"Magyar Duty-Free" Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság január december 31

"Magyar Duty-Free" Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság (Nyilvántartási szám: 01-09-669469, Adószám: 12360480-2-44)

2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló

Készült: 2017. június 20. (16:03:09) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2027. május 26.

i

A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában (2017. 06. 20. 16:03:09) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal.

1 / 9 oldal

Közzétevő cég adatai: "Magyar Duty-Free" Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási szám: 01-09-669469 Adószám: 12360480-2-44 Székhely: Magyarország, 1185 Budapest BUD Nemzetközi Repülőtér repülőtér 0. Első létesítő okirat kelte: 1998. február 17.

KSH szám: 12360480-4725-113-01

A vonatkozó időszak: 2016. január 01. - 2016. december 31. A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei ■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) ■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) ■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar) ■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 2/2017-05-26; szövege: magyar) ■ független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő

Könyvvizsgáló

Mikola Sándorné Regisztrációs száma: 122676

Ernst & Young Könyvvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: 01-09-267553 Adószám: 10907836-2-44 Székhely: Magyarország, 1132 Budapest Váci út 20. Tóthné Rákosa Erika Regisztrációs száma: 007283

Beküldő

Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk

Mikola Sándorné Beküldő személy képviseleti minősége: Munkaviszonyban álló képviseleti jogosultsággal rendelkező nagykorú tag, vagy alkalmazott

A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen.

A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték

Tárgyévi üzleti évben

Tárgyévet megelőző üzleti évben

Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben

167

174

170

Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma


i


2 / 9 oldal

Aláírásra önállóan jogosult:

Elfogadás időpontja: 2017. május 26. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről.

Jankovich Ildikó Júlianna


i


3 / 9 oldal

A cég elnevezése: "Magyar Duty-Free" Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 01-09-669469 Adószáma: 12360480-2-44 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

001.

Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások **

Előző üzleti év adatai *

Tételsor elnevezése

Pénznem: EUR Pénzegység: egy Árfolyam: 309,83

Tárgyévi adatok

Eszközök (aktívák)

002.

A. Befektetett eszközök

2 166 192

2 562 118

003.

I. Immateriális javak

19 354

15 191

004.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

005.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

006.

3. Vagyoni értékű jogok

007.

4. Szellemi termékek

008.

5. Üzleti vagy cégérték

009.

6. Immateriális javakra adott előlegek

010. 011. 012. 013.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

014.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

015.

4. Tenyészállatok

016.

5. Beruházások, felújítások

017.

6. Beruházásokra adott előlegek

019.

3 312 11 879

2 146 838

2 546 927

696 730

785 380

1 313 279

1 548 854

77 370

140 000

59 459

72 693

0

0

7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

018.

3 625 15 729

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök

020.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

021.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

022.

3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés

023.

4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban

024.

5. Egyéb tartós részesedés

025.

6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

026.

7. Egyéb tartósan adott kölcsön

027.

8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

028.

9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

029.

10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

030.

B. Forgóeszközök

4 675 618

5 055 028

031.

I. Készletek

2 644 300

2 702 378

13 965

6 821

032.

1. Anyagok

033.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

034. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


4 / 9 oldal


Sorszám


035.

4. Késztermékek

036.

5. Áruk

037.

6. Készletekre adott előlegek

038.



Tárgyévi adatok

2 630 335

2 695 557

1 475 668

1 664 982

039.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

281 302

348 243

040.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

1 047 644

1 169 166

041.

3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

042.

4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

043.

5. Váltókövetelések

044.

6. Egyéb követelések

146 722

147 573

045.

7. Követelések értékelési különbözete

046.

8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0

0

047.

II. Követelések


III. Értékpapírok

048.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

049.

2. Jelentős tulajdoni részesedés

050.

3. Egyéb részesedés

051.

4. Saját részvények, saját üzletrészek

052.

5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

053. 054.

6. Értékpapírok értékelési különbözete 555 650

687 668

055.

1. Pénztár, csekkek

130 012

115 423

056.

2. Bankbetétek

425 638

572 245

63 331

1 808 708

057.

IV. Pénzeszközök

C. Aktív időbeli elhatárolások

058.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

61 685

82 119

059.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

1 646

1 726 589

6 905 141

9 425 854

3 674 803

3 659 878

479 989

479 989

0

0

060. 061. 062. 063. 064. 065.

3. Halasztott ráfordítások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

066.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke

067.

III. Tőketartalék

068. IV. Eredménytartalék * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

540

540

-839 679

1 194 273


i


5 / 9 oldal


Sorszám


069.

V. Lekötött tartalék

070.

VI. Értékelési tartalék

071. 072. 073. 074.

E. Céltartalékok

076.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

077.

3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek

080.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

081.

2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

082.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

083.

4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

084.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

085.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

086.

2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények

087.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

088.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

089.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

090.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

091.

7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

092.

8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

093. 094. 095. 096.

2 000 001

0

0

0

2 033 952

1 985 076

234 352

22 050

234 352

22 050

2 980 009

5 355 776

0

0

0

0

2 980 009

5 355 776

216 214

0

753 930

864 597

2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Adózott eredmény 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

079.

Tárgyévi adatok

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

075.

078.




9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények

097.

2. Rövid lejáratú hitelek

098.

3. Vevőktől kapott előlegek

099.

4. Kötelezettségek áruszállításból és

* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


6 / 9 oldal


Sorszám





Tárgyévi adatok

szolgáltatásból (szállítók) 100.

5. Váltótartozások

101.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

102.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben

103.

8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

104.

9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

105.

10. Kötelezettségek értékelési különbözete

106.

11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

107.

G. Passzív időbeli elhatárolások

108.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

109.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

110.

3. Halasztott bevételek

111. Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

1 598 460

2 284 090

4 678

1 753 560

406 727

453 529

15 977

388 150

15 977

388 150

6 905 141

9 425 854


i


7 / 9 oldal

A cég elnevezése: "Magyar Duty-Free" Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 01-09-669469 Adószáma: 12360480-2-44 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám


001.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

002.

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

003. 004. 005.

I. Értékesítés nettó árbevétele

007.

III. Egyéb bevételek

112 741 58 597 766

55 312 973

58 710 507

0

0

414 529

673 091

Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés

009.

05. Anyagköltség

010.

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

011.

07. Egyéb szolgáltatások értéke

012.

08. Eladott áruk beszerzési értéke

014.

87 458 55 225 515

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke

013.

Tárgyévi adatok

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

006. 008.




09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások

244 454

273 137

16 961 280

17 907 023

346 014

390 619

29 978 638

31 953 065

168 246

160 162

47 698 632

50 684 006

015.

10. Bérköltség

1 835 542

2 370 983

016.

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

430 633

414 866

017.

12. Bérjárulékok

556 864

640 610

2 823 039

3 426 459

018.

V. Személyi jellegű ráfordítások

019.

VI. Értékcsökkenési leírás

020.

VII. Egyéb ráfordítások

021. 022. 023. 024. 025. 026. 027.

2 332 641

2 244 087

779

1

134 501

121 306

135 280

121 307

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

029.

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott

031.

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

032.

Ebből: ─ Értékelési különbözet

033.

603 209 2 425 837

Ebből: ─ Értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

028.

030.

486 517 2 386 673

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

18. Részesedésekből származó ráfordítások, 034. árfolyamveszteségek * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem


i


8 / 9 oldal

A cég elnevezése: "Magyar Duty-Free" Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: 01-09-669469 Adószáma: 12360480-2-44 2016. január 01. - 2016. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal

Sorszám

035. 036.


Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

038.

20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott

040.

21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése

041.

22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

042. 043.

19 629

2 303

0

0

294 095

280 965

Ebből: ─ Értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

044.

B. Pénzügyi műveletek eredménye

045.

C. Adózás előtti eredmény

046.

Tárgyévi adatok

19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

037.

039.




X. Adófizetési kötelezettség

047. D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem

313 724

283 268

-178 444

-161 961

2 154 197

2 082 126

120 245

97 050

2 033 952

1 985 076


i


9 / 9 oldal

MAGYAR DUTY FREE KERESKEDELMI KFT 1185 BUDAPEST BUD Nemzetközi Repülőtér

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2016.

Magyar Duty Free Kft. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2016.

TARTALOMJEGYZÉK

.....................................................................................................................................3 1. 2. 3. 4.

