace výše uvedených akcí byla v roce 2004 zahájena a bude pokračovat v letošním roce. Výjimkou je pouze akce „Zvláštní škola internátní, Sborová 81, Fulnek – nákup objektu Slezská, Fulnek pro zřízení DD“, která nebude realizována vůbec, neboť bylo zvoleno jiné řešení získání potřebných prostor pro Dětský domov Fulnek. Reprodukce majetku kraje v odvětví kultury

V odvětví kultury bylo vyčleněno na reprodukci majetku celkem 43.940 tis. Kč, z toho neinvestiční 5.303 tis. Kč a investiční 38.637 tis. Kč. Z toho finanční prostředky ve výši 26.000 tis. Kč byly určeny na akce realizované krajským úřadem (20.000 tis. Kč na akci „Novostavba Moravskoslezské vědecké knihovny“ a 6.000 tis. Kč na akci „Řešení hlavní budovy Muzea Těšínska“), zbývající prostředky byly poskytnuty 4 příspěvkovým organizacím kraje formou příspěvků a dotací (viz následující tabulka).

28


Tabulka 2.3: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví kultury (v tis. Kč) výdaje z toho: počet na reprodukci dotace příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku do investičního na provoz celkem fondu galerie 1 1 077 0 1 077 muzea 3 7 940 1 340 6 600 celkem 4 9 017 1 340 7 677 V roce 2004 nebyla z objektivních příčin dokončena příspěvkovou organizací Galerie výtvarného umění v Ostravě, příspěvková organizace,akce „Generální rekonstrukce objektu Poděbradova“, na kterou bylo v rozpočtu vyčleněno 10.000 tis. Kč. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 24/937/1 ze dne 10. 6. 2004 rozhodlo o nabytí objektu na ulici Poděbradova č. p. 1291 v Ostravě včetně pozemku darem od České republiky - Ministerstva vnitra. Jelikož k převodu objektu došlo až v září roku 2004, byla vyčerpána pouze část dotace ve výši 1.077 tis. Kč. Zbývající část bude použita v roce 2005. Krajským úřadem byla v roce 2004 zahájena akce „Novostavba Moravskoslezské vědecké knihovny“, na kterou bylo v rozpočtu vyčleněno 20.000 tis. Kč. V roce 2004 byly čerpány pouze náklady na architektonickou soutěž na zpracování urbanistického, architektonického, technického a provozního řešení novostavby Moravskoslezské vědecké knihovny, která probíhala formou veřejné soutěže o návrh ve smyslu zákona č. 40/2004 Sb. o veřejných zakázkách a která skončila v říjnu 2004. Zbývající prostředky ve výši 16.037 tis. Kč budou použity v roce 2005 k úhradě projektové přípravy stavby Moravskoslezské vědecké knihovny. Reprodukce majetku kraje v odvětví zdravotnictví Na reprodukci majetku v odvětví zdravotnictví byly určeny finanční prostředky ve výši 159.324,8 tis. Kč, z toho neinvestiční 1.630 tis. Kč a investiční 157.694,8 tis. Kč. Finanční prostředky směřovaly formou příspěvků a dotací příspěvkovým organizacím kraje, s výjimkou prostředků ve výši 2.570 tis. Kč, určených na pořízení nemovitého majetku, které bylo realizováno krajským úřadem. Příspěvky a dotace byly určeny 9 příspěvkovým organizacím (viz následující tabulka). Tabulka 2.4: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: výdaje příspěvkové počet dotace na reprodukci příspěvek organizace organizací do investičního majetku celkem na provoz fondu nemocnice 6 125 548 0 125 548 zdravotnická záchranná 1 13 200 0 13 200 služba odborné léčebné ústavy 2 11 504 1 630 9 874 celkem 9 150 252 1 630 148 622

29


K realizaci v tomto odvětví nedošlo pouze u akce „Územní středisko záchranné služby Moravskoslezského kraje, Krajská radiosíť ZS“ ve výši 6.500 tis. Kč, kterou zajišťuje uvedená příspěvková organizace. Ke zpoždění realizace akce došlo z důvodu, že jedním z uchazečů o zakázku byl proti rozhodnutí zadavatele podán návrh na přezkum Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže. Akce bude realizována v 1. pololetí roku 2005. Reprodukce majetku kraje v odvětví sociálních věcí V odvětví sociálních věcí bylo na reprodukci majetku vyčleněno celkem 60.889 tis. Kč, z toho formou dotací příspěvkovým organizacím kraje 50.889 tis. Kč. Dotace směřovaly 3 příspěvkovým organizacím, jejich čerpání uvádí následující tabulka. Tabulka 2.5: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: výdaje počet na reprodukci dotace příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku do investičního na provoz celkem fondu sociální ústavy pro zdravotně postiženou mládež 1 16 899 0 16 899 domovy důchodců 2 33 989 0 33 989 celkem 3 50 888 0 50 888 Z rozpočtu kraje nebyla v tomto odvětví realizována akce „HARMONIE, centrum rezidenčních služeb pro mentálně postižené dospělé – Hošťálkovy, stavební úpravy a přístavba objektu v Krnově“ v objemu 10.000 tis. Kč, jejíž realizaci zajišťuje přímo krajský úřad. Pro výstavbu nového centra rezidenčních služeb byl za symbolickou cenu 1 Kč získán a v září 2004 do majetku kraje převeden objekt bývalé základní školy na ulici Chářovská v Krnově. Dne 26. 10. 2004 bylo vydáno rozhodnutí o registraci stavby v systému ISPROFIN v rámci programu Ministerstva práce a sociálních věcí - „Rozvoj a obnova materiálně technické základny sociální péče a služeb“. Z tohoto programu bude poskytnuta dotace ze státního rozpočtu ve výši 49.000 tis. Kč z celkových 69.179 tis. Kč investičních nákladů. Reprodukce majetku kraje v odvětví krizového řízení V odvětví krizového řízení měla být v roce 2004 realizována krajským úřadem akce „Projekt Krajské centrum tísňového volání a pracoviště krizového štábu kraje“ v objemu 4.000 tis. Kč. Dne 15. 7. 2004 rozhodla rada kraje o uzavření smluv se Statutárním městem Ostrava, a to Smlouvy o úhradě nákladů projektové přípravy Integrovaného bezpečnostního centra (dále jen IBC) mezi Statutárním městem Ostrava a Moravskoslezským krajem a Smlouvy o úpravě vzájemných práv a povinností a vztahů k třetím osobám při zajišťování projektové přípravy. Dne 3. 8. 2004 došlo k podpisu Memoranda o projektu a výstavbě IBC ze strany Ministerstva vnitra. Vyhlášení veřejné zakázky na zpracování projektové přípravy stavby IBC proběhlo počátkem roku 2005 a v tomto roce se předpokládá čerpání finančních prostředků určených na tuto akci. Reprodukce majetku kraje v odvětví činnost krajského úřadu Na akci „Stavební úpravy budovy krajského úřadu“ byly v roce 2004 vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 38.916 tis. Kč (z toho částku 22.900 tis. Kč představovala 30


nevyčerpaná část státní dotace určené na pořízení sídla kraje, která byla poskytnuta Moravskoslezskému kraji v roce 2003). Vzhledem k námitkám jednoho z uchazečů o veřejnou zakázku a jeho následnému odvolání k Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže mohla být realizace stavby zahájena až v listopadu 2004, čímž byl narušen původní harmonogram realizace a finanční prostředky byly čerpány pouze ve výši 10.557 tis. Kč. Nečerpaná částka 28.358,6 tis. Kč bude v průběhu letošního roku použita na úhradu stavebních prací a dodávek spojených s rekonstrukcí sídla kraje.

2.2

Program reprodukce majetku ISPROFIN

V rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN byly finanční prostředky státního rozpočtu v roce 2004 čerpány (v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 40/2001 Sb., o účasti státního rozpočtu na financování reprodukce majetku kraje) na programy uvedené v tabulce č. 2.6. V roce 2004 se kraj zapojil do programů reprodukce majetku ISPROFIN a byly mu poskytnuty dotace z jednotlivých kapitol státního rozpočtu celkem ve výši 341.554,5 tis. Kč. Konečným příjemcem neinvestiční a investiční přijaté dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN poskytnuté ze státního rozpočtu byl kraj (ve výši 3.442 tis. Kč) a jeho příspěvkové organizace (ve výši 338.112,5 tis. Kč). Využití těchto dotací nebylo předmětem zúčtování se státním rozpočtem, protože tyto dotace jednotliví příjemci čerpali prostřednictvím čerpacích účtů u České spořitelny, a. s. Rozpočet těchto dotací je limit na jednotlivé akce a skutečný příjem pak představuje čerpání ve výši výdajů uhrazených z čerpacích účtů. Tabulka 2.6: Vyhlášené programy v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN a jejich plnění (v tis. Kč) plněn program rozpočet skutečnost í (%) Příspěvkové organizace celkem

338 113,0

Z toho: - Pořízení a technická obnova investičního majetku ve správě ústavů sociální péče – INV - Podpora a optimalizace sítě regionálních zdravotnických zařízení – INV - Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálního zdravotnictví – INV - Podpora zdravotní péče – INV - Záchrana architektonického dědictví - NEINV - Integr. systém ochrany movitého kult. dědictví - NEINV - Integr. systém ochrany movitého kult. dědictví – INV - Investiční dotace na úsporná energetická opatření – INV Krajský úřad celkem Z toho: - Výstavba a technická obnova inženýrských sítí průmyslových zón – INV -Podpora prezentace ČR jako destinace cest. ruchu - NEINV Celkem ISPROFIN

99,9

67 420,0

67 420,0 100,0

184 277,0

184 277,0 100,0

81 000,0 1 100,0 2 400,0 146,0 1 743,0 27,0

81 000,0 1 099,5 2 400,0 146,0 1 743,0 27,0

100,0 99,9 100,0 100,0 100,0 100,0

3 442,0

3 442,0 100,0

2 975,0 467,0

2 975,0 100,0 467,0 100,0

341 555,0 31

338 112,5

341 554,5

99,9


Příspěvkovým organizacím kraje v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty Ministerstvem zdravotnictví účelové dotace v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN v celkovém objemu 266.376,5 tis. Kč. Příspěvkovým organizacím kraje v odvětví sociálních věcí byly poskytnuty Ministerstvem práce a sociálních věcí dotace v celkovém objemu 67.420 tis. Kč. V odvětví kultury byly poskytnuty Ministerstvem kultury příspěvkovým organizacím kraje účelové dotace v celkovém objemu 4.289 tis. Kč. Investiční dotace na úsporná energetická opatření v objemu 27 tis. Kč byla poskytnuta Ministerstvem průmyslu a obchodu příspěvkové organizaci kraje v odvětví školství. Podrobný přehled dotací poskytnutých příspěvkovým organizacím kraje v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN je uveden v tabulce č. 3 Přílohy 13.1 Tabulková část. Moravskoslezský kraj obdržel v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN – Podpora prezentace České republiky jako destinace cestovního ruchu neinvestiční dotaci od Ministerstva pro místní rozvoj v objemu 467 tis. Kč určenou na propagační materiál „TOP SKI Morava a Slezsko“ a investiční dotaci od Ministerstva průmyslu a obchodu v rámci programu Výstavba a technická obnova inženýrských sítí průmyslových zón v objemu 2.975 tis. Kč na „Dopravní napojení průmyslové zóny Paskov“.

3

Dotační programy

Dotační programy vyhlašuje Moravskoslezský kraj od roku 2002. Část dotačních programů je jednoletá, tzn. že použití finančních prostředků je v roce, ve kterém byl program vyhlášen. Za daný rok je rovněž provedeno a v závěrečném účtu uvedeno závěrečné vyúčtování dotačního programu. U dotačních programů, jejichž financování probíhá více let, je v závěrečném účtu za rok 2004 uvedeno financování a vyúčtování jen jednotlivých projektů ukončených v roce 2004 daného dotačního programu. Výjimkou jsou víceleté dotační programy, které byly v roce 2004 ukončeny jako celek. V závěrečném účtu za rok 2004 je pak rovněž uvedeno celkové zhodnocení těchto dotačních programů. U víceletých dotačních programů v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu je vyplácení druhých splátek podmíněno splněním smluvních podmínek. Nesplněním těchto smluvních podmínek či snížením celkových uznatelných nákladů projektu je druhá část dotace příjemci přiměřeně krácena. Tyto finanční prostředky jsou z důvodu jednotného pohledu na dotační programy uvedeny v následujících tabulkách kapitoly Dotační programy jako vrácené finanční prostředky.

3.1 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2002 3.1.1 Granty v odvětví životního prostředí Moravskoslezský kraj vyhlásil v odvětví životního prostředí v roce 2002 dotační program Podpora přípravy projektů v oblasti ochrany vod, jehož vyplácení bylo rozloženo do období 4 let. Z rozpočtu roku 2004 byla u ukončených projektů dofinancována 2. část splátek dotací ve výši 2.682,7 tis. Kč

32


Tabulka 3.1: Podpora přípravy projektů v oblasti ochrany vod (v Kč)

subjekt

počet schválená výše čerpáno poskytnuto ukončených celkem celkem vráceno projektů (u ukončených v roce 2004 (v letech 2002, projektů) 2003 a 2004) v r. 2004

celkem z toho: - dobrovolným svazkům obcí - obcím

8

6 839 600

2 682 744

6 816 504

23 096

1 7

1 668 000 5 171 600

632 506 2 050 238

1 663 306 5 153 198

4 694 18 402

Rozvojový program umožňuje žadatelům po splnění předepsaných podmínek provést přípravu projektů a získat finanční prostředky na jejich samotnou realizaci. Zastupitelstvem kraje bylo schváleno 19 projektů v celkové částce 18.847,6 tis. Kč, jejichž vyplácení bylo stanoveno na období let 2002 - 2005. V roce 2002 byla z této částky poskytnuta všem příjemcům 1. splátka ve výši 60 % celkové navrhované dotace, tj. 11.308,6 tis. Kč. V roce 2003 bylo z celkového počtu 19 projektů ukončeno 8 a těmto vyplacena 2. splátka dotací ve výši 2.539,0 tis. Kč. V roce 2004 bylo ukončeno dalších 8 projektů, které byly financovány částkou 2.682,7 tis. Kč. Zbývající projekty budou ukončeny a dofinancovány v průběhu roku 2005. Celkové zhodnocení dotačního titulu Podpora přípravy projektů v oblasti ochrany vod bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2005.

3.2 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2003 V roce 2003 vyhlásil Moravskoslezský kraj 9 dotačních programů v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu, dopravy a životního prostředí, jejichž vyplácení bylo rozloženo do více let. 3.2.1 Granty v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu Tabulka 3.2: Podpora ubytování na venkově (v Kč)

subjekt

celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám

počet čerpáno vráceno schválených schválená poskytnuto celkem (v letech celkem projektů výše celkem v roce 2004 2003 a 2004) celkem 14

2 055 000

757 500

1 695 000 360 000

14

2 055 000

757 500

1 695 000 360 000

V roce 2003 byl vyhlášen dotační program Podpora ubytování na venkově, v rámci kterého bylo rozhodnuto o poskytnutí dotací 14 subjektům v celkovém objemu 2.055 tis. Kč. V roce 2003 byla příjemcům vyplacena první splátka dotace ve výši 1.028 tis. Kč a na doplatky dotací bylo v rozpočtu kraje na rok 2004 vyčleněno 1.028 tis. Kč. Na základě předloženého vyúčtování byl 11 subjektům vyplacen doplatek dotace v plné výši, v celkovém objemu 757,5 tis. Kč. Doplatek dotace nebyl z důvodu nesplnění smluvních podmínek vyplacen 3 subjektům, jeden z nich vrátil i první splátku poskytnutou v roce 2003, tím vznikla úspora ve

33


výši 360 tis. Kč. V rámci dotačního programu Podpora ubytování na venkově není dosud s jedním subjektem ukončena následná kontrola. Předmětem této kontroly je podezření na porušení rozpočtové kázně dle § 22 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech, a v důsledku toho odvod vyplacených finančních prostředků zpět do rozpočtu kraje včetně penále. Předmětné finanční prostředky nejsou, vzhledem k dosud probíhající kontrole, zahrnuty v objemu celkově vrácených finančních prostředků. Tabulka 3.3: Podpora sítě informačních centrech v Moravskoslezském kraji (v Kč)

Subjekt

čerpáno počet schválená poskytnuto vráceno celkem schválených výše (v letech v roce 2004 celkem projektů celkem 2003 a 2004) celkem

celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám

39

4 330 000

1 915 250

4 080 250

249 750

1

100 000

47 000

97 000

3 000

6

700 000

246 500

596 500

103 500

- obecně prospěšným společnostem

2

400 000

187 500

387 500

12 500

- občanským sdružením

2

200 000

93 000

193 000

7 000

- obcím a jejich organizacím

25

2 680 000

1 220 000

2 560 000

120 000

- dobrovolným svazkům obcí

1

100 000

50 000

100 000

0

- příspěvkovým organizacím kraje

2

150 000

71 250

146 250

3 750

Cílem dotačního programu vyhlášeného v roce 2003 s názvem Podpora sítě informačních centrech v Moravskoslezském kraji je motivovat informační centra k poskytování kvalitních služeb a ke spolupráci s krajem, a dále vybudovat kvalitnější síť informačních center v kraji. Z celkového počtu 45 přihlášených projektů bylo podpořeno 39, a to v celkové částce 4.330 tis. Kč. V roce 2003 byla příjemcům vyplacena 50 % část celkové dotace v objemu 2.165 tis. Kč a v roce 2004 doplatek dotace ve výši 1.915,3 tis. Kč. Z důvodu nesplnění všech podmínek stanovených ve smlouvě nebyla vyplacena v rámci doplatků dotací částka ve výši 250 tis. Kč. Tabulka 3.4: Podpora zvyšování inovačního potenc. malých a středních podniků (v Kč)

subjekt


čerpáno počet celkem vráceno schválených schválená poskytnuto (v letech celkem projektů výše celkem v roce 2004 2003 a 2004) celkem 11

7 818 800

2 688 423

7 379 703 439 097

2

1 493 500

192 878

1 088 978 404 522

9

6 325 300

2 495 545

34

6 290 725

34 575


Na Podporu zvyšování inovačního potenciálu malých a středních podniků bylo rozpočtováno v roce 2004 v odvětví regionálního rozvoje 5.299 tis. Kč, z toho částka ve výši 2.172 tis. Kč byla určena na vyhlášení nového dotačního programu. Vzhledem k tomu, že tato částka by stačila pouze na pokrytí malého množství předložených žádostí, byly finanční prostředky přesunuty na jiné výdaje v rámci odvětví regionálního rozvoje. Na doplatky dotací 11 schváleným příjemcům z roku 2003 bylo vyčleněno 3.127 tis. Kč a skutečně vyčerpáno bylo 2.688,4 tis. Kč, úspora ve výši 439,1 tis. Kč byla způsobena nesplněním podmínek daných smlouvami. V rámci dotačního programu Podpora zvyšování inovačního potenciálu malých a středních podniků není dosud s jedním subjektem ukončena následná kontrola. Předmětem této kontroly je podezření na porušení rozpočtové kázně dle § 22 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech, a v důsledku toho odvod vyplacených finančních prostředků zpět do rozpočtu kraje včetně penále. Předmětné finanční prostředky nejsou, vzhledem k dosud probíhající kontrole, zahrnuty v objemu celkově vrácených finančních prostředků. Tabulka 3.5: Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2003/2004 (v Kč)

subjekt

čerpáno počet celkem vráceno schválených schválená poskytnuto (v letech celkem projektů výše celkem v roce 2004 2003 a 2004) celkem

celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - ostatním podnikatelským subjektům

12

1 149 796

445 718

1 020 616 129 180

1

282 600

138 174

279 474

3 126

3

214 200

104 784

211 884

2 316

1

47 476

5 896

29 634

17.842


7

605 520

196 864

499 624 105 896

V rámci dotačního programu Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2003/2004, který byl vyhlášen v roce 2003, byly schváleny dotace v celkovém objemu 1.150 tis. Kč. Vyplaceno bylo celkem 1.021 tis.Kč, z toho v roce 2003 na prvních splátkách 575 tis. Kč a roce 2004 na doplatcích 445,7 tis. Kč. Částka ve výši 129,2 tis. Kč nebyla vyplacena, neboť příjemci nesplnili podmínky stanovené smlouvou.

