ÜZLETI JELENTÉS AZ
M-SPIRIT SZOLGÁLTATÓ KFT.
2013. ÉVI GAZDÁLKODÁSÁRÓL
Veszprém, 2013. február 14.
Dr. Markovszky György ügyvezető igazgató
1
Üzleti Jelentés az M-Spirit Kft. 2013. évi gazdálkodásáról
A Társaság tevékenységi keretei nem változtak. Fő tevékenységét három városi ingatlana és a nemesvámosi ingatlanegyüttes bérbeadása révén fejtette ki. Év közben döntés született a Társaság 100%-os leányvállalata, a Házgyár-Székhely Kft. beolvadásáról, melyet a Veszprémi Törvényszék 2013. november 12. napján bejegyezett. A beolvadás időpontja 2013. december 31. Jelen Üzleti Jelentés csak a Társaság beolvadástól független tevékenységét értékeli. A Társaság a beolvadó leányvállalattal közös, összevont Üzleti Jelentést is készít. A Társaság nettó árbevétele 201.605 eFt, 7,1%-os növekedés mellett. Az egyéb bevételek az előző években történt ingatlanértékesítések miatt a bázisban nagyobb értékkel szerepelnek, a tárgyévi érték nulla. A Társaság összes költsége, ráfordítása 111.753 eFt, az előző évi 91.176 eFt-ról. A növekedés 20.577 eFt, mértéke 22,6%. A Társaság üzleti eredménye 89.898 eFt, 7.817 eFt csökkenés mellett. A csökkenés mértéke 8%. Az üzleti eredmény csökkenése kizárólag a költségek erőteljes növekedésének következménye. A tárgyévi üzleti tevékenységi eredmény teljes egészében működési tevékenységből származik. A Társaság gazdálkodása stabil, bérlői évek óta változatlanok, fizetőképességük és -készségük példaértékű. A bérleti szerződések néhány évre szólnak, de ez a multinacionális bérlők üzletpolitikájából, stratégiájából következik, a bérlők már évek óta rendre megújítják bérleti szerződéseiket. A Veszprém, Kossuth u. 6. szám alatti bérleményre új Bérlővel kötött a Társaság szerződést. Az új Bérlő, a Napcsillag Kft., az Eurofamily hálózat működtetője. Az ingatlanok műszaki értéke évről évre nő. A beruházások 2013. évben a Veszprém, Házgyári úti bérlőváltáshoz kapcsolódóan folytatódtak. 1. A Társaság bevételei A Társaság bevételei döntően bérleti díjbevételek, kisebb részben bérlők felé közvetített szolgáltatások és még kisebb arányban tárgyi eszközértékesítésből származó egyéb bevételek. A bevételek szerkezetének alakulását, szerkezeti változásait a következő táblázat mutatja: Megnevezés
Nettó árbevétel Ebből: Bérleti díjbevétel Anyageladás bevétele E.ON visszatérítés Közvetített szolgáltatás Egyéb bevételek Ebből: Tárgyi eszköz értékesítés Káreseménnyel kapcs.bevétel Egyéb, nem részletezett