A VÁLLALKOZÁS ISMERTETÉSE.......................................................................................................3 SZÁMVITELI POLITIKA .......................................................................................................................7 PÉNZÜGYI HELYZET ÉS LIKVIDITÁS .............................................................................................. 12 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK......................................................................................................... 12 .......................................................................................... 13

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

IMMATERIÁLIS JAVAK ..................................................................................................................... 13 TÁRGYI ESZKÖZÖK ........................................................................................................................... 14 KÉSZLETEK ........................................................................................................................................ 16 KÖVETELÉSEK ................................................................................................................................... 17 ÉRTÉKPAPÍROK.................................................................................................................................. 18 PÉNZESZKÖZÖK ................................................................................................................................ 18 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ................................................................................................ 20 SAJÁT TŐKE ........................................................................................................................................ 20 CÉLTARTALÉK ................................................................................................................................... 21 KÖTELEZETTSÉGEK ...................................................................................................................... 22 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ......................................................................................... 24 ........................................................ 25

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

NETTÓ ÁRBEVÉTEL........................................................................................................................... 26 EGYÉB BEVÉTELEK........................................................................................................................... 26 KIVÉTELES NAGYSÁGÚ VAGY ELŐFORDULÁSÚ BEVÉTELEK .................................................. 27 KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK .................................................................................................... 27 ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDM ........................................................................................................ 30 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ........................................................................................... 30 KIVÉTELES NAGYSÁGÚ VAGY ELŐFORDULÁSÚ KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ............... 30 ADÓZÁS............................................................................................................................................... 31 .................................................................................................................... 32 ............................................................................................................................. 33

1. 2. 3.

FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG .................................................................................................................. 33 BÉR- ÉS LÉTSZÁMADATOK .............................................................................................................. 33 MUTATÓK A VALÓS HELYZET BEMUTATÁSÁRA ........................................................................ 34 A.) VAGYONI HELYZET...................................................................................................................... 34 B.) PÉNZÜGYI HELYZET.................................................................................................................... 34 C.) JÖVEDELMI HELYZET ................................................................................................................. 35

2 . oldal


1. A VÁLLALKOZÁS ISMERTETÉSE A Magyar Duty Free Kereskedelmi KFT. (továbbiakban: "Társaság") egy korlátolt felelősségű társaság, melyet a Gebr. Heinemann alapított 1998. február 17-én. A cégbírósági bejegyzés 1998. március 2-án történt meg.

20457 Hamburg Koreastrasse 3

A Társaság bejegyzett székhelye : Cégjegyzék száma: Adószáma:

1185 Budapest, BUD Nemzetközi Repülőtér

01-09-669469 12360480-2-44

A Társasági szerződés utolsó módosításának dátuma, 2015. május 1, a cégbírósági bejegyzés időpontja 2015. június 24. A módosítás a társaság könyvvizsgálatáért személyében is felelős könyvvizsgáló - Ferencsák Ildikó jogviszonyának újabb egy évre történő meghosszabbítását, valamint Dr Friedrich Herbert Janach ügyvezető jogviszonyának 2016.07.31-ig történő meghosszabbítását tartalmazza. A társaság ügyvezető igazgatói: Jankovich Ildikó Dr Friedrich Herbert Janach Christoph Stump Szabó József Jávor Ervin

2016. október 1-től 2009. augusztus 1-től 2016. december 31-ig 2007. március 1-től – 2009. július 31. 2006. december 11-től – 2007. február 28-ig 1998. június 15 – 2006. december 10.

A társaság cégvezetője: Kész Andrea

2016. augusztus 1-től

Az ügyvezető és a cégvezető feladataikat munkaviszonyban látják el, munkaszerződéssel rendelkeznek. A képviseletük módja: önálló. Felügyelő Bizottság: Tekintettel arra, hogy a Gt. 33. § (2) bekezdése alapján a Társaságnál nem kötelező felügyelő bizottság működése, a Társaság tagjai a 2011. május 31-i taggyűlésen úgy határoztak, hogy a Társaság felügyelő bizottságát megszüntetik.

3 . oldal


A beszámoló aláírására jogosult személy neve, címe: Jankovich Ildikó Julianna, 1116 Budapest, Fehérvári út 227. VIII. em. 25 A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgáló cég neve:

Ernst & Young KFT székhely: 1132 Budapest, Váci út 20. kamarai nyilvántartási szám: 001165

Az aláírásra kijelölt könyvvizsgáló:

Tóthné Rákosa Erika, kamarai nyilvántartási szám: MKVK 007283

A 2016. évi könyvvizsgálati díja nettó 21.564,- EUR, mely összeg tartalmazza az éves beszámoló könyvvizsgálati díján kívül az anyavállalat számviteli politikája szerinti konszolidációs beszámoló elkészítéséhez szükséges adatszolgáltatás könyvvizsgálatát is. Konszolidált beszámoló Az anyavállalat konszolidált beszámoló készítésére kötelezett, melyhez Társaságunk, mint leányvállalat adatokat szolgáltat. A vállalatcsoport összevont, konszolidált éves beszámolóját az anyavállalat készíti: Gebrüder Heinemann 20457 Hamburg Koreastrasse 3

A konszolidált éves beszámolót az anyavállalat – fenti cím alatt található - székhelyén őrzik, az adatai nem nyilvánosak.

4 . oldal


A Társaság rövid története

A Társaság 1998. november elején kezdte meg kiskereskedelmi tevékenységét a Ferihegy 1 és 2A terminál tranzitterületén bérelt vám- és adómentes boltjaiban. A 2B terminál megnyitásáig, 1998. december 19-ig összesen hat üzletet működtetett a Társaság. 1998. december 19-én az új, 2B terminál vette át az utasforgalom bonyolítását az 1-es termináltól. Ettől a naptól a 2B terminálon a Társaság két üzletben folytatta tevékenységét. Az egyikben parfümöket, kozmetikumokat, italokat, dohánytermékeket, édességet és ajándéktárgyakat, a másikban Hugo Boss férfi divatcikkeket forgalmazott. A 2A terminálon 1998. november eleje óta egy parfüm-kozmetikum, egy ital – édesség dohányáru és egy ajándék bolt áll az utasok rendelkezésére. 2001-ben új üzlettel bővült a Társaság, március 27-én nyitottunk a 2B terminálon egy műszaki cikkeket árusító üzletet. 2003-ban újabb üzlettel bővült a Társaság. Az 1-es terminálon elindultak az ún. „Fapados” járatok. 2003. májusban megnyitottuk a LowFares névre keresztelt üzletünket, mely egészen 2004. augusztus 31-ig üzemelt, az 1-es terminál átalakítás miatti bezárásáig. 2004. május 1. Magyarország Európai Közösséghez való csatlakozása óta vám- és adómentesen már csak azok az utasok tudnak vásárolni, akik EU-n kívüli országba repülnek végső úti céllal. 2005. szeptember 1-én a felújítás után újra megnyitotta kapuit az 1-es terminál, ahol szeptember 1-én két új boltunk nyílt. 2008-ban 2 üzletünk megszűnt, a T2B terminálon a műszaki és a Hugo Boss üzlet. Az 1-es terminál Tranzit területének átalakítása után az ott működő két boltunk bezárt, helyette kibővített területtel egy boltot nyitottunk. Így a 2009. év végétől 5 boltunk üzemel a 3 terminálon. 2010. január 1-től a Társaság áttért a HUF alapú könyvvezetésről az EURO alapú könyvvezetésre, ennek megfelelően a Társaság jegyzett tőkéjét a Cégbíróságon bejegyezték: 479.989 EURO értékben. A változás időpontja: 2009.12.31. 2011-ben bevezetésre került a SAP integrált számítógépes rendszer, amely közvetlen kapcsolatban van a német anyavállalattal. Márciusban elkészült az új terminál a T2A és T2B terminálokat összekötő SkyCourt. Ezen a terminálon a Társaság 3 új üzletet nyitott, ezzel egy időben a T2A terminálon lévő összes bolt bezárt.

