Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
1013 Budapest, Pauler utca 11.
2011.01.01 - 2011.12.31
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek Egyszerűsített éves beszámolója
Kelt: Budapest 2012.április 21.
egyéb szervezet vezetője
Statisztikai számjel: 19 67 62 36 91 99 33 101 Az egyéb szervezet megnevezése: Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület Az egyéb szervezet címe: 1013 Budapest, Pauler u.11. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE: 2011 ÉV e Ft sorsz. 1
A tétel megnevezése
Előző évek
Tárgyév
Befektett eszközök
85
2
Immateriális javak
0
0
3
Tárgyi eszközök
85
323
4
Befektetett pénzügyi eszközök
5
Befektet eszközök értékhelyesbítése
6
A.
Előző évek helyesb.
B.
Forgóeszközök
7
Készletek
8
Követelések
9
Értékpapírok
10
Pénzeszközök
11
C. Aktív időbeli elhtárolások
12 13
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke
14
Induló tőke / saját tőke
15
Tőkeváltozás / eredmény
16
Lekötött tartalék
17
Értékelési tartalék
18 19
11 284
189
1 740
11 360
9 544
280
675
11 914
12 282
11 139
0
8 871 734
10 376
10 405
Tárgyévi eredmény alaptevékenységből
-419
-2 438
Tárgyévi eredmény vállalkozási tev.ből
448
170
E.
Céltartalék
21
F.
Kötelezettség
22
Hosszú lejáratú kötelezettségek
23
Rövid lejáratú kötelezettségek
25
0
323
734
20
24
11 549
0
G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
490
0
2 351
490
2 351
285
1 060
11 914
12 282
Kelt: Budapest 2012.április 21.
egyéb szervezet vezetője
Statisztikai számjel: 19 67 62 36 91 99 33 101 Az egyéb szervezet megnevezése: Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület Az egyéb szervezet címe: 1013 Budapest, Pauler utca 11. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA: 2011 ÉV e Ft sorsz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
A
B C D E
A tétel megnevezése 1 Értékesítés nettó árbevétele 2 Aktívált saját telj. Értéke 3 Egyéb bevételek ebből: támogatások alapítói központi ktgvetési helyi önkormányzati társadalombiztosítási egyéb, ebből 1%………. 4 Pénzügyi műveletek bevételei 5 Rendkívüli bevételek ebből: támogatások alapítói központi ktgvetési helyi önkormányzati társadalombiztosítási egyéb 6 Tagdíjak Összes bevétel 7 Anyagjellegű ráfordítások 8 Személyi jellegű ráfordítások 9 Értékcsökkenési leírás 10 Egyéb ráfordítások 11 Pénzügyi műveletek ráfordításai 12 Rendkívüli ráfordítás Összes ráfordítás Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Jóváhagyott osztalék Tárgyévi eredmény
Előző évek Alaptev. 2 298
Váll.tev. 430
75 -
718
-
7 14 867 17 965 10 363 6 443 183 1 357 38 18 384 419
-
419
18
448 448
448
Összes 2 728 75 736 7 14 867 18 413 10 363 6 443 183 1 357 38 18 384 29 29
Előző évek helyesb. Alaptev. Váll.tev.
Összes
Tárgyév Alaptev. 4 756
Váll.tev. 3 913
2 -
569
-
2 556 16 900 24 783 12 251 12 489 351 2 082 48 27 221 2 438
-
2 438
Kelt: Budapest 2012.április 21. egyéb szervezet vezetője
92
4 005 3 738 78 3 816 189 19 170
Összes 8 669 2 661 2 556 16 900 28 788 15 989 12 489 351 2 160 48 31 037 2 249 19 2 268
Kiegészítő melléklet - 2011 -
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójához
1
Kiegészítő melléklet - 2011 -
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
Az Egyesület neve:
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
Székhelye:
1013 Budapest, Pauler u. 11.
Általános kiegészítések Szervezeti forma:
Egyesület
A szervezet képviselője:
Bethlen Miklós Bálint 9661 Vasegerszeg Rákóczi utca 23.
