MEGSZŰNÉSI JELENTÉS 2014 - Budapest Dupla Trend Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja
1
2
I. Alapadatok Rövid neve
Budapest Dupla Trend Alapok Alapja
Harmonizáció Az alap típusa, fajtája Futamideje Indulás dátuma Alapcímlet devizaneme
Alternatív befektetési alap (ABA) nyilvános, nyíltvégű, befektetési alapba fektető alap határozatlan 2006. augusztus 31. (PSZÁF engedély száma: E-III/110.418-1/2006) HUF
A sorozatok adatai „HUF” sorozat:
névérték 10,000 HUF
ISIN kód HU0000704481
Alapkezelő Letétkezelő Könyvvizsgáló
Budapest Alapkezelő Zrt. Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe KPMG Hungária Kft.
1138 Budapest, Váci út 193. 1051 Budapest, Szabadság tér 7. 1134 Budapest, Váci út 31.
Aktuális alapkezelői díj
0.10%
Az Alap célja Az Alapkezelő az Alap eszközeinek befektetésekor elsősorban a biztonságot tartja szem előtt. Az Alap eszközeit ezért kizárólag pénzpiaci és likviditási alapok befektetési jegyeibe, a Magyar Állam által kibocsátott rövid lejáratú állampapírokba (kincstárjegyek, államkötvények), államilag garantált, illetve jegybankképes értékpapírokba, valamint rövid lejáratú betétekbe fekteti. A Budapest Alapkezelő Zrt. 2014. augusztus 4-én elindította az alap megszüntetési eljárását, az alap működését 2014. augusztus 8-án lezárta. Az Alap közzétételi helyei www.bpalap.hu; www.kozzetetelek.hu
II. Vagyonkimutatás, az alap összetétele Az alap devizaneme: magyar forint Az Alap csak tőzsdei értékpapírt vásárolhat (kivéve a hitelviszonyt megtestesítő papírokat) Vagyonkimutatás Vagyonkimutatás Átruházható értékpapírok Banki egyenlegek Egyéb eszközök Összes eszköz Díjakból származó kötelezettségek Nettó eszközérték
Nyitó
Záró 301,907,430 137,342 123,632 302,168,404 -860,907 301,307,497
3
0 237,290,547 -251,993 237,038,554 0 237,038,554
A portfólió bontása főbb eszközkategóriák szerint Budapest Dupla Trend Alap Nyitó állomány 2013.12.31 Eszközérték Súly 137,342 0.0% 0 0.0%
Portfólió összetétel Eszköztípus Számlapénz Betét Jegybanki kötvény Diszkont kincstárjegy Államkötvény Jelzáloglevél Vállalati kötvény Befektetési jegy Részvény, ETF
0 237,290,547
Súly 0.0% 100.1%
0 0 0 0 0 301,907,430 0
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 99.9% 0.0%
0 0 0 0 0 0 0
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0 0
0.0% 0.0%
0 0
0.0% 0.0%
123,632 0 302,168,404 -860,907 301,307,497
0.0% 0.0% 100.0%
0 -251,993 237,038,554 0 237,038,554
0.0% -0.1% 100.0%
Derivatív ügyletek Repo Forgalmazási számla egyenlege Követelések/Kötelezettségek Eszközök összesen (Bruttó eszközérték) Díjak Nettó eszközérték:
Záró állomány 2014.08.08 Eszközérték
Az alap tételes értékpapír és banki egyenleg összetétele Az Alap derivatív eszközeinek tételes összetétele, illetve alakulása a „Származtatott ügyletek bemutatása” fejezetben található. Az alap devizaneme: magyar forint Értékpapírok nyitó állomány Fajta Befektetési jegy
Név Budapest Bonitas Plus A sorozat bef.jegy BUDAPEST BONITAS BEF.JEGY A
ISIN HU0000702444 HU0000702725
Eszközérték Pf_Arány Ép Arány 63,636,624 21.1% 21.1% 238,270,806 79.1% 78.9% 100.0%
záró állomány Fajta
Név
ISIN
Pf arány: Nettó eszközértékhez viszonyítva Ép arány: Értékpapírok összesenhez viszonyítva
4
Eszközérték
Pf Arány
Ép Arány
Folyószámla és betétek Folyószámla Deviza Magyar forint Összesen
Kód Nyitó HUF 137,342 HUF 137,342