5 . oldal


Az új boltok: SkyCourt bolt - 1333 m2-es DF/TV üzlet, itt a hagyományos duty free termékeket értékesítjük (ital, dohány, édesség, parfüm-kozmetikum, ajándéktárgy). SC Fashion bolt - 222 m2-es ruházati üzletet, ahol Hugo Boss, Polo Ralph Lauren termékeket értékesítünk, és az SC Accessoires bolt 224 m2-es ajándék üzletet, ahol többek között Burberry, Montblanc, Longchamp ajándéktárgyakat, egyéb kiegészítőket értékesítünk. 2012. január 20-án a T2B bolt régi helyén megszűnt, és ezzel egy időben teljesen új helyen, új berendezéssel megnyitott az új T2B bolt, 200 m2-en. 2 héttel ezután, február 3-án bejelentették, hogy a MALÉV (Magyar Légiközlekedési ZRT) hivatalosan felfüggesztette a repülési tevékenységét. A MALÉV felszámolásának elindítása miatt Társaságunk is nehéz helyzetbe került. Május végén bezárták az 1-es terminált, így megszűnt az ott üzemelő boltunk. Októberben a T1-en lévő 2000 m2 területű Raktárunkat átköltöztettük egy kisebb területre (kb 400 m2) a SkyCourt terminálra. 2012. december 20-án a T2A terminálon 140 m2-es boltot nyitottunk, T2A Gate Shop néven. 2014. április végétől fokozatosan bekapcsoltuk a SAP-ba a kasszagépeket, így az EPOS rendszer májusban már az összes kasszában működött. 2014. december 30-án új boltot nyitottunk, a 85 m2-es Victoria’s Secret üzletet. 2015. decemberben felújítás után újra nyitottuk az SC Fashion boltot, ahol ettől kezdve a Polo Ralph Lauren termékek helyett Tommy Hilfiger ruházati termékeket árulunk a Hugo Boss termékek mellett. 2016. január-február hónapban bezárt az SC Accesoir bolt, és teljes átalakítás után Multibrand néven nyitott ki az új üzlet. Ezzel egyidőben a SkyCourt bolt assecoir részlege megszűnt, átkerült az új boltba. 2016. tavaszán a SkyCourt LTC részlegét átalakítottuk, a régi assecoir részleg helyén is LTC termékek kaptak helyet.

6 . oldal


2. SZÁMVITELI POLITIKA A beszámoló formája: A Társaság a naptári évről éves beszámolót készít. Az éves beszámoló mérlegből, eredménykimutatásból és kiegészítő mellékletből áll. A mérleg fordulónapja: 2016. december 31. A mérlegkészítés időpontja: 2017. február 28. Az eredménykimutatás választott formája: Az eredménykimutatás tagolása az előírásoknak megfelelő összköltség eljárással ("A") készül. A beszámolót összeállították: Kész Andrea cégvezető/gazdasági ig.

PM mérlegképes reg.szám: 122676

Mikola Sándorné főkönyvelő,

PM mérlegképes reg.szám: 122675

a) Az elszámolás alapja Az éves beszámoló a magyar számviteli törvénnyel összhangban a bekerülési költség elvének alkalmazásával készült. A feldolgozott adatokból a jogszabályoknak megfelelően kerülnek kigyűjtésre a költségvetési kötelezettségek előírásához és rendezéséhez szükséges adatok. Az éves beszámolónak a vállalkozó vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről és a vállalkozásról a tényleges körülményeknek megfelelő valós képet mutat. Tartalmaz minden eszközt, követelést, a saját tőkét, és minden kötelezettséget, továbbá az időszak bevételeit és ráfordításait, a mérleg szerinti eredményt, valamint azokat az adatokat, szöveges indoklásokat, melyek a vállalkozás működésének, eredményének bemutatásához szükségesek. Az éves beszámoló adatai - a megjegyzett kivételektől eltekintve – EURO-ban értendők. b) Változások a Számviteli Politikában 2014-ben a kassza rendszer SAP-ba integrálása megtörtént, ettől kezdve a kassza rendszer (EPOS) feladások automatikusan könyvelődnek a SAP rendszerben. 2014. január 1-től az MNB árfolyamról áttértünk az EKB árfolyamok alkalmazására, így az anyavállalattal megegyező árfolyamot használunk, az árfolyamok feltöltése a SAP rendszerbe automatikusan történik. 2016-ban a számviteli törvény jelentős változása miatt változott a számviteli politikában is.  Mérleg és eredménykimutatás formájának változása A beszámoló részét képező mérleg és eredménykimutatás formája is megváltozik 2016. – tól. A ”mértékadó befolyás” hazai megfelelőjeként került meghatározásra a számviteli törvényben a ”jelentős tulajdoni részesedés”. Ehhez kapcsolódóan külön be kell mutatni az ehhez kapcsolódó mérlegsorokat a beszámolóban, illetve az eredmény-kimutatásban. Ez érinti a részesedéseket, kölcsönöket, követeléseket.  Új mérlegsorok a beszámolóban: A befektetett pénzügyi eszközök között a kapcsolt vállalkozásokkal kapcsolatos sorok után kell kimutatni a ”Tartós jelentős tulajdoni részesedés”-t és „”Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban”. A forgóeszközök között a követelések kiegészítésre is sor került

7 . oldal






”Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben” és az értékpapírok mérleg tétel is bővült ”Jelentős tulajdoni részesedés „ sorokkal. Az eredménykimutatás legfontosabb változásai: o megszűnt a mérleg szerinti eredmény, az adózott eredmény kategóriánál véget ér a kimutatás. Ebből következik, hogy a nyereségfelosztás rendszere is megváltozik, és az adózott eredmény kerül a saját tőkébe. o megszűntek a rendkívüli bevételek és ráfordítások 2016 évtől. Az addig itt kimutatott tételek az egyéb bevételek, ráfordítások, illetve a pénzügyi eredménybe tartoznak. A társaság 2015 dec.31-i mérlegében rendkívüli tételek nem szerepeltek, így átsorolást 2016. január 1-i eredménykimutatásban nem kellett végezni. A kiegészítő mellékletben 2016-tól sort kell keríteni a: o kivételes nagyságú, vagy előfordulású bevételek és ráfordítások bemutatására, de azt meg kell határozni, hogy mit is tekint a társaság kivételes nagyságrendűnek. Ezt rögzíteni kell a társaság számviteli politikájába. o Kötelező bemutatni a bérjárulékok összegét állomány csoportonként, o az igénybe vett szolgáltatások költségeinek jelentős tételeit jogcímenként, o az opciós jogokat, részletezni kell a befektetett pénzügyi eszközök megtérülésének számításait.

Társaságunk „A” típusú mérleget állít össze. Jelentős összegű hiba: mérleg főösszeg 1 %-a, maximum 1.6 millió € 2016-ban a mérleg főösszeg 1%-a: 94,26 ezer € A kivételes nagyságú vagy előfordulású tételek küszöbértékét a társaság az üzleti év értékesítés nettó árbevételének 5 %-ában határozta meg. Ennek megfelelően az elszámolt kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételeket, költségeket illetve ráfordításokat ezt meghaladó összeg esetén a Kiegészítő mellékletben tételesen bemutatjuk. 2016-ban az értékesítés nettó árbevételének 5 %-a: 2.936 ezer € A Társaság által a deviza valuta eszközök és források választott árfolyama 2014-től az EKB deviza közép árfolyama. A devizás követelések és kötelezettségek mérleg fordulónapi értékelését el kell végezni, és mérleg fordulónapi árfolyamon kell a mérlegben szerepeltetni. A valuta és devizaösszegeket év végén a mérleg fordulónapi árfolyamra átértékeltük. A tárgyi eszközöknél, és az immateriális javak közül a szellemi termékeknél cégünk élt a kisösszegű, azonnali értékcsökkenési leírás lehetőségével, melynek összeghatára 100 ezer HUF (~ 317 €) A Számviteli Politikában Társaságunk meghatározta azon tárgyi eszközök körét, melyekre aktiváláskor a maradványértéknek kiszámításra kell kerülnie, és a maradványérték figyelembe vételével kell az értékcsökkenést számolni. A maradványérték megegyezik az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értékkel. A maradványértéket a meghatározott tárgyi

8 . oldal


eszközcsoportoknál egyedileg, minden egyes tételre külön-külön kell megállapítani a rendelkezésre álló információk alapján. c)

Immateriális javak

Az immateriális javak beszerzési költségen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve az ismert piaci értéküknél nem magasabb értéken kerülnek kimutatásra. Az értékcsökkenés kiszámítása a lineáris módszer alkalmazásával történik az immateriális javak várható hasznos élettartama alatt történő leírásához szükséges értékcsökkenési kulcsok alapján. A számviteli törvény változása szerint 2001-től az 50 ezer HUF alatti vagyoni értékű jogokat, és szellemi termékeket a vállalkozások egy összegben a beszerzéskor elszámolhatják értékcsökkenésként, 2007. január 1-től pedig a 100 ezer HUF alattiakat. Társaságunk élt e lehetőséggel, és 2016. december 31-én beszerzési áron számítva összesen 3.757 € kis értékű szellemi termékeket tart nyilván analitikusan. d)

Tárgyi eszközök

A tárgyi eszközök a mérlegben beszerzési, illetve előállítási költségen halmozott értékcsökkenéssel csökkentve kerülnek kimutatásra. Az értékcsökkenés kiszámítása a lineáris módszer alkalmazásával történik, az eszközök értékének a várható hasznos élettartam alatt történő leírásához szükséges értékcsökkenési kulcsok alapján. Az eszközök várható hasznos élettartama, és átlagos leírási kulcsa az alábbiak szerint alakul: Bérelt ingatlanon végzett beruházás: Bolti berendezések: Járművek Számítástechnikai eszközök: Műszaki berendezések Egyéb berendezések

17 év 7 év 5 év 3 év 2 - 7 év 2 - 7 év

6,0 % 14,5 % 20,0 % 33,0 % 14,5- 50,0 % 14,5- 50,0 %

A Társaság a műszaki berendezések, gépek, járművek mérlegsoron mutatja ki a rendeltetésszerűen használatba vett, üzembe helyezett, a Társaság főtevékenységét közvetlenül szolgáló bolti berendezéseket, kasszagépeket.

e)

Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközökkel a Társaság 2016. évben sem rendelkezett.