2011. XII. 31.
2012. XII. 31.
2013. XII. 31.
191 083 eFt
188 289 eFt
201 605 eFt
142 797 4 500 0 43 786 16 650
144 375 0 0 43 914 602
151 566 0 350 49 689 46
eFt eFt eFt eFt eFt
16 500 eFt 88 eFt 62 eFt
eFt eFt eFt eFt eFt
4 eFt 179 eFt 419 eFt
eFt eFt eFt eFt eFt
0 eFt eFt 46 eFt
2
A bérleti díjbevételek évről évre növekednek az infláció mértékét megközelítő mértékben. Bérleti díjbevételek alakulása: Ingatlan címe
Bérlő
Veszprém, Kossuth u. 3. Invitel Zrt. Veszprém, Kossuth u. 6. Napcsillag Kft. Tapolca Fő tér 4. és 6-8. Raiffeisen Bank Zrt. Városi ingatlanok összesen: Nemesvámosi ipari ingatlanok: 841/4 hrsz. raktárcsarnok 841/34 hrsz. raktárcsarnok 841/30 hrsz. raktárcsarnok 841/30 hrsz. raktárcsarnok MTD Hungária Kft. 841/30 hrsz. raktárcsarnok 841/31 hrsz. raktárcs. 841/31 hrsz. iroda 841/4 hrsz. raktárcsarnok és iroda MTD Hungária Kft. bérlemény összesen: 010/1 hrsz. volt lucernapajta Kovács Zoltán Nemesvámosi bérleti díjbevételek összesen: 2013. évi bérleti díjbevétel: 2012. évi bérleti díjbevétel:
Alapterület
2013. évi tényleges bérleti díj
m2
129 201 230
16 390 11 055 17 460 44 905
2 100 2 000 1 500 1 100 680 2 030 70 2 100 11 580 550
eFt eFt eFt eFt
77 231 eFt
29 206 106 437 224 106 661 151 566 144 375
eFt eFt eFt eFt eFt eFt
A bérleti díjnövekmény mértéke az előző évhez viszonyítva 4,98%, összege 7.191 eFt. A továbbszámlázott szolgáltatások nettó árbevétele 49.689 eFt, az előző évi érték 43.914 eFt. Az egyéb bevételek alakulása: Megnevezés
Ingatlanértékesítés külső, harmadik személy felé Támogatás (Veszprém, Kossuth u. homlokzat felújítás) Elszámolt értékvesztésre és egyéb követelésre befolyt összeg Káreseményekkel kapcsolatos bírság, kötbérbevétel Egyéb bevételek összesen:
2012. XII. 31.
4 0 393 205 602
eFt eFt eFt eFt eFt
2013. XII. 31.
0 46 0 0 46
eFt eFt eFt eFt eFt
2. Költségek, ráfordítások alakulása 2.1. Anyagjellegű ráfordítások alakulása Az anyagjellegű ráfordítások összege 74.718 eFt, 19% növekedés mellett, a növekedés összege 11.909 eFt.
3
Az anyagjellegű ráfordítások részletezése az előző két évi értékkel párhuzamba állítva: Megnevezés
Anyagköltség (energia, nyomtatvány, irodaszer) Igénybevett szolgáltatás Ebből: Szállítás, rakodás, egyéb Bérleti díj Hirdetés, reklám Rendészet, őrzésvédelem, tűzvédelem Társasházi közösköltség Fenntartási költség,takaritás Posta, telefon, internet Ügyvédi költség, könyvvizsgálat Ügyviteli szolgáltatás Egyéb szolgáltatások költsége, szakértői díj, értékbecslések, közvetítés Egyéb szolgáltatások értéke Ebből: Hatósági díj, illeték Pénzügyi befektetési szolg. Biztosítás ELÁBÉ Közvetített szolgáltatás Anyagjellegű ráfordítás összesen:
2011.
2 239 16 284 50 980 45 720 94 981 51 612 12 312
2012.
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
439 eFt 1 682 266 1 016 400 0 43 786 63 990
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
701 16 818 0 0 29 720 94 975 0 490 13 500
2013.
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
1 010 eFt 1 376 30 1 129 217 0 43 914 62 809
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
923 21 770 0 0 720 100 3 105 0 3 050 14 270
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
525 eFt 2 336 96 2 005 235 0 49 689 74 718
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
Az igénybe vett szolgáltatásoknál a növekedés 4.952 eFt. Két jelentős területe a fenntartási költségek – 2.130 eFt többlet – és az ügyvédi költség, könyvvizsgálat – 2.560 eFt többletköltsége – a beolvadáshoz kapcsolódóan. Az igénybevett szolgáltatások értékben 21.770 eFt, 29% növekedéssel. A közvetített szolgáltatások értéke 49.689 eFt, a növekedés 5.775 eFt, mértéke 13,2%. 2.2. Személyi jellegű ráfordítások alakulása A személyi jellegű ráfordítások az ügyvezetés díjazását tartalmazzák. Személyi jellegű ráfordítások részletezése: Megnevezés
Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások összesen
2012.
2011.