35


Tabulka 3.6: Příprava projektů pro získání finanční podpory z prostředků EU (v Kč)

subjekt

čerpáno počet schválená poskytnuto vráceno celkem schválených výše (v letech v roce 2004 celkem projektů celkem 2003 a 2004) celkem


24

9 993 100

2 230 375

7 544 375 2 448 725

4

1 335 200

419 239

1 220 359

114 841

4

1 949 900

202 628

1 324 484

625 416

- obecně prospěšným společnostem

1

287 000

28 264

200 464

86 536


1

500 000

0

0

500 000

- obcím

11

4 945 000

1 189 844

- dobrovolným svazkům obcí - neziskovým a podobným organizacím

1

265 000

106 000

265 000

0

2

711 000

284 400

711 000

0

3 823 068 1 121 932

V rámci tohoto dotačního programu vyhlášeného v roce 2003 bylo schváleno poskytnutí dotací 24 subjektům v celkové výši 9.993 tis. Kč. První splátky v celkovém objemu 5.996 tis. Kč byly dle podmínek dotačního titulu vyplaceny v roce 2003 a doplatek dotace se vyplácel až po předložení závěrečné zprávy o realizaci projektu, a to během celého roku 2004. Nedočerpání finančních prostředků ve výši 2.448,7 tis. Kč bylo způsobeno nesplněním podmínek stanovených uzavřenou smlouvou. V rámci závěrečného vyúčtování bylo u jednoho subjektu zjištěno porušení rozpočtové kázně dle § 22 zákona č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů. V důsledku toho byl uložen odvod dosud vyplacených finančních prostředků včetně penále. Vrácené finanční prostředky (vyjma penále) jsou zahrnuty v objemu celkově vrácených finančních prostředků. Tabulka 3.7: Podpora obnovy a rozvoje venkovských oblastí Moravskoslezského kraje (v Kč)

subjekt

celkem z toho: - neziskovým a podobným organizacím - obcím

počet čerpáno vráceno schválených schválená poskytnuto celkem (v letech celkem projektů výše celkem v roce 2004 2003 a 2004) celkem 13

5 000 000

1 513 237

1

420 000

168 000

12

4 580 000

1 345 237

4 891 237 108 763

420 000

4 471 237 108 763

Dále byl v roce 2003 vyhlášen v tomto odvětví dotační program Podpora obnovy a rozvoje venkovských oblastí Moravskoslezského kraje, jehož cílem byl rozvoj infrastruktury a vybavenosti venkovských sídel pro funkční a estetické zvelebování venkova. Doporučeno a schváleno bylo 13 projektů, v roce 2003 byly vyplaceny první splátky dotací a některým

36

0


subjektům i doplatek dotace v celkovém objemu 3.378 tis. Kč. V roce 2004 byly vyplaceny zbývající doplatky dotací ve výši 1.513,2 tis. Kč. Tabulka 3.8: Podpora destinačního managementu v cestovním ruchu (v Kč) počet čerpáno vráceno schválených schválená poskytnuto celkem (v letech projektů výše celkem v roce 2004 celkem 2003 a 2004) celkem

subjekt

celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - dobrovolným svazkům obcí

2

3 108 000

1 536 500

3 090 500

17 500

1 1

2 814 000 294 000

1 407 000

2 814 000 276 500

0 17 500

129 500

V upraveném rozpočtu kraje na rok 2004 bylo na Podporu destinačního managementu v cestovním ruchu vyčleněno celkem 4.286 tis. Kč, z toho bylo vyplaceno 1.554 tis. Kč na doplatky dotací pro schválené příjemce z roku 2003. Skutečně však bylo vyplaceno pouze 1.536,5 tis. Kč. Vzniklá úspora ve výši 17,5 tis. Kč byla způsobena nesplněním podmínek smlouvy jedním z příjemců dotace. Na nově vyhlášený dotační program bylo určeno 2.732 tis. Kč, tento však nebyl vyhlášen. Zastupitelstvem kraje bylo rozhodnuto o poskytnutí jednorázové dotace ve výši 2.732 tis. Kč pouze jedinému subjektu, společnosti Destinační management Moravsko-Slezský, o. p. s., a to na činnosti destinačního managementu v Moravskoslezském kraji v období 2004/2005. Tato dotace je popsána v kapitole 10.3 – Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám. 3.2.2 Granty v odvětví dopravy V odvětví dopravy pokračoval z roku 2003 Program podpory investičních aktivit obcí. Na program byla v roce 2004 vyčleněna částka 6.822 tis. Kč. Tento program je koncipován jako spoluúčast kraje do výše 50 % celkových nákladů akce. Cílem programu byla investiční podpora aktivit obcí do výše 1 mil. Kč nákladů na opravy a modernizace mostů a zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích se zaměřením na nezletilé účastníky silničního provozu a místa vážných dopravních nehod. Tabulka 3.9: Investiční aktivity obcí v oblasti dopravy (v Kč)

subjekt

Celkem obcím

počet schválených schválená výše projektů celkem celkem 39

20 530 000

poskytnuto v roce 2004

6 822 000

čerpáno celkem (v letech 2003 a 2004) 19 508 000

vráceno celkem

1 022 000

Dotace byla schválena 39 městům a obcím Moravskoslezského kraje v celkové částce 20.530 tis. Kč, z toho první část dotace ve výši 13.708 tis. Kč byla vyplacena v roce 2003 a druhá část dotace ve výši 6.822 tis. roce 2004. Dotační program byl k 31. 12. 2004 vyplacen v plné výši. Závěrečné vyúčtování předložilo 38 subjektů. Vzhledem

37


ke skutečnosti, že 1 subjekt bude předkládat závěrečné vyúčtování až v roce 2006, bude celkové zhodnocení dotačního titulu předmětem závěrečného účtu za rok 2006. 3.2.3 Granty v odvětví životního prostředí V roce 2003 byl v odvětví životního prostředí a zemědělství vyhlášen rozvojový program Projekty v oblasti životního prostředí a zemědělství, u něhož byla u ukončených projektů dofinancována 2. část splátek z rozpočtu roku 2004 ve výši 1.950,8 tis. Kč. Tabulka 3.10: Projekty v oblasti životního prostředí a zemědělství (v Kč)

subjekt

celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - neziskovým a podobným organizacím - obcím - dobrovolným svazkům obcí - obecně prospěšným společnostem

počet schválená výše čerpáno poskytnuto ukončených celkem celkem projektů (u ukončených v roce 2004 (v letech 2003 projektů) a 2004) v r. 2004

vráceno

17

5 377 700

1 950 816

5 009 436

368 264

1

408 000

163 200

408 000

0

1

580 000

226 400

574 400

5 600

1 12 1

860 000 3 020 700 285 000

223 200 1 134 416 114 000

739 200 2 778 836 285 000

120 800 241 864 0

1

224 000

89 600

224 000

0

Cílem vyhlášeného programu Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství je podpora přípravy projektů, jejichž následná realizace zvýší ekologickou stabilitu krajiny a zajistí obnovu ekosystémů, zvýší účinnost protipovodňové ochrany, zlepší kvalitu ovzduší a způsob nakládání s odpady v souladu s Programem rozvoje územního obvodu Moravskoslezského kraje. Do programu bylo přihlášeno 56 projektů, z nichž 35 bylo schváleno. Vyplácení dotací v celkové schválené výši 10.225 tis. Kč probíhá v letech 2003 2005. V roce 2003 byla všem schváleným subjektům vyplácena 1. část dotace v celkovém objemu 6.231,8 tis. Kč. V roce 2004 bylo ukončeno 17 projektů, které byly financovány částkou 1.950,8 tis. Kč. Zbývajících 18 projektů bude ukončeno a dofinancováno v průběhu roku 2005. Celkové zhodnocení dotačního programu Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2005.

3.3 Dotační programy vyhlášené v roce 2004 V roce 2004 bylo vyhlášeno 20 dotačních programů v 6 odvětvích. S výjimkou 2 dotačních programů v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu, a to „Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005“ a „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ byly všechny programy jednoleté.

38


3.3.1 Granty v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu V roce 2004 bylo v odvětví regionálního rozvoje a cestovního ruchu vyhlášeno 6 nových dotačních programů, z nichž 4 byly jednoleté a jsou k 31. 12. 2004 ukončeny a 2 jsou víceleté. V rámci těchto dotačních programů bylo podpořeno 214 jednotlivých projektů v celkovém objemu 87.652 tis. Kč. Tabulka 3.11: Podpora projektů realizovaných v programu PHARE 2000 Fond rozvoje lidských zdrojů (v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem - vysokým školám

8

2 899 100

2 615 550

283 550

2 3 1 1

823 000 978 000 423 100 200 000

784 546 835 350 423 100 97 554

38 454 142 650 0 102 446

- příspěvkovým organizacím kraje

1

475 000

475 000

0

Ve schváleném rozpočtu 2004 v odvětví regionálního rozvoje bylo na dotační program Podpora projektů realizovaných v programu PHARE 2000 Fond rozvoje lidských zdrojů vyčleněno 2.000 tis. Kč a v odvětví školství na realizaci rozvojového programu kraje týkajícího se škol tzv. druhé šance 900 tis. Kč. Vzhledem ke shodnému účelovému určení obou částek bylo rozhodnuto o přesunu finančních prostředků ve výši 900 tis. Kč na navýšení dotačního programu v odvětví regionálního rozvoje. V rámci vyhlášeného dotačního programu bylo přijato celkem 15 žádostí o dotaci, z nichž 8 bylo zastupitelstvem kraje schváleno, a to v celkové výši 2.899,1 tis. Kč. Tabulka 3.12: Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA (v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem z toho: - obecně prospěšným společnostem - občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem - příspěvkovým organizacím kraje - obcím - dobrovolným svazkům obcí

34

12 420 000

10 186 604

1 983 396

1 3 1 1 23 2

450 000 1 432 190 497 000 315 000 8 196 010 607 800

450 000 1 092 763 497 000 315 000 6 418 096 521 821

0 339 427 0 0 *) 1 527 914 85 979

- neziskovým a podobným organizacím

3

922 000

891 924

30 076

*)

Vzhledem k tomu, že má jedna obec usnesením zastupitelstva kraje č. 24/1004/1 ze dne 10. 6. 2004 schválen prodloužený termín na realizaci projektu do 1.12.2006, není tato dotace dosud vypořádána a není u ní vyplacen ani doplatek dotace v maximální výši 250 tis. Kč.

39


Ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2004 byly na nově vyhlášený dotační program Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA vyčleněny finanční prostředky ve výši 8.000 tis. Kč. Usnesením zastupitelstva kraje č. 22/856/1 ze dne 8. 4. 2004 bylo schváleno posílení tohoto dotačního programu, a to použitím části daru od společnosti LNM Holdings, N. V. se sídlem Penstraat 105, Nizozemské Antily ve výši 5.000 tis. Kč. Z celkového počtu 114 podaných žádostí postoupilo do finálního hodnocení 70 projektů, z toho bylo nakonec podpořeno 34 subjektů s projekty v úhrnné výši 13.000 tis. Kč. Jeden subjekt schválenou dotaci odmítl, a proto část jeho dotace byla použita na navýšení dotačního programu Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005. Nakonec byly tedy rozděleny dotace v celkovém objemu 12.420 tis. Kč, počet subjektů zůstal zachován. Dotace byly poskytovány v roce 2004 ve dvou splátkách, první po podpisu smlouvy, doplatek dotace na základě předloženého závěrečného vyúčtování a splnění podmínek daných smlouvou. Na základě toho došlo k úspoře ve výši 1.983,4 tis. Kč, která byly způsobena nevyplacením doplatků dotací v plné výši a u tří subjektů i vratkou poskytnuté první splátky dotace. Celkové zhodnocení dotačního programu Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2006. Tabulka 3.13: Podpora rozvoje venkovských oblastí Moravskoslezského kraje (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - obecně prospěšným společnostem - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

46

24 255 000

22 261 317

1 993 683

6

1 293 000

1 293 000

0

4 1 35

5 211 000 945 000 16 806 000

4 221 000 945 000 15 802 317

990 000 0 1 003 683

Na dotační program Podpora rozvoje venkovských oblastí Moravskoslezského kraje byly ve schváleném rozpočtu kraje vyčleněny finanční prostředky v celkovém objemu 15.859 tis. Kč. Tento objem byl v průběhu roku navýšen o 8.396 tis. Kč na 24.255 tis. Kč, a to o poskytnutou dotaci ze státního rozpočtu Moravskoslezskému kraji účelově určenou na financování běžného a investičního rozvoje kraje. V rámci dotačního programu bylo přijato celkem 171 žádostí, a to v rámci následujících tří dotačních titulů: Rozvoj infrastruktury a vybavenosti venkovských obcí (118 žádostí), Implementace Marketingové strategie rozvoje cestovního ruchu turistického regionu Severní Moravy a Slezska (45 žádostí) a Podpora ubytování na venkově (8 žádostí). Finanční prostředky v celkovém objemu 24.255 tis. Kč byly rozděleny mezi 46 subjektů a na prvních splátkách a doplatcích bylo vyčerpáno celkem 22.261,3 tis. Kč. Úspora ve výši 1.993,7 tis. Kč byla způsobena tím, že některé projekty nebyly realizovány nebo došlo ke snížení celkových uznatelných nákladů projektu, a tím i ke snížení doplatku dotace.

40


Tabulka 3.14: Program obnovy venkova (v Kč) subjekt celkem z toho: - obcím - dobrovolným svazkům obcí

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

100

16 604 000

16 036 521

567 479

88 12

14 342 000 2 262 000

13 799 860 2 236 661

542 140 25 339

Rada kraje usnesením č. 39/2930 ze dne 5. 2. 2004 souhlasila s převzetím žádostí o dotace, podaných obcemi a dobrovolnými svazky obcí v územním obvodu Moravskoslezského kraje na Ministerstvu pro místní rozvoj, a to v rámci Programu obnovy venkova pro rok 2004 vyhlášeného právě tímto ministerstvem. Na financování výše uvedeného převzatého programu byly finanční prostředky vyčleněny z poskytnuté státní dotace účelově určené na financování běžného a investičního rozvoje kraje. Žádosti o dotace byly subjekty podávány v následujících osmi dotačních titulech: Obnova a údržba venkovské zástavby a občanské vybavenosti, Komplexní úprava veřejných prostranství, Obnova a zřizování veřejné zeleně, Rekonstrukce místních komunikací, výstavba cyklistických a pěších stezek, rekonstrukce a výstavba veřejného osvětlení, Zpracování urbanistických studií a územních plánů, Projekty obcí na vzdělávání a poradenství v oblasti rozvoje venkova a obnovy vesnice, Integrované projekty venkovských mikroregionů vesnice a Projekty k rozvoji infrastruktury vesnice. Celkem bylo přijato 456 žádostí, z nich byla dotace nakonec schválena 100 příjemcům v celkové výši 16.604 tis. Kč. Dotace byly vypláceny v roce 2004 ve dvou splátkách, první po podpisu smlouvy a doplatek dotace po ukončení projektu a doložení skutečné výše uznatelných nákladů na realizaci akce. Na základě toho bylo skutečně vyplaceno 16.036,5 tis. Kč. Tabulka 3.15: Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005 (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením

počet projektů

schváleno celkem

čerpáno za rok 2004

vráceno za rok 2004

12

1 942 000

971 000

0

1

348 000

174 000

0 0

4 7

1 044 500 549 500

522 250 274 750

0

Dotační program Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005 byl vyhlášen v červenci 2004 a do stanoveného termínu pro odevzdání žádostí, tj. 13. 8. 2004, bylo přijato a zaregistrováno celkem 13 žádostí o dotaci. Při schvalování konečných příjemců byla částka původně určená na nově vyhlášený dotační program ještě navýšena, a to o nevyčerpané finanční prostředky z doplatků dotací tohoto programu vyhlášeného v roce 2003 a dále o část finančních prostředků z dotačního programu Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA.

41


Schváleno bylo 12 projektů v celkové částce 1.942 tis. Kč, z toho v roce 2004 byla vyplacena příjemcům první splátka dotace ve výši 50 %, tj. 971 tis. Kč. Zbývající část dotace bude vyplacena v roce 2005, a to po vyhodnocení plnění podmínek smlouvy ze strany příjemců. Celkové zhodnocení dotačního programu Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005 bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2005. Tabulka 3.16: Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji (v Kč) počet projektů

subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - církvím a náboženským společnostem

schváleno celkem

čerpáno za rok 2004

vráceno za rok 2004

14

29 531 440

16 245 720

20 000

2

3 017 500

1 508 750

0

11 1

25 461 910 1 052 030

14 210 955 526 015

20 000 0

V rámci Regionálního rozvojového fondu byl vyhlášen jeden dotační program Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji, jehož cílem je zvýšení zaměstnanosti a počtu pracovních míst v Moravskoslezském kraji. Dotace v rámci tohoto programu jsou poskytovány ve dvou splátkách, a to první splátka dotace po podpisu smlouvy a doplatek dotace po ukončení realizace projektu dle skutečných celkových nákladů na realizaci akce. Všechny dotované akce musí být ukončeny nejpozději do dvou let po započetí realizace. Z celkového počtu 37 doručených žádostí byla dotace přiznána 14 žadatelům v celkovém objemu 29.531,4 tis. Kč. V roce 2004 byly poskytnuty všechny první splátky dotací a jednomu subjektu i doplatek dotace v celkovém objemu 16.245,7 tis. Kč. Celkové zhodnocení dotačního programu Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2006. 3.3.2 Granty v odvětví dopravy V roce 2004 byl vyhlášen Program podpory zimní údržby místních komunikací a veřejných účelových komunikací obcím do 1000 obyvatel v objemu 174 tis. Kč. Program byl vyhlášen s cílem poskytnutí pomoci obcím, zaměřenou na zajištění zimní údržby místních komunikací obcí nebo veřejných účelových komunikací v případech, kdy obec provádí zimní údržbu, která je podmínkou pro řádný a bezpečný provoz veřejné osobní linkové dopravy. Tabulka 3.17 : Zimní údržba místních a veřejných účelových komunikací obcemi (v tis. Kč) subjekt Celkem obcím

počet projektů

schváleno

8

174 000

42

čerpáno 159 000

vráceno 15 000


3.3.3 Granty v odvětví školství V odvětví školství, mládeže a sportu byly vyhlášeny tři dotační programy, a to v oblastech sportu, využití volného času dětí a mládeže a prevence sociálně patologických jevů u dětí a mládeže na školách a ve školních zařízeních. Do výběrového řízení bylo přihlášeno 540 projektů. Výběrová pracovní skupina zřízená radou kraje posoudila dle Zásad pro poskytování účelových dotací na vyhlašované dotační programy z rozpočtu Moravskoslezského kraje předložené projekty a zastupitelstvo schválilo 97 projektů v celkové částce 7.300 tis. Kč, z toho pro oblast: - sportu 37 projektů, - využití volného času dětí a mládeže 43 projektů, - prevence sociálně patologických jevů 17 projektů. Tabulka 3.18: Tělovýchovná činnost (v Kč) subjekt

počet projektů

celkem z toho: - občanským sdružením - obecně prospěšným společnostem - obcím a jejich organizacím

schváleno

čerpáno

vráceno

37

3 000 000

2 900 000

100 000

30 1 6

2 200 000 100 000 700 000

2 100 000 100 000 700 000

100 000 0 0

Tabulka 3.19: Využití volného času (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením - obecně prospěšným společnostem - obcím a jejich organizacím - církvím a náboženským společnostem - ostatním příspěvkovým organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

43

3 000 000

2 822 786

177 214

1

50 000

50 000

0

2 32 1 3 3 1

150 000 2 350 000 50 000 150 000 200 000 50 000

150 000 2 172 786 50 000 150 000 200 000 50 000

0 177 214 0 0 0 0

43


Tabulka 3.20: Prevence sociálně patologických jevů (v Kč) subjekt

počet projektů

celkem z toho: - občanským sdružením - obecně prospěšným společnostem - obcím a jejich organizacím - církvím a náboženským společnostem - vysokým školám

schváleno

čerpáno

vráceno

17

1 300 000

1 281 402

18 598

5 3 6 2 1

300 000 300 000 400 000 200 000 100 000

300 000 300 000 400 000 200 000 81 402

0 0 0 0 18 598

3.3.4 Granty v odvětví kultury Pro odvětví kultury byly schváleným rozpočtem vyčleněny finanční prostředky v částce 17.759 tis. Kč, z toho pro oblast kultury 4.500 tis. Kč, pro oblast národnostních menšin 700 tis. Kč, pro oblast podpory profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů 4.653 tis. Kč a pro oblast obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí kraje 7.906 tis. Kč. Prostředky poskytnuté na 89 vybraných projektů byly vyčerpány v úhrnné výši 17.241 tis. Kč. Tabulka 3.21: Podpora kultury (v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem

43

4 500 000

4 378 056

121 944

z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům – fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám

4

256 872

256 872

0

4

494 500

494 500

0

- obecně prospěšným organizacím

3

254 000

254 000

0


22

2 054 128

2 035 808

18 320

- církvím a náboženským společnostem

1

90 000

90 000

0

- obcím a jejich organizacím - vysokým školám

8 1

1 300 500 50 000

1 196 876 50 000

103 624 0

V oblasti podpory kultury bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 251 žádostí o dotaci, z nichž bylo schváleno 43 žádostí v celkové výši 4.500 tis. Kč. Hlavní okruhy tohoto dotačního titulu tvořily: - hudební a scénické umění, - literatura a publicistika, - výtvarné umění, architektura a vlastivěda,

44


- audiovizuální tvorba, - kulturně vzdělávací činnost a ostatní kulturní aktivity. Tabulka 3.22: Podpora národnostních menšin (v Kč) subjekt celkem z toho: - občanským sdružením - obcím a jejich organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

14

700 000

689 959

10 041

13 1

612 360 87 640

603 499 86 460

8 861 1 180

Druhým programem v odvětví kultury jsou dotace na podporu aktivit příslušníků národnostních menšin žijících na území kraje. Program je rozdělen na oblast: - umělecké aktivity a kulturně vzdělávací a výchovné aktivity, - studium a rozbor národnostní kultury a lidových tradic, - dokumentace národnostní kultury, - ediční činnost. Do výběrového řízení bylo přihlášeno celkem 67 projektů, z nichž bylo schváleno 14 projektů ve výši 700 tis. Kč. Tabulka 3.23: Podpora profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám - obcím a jejich organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

6

4 653 000

4 653 000

0

1 5

246 000 4 407 000

246 000 4 407 000

0 0

V oblasti podpory profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 6 žádostí o dotaci, schváleny byly všechny žádosti a to v celkové výši 4.653 tis. Kč. Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši.

45


Tabulka 3.24: Obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje (v Kč) subjekt

počet projektů

celkem z toho: - církvím a náboženským společnostem - obcím a jejich organizacím - příspěvkovým organizacím - nefinančním podnikatelským subjektům – fyzickým osobám

schváleno

čerpáno

vráceno

26

7 906 000

7 906 000

0

21 3 1

6 759 386 560 914 485 700

6 759 386 560 914 485 700

0 0 0

1

100 000

100 000

0

V oblasti obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 78 žádostí o dotaci, z nichž bylo schváleno 26 žádostí v celkové výši 7.906 tis. Kč. Poskytování účelově určených dotací slouží především k naplnění těchto priorit: - záchrana kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí, které jsou ve špatném technickém stavu, - obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí využívaných veřejností pro kulturně vzdělávací nebo náboženské účely, - obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí, které se nalézají v pohledově významné poloze, - záchrana a obnova kulturních památek, které mají zásadní význam pro charakter a prezentaci Moravskoslezského kraje, - záchrana kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí, jejichž vlastník nemůže uhradit z vlastních prostředků náklady spojené s jejich zachováním nebo obnovou, - motivace vlastníků kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí k jejich obnově v souladu se zájmy státní památkové péče. 3.3.5 Granty v odvětví zdravotnictví Moravskoslezský kraj vyhlásil 1 dotační program v odvětví zdravotnictví s názvem Speciální zdravotní program, a to se zaměřením na podporu preventivní péče, vzdělávání pracovníků ve zdravotnictví, podpora péče přispívající ke zlepšení duševního zdraví a zkvalitnění poskytované zdravotní péče.

