Zpráva o hospodaření za rok 2010 Závěrečný účet Zpracovaný na základě zák. č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
Město Tišnov
Interní informace
1) Vznik právního subjektu Právní subjekt Město Tišnov vznikl ze zákona o obcích, toho času zákon č. 128/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Tento zákon rovněţ stanovuje pravidla jeho působení i jeho pravomoci. Vrcholným orgánem města je Zastupitelstvo města (ZM), které má 15 členů. ZM projednává a schvaluje návrhy Rady města (RM), kontrolního výboru (KV), finančního výboru (FV) a výboru pro komunitní plánování v oblasti sociálních sluţeb. Rada města má 5 členů. Statutárními zástupci města jsou: starosta města 1. místostarosta 2. místostarosta 3. místostarosta
Jan Schneider Radovan Klusák Marek Babák Ing. Petr Bábor, Ph.D.
Vlastní provoz města zajišťuje Městský úřad (MěÚ). Vedoucím MěÚ je tajemník, kterému jsou podřízeni vedoucí jednotlivých odborů. Strukturu MěÚ Tišnov charakterizuje „Organizační schéma MěÚ Tišnov“. Viz. Organizační schéma Funkce města jsou členěny do tří hlavních oblastí: a) samostatná působnost obce ve smyslu § 35. O věcech patřících do samostatné působnosti rozhoduje Zastupitelstvo města. b) přenesená působnost obce dle § 61 - §66. Město vykonává státní správu v rozsahu stanoveném zvláštními zákony, např. matrika, stavební úřad, ţivnostenský úřad, výplata sociálních dávek. c) hospodářská činnost – město Tišnov neprovozuje ţádnou hospodářskou činnost. Město Tišnov je pověřeným městem pro výkon státní správy pro spádovou oblast z okolních obcí a to: Běleč, Borač, Borovník, Braníškov, Brumov, Březina, Bukovice, Černvír, Deblín, Dolní Loučky, Doubravník, Drahonín, Drásov, Heroltice, Hluboké Dvory, Horní Loučky, Hradčany, Kaly, Katov, Křiţínkov, Kuřimská Nová Ves, Kuřimské Jestřabí, Laţánky, Lomnice, Lomnička, Lubné, Malhostovice, Maršov, Nedvědice, Nelepeč-Ţernůvka, Níhov, Ochoz u Tišnova, Olší, Osiky, Pernštejnské Jestřabí, Předklášteří, Rašov, Rohozec, Rojetín, Říkonín, Sentice, Skalička, Skryje, Strháře-Ţleby, Svatoslav, Synalov, Šerkovice, Štěpánovice, Tišnov, Tišnovská Nová Ves, Unín, Újezd u Tišnova, Úsuší, Vohančice, Vratislávka, Všechovice, Zhoř, Ţďárec a Ţelezné.