9 . oldal


f)

Készletek

A vásárolt készletek átlagos beszerzési áron kerülnek kimutatásra. Az év végi mérleget alátámasztó leltárt 2016. december hónapban tartottuk. A Számviteli Tv értelmében Társaságunk a vásárolt készletekhez kapcsolódva az ELÁBÉ-t, továbbá a hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készleteket, a kereskedelmi áruk leltáreltérését összevontan mutatja ki, hiány esetén a 8. számlaosztályban többlet esetén pedig a 9. számlaosztályban az egyéb bevételek között. Az árukészletekre 2016. évben a Társaság értékvesztést nem számolt el.

Az árukészletek beszerzésének összetételét 2016. évben - kiemelve a legnagyobb áruszállítóinkat - a következő táblázat tartalmazza (nettó beszerzési ár): SZÁLLÍTÓ MEGNEVEZÉSE

Érték EUR

Arány %

Gebr. Heinemann SE (kapcsolt váll) HUGO BOSS International AG Tommy Hilfiger Longchamp S.A.S. Egyéb külföldi szállító (visszaszállítás is)

12 681 247 € 605 563 € 345 064 € 190 044 € -2 219 €

39,30 % 1,88 % 1,07 % 0,59 % -0,01 %

Import beszerzés összesen

13 819 699 €

42,82 %

7 356 217 € 2 072 919 € 1 876 915 € 1 629 621 € 786 149 € 775 149 € 740 648 € 524 456 € 352 869 € 2 336 206 €

22,80 % 6,42 % 5,82 % 5,05 % 2,44 % 2,40 % 2,30 % 1,63 % 1,09 % 7,24 %

Belföldi beszerzés összesen

18 451 149 €

57,18 %

Összesen:

32 270 848 €

100,00%

Philip Morris Magyarország JTI Hungary Zrt Imperial Tobacco Magyarország Országos Dohányboltellátó Heinemann Testvérek (kapcsolt) Zwack Unicum Nyrt. Pick Szeged Szalámigyár Zrt. Merian Foods Kft Szamos Marcipán Kft Egyéb magyar szállítók

g)

Értékpapírok

A Társaság 2016. év végén értékpapírral nem rendelkezett.

10 . oldal


h)

Devizaeszközök és devizakötelezettségek értékelése A Társaság valamennyi devizaeszközt és devizakötelezettséget az EKB által közzétett deviza közép árfolyamon könyveli. A forintért vásárolt valutát, devizát minden esetben az érte fizetett árfolyamon átszámított EURO értéken veszi fel a könyveibe, a bekerülési napon.

Év végén: - A Társaság meghatározta a devizaeszközök és devizakötelezettségek mérlegforduló napon érvényes EKB deviza közép árfolyamon átszámított € értékét. - Megállapította, hogy az összevont átértékelés hatása 92,8 € veszteség, amely lekönyvelésre került, tehát a devizaeszközök és devizakötelezettségek a mérlegben mérlegforduló napi árfolyamon kerültek kimutatásra.

i)

Árbevétel

Az értékesítés nettó árbevétele a teljesítés időpontjában kerül elszámolásra, és nem tartalmaz általános forgalmi adót. A valutában illetve devizában jelentkező árbevétel Eurora történő átszámítása a teljesítés időpontjában érvényes EKB deviza közép árfolyamon történt. 2004. május 1-től Magyarország EU-hoz történő csatlakozásától megszűnt a teljes adó és áfa mentes értékesítési lehetőségünk. Az ÁFA törvény írja elő, hogy a repülőtéri induló tranzit területén kik vásárolhatnak adó és áfa mentesen. A beszállókártya adatainak beolvasása, valamint az átszálló utasok esetén a repülőjegy fénymásolata segítségével különítjük el az adómentes és adóköteles értékesítéseket. j)

Céltartalékok

A Társaság a 2016. év végén 22.050 € céltartalékot tartott nyilván a könyveiben, amelyet az évek óta zajló munkaügyi bírósági per várható költségeire kalkulált díj összegére képzett. k)

Társasági adó

A társasági adó a tárgyévben érvényes adó jogszabályok alapján kerül az eredménykimutatásban elszámolásra.

11 . oldal


3. PÉNZÜGYI HELYZET ÉS LIKVIDITÁS 2016. december 31-én 687.668 € értékű pénzeszközzel rendelkezett, a 2015. év végi 555.650 €-val szemben. 2016. december 31-én a társaság sem beruházási, sem rövid lejáratú folyószámla hitellel sem rendelkezett. A társaság a tulajdonosoktól 2013 év végén kapott 2.000.001 € pótbefizetést is visszafizette 2016. június 27-én. hosszú lejáratú beruházási hitel: hosszú lejáratú kölcsön anyavállalattól: beruházási hitel 1 éven belül lejáró része: folyószámla hitel: Hosszú és rövid lejáratú hiteltartozás:

0,- € 0,- € Össz: 0,- € 0,- € Össz:

0,- € 0,- € 0,- €

2016. év során a forintos és devizás bankszámlákon ideiglenesen szabad pénzeszközök kamatbevételei a Társaságnak 0,73 €-ot jelentettek, ugyanakkor a 2016. év folyamán az igénybe vett folyószámla hitelre, 2.303,47 € kamatot fizettünk. A társaságnak 2016. évben osztalékfizetési kötelezettsége nem volt. 4. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK A Társaságnak a tárgyév végén az alábbi mérlegen kívüli kötelezettségei voltak:  65.000.000 Ft UniCredit Bank Hungary Zrt. - Bankgarancia Tranzitadóraktár működtetéséhez, HU100020 számú adóraktári engedély fenntartásához. Garancia száma: 12020330. Végső időpontja: 2017. május 31.  12.000.000 Ft UniCredit Bank Hungary Zrt. - Bankgarancia Tevékenységi vámbiztosíték vámraktár létesítéséhez. Garancia száma: 13030426. Végső időpontja: 2017. május 5.  2.735.000 € Az UniCredit Bank Hungary Zrt a Budapest Airport Zrt. felé a duty-free üzletek bérleti díjára, a kizárólagossági díjára, extra bérleti díjára, marketing hozzájárulási díjára, üzemeltetési díjára, energia alapú díjakra vonatkozóan bankgaranciát bocsátott ki EUR-ban. Garancia száma: 09010152. Végső időpontja: 2021.március.31. Garancia adó: Gerb. Heinemann  120 000 € Az UniCredit Bank Hungary Zrt a Budapest Airport Zrt. felé D10/11/12 és D14/15/16 helyiségszámú 'felsőkategóriás divatcikkek és középkategóriás divatcikkek' profilú üzlethelyiségek bérleti garanciája a BSZ2010/017. számú bérleti szerződés keretében. Garancia száma: 13030494. Végső időpontja: 2017. március 27.  270 000 € Az UniCredit Bank Hungary Zrt a Budapest Airport Zrt. felé D10/11/12 és D14/15/16 helyiségszámú 'felsőkategóriás divatcikkek és középkategóriás divatcikkek' profilú üzlethelyiségek bérleti garanciája a BSZ2015/012. számú bérleti szerződés keretében. Garancia száma: 16020240. Végső időpontja: 2018. február 28.  3.000.000 € Többcélú hitelkeret; Hitelszám: 31663 lejárati időpontja: 2050.12.30. Garancia adó: Gerb. Heinemann  1€ Feltételes hitelkeret Hitelszám: 71663; lejárati időpont: 2050.12.30. Garancia adó Gebr. Heinemann

12 . oldal


1. IMMATERIÁLIS JAVAK Társaságunknál 2016. évben 2.398 € értékű szellemi termék beszerzés történt az immateriális javaknál. Az éves értékcsökkenések elszámolása után az immateriális javak nettó értéke 19.354 €ról 15.191 €-ra csökkent. Az immateriális javak értéke év közben az alábbiak szerint alakult:

13 . oldal


2. TÁRGYI ESZKÖZÖK A Társaság az értékcsökkenést az eszköz aktiválásának napjától számolja el lineáris kulcsok alapján. Társaságunk 2016. évben összesen 1.097.769 € értékű tárgyi eszközt aktivált, valamint selejtezésre került 210.707 € Bruttó értékű tárgyi eszköz, a Boss/Hilfiger, a Multibrand és a SkyCourt boltok átalakítása miatt. Terven felüli ÉCS 114.267 €. Év végén a Társaság 72.693 € értékű befejezetlen beruházást tart nyilván a könyveiben. Ezen tételek 2017-ben lesznek aktiválva. A fentiek hatására, valamint az éves terv szerinti értékcsökkenések elszámolása után a tárgyi eszközök nettó értéke 2016.évben 400.089 €-val nőtt.