46


Tabulka 3.25: Speciální zdravotní programy (v Kč) subjekt celkem z toho: - právnickým osobám - občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem - obcím - ostatním příspěvkovým organizacím - příspěvkovým organizacím kraje

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

15

2 973 700

2 276 980

696 720

2 6 1 3 1 2

772 000 443 500 150 000 677 300 680 300 250 600

772 000 443 090 150 000 661 290 0 250 600

0 410 0 16 010 680 300 0

Dotace byly zastupitelstvem kraje schváleny a rozděleny pro 15 projektů v celkové výši 2.973,7 tis. Kč. Vyplaceny byly v plné výši. Vyčerpáno bylo 2.276,9 tis. Kč. V rámci závěrečného vyhodnocení a vyúčtování projektů byla vypořádána částka 696,7 tis. Kč, která byla vrácena zpět na účet Moravskoslezského kraje. 3.3.6 Granty v odvětví životního prostředí a zemědělství V odvětví životního prostředí vyhlásilo zastupitelstvo kraje pro rok 2004 celkem 2 dotační tituly, v rámci kterých bylo schváleno 20 vybraných projektů v celkovém objemu 11.130,2 tis. Kč. Prostředky byly vyčerpány do výše 11.066,6 tis. Kč. Přehled o výši poskytnutých a vyčerpaných prostředků u jednotlivých dotačních titulů uvádějí následující tabulky. Tabulka 3.26: Ekologická výchova a osvěta (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům – fyzickým osobám - občanským sdružením - obcím - příspěvkovým organizacím kraje

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

17

1 732 685

1 670 114

62 571

1 7 8 1

80 000 711 665 870 520 70 500

80 000 683 900 848 970 57 244

0 27 765 21 550 13 256

Dotační program Ekologická výchova a osvěta určený na podporu aktivit v oblasti životního prostředí, na který bylo v rozpočtu vyčleněno 1.732,7 tis. Kč, byl vyplacen v plné výši. Do výběrového řízení bylo přihlášeno 60 projektů, z nichž 17 projektů bylo vybráno a schváleno.

47


Tabulka 3.27: Drobné vodohospodářské ekologické akce (v Kč) subjekt

počet projektů

Celkem obcím

3

schváleno 9 397 500

čerpáno 9 396 517

vráceno 983

Cílem dotačního programu Drobné vodohospodářské ekologické akce byla podpora projektů zaměřených na řešení problémů s čištěním odpadních vod a s odkanalizováním obcí s počtem ekvivalentních obyvatel nižším než 2.000. Podmínkou pro poskytnutí dotace bylo dále, že se musí jednat o zástavbu se stále bydlícími obyvateli. Předmětem podpory tedy nebyla výstavba na tzv. volné ploše. Dotace byla poskytována do výše 80 % celkových rozpočtovaných nákladů. Na tento dotační program byly vyhlášeny 2 kola pro příjímání žádostí. Celkem byly vybrány 3 projekty v objemu 9.397,5 tis. Kč. Prostředky byly poskytnuty v plné výši 3 obcím Moravskoslezského kraje. 3.3.7 Granty v odvětví sociálních věcí V odvětví sociálních služeb byly v roce 2004 vyhlášeny 3 dotační programy, a to Prevence před drogami a jinými návykovými látkami, Programy sociální péče a Podpora nestátních neziskových organizací. Tabulka 3.28: Programy sociální péče (v Kč) subjekt celkem z toho: - obecně prospěšným společnostem - církvím a náboženským společnostem - příspěvkovým organizacím kraje - občanským sdružením - obcím a jejich organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

30

7 704 800

7 652 731

52 069

1 10 1 12 6

199 000 2 600 800 18 900 3 797 400 1 088 700

199 000 2 600 800 2 100 3 767 046 1 083 785

0 0 16 800 30 354 4 915

Vyhlášený dotační program s názvem Programy sociální péče byl zaměřen na služby osobní asistence, chráněné bydlení, rozvoj sítě občanských poraden, podpora náhradní rodinné péče, rozvoj služeb zaměřených na prevenci a řešení sociální exkluze, zavádění standardů kvality v sociálních službách aj. Dotace byly zastupitelstvem kraje schváleny a rozděleny pro 30 projektů v celkové výši 7.704,8 tis. Kč. Vyplaceny byly v plné výši. Vyčerpáno bylo 7.652,7 tis. Kč. V rámci závěrečného vyhodnocení a vyúčtování projektů byla vypořádána částka 52,1 tis. Kč, která byla vrácena zpět na účet Moravskoslezského kraje.

48


Tabulka 3.29: Prevence před drogami a jinými návykovými látkami (v Kč) subjekt celkem z toho: - občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

3

910 600

910 600

0

2 1

695 600 215 000

695 600 215 000

0 0

Vyhlášený dotační program s názvem Prevence před drogami a jinými návykovými látkami byl zaměřen na podporu realizace sekundární protidrogové prevence a realizace terciální protidrogové prevence. Dotace byly zastupitelstvem kraje schváleny a rozděleny mezi 3 projekty v celkové výši 910,6 tis. Kč. Vyplaceny a vyčerpány byly v plné výši. Dále byly v odvětví sociálních služeb poskytnuty dotace na spolufinancování provozních nákladů na sociální služby poskytované nestátními neziskovými organizacemi v Moravskoslezském kraji v roce 2004. Sociální služby poskytované nestátními neziskovými organizacemi na území Moravskoslezského kraje byly po roce 1989 financovány ze státního rozpočtu přes kapitolu Ministerstva práce a sociálních věcí. Od roku 2004 je tato služba financována částečně také z rozpočtu kraje, a to v roce 2004 formou účelově poskytnuté dotace ze státního rozpočtu Moravskoslezskému kraji určené na financování běžné rozvoje kraje a dotací nestátním neziskovým organizacím přímo ze státního rozpočtu. Tabulka 3.30: Podpora nestátních neziskových organizací (v Kč) subjekt celkem z toho: - fyzickým osobám - obecně prospěšným společnostem - církvím a náboženským společnostem - občanským sdružením

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

181

54 188 900

52 909 482

1 279 418

2 11 88 80

408 400 3 074 600 25 342 000 25 363 900

408 400 3 074 600 24 642 000 24 784 482

0 0 700 000 579 418

Z poskytnuté státní dotace účelově určené na financování běžné rozvoje kraje v roce 2004 byla vyčleněna na financování nestátních neziskových organizací částka ve výši 44.128 tis. Kč. Dále byla vyčleněna částka v objemu 9.160,9 tis. Kč z nerozdělených finančních prostředků, původně rozpočtovaných na dotační programy v odvětví sociálních věcí a zdravotnictví. Celková částka rozpočtována na sociální služby poskytované nestátními neziskovými organizacemi v Moravskoslezském kraji v roce 2004 činila 53.288,9 tis. Kč. V průběhu roku 2004 vrátily 3 subjekty nečerpané finanční prostředky ve výši 900 tis. Kč. Důvodem byla nerealizace jejich schválených projektů. Tyto finanční prostředky byly znovu přerozděleny a poskytnuty se stejným účelem na jiné projekty. Celkem tedy bylo poskytnuto 54.188,9 tis. Kč.

49


4

Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie

4.1 Předvstupní pomoc Evropské unie Moravskoslezský kraj získal v roce 2002 dva granty v rámci programu Phare 2000 – grantové schéma pro podporu malých infrastrukturálních projektů v regionu NUTS II Moravskoslezsko, které byly realizovány jako víceleté. Jeden z grantů byl určen na realizaci projektu s názvem „Propagace mikroregionu Slezská Harta – Informační systém turistických možností a investičních příležitostí do cestovního ruchu“ a druhý grant na projekt „MSK KOTIS – Komplexní orientační turistický informační systém Moravskoslezského kraje“. Realizace obou výše uvedených projektů musela být ukončena do 31. 8. 2004 a během měsíce září proběhly poslední platby za dodávky zboží a za provedené služby. Poté byla na oba projekty zpracována Závěrečná zpráva, vyhotovena Žádost o závěrečnou platbu a Žádost o vrácení DPH. V prosinci 2004 Centrum pro regionální rozvoj České republiky, pobočka NUTS II Moravskoslezsko, všechny tyto dokumenty schválilo a na základě toho byly počátkem roku 2005 veškeré zbývající finanční prostředky poukázány na zvláštní účty kraje, určené pro každý projekt zvlášť. Následující tabulka uvádí přehled vlastního spolufinancování v rámci obou projektů Tabulka 4.1: Přehled vlastního spolufinancování projektu Propagace mikroregionu Slezská Harta – Informační systém turistických možností a investičních příležitostí do cestovního ruchu a MSK KOTIS – Komplexní orientační turistický informační systém Moravskoslezského kraje projekt Slezská Harta MSK KOTIS

popis platby uskutečněné výdaje – r. 2003 uskutečněné výdaje – r. 2004 celkem uskutečněné výdaje – r. 2003 uskutečněné výdaje – r. 2004 celkem

částka v Kč 123.849,40 341.299,25 465.148,65 192.650,36 1.456.304,53 1.648.954,89

Celkový přehled o přijatých finančních prostředcích a jejich použití na oba projekty uvádí následující tabulky. Nesoulad mezi příjmy a výdaji je způsoben kurzovými rozdíly, které nese Moravskoslezský kraj jako příjemce grantu. Smlouva o poskytnutí grantu mezi Ministerstvem pro místní rozvoj a Moravskoslezským krajem je totiž vyčíslena v EURech. V předložené Závěrečné zprávě se porovnávaly uskutečněné výdaje přepočtené na jednotky EUR s připsanými úroky a poskytnutými zálohovými platbami, které byly rovněž přepočteny na tyto jednotky, a to dle platných kurzů v daném období. Od celkových uskutečněných výdajů v EURech byly odečteny poskytnuté zálohové platby a připsané úroky (také v EURech) a zůstala částka, která nám měla být vyplacena. Tato suma se přepočetla zpět na Kč takovými kurzy, které byly pro dané období aktuální. Za celé období trvání projektů tak vznikly kurzové rozdíly v celkové výši Kč 68.363,15.

50


Tabulka 4.2: Celkový přehled o přijatých finančních prostředcích a jejich použití v rámci projektu Propagace mikroregionu Slezská Harta – Informační systém turistických možností a investičních příležitostí do cestovního ruchu (bez vlastního spolufinancování) částka v Kč rok popis platby příjmy výdaje přijatá dotace z Národního fondu – zálohová platba 770.701,38 0,00 2003 připsané úroky 6.342,43 0,00 uskutečněné výdaje 0,00 369.000,00 připsané úroky 3.448,39 0,00 2004 uskutečněné výdaje 0,00 884.913,75 přijatá dotace z Národního fondu – doplatek dotace 252.149,10 0,00 2005 přijatá dotace z Národního fondu – vrátka DPH 103.925,97 0,00 příjmy z Finančního úřadu – vrátka DPH 103.925,97 0,00 celkem 1.240.493,24 1.253.913,75 Tabulka 4.3: Celkový přehled o přijatých finančních prostředcích a jejich použití v rámci projektu MSK KOTIS – Komplexní orientační turistický informační systém Moravskoslezského kraje (bez vlastního spolufinancování) částka v Kč rok popis platby příjmy výdaje přijatá dotace z Národního fondu – zálohová platba 2.603.405,38 0,00 2003 připsané úroky 26.806,95 0,00 uskutečněné výdaje 0,00 574.419,44 připsané úroky 19.042,99 0,00 2004 uskutečněné výdaje 0,00 4.365.427,61 přijatá dotace z Národního fondu – doplatek dotace 1.396.572,93 0,00 2005 přijatá dotace z Národního fondu – vrátka DPH 419.538,08 0,00 příjmy z Finančního úřadu – vrátka DPH 419.538,08 0,00 celkem 4.884.904,41 4.939.847,05 Ve všech výše uvedených tabulkách není zohledněno zádržné z uhrazených faktur, které se bude muset uhradit dodavatelům po uplynutí záruční doby za dodané zboží, tj. v roce 2006 a 2007.

4.2 Podpora členským státům ze Strukturálních fondů Evropské unie Vstupem České republiky do Evropské unie se otevřela širší možnost využívat finančních prostředků ze společného rozpočtu Evropské unie, a to zejména prostřednictvím strukturálních fondů a Fondu soudržnosti. Strukturální fondy slouží k financování strukturální pomoci, jejíž prostřednictvím se posiluje hospodářská a sociální soudržnost Evropské unie. Členské státy čerpají finanční prostředky z těchto fondů prostřednictvím „národních“ programových dokumentů, v případě České republiky se jedná zejména o tzv. operační programy. Jedněmi ze stěžejních programů, ve kterých může kraj uplatňovat vlastní projekty, jsou Společný regionální operační program, operační program Rozvoj lidských zdrojů a operační program Infrastruktura.

51


Na činnosti spojené s technickou asistencí v rámci Společného regionálního operačního programu byly rozpočtovány finanční prostředky ve výši 2.542 tis. Kč. Vzhledem ke skutečnosti, že došlo k pozdnímu potvrzení technické asistence z Ministerstva pro místní rozvoj a tím k posunu termínu zahájení čerpání prostředků, zůstalo na akci nevyčerpáno 367 tis. Kč, které však mohou být použity také v roce 2005. Na aktivity vedoucí k zajištění publicity Společného regionálního operačního programu a na přípravu krajských individuálních projektů a grantových schémat bylo rozpočtováno celkem 46.314 tis. Kč, z toho bylo vyčerpáno pouze 8.067 tis. Kč. Nečerpaná částka ve výši 36.000 tis. Kč byla zapojena zastupitelstvem kraje do schváleného rozpočtu na rok 2005. Důvodem nedočerpání všech rozpočtovaných finančních prostředků bylo neuskutečnění činností v předpokládaném rozsahu upraveného rozpočtu, nižší ceny v rámci objednávek a veřejných zakázek než bylo předpokládáno a dále došlo k uzavření dodatku ke smlouvě o dílo, kterým byl posunut termín pro předání díla a úhrady druhé dílčí platby, a to až na druhé čtvrtletí roku 2005.

5

Peněžní fondy

V souladu s § 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, Moravskoslezský kraj zřizuje 3 peněžní fondy, a to fond sociální, zajišťovací a regionální rozvojový fond.

5.1 Sociální fond Statut sociálního fondu byl schválen dne 12. 8. 2001 a účinnosti nabyl dnem 1. 9. 2001. Od doby svého schválení byl upraven 2 doplňky, a to Doplňkem č. 1 účinným od 1.5.2004 a Doplňkem č. 2 účinným od 6.12.2004. Schválením těchto doplňků byly upraveny typy a výše příspěvků ze sociálního fondu a zásady pro jejich poskytování. Sociální fond slouží k zabezpečení financování výdajů na sociální potřeby zaměstnanců kraje zařazených do krajského úřadu Moravskoslezského kraje a členů zastupitelstva kraje uvolněných pro výkon funkce. Základním zdrojem fondu jsou: 1) příspěvek z rozpočtu kraje běžného roku ve výši 2 % z ročního objemu zúčtovaných platů zaměstnanců a z odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje za výkon funkce, 2) připsané úroky ze zvláštního účtu u peněžního ústavu. Doplňkovým zdrojem fondu jsou pak dary a příspěvky od jiných subjektů a příspěvek odvozený od dosaženého výsledku hospodaření kraje za uplynulé rozpočtové období. Příděly do sociálního fondu se provádějí čtvrtletně a zúčtování je provedeno v následujícím roce podle skutečného objemu zúčtovaných platů a odměn. Zaměstnancům zařazeným do krajského úřadu Moravskoslezského kraje a členům zastupitelstva kraje uvolněným pro výkon funkce lze z fondu poskytovat tyto příspěvky: 1) příspěvek na dovolenou, 2) příspěvek na organizovanou dětskou rekreaci, 3) peněžní a nepeněžní dary při životních a pracovních výročích a při prvním odchodu do starobního či invalidního důchodu, 4) příspěvek na penzijní připojištění, 52


5) příspěvek na společenské kulturní a sportovní akce organizované Moravskoslezským krajem, 6) příspěvek na stravování. Tabulka 5.1: Přehled příjmů a výdajů sociálního fondu v roce 2004 (v Kč) Počáteční stav fondu k 1. 1. 2004 Příjmy celkem z toho: - zálohové převody do fondu za rok 2004 - připsané úroky Výdaje celkem z toho: - příspěvek na penzijní připojištění - příspěvek na dovolenou - příspěvek na dětskou rekreaci - peněžní dary - příspěvek na sportovní akci - příspěvek na stravování - vyúčtování přídělu za rok 2003 Vyúčtování fondu za rok 2004 celkem Konečný stav fondu k 31. 12. 2004 po zúčtování přídělu zálohově odváděného do fondu v průběhu roku 2004

2 360 806,61 3 099 326,29 3 056 000,00 43 326,29 3 098 686,18 873 340,00 1 068 000,00 114 370,00 162 000,00 13 680,00 566 450,00 300 846,18 - 150 581,24 2 210 865,48

Zálohově byly do sociálního fondu převedeny 2 % z ročního rozpočtovaného objemu platů zaměstnanců a odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje za výkon funkce ve výši Kč 3.056.000,00. Stanovená 2 % ze skutečně vyplacených platů a odměn činily Kč 2.905.418,76. Rozdíl ve výši Kč 150.581,24, o který byl zálohový převod do fondu vyšší je součástí přebytku rozpočtového hospodaření kraje za rok 2004 a bude zapojen do rozpočtových výdajů v roce 2005. Dále bude upraven zůstatek sociálního fondu na bankovním účtu o platby ve výši Kč 17.500,--, které byly výdajem sociálního fondu, ale nebyly placeny z bankovního účtu sociálního fondu.

5.2 Zajišťovací fond Statut zajišťovacího fondu Moravskoslezského kraje byl schválen dne a nabyl účinnosti dne 12. 12. 2002. Hlavním účelem fondu je financování mimořádných nepředpokládaných a neočekávaných výdajů v souvislosti se škodlivým působením sil a jevů vyvolaných činnostmi člověka, přírodními vlivy a haváriemi, které ohrožují život, zdraví, majetek nebo životní prostředí a vyžadují provedení záchranných, likvidačních či rekonstrukčních prací. Tabulka 5.2: Příjmy a výdaje zajišťovacího fondu v roce 2004 (Kč) Počáteční stav k 1. 1. 2004 Příjmy fondu Výdaje fondu Konečný stav fondu k 31. 12. 2004

53

55 659 720,00 5 794 105,00 0,00 61 453 825,00


Základním zdrojem fondu byl jednorázový příděl z příjmů kraje v roce 2002 ve výši 50 mil. Kč. Doplňkovým zdrojem je každoroční převod prostředků ve výši 0,5 % z rozpočtovaných daňových příjmů, a to až do dosažení výše 70 mil. Kč. V roce 2004 dosáhly rozpočtované daňové příjmy 1.158.821 tis. Kč, z toho převod do fondu činil 5.794 tis. Kč. Prostředky fondu nebyly v roce 2004 použity.

5.3 Regionální rozvojový fond Statut regionálního rozvojového fondu schválilo zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 20/781/1 dne 18. 12. 2003 a nabyl účinnosti dnem schválení. Účelem fondu je vytvořit účelové zdroje pro financování rozvojových projektů a dotačních titulů v Moravskoslezském kraji včetně podpor regionálního rozvoje v jednotlivých oblastech dle zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje a zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů. Zastupitelstvo kraje schválilo svým usnesením č. 22/856/1 ze dne 8. 4. 2004 převod do fondu ve výši 45.000 tis. Kč z přijatého daru od společnosti LNM Holdings. Jednou z možností využití fondu je použití finančních prostředků na účelové dotace v oblastech podpory fyzickým a právnickým osobám. Na základě toho byl vyhlášen dotační program „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“. Zastupitelstvo kraje následně rozhodlo o poskytnutí dotací v celkovém objemu 29.531 tis. Kč s tím, že dotace budou poskytnuty ve dvou splátkách, a to první po podpisu smlouvy a druhá po ukončení realizace projektu a předložení závěrečného vyúčtování poskytnuté dotace. V roce 2004 byly poskytnuty první splátky a část druhých splátek v úhrnné výši 16.246 tis. Kč a zbývající finanční prostředky ve výši 13.285 tis. Kč budou vyplaceny v letech 2005-2006 po splnění podmínek na základě uzavřených smluv. (Podrobněji viz kapitola 3 Dotační programy). Tabulka 5.3: Příjmy a výdaje Regionálního rozvojového fondu v roce 2004 (v Kč) Počáteční stav k 1. 1. 2004 0,00 Příjmy fondu celkem 45 475 202,60 z toho: - převod do fondu v roce 2004 45 000 000,00 - připsané úroky 475 202,60 Výdaje fondu – dotace 16 245 720,00 Konečný stav fondu k 31. 12. 2004 29 229 482,60

54


6

Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu

V souladu s § 75 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla) a v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 551/2004 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, bylo provedeno vypořádání účelových přijatých dotací v roce 2004, které jsou předmětem finančního vypořádání za rok 2004 a části přijatých dotací v roce 2003, které jsou rovněž předmětem finančního vypořádání za rok 2004. Moravskoslezský kraj použil v roce 2004 část dotací, které mu byly poskytnuty již v roce 2003. Jejich celkový objem činil 29.569,3 tis Kč. Pouze 2 z těchto dotací podléhají finančnímu vypořádání za rok 2004, a to neinvestiční dotace určená na úhradu nákladů sekretariátu regionální rady, která byla poskytnuta v roce 2003 výši 986,4 tis. Kč, z toho do roku 2004 byla zapojena ve výši 313,8 tis. Kč a neinvestiční dotace na dořešení stabilizace svahových deformací způsobených povodněmi v letech 1997 a 1998, poskytnutá v roce 2003 ve výši 5.949 tis. Kč, z toho do roku 2004 zapojená ve výši 3.884,9 tis. Kč. Finančnímu vypořádání nepodléhá investiční dotace určená na pořízení sídel krajů, která byla Moravskoslezskému kraji poskytnuta v roce 2003 ve výši 57.000 tis. Kč, do rozpočtu roku 2004 bylo zapojeno 22.900 tis. Kč, z toho k 31. 12. 2004 zůstává nedočerpáno 18.108,9 tis. Kč. Použití investiční dotace se přesouvá až do roku 2005. V roce 2004 přijal Moravskoslezský kraj ze státního rozpočtu dotace v úhrnné výši 10.794.971,6 tis. Kč, z této částky nepodléhá finančnímu vypořádání část dotace poskytnuté v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu kraje ve výši 1.188.423 tis. Kč, dále dotace poskytnuté v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN ve výši 341.555 tis. Kč a neinvestiční účelově poskytnuté dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy v celkové výši 3.825 tis. Kč, z toho na projekt Rozvoj klíčových komponentů žáků 7. ročníků základních škol 3.726,4 tis. Kč a na projekt PILOT 2 – 2. stupeň základních škol 98,6 tis. Kč. Důvodem je možnost použití dotace Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy až do ukončení jednotlivých projektů. Finanční vypořádání za jednotlivé kapitoly je uvedeno v následujících kapitolách.