% 0.0%
Záró 0 0
% 0.0%
Betét Deviza Magyar forint Összesen
Kód HUF HUF
Nyitó
% Záró 0.0% 237,290,547 237,290,547
0 0
% 100.1%
%: Nettó eszközértékhez viszonyítva Repo ügyletek Az alap az időszak végén nem tartalmazott ilyen eszközt. Követelések kötelezettségek Köv/Köt Fajta Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség Pénz követelés/kötelezettség
Instrumentum
Eszközérték
HUF
-244,743
HUF
-12,861
HUF
237,290,547
HUF
-2,608
HUF
-1,002
HUF
63,277
HUF
-10,314
HUF
-237,290,547
HUF
-37,742
HUF
-6,000
III. A forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy darabszám
Nyitó db 23,503
Záró db 18,402
IV. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Egy jegyre jutó nettó eszközérték
Nyitó
Záró
12,819.959
12,881.13
5
V. A befektetési alap összetétele Időszaki változás% Záró
Nyitó A tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok Egyéb átruházható értékpapírok Összesen
301,907,430
NEÉ %- Eszközök ban %-ban 0
0.0%
0.0%
0
0
0.0%
0.0%
0 0 301,907,430
0 0 0
0.0% 0.0% 0.0%
0.0% 0.0% 0.0%
0
0.0%
0.0%
Ebből hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0
-100.0%
-100.0%
0
Legnagyobb súlyú értékpapírok a portfólióban Értékpapír neve
Értékpapír típusa
NEÉ %- Eszközök ban %-ban
NEÉ
A portfólióban levő alapok alapkezelési díjainak legnagyobb mértéke Ha az alap eszközeinek legalább 20 százalékát más befektetési alapokba, kollektív befektetési formákba fekteti, az éves jelentésében közzé kell tenni a tényleges befektetésként szereplő más alapokat, egyéb kollektív befektetési formákat terhelő alapkezelési díjak legnagyobb mértékét. Kollektív befektetési formák aránya az eszközökhöz:
0.0%
A kollektív befektetési formákat terhelő alapkezelési díjak legmagasabb mértéke: nem alkalmazandó Érintett befektetési forma: nem alkalmazandó Az Alap értékpapír állományában 20% részesedést meghaladó értékpapírok működési költségei Nem alkalmazandó. VI. A vagyonkimutatás elemzése Piaci folyamatok 2014 A magyar állampapírok az év eleji korrekciót követően komoly erősödést produkáltak az első félévben és minden lejárati szegmensben új történelmi mélypontot értek el a hozamok. Különösen a forintban kibocsátott papírok teljesítettek jól, elvált a devizában denominált hazai állampapírok és a forintos hazai állampapírok teljesítménye az MNB hathatós közbenjárásának eredményeként. Az MNB az első félév során folytatta a kamatcsökkentéseit, aminek szükségességét az alacsony inflációval és a gyenge gazdasági növekedéssel indokolta. Emellett az MNB kötvény megszüntetése és az azt leváltó MNB betét állományának csökkentése és a hatékonyabb pénzpiac kialakulásának érdekében bejelentett egy szabályozás csomagot, fő eszközeként egy kamatcsere ügylettel, aminek hatására gyakorlatilag szabadesésbe váltottak a kötvényhozamok. Az infláció tovább csökkent, az első negyedévben nulla közelében állt meg, aztán a második negyedév minden hónapját tekintve negatív volt az éves árindex, ezek nagyrésze még mindig a rezsicsökkentésnek tudható be, de a magárindex is szép csökkenést produkált. A nemzetközi trendek a hazai folyamatokra is hatással voltak, a tavaly májusi FED irányváltást követően komoly hozamemelkedésre számított a piac, azonban az amerikai hosszú kötvények jókora hozamcsökkenésen mentek keresztül, ami támogatta a világ kötvénypiacait is, így a hazai kötvényeket is.