2
2) Organizační – majetkové vztahy Město přímo řídí a účtuje v rámci města o organizačních součástech: Zemědělství a lesní hospodářství Vnitřní obchod,sluţby a cestovní ruch Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Komunální sluţby a územní rozvoj Ochrana ţivotního prostředí Sociální věci Poţární ochrana – SDH Všeobecná veřejná správa a sluţby Finanční operace Ostatní činnosti Město Tišnov vlastní 7 700 ks akcií České spořitelny a.s. v nominální hodnotě 100 CZK, které město obdrţelo bezúplatným převodem v souladu s privatizačními projekty, jedná se o prioritní akcie bez hlasovacích práv. Město je členem Svazu měst a obcí, Sdruţení obcí JMK, Svazku vodovodů a kanalizací Tišnovsko, Svazku Region Tišnovsko, Energetického sdruţení obcí, Svazu měst – hornická sekce a Svazu tajemníků. Město je zřizovatelem příspěvkových organizací: název datum vzniku ZŠ nám. 28. října 1.1.2000 ZŠ Smíškova 1.1.1995 MŠ Sluníčko 1.7.1994 MŠ Humpolka 1.1.1994 MŠ Horova 1.1.2010 MěKS Tišnov 1.1.1989 DDM Tišnov 1.9.1999 CSS Tišnov 1.4.2009
IČO 70283940 49459708 49458744 49457560 72049634 49457543 69652503 28334949
Hospodaření příspěvkových organizací: ZŠ nám. 28. října ZŠ Smíškova MŠ Sluníčko MŠ Humpolka MŠ Horova MěKS Tišnov DDM Tišnov CSS Tišnov
příspěvek v Kč 3 550 000,00 2 550 000,00 700 000,00 1 000 000,00 1 400 000,00 2 065 000,00 1 100 000,00 7 600 000,00
3
HV v Kč 13 426,02 27 541,00 210,17 401,00 48 081,71 - 327 093,67 255 721,78 - 37 134,77
Majetek města Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý majetek celkem Zásoby Pohledávky
stav k 1.1. 11 584 786,46 Kč 725 408 889,22 Kč 770 000,00 Kč 737 763 675,68 Kč 28 189,00 Kč 13 274 430,46 Kč
stav k 31.12. 10 674 377,40 Kč 726 931 858,02 Kč 770 000,00 Kč 738 376 235,42 Kč 25 324,00 Kč 18 414 966,45 Kč
3) Rozbor rozpočtu Města Tišnov za rok 2010 Pro rok 2010 byl schválen ZM 25.3.2010 následující schodkový rozpočet v tis. Kč: Příjmy 208 067,7 Výdaje 223 797,3 Financování 15 729,6 V průběhu roku byla přijata následující rozpočtová opatření: Rozpočtová opatření č. 1/2010 (ZM 25.3.2010) Rozpočtová opatření č. 2/2010 (ZM 3.6.2010) Rozpočtová opatření č. 3/2010 (ZM 1.7.2010) Rozpočtová opatření č. 4/2010 (RM 21.7.2010) Rozpočtová opatření č. 5/2010 (RM 9.8.2010) Rozpočtová opatření č. 6/2010 (ZM 9.9.2010) Rozpočtová opatření č. 7/2010 (RM 22.9.2010) Rozpočtová opatření č. 8/2010 (RM 6.10.2010) Rozpočtová opatření č. 9/2010 (RM 20.10.2010) Rozpočtová opatření č. 10/2010 (ZM 25.11.2010) Rozpočtová opatření č. 11/2010 (ZM 16.12.2010)
3 832,2 tis. Kč 5 255,8 tis. Kč 4 674,9 tis. Kč 74,1 tis. Kč 60,0 tis. Kč 7 759,9 tis. Kč 128,0 tis. Kč 1 464,3 tis. Kč 6 282,3 tis. Kč 5 836,6 tis. Kč 2 078,1 tis. Kč
Po provedených rozpočtových opatřeních činí UR
261 243,5 tis.Kč
Příjmy Příjmy rozpočtu po konsolidaci byly schváleny ve výši 208 067 700,00 Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních činí příjmy upraveného rozpočtu 244 874 900 ,00 Kč. Skutečné příjmy činí 245 578 516,13 Kč, tj. 100,29 %. Druh příjmů Upravený rozpočet Skutečnost Plnění Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem
77 492 600,00 Kč 17 145 900,00 Kč 2 000 000,00 Kč 148 236 400,00 Kč 244 874 900,00 Kč
80 060 760,70 Kč 20 777 747,23 Kč 5 247 423,00 Kč 139 492 585,20 Kč 245 578 516,13 Kč
103,31% 121,18% 262,37% 94,10% 100,29%
Plnění příjmů podle jednotlivých poloţek je uvedeno v příloze „Přehled plnění rozpočtu“.
4
Výdaje Výdaje rozpočtu po konsolidaci byly schváleny ve výši 223 797 300,00 Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních činí výdaje upraveného rozpočtu 261 243 500,00 Kč. Skutečné výdaje činí 238 457 818,54 Kč, tj. 91,28 %. Druh výdajů
Upravený rozpočet
Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem
227 530 900,00 Kč 33 712 600,00 Kč 261 243 500,00 Kč
Skutečnost 210 098 090,85 Kč 28 359 727,69 Kč 238 457 818,54 Kč
Plnění 92,34% 84,12% 91,28%
Podrobné čerpání výdajů podle jednotlivých § je uvedeno v příloze „Přehled plnění rozpočtu“.