6.1 Dotace poskytnuté Ministerstvem financí S Ministerstvem financí byly vypořádány přijaté dotace v roce 2004 v celkovém objemu 994.893 tis. Kč, a to v rámci kapitoly Všeobecná pokladní správa účelové dotace ve výši 994.856,8 tis. Kč a v rámci kapitoly Operace státních finančních aktiv v objemu 35,3 tis. Kč. Dále byly vypořádány dotace přijaté v roce 2003, které jsou předmětem finančního vypořádání za rok 2004, a to v objemu 4.198,7 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání bylo vráceno na účet Ministerstva financí 18.290,7 tis. Kč, k použití v roce 2005 zůstává Moravskoslezskému kraji 502,2 tis. Kč. Dále bylo v rámci finančního vypořádání požádáno Ministerstvo financí o doplatek dotace ve výši 123,6 tis. Kč. Jedná se o výdaje související se zabezpečením konání voleb do 1/3 Senátu Parlamentu České republiky a krajských zastupitelstev a s konáním voleb do Evropského parlamentu, které nebyly hrazeny ze státního rozpočtu v roce 2004 v plné výši, a které budou doplaceny v roce 2005.

55


Tabulka 6.1: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva financí (v tis. Kč) poskytnuto v roce 2004, čerpání příp. vráceno čerpáno účel dotace (%) převedeno k použití z roku 2003 Všeobecná pokladní správa celkem 995 170,6 977 612,4 17 179,6 98,3 z toho: - náhrada škody způsobená chráněným živočichem 448,0 448,0 0,0 100,00 - likvidace nepoužitých léčiv 177,3 177,3 0,0 100,00 - účelová dotace krajům - TBC 4 110,5 4 110,5 0,0 100,00 - volby do Senátu a zastupitelstev krajů 20,0 133,5 -113,5 x - volby do Evropského parlamentu 75,0 85,1 -10,1 x - úhrada závazků zdravotnických zařízení 84 761,0 84 761,0 0,0 100,00 - neinvestiční dotace krajům 29 335,8 14 291,1 15 044,7 49,24 - dopravní obslužnost – autobusová 292 170,0 292 001,8 168,2 99,92 - dopravní obslužnost - drážní 242 100,0 242 076,9 23,1 99,99 - financování běžného rozvoje ÚSC 69 758,0 68 897,1 401,7 98,77 - financování investičního rozvoje ÚSC 272 215,0 270 630,1 1 541,9 99,42 Operace státních finančních aktiv celkem 3 920,2 2 810,6 1 111,1 71,69 z toho: - stabilizace svahových deformací 3 884,9 2 775,4 1 109,5 71,44 - neinvestiční dotace krajům (Úřad pro 35,3 35,2 1,6 98,88 zastupování státu ve věcech majetkových) Celkem Ministerstvo financí

999 090,8

980 423,0

18 290,7

98,16

Na základě předložených žádostí Moravskoslezského kraje o poskytnutí finančních prostředků na náhradu škody způsobené vybranými zvláště chráněnými živočichy a v souladu se zákonem č. 115/2000 Sb., o poskytování náhrad škod způsobených vybranými zvláště chráněnými živočichy poskytlo Ministerstvo financí prostředky v úhrnné výši Kč 448.015,--. Prostředky byly použity v plné výši. Na základě předložených žádostí Moravskoslezského kraje o úhradu nákladů za likvidaci nepoužitelných léčiv a v souladu se zákonem č. 79/1997 Sb., o léčivech a o změnách některých souvisejících zákonů poskytlo Ministerstvo financí prostředky v úhrnné výši Kč 177.327,07. Prostředky byly použity v plné výši. Moravskoslezský kraj obdržel na základě zaslaných žádostí a v souladu se zákonem č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů v roce 2004 z kapitoly Všeobecná pokladní správa účelovou neinvestiční dotaci určenou na úhradu činností zdravotnických zařízení v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, které nejsou hrazeny z prostředků veřejného zdravotního pojištění ve výši Kč 4.110.465,20. Prostředky byly použity zdravotnickými subjekty v celé výši. Ministerstvo financí poskytlo v roce 2004 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci ve výši 20 tis. Kč s účelovým určením na zabezpečení výdajů spojených s konáním voleb do 1/3 Senátu Parlamentu ČR a krajských zastupitelstev. S ohledem na skutečnost, že kraj v souladu se stanoveným účelem a podmínkami použil prostředky v objemu 56


Kč 133.474,34, což představuje přečerpání poskytnuté dotace o částku Kč 113.474,34, bylo požádáno Ministerstvo financí v rámci finančního vypořádání o její dofinancování. Přečerpané finanční prostředky souvisely se zvýšenými náklady při souběhu obou typů voleb probíhajících ve dvou po sobě následujících víkendech, což bylo organizačně a technicky náročné na jejich zabezpečení a s navýšenými povinnostmi při výkonu voleb ze strany krajského úřadu. V souvislosti s konáním voleb do Evropského parlamentu zaslalo Ministerstvo financí Moravskoslezskému kraji účelovou dotaci ve výši 75 tis. Kč. Výdaje Moravskoslezského kraje v souvislosti se zajištěním kontroly nad konáním voleb do Evropského parlamentu činily 85.132,38 tis. Kč. Jelikož tyto výdaje byly vyšší oproti očekávání, bylo požádáno Ministerstvo financí v rámci finančního vypořádání o dofinancování v částce Kč 10.132,38. Finanční prostředky účelově určené na úhradu závazků zdravotnických zařízení v objemu 84.761 tis. Kč byly poskytnuty 9 zdravotnickým zařízením v rámci tzv. II. etapy oddlužení zdravotnických zařízení, jejichž zřizovatelem je Moravskoslezský kraj od 1. 1. 2003. V souladu s podmínkami poskytnutí neinvestiční dotace byla Moravskoslezským krajem podána zpráva Ministerstvu financí o použití finančních prostředků. Prostředky byly vyčerpány v plné výši. Moravskoslezský kraj v roce 2004 obdržel dále z kapitoly Všeobecná pokladní správa Neinvestiční účelové dotace krajům v celkové výši 29.022 tis. Kč. Finanční prostředky byly určeny na úhradu výdajů vynaložených na financování činnosti krajského koordinátora romských poradců ve výši 384,0 tis. Kč, na provoz Domova důchodců Hlučín 4.438,0 tis. Kč a na úhradu ztráty vzniklé dopravcům v souvislosti se zavedením žákovského jízdného 24.200 tis. Kč. Prostředky určené pro dopravce nebyly využity v plné výši. Na vypořádací účet Ministerstva financí byla vrácena nevyužitá část dotace ve výši Kč 15.044.699,72. Ostatní prostředky byly čerpány v plné výši. Součástí finančního vypořádání za rok 2004 byla rovněž dotace poskytnutá v roce 2003 se stejným účelem, tj. Neinvestiční účelové dotace krajům z kapitoly Všeobecná pokladní správa v částce 986,4 tis. Kč určená na posílení příspěvku na výkon státní správy v souvislosti s činností Sekretariátu regionální rady. Dotace byla použita v letech 2003 ve výši Kč 672.645,00 a v roce 2004 ve výši Kč 313.755,--, tj. ve své plné výši. Ministerstvo financí poskytlo Moravskoslezskému kraji v roce 2004 finanční prostředky na pokrytí ztráty vzniklé z provozu linkové osobní dopravy ve výši 292.170,0 tis. Kč. V rámci ročního vyúčtování byla v průběhu ledna 2005 na účet kraje vrácena nevyužitá část dotace Městským podnikem Opava a.s. ve výši Kč 168.227,--. Výše uvedené prostředky byly vráceny na vypořádací účet Ministerstva financí . Dále byly poskytnuty finanční prostředky Moravskoslezskému kraji v objemu 242.100,0 tis. Kč na pokrytí ztráty vzniklé z provozu drážní dopravy v roce 2004. Dočerpány nebyly ve výši Kč 23.124,51 z důvodu neprovedených výkonů na straně dopravce. Finanční prostředky ve výši Kč 23.124,51 byly zaslány Ministerstvu financí na vypořádací účet. V roce 2004 přijal Moravskoslezský kraj z kapitoly Všeobecná pokladní správa dotace v úhrnné výši 69.758 tis. Kč s účelovým určením na financování běžného rozvoje kraje. Dotace byla vyčerpána ve výši Kč 68.897.103,--, nedočerpáno zůstalo Kč 860.897,--. Z toho prostředky určené k financování běžného rozvoje kraje a jeho příspěvkových organizacím byly vyčerpány v plné výši, tj. v částce 3.779,7 tis. Kč. Zbývající objem finančních prostředků ve výši 65.978,3 tis. Kč byl schválen Zastupitelstvem Moravskoslezského kraje 57


ve formě dotací obcím, neziskovým organizacím, právnickým a fyzickým osobám. Vybrané dotace z rozpočtu kraje byly poskytovány dle podmínek stanovených u jednotlivých dotačních titulů, v rámci kterých byly finanční prostředky zaslány konkrétním žadatelům. V rámci odvětví regionálního rozvoje byly dotační podmínky nastaveny tak, že dotace byla poskytována ve dvou splátkách. 1. splátka ve výši 50 % schválené podpory po podpisu smlouvy a 2. splátka–doplatek po skončení realizace projektu do výše stanoveného procentního podílu projektu. Z výše uvedeného vyplývá, že 2. splátka-doplatek mohla být subjektům zkrácena s ohledem na skutečně vynaložené náklady. Z účtu kraje byl tedy danému subjektu odeslán menší objem finančních prostředků než-li byl objem schválený. Jelikož prostředky neodeslané z účtu kraje do 31. 12. 2004 byly součástí finančního vypořádání se státním rozpočtem, byla zaslána na vypořádací účet Ministerstva financí částka ve výši Kč 401.721,--. Z celkové částky nevyčerpaných prostředků Kč 860.897,00 odvádí Moravskoslezský kraj v rámci finančního vypořádání do státního rozpočtu prostředky v objemu Kč 401.721,-- a zbývající objem finančních prostředků ve výši Kč 459.176,-- bude převeden k použití v roce 2005 s ohledem na zachování účelu použití těchto prostředků. Tabulka 6.2: Přehled účelu použití dotace poskytnuté na financování běžného rozvoje Moravskoslezského kraje (v tis. Kč) účel použití dotace

schválená výše

Program obnovy venkova Podpora profesionálních divadel, symf. orchestrů a pěveckých sborů Památková péče Podpora nestátních neziskových organizací Krajský plán vyrovnávání příležitostí pro občany se zdravotním postižením Příspěvek na provoz příspěvkovým organizacím kraje účelově určený na opravu a údržbu majetku Celkem financování běžného rozvoje kraje

čerpáno

vráceno zůstává kraji do k použití státního v roce 2005 rozpočtu

10 077,0

9 595,5

401,7

79,8

4 653,0

4 653,0

0,0

0,0

6 920,3 44 128,0

6 920,3 43 748,6

0,0 0,0

0,0 379,4

200,0

200,0

0,0

0,0

3 779,7

3 779,7

0,0

0,0

69 758,0

68 897,1

401,7

459,2

Za účelem financování investičního rozvoje kraje obdržel Moravskoslezský kraj dotaci z kapitoly Všeobecná pokladní správa v celkové výši 272.215 tis. Kč. Dotace byla vyčerpána ve výši Kč 270.630.125,15, nedočerpáno zůstalo Kč 1.584.874,85. Finanční prostředky určené k financování investičních výdajů kraje a jeho příspěvkových organizací nebyly vyčerpány v plné výši a nepoužitá část dotace v objemu Kč 29.243,65 byla zaslána na vypořádací účet Ministerstva financí. V rámci financování investičního rozvoje obcí, neziskových organizací a právnických osob v odvětví regionálního rozvoje se postupovalo stejným způsobem jako u dotací poskytovaných na běžný rozvoj kraje. Neodeslané prostředky z účtu kraje v termínu do 31. 12. 2004, které podléhají finančnímu vypořádání se státním rozpočtem a byly vráceny do státního rozpočtu, činí Kč 1.512.631,20. Z celkové částky nevyčerpaných prostředků Kč 1.584.874,85 odvedl Moravskoslezský kraj v rámci finančního vypořádání do státního rozpočtu prostředky v objemu Kč 1.541.874,85

58


a zbývající objem finančních prostředků ve výši 43 tis. Kč bude převeden k použití v roce 2005 s ohledem na zachování účelu použití těchto prostředků. Tabulka 6.3: Přehled účelu použití dotace poskytnuté na financování investičního rozvoje Moravskoslezského kraje (v tis. Kč) účel použití dotace Program obnovy venkova Program rozvoje venkovských oblastí Moravskoslezského kraje Drobné vodohospodářské ekologické akce Památková péče Investiční dotace příspěvkovým organizacím kraje účelově určená na pořízení majetku Ostatní investiční akce realizované krajským úřadem Celkem financování investičního rozvoje kraje

schválená výše

čerpáno

vráceno zůstává kraji do k použití státního v roce 2005 rozpočtu

6 527,0

5 149,3

1 334,7

43,0

8 396,0

8 219,0

177,0

0,0

9 397,5 500,0

9 396,5 500,0

1,0 0,0

0,0 0,0

243 029,5

243 014,7

14,8

0,0

4 365,0

4 350,6

14,4

0,0

272 215,0

270 630,1

1 541,9

43,0

Ministerstvo financí poskytlo v roce 2003 Moravskoslezskému kraji dotaci na dořešení stabilizace svahových deformací způsobených povodněmi v letech 1997 a 1998. Krajský úřad vypořádal dotaci v únoru roku 2004 dle pokynů Ministerstva financí v rámci finančního vypořádání krajů a obcí s kapitolami státního rozpočtu Všeobecná pokladní správa a Operace státních finančních aktiv za rok 2003 na účet vratek Operace státních finančních aktiv. Uvedená dotace však dle zákona o státním rozpočtu na rok 2004 nepodléhala finančnímu vypořádání za rok 2003. Ministerstvo financí v roce 2004 zpětně zaslalo odvedené finanční prostředky ve výši Kč 3.884.889,6 na účet Moravskoslezského kraje s termínem finančního vypořádání za rok 2004. Prostředky byly přijaty na položku 2329 – Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené, bez označení účelovým znakem. Přidělené prostředky byly použity na provedení monitoringu v sesuvných lokalitách zařazených do III. kategorie, které jsou registrovány na Ministerstvu životního prostředí. Práce byly provedeny v nižších cenových relacích, které byly vysoutěženy v rámci vyhlášených veřejných zakázek. Zůstatek nevyčerpaných finančních prostředků činí Kč 1.109.511,30 a byl zaslán na vypořádací účet Ministerstva financí. Dále v roce 2004 bylo poskytnuto Moravskoslezskému kraji prostřednictvím kapitoly Operace státních finančních aktiv dotaci Neinvestiční výdaje krajům na refundace výdajů za energie a služby v celkovém objemu Kč 35.267,--. Finanční prostředky byly poskytnuty kraji v roce 2004 na základě vyčíslení výdajů za energie a služby v budovách bývalých okresních úřadů, které kraj uhradil v roce 2003. V průběhu roku 2004 byla na příjmový účet kapitoly Operace státních finančních aktiv vrácena část dotace ve výši Kč 40,-- z důvodu přeplatku záloh na energie a služby v budovách bývalých okresních úřadu – odloučené pracoviště Nový Jičín. V rámci finančního vypořádání byla rovněž zaslána na vypořádací účet Ministerstva financí částka ve výši Kč 1.587,--. Jedná se také o přeplatek zálohových plateb roku 2003 v budovách bývalých okresních úřadů - odloučené pracoviště Opava.

59


6.2 Dotace poskytnuté Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy S Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy byly vypořádány dotace poskytnuté příspěvkovým organizacím Moravskoslezského kraje působících v odvětví školství, školám a školským zařízením zřizovaným obcemi a soukromým školám. Tabulka 6.4: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy (v tis. Kč) plnění účel dotace poskytnuto čerpáno vráceno (%) Přímé náklady na vzdělávání 7 810 756,0 7 810 109,6 646,4 99,99 Přímé náklady na vzdělávání–sport. gymnázia 7 162,3 7 162,3 0,0 100,0 Program sociální prevence a prevence kriminality 887,0 880,1 6,9 99,22 Dotace pro soukromé školy 389 560,0 388 932,9 627,1 99,84 Projekty romské komunity 2 388,9 1 622,7 766,3 67,93 Program protidrogové politiky 886,0 878,7 7,3 99,18 Soutěže 1 752,0 1 752,0 0,0 100,0 Podpora odborného vzdělávání 39,0 39,0 0,0 100,0 Státní informační politika - neinvestice 27 499,6 26 349,7 1 149,9 95,82 Podpora vzdělávání národnostních menšin 462,0 460,6 1,4 99,70 Projekt PILOT 1 120,6 120,6 0,0 100,0 Státní informační politika - investice 1 129,3 1 065,5 63,8 94,35 Účel. inv. dotace na nákup učebních pomůcek 5 089,8 5 088,4 1,4 99,97 celkem 8 247 732,5 8 244 462,1 3 270,4 99,96 Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy byly v roce 2004 poskytnuty Moravskoslezskému kraji pro příspěvkové organizace kraje a příspěvkové organizace obcí finanční prostředky na přímé náklady na vzdělávání ve výši 7.817.918,3 tis. Kč. Z celkové dotace bylo vyčerpáno 7.817.271,9 tis. Kč. Důvodem nečerpání byl chybný odhad potřebných prostředků na platy pro nové kapacity dětských domovů a chybný odhad výše odstupného pro obecní školy. Nedočerpání prostředků u obecních škol bylo ovlivněno přetrvávajícími malými zkušenostmi s právní subjektivitou školy. Moravskoslezský kraj obdržel v roce 2004 dotaci na programy sociální prevence a prevence kriminality ve výši 887 tis. Kč. Z této dotace nebylo vyčerpáno 6,9 tis. Kč. Nevyčerpaná částka představuje cca 1 % z celkové poskytnuté dotace. Pro soukromé školy byla poskytnuta dotace Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ve výši 389.560 tis. Kč. Z této dotace nebylo vyčerpáno 627,1 tis. Kč z důvodu poklesu počtu žáků v posledních měsících roku 2004, kdy již nebylo možno výši dotace upravit. Dotace určená na projekty romské komunity byla přijata v roce 2004 ve výši 2.388,9 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání dotací za rok 2004 bylo vráceno Ministerstvu školství, mládeže a tělovýchovy 766,3 tis. Kč. Školami zřízenými krajem bylo nedočerpáno 636,2 tis. Kč a soukromými školami 130,1 tis. Kč. Dotace na programy protidrogové politiky byly vyčerpány ve výši 878,7 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky byly ve výši 7,3 tis. Kč. Nevyčerpaná částka představuje cca 1 % z celkové poskytnuté dotace.

60


Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy poskytlo v roce 2004 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci na státní informační politiku ve výši 27.499,6 tis. Kč. Z této dotace bylo při finančním vypořádání dotací za rok 2004 vráceno 1.149,9 tis. Kč. Důvodem byly problémy se zajištěním chodu výuky při uvolnění většího počtu zaměstnanců z důvodu absolvování školení, nevhodným zaměřením kurzů pro pedagogické pracovníky základních uměleckých škol, zrušením kurzů z technických důvodů, pozdním vypsáním kurzů, apod. Poskytnuté finanční prostředky na podporu vzdělávání národnostních menšin ve výši 462 tis. Kč byly vyčerpány na 99,7%. Vráceno bylo 1,4 tis. Kč. Investiční dotace určená na státní informační politiku ve výši 1.129,3 tis. Kč byla vyčerpána ve výši 1.065,5 tis. Kč. Důvodem byla úspora způsobená poskytnutím výrazné slevy na výrobky ze strany dodavatele oproti původnímu záměru. Účelová investiční dotace ve výši 5.089,8 tis. Kč určená na nákup učebních pomůcek byla vyčerpána ve výši 5.088,4 tis. Kč. Nedočerpáno zůstalo 1,4 tis. Kč Ostatní poskytnuté dotace z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy byly plně vyčerpány. Při finančním vypořádání poskytnutých dotací za rok 2004 z této kapitoly bylo celkem vráceno na účet poskytovatele Kč 3.270.380,05.

6.3 Dotace poskytnuté Ministerstvem kultury Z Ministerstva kultury obdržel Moravskoslezský kraj v roce 2004 neinvestiční dotace ve výši 3.188 tis. Kč a investiční dotace ve výši 40 tis. Kč. Z těchto dotací bylo v rámci finančního vypořádání za rok 2004 vráceno zpět do státního rozpočtu 2,6 tis. Kč. Tabulka 6.5: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva kultury (v tis. Kč) plnění účel dotace poskytnuto čerpáno vráceno (%) Veřejné informační služby knihoven – nein. 284,0 284,0 0,0 100,0 Kulturní aktivity 189,0 189,0 0,0 100,0 Státní podpora profesionálních divadel a 430,0 430,0 0 100,0 souborů Program restaurování movitých kulturních 130,0 130,0 0 100,0 památek Zajištění regionálních funkcí veřejných 2 155,0 2 152,4 2,6 99,9 knihoven - neinvestice Zajištění regionálních funkcí veřejných 40,0 40,0 0,0 100,0 knihoven - investice celkem 3 228,0 3 225,4 2,6 99,9 Veškeré finanční prostředky poskytnuté v roce 2004 z Ministerstva kultury formou investiční a neinvestiční dotace Moravskoslezskému kraji byly určeny pro příspěvkové organizace kraje a byly plně vyčerpány. Výjimkou byla pouze neinvestiční dotace na zajištění regionálních funkcí veřejných knihoven, kterou nedočerpala příspěvková organizace kraje Muzeum v Bruntále. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši Kč 2.608,-- byly zaslány v rámci finančního vypořádání za rok 2004 příspěvkovou organizací rovnou na účet Ministerstva kultury.