6
Az alap befektetései 2014-ben Az alap befektetési stratégiájának megfelelően szélsőségesen alacsony kamatérzékenységű eszközökbe fekteti vagyonát, amivel a lehető legnagyobb biztonsággal tudja elérni, hogy az árfolyam lehetőség szerint ne csökkenjen.
VII. Az alap eszközeinek alakulása a tárgyidőszakban Befektetésekből származó jövedelem Egyéb bevétel Kezelési költségek A letétkezelő díjai Egyéb díjak és adók Nettó jövedelem Értékkülönbözet
Az adat fellelési helye Eredmény kimutatás / PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Eredmény kimutatás / EGYÉB BEVÉTELEK Beszámoló III/3. sz. melléklet Alapkezelési díj Beszámoló III/3. sz. melléklet Letétkezelési díj Beszámoló III/3. sz. melléklet minden egyéb díj Eredmény kimutatás / Tárgyévi eredmény Beszámoló II/6 sz. melléklet Értékelési különbözet tartaléka
Felosztott és újra befektetett jövedelem Az alap nem fizet hozamot. Az Alapkezelő az Alap befektetésein elért nyereséget újra befekteti. A befektetési jegy tulajdonosok befektetési jegyük hozamát a jegyek (vagy azok egy részének) visszaváltásával realizálják. Tőkeszámla változásai Nyitó állomány (db) Vétel (db) Visszaváltás (db) Záró Állomány (db) Dátum 2014.01.31 2014.02.28 2014.03.31 2014.04.30 2014.05.30 2014.06.30 2014.07.31 2014.08.08
23,503 0 5,101 18,402
Nettó eszközérték 300,230,517 299,670,991 280,230,220 263,126,863 259,513,981 242,409,585 237,202,552 237,038,554
Árfolyam 12,830.3640 12,837.7240 12,846.9362 12,854.2679 12,864.4218 12,869.4832 12,876.0478 12,881.1300
VIII. Összehasonlító táblázat az elmúlt üzleti évekről Dátum nettó eszközérték (Ft) árfolyam (Ft/db) hozam (%) 2007.12.29 3,150,312,244 9,891.5250 1.83%* 2008.12.31 3,446,943,582 10,822.9046 9.34% 2009.12.31 1,778,409,096 10,884.4427 0.57% 2010.12.31 1,293,755,365 11,328.8561 4.08% 2011.12.30 1,004,778,276 11,840.1437 4.53%* 2012.12.28 451,619,367 12,491.5464 5,50%* 2013.12.31. 301,307,497 12,819.9590 2.61% 2014.08.08 237,038,554 12,881.1300 0.48%* *: tört év, nem annualizált hozam Az alap múltbeli teljesítménye, hozama nem jelent garanciát a jövőbeni teljesítményre, hozamra. Az Alap tőkevédett alap volt 2009-ig.
7
IX. Származtatott ügyletek bemutatása Az Alap 2014-ban kötött származtatott ügyletei Az Alap az adott időszakban nem kötött derivatív ügyletet Az Alapban levő nyitott származtatott ügyletek 2014.08.08-ig. Az Alap az adott időszakban nem kötött derivatív ügyletet
X. Az Alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint az Alapra ható fontosabb tényezők, befektetési politika változás Az Alapkezelő működésében bekövetkezett változások Az Alapkezelő Ügyvezetői: Fatér Gyula, Pázmándi László Zoltán. Az Alapkezelő adminisztratív tevékenységét ellátó vezetője: Habsz Dániel. Az Alapkezelő befektetési eszközök és tőzsdei termékek kereskedését irányító személye: Kovács Ildikó. Az Alapkezelő működésében nem történt jelentős változás a 2014-es év folyamán. Az Alapra ható fontosabb tényezők, befektetési politika változás, egyéb információk A PSZÁF H-KE-III-60/2014 számú határozatával 2014. március 10-től módosult az Alap tájékoztatója és kezelési szabályzata.