2016. évben a nagyobb értékű tárgyi eszköz aktiválások a következők voltak:



Bérelt ingatlanon végzett beruházás:  Multibrand shop 135.359 Euro  SkyCourt shop 92.484 Euro  Boss/Hilfiger shop 43.154 Euro



Bolti berendezés  SkyCourt shop  Boss/Hilfiger shop  Multibrand shop

340.747 Euro 138.335 Euro 146.800 Euro



G.Heinemann formaruhák

71.444 Euro



Személygépkocsi Lexus NX Wagon 43.243 Euro

14 . oldal


Az tárgyi eszközök értéke az év közben az alábbiak szerint alakult:

15 . oldal


3. KÉSZLETEK A Társaság 2016. december 31-i készletének értéke: Központi raktárkészlet: DF/TV boltok árukészlete: Concept Shop árukészlete: ÁB/SZB átvezetési számla Készletek értékvesztése: Közvetített szolgáltatások: ÁRUK ÖSSZESEN: Teszter anyagok: Értékesítést támogató anyagok: ANYAGOK ÖSSZESEN:

2 702 378 € 730 461 991 794 960 512 12 790 0 0 2 695 557 13 6 808 6 821

Az árukészlet az előző év végéhez képest 65.222 €-val nőtt, amelynek oka a boltátalakítások utáni nagyobb árukészlet. Az anyagkészlet 7.144 €-val csökkent. Ez összességében a készletek értékének 58.078 €-val történő növekedését eredményezte az előző év december 31-i állományához viszonyítva. A Számviteli Politikában a készletekre vonatkozó értékvesztés elszámolási szabály a következő: Ha a készletek könyv szerinti értéke 1 éven át a mérlegkészítéskor ismert piaci érték 50 %-a alatt van, akkor a mérlegkészítéskor ismert értékre kell leértékelni. Ezen értékvesztés visszaírása akkor történhet meg, ha a készlet könyv szerinti értéke 1 éven át ezen piaci érték 50 %a fölött van. 2016. év végén a Társaság újabb értékvesztést nem számolt el a készleteire. Egyéb, kifutó, elfekvő árukészlet a szállítók részére visszaszállításra kerültek. A készletek leltározására 2016. december hónapban került sor, az alábbiak szerint: 2016.12.06 - Parfümök, kozmetikumok 2016.12.07 - Boss és Multibrand shopok 2016.12.13 - Ajándék + édességek, élelmiszerek, és adózott dohánytermékek. 2016.12.14 - Victoria’s Secret shop 2016.12.31 - Jövedéki termékek (adózatlan cigaretták, szivarok és italok) Az analitikus nyilvántartás szerint kimutatott készlet mennyiségi értékét csökkentettük a leltárhiány mennyiségével, és növeltük a leltártöbblet mennyiségével.

16 . oldal


4. KÖVETELÉSEK

Követelések áruszállításból, és szolgáltatásokból - Határidőn belüli követelések - Határidőn túli követelések Követelés kapcsolt vállalkozással szemben (Gebr. Heinemann) Követelés jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben (Budapest Airport Zrt.) Egyéb követelések - Általános forgalmi adó visszaigénylés - TB ellátások - Követelések szállítóktól - HIPA túlfizetés - Innovációs járulék túlfizetés - Társasági adó túlfizetés - Egyéb követelés: KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN:

2015. 12.31 Euro

2016.12.31 Euro

281 302 0

348 243 0

1 047 644

1 169 166

0

0

146 722

147 573

122 538 12 790 8 841 0 0 0 2 553

36 022 15 742 0 54 764 6 581 28 191 6 273

1 475 668

1 664 982

A határidőn belüli követeléseket a belföldi vevői követelések (84.297 €) és a hitelkártyás vevőállomány (263.887 €) alkották. A hitelkártyás vevőállomány 2017-ben a mérlegkészítés időpontjáig 100 %-ig kiegyenlítésre is kerültek, a belföldi vevőkövetelések fizetési határideje a mérlegkészítés utáni időszakra esik.

17 . oldal


5. ÉRTÉKPAPÍROK Társaságunk 2016. december 31-én nem rendelkezett értékpapírral.

6. PÉNZESZKÖZÖK 2015. 12.31 Euro

2016.12.31 Euro

3 439 1 966 52 309 71 421 179 698

4 548 1 740 42 418 66 141 0 576

PÉNZTÁR, CSEKK ÖSSZESEN:

130 012

115 423

Elszámolási betétszámla (HUF) Bérfizetésre elkülönített bankszámla (HUF) Kártyás vásárlásra elkülönített bankszámla (HUF) Shell elkülönített bankszámla (HUF) Elszámolási betétszámla (EUR) Átvezetési számla

335 809 205 1 347 950 0 87 327

100 122 222 1 343 0 302 680 167 878

BANKBETÉTEK ÖSSZESEN:

425 638

572 245

555 650

687 668

Forint főpénztár Forint házipénztár Valuta főpénztár Bolti valutapénztár Valutás csekkek Forintos csekkek, utalványok

PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

18 . oldal


A deviza és valutapénztárak, valamint a valutás csekkek 2016. december 31-i készletének devizanemenkénti részletezése a következő: MEGNEVEZÉS NEM

DEVIZA ÉRTÉK

KÖNYV SZERINTI EUR

HUF bank főszámla

HUF

31 020 690

100 122

HUF bank bér alszla

HUF

68 739

222

HUF bank kártya alszla

HUF

416 248

1 343

HUF bank elkül. alszla

HUF

0

0

EUR szla

EUR

302 680

302 680

HÁZIPÉNZTÁR

HUF

539 210

1 740

Forint főpénztár

HUF

1 409 030

4 548

CHF

10

9

GBP

85

99

SEK

190

20

EUR

42 099

42 099

USD

201

191

VALUTA FŐPÉNZTÁR

ePOS Safe pénzkészlet

Összesen:

42 418

CHF

0

0

EUR

39 105

39 106

GBP

1 055

1 232

HUF

7 785 170

25 127

SEK

2 640

276

USD

421

400

Összesen:

66 141

A valuta és devizakészletek év végén a 2016. december 31-i értéken kerültek a mérlegben kimutatásra.

19 . oldal


7. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 2015. 12.31 Euro

2016.12.31 Euro

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

61 685 1 646

82 119 1 726 589

AKTÍV IDŐBELI ELH. ÖSSZESEN:

63 331

1 808 708

A bevételek aktív időbeli elhatárolása között az alábbi nagyobb tételek szerepelnek: o 2017. évben jóváírt utólagos engedmények a 2016. évi akciós értékesítésre (SPO) o Zwack SPO 15 830 € o Merian SPO 6 794 € o Heinemann Testvérek SPO 2 025 € o Sauska SPO 12 510 € o Dereszla SPO 5 413 € o Royal Tokaji SPO 6 263 € o Egyéb magyar SPO 8 466 € o JTI 2016. évi forgalmi bonusz 24 818 € A költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása között az alábbi tételek szerepelnek: o Az Airport Zrt által 2016. decemberben kiállított 20 db számla, amelyek 2017. január hónapra vonatkoznak, és 2017. január 31-e a fizetési határidejük. Bérleti díj, üzemeltetési díj, energia alapú díj stb. számlák, összesen 1.724.426 € értékben. o Egyéb 2016. évre vonatkozó kiadások: o Szaklap előfizetések, egyéb 892 € o Egyéb kiadások 1 271 € 8. SAJÁT TŐKE

A Társaság jegyzett tőkéje 2016. során nem változott. Névérték 2015.