61


6.4 Dotace poskytnuté Ministerstvem práce a sociálních věcí Ministerstvo práce a sociálních věcí poskytlo v roce 2004 prostřednictvím úřadů práce Moravskoslezskému kraji pro jeho příspěvkové organizace neinvestiční dotace na aktivní politiku zaměstnanosti v celkovém objemu 3.950,2 tis. Kč. Veškeré tyto neinvestiční dotace byly vyčerpány v plné výši.

6.5 Dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství Ministerstvo zemědělství poskytlo v roce 2004 Moravskoslezskému kraji dotace v celkovém objemu Kč 8.132.056,--, z toho investiční dotace na Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 zákona č. 289/1995 Sb., o lesích ve výši 6.150 tis. Kč a neinvestiční dotace na Majetkovou újmu podle zákona č. 326/2004 Sb., o rostlinolékařské péči ve výši Kč 1.982.056,--. Investiční dotace na Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 lesního zákona v objemu 6.150 tis. Kč byly poskytnuty státnímu podniku Lesy České republiky, Oblastní správa toků Frýdek-Místek. Dotace byly určeny na provedení opatření ve veřejném zájmu podle § 35 odst. 1 zákona č. 289/1995, o lesích a o změně a doplnění některých zákonů. Vyčerpány byly ve výši Kč 5.575.657,--. Vzhledem ke skutečnosti, že již v průběhu roku 2004 bylo zřejmé, že investiční dotace nebudou zcela dočerpány, byly dle směrnice Ministerstva zemědělství vyúčtovány již v roce 2004. Nevyčerpané finanční prostředky v objemu Kč 574.343,-- byly dne 14.12.2004 vráceny na účet Ministerstva zemědělství. Neinvestiční dotace určené na Majetkovou újmu podle zákona č. 147/1996 Sb. v celkovém objemu Kč 1.982.056,-- byly Rozhodnutím Státní rostlinolékařské správy přiznány pro Školní statek Opava jako náhrada majetkové újmy vzniklé plněním mimořádných rostlinolékařských opatření. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši.

6.6 Dotace poskytnuté Ministerstvem životního prostředí Ministerstvo životního prostředí poskytlo v roce 2004 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci v rámci Programu péče o krajinu ve výši Kč 32.675,--. Dotace byla určena pro příspěvkovou organizaci kraje Sanatorium Jablunkov – odborný léčebný ústav tuberkulózy a respiračních onemocnění na akci „Šetrné kosení trávních porostů, likvidace křídlatky“. Poskytnutá dotace byla čerpána v plné výši.

6.7 Dotace poskytnuté Státním fondem životního prostředí České republiky Státní fond životního prostředí České republiky schválil neinvestiční dotaci ve výši 1 mil. Kč na akci „Plán odpadového hospodářství Moravskoslezského kraje – etapy B, C, D Moravskoslezský kraj“. Dotace ze Státního fondu životního prostředí České republiky se poskytuje do výše 90 % schválené výše dotace. Zbývající podíl dotace ve výši 10 % je Fondem uvolňován až po posouzení a odsouhlasení závěrečného vyhodnocení akce. Do té doby je tento podíl hrazen z vlastních prostředků příjemcem dotace. Plán odpadového hospodářství se zpracovával za účelem vytváření podmínek pro předcházení vzniku odpadů a nakládání s nimi. Je v souladu se závaznou částí řešení plánu odpadového hospodářství České republiky a jejími změnami, a je vypracován na dobu nejméně 10 let. Každoročně bude probíhat jeho doplňování. Zpracovatel plánu byla firma FITE, a.s. Ostrava. Akce byla realizována v letech 2003-2004 s tím, že v roce 2003 byla financována z vlastních 62


prostředků. Celkové náklady akce činily 1.934 tis. Kč, z toho vlastní prostředky v letech 2003-2004 činily 1.034 tis. Kč a podíl ze Státního fondu životního prostředí činil k 31.12.2004 900 tis. Kč. V září 2004 bylo vyhotoveno a zasláno finanční vypořádání a závěrečného vyhodnocení akce, a sním souběžně zaslána žádost o doplatek zbývající části neinvestiční dotace ve výši 100 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly dosud hrazeny z vlastních zdrojů. Doplatek ve výši 100 tis. Kč byl na účet kraje zaslán v lednu 2005. Dále Státní fond životního prostředí České republiky schválil neinvestiční dotaci Moravskoslezskému kraji ve výši 2.809,8 tis. Kč na akci „Program snižování emisí a imisí znečišťujících látek do ovzduší Moravskoslezského kraje“. Také tato dotace byla v průběhu realizace poskytnuta do výše 90 % schválené výše. Cílem Programu snižování emisí a imisí znečišťujících látek do ovzduší Moravskoslezského kraje bylo zpracovat územní program ochrany ovzduší Moravskoslezského kraje, jehož realizace (při respektování požadavků zákona o ochraně ovzduší a zákona o hospodaření energií) zajistí na území kraje ekonomicky efektivní dosažení cílů státní politiky životního prostředí a Programu rozvoje Moravskoslezského kraje. Jedná se zejména o zlepšení kvality ovzduší dosažením stanovených imisních limitů a o návrhy opatření k udržení dosažené kvality ovzduší v regionu. Rovněž součástí tohoto programu je jeho doplňování. Do roku 2006 je toto doplňování stanoveno jako závazek ze strany fondu. Zpracovatelem programu byla firma DHV ČR, spol. s r.o. Akce byla realizována v letech 2002-2004. V roce 2002 byla financována z vlastních zdrojů. Celkové náklady v letech 2002-2004 na akci „Program snižování emisí a imisí znečišťujících látek do ovzduší Moravskoslezského kraje“ činily 4.683 tis. Kč, z toho vlastní prostředky činily 2.154,2 tis. Kč. K 31.12.2004 poskytl Fond neinvestiční dotaci ve výši 2.528,8 tis. Kč. V květnu 2004 byla akce ukončena a Státnímu fondu životního prostředí České republiky bylo zasláno finanční vypořádání a závěrečné vyhodnocení akce. Současně se závěrečným vyhodnocením akce byla zaslána žádost o doplatek ve výši 281 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly dosud hrazeny z vlastních zdrojů. Doplatek bude kraji zaslán do 12 měsíců od závěrečného vyhodnocení akce, tj. do května 2005. Třetí akce financována ze Státního fondu životního prostředí České republiky je „Koncepce strategie ochrany přírody Moravskoslezského kraje“. Na tuto akci byla fondem schválena neinvestiční dotace ve výši 500 tis. Kč s tím, že v průběhu realizace bude opět vyplacena dotace do výše 90 %, tj. do výše 450 tis. Kč. Cílem Koncepce strategie ochrany přírody a krajiny Moravskoslezského kraje je vytvořit ucelený přehled o stavu přírody a krajiny na území Moravskoslezského kraje, přehled o realizovaných nástrojích ochrany přírody. Koncepce vychází z podrobné analýzy současného stavu a navrhuje další nezbytné kroky k vytvoření uceleného systému ochrany přírody a krajiny v Moravskoslezském kraji. Rovněž řeší příslušnost a zodpovědnost jednotlivých orgánů ochrany přírody k jednotlivým opatřením včetně vyhodnocení jejich ekonomických dopadů. Jejím zpracovatelem byla firma EKOTOXA OPAVA, spol. s r.o. Akce byla realizována v letech 2002-2004. V roce 2002 byla financována z vlastních zdrojů. Celkové náklady v letech 2002-2004 na akci Koncepce strategie ochrany přírody a krajiny Moravskoslezského kraje činily 2.633,3 tis. Kč, z toho vlastní prostředky činily 2.440,3 tis. Kč. Státní fond životního prostředí České republiky poskytl k 31. 12. 2004 neinvestiční dotaci ve výši 193 tis. Kč. V listopadu 2004 byla akce ukončena. Poskytnuté finanční prostředky v roce 2004 byly finančně vypořádány. Závěrečné vyúčtování a dofinancování zbývajícího podílu fondu ve výši 10 % schválené výše dotace, který byl dosud hrazen z vlastních zdrojů, bude realizováno v roce 2005.

63


6.8 Dotace poskytnuté Státním fondem dopravní infrastruktury České republiky Státní fond dopravní infrastruktury České republiky poskytl Moravskoslezskému kraji v roce 2004 neinvestiční dotaci 1.193 tis. Kč na zpracování územně technické studie „Kolejové propojení železniční stanice Vrbno pod Pradědem – Karlova Studánka – Hvězda – železniční stanice Malá Morávka“. Poskytnuté finanční prostředky byly určeny na průzkumné a projektové práce, studijní a expertní činnosti zaměřené na výstavbu, modernizaci a opravy silnic a dálnic, dopravně významných vodních cest a staveb celostátních a regionálních drah. Celkové náklady studie činily 1.491.9 tis. Kč. Neinvestiční dotace byla přiznána ve výši 80 % z celkových nákladů, tj. 1.193 tis. Kč. Zbývajících 20 % nákladů ve výši 298,9 tis. Kč uhradil kraj z vlastních prostředků. Zhotovitelem studie byla firma Dopravní projektování, spol. s r.o. Ostrava. K 31.12.2004 byla studie realizována a uhrazena. Poskytnutá neinvestiční dotace byla se státním fondem za rok 2004 finančně vypořádána. V 1. polovině roku 2005 bude, v souladu s metodickým pokynem Státního fondu dopravní infrastruktury České republiky, předloženo fondu Závěrečné vyhodnocení akce.

6.9 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost Státní úřad pro jadernou bezpečnost poskytl v roce 2004 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci na Vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu ve výši Kč 7.925,--. Dotace byla poskytnuta na základě uzavřené Smlouvy o poskytnutí finančních prostředků č. 2668/04 ze dne 15.10.2004. Předmětem smlouvy bylo poskytnutí prostředků ze státního rozpočtu na vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu v rámci Radonového programu České republiky. Finanční prostředky byly určeny na rozmístění a sběr stopových detektorů na měření radonu. Dotace byla čerpána ve výši Kč 6.368,30, nedočerpáno zůstalo Kč 1.556,70.

7

Hospodaření s majetkem

7.1 Majetek kraje 7.1.1 Přehled majetku kraje Majetek kraje představuje majetek vedený v účetnictví a pomocné operativní evidenci kraje jako účetní jednotky a majetek kraje svěřený k vlastnímu hospodářskému využití příspěvkovým organizacím kraje vedený v jejich účetnictví. Přehled majetku dle účetních výkazů k 31. 12. 2004 je uveden v následující tabulce.

64


Tabulka 7.1: Přehled majetku Moravskoslezského kraje v roce 2004 (v tis. Kč) kraj jako příspěvkové organizace celkem druh majetku účetní kraje jednotka aktiva celkem z toho: - dlouhodobý nehmot. majetek v pořiz. ceně - oprávky k dlouhodobému nehmot. majetku - dlouhodobý hmotný majetek v pořiz. ceně - oprávky k dlouhodobému hmot. majetku - dlouhodobý finanční majetek - zásoby - fin. majetek a prostředky rozp. hospodaření (ceniny, hotovost, běžné a rozp. účty ) - ostatní (pohledávky, přechodné účty )

2 439 611,1 22 270 464,2 24 710 075,3 51 235,8 134 761,1 185 996,9 0 - 105 636,0 - 105 636,0 1 136 443,1 27 886 787,8 29 023 230,9 0 - 7 859 305,8 - 7 859 305,8 7 016,0 1 199,2 8 215,2 3 498,0 301 106,6 304 604,6 589 076,3 652 341,9

1 169 062,3 742 489,0

1 758 138,6 1 394 830,9

Rozvahy v plném rozsahu za kraj jako účetní jednotku a za jeho příspěvkové organizace jsou uvedeny v tabulkách č. 5, 6 a 7 Přílohy 13.1 Tabulková část. 7.1.2 Majetek kraje vedený v jeho účetní a pomocné operativní evidenci V roce 2004 nabyl kraj majetek následujícími způsoby: 1) z prostředků účasti státu v rámci programového financování reprodukce majetku (ISPROFIN), 2) z účelových prostředků státního rozpočtu, 3) formou darování, bezúplatných převodů, 4) směnou, 5) z rozpočtu kraje. Moravskoslezský kraj obdržel v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN investiční dotaci od Ministerstva průmyslu a obchodu v rámci programu Výstavba a technická obnova inženýrských sítí průmyslových zón v objemu 2.975 tis. Kč na „Dopravní napojení průmyslové zóny Paskov“. V průběhu roku 2004 získal kraj na základě smluv majetek od dárců v celkové hodnotě 70.865,5 tis. Kč. Rozpis dárců a předmět daru je uveden v tabulce č. 6.2. Jednalo se zejména o dary nemovitostí (pozemků a budov) od územně samosprávných celků pro potřeby příspěvkových organizací kraje. Tabulka 7.2: Přehled majetku darovaného Moravskoslezskému kraji v roce 2004 (v Kč) předmět pořizovací svěřeno do správy příspěvkovým dárce daru cena organizacím Město Frenštát pod Radhoštěm, budova Muzeum Novojičínska, příspěvková Náměstí míru 11 pozemek 4 050 660,00 organizace, 28. října 12, Nový Jičín Územní středisko záchranné služby radiostanice systému ČR – Ministerstvo vnitra, MSK, příspěvková organizace, Paegas 7 294 853,70 Výškovická 40, Ostrava-Zábřeh Nad Štolou 936/3, Praha

65


svěřeno do správy příspěvkovým organizacím Územní středisko záchranné služby Statutární město Ostrava, sanitní MSK, příspěvková organizace, Prokešovo náměstí 8 vozidla 9 151 360,00 Výškovická 40, Ostrava-Zábřeh Územní středisko záchranné služby radiostanice MSK, příspěvková organizace, systému ČR – Ministerstvo vnitra, Paegas 728 343,99 Výškovická 40, Ostrava-Zábřeh Nad Štolou 936/3, Praha Územní středisko záchranné služby MSK, příspěvková organizace, Město Nový Jičín, Masarykovo nám. 1 pozemek 23 200,00 Výškovická 40, Ostrava-Zábřeh Statutární město Opava, Dětský domov, Rybí trh 14/171, Horní náměstí 69 pozemek 38 260,00Opava Statutární město Ostrava, budova Gymnázium s RVCJ, G. Klimenta Prokešovo náměstí 8 pozemky 11 212 511,90493, Ostrava-Poruba Speciální mateřská škola pro tělesně Statutární město Opava, postižené děti, E. Krásnohorské 8, Horní náměstí 69 pozemek 1 449 140,00 Opava ČR – Ministerstvo vnitra, budovy Nad Štolou 936/3, Praha pozemky 3 772 563,00 Nemocnice s poliklinikou Havířov, příspěvková organizace, Dělnická Statutární město Havířov, Svornosti 86/2 pozemek 21 500,00 1132/24, Havířov ČR – Okresní úřad postoupení v Bruntále majetk. práv 491 190,00 progr. vybavení datových ČR – Okresní úřad sad 26 890,00 v Karviné ČR – Úřad pro zastupování státu ve věcech postoupení majetkových ( Nový Jičín) majetk. práv 54 470,92 pozemky budovy Pozemkový fond ČR, stavby 32 481 366,00 Husinecká 1024/11a, Praha Pozemkový fond ČR, Husinecká 1024/11a, Praha pozemky 23 019,98 ČR – Úřad pro zastupování práva užití státu ve věcech programové majetkových (Frýdekho vybavení 46 158,00 Místek) celkem 70 865 487,49 dárce

předmět daru

pořizovací cena

Na základě darovacích smluv schválených orgány kraje byl také v roce 2004 darován majetek kraje v celkové výši 64.916,5 tis. Kč. Rozpis obdarovaných a předmětu daru je uveden v tabulce č. 7.3.

66


Tabulka 7.3: Přehled majetku darovaného Moravskoslezským krajem v roce 2004 (v Kč) předmět pořizovací vyjmuto ze správy obdarovaný daru cena příspěvkovým organizacím Město Český Těšín, nám. ČSA SZŠ, SOU a U, Tyršova 2, 1/1 pozemky 16 389,80 Český Těšín měřící zařízení, plovoucí ČR – Hasičský záchranný sbor čerpadla 3 630 603,50 MSK, Výškovická 40, Ostrava budova,stavba Masarykova SZŠ a SOU, Obec Stěbořice pozemek 3 525 917,00 Purkyňova 12, Opava opotř. výpoč. Obec Dětřichov nad Bystřicí technika 126 852,00 opotř. výpoč. Město Šenov technika 25 852,41 opotř. výpoč. Obec Rohov technika 5 783,41 opotř. výpoč. Obec Osoblaha technika 124 920,00 ÚSP pro muže s ment. postiž., příspěvková organizace, Obec Dolní Životice nemovitosti 11 021 352,00 Zámecká 1, Dolní Životice opotř. výpoč. Obec Starý Jičín technika 54 076,00 opotř. výpoč. Obec Smilovice technika 10 522,5 opotř. výpoč. Obec Horní Město technika 178 601,45 Obec Hrčava, movitý Škola v přírodě, Hrčava 10, Mosty u Jablunkova majetek 640 163,70 Mosty u Jablunkova 2 ks speciální hasičské ČR – Hasičský záchranný sbor 1 431 000,00 MSK, Výškovická 40, Ostrava kontejnery movitý Zvláštní škola, Slunečná 2, Město Odry majetek 320 658,46 Odry Domov důchodců Opava, příspěvková organizace, movitý Obec Hrabyně majetek 73 051,00 Rybářská 27, Opava movitý Město Kravaře majetek 633 040,97 ZUŠ Hlučín, U bašty 4, Hlučín Domov důchodců Opava, příspěvková organizace, movitý Statutární město Opava majetek 1 020 145,00 Rybářská 27, Opava SAGAPO – centrum pro mentálně postižené dospělé a Manželé Vladimír a Ludmila mládež, příspěvková Těthalovi, Opletalova 4/607, movitý Havířov majetek 227 892,00 organizace, Uhlířská 2, Bruntál

67


obdarovaný ŽDB a.s., Bezručova 300, Bohumín

předmět daru

pořizovací cena

vyjmuto ze správy příspěvkovým organizacím SOŠ a SOU Bohumín, 182,00 Revoluční 529, Bohumín

pozemek movitý Obec Svobodné Heřmanice majetek 82 790,00 Statutární město Ostrava, budova,stavba Gymnázium s RVCJ, G. Prokešovo náměstí 8 pozemek 8 727 458,80 Klimenta 493, Ostrava-Poruba Biskupství ostravsko-opavské, budova SOŠ a SOU , Vratimovská Kostelní nám. 1, Ostrava pozemek 9 171 010,1 681, Ostrava Sdružené zdravotnické zařízení Krnov, příspěvková organizace, I.P.Pavlova 9, budovy Město Krnov, Hlavní náměstí 1 pozemky 4 001 800,00 Krnov Správa silnic MSK, Úprkova 1, Město Frenštát pod Radhoštěm pozemek 18 240,00 Ostrava Integrovaná střední školaCentrum odborné přípravy, Mariánská 252, Frenštát pod Město Frenštát pod Radhoštěm pozemek 9 338,00 Radhoštěm VITA-občanské sdružení, Gen. 2 ks Škoda Janouška 4, Ostrava Felicia Combi 38 940,90 nemovitosti podléhající zápisu do katastru Správa silnic MSK, Úprkova 1, Olomoucký kraj, Jeremenkova nemovitostí 19 799 870,00 Ostrava 40a, Olomouc celkem

64 916 451,00

V průběhu roku došlo rovněž ke směnám majetku na základě směnné smlouvy, a to u majetku, který byl svěřen do správy příspěvkové organizaci. Součástí směnné smlouvy bylo prohlášení o nenárokování finančního vyrovnání různých hodnot směňovaného majetku. Tabulka 7.4: Směněný majetek v roce 2004 směnné strany předmět Město Krnov, Moravskoslezský budovy, stavby, Hlavní náměstí kraj, 28.října 117, pozemky Ostrava 1, Krnov

ve správě příspěvkové organizace SOŠ a SOU , Opavská 49, Krnov

Ostatní majetek byl pořízen z rozpočtu kraje a na jeho úhradu byly použity vlastní prostředky a účelové prostředky ze státního rozpočtu. Na účtech kraje je veden majetek v následující struktuře a ocenění, vč. vyčíslení celkového přírůstku majetku formou koupě, bezúplatného nabytí či směny a po odečtení úbytků formou prodeje, daru či směny.