8
XI. Az Alapkezelő által kezelt alapok 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
Alap neve Budapest 2015 Alap Budapest 2016 Alapok Alapja Budapest Agrár Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Állampapír Alap Budapest Arany Alapok Alapja Budapest Aranytrió 2. Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Aranytrió 3. Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Aranytrió Tőkevédett Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Bonitas Alap Budapest Bonitas Plus Alap Budapest Dupla Trend Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Egyensúly Alap Budapest Global100 Plusz Hozamvédett Alap Budapest Global90 Plusz Alap Budapest Horizont 2. Tőkevédett Nyíltvégű Befektetési Alap Budapest Horizont Tőkevédett Származtatott Nyíltvégű Befektetési Alap Budapest Ingatlan Alapok Alapja Budapest Kötvény Alap Budapest Metálmix Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Pénzpiaci Tőkevédett Alap Budapest Spectrum Hozamvédett Alap Budapest US100 Hozamvédett Alap Budapest US95 Plusz Alap Budapest Világválogatott Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Budapest Zenit Alapok Alapja GE Money Abszolút Kötvény Alapok Alapja GE Money Balancovany Alap GE Money Bonus Abszolút Hozam Alapok Alapja GE Money Chraneny Alap GE Money Devizapiaci Abszolút Hozam Alap GE Money Dollár Rövid Kötvény Alap GE Money EMEA Részvény Alap GE Money Euro Rövid Kötvény Alap GE Money Fejlett Piaci Részvény Alap GE Money Feltörekvő Piaci DevizaKötvény Alap GE Money Feltörekvő Piaci Részvény Alap GE Money Franklin Templeton Selections Alapok Alapja GE Money Kontroll Abszolút Hozam Származtatott Alap GE Money Konzervativni Alap GE Money Közép-Európai Részvény Alap GE Money Nyersanyag Alapok Alapja GE Money Paradigma Alap Sberbank Pénzpiaci Befektetési Alap
9
XII. Kockázat/nyereség profil Várhatóan alacsonyabb hozam
Várhatóan magasabb hozam
Várhatóan alacsonyabb kockázat
1
2
3
Várhatóan magasabb kockázat
4
5
6
7
XIII. A megszűnéshez kapcsolódó adatok A megszűnési jelentésnek legalább az alábbiakat kell tartalmaznia: 1. az éves jelentés kötelező tartalmi elemeit Lásd a fenti adatokat 2. a portfólióban lévő eszközök nyilvántartási értékét, „Vagyonkimutatás, az alap összetétele” eszközönkénti bontásban fejezetben található 3. az egyes értékesített eszközök befolyt ellenértékét 4. az esetleges járulékos és egyéb bevételeket Nem voltak járulékos és egyéb bevételek 5. kötelezettségek teljesítéséből adódó kifizetéseket A „Követelések/kötelezettségek” alpontban találhatóak 6. a végelszámolás során felmerült költségeket és A végelszámolás során nem merültek fel felszámított díjakat tételesen extra költségek és díjak 7. a befektetők között felosztható tőkét 237,038,554 Ft 8. az egy befektetési jegyre kifizethető összeget 12,881.1300 Ft 9. a kifizetés kezdő napját és helyét 2014. augusztus 15. Budapest, 2014. augusztus 14.
Budapest Alapkezelő Zrt.