Bírósági végzés:
Pk.67.385/1991/32
Nyilvántartási száma:
4030
A számviteli politika fő vonásai Az Egyesület könyvvezetését a 2000. évi C. tv. a számvitelről, valamint az egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet alapján alakította ki. Az Egyesület kettős könyvvitelt vezet. A beszámoló formája: az egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója A mérleg fordulónapja: a tárgyév december 31-e. A számviteli politika célja olyan alapelvek rögzítése az Egyesület könyvvezetésén és értékelési módjain keresztül, hogy megbízható és valós összképet nyújtson a gazdálkodásáról, jövedelemtermelő képességéről, vagyon alakulásáról, pénzügyi helyzetéről és jövőbeli tervekről. Alkalmazott értékelési eljárások a következők - Tárgyi eszközöket nettó értéken. Az értékcsökkenés elszámolását a társasági adó által megengedett kulcsok alapján végeztük lineáris módszerrel, amely az adóalapot nem befolyásolta. Az 100.000 Ft egyedi beszerzési előállítási érték alatti tárgyi eszközök elszámolásánál azonnali értékcsökkenést alkalmazunk.
2
Kiegészítő melléklet - 2011 -
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
Gazdasági helyzet alakulása Az Egyesület bevételei előző évhez viszonyítva 2011 évben mintegy 56%-kal (10.375 eFt) növekedtek, ezen belül az alaptevékenység bevétele 38%-kal a vállalkozási tevékenység bevétele pedig 794%-kal növekedett. Vállalkozási tevékenységből az Egyesület 2011-ben 4.005 eFt bevételt ért el, mely reklámtevékenységből, és kamatbevételből származott. Az alaptevékenység bevételei közül tagdíjbevételek összege 16.900 eFt, mely 2010-hez képest 2.033 eFt-tal növekedtek. A ráfordítások a bevételeknél nagyobb mértékben 68,8%-kal 12.653e Ft-tal nőttek, az eredmény az előző évhez képest 2.297 e Ft-tal csökkent. Ebből következően az Egyesület vagyoni és pénzügyi helyzete javult, az alábbi mutatóknak megfelelően. Megnevezés tárgyi eszközök aránya forgóeszközök aránya Források aránya tőke ellátottság
Számítás
Bázis időszak
Tárgyi eszközök értéke Összes eszköz értéke Forgóeszközök értéke Összes eszközök értéke Kötelezettségek Összes forrás Saját tőke Összes forrás
Beszámolási időszak 323 12.282 11.284 12.282 2.351 12.282 8.871 12.282
85 0,7 11.914 11.549 96,9 11.914 490 4,1 11.914 11.139 93,5 11.914
Saját tőke 11.139 Bef. eszközök készlet 85
Index % 2,63
3,76
91,87 0,95 19.,14 4.67
13.104,7 8.871 323
72,23
0,77
2.746,4
0,21
Pénzügyi helyzet likviditási mutató
Pénzeszk.+követelés+készlet Rövid lejáratú köt.
11.549 2.356,9 11.284 490 2.351
479,97
0,20
Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása Megnevezés
Bruttó érték Nyitó
Immateriális javak
327
-Vagyoni értékű jogok -Szellemi termékek Tárgyi eszközök
Értékcsökkenés
Növekedés Csökkenés
Záró
Nyitó
Növekedés
Nettó érték
Csökkenés
Záró
2011.12.31
327
327
0
0
327
0
327
327
327
0
0
327
0
0
0 1 845
0
0
0
0
0
1 512
323 323
0
0
1 257
588
-Irodai, igazg. Berend.