68


Tabulka 7.5: Struktura majetku kraje jako účetní jednotky podle majetkových účtů (v tis. Kč) stav stav přírůstky název majetku k 1. 1. 2004 a úbytky k 31. 12. 2004 dlouhodobý nehmotný majetek - software drobný dlouhodobý nehmotný majetek ostatní dlouhodobý nehmotný majetek budovy, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí drobný dlouhodobý hmotný majetek pozemky umělecká díla a předměty nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek nedokončený dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný dlouhodobý finanční majetek poskytnuté zálohy na pozemky dlouhodobý finanční majetek – majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dlouhodobý finanční majetek – majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem ostatní dlouhodobý finanční majetek

9 878,3 3 184,3 6 161,4 1 776,9 10 080,9 13 484,6 385 286,9 57 554,3 77 425,2 497 905,6 62 471,4 13 719,1 14 799,5 4 197,5 80,0 0,0 6 438,0 231,3 5 446,4 16 687,3 2 000,0 -2 000,0 870,0 0,0

stálá aktiva celkem (dlouhodobý majetek)

13 062,6 7 938,3 23 565,5 442 841,2 575 330,8 76 190,5 18 997,0 80,0 6 669,3 22 133,7 0,0 870,0

4 541,0

2 000,0

6 541,0

275,0 0,0

0,0 200,0

275,0 200,0

585 754,0 608 940,9

1 194 694,9

Kromě výše uvedeného majetku, který je veden na majetkových účtech kraje, kraj vlastní další majetek, tzv. drobný majetek, který je vedený na podrozvahových účtech. Jedná se o drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně od Kč 500,-- včetně do Kč 6.999.99, drobný hmotný majetek v pořizovací ceně od Kč 1.000,-- včetně do Kč 2.999,99 a drobný hmotný majetek vymezený vnitřním předpisem č. 23/2004 v příloze č. 2, bod d) jako povinně evidovaný majetek do Kč 999,99. Celkem představuje tento majetek hodnotu 9.167,46 tis. Kč. 7.1.3 Majetek vedený na účtech příspěvkových organizací Příspěvkové organizace vedou na svých majetkových účtech majetek kraje svěřený jim do správy dle vymezení v příloze zřizovací listiny. Na majetkových účtech příspěvkových organizací je vykazován dlouhodobý majetek celkem v následující struktuře: 1) dlouhodobý nehmotný majetek 134.761,1 tis. Kč 2) dlouhodobý hmotný majetek 27.886.787,8 tis. Kč 3) dlouhodobý finanční majetek 1.199,16 tis. Kč Nemovitý majetek kraje svěřený do správy příspěvkovým organizacím je veden v pomocné operativní evidenci majetkového odboru a na podrozvahových účtech. Přírůstky a úbytky tohoto majetku jsou zřizovateli hlášeny jednou ročně v tabulce „Stav nemovitého majetku ve správě příspěvkové organizace ke dni 31. 12. daného roku“. Zatížení svěřeného nemovitého majetku věcnými břemeny a zástavními právy je sledováno na základě uzavřených smluv a aktuálních výpisů z katastru nemovitostí. Příspěvková organizace Střední průmyslová škola elektrotechnická, Makarenkova 1/513, IČ 62331574, uzavřela se Státním 69


fondem životního prostředí České republiky, Kaplanova 1931/1, Praha 11, IČ 00020729 smlouvu o poskytnutí finančních prostředků ve výši Kč 1.221.000,--. Tato půjčka je zajištěna zástavní smlouvou č. 00960391-Z ze dne 23. 7. 2004 uzavřenou mezi Moravskoslezským krajem, zástavcem a Státním fondem životního prostředí České republiky, zástavním věřitelem. Výše zmíněnou smlouvou je zastaven nemovitý majetek ve vlastnictví Moravskoslezského kraje a ve správě Střední průmyslové školy elektrotechnické, a to pozemky parc. č. 1108, 1111 a 1112 ostatní plocha v k. ú. Havířov-město, obec Havířov zapsány na listu vlastnictví č. 1610 v účetní hodnotě vedené v účetnictví příspěvkové organizace ve výši Kč 32.000,--. Kontrola splácení je zajištěna tím, že příspěvková organizace předloží 2x ročně (do 30.6. a do 31.12.) komplexní zprávu o plnění povinností vyplývajících ze závazku. Přehled o výši zůstatků účtů dlouhodobého nehmotného majetku a dlouhodobého hmotného majetku v pořizovacích cenách k 31. 12. 2004 podle jednotlivých příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je kraj, je uveden v tabulce č. 19 Přílohy 13.1 Tabulková část. Na podrozvahových účtech je sledován svěřený nemovitý majetek, který je každoročně odsouhlašován a aktualizován na základě provedených inventur. Tabulka 7.6: Majetek kraje svěřený příspěvkovým organizacím vedený na jejich majetkových účtech (v tis. Kč) druh majetku

stav k 1.1.2004

přírůstky

stav k 31. 12. 2004

budovy a stavby pozemky

15 999 756,85 3 197 302,04

1 156 630,09 232 386,97

17 156 386,94 3 429 689,01

celkem

19 197 058,89

1 389 017,06

20 586 075,95

Tabulka 7.7: Struktura svěřeného nemovitého majetku vedeného na majetkových účtech příspěvkových organizací dle odvětví (v tis. Kč) odvětví budovy a stavby pozemky celkem školství kultura sociální zdravotnictví doprava celkem

5 071 900,46 455 574,40 1 058 150,01 4 195 094,51 6 375 667,55 17 156 386,93

562 528,40 26 722,05 35 184,71 107 738,01 2 697 515,84 3 429 689,01

5 634 428,86 482 296,45 1 093 334,72 4 302 832,52 9 073 183,39 20 586 075,94

7.2 Majetek kraji zapůjčený a cizí majetek krajem užívaný Ke dni 31. 12. 2004 kraj na základě smluv a předávacích protokolů užíval zapůjčený majetek v celkové hodnotě 1.256,35 tis. Kč. Jedná se o zapůjčená výtvarná díla určená k výzdobě sídla úřadu.

70


Tabulka 7.8: Přehled zapůjčeného a cizího majetku v roce 2004 (v Kč) půjčitel obsah počet ks hodnota Galerie výtvarného umění Ostrava obraz 12 1 245 000,000 p. Pajasová pastely 2 6 500,00 Střední umělecká škola Ostrava plastiky 9 4 850,00 celkem 1 256 350,00

7.3 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků Povinnost kraje jako účetní jednotky inventarizovat majetek a závazky byla splněna v souladu s platnými ustanoveními § 6, 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších právních předpisů a v návaznosti na platný vnitřní předpis č. 25/2004, kterým se vydává Směrnice k oběhu účetních dokladů a vedení účetnictví a kterým se zabezpečuje provedení inventarizace majetku, pohledávek a závazků Moravskoslezského kraje ke dni 31. 12. 2004. U žádného z inventarizovaných účtů nebyl zjištěn k 31. 12. 2004 inventarizační rozdíl, v rámci účetní závěrky tedy nebyly proúčtovány žádné zjištěné případy. V rámci inventarizace byly také zhodnoceny Závěrečné zprávy o inventarizaci od příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem byl k 31. 12. 2004 Moravskoslezský kraj.

8

Hospodaření příspěvkových organizací

K 1. 1. 2004 byl kraj zřizovatelem 331 příspěvkových organizací. V průběhu roku 2004 zastupitelstvo kraje schválilo organizační změny. V odvětví školství bylo 6 příspěvkových organizací zaniklo sloučením, 7 zrušeno a 1 organizace nově zřízena, důvodem byla optimalizace sítě škol a školských zařízení. V odvětví sociálních služeb byla 1 organizace převedena na statutární město Opava. Důvodem byla žádost (v souladu s § 2 odst. 2 zákon č. 290/2002 Sb., o přechodu některých dalších věcí, práv a závazků České republiky na kraje a obce) Statutárního města Opava o bezúplatný převod věcí, práv a závazků příspěvkové organizace Domov-penzion pro důchodce Opava do vlastnictví statutárního města Opava. Příspěvková organizace byla převedena z kraje na obec k 1. 7. 2004. K 31. 12. 2004 kraj zřizoval 318 příspěvkových organizací. Seznam jednotlivých příspěvkových organizací je uveden v tabulkách č. 20, 21, 22, 23 a 24 Přílohy 13.1 Tabulková část. Tabulka 8.1: Přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací dle odvětví výsledek hospodaření příspěvkové organizace počet v tis. Kč (v odvětví) kladný záporný kladný záporný školství 267 19 148,60 zdravotnictví 8 6 7 540,26 123 145,06 sociálních služeb 29 1 308,88 kultury 7 1 807,62 dopravy 1 5 309,26 celkem 312 6 35 114,62 123 145,06

8.1 Příspěvkové organizace v odvětví dopravy V odvětví dopravy je Moravskoslezský kraj zřizovatelem příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje. Hlavní činností příspěvkové organizace je správa a celoroční údržba silnic a jejich příslušenství a mostů na území kraje. 71


Příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje byl z rozpočtu kraje poskytnut v roce 2004 příspěvek na provoz ve výši 166.447 tis. Kč, z toho neúčelový příspěvek na běžný provoz činil 59.900 tis. Kč. Příspěvek na provoz účelově určený v celkové výši 106.547 tis. Kč byl poskytnut na: - souvislé opravy silnic II. a III. tříd ve výši 92.747 tis. Kč, - zvyšování pasivní bezpečnosti železničních přejezdů ve výši 2.000 tis. Kč, - provozování komunikace Hvězda – Ovčárna a navazujícího parkoviště ve výši 3.500 tis. Kč, - opravu propustku silnice III/48414 – Krásná a opravu zdi silnice III/4681 – Kozlovice ve výši 6.100 tis. Kč, - opravu ul. Zahradní ve městě Bruntál ve výši 2.000 tis. Kč, - odstraňování reklamních zařízení a zajištění kontroly, běžné údržby a obnovy informačních cedulí KOTIS ve výši 200 tis. Kč. Investiční dotace příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje v celkové výši 41.400 tis. Kč byla určena na: - odstranění závady na silnici III/4731 a výstavbu mostu 4731-1 Horní Bludovice ve výši 19.830 tis. Kč, - sanace svahu u silnice III/46419 Velké Albrechtice ve výši 9.070 tis. Kč, - přípravu staveb a majetkoprávní vypořádání pozemků ve výši 12.500 tis. Kč. Správa silnic Moravskoslezského kraje vrátila z poskytnutých účelově určených běžných prostředků zpět do rozpočtu kraje 141 tis. Kč, jejichž použití bylo určeno na odstraňování reklamních zařízení a na provozování komunikace Hvězda – Ovčárna. Z investiční dotace vrátila příspěvková organizace 712 tis. Kč. Podstatnou část těchto prostředků tvoří prostředky vrácené z přípravy staveb a vypořádání pozemků. Organizace docílila v roce 2004 zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 5.309 tis. Kč. Zlepšený hospodářský výsledek v hlavní činnosti představuje částku 5.232 Kč a doplňkové činnosti činí 77 tis. Kč.

8.2 Příspěvkové organizace v odvětví školství Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví školství K 31. 12. 2004 byl Moravskoslezský kraj zřizovatelem 267 škol a školských zařízení. K zajištění neinvestiční činnosti příspěvkových organizací v odvětví školství bylo rozpočtováno celkem 3.922.473,1 tis. Kč (viz následující tabulka).

72


Tabulka 8.2: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví školství (v tis. Kč) Příspěvek na provoz - z toho: účelový účelový příspěvek neúčelový příspěvek příspěvek příspěvkové organizace na provoz příspěvek na provoz na provoz celkem na provoz ze státního z rozpočtu rozpočtu kraje speciální mateřské školy 155 452 25 819 1 363 128 270 speciální základní školy 401 579 53 555 3 807 344 217 základní umělecké školy 275 169 40 106 275 023 gymnázia 577 427 79 321 7 670 490 436 odborné školy 788 303 124 077 13 525 650 701 učiliště 1 388 003 239 745 9 396 1 138 862 domy dětí a mládeže 103 820 12 368 1 345 90 107 dětské domovy 134 271 36 182 4 771 93 318 ostatní zařízení 98 449 34 368 1 347 62 734 celkem 3 922 473 605 475 43 330 3 273 668 Částka ve výši 605.475 tis. Kč představuje příspěvek na běžný provoz příspěvkových organizací poskytovaný z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Částka ve výši 43.330 tis. Kč představuje pro příspěvkové organizace rozpočtovaný objem finančních prostředků, které byly poskytnuty z rozpočtu Moravskoslezského kraje s předem definovaným účelem. Tento účelový příspěvek na provoz byl určen: − na mimořádné odměny v rámci oslav Dne učitelů, poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány ve výši 115 tis. Kč. − na reprodukci majetku kraje, kde bylo rozpočtováno 24.646 tis. Kč. - na akce realizované v rámci vyhlášených dotačních titulů (granty). V úhrnu bylo rozpočtováno 564,4 tis. Kč. - v rámci ostatních mimořádných akcí bylo pro příspěvkové organizace stanoveno celkem 18.005 tis. Kč. Jednalo se o akce, o jejichž zafinancování požádaly příspěvkové organizace v průběhu roku 2004, a které byly řešeny z mimořádných zdrojů rozpočtu kraje (přebytek z roku 2003, úspory hospodaření roku 2004). Částka ve výši 3.273.668 tis. Kč je tvořena dotacemi ze státního rozpočtu, které byly příspěvkovými organizacemi plně vyčerpány. Prostředky byly účelově určené na financování např. přímých výdajů na vzdělávání, státní informační politiky, aktivní politiky zaměstnanosti a sociální prevence a prevence kriminality. Dotace do investičního fondu příspěvkovým organizacím v odvětví školství Investiční činnost příspěvkových organizací působících v odvětví školství byla financována prostřednictví dotací do investičního fondu, jejichž úhrnná výše činila 139.482 tis. Kč. Příspěvkové organizace z výše uvedené částky vyčerpaly 139.473 tis. Kč, což představuje plnění na 99,9 %.

73


Tabulka 8.3: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví školství (v tis. Kč) z toho: investiční dotace investiční dotace příspěvkové organizace do investičního do investičního fondu celkem fondu z rozpočtu kraje speciální mateřské školy 2 422 2 319 speciální základní školy 25 030 5 311 základní umělecké školy 750 0 gymnázia 38 076 17 481 odborné školy 13 042 4 295 učiliště 38 989 22 250 domy dětí a mládeže 743 350 dětské domovy 12 760 3 420 ostatní zařízení 7 670 0 celkem 139 482 55 426

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu 103 19 719 750 20 595 8 747 16 739 393 9 340 7 670 84 056

Z rozpočtu Moravskoslezského kraje bylo poskytnuto příspěvkovým organizacím v souvislosti s jejich investiční činností 55.426 tis. Kč. Prostředky byly určeny na financování rozvojových programů Moravskoslezského kraje (odborné vzdělávání a podpora programů EU LEONARDO) a na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. Z prostředků státního rozpočtu byly poskytnuty investiční dotace ve výši 84.056 tis. Kč. Z toho částka ve výši 81.241 tis. Kč představuje investiční prostředky určené na reprodukci a obnovu majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví. Tyto výdaje byly kryty ze státní dotace určené na investiční rozvoj územních samosprávných celků. Zbylé finanční prostředky byly účelově určeny např. na nákup školních a kompenzačních pomůcek a na realizaci státní informační politiky. Hospodářský výsledek příspěvkových organizací v odvětví školství Hospodaření příspěvkových organizací za rok 2004 v odvětví školství skončilo zlepšeným hospodářským výsledkem ve výši 19.149 tis. Kč. Na tomto výsledku se podílelo: − 221 organizací zlepšeným hospodářským výsledkem ve výši 19.149 tis. Kč, − 46 organizací vyrovnaným hospodařením, − žádná organizace zhoršeným hospodářským výsledkem. Návratné finanční výpomoci poskytnuté příspěvkovým organizacím v odvětví školství Zastupitelstvo kraje schválilo usnesením č. 18/573/1 ze dne 25. 9. 2003 poskytnutí návratných finančních výpomocí 3 příspěvkovým organizacím v odvětví školství v úhrnné výši 4.600 tis. Kč na období od 1. 10. 2003 do 31. 3. 2004. Návratná finanční výpomoc poskytnutá z rozpočtu roku 2003 byla určena pro následující příspěvkové organizace v částce: − 1.850 tis. Kč Vyšší odborná škola, Střední odborná škola a Střední odborné učiliště Kopřivnice za účelem řešení dvou projektů financovaných v rámci programu Phare 2000,

74


− 2.150 tis. Kč Střední odborné učiliště strojírenské a Odborné učiliště OstravaHrabůvka z důvodu stabilizace cash-flow organizace v období závěru a počátku roku, − 600 tis. Kč Střední odborné učiliště obchodní Ostrava-Přívoz z důvodu stabilizace cash-flow organizace v období závěru a počátku roku. Poskytnuté prostředky byly v řádném termínu vráceny do rozpočtu kraje v roce 2004.

8.3 Příspěvkové organizace v odvětví kultury V roce 2004 byl Moravskoslezský kraj zřizovatelem 7 organizací v odvětví kultury. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví kultury Příspěvkovým organizacím v odvětví kultury byly rozpočtovány k financování jejich běžných provozních činností prostředky ve výši 126.683,0 tis. Kč a k financování účelových věcí 8.868,8 tis. Kč. Tabulka 8.4: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro organizace v odvětví kultury (v tis. Kč) z toho: účelový příspěvek neúčelový příspěvek příspěvkové organizace počet na provoz příspěvek na provoz celkem na provoz z rozpočtu kraje divadlo 1 28 007 27 407 170 knihovna 1 24 599 22 073 1 500 muzea a galerie 5 82 946 77 203 1 415 celkem 7 135 552 126 683 3 085

příspěvkové

Účelový příspěvek na provoz ze státního rozpočtu 430 1 026 4 328 5 784

Prostředky ve výši 126.683,0 tis. Kč byly rozpočtovány na zajištění běžného provozu příspěvkových organizací v odvětví kultury. Částka ve výši 3.085,0 tis. Kč představuje schválený objem finančních prostředků pro příspěvkové organizace z rozpočtu Moravskoslezského kraje organizacím s podmínkou dodržení předem stanoveného účelu. Tento účelový příspěvek na provoz byl určen na pořízení a obnovu majetku kraje svěřeného příspěvkovým organizacím do správy v objemu 1.340 tis. Kč, na akce realizované v rámci vyhlášených dotačních titulů (granty) ve výši 75 tis. Kč a prostředky ve výši 1.670 tis. Kč byly rozpočtovány na doplnění knihovního fondu Moravskoslezské vědecké knihovně a na konání IV. ročníku festivalu divadel Moravy a Slezska. Příspěvkovým organizacím v odvětví kultury byly poskytnuty v roce 2004 účelové neinvestiční dotace kryté ze státního rozpočtu v celkovém objemu 5.783,8 tis. Kč, a to na akce typu podpora rozvoje informační sítě veřejných knihoven, zajištění kulturních aktivit, regionální funkce veřejných knihoven, integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví, státní podpora profesionálních divadel a souborů, záchranu architektonického dědictví, program restaurování movitých kulturních památek a aktivní politiku zaměstnanosti.

75


Dotace do investičního fondu příspěvkovým organizacím v odvětví kultury K financování investičních činností příspěvkových organizací v odvětví kultury byla v upraveném rozpočtu stanovena částka ve výši 19.902,2 tis. Kč. Tabulka 8.5: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví kultury (v tis. Kč) z toho: investiční dotace investiční dotace příspěvkové počet do investičního do investičního organizace fondu celkem fondu z rozpočtu kraje divadlo 1 0 0,0 knihovna 1 0 0,0 muzea a galerie 5 19 902 17 633 celkem 7 19 902 17 633

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu 0,0 0,0 2 269 2 269

V rozpočtu Moravskoslezského kraje byly příspěvkovým organizacím vyčleněny dotace do investičního fondu ve výši 17.633,5 tis. Kč. Prostředky byly určeny např. na pořízení a obnovu majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím v částce 16.600 tis. Kč, na projekty v rámci operačního programu SROP 718,5 tis. Kč a na akce realizované v rámci vyhlášených dotačních titulů (granty) ve výši 315 tis. Kč. Z uvedených rozpočtovaných prostředků nebyla použita částka ve výši 8.923 tis. Kč určená na generální opravu objektu Poděbradova pro potřeby Galerie výtvarného umění v Ostravě, a to z důvodu pozdního převodu objektu do majetku Moravskoslezského kraje (až koncem roku). Ze státního rozpočtu byly poskytnuty dotace do investičního fondu příspěvkových organizací ve výši 2.268,7 tis. Kč, které byly téměř v plné výši vyčerpány. Prostředky byly účelově určeny na zabezpečení investiční části integrovaného systému ochrany movitého kulturního dědictví, na zajištění regionálních funkcí knihoven a na reprodukci majetku příspěvkových organizací financovanou z dotace určené na investiční rozvoj Moravskoslezského kraje. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví kultury Příspěvkové organizace v odvětví kultury uzavřely hospodaření roku 2004 s kladným výsledkem hospodaření ve výši 1.807,6 tis Kč.

8.4 Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví V odvětví zdravotnictví je Moravskoslezský kraj zřizovatelem 14 příspěvkových organizací. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Příspěvkovými organizacemi v odvětví zdravotnictví byly použity k financování jejich běžných provozních činností prostředky v úhrnné výši 315.054,6 tis. Kč, účelově bylo organizacím poskytnuto 107.394,5 tis. Kč.