10
Mellékletek MÉRLEG MÉRLEG
Eszközök (aktívák) Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
adatok eFt-ban Előző év(ek) 2013.12.31 2014.08.08 módosításai c d e 0 0 0 0 0 0
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02. sor) I. ÉRTÉKPAPÍROK (03.+04. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete (05.+ 06. sor) a/ kamatokból, osztalékokból b/ egyéb B. Forgóeszközök (08.+13.+18. sor) I. KÖVETELÉSEK (09.+10.+11.+12. sor) 1. Követelések 2. Követelések értékvesztése (-) 3. Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete 4. Forintkövetelések értékelési különbözete II. ÉRTÉKPAPÍROK (14.+15. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete (16.+17. sor) a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb III. PÉNZESZKÖZÖK (19.+20. sor) 1. Pénzeszközök 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete C. Aktív időbeli elhatárolások (22.+23. sor) 1. Aktív időbeli elhatárolások 2. Aktív időbeli elhatárolások értékvesztése (-) D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+07.+17.+21.+24. sor)
0
0
0
302,169 124 124
0 0
237,291 0
301,908 257,395 44,513
0
0
0
0
44,513 137 137
26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38.
E. Saját tőke (27.+30. sor) I. INDULÓ TŐKE (28.+29. sor) a) kibocsátott befektetési jegyek névértéke b) visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. TŐKEVÁLTOZÁS (TŐKENÖVEKMÉNY)(31.+32.+33.+34. sor) a) visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete b) értékelési különbözet tartaléka c) előző év(ek) eredménye d) üzleti év eredménye F. Céltartalékok G. Kötelezettségek (37.+38.+39. sor) I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
39. 40. 41.
III. KÜLFÖLDI PÉNZÉRTÉKRE SZÓLÓ KÖTELEZETTSÉGEK ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZETE H. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN (26.+35.+36.+40. sor)
237,291 237,291
2 2
0
63 63
302,171
0
237,354
301,307 235,030 3,190,310 -2,955,280 66,277 -345,374 44,514 330,205 36,932
0 0
0
237,039 184,020 3,190,310 -3,006,290 53,019 -359,930 0 367,137 45,812
220
0
40
220
40
644 302,171
275 237,354
0
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok Sorszám a I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.
2013.12.31
A tétel megnevezése b PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI EGYÉB BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK FIZETETT, FIZETENDŐ HOZAMOK TÁRGYÉVI EREDMÉNY
c 40,529 0 0 3,597 0 0 0 0 36,932
11
Előző év(ek) módosításai d
0
eFt-ban
2014.08.08 e 47,282 0 9 1,479 0 0 0 0 45,812
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK Megnevezés
2013.12.31 eFt
2014.08.08 eFt
319
95
600
258
160
41
1167
245
7
5
318
69
17
17
1284
749
3,872
1,479
Alapkezelői díj Letétkezelői díj Felügyeleti díj Könyvvizsgálói díj Bankköltség, forgalmi jutalék Forgalmazási díj Egyéb költség Könyvelési díj Működési költség összesen EGYEZTETŐ TÁBLA 2014.08.08
Megnevezés Értékpapírok Értékkülönbözet Értékpapírok összesen: Citibank Rt.HUF Lekötött betét Forgalmazás számla Pénzeszközök összesen:
Főkönyv időpont 2014.08.08 2014.08.08 2014.08.08 2014.08.08 2014.08.08
Főkönyv összeg (Ft) 237,290,547 237,290,547
NEÉ lista időpont 2014.08.08 2014.08.08 2014.08.08 2014.08.08 2014.08.08
Lekötött betét kamat (aktív időbeli elhatárolás)
2014.08.08
63,277
2014.08.08
Szállítók
2014.08.08
40,314
2014.08.08
Passzív időbeli elhatárolás
2014.08.08
274,956
2014.08.08
Nettó eszközérték összesen: Befektetési jegyek db
237,038,554 2014.08.08
18,402
12
2014.08.08
NEÉ lista összeg (Ft) 237,290,547 237,290,547
Eltérés (Ft) -
63,277
-
315,270
40,314 -
40,314
237,038,554
-
18,402
-