7 825 238 539 8 602
eFt eFt eFt eFt
6 000 23 1 726 7 749
2013.
eFt eFt eFt eFt
13 200 0 80 13 280
eFt eFt eFt eFt
2.3. Értékcsökkenési leírás változása és alakulása A tárgyi eszközöknél elszámolt értékcsökkenés 13.255 eFt. Az értékcsökkenés elszámolt értéke az előző évi értékéhez hasonlítva a növekedést mutat mértéke 1 % Megnevezés
Értékcsökkenési leírás
2 011
65 072 eFt
2 012
13 120 eFt
2 013
13 255 eFt
2.4. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 10.500 eFt. A növekedés értékben 3.002 eFt, mértéke 40%. A növekedés konkrét területei 2013. évben 1.978 eFt a követeléseknél elszámolt értékvesztés, magánszemélynek nyújtott kölcsön és kamat. Társaság 2013 évben 1.000 eFt támogatást nyújtott.
4
Az egyéb ráfordítások részletezése: Megnevezés
Bírság, káresemény, kötbér Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés Értékesített tárgyi eszköz érték Építményadó Ebből: Nemesvámos Veszprém Tapolca Iparűzési adó Ebből: Nemesvámos Veszprém Tapolca Különféle egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen
2011.
60 9 601 4 812 4 622 4 073 388 161 2 901 668 2 152 81 1 21 997
2012.
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
3 0 0 4 622 4 073 388 161 2 873 1 144 1 456 273 0 7 498
2013.
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
1 1 978 0 4 501 3 791 388 322 3 020 1 133 1 658 229 1 000 10 500
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
2.5. Összes költség és ráfordítás Az összes költség és ráfordítás összege 111.753 eFt. A növekedés értékben 20.577 eFt, mértéke 22,57%. Megnevezés
Költségek és ráfordítások mindösszesen
2 011
159 661 eFt
2 012
91 176 eFt
2 013
111 753 eFt
A változás az igénybevett szolgáltatások, a közvetített szolgáltatások, valamint a személyi jellegű és az egyéb ráfordítások növekedésének következménye. 3. Az üzleti tevékenység eredménye A Társaság ügyleti tevékenységének eredménye 89.898 eFt, az előző évi érték 98%-a. A működési tevékenység üzleti eredménye: Megnevezés
Üzleti tevékenység eredménye Ebből ingatlanértékesítés eredménye Működési tevékenység eredménye
2011.
48 072 eFt 11 838 eFt 36 234 eFt
2012.
97 715 eFt 0 eFt 97 715 eFt
2 013
89 898 eFt 0 eFt 89 898 eFt
Az üzleti tevékenység működéséből származó eredmény csökkenése a költségek növekedésének következménye. 4. A pénzügyi tevékenység bevételei, ráfordításai, eredménye A pénzügyi tevékenység bevételei 112.472 eFt értékkel az előző évi érték 53%-a. Az évközbeni átmeneti pénzeszközök elhelyezéséből és a Csoporton belüli kölcsönkihelyezésekből származó kamatbevételek 2.188 eFt értékkel, jelentősen csökkent az előző évhez képest, amely a Csoport tagjainak pénzügyi stabilitását mutatja. A pénzügyi műveletek egyéb bevételeinél jelentkező 108.866 eFt, a lekötött betétek, határidős ügyletek eredménye.
5
A pénzügyi műveletek bevételeinek részletezése: Megnevezés
Kapott osztalék Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei összesen
2011.
160 000 27 646 9 994 11 587 199 233
2012.
eFt eFt eFt eFt eFt
160 000 13 090 8 308 40 686 213 776
2013.
eFt eFt eFt eFt eFt
0 3 606 2 188 108 866 112 472
eFt eFt eFt eFt eFt
A pénzügyi műveletek ráfordításai az előző évi érték 44%-a, 14.087 eFt összegben zártak. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai körben a Raiffeisen Banknál fennálló beruházási hitel 2013. évben kiegyenlítésre került, ennek következménye a fizetett kamatok jelentős csökkenése. Az előző évi 213.776 eFt pénzügyi bevételből 160.000 eFt az osztalékbevétel a Házgyár-Székhely Kft.-től. 2013. évben a beolvadás miatt ilyen osztalékbevétel nem keletkezik. A pénzügyi ráfordítások részletezése: Megnevezés
Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak fizetett Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen Megnevezés
Pénzügyi műveletek eredménye
2011.