76


Tabulka 8.6: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro organizace v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: účelový příspěvek neúčelový příspěvek příspěvkové organizace počet na provoz příspěvek na provoz celkem na provoz z rozpočtu kraje nemocnice 9 148 620 51 382 9 805 zdravotní záchranné 1 243 954 236 296 7 658 služby odborné léčebné ústavy 2 5 165 2 705 0 ostatní ústavní péče 2 24 710 24 672 0 celkem 14 422 449 315 055 17 463

příspěvkové

účelový příspěvek na provoz ze státního rozpočtu 87 433 0 2 460 38 89 931

Částka ve výši 315.054,6 tis. Kč byla poskytnuta k zajištění běžného provozu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví. Příspěvkovým organizacím působícím v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty v průběhu roku 2004 účelově určené dotace z vlastních zdrojů kraje, a to ve výši 17.462,5 tis. Kč. Z této částky bylo určeno 10.341,7 tis. Kč na údržbu a revizi majetku nemocničních zařízení a záchranné služby a 6.870,2 tis. Kč na úhradu závazků Územního střediska záchranné služby Moravskoslezského kraje vůči zdravotní pojišťovně. Prostředky byly plně vyčerpány. Objem prostředků 89.931,6 tis. Kč poskytnutých ze státního rozpočtu byl plně vyčerpán. Byl použit na akce typu aktivní politika zaměstnanosti, zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, program péče o krajinu a největší objem prostředků byl použit na úhradu závazků 9 zdravotnických zařízení v rámci tzv. II. etapy oddlužení zdravotnických zařízení, jejichž zřizovatelem je Moravskoslezský kraj od 1. 1. 2003. Investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Investiční dotace vyčleněné v rozpočtu pro příspěvkové organizace působící v odvětví zdravotnictví činily 421.501,8 tis. Kč. Tabulka 8.7: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: investiční dotace investiční dotace příspěvkové počet do investičního do investičního organizace fondu celkem fondu z rozpočtu kraje nemocnice 9 391 925 32 500 zdravotní záchranné 1 19 700 7 011 služby odborné léčebné 2 9 877 0 ústavy ostatní ústavní péče 2 0 0 celkem 14 421 502 39 511

77

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu 359 425 12 689 9 877 0 381 991


Částka ve výši 39.511,0 tis. Kč představuje příspěvkovým organizacím rozpočtované finanční prostředky, které jim byly poskytnuty z vlastních zdrojů kraje formou investiční dotace do investičního fondu. Finanční prostředky byly určeny na pořízení a obnovu majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím a byly vyčerpány na 98,5 %. V roce 2004 se nebyly použity prostředky ve výši 6.500 tis. Kč určené Územnímu středisku záchranné služby Moravskoslezského kraje na zajištění jednotné krajské radiosítě. Z prostředků státního rozpočtu byla poskytnuta příspěvkovým organizacím působícím ve zdravotnictví částka ve výši 381.990,8 tis. Kč, která byla plně vyčerpána, a to zejména na podporu a optimalizaci sítě regionálních zdravotnických zařízení, dále na podporu a rozvoj materiálně technické základny regionálního zdravotnictví a na pořízení a obnovu majetku příspěvkových organizací financovanou z dotace určené na investiční rozvoj Moravskoslezského kraje. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Odvětví zdravotnictví je jedinou oblastí, v níž působící příspěvkové organizace dosáhly v celkovém souhrnu odvětví zhoršeného výsledku hospodaření, který pro rok 2004 v tomto odvětví činil 115.604,8 tis. Kč. Nejvyšší mírou se na dosaženém hospodářském výsledku podílelo 5 z 9 nemocničních zařízení, a to Nemocnice ve Frýdku-Místku, Nemocnice s poliklinikou Karviná Ráj, Nemocnice s poliklinikou Havířov, Slezská nemocnice v Opavě a Nemocnice Vítkov a Územní středisko záchranné služby Moravskoslezského kraje, jejichž celková ztráta dosáhla částky 123.145,1 tis. Kč. Ostatní příspěvkové organizace, tj. 4 nemocniční zařízení, 2 odborné léčebné ústavy a 2 organizace typu ostatní ústavní péče dosáhly zlepšeného výsledku hospodaření 7.540,3 tis. Kč (blíže viz tabulka č. 23 Přílohy 13.1 Tabulková část).

8.5 Příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí K 1. 1. 2004 byl kraj zřizovatelem 30 příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb. V průběhu roku 2004 požádalo (v souladu s § 2 odst. 2 zákon č. 290/2002 Sb., o přechodu některých dalších věcí, práv a závazků České republiky na kraje a obce) Statutární město Opava o bezúplatný převod věcí, práv a závazků příspěvkové organizace Domov-penzion pro důchodce Opava do vlastnictví statutárního města Opava. Příspěvková organizace byla převedena z kraje na obec k 1. 7. 2004. K 31. 12. 2004 zřizoval 29 příspěvkových organizací. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb Příspěvkové organizace v odvětví sociálních služeb při své činnosti hospodařily s provozními prostředky v celkovém objemu 468.529,4 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 5.039,4 tis. Kč.

78


Tabulka 8.8: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro organizace v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: účelový příspěvek příspěvek příspěvkové organizace počet na provoz neúčelový příspěvek na provoz celkem na provoz z rozpočtu kraje sociální ústavy pro dospělé 2 28 367 28 367 0 sociální ústavy pro zdravotně 9 140 033 139 642 0 postiženou mládež domovy důchodců 15 257 197 252 549 0 domovy – penziony pro staré 3 33 132 33 132 0 občany ostatní ústavy sociální péče 1 9 800 9 800 0 celkem 30 468 529 463 490 0

příspěvkové

účelový příspěvek na provoz ze státního rozpočtu 0 391 4 648 0 0 5 039

Částka ve výši 463.490,0 tis. Kč sloužila k zajištění běžného provozu příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb. Prostředky poskytnuté ze státního rozpočtu byly účelově vázány na zajištění aktivní politiky zaměstnanosti ve výši 601,4 tis. Kč a na dofinancování provozu Domova důchodců Hlučín ve výši 4.438 tis. Kč. Finanční prostředky byly čerpány v plné výši. Investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb Investiční dotace příspěvkovým organizacím působícím v odvětví sociálních služeb činila 119.698,9 tis. Kč. Tabulka 8.9: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: investiční investiční dotace dotace příspěvkové počet do investičního do investičního organizace fondu celkem fondu z rozpočtu kraje sociální ústavy 2 0 0 pro dospělé sociální ústavy pro zdrav. postiženou 9 85 710 6 590 mládež domovy důchodců 15 33 989 0 domovy – penziony 3 0 0 pro staré občany ostatní ústavy sociální 1 0 0 péče celkem 30 119 699 6 590

79

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu 0 79 120 33 989 0 0 113 109


Z rozpočtu Moravskoslezského kraje byly vyčleněny investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb ve výši 6.589,9 tis. Kč, které byly čerpány ve výši 5.821,8 tis. Kč, tj. 88,4 % upraveného rozpočtu. Použity byly na pořízení a obnovu majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím a na projekty operačního programu SROP. Prostředky poskytnuté ze státního rozpočtu, které byly účelově určené na pořízení a technickou obnovu investičního majetku ústavů sociální péče, vyčerpaly příspěvkové organizace ve výši 100 % Kč. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb Příspěvkové organizace v sociálním odvětví dosáhly celkového zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 1.308,9 tis. Kč, z toho 10 organizací skončilo s vyrovnaným výsledkem hospodaření, tedy nulou a 19 organizací docílilo zlepšených hospodářských výsledků. Výsledky hospodaření za rok 2004 předkládalo 29 organizací. Domov-penzion pro důchodce Opava již svůj výsledek hospodaření Moravskoslezskému kraji nepředkládal.

9

Obchodní společnosti s majetkovou účastí kraje

Moravskoslezský kraj měl k 31. 12. 2004 majetkovou účast ve 4 obchodních společnostech: - Agentura pro regionální rozvoj, a.s., - Koordinátor ODIS s.r.o., - Letiště Ostrava, a.s., - FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 7/81/4 ze dne 13. 12. 2001stanovilo majetkovou účast Moravskoslezského kraje na podnikání obchodní společnosti Agentura pro regionální rozvoj, a.s., se sídlem Ostrava, Na Jízdárně 7, č.p. 1245, PSČ 702 00, IČ 47673168, ve výši 70 % základního kapitálu bezúplatným nabytím 70 kusů akcií v nominální hodnotě Kč 10.000,-- jedné každé akcie. Současně zastupitelstvo rozhodlo o uzavření 2 smluv o bezúplatném převodu 70 kusů akcií Agentury pro regionální rozvoj, a.s. Akcie byly fyzicky předány dne 31. 1. 2002. Kraj je tedy vlastníkem cenných papírů (akcií), které tvoří 70% podíl na základním kapitálu ve výši Kč 1.000.000,--, nominální hodnota vkladu činí Kč 700.000,-. Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtu 061.10 - Majetkové účasti s rozhodujícím vlivem v ocenění Kč 4.541.000,-- (oceněno reprodukční pořizovací cenou, a to ekvivalencí, tj. podílem na vlastním kapitálu společnosti k 31.12.2001). Usnesením zastupitelstva kraje č. 11/195/3 ze dne 20. 6. 2002 bylo rozhodnuto o účasti Moravskoslezského kraje ve společnosti Koordinátor ODIS s.r.o., se sídlem OstravaMoravská Ostrava, Na Hradbách 1440/16, PSČ 702 00, IČ 64613895, současně byla stanovena majetková účast kraje ve výši Kč 275.000,--, a to peněžitým vkladem. Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtu 062.10 - Majetkové účasti s podstatným vlivem v ocenění Kč 275.000,-- a podíl kraje na základním kapitálu společnosti v hodnotě Kč 920.000,-- činí 29,89 %. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 18/605/1 ze dne 25.9.2003 rozhodlo o založení společnosti Letiště Ostrava, a.s., se sídlem Mošnov, Letiště Ostrava č.p. 401, PSČ 742 51, IČ 26827719 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 3. 3. 2004 a následně byl proúčtován dlouhodobý

80


finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.20 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 4/700008 dne 27.4.2004. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 14. 10. 2003, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 19. 4. 2004 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Na základě rozhodnutí ministra dopravy ze dne 31. 5. 2004 č.j. 394/2004-410-PRIV a v souladu se zákonem č. 166/2004 Sb., o přechodu některého majetku, se kterým je příslušný hospodařit Česká správa letišť, státní podnik z vlastnictví České republiky do vlastnictví některých krajů, přešla dnem 1. 7. 2004 do vlastnictví Moravskoslezského kraje část podniku Letiště Ostrava – Mošnov, ke které měl právo hospodaření Česká správa letišť, s.p. Na Moravskoslezský kraj současně přešla veškerá práva a závazky náležející k tomuto podniku. Součástí převodu byly také 2 kusy akcií společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost se sídlem Ostrava-Moravská Ostrava, Nádražní 142/20, PSČ 702 00, IČ 13642693, v nominální hodnotě Kč 70.000,-- za 1 akcii. Na žádost Moravskoslezského kraje byla provedena změna na účtu nabyvatele cenných papírů z původního majitele ČSL, s.p., letiště Ruzyně, Praha 6 na Moravskoslezský kraj s platností od 21. 12. 2004. Tímto datem byly akcie zaúčtovány v ocenění ke dni účetního případu reprodukční pořizovací cenou Kč 200.000,-- dokladem č. 12/700123 do majetku Moravskoslezského kraje na účet 069.66 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek. Jako reprodukční pořizovací cena byla určena historická pořizovací cena z účetnictví státního podniku. Podíl Moravskoslezského kraje na základním kapitálu obchodní společnosti ve výši Kč 7.280.000,-- činí 1,92 %. Společnost dosáhla za rok 2004 výsledku hospodaření po zdanění ve výši 3.149 tis. Kč. Valná hromada společnosti konaná dne 15. 4. 2005 rozhodla o rozdělení výsledku hospodaření. Na výplatu dividend je určeno 1.976 tis. Kč, na výplatu tantiém 1.152 tis. Kč, zbývající část zůstane nerozdělená. Tabulka 9.1: Údaje o hospodaření jednotlivých společností za rok 2004, ve kterých má Moravskoslezský kraj majetkovou účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem (v tis. Kč) Koordinátor ODIS Letiště Ostrava, Agentura pro s.r.o. a.s. regionální rozvoj, a.s. Výsledek hospodaření 837 3 5 665 Náklady 18 002 5 538 61 338 spotřebované nákupy 3 469 653 9 405 služby 5 690 664 9 097 osobní náklady 7 666 3 995 23 341 odpisy 391 161 11 900 tvorba rezerv 0 0 1 353 daň z příjmu 358 28 2 656 ostatní náklady 428 37 3 586 Výnosy 18 839 5 541 67 003 tržby z prodeje vlastních výrobků 15 670 2 594 65 649 prodej majetku 256 0 37 zúčtování rezerv 17 0 0 ostatní provozní výnosy 2 862 2 788 1 068 ostatní výnosy 837 3 249 81


Společnost Agentura pro regionální rozvoj, a.s. dosáhla za rok 2004 zisku po zdanění ve výši 837 tis. Kč. Část zisku ve výši 300 tis. Kč navrhuje představenstvo přidělit do sociálního fondu zaměstnanců. Zbytek zisku k rozdělení bude ponecháno v nerozděleném zisku, neboť společnost vytvořený zisk nerozděluje mezi akcionáře a rezervní fond je naplněn. Společnost vykazuje dlouhodobou pohledávku ve výši 3.500 tis. Kč na základě dlouhodobé nájemní smlouvy uzavřené se Statutárním městem Ostrava. Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činily 1.574 tis. Kč, závazky k zaměstnancům 595 tis. Kč a závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 429 tis. Kč. Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů dosáhly 2.490 tis. Kč a krátkodobé poskytnuté zálohy 37 tis. Kč. Společnost Koordinátor ODIS s.r.o. dosáhla za rok 2004 zisku po zdanění ve výši 3 tis. Kč. Společnost nemá žádné neuhrazené dlouhodobé pohledávky a závazky. Krátkodobé závazky ve výši 655 tis. Kč vyplývají ze zaúčtování mezd za prosinec 2004 a neuhrazených faktur (splatnost v roce 2005). Krátkodobé pohledávky ve výši 1.985 tis. Kč představují především neuhrazené faktury dopravců za služby v ODIS, splatné až v roce 2005 (v současnosti jsou již uhrazeny) a nevyúčtovaná záloha na nájem a služby za rok 2004. Dále krátkodobé pohledávky obsahují poskytnuté zálohy dodavatelům na dodávky v rámci pilotního projektu zavedení čipových karet. Společnost Letiště Ostrava, a.s. vykázala za rok 2004 výsledek hospodaření po zdanění ve výši 5.665 tis. Kč. Valné hromadě bude předložen návrh na rozdělení výsledku hospodaření, kdy do rezervního fondu bude určeno 200 tis. Kč a na účet nerozděleného zisku bude převedeno 5.465 tis. Kč. Účetní jednotka eviduje dlouhodobé závazky v celkové výši 646.866 tis. Kč, z toho dlouhodobý závazek z pronájmu dlouhodobého majetku ve výši 632.080 tis. Kč a závazek z převzetí majetku a věcí ve výši 13.515 tis. Kč. Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činily 4.522 tis. Kč, závazky k zaměstnancům 2.410 tis. Kč, závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 1.413 tis. Kč, daňové závazky a dotace 3.048 tis. Kč a ostatní závazky 827 tis. Kč. Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů dosáhly 9.945 tis. Kč, daňové pohledávky 1.356 tis. Kč a jiné pohledávky 53 tis. Kč.

10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí a k hospodaření dalších osob V roce 2004 byly poskytnuty z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace obcím a dobrovolným svazkům obcí v územní působnosti Moravskoslezského kraje a ostatním fyzickým a právnickým osobám. V následujících podkapitolách je uveden pouze výčet dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje poskytnutých v roce 2004 výše uvedeným subjektům. Větší důraz je kladen na mimořádné dotace, které jsou podrobně rozepsány v této kapitole. Podrobné informace o grantech poskytnutých z rozpočtu Moravskoslezského kraje jsou uvedeny v kapitole 3 Dotační programy. Přehled o jednotlivých příjemcích dotací – obcích, dobrovolných svazků obcí, ostatních fyzických a právnických osobách - z rozpočtu kraje je uveden v tabulkách č. 25 a 26 kapitoly 13.1. Tabulková část.

10.1 Finanční vztahy k rozpočtům obcí V roce 2004 byly obcím a jejím organizacím schváleny z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace v celkovém objemu 4.693.370,7 tis. Kč.

82


Tabulka 10.1: Dotace poskytnuté obcím v roce 2004 (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 4.631.267,9 62 102,8

dotace dotace ze zdrojů státního rozpočtu dotace z vlastních zdrojů kraje z toho v rámci: - vyhlášených dotačních programů - grantů - příspěvku na vedení onkologického registru - dotací pro jednotky sboru dobrovolných hasičů - kofinancování programů EU - mimořádných dotací Schválená výše dotace celkem

40 543,7 319,8 5 001,6 3 934,7 12 303,0 4 693 370,7

U většiny grantů poskytnutých obcím bylo stanoveno použití do konce roku 2004 (viz kapitola 3 Dotační programy). V roce 2004 byly poskytnuty obcím rovněž 2. splátky grantů schválených zastupitelstvem v roce 2002 a 2003. Na Moravskoslezský kraj se v roce 2004 rovněž obrátily obce s žádostmi o poskytnutí mimořádných dotací. Žádosti byly předloženy k rozhodnutí orgánům kraje a v případě schválení byla s jednotlivými příjemci uzavřena smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu kraje.V úhrnné výši bylo orgány kraje schváleno a následně poskytnuto 12.303 tis. Kč, část finančních prostředků byla vyčleněna ve schváleném rozpočtu na rok 2004 a zbývající část dotací byla financována z přebytku hospodaření za rok 2003 a z úspor kraje dosažených v roce 2004. Tabulka 10.2: Mimořádné dotace poskytnuté obcím z rozpočtu kraje (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 7 803,0

příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho: Město Třinec Město Rýmařov Obec Hrabyně Obec Koběřice Statutární město Ostrava investiční dotace celkem z toho: Město Nový Jičín Město Příbor Město Vratimov Obec Bystřice Obec Hodslavice Obec Hrčava Obec Rýžoviště Obec Zátor

čerpáno 7 802,0

27,0 26,0 2 900,0 50,0 4 800,0 4 500,0

26,7 25,3 2 900,0 50,0 4 800,0 4 500,0

1 000,0 1 000,0 300,0 800,0 300,0 500,0 400,0 200,0

1 000,0 1 000,0 300,0 800,0 300,0 500,0 400,0 200,0

Ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2004 byly vyčleněny pro Statutární město Ostrava finanční prostředky ve výši 4.600 tis. Kč pro Městskou nemocnici v Ostravě na zajištění provozu Protialkoholní záchytné stanice. Tyto finanční prostředky byly zcela vyčerpány. 83


Dále v průběhu roku 2004 obdrželo Statutární město Ostrava neinvestiční dotaci ve výši 200 tis. Kč za účelem finanční podpory I. ročníku Mezinárodního festivalu odborných filmů, TV a videoprogramů věnovaných problematice trvale udržitelného rozvoje s pracovním názvem T. U. R. Ostrava. Poskytnuté prostředky byly rovněž vyčerpány. Obec Hrabyně obdržela od Moravskoslezského kraje neinvestiční dotaci ve výši 2.900 tis. Kč účelově určenou na dofinancování pečovatelské služby v Rehabilitačním ústavu Hrabyně. Poskytnuté prostředky byly zcela vyčerpány. Obec Hodslavice obdržela z rozpočtu kraje mimořádnou investiční dotaci ve výši 300 tis. Kč na opravu a rekonstrukce tělocvičny Základní školy Hodslavice. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Městu Příbor byla z rozpočtu kraje poskytnuta mimořádná investiční dotace ve výši 1.000 tis. Kč na pokrytí části nákladů na vykoupení rodného domu Sikmunda Freuda z důvodu propagace celého regionu z hlediska cestovního ruchu. Dotace byla vyčerpána v plné výši. V průběhu roku 2004 byl Moravskoslezský kraj požádán o poskytnutí finančních prostředků za účelem vybudování vodovodu příp. vodojemu. Za daným účelem byla obci Rýžoviště poskytnuta dotace ve výši 400 tis. Kč, obci Hrčava ve výši 500 tis. Kč, městu Vratimov ve výši 300 tis. Kč a obci Bystřice ve výši 800 tis. Kč. Uvedené prostředky byly vyčerpány v plné výši. Obec Koběřice obdržela z rozpočtu kraje a plně vyčerpala neinvestiční dotaci ve výši 50 tis. Kč na úhradu nákladů spojených s provedením záchranného archeologického výzkumu. Moravskoslezský kraj byl požádán příspěvkovou organizací města Nový Jičín Beskydským divadlem Nový Jičín o dotaci na úhradu nákladů spojených s akcí „Rekonstrukce přístavby Beskydského divadla, odstranění destrukcí a obnova provozního zázemí divadla“. Finanční prostředky poskytnuté ve výši 1.000 tis. Kč byly plně vyčerpány. Za účelem dofinancování projektové dokumentace stavby „Zátor – chodník podél sil. I/45“ byla z rozpočtu kraje poskytnuta investiční mimořádná dotace obci Zátor. Dotace byla plně vyčerpána. V souladu s § 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů (vodní zákon) je Moravskoslezský kraj povinen vést zvláštní účet ročně doplňovaný do výše 10 mil. Kč. Zvláštní účet slouží k úhradě nutných nákladů vzniklých s odstraněním následků havárií. Za výše uvedeným účelem bylo městu Třinec poskytnuta dotace ve výši 26,7 tis. Kč a městu Rýmařov 25,3 tis. Kč. Poskytnuté prostředky byly plně vyčerpány. Podrobné údaje o neinvestičních a investičních dotacích poskytnutých zastupitelstvem kraje v roce 2004 jednotlivým obcím v územní působnosti Moravskoslezského kraje jsou uvedeny v tabulce č. 26 Přílohy 13.1 Tabulková část.

10.2 Finanční vztahy k rozpočtům dobrovolných svazků obcí Z rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2004 byly orgány kraje schváleny k poskytnutí dobrovolným svazkům obcí dotace v celkovém objemu 4.742,1 tis. Kč.

84


Tabulka 10.3: Dotace poskytnuté dobrovolným svazkům obcí z rozpočtu kraje (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 2 279,8

příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho: Dobrovolný svazek obcí Bílovecka Dobrovolný svazek obcí Frýdlantsko-Beskydy Dobrovolný svazek obcí Povodí Stonávky Region Poodří Mikroregion Krnovsko investiční dotace celkem z toho: Region Poodří Matice Slezská Sdružení obcí Hlučínska Slezský vodohospodářský svazek, Třinec Mikroregion Odersko

čerpáno 2 229,7

580,0 300,0 340,0 954,8 105,0 2 462,3

580,0 299,3 340,0 905,4 105,0 2 383,6

133,0 300,0 385,0 1 455,3 189,0

133,0 300,0 306,3 1 455,3 189,0

Z celkového objemu finančních prostředků schválených orgány kraje k poskytnutí dobrovolným svazkům obcím představovala částka 3.286,8 tis. Kč dotace v rámci dotačních titulů každoročně vyhlašovaných krajem. Z toho významný objem prostředků ve výši 1.087,8 tis. Kč byl určen Regionu Poodří, jednak v souvislosti s poskytnutím doplatků u dotačních titulů vyhlášených v roce 2003 a dále se jednalo o schválené dotace v rámci nově vyhlášených dotačních titulů roku 2004 (viz kapitola 3 Dotační programy). Mimořádně, tj. nikoli v rámci dotačních programů, byly schváleny a poskytnuty prostředky v objemu 1.455,3 tis. Kč Slezskému vodohospodářskému svazku Třinec, který je předkladatelem projektu Revitalizace povodí Olše – I. etapa. Jednalo se o dotaci kraje na projekt, který byl přiložen k žádosti o podporu s Fondu soudržnosti. Finanční prostředky byly plně vyčerpány.