Výsledek hospodaření Příjmy po konsolidaci celkem Výdaje po konsolidaci celkem
245 578 516,13 Kč 238 457 818,54 Kč
Saldo příjmů a výdajů činí
7 120 697,59 Kč
Město nevede ţádné vedlejší hospodářství, veškeré činnosti byly účtovány v rámci rozpočtu.
Finanční vyúčtování dotací v Kč Druh dotace
Poskytovatel
Poskytnuto k 31.12. Dotace v rámci SDV MF 27 435 400,-Př. působnost v soc. sluţbách MF 776 700,-Volby do PS Parlamentu ČR MF 209 000,-Volby do OZ a Senátu MF 285 000,-Soc.–práv. ochrana dětí MF 1 229 887,-Příprava sčítání lidu v roce 2011 MF 30 824,-Činnost odborného les. hosp. Mze 1 892 976,-Výsadba mel. a zpev. dřevin Mze 21 200,-Soc. dávky v hmotné nouzi MPSV 10 800 000,-Soc. dávky příspěvek na péči MPSV 80 967 000,-Obec přátelská rodině MPSV 670 000,-Cyklostezka Tišnov - Dřevoplac SFDI 814 999,72 Hospodaření v lesích JMK 160 550,-Bezpečně na kole JMK 856 250,-Vybavení škol. zahrady JMK 150 000,-Rekonstrukce kotelny ZUŠ JMK 200 000,-Tradice a současnost v kultuře JMK 30 000,-Oprava sgrafitové výzdoby JMK 200 000,-Výstroj a výzbroj SDH JMK 105 000,-Zajištění akceschopnosti SDH JMK 141 400,-Resocializační program pro děti JMK 60 000,-Výdaje SDH při povodních 2010 JMK 62 210,--
5
Pouţito Vratka dotace k 31.12. při fin. vypořádání 27 435 400,-776 700,-239 235,18 - 30 235,18 411 121,86 - 126 121,86 1 229 887,-0,-30 824,-1 892 976,-21 200,-10 034 579,-765 421,-80 627 000,-340 000,-670 000,-814 999,72 160 550,-856 250,-150 000,-MŠ Horova 200 000,-30 000,-- převedena MěKS 200 000,-105 000,-141 400,-48 643-11 357,-62 210,--
Vzdělávání a konkurenceschopnost JMK 3 199 177,71 Rekonstrukce Müllerova domu NF 4 174 783,04 Aktivní politika zaměstnanosti PÚ 505 117,-Vzdělávání v Egon centru MV 583 822,25 Projektové a procesní řízení MV 1 548 792,48
3 199 177,71 pro ZŠ 4 174 783,04 vyúčtování 2011 505 117,-583 822,25 vyúčtování 2012 634 353,30 vyúčtování 2012
Finanční situace Zůstatky běžných účtů k 31.12.2010 Skládá se z veškerých finančních prostředků města.