56 956 110 53 863 110 819
2012.
eFt eFt eFt eFt
17 582 0 14 234 31 816
2013.
eFt eFt eFt eFt
2012.
2011.
88 414 eFt
5 942 449 8 145 14 087
eFt eFt eFt eFt
2 013
181 960 eFt
98 385 eFt
A pénzügyi műveletek eredménye az előző évi érték 44%-a, elsősorban és döntő részben az előző évben kapott 160 MFt osztalék elmaradásának következménye . 5. Adózás előtti eredmény, A Társaság adózás előtti eredménye 188.283 eFt, az előző évi érték 67%-a. Az adózás előtti eredmény részletezése: Megnevezés
Adózás előtti eredmény Ebből: Üzleti eredmény Pénzügyi eredmény Rendkívüli eredmény
2012.
2011.
136 486 48 072 88 414 0
eFt eFt eFt eFt
279 675 97 715 181 960 0
2013.
eFt eFt eFt eFt
188 283 89 898 98 385 0
eFt eFt eFt eFt
6. A Társaság eszközei, az eszközállomány változása A Társaság összes eszközértéke 1.446.016 eFt, az előző évi érték 80%-a. A befektetett eszközök értéke 1.426.471 eFt, az előző évi érték 99%-a, az összes eszközértéken belül képviselt aránya 98,6%. A tárgyi eszközök körében a 13.255 eFt összegű csökkenés a normál értékcsökkenés elszámolásnak következménye. A befektetett pénzügyi eszközök értékében változás nem történt.
6
A befektetett eszközök alakulása: Megnevezés
Immateriális javak Tárgyi eszközök Ebből: Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések Egyéb berendezés, felszerelés Beruházások Befektetett pénzügyi eszközök
0 623 054 619 925 2 509 418 202 822 467
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban, Házgyár-Székhely Kft-ben (100%)
Befektetett eszközök összesen
2012.
2011.
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
0 616 449 607 368 2 326 354 6 401 822 467
2013.
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
0 604 004 601 911 1 804 289 0 822 467
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
822 467 eFt
822 467 eFt
822 467 eFt
1 445 521 eFt
1 438 916 eFt
1 426 471 eFt
A forgóeszközök záróértéke 17.274 eFt az előző évi 360.869 eFt, 4,78%-a. Szerkezeti változásai: Megnevezés
Készletek Követelések Ebből: Vevők Kapcsolt vállalkozásal szemben fennálló Egyéb követelések Értékpapírok Pénzeszközök Forgóeszközök összesen
2012.
2011.
0 264 160 14 383 248 277 1 500 0 1 980 266 140
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
0 244 602 12 131 230 860 1 611 0 116 267 360 869
2013.
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
0 17 034 17 001 33 0 0 213 17 247
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
A Társaság kapcsolt vállalkozások felé fennálló követelései 2013. december 31-én: M arkovszky Ingatlan Zrt. vevőkövetelés Kapcsolt vállalkozással szembeni követelés összesen
33 eFt 33 eFt
7. A Társaság forrásai és a források változásai A saját tőke záróértéke 1.202.993 eFt, 0,43% növekedést mutat. A saját tőke alakulása: Megnevezés
Jegyzett tőke Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen
2012.
2011.
561 000 612 210 0 6 486 1 179 696
eFt eFt eFt eFt eFt
561 000 610 696 8 000 18 132 1 197 828
2013.
eFt eFt eFt eFt eFt
561 000 533 827 103 000 5 166 1 202 993
eFt eFt eFt eFt eFt
A kötelezettségek záróértéke 237.350 eFt, értéke saját tőke 19,73%-a. A rövid lejáratú kötelezettségek 237.350 eFt, az előző évi – 599.099 eFt – 40%-a. 2013. évben teljes egészében kifizetésre került a Társaság, Raiffeisen Banktól felvett beruházási hitele. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettség az előző évi 390.000 eFt-ról 182.876 eFt-ra csökkent. A jelentős csökkenés oka az osztalékfizetési kötelezettség csökkenése. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettség 26.494 eFt előző évhez viszonyítottan jelentős mértékű növekedést mutat.