Tulajdonosi részarány (%) 2016.

December 31.

2015.

2016.

December 31.

GEBR. HEINEMANN BUDAPEST AIRPORT ZRT .

340 792 € 139 197 €

340 792 € 139 197 €

71 % 29 %

71 % 29 %

Összesen:

479 989 €

479 989 €

100%

100%

20 . oldal


A saját tőke részletezése: időpont 2010.DEC.31. 2011.DEC.31. 2012.DEC.31. 2013.DEC.31. 2014.DEC.31. 2015.DEC.31. 2016.DEC.31.

Jegyzett tőke 479.989 € 479.989 € 479.989 € 479.989 € 479.989 € 479.989 € 479.989 €

Tőketartalék 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 € 540 €

Eredménytartalék 1.791.832 € 3.132.009 € 2 172 979 € - 738 217 € - 1 563 149 € - 839 679 € 1 194 273 €

Adózott /MSZ Lekötött Saját tőke eredmény tartalék 455.605 € 884.572 € 3.612.538 € 0€ -959.032 € 2.653.506 € 0 € -2 911 196 € - 257 688 € 2 000 001 € - 824 933 € 917 380 € 2 000 001 € 723 470 € 1 640 851 € 2 000 001 € 2 033 952 € 3 674 803 € 0 € 1 985 076 € 3 659 878 €

A Társaság saját tőkéje a 2012. évi veszteség folytán a jegyzett tőke 50%-a alá csökkent, ennek következtében a Társaság tulajdonosai megtették a szükséges lépéseket, hogy rendezzék a Társaság tőkehelyzetét. 2013. június 30-i dátummal készített közbenső mérlegbeszámolót elfogadó taggyűlésen a tulajdonosok pótbefizetésről határoztak. A 2013. IV. negyedévben kapott pótbefizetést a társaság 2016-ban visszafizette az alábbiak szerint: Gebr. Heinemann Budapest Airport Zrt

2016.06.27 2016.06.27

2.000.000,- € 1,- €

9. CÉLTARTALÉK 2015. dec.31. Céltartalék várható kötelezettségekre:

234 352 €

2016. dec. 31. 22 050 €

2016. év végén egy várható kötelezettség miatt van céltartalék,  A 3 heti bérkompenzáció várható kifizetéseire, ugyanaz az összeg, amely 2015. évben is volt. Az Országos Munkavédelmi és Munkaügyi Főfelügyelőség Társaságunknál 2009ben lefolytatott, 2007. január 1 - 2009. szeptember 10. időszakot érintő ellenőrzése megállapította, hogy társaságunk jogszabály ellenesen nem túlóraként díjazta a munkaidőbeosztástól eltérő munkavégzést a műszakban dolgozó munkavállalók esetén. Társaságunk felajánlott egy összeget (3 heti átlagbér) az érintett dolgozóknak, amely kompenzálná az ellenőrzéssel érintett időszakban történt munkaidő-beosztástól eltérő munkavégzésért járó plusz jövedelmet. Néhány eladó még nem írta alá a megállapodást, így részükre nem történt meg a kifizetés 2010-ben. Ezen munkavállalóknak kiszámított 3 heti átlagbérre, és azok járulékaira 22.050 € került elhatárolásra 2011 év óta folyamatosan.

21 . oldal


10. KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú kötelezettségek

2015. 12.31 Euro

2016.12.31 Euro

Beruházási hitel Kapcsolt vállalkozástól (GH) kapott hosszú lej.hitel

0 0

0 0

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖT.ÖSSZ

0

0

Euro

Euro

0 216 214

0 0

216 214

0

Euro

Euro

645 586 108 344

732 636 131 961

753 930

864 597

1 528 514 69 946

2 233 034 51 056

0

0

1 598 460

2 284 090

4 678

1 753 560

0

0

4 678

1 753 560

Rövid lejáratú hitelek Beruházási hitel 1 éven belül esedékes része EUR folyószámla hitel összesen

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból: Belföldi szállítók Külföldi szállítók összesen Kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettségek: Gebr. Heinemann SE & CO KG szállítói számlái Heinemann Testvérek Kft szállítói számlái Osztalékfizetési köt. (Gebr.Heinemann) összesen Jelentős tulajdoni viszonyban szembeni kötelezettségek:

lévő vállalkozással

Airport Zrt szállítói számlái Osztalékfizetési köt. (Airport Zrt-nek) összesen

Az osztalékfizetési kötelezettség részletezése: 2016. december 31-én nem volt osztalékfizetési kötelezettség. A

tulajdono84.572 € adózott nyereség eredménytartalékba történő átvezetéséről döntöttek. 22 . oldal


Egyéb kötelezettségek Jövedelem-elszámolás Szociális hozzájárulási adó Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási és MEP járulék Iparűzési adó elszámolási számla NAV Vámhatóság elszámolási számla SZJA Jövedéki adó elszámolási számla SZÉP kártya elszámolási számla Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs foglalkoztatási hj. Osztrák TB járulék fiz. köt. Környezetvédelmi termékdíj és NETA Innovációs járulék elszámolása Cégautó adó elszámolása Társasági adó EHO kötelezettség Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen RÖVID LEJ. KÖT ÖSSZESEN:

2015. 12.31 Euro

2016.12.31 Euro

107 380

142 738

61 127

81 516

24 128

31 630

20 087

26 589

24 420

0

1 356

0

43 154

52 768

56 988

54 863

8 646

10 177

3 731

4 693

1 105

6 226

2 303

3 591

33 654

31 791

3 665

0

247

263

8 558

0

4 981

5 987

1 197

697

406 727

453 529

2 980 009

5 355 776

23 . oldal


11. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

2016. évi extra rent Könyvvizsgálati díj Előzős évi bónusz (bér + járulékai) Egyéb ktg és ráfordítás passzív időb.elh. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elh. össz. Halasztott bevételek összesen: PASSZÍV IDŐBELI ELHAT. ÖSSZESEN:

MÉRLEGFŐÖSSZEG:

2015. 12.31 Euro

2016.12.31 Euro

0 14 564 616 797

313 397 14 336 0 60 417

15 977

388 150

0

0

15 977

388 150

6 905 141 €

9 425 854 €

A mérleg főösszege 2.520.713 €-val nőtt, amelyet -

eszköz oldalon a befektetett eszközök 395.926 €-s, növekedése, a forgóeszközök 379.410 €-s növekedése, valamint az aktív időbeli elhatárolások 1.745.377 €-s növekedése okozott.

-

forrás oldalon: a saját tőke 14.925 €-val csökkent, a céltartalék 212.302 €-val csökkent, a kötelezettségek 2.375.767 €-val nőttek, a passzív időbeli elhatárolások 372.173 €-val nőttek.

24 . oldal


BOLTI BEVÉTELEK (ÁFÁ-VAL) VALUTANEMENKÉNT 2016.

ÉRTÉK VALUTANEM KP

VALUTA

EUR

%

%

CHF

52 850

46 157

0,07

0,16

EUR

13 712 345

13 712 345

21,70

46,88

GBP

470 330

549 924

0,87

1,88

HUF

4 326 811 400

14 104 606

22,33

48,22

SEK

363 780

36 600

0,06

0,13

USD

933 621

802 326

1,27

2,74

29 251 959

46 ,30

100,00

VALUTA ÖSSZESEN CSEKK

ARÁNY

ARÁNY csoporton belül

GBP

0

0

0,00

0,00

EUR

200

200

0,00

100,00

USD

0

0

0,00

0,00

200

0,00

100,00

CSEKK ÖSSZESEN VISA

EUR

17 503 528

17 503 528

27,71

51,59

V-PAY

EUR

0

0

0,00

0,00

MASTERCARD EUR

12 459 070

12 459 070

19,72

36,73

MAESTRO

EUR

2 525 162

2 525 162

4,00

7,44

AMEX

EUR

1 420 093

1 420 093

2,25

4,19

JCB

EUR

17 441

17 441

0,03

0,05

33 925 295

33 925 295

53,70

100,00

ÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN:

63 177 454

100,00

EUR bevételek aránya

47 637 840

75,40%

HITELKÁRTYA ÖSSZ:

25 . oldal


2015. € 1.