935
356
1 291
849
119
0
968
-Egyéb ber.,felsz.-kis értékű
322
232
0
554
322
232
0
554
0
1 584
588
0
2 172
1 488
351
0
1 839
323
Összesen: Terv szerinti écs Terven felüli écs Összesen:
0
1 161
351
351 0 351
3
Kiegészítő melléklet - 2011 -
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
Követelések összetétele: Vevőkövetelések: Szállítói átsorolás: Óvadék: Szakképzési hozzájárulás Áfa követelés: Összesen:
2010.év 0 Ft 2 e Ft 113 e Ft 74 e Ft 0 e Ft 189 e Ft
2011.év 930 e Ft 25 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 785 e Ft 1.740 e Ft
2010.év 1.183 e Ft 126 e Ft 9.800 e Ft 251 e Ft 11.360 eFt
2011.év 1.214 e Ft 180 e Ft 8.000 e Ft 150 e Ft 9.544 e Ft
2010.év 54 e Ft 226 e Ft 280 e Ft
2011.év 45 e Ft 630 e Ft 675 eFt
2010.év 734 e Ft 10.376 e Ft 29 e Ft 11.139 e Ft
2011.év 734 e Ft 10.405 e Ft - 2.268 e Ft 8.871 e Ft
2010.év 1 e Ft 284 e Ft 205 e Ft 490 e Ft
2011.év 1.796 e Ft 155 e Ft 400 e Ft 2.351 e Ft
Pénzeszközök: Cib Bank: Cib kártyás bankszámla: Lekötött betétek: Pénzeszközök: Összesen: Aktív időbeli elhatárolások: Lekötött betétek kamata: Költségek elhatárolása: Összesen: Saját tőke összetétele: Induló tőke: Tőkeváltozás: Mérleg szerinti eredmény: Összesen: Kötelezettségek összetétele: Belföldi szállítók Külföldi szállítók: Adók és járulékok Összesen:
A passzív időbeli elhatárolások összetétele: 2011.évi költségek: Összesen:
2010.év 285 e Ft 285 e Ft
2011.év 1.060 e Ft 1.060 e Ft
4
Kiegészítő melléklet - 2011 -
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
Az Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
Bevételek: (adatok eFt-ban) Megnevezés
2010. év
Tagdíjbevétel Konferenciaszervezés, reklámszolgáltatás bevétele Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevétele Alaptevékenységhez kapott támogatások Vállalkozási tevékenység bevétele összesen Összes bevétel
2011.év
14 867
16 900
2 305
4 756
75
2
718
569
-
2 556
448
4 005
18 413
28 788
A költségek és ráfordítások alakulása (eFt)
Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai:
2010.év 10 363 383
2011. év 15 989 391
9 907 73
15 520 78
6 443 3 330
12 489 5 640
2 191 922 183 1 357 38
4 905 1 944 351 2 160 48
5
Kiegészítő melléklet - 2011 -
Magyar Kockázati és Magántőke Egyesület
2011. évi eredmény az alábbiak szerint alakult: (ezer forintban) Alaptevékenység bevételei: Alaptevékenység ráfordításai: Közhasznú tevékenység eredménye: Vállalkozói tevékenység bevételei: Vállalkozói tevékenység ráfordításai: Társasági adó: Vállalkozói tevékenység eredménye: 2011. évi összevont veszteség:
24.783 27.221 -2.438 4.005 3.816 19 170 -2.268
Tájékoztató adatok A társasági adó tv. 20.§ (1) a.) pontja szerint: mivel a vállalkozási tevékenységből elért bevétel nem éri el a 10 millió ft-ot, de aránya az adóévben elért összes bevételhez viszonyítva 10% felett van, az Egyesületnek társasági adót és iparűzési adót is kell fizetnie. Tájékoztató adatok Átlagos statisztikai létszám 1 fő. Nincsenek olyan mérlegen kívüli kötelezettségek, amelyek jelentős szerepet játszanak a pénzügyi helyzet megítélésében. A beszámolót készítette: Mingus-BB Kft. (1165. Budapest, Mátyás király tér 6/a) Kosztya Adrienn, mérlegképes regisztrációs szám: 164735. A beszámolót a BDO Magyarország Könyvvizsgáló Kft. (Budapest, 1103 Kőér utca 2/a) auditálta. Bejegyzett könyvvizsgáló: Baumgartner Ferenc (002955)
Budapest, 2012. április 21.
__________________
Szervezet képviselője
6