7
A kötelezettségek alakulása: Megnevezés
2012.
2011.
Hosszú lejáratú kötelezettség Ebből: bankhitel Rövid lejáratú kötelezettség Ebből: hitel vevői előleg szállítók kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség egyéb rövid lejáratú kötelezettség
181 004 181 004 349 267 212 862 3 466 169 5 132 765
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
2013.
0 0 599 099 204 180 2 410 268 390 000 2 241
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
0 0 599 099 26 517 1 453 10 182 876 26 494
eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt
Kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség részletezése: M ar&S Vagyonkezelő Kft. M arkovszky Ingatlan Zrt. M ARK-ET Holding Zrt M ARK-ET Holding Zrt Összesen:
osztalék kötelezettség szállitói kötelezettség kölcsön kötelezettség szállitói kötelezettség
160 380 2 413 20 000 83 182 876
eFt eFt eFt eFt eFt
8. A Társaság tulajdonosi, likviditási, jogi és piaci helyzete A Társaság többségi tulajdonosa, a Mar&S Vagyonkezelő Kft., a törzsbetétek 89,1%-át tulajdonolja. Kisebbségi tulajdonosok Dr. Markovszky György és Dr. Fekete-Markowszky Eszter. A Társaság a Mar&S Vagyonkezelő Kft.-n keresztül a MARK-ET Holding Zrt. által képviselt Csoporthoz tartozik. Konszolidált beszámolót nem készít és leányvállalata, a Házgyár-Székhely Kft. sem kötelezett konszolidált beszámoló készítésére. A Csoport egészére a MARK-ET Holding Zrt. készít konszolidált beszámolót. A Társaság társvállalkozásai a Markovszky Ingatlan Zrt. és annak 100%-os tulajdoni arányú leányvállalata, a Batta-CASYS Kft. A Társaság likviditása, hosszabb ideje tartós kapcsolatú bérlői fizetőkészsége okán biztosított. Ezt bizonyítja a saját tőke folyamatos, erőteljes növekedése. A Társaság piacán – ipari bérlemények – általában rövid, max. 2-3 éves szerződéseket kötnek a bérlők. Ugyanakkor a Társaság bérlőivel többévi folyamatos kapcsolat áll fenn, és rendre megújítják bérleti szerződéseiket. A Társaság a bérlők érdekében folyamatos beruházásokat végez, javítja a bérlemények műszaki színvonalát, komfortját. A Társaságba 2013. december 31. napjával beolvadt 100%-os leányvállalata, a Házgyár-Székhely Kft. A Veszprémi Törvényszék a beolvadást 2013. november 12. napján bejegyezte. A Társaság jelen Üzleti Jelentésen kívül összevont beszámolót, Üzleti Jelentést is készít, melyben bemutatja saját és a beolvadó Társaság együttes adatait, és a végleges vagyonmérleg szerinti eszközforrás értékeket.
Veszprém, 2013. február 14.
8
M-Spirit Szolgáltató Kft. – mérlegadatok ESZKÖZÖK Megnevezés (adatok: ezer Ft-ban) A. Befektetett eszközök
2012. XII. 31.
2013. XII. 31.
Tárgyévi változás
Bázis index
1 438 916
1 426 471
-12 445
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcs. vagyoni ért. jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
616 449 607 368 2 326 354 0 6 401 0 0
604 004 601 911 1 804 289 0 0 0 0
-12 445 -5 457 -522 -65 0 -6 401 0 0
97,98% 99,10% 77,56% 81,64%
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt váll-ban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.áll v. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Bef. pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
822 467 822 467 0 0 0 0 0 0
822 467 822 467 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
100,00% 100,00%
B. Forgóeszközök
360 869
17 247
-343 622
4,78%
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
244 602 12 131 230 860 0 0 1 611
17 034 17 001 33 0 0 0
-227 568 4 870 -230 827 0 0 -1 611
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
116 267 6 116 261
213 6 207
-116 054 0 -116 054
263 243 20 0
2 298 350 1 948 0
2 035 107 1 928 0
1 800 048
1 446 016
-354 032
I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése
I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész term. Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszáll. és szolg. (vevők) Követelések kapcsolt váll-sal szemben Követelések egyéb rész.visz-ban lévő váll-sal Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő ért.p. IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elh. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
99,14%
6,96% 140,15%
100,00%
144,03%
80,33%
9
M-Spirit Szolgáltató Kft. – mérlegadatok FORRÁSOK Megnevezés (adatok: ezer Ft-ban) D. Saját tőke