32 246 271,52 Kč
Fondy města Sociální fond Stav k 1.1.2010 Dotace fondu Úroky Stravenky Kulturní a společenské akce Penzijní pojištění Jubilea, odchody do důchodu Poplatky za vedení účtu Stav k 31.12.2010
330 788,14 Kč 1 390 000,00 Kč 1 598,98 Kč - 753 966,00 Kč - 67 731,00 Kč - 171 300,00 Kč - 18 000,00 Kč 117,30 Kč 711 272,82 Kč
Fond rezerv a rozvoje, volné finanční prostředky . Stav k 31.12.2010
31 534 998,70 Kč
Zůstatky dlouhodobých úvěrů a půjček Půjčka SFŢP Celkem Pohledávky Pohledávky za rozpočtovými příjmy Provozní zálohy Poskytnutá návratná finanční výpomoc Ostatní pohledávky Celkem
stav k 1.1. 261 574,00 Kč 261 574,00 Kč
stav k 31.12. 0,00 Kč 0,00 Kč
6 690 230,20 Kč 5 299 420,26 Kč 1 284 780,00 Kč
5 719 583,60 Kč 3 650 418,81 Kč 1 027 824,00 Kč 8 017 140,04 Kč 18 414 966,45 Kč
13 274 430,46 Kč
Ostatní pohledávky vznikly z důvodu změny účetnictví. Jsou tvořeny dohadnými účty, kde se účtuje časové rozlišení dotací (u nás se jedná o dotace na rekonstrukci Müllerova domu, vzdělávání v Egon centrech a projektové řízení MěÚ). Dále jsou tvořeny pohledávkami za SR a rozpočty ÚSC ( doplatky dotací při finančním vyúčtování a pohledávky za obcemi).
6
Závazky Dodavatelé Mzdy včetně odvodů Daň z příjmů PO za obce DPH Jiné daně – z převodu nemovitostí Závazky ke SR a rozpočtům ÚSC Přijaté zálohy na dotace Výdaje příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní závazky Přijaté návratné výpomoci Celkem
stav k 1.1 1 529 308,76 Kč 3 089 370,00 Kč 170 830,00 Kč
197 794,81 Kč 261 574,00 Kč 5 248 877,57 Kč
stav k 31.12. 4 070 936,21 Kč 3 581 084,00 Kč 6 302 870,00 Kč 28 652,00 Kč 84 513,00 Kč 1 582 854,00 Kč 6 307 397,77 Kč 1 855 818,50 Kč 2 123 100,00 Kč 338 656,24 Kč 26 275 881,72 Kč
Dluhová služba Výpočet ukazatele dluhové sluţby viz. příloha. Ukazatel dluhové sluţby podle platné metodiky hodnotí úroveň výdajů na dluhovou sluţbu v poměru k běţným příjmům včetně dotací. U nás činí 0,21 %.
4) Závěr Vzhledem k probíhající hospodářské krizi, kdy se špatně odhaduje vývoj ekonomiky, je dobře, ţe město hospodařilo v roce 2010 s přebytkem ve výši 7 121 tis. Kč. Nyní má město 31 535 tis. Kč volných prostředků Z těchto prostředků můţe v případě neplnění příjmů v roce 2011 zapojit do rozpočtu 27 000 tis. Kč, případně je pouţít na spolufinancování dotovaných projektů. V Tišnově 1.3.2011
Ing. Jiljí Sedláček vedoucí finančního odboru
7
Výpočet ukazatele dluhové služby za rok 2010 ( podle metodiky platné od května 2004 podle usnesení vlády č. 346/2004 )
Vyplní ţadatel o dotaci – obec nebo kraj – podle souhrnných údajů za řídící úřad Podle výsledků rozpočtového hospodaření za předchozí rok. Údaje se vyplňují v tisících Kč na dvě desetinná místa. Číslo řádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Název poloţky
Odkaz na rozpočtovou Stav k 31.12. skladbu nebo jiné Sledovaného roku vymezení ukazatele daňové příjmy ( po konsolidaci ) třída 1 80 060,76 nedaňové příjmy ( po konsolidaci ) třída 2 20 777,75 přijaté dotace – finanční vztah poloţky 4112 + 4212 27 435,40 ř. 1 + ř. 2 + ř. 3 128 273,91 dluhová základna úroky poloţka 5141 0,98 splátky jistin a dluhopisů poloţky 8xx2 a 8xx4 261,57 splátky leasingu poloţka 5178 0,00 ř. 5 + ř. 6 + ř. 7 262,55 dluhová služba 0,21 % UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY ř. 8 děleno ř. 4
V Tišnově 1.3.2011
Ing. Jiljí Sedláček ved. fin. odboru za správnost odpovídá ( jméno, příjmení, funkce, podpis, razítko )
8