10.3 Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám V roce 2004 byly ostatním fyzickým a právnickým osobám schváleny k poskytnutí z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace v úhrnné výši 714.608,5 tis. Kč. Tabulka 10.4: Schválené dotace ostatním fyzickým a právnickým osobám z rozpočtu kraje v roce 2004 (v tis. Kč) schváleno účel dotace orgány kraje dotace ze zdrojů státního rozpočtu 552 924,2 dotace z vlastních zdrojů kraje 158 184,3 z toho v rámci: - vyhlášených dotačních programů - grantů 82 707,5 - příspěvku na vedení onkologického registru 179,0 - průzkumu přístupnosti budov 200,0 - spolufinancování nestátních neziskových organizací 53 288,9 - mimořádných dotací z vlastních zdrojů kraje 25 308,9 Schválená výše dotace celkem 714 608,5 85


U většiny nově vyhlášených dotačních programů roku 2004 bylo stanoveno použití do konce roku 2004 (viz kapitola 3 Dotační programy). V roce 2004 byly rovněž poskytnuty 2. splátky v rámci dotačních programů vyhlášených a schválených zastupitelstvem kraje v roce 2003. V roce 2004 bylo orgány kraje schváleny a z rozpočtu Moravskoslezského kraje poskytnuty ostatním fyzickým a právnickým osobám mimořádné účelové dotace v celkovém objemu 25.308,9 tis. Kč. Část finančních prostředků byla vyčleněna ve schváleném rozpočtu na rok 2004 a zbývající část dotací byla financována z přebytku hospodaření za rok 2003 a z úspor kraje dosažených v roce 2004. Tabulka 10.5: Mimořádné dotace schválené k poskytnutí občanským sdružením z rozpočtu kraje (v tis. Kč) příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho: Český svaz ochránců přírody Česká asociace Sport pro všechny Moravská Ostrava ECCE HOMO Šternberk Horská služba České republiky, Špindlerův mlýn Klub českých turistů Ostrava Klub přátel opavského středoškolského sboru LUSCINIA Občanské sdružení Jagello 2000 Sdružení Českého svazu tělesné výchovy Sdružení čs. zahraničních letců – východ, Praha 6 Sdružení pro činnost mezinárod. kamenných sympozií Havířov Sdružení pro pomoc mentálně postiženým Sdružení pro umění a výchovu TALENT Sdružení Romů Severní Moravy Sdružení sportovních klubů Vítkovice Šachový klub tělesně postižených Hrabyně Školní sportovní klub IR PROGRES Bílovec Taneční klub TREND Ostrava Ústřední automotoklub České republiky VITA – občanské sdružení

schváleno orgány kraje 4 842,5 500,0 20,0 75,0 150,0 500,0 50,0 200,0 165,5 60,0 50,0 200,0 250,0 200,0 400,0 100,0 65,0 30,0 600,0 1 227,0

čerpáno 4 839,1 500,0 20,0 75,0 150,0 496,6 50,0 200,0 165,5 60,0 50,0 200,0 250,0 200,0 400,0 100,0 65,0 30,0 600,0 1 227,0

Neinvestiční dotace ve výši 500 tis. Kč byla poskytnuta Českému svazu ochránců přírody – základní organizace Nový Jičín na zabezpečení péče o chráněné druhy živočichů. Dotace byla plně vyčerpána. Česká asociace Sport pro všechny Moravská Ostrava obdržela z rozpočtu kraje neinvestiční dotaci ve výši 20 tis. Kč na zabezpečení sportovní přípravy dětí na festival Sport pro všechny. Dotace byla plně vyčerpána. Občanské sdružení ECCE HOMO Šternberk získalo neinvestiční dotaci ve výši 75 tis. Kč. Dotace byla v plné výši použita na úhradu části nákladů souvisejících se zabezpečením 2. mistrovství Evropy ve westernových dovednostech. Za účelem zakoupení zdravotního materiálu pro oblast Beskydy byla z rozpočtu kraje poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 150 tis. Kč, a to Horské službě České republiky. Dotace byla vyčerpána v plné výši.

86


Klub českých turistů obdržel neinvestiční dotaci za účelem nového značení a obnovy stávajícího značení pěších, cyklistických a lyžařských tras. Poskytnuté finanční prostředky ve výši 500 tis. Kč byly plně vyčerpány. Klub přátel opavského středoškolského sboru LUSCINIA požádal o neinvestiční dotaci ve výši 50 tis. Kč na zajištění účasti na 5. mezinárodním setkání mládežnických komorních sborů v Německu. Tato dotace byla zcela vyčerpána. Občanské sdružení Jagello 2000 obdrželo neinvestiční dotace ve výši 200 tis. Kč na zabezpečení IV. ročníku akce „Den NATO v Ostravě“. Tato dotace byla plně vyčerpána. Sdružení Českého svazu tělesné výchovy, Ostrava obdrželo z rozpočtu kraje 2 neinvestiční účelové dotace v úhrnné výši 165,5 tis. Kč. Na zajištění vyhodnocení a ocenění nejúspěšnějších sportovců Moravskoslezského kraje byly vyčleněny prostředky ve výši 150 tis. Kč. Zbývající prostředky ve výši 15,5 tis. Kč byly poskytnuty na zajištění krajské výpravy sáňkařů na celostátních závodech dětí ve Smržovce. Uvedené dotace byly sdružením vyčerpány v plné výši. Občanskému Sdružení čs. zahraničních letců – východ byl poskytnut finanční příspěvek ve výši 60 tis. Kč na výdaje spojené s organizačním a obsahových zabezpečením celorepublikového shromáždění u příležitosti 60. výročí vzniku bojů českoslovesnských leteckých útvarů a paradesátní brigády ve 2. světové válce. Dotace byla plně dočerpána. Na žádost Sdružení pro činnost mezinárodních kamenných sympozií byla poskytnuta neinvestiční dotace z rozpočtu kraje ve výši 50 tis. Kč. Účelem dotace byla úhrada nákladů na nákup a dopravu kamenů určených pro Mezinárodní sochařské sympozium LANDEK 2004. Dotace byla plně vyčerpána. Sdružení pro pomoc mentálně postiženým ČR, Krajská organizace SPMP ČR obdržela od kraje neinvestiční dotaci ve výši 200 tis. Kč, a to na zabezpečení účasti mládeže na VIII. ročníku celostátní sportovní olympiády v lehké atletice s mezinárodní účastí. Dotace byla plně vyčerpána. Neziskové organizaci Sdružení pro umění a výchovu TALENT byla poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 250 tis. Kč. Dotace byla účelově určena na organizaci mezinárodní interpretační soutěže Beethovenův Hradec. Dotace byla plně vyčerpána. Na pořádání Karvinského rómského festivalu obdrželo Sdružení Romů Severní Moravy neinvestiční dotaci ve výši 200 tis. Kč. Dotace byla plně vyčerpána. Za účelem spolufinancování 43. ročníku mezinárodního atletického mítinku Zlatá tretra bylo z rozpočtu kraje vyčleněno 400 tis. Kč pro pořádající neziskovou organizaci Sdružení sportovních klubů Vítkovice, která uvedené prostředky plně vyčerpala v souladu se stanoveným účelem. Šachový klub tělesně postižených Hrabyně obdržel od Moravskoslezského kraje neinvestiční dotaci ve výši 100 tis. Kč na pokrytí nákladů spojených se zajištěním 6. Mistrovství IPCA v šachu, které se konalo ve dnech 1. – 9. 7. 2004. Dotace byla plně vyčerpána. Školnímu sportovnímu klubu IR PROGRES Bílovec byla poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 65 tis. Kč na úhradu části nákladů souvisejících s pořádáním 11. ročníku Mezinárodního turnaje mladších žáků v halové kopané. Dotace byla plně vyčerpána. 87


Taneční klub TREND Ostrava získal od kraje neinvestiční dotaci na dopravu tanečního páru Bozek – Riedlová na zájezdy – Mistrovství světa Španělsko, Moskva a Riga ve výši 30 tis. Kč. Dotace byla plně vyčerpána. Ústřednímu automotoklubu České republiky byla v roce 2004 poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 600 tis. Kč na realizaci prevence v oblasti bezpečnosti provozu na pozemních komunikacích. Tato dotace byla zcela vyčerpána. Z rozpočtu Moravskoslezského kraje bylo poskytnuto 1.227 tis. Kč společnosti VITA – občanské sdružení na podporu a rozvoj terénních středisek ekologické výchovy Fulnek, Vlkovice a Horní Lomná. Dotace byla plně vyčerpána. Tabulka 10.6: Mimořádné dotace schválené k poskytnutí organizacím z rozpočtu kraje (v tis. Kč) příjemce dotace

obecně prospěšným

poskytnuto

čerpáno

neinvestiční dotace celkem z toho:

3 232,0

3 232,0

Destinační Management Moravsko-Slezský o. p. s. Mezinárodní hudební festival Janáčkův máj, o. p. s.

2 732,0 500,0

2 732,0 500,0

Na základě schválení dlouhodobého záměru rozvoje destinačního managementu Moravskoslezského kraje byla poskytnuta neinvestiční dotace společnosti Destinační management Moravsko-slezský o. p. s. ve výši 2.732 tis. Kč. Dotace byla plně vyčerpána. Společnosti Mezinárodní hudební festival Janáčkův máj, o. p. s., byla v rozpočtu kraje vyčleněna neinvestiční dotace ve výši 500 tis. Kč na zabezpečení průběhu jmenovaného festivalu. Dotace byla plně vyčerpána. Tabulka 10.7: Mimořádné dotace schválené k poskytnutí podnikatelským subjektům – právnickým osobám z rozpočtu kraje (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 2 025,0

příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho:

Agentura pro regionální rozvoj a.s. Česká televize, televizní studio Ostrava Dům techniky Ostrava, spol. s r. o. Koordinátor ODIS, s. r. o. investiční dotace celkem z toho: Conex Morava a.s. Koordinátor ODIS, s. r. o. Povodí Odry s. p.

čerpáno 1 890,2

750,0 100,0 100,0 1 075,0 4 955,0

615,2 100,0 100,0 1 075,0 4 955,0

30,0 3 925,0 1 000,0

30,0 3 925,0 1 000,0

Agentuře pro regionální rozvoj a. s. byla přidělena dotace ve výši 750 tis. Kč na pilotní projekt Jednotka regenerace brownfields s cílem podpořit rozvoj průmyslových a podnikatelských nemovitostí v kraji. Dotace nebyla zcela dočerpána a na účet kraje bylo vráceno 134,8 tis. Kč.

88


Česká televize, televizní studio Ostrava, požádalo o účelovou dotaci z rozpočtu kraje ve výši 100 tis. Kč na vydávání publikace „50 let Televizního studia Ostrava“. Poskytnutá dotace byla v plné výši vyčerpána. Společnost s ručením omezeným Dům techniky Ostrava, spol. s r. o., obdržela od Moravskoslezského kraje v průběhu roku 2004 neinvestiční dotaci ve výši 100 tis. Kč na realizaci projektu Cena za mimořádný přínos v oboru gerontologie u příležitosti konání kongresu „Gerontologické dny Ostrava“. Dotace byla plně vyčerpána. Za účelem realizace Pilotního projektu pro jednotný odbavovací systém ODIS byly z rozpočtu kraje poskytnuty finanční prostředky v úhrnné výši 5.000 tis. Kč pro společnost Koordinátor ODIS s.r.o., z toho neinvestiční část dotace činila 1.075 tis. Kč a investiční část dotace činila 3.925 tis. Kč. Obě části dotace byly vyčerpány v plné výši. Společnost Conex Morava a.s. zažádala Moravskoslezský kraj o investiční příspěvek na realizaci projektu Cyklobus Beskydy 2004 – úhrada části nákladů na pořízení cyklopřívěsu. Poskytnuté prostředky ve výši 30 tis. Kč byly vyčerpány v plné výši. Státní podnik Povodí Odry obdržel z rozpočtu kraje dotaci ve výši 1.000 tis. Kč s účelovým určením na zpracování Plánu oblasti povodí. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Tabulka 10.8: Mimořádné dotace schválené k poskytnutí podnikatelským subjektům – fyzickým osobám z rozpočtu kraje (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 3 695,0

příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho: Milan Kopecký – TV WALK, Praha Vybraní architekti

čerpáno 3 695,0

195,0 3 500,0

195,0 3 500,0

Na Moravskoslezský kraj se obrátila Česká televize prostřednictvím Milana Kopeckého – TV WALK s žádostí o spolupráci při výrobě cyklu cestopisných dokumentů „Po stopách“. Poskytnutá dotace ve výši 195 tis. Kč byla vyčerpána v plné výši v souladu se stanoveným účelem. V roce 2004 vyhlásil Moravskoslezský kraj veřejnou soutěž na zpracování urbanistického, architektonického, technického a provozního řešení novostavby Moravskoslezské vědecké knihovny v Ostravě. Soutěžní návrhy, které nejlépe splnily soutěžní podmínky byly oceněny celkovou částkou 3.500 tis. Kč. Blíže viz tabulka č. 27 Přílohy 13.1. Tabulková část. Tabulka 10.9: Mimořádné dotace schválené k poskytnutí církvím a náboženským společnostem z rozpočtu kraje (v tis. Kč) příjemce dotace investiční dotace celkem z toho: Církevní střední škola a střední zdrav. Škola sv. Anežky České Odry Charita Frýdek-Místek Charita Studénka Kongregace Dcer Božské lásky - MARIANUM

89

schváleno orgány kraje 4 870,0 1 000,0 2 000,0 1 500,0 370,0

čerpáno 4 870,0 1 000,0 2 000,0 1 500,0 370,0


Z rozpočtu kraje získala Církevní střední škola a Střední zdravotnická škola sv. Anežky České Odry finanční prostředky ve výši 1.000 tis. Kč na akci „Sanace vlhkého zdiva“. Prostředky byly zcela vyčerpány. Charitě Frýdek-Místek byla poskytnuta investiční dotace za účelem spolufinancování přestavby objektu bývalých jeslí na ústav sociální péče pro psychotoniky a alkoholiky „Oáza pokoje“. Poskytnuté prostředky ve výši 2.000 tis. Kč byly plně vyčerpány. Charita Studénka obdržela z rozpočtu kraje investiční dotaci ve výši 1.500 tis. Kč, a to na vnitřní úpravy a dovybavení objektu Dům pokojného stáří sv. Anny ve Studénce. Projekt plně zapadal do Národního programu přípravy na stárnutí na období let 2003 – 2007 i do Koncepce sociálních služeb Moravskoslezského kraje. Dotace byla plně vyčerpána. Kongregace Dcer Božské lásky se stala v průběhu roku 2004 příjemcem dotace z rozpočtu kraje ve výši 370 tis. Kč, která byla určena na rekonstrukci výtahu v Ústavu sociální péče pro mládež s mentálním postižením – Marianum. Dotace byla plně vyčerpána. Tabulka 10.10: Mimořádné dotace schválené k poskytnutí ostatním příspěvkovým organizacím z rozpočtu kraje (v tis. Kč) příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho: Fakultní nemocnice s poliklinikou, Ostrava Český hydrometeorologický ústav, Praha Etnologický ústav Akademie věd České republiky, Praha 1

schváleno orgány kraje 747,2 130,0 600,0 17,2

čerpáno 722,6 105,4 600,0 17,2

Fakultní nemocnice s poliklinikou Ostrava obdržela v průběhu roku 2004 dvě dotace v úhrnné výši 130 tis. Kč. Dotace ve výši 30 tis. Kč určená na úhradu části výdajů 6. českopolsko-slovenského mezinárodního sympozia miniinvazivní chirurgie byla vyčerpána v plné výši. Naopak dotace ve výši 100 tis. Kč poskytnutá na projekt vyhledávání tuberkulózně nemocných v rizikových skupinách obyvatelstva nebyla zcela dočerpána a finanční prostředky ve výši 24,6 tis. Kč byly vráceny na účet kraje. Ve schváleném rozpočtu na rok 2004 byla vyčleněna neinvestiční dotace ve výši 600 tis. Kč pro Český hydrometeorologický ústav – pobočka Ostrava, jehož cílem je sledování kvality ovzduší v oblastech se zhoršenou kvalitou ovzduší. Poskytnuté prostředky byly vyčerpány v plné výši v souladu se stanoveným účelem. Etnologický ústav Akademie věd České republiky získal finanční prostředky ve výši 17,2 tis. Kč na vydání publikace F. Lýsek: Písně z Lašska (editor PhDr. Marta Toncrová), určené na notosazbu – přetisková příprava. Dotace byla plně vyčerpána.

90


Tabulka 10.11: Mimořádné dotace schválené k poskytnutí ostatním neziskovým a podobným organizacím a subjektům z rozpočtu kraje (v tis. Kč) příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho: Asociace krajů České republiky, Praha Česko-polská smíšená obchodní komora, Ostrava Jiří Vodička, Rudná 42, Ostrava-Vítkovice Sdružení pro rozvoj Moravskoslezského kraje, Mariánské Hory a Hulváky Správa chráněných krajinných oblastí České republiky

schváleno orgány kraje 939,5 250,0 34,5 35,0 600,0 20,0

čerpáno 938,8 250,0 34,5 34,3 600,0 20,0

Moravskoslezský kraj poskytl v roce 2004 členský příspěvek ve výši 250 tis. Kč Asociaci krajů České republiky, který byl stanoven usnesením Rady Asociace krajů České republiky č. 187 ze dne 17. října 2003. Česko-polská smíšená obchodní komora v Ostravě se obrátila na Moravskoslezský kraj se žádostí o poskytnutí neinvestičního finančního příspěvku ve výši 34,5 tis. Kč na uspořádání setkání partnerských měst a obcí u příležitosti výstavy REGION. Poskytnutá dotace byla plně vyčerpána. Pan Jiří Vodička požádal v roce 2004 Moravskoslezský kraj o spolufinancování účasti syna Jiřího Vodičky s doprovodem na mezinárodní houslové soutěži Louis Spohr Competition ve Výmaru. Poskytnuté finanční prostředky ve výši 35 tis. Kč nebyly vyčerpány v plné výši a na účet kraje bylo vráceno Kč 700,--. Sdružení pro rozvoj Moravskoslezského kraje obdrželo z rozpočtu Moravskoslezského kraje 3 dotace v úhrnné výši 600 tis. Kč. Finanční prostředky ve výši 400 tis. Kč byly stanoveny již schváleným rozpočtem na rok 2004 s účelovým určením na zajištění konferencí Transport 2004, Odpady 21 a Průmyslová krajina. Částka ve výši 200 tis. Kč byla zapojena z přebytku roku 2003 na vytvoření internetové „vstupní brány“ pro zahraniční zájemce o podnikání a investování v kraji, tzv. Regionální portál Dynamic region. Výše uvedené dotace byly plně vyčerpány. V souvislosti s konáním Konference u příležitosti 35. výročí vyhlášení chráněné krajinné oblasti Jeseníky byl kraj požádán o finanční příspěvek ve výši 20 tis. Kč. Poskytnuté prostředky byly státní organizací Správa chráněných krajinných oblastí České republiky vyčerpány v plné výši. Údaje o všech neinvestičních a investičních dotacích poskytnutých fyzickým a právnickým osobám jsou uvedeny v tabulce č. 27 Přílohy 13.1. Tabulková část.

11 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2004 bylo přezkoumáno dle zákona č. 420/2004, o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Ministerstvem financí. Ministerstvo financí provedlo 3 dílčí přezkoumání a na závěr předalo zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření, která je uvedena v přílohové části 13.4.

91


12 Závěr Hospodaření kraje za rok 2004 bylo ukončeno kladným přebytkem. Přebytek hospodaření za rok 2004 je z části tvořen účelovými prostředky. Jsou to nevyčerpané státní dotace, které podléhají finančnímu vypořádání a byly v 1. čtvrtletí roku 2005 vráceny do státního rozpočtu, vypořádání prostředků zapojených z fondů do rozpočtu kraje, účelové prostředky vázané dle zákona, akce, které jsou nutné realizovat v roce 2005 z titulu smlouvy, rozhodnutí orgánu kraje. Rada kraje na základě svěření zastupitelstvem kraje usnesením č. 2/20/3 bodem 4 písm.c) ze dne 22. 12. 2004 provedla svými usneseními č. 2/107 ze dne 5.1.2005 a 3/177 ze dne 2. 2. 2005 zapojení části přebytku hospodaření roku 2004 v celkové výši 125.074 tis. Kč. Rovněž zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/99/3 a č. 4/119/1 ze dne 28. 4. 2005 zapojilo část přebytku hospodaření roku 2004 ve výši 21.350 tis. Kč. Jednalo se převážně o zapojení účelově určených finančních prostředků smluvně již zajištěných v rámci dotačních programů Moravskoslezského kraje, smluvních závazků z roku 2004 nebo zajištění financování investičních akcí, u kterých došlo k prodloužení doby realizace. Konečný návrh zapojení zbývající části přebytku do rozpočtu kraje na rok 2005 včetně případného využití bude předložen na schůzi rady kraje dne 1. 6. 2005 a následně na zasedání zastupitelstva kraje dne 23. 6. 2005 společně se Závěrečným účtem Moravskoslezského kraje za rok 2004. Tabulka 12.1: Rozbor zůstatku rozpočtových prostředků (v tis. Kč) typ zůstatku 1) účelové finanční prostředky - státní dotace použitelné v roce 2005 - stát. dotace vrácené v únoru při fin. vypořádání do stát. rozp. - nerealizované akce roku 2004 účelově určeny 2) zúčtování fondů - příděl do zajišťovacího fondu, který nebyl čerpán - zůstatek sociálního fondu - zůstatek Regionálního rozvojového fondu 3) cizí prostředky - mylné platby zaslány na účet kraje v závěru roku - vratky odvodů za porušení rozpočtové kázně - vyúčtování 50% výběru poplatku za odběr podzemní vody 4) naplněné skutečné příjmy nad rozpočtované - daňové příjmy - dar od LNM Holdings - ostatní vlastní příjmy 5) rezervy vytvořené v roce 2004 6) zůstatek ve výdajové části rozpočtu Celkem

92

částka 63 17.685 22.017 5.794 3.812 15.963 5 13 14.092 127.159 50.000 44.699 33.066 195.556 529.924


13 Přílohy 13.1 Tabulková část

93

MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Recommend Documents