2012. XII. 31.
2013. XII. 31.
Tárgyévi változás
Bázis index
1 197 828
1 202 993
5 165
100,43%
561 000
561 000
0
100,00%
0
0
0
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE
0
0
0
III. TŐKETARTALÉK
0
0
0
610 696
533 827
-76 869
8 000
103 000
95 000
I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárol tulajdoni rész. névértéken
IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
0
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
18 132
5 166
-12 966
E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
F. Kötelezettségek
87,41%
28,49%
599 099
237 350
-361 749
I. Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt köt. kapcs. vállalkozással szemben Hátrasorolt köt. egyéb r.visz-ban lévő váll. Hátrasorolt köt. egyéb gazd-val szemben
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalk.sz. Tartós köt. egyéb r.visz-ban lévő váll.szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek
599 099 0 204 180 2 410
237 350 0 26 517 1 453
-361 749 0 -177 663 -957
39,62%
268 0
10 0
-258 0
3,73%
390 000 0
182 876 0
-207 124 0
46,89%
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
2 241
26 494
24 253
G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárlása
3 121 2 753
5 673 5 582
2 552 2 829
181,77% 202,76%
368 0
91 0
-277 0
24,73%
1 800 048
1 446 016
-354 032
80,33%
Kötelezettségek áruszállításból és szolg. Váltótartozások Rövid lejáratú köt. kapcs.vállalk-val szemben Rövid lej. köt. egyéb rész.visz-ban lévő váll.
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elh. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN
39,62%
12,99% 60,29%
10
M-Spirit Szolgáltató Kft. – EREDMÉNYKIMUTATÁS Megnevezés (adatok: ezer Ft-ban) Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele
2012. XII. 31.
2013. XII. 31.
Tárgyévi változás
Bázis index
188 289
201 605
13 316
0
0
0
188 289
201 605
13 316
Saját term. készletek állományvált.
0
0
0
Saját előállítású eszk. aktivált értéke
0
0
0
Aktivált saját teljesítm. értéke
107,07% 107,07%
0
0
0
602
46
-556
393
0
-393
701
923
222
131,67%
16 818
21 770
4 952
129,44%
1 376
2 336
960
169,77%
0
0
0
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
43 914
49 689
5 775
113,15%
Anyagjellegű ráfordítások
62 809
74 718
11 909
118,96%
6 000
13 200
7 200
220,00%
Egyéb bevételek Ebből: Visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolg. értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke
Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések
7,64%
23
0
-23
Bérjárulék
1 726
80
-1 646
4,63%
Személyi jellegű ráfordítások
7 749
13 280
5 531
171,38%
13 120
13 255
135
101,03%
7 498
10 500
3 002
140,04%
Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
0
0
0
ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE Kapott osztalék és részesedés Részesedés értékesítésének árf.nyeresége Bef. pénzügyi eszk. kamatai és árf.nyer.
ebből: értékvesztés
97 715 160 000 0 0
89 898 0 0 0
-7 817 -160 000 0 0
92,00% 0,00%
Egyéb kapott kamatok és kamatjell. bevét.
13 090
3 606
-9 484
27,55%
8 308
2 188
-6 120
26,34%
ebből: kapcsolt vállalk-tól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
40 686
108 866
68 180
267,58%
213 776
112 472
-101 304
52,61%
Bef. pénzügyi eszk. árfolyamvesztesége
0
0
0
Fizetendő kamatok és kamatjell. ráford.