2016. Változás € %

NETTÓ ÁRBEVÉTEL

Belföldi árbevétel Továbbszámlázott szolgáltatás belföldre

87 458 0

112 673 68

Belföldi ért. nettó árbevétele

87 458

112 741

128,91

DF/TV boltok árbevétele (EU-n kívülre) Concept boltok árbevétele (EU-n kívülre) Bolti árbevétel (EU-n kívülre) összesen

18 042 675 1 880 887 19 923 562

18 355 483 1 777 203 20 132 686

101,05

DF/TV boltok árbevétele (EU-n belülre) Concept boltok árbevétele (EU-n belülre) Bolti árbevétel (EU-n belülre) összesen

31 951 683 2 004 618 33 965 301

34 804 965 2 210 122 37 015 087

108,98

152 658

185 035

Továbbszámlázott szolgáltatás EU területére - Ebből kapcsolt vállalkozásnak nyújtott Egyéb kiszámlázott szolgáltatás EU-ba - Ebből kapcsolt vállalkozásnak nyújtott EU-n belüli árbevétel összesen

152 658

184 405

1 192 994

1 264 958

1 192 994

1 264 958

35 301 953

38 465 080

108,96

Export ért. nettó árbevétele

55 225 515

58 597 766

106,11

Értékesítés nettó árbevétele

55 312 973

58 710 507

106,14

2.

EGYÉB BEVÉTELEK

Utólag kapott, pénzügyileg rend. bevétel -

Ebből kapcsolt vállalkozástól kapott

Céltartalék feloldása Káresemény és selejt miatt kapott bevétel -

Ebből kapcsolt vállalkozástól kapott

398 762 49 744

0 9 771 5 687

431 180 64 383

212 302 9 875 2 344

Pénztártöbbletek Készletek visszaírt értékvesztése Értékesített tárgyi eszköz Különféle egyéb bevételek

4 716 0 0 1 280

2 303 0 12 908 4 523

Egyéb bevételek összesen:

414 530

673 091

162,37

26 . oldal


3.

KIVÉTELES NAGYSÁGÚ VAGY ELŐFORDULÁSÚ BEVÉTELEK Ezen tételek küszöbértékét a társaság az üzleti év értékesítés nettó árbevételének 5 %ban határozta meg. 2016-ban az értékesítés nettó árbevételének 5 %-a: 2.936 ezer € Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevétel 2016-ban nem volt.

4.

KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK

2015. €

2016. € %

Csomagolóanyagok, plombák Értékesítést támogató anyagok felhasználása Irodaszer, nyomtatvány, egyéb anyagktg Bolti dekorációs, és egyéb anyagköltség Üzemanyag Védőital felhasználás (2016-ban személyi jell. egyébben) Térítés nélkül átvett promo, teszter anyag Munkaruha

8 072 138 163 46 041 21 945 8 154 21 292 159 628

5 527 158 205 55 722 46 653 6 505 0 181 343

Anyagköltség összesen

244 454

273 176

111,73

14 966 040 14 970 530 Bérleti díj DFTV shops 0 212 302 Extra rent DFTV shops (2015 évi) 0 313 397 Extra rent DFTV shops (2016 évi) 617 722 881 613 Bérleti díj BRAND shops 54 658 54 649 Bérleti díj raktárak 33 712 33 721 Bérleti díj irodák 0 1 482 Bérleti díj eseti terembérletek 0 25 476 Bérleti díj öltözőszekrények 15 672 132 16 493 170 Airport Zrt-nek bérleti díj összesen 177 521 177 580 Airport Zrt-nek üzemeltetési díjak 162 528 161 716 Airport Zrt-nek energia alapú díjak 133 507 133 864 Airport Zrt-nek marketing hj. díj 3 329 3 500 Airport Zrt-nek szemétszállítás 3 289 4 729 Airport Zrt-nek telefonköltség 96 986 94 025 Hardver, szoftverkarbantartás 282 942 481 950 IT szolgáltatás kapcsolt vállalkozástól (GH) 0 39 982 Marketing ktg-ek kapcsolt vállalkozástól (GH) 45 772 56 310 Jogi tanácsadás 12 325 12 757 Parkolás, autó bérlés, autópálya díj 24 204 18 901 Egyéb karbantartási költségek 69 455 51 170 Adótanácsadási díjak 29 257 9 047 Egyéb tanácsadási díjak 25 915 26 622 Pénzszállítás és pénzkezelés ktge 37 547 0 Hostess szolgáltatás díja (2016-tól személyi jellegű) 44 941 0 Csoportos személyszállítás (2016-tól személyi jellegű) 25 740 7 349 Egyéb bérleti díjak 22 403 22 081 Könyvvizsgálati díj

27 . oldal


Bérelszámolás díja Egyéb igénybe vett szolgáltatások Takarítás, féregírtás Jogdíjak, tagdíjak, előfizetési díjak Biztonsági szolgáltatások Egyéb telefon költségek Külföldi és belföldi utazási és szállás ktg Járművek karbantartása Internet költségek Posta és futárszolgálat Szakkönyv, folyóirat Logisztikai, és egyéb árumozgatási ktg - ebből kapcsolt vállalkozásnak

Igénybe vett szolgáltatások össz

2015. €

2016. €

16 430 9 502 370 3 022 6 960 5 663 9 453 4 944 12 874 6 085 3 440 12 744 12 410

11 586 15 952 1 743 10 718 7 985 3 845 13 650 5 295 12 944 7 739 2 892 17 921 17 921

Változás %

16 961 280

17 907 023

Hitelkártya jutalék Banki jutalék és kezelési költség Szállítás biztosítás Casco és KGFB biztosítás Egyéb biztosítási díjak Élelmiszerlánc felügyeleti díj Egyéb hatósági díjak, vámktgek

246 828 47 144 9 629 2 414 21 751 17 656 592

278 844 53 075 10 592 2 412 23 137 19 982 2 576

Egyéb szolgáltatások költsége összesen

346 014

390 618

112,89

29 978 638

31 953 065

106,59

168 246

160 162

95,02

1 833 583 1 959

2 204 584 166 399

1 835 542

2 370 983

39 490 45 305 18 297 17 044 54 430 28 034 9 919 1 400 -290 912 35 898

30 282 24 817 9 042 8 257 23 386 10 854 5 751 666 -278 665 20 166

Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke Főfoglalkozásúak munkabére Megbízási díjak, hostess, munkaerő kölcsönzés

Bérköltség összesen -

Étkezési hozzájárulás (Erzsébet utalvány) SZÉP vendéglátás SZÉP szabadidő SZÉP szállás Önkéntes egészségpt hozzájárulás Utazási költség (BKK bérlet) Önkéntes nyugdíjpt hozzájárulás Iskolakezdési támogatás Cafeteria pénzbeni megváltás Cafeteria utalv.kiáll.kiszáll.díja Cafeteria elemek SZJA vonzata

Cafeteria elemek összesen Betegszabadság

250 399 31 246

105,58

129,17

134 163 35 092

28 . oldal


2015. € Adóköteles természetbeni juttatás Természetbeni juttatás SZJA ktge Vállalatot terhelő táppénz Cégautó-adó Oktatás, továbbképzés Üzleti célú reprezentáció Csoportos személyszállítás (2016-tól személyi jell) Üzleti ajándék Egyéb személyi jellegű kiadások

Személyi jellegű egyéb kifizetések össz

2016. €

37 717 11 149 4 812 1 037 53 744 2 516 0 1 147 36 866

39 124 8 517 7 587 1 046 34 209 3 493 101 149 3 929 47 112

430 633

414 866

Szociális hj.adó Szakképzési hozzájárulás Egészségügyi hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Osztrák TB járulék

427 918 27 799 53 504 28 055 19 588

529 644 31 523 34 152 24 664 20 627

Bérjárulékok összesen:

556 864

640 610

Tárgyi eszközök terv. sz. écs Immat javak terv. sz. écs Kisértékű eszközök egy összegű leírása

478 252 5 620 2 645

592 653 6 249 4 307

Értékcsökkenési leírás

486 517

603 209

1 054 064 454 958 49 572 212 302 68 245 32 959 0 10 0 2 684 5 542 96 652 0 841 1 427 400 960 344 21 6 092

1 093 953 459 765 64 160 0 68 970 33 506 1 272 7 194 113 297 29 458 5 776 101 469 12 798 380 4 145 427 037 320 1 185 1 152

2 386 673

2 425 837

Jövedéki adó Iparűzési adó Kereskedelmi áruk leltárhiánya Céltartalék várható kötelezettségre Innovációs járulék Kereskedelmi áru selejtezése Kereskedelmi áru érkezési hiánya Fizetett késedelmi kamat, önell.pótlék Előző évekhez kapcsolódó ráfordítás Bírságok (TAO alapot növelő) Pénztárhiány miatti ráfordítás Tárgyi eszköz selejtezés nyilvánt.ért. Tárgyi eszköz értékesítés nyilvánt.ért. Káreseményekkel kapcs. ráfordítás Környezetvédelmi termékdíj Népegészségügyi termékadó NETA Egyéb önkormányzati adók Különféle egyéb ráfordítás Behajthatatlan követelés leírása

Egyéb ráfordítások összesen

Változás %

96,34

115,04

123,99

101,64

29 . oldal


2015. €

5.

ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDM.

2 332 641 €


2 244 087 €

65 117 48 268 20 865 779 251

54 757 32 204 34 345 1 0

Pénzügyi műveletek bevétele összesen

135 280

121 307

Követelés, kötelezettség árf.veszteség Deviza és valuta árfolyamveszteség Fizetett kamatok pénzintézetnek Fizetett kamatok kapcsolt vállalkozásnak Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Év végi összevont árf.veszteség

42 200 246 925 19 629 0 179 4 791

33 487 247 385 2 303 0 0 93

Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen

313 724

283 268

Deviza és valuta árfolyamnyereség Követelés, kötelezettség árf.nyereség Pénzügyi rendezéshez kapcs.árengedmény Kapott kamatok és kamatjellegű bev Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

6.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

7.

KIVÉTELES NAGYSÁGÚ VAGY ELŐFORDULÁSÚ KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK

96,20 %

89,67

90,29

-178 444 € -161 961 € 90,76 %

Ezen tételek küszöbértékét a társaság az üzleti év értékesítés nettó árbevételének 5 %ban határozta meg. 2016-ban az értékesítés nettó árbevételének 5 %-a: 2.936 ezer € Kivételes nagyságú költségek és ráfordítások 2016-ban: -

Airport Zrt-nek fizetett fix bérleti díj a DFTV shopokra: 14.971 ezer EUR

Kivételes előfordulású költség és ráfordítás 2016-ban nem volt.

30 . oldal


8.

ADÓZÁS 2015. €

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY


2 154 197

2 082 127

0 562 780 1 202 433

212 302 690 140 970 484

1 765 213

1 872 926

SZT alapján elsz écs és kivezetett tárgyi e nettó értéke Elengedett követelés Adóellenőrzés során előző évre vonatkozó költség Nem a vállalkozás bevételszerz. tev. kapcs. ráford Céltartalék elismert részt meghaladó része Jogerős hat-ban megáll. Bírság

583 168 11 634 0 3 663 212 302 2 684

717 476 6 928 0 7 422 0 29 458

Adózás előtti eredményt növelő tételek össz:

813 451

761 284

1 202 434

970 485

120 245 0 120 245

97 050 0 97 050

2 033 952

1 985 077

Előző évi céltartalék megszüntetése Adótörvény sz. écs és kivezetett tárgyi e. nettó értéke Előző évi veszteségből beszámított rész

Adózás előtti eredményt csökkentő tételek össz:

ADÓALAP

Számított társasági adó Adókedvezmény Tárgyévben elszámolt társasági adó ADÓZOTT EREDMÉNY

96,65

97,60

Az adóhatóság a vonatkozó adóévet követő 5 éven belül bármikor vizsgálhatja a könyveket, nyilvántartásokat, és pótlólagos adót vagy bírságot állapíthat meg. A Társaság vezetőségének nincs tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen címen jelentős kötelezettsége származhat.

31 . oldal


MEGNEVEZÉS

2015 EURO 2016 EURO 2 154 196 583 169 32 959 6 092 212 302 0 -233 093 -1 217 271 122 748 925 -48 986 -126 644

2 082 126 704 678 33 506 1 152 -212 302 -110 111 853 2 434 747 45 956 372 173 -68 093 -121 522

1 073 301 -4 056 -8 402 -120 245 0

-92 403 -599 -1 745 384 -97 050 0

2 436 995

3 448 728

18 Befektetett eszközök beszerzése 19 Befektetett eszközök eladása 20 Kapott osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás (Befektetési cash flow)

-488 692 0 0

-1 113 403 12 908 0

-488 692

-1 100 495

21 Tőkeelemek változása 22 Hitel és kölcsön felvétele 23 Hitel és kölcsön törlesztés, visszafizetés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash flow)

0 0 -1 832 629

-2 000 001 0 -216 214

-1 832 629

-2 216 215

115 674

132 018

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció (terv szerinti és terven felüli) Készletek selejtezése, elszámolt értékvesztés, és visszaírás Hitelezési veszteség Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása (kapcsolt nélkül) Kapcsolt és jelentős tulajdoni rész. visz. szembeni köt.vált. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása (kapcsolt nélkül) Kapcsolt és jelentős tulajdoni rész. visz. szembeni köv.vált. Forgóeszközök (vevőkövetelés, pénzeszköz és kapcsolt nél13 küli) változása 14 Év végi nem realizált árfolyamdifferencia 15 Aktív időbeli elhatárolások változása 16 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 17 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow)

IV. Pénzeszközök változása (I, II, III, sorok)

32 . oldal


1. FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG Tekintettel arra, hogy a Gt. 33. § (2) bekezdése alapján a Társaságnál nem kötelező felügyelő bizottság működése, a Társaság tagjai a 2011. május 31-i taggyűlésen úgy határoztak, hogy a Társaság felügyelő bizottságát megszüntetik. 2. BÉR- ÉS LÉTSZÁMADATOK 2015. Főfoglalkozásúak munkabére Megbízási díjak, kölcsönzött m.erő* Bérköltség összesen Személyi jellegű egyéb Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások összesen Átlagos állományi létszám Bruttó átlagbér (Főfogl.bére/létszám) 1 fő alkalmazottra jutó személyi jellegű ráfordítás Kölcsönzött munkaerő átl.áll.létszáma

Euro Euro Euro Euro Euro Euro

2016.

Változás %

1 833 583 1 959

2 204 584 166 399

1 835 542 430 633 556 864 2 823 039

2 370 983 414 866 640 610 3 426 459

129,17 96,34 115,04 121,37

174 10 549 16 224

167 13 202 20 518

95,98 1,25 1,26

2,67

12,42

465,17

fő €/fő/év €/fő/év

fő

* 2015. augusztus hónaptól a folyamatos munkaerő hiány enyhítése miatt kölcsönzött munkaerőt vesz igénybe a Társaság. 2015-ben a munkaerő kölcsönzésért fizetett díj az igénybe vett szolgáltatások között szerepelt, 2016-ban átsoroltuk a személyi jellegű egyéb kifizetések közé. 2015-ben munkaerő kölcsönzésre 37.547 EURO-t fordított, 2016-ban pedig 163.913 EURO-t

Bérjárulékok állománycsoportonkénti bontásban: (HUF): FIZIKAI Szociális hozzájárulás adó Szakképzési hozzájárulás

SZELLEMI

121 274 812 Ft

44 561 521 Ft

7 295 254 Ft

2 530 045 Ft

33 . oldal


3. MUTATÓK A VALÓS HELYZET BEMUTATÁSÁRA A.) VAGYONI HELYZET 2015.

2016.

Befektetett és forgó eszközök megoszlása Befektetett eszköz aránya Forgóeszköz aránya:

31,37 % 67,71 %

27,18 % 53,63 %

53,22 % 46,78 %

38,83 % 61,17 %

-%

-%

76,39 %

69,52 %

0,68

0,44

Saját tőke és idegen források aránya Saját tőke aránya (Saját tőke / Források) Idegen források aránya: Eladósodás foka Saját tőke / hosszú lejáratú kötelezettség

Tőkeellátottság Saját tőke / (befektetett eszközök + készletek)

B.) PÉNZÜGYI HELYZET Likviditás I. (PÉNZESZKÖZÖK + KÖVETELÉSEK+ RÖVID LJ. ÉP)

= RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

34 . oldal


C.) JÖVEDELMI HELYZET 2015.

2016.

Saját tőke arányos jövedelmezőség ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY =

58,62 %

56,89 %

=

448,80 %

433,79 %

=

3,89 %

3,55 %

SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke arányos jövedelmezőség ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY JEGYZETT TŐKE Árbevétel arányos jövedelmezőség ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY NETTÓ ÁRBEVÉTEL

Budapest, 2017. május 5.

..………………………………… Jankovich Ildikó Ügyvezető igazgató

35 . oldal

"Magyar Duty-Free" Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság január december 31

Recommend Documents