17 582
5 942
-11 640
33,80%
ebből: kapcsolt vállalk-nak adott Rész-ek, ért.papírok, bankbetétek ért.veszt. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
0 0 14 234
449 0 8 145
449 0 -6 089
57,22%
Pénzügyi műveletek bevételei
Pénzügyi műveletek ráfordításai
31 816
14 087
-17 729
44,28%
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
181 960
98 385
-83 575
54,07%
SZOKÁSOS VÁLLALK. EREDMÉNY
279 675
188 283
-91 392
67,32%
Rendkívüli bevételek
0
0
0
Rendkívüli ráfordítások
0
0
0
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
0
0
0
279 675
188 283
-91 392
67,32%
1 543
3 117
1 574
202,01%
278 132 0 260 000
185 166 0 180 000
-92 966 0 -80 000
66,57%
18 132
5 166
-12 966
28,49%
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytart.igénybev.oszt-ra, rész-re Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
69,23%
11
M-Spirit Szolgáltató Kft. – CASH FLOW KIMUTATÁS Megnevezés (adatok: ezer Ft-ban) Működési cash flow Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalékok növekedése Bef. tárgyi eszk. értékesítésének eredménye Bef. eszk.-ben bekövetkezett káresemény miatti veszteség Apportált eszközök miatti veszteség Térítés nélkül átadott eszköz értéke Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevői követelés változása Forgóeszközök változása Aktív időbeli elhatárolások változása Vevőktől kapott előlegek változása Kapott osztalékként elszámolt összeg kiszűrése Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék Működési tevékenység nettó pénzeszköz változása Befektetett tev.-ből származó pénzeszköz változás Befektetett eszközök beszerzése Részesedések változása Kapott osztalék Egyéb értékpapírok értékesítéséből befolyt pénzeszköz Pénzeszközök kölcsönadása Kölcsönadott pénzeszközök visszafizetése Befektetési tevékenység által felhasznált nettó pénzeszköz Finanszírozási tevékenységhez kapcsolódó cash flow Jegyzett tőke változása, tőkeemelés Hitelfelvétel Beruházási és fejlesztési hitel Rövid lejáratú hitel és kölcsön Beolvadás miatt különbözetek kiszűrése eredm.tartalékból Visszavásárolt saját részvény Tartozások kötvénykibocsátásból Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség Hitel visszafizetése Finansz. tevékenység által biztosított nettó pénzeszköz Pénzeszközök változása Pénzeszközök nyitó állománya Pénzeszközök záró állománya
2012.
2013.
279 675 13 120 0 0 0 0 0 0 389 038 -130 524 182 2 252 17 306 982 0 0 -1 543 -260 000 310 488
188 283 13 255 0 0 0 0 0 0 -208 339 24 253 2 552 -4 870 232 438 -2 035 0 0 -3 117 -180 000 62 420
-6 515 0 0 0 0 0 -6 515
-810 0 0 0 0 0 -810
0 -199 048 0 0 0 0 0 0 0 -199 048 114 287 1 980 116 267
0 -177 663 0 0 0 0 0 0 0 -177 663 -116 053 116 267 213
12
M-Spirit Szolgáltató Kft. tulajdonában lévő ingatlanok kimutatása
8248 8200 8300 8300 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248 8248
Veszprém Veszprém Tapolca Tapolca Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos Nemesvámos
Kossuth u. 3. Kossuth u. 6. Fő tér 4. A. ép. Fő tér 6-8. fsz. 3. Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Belterület Külterület
26/A/9 11/A/5 1/A/7 2/1/A/3 840/3 840/4 840/5 840/7 840/8 840/9 840/10 841/4 841/8 841/17 841/20 841/21 841/26 841/27 841/28 841/29 841/30 841/31 841/32 841/34 010/1
hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz. hrsz.
129 224 147 83 5 636 5 000 5 000 4 687 10 000 5 000 6 709 11 017 10 867 404 1 934 629 2 765 2 990 1 472 222 8 116 6 303 3 118 6 816 18 350 117 618
m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2 m2
üzlethelyiség üzlethelyiség üzlethelyiség üzlethelyiség kivett major kivett major kivett major kivett út kivett major kivett major kivett major kivett telephely kivett beépítetlen terület kivett út kivett telephely kivett út kivett telephely kivett telephely kivett út kivett gázfogadó kivett telephely kivett telephely kivett út kivett telephely kivett major (gazdasági épület)
13
