Lipník nad Be vou, a.s. V roënì zpr va

V˝roËnÌ zpr·va

Lipník nad Beþvou, a.s.

2009

Lipník

Obsah


Úvodní slovo předsedy představenstva a.s.

A Základní údaje A.1. A.2. A.3. A.4. A.5. A.6.

Identifikační údaje společnosti ...........................................................................

5

Založení společnosti .........................................................................................

5

Vznik společnosti ..............................................................................................

5

Předmět podnikání .............................................................................................

5

Údaje o základním kapitálu ................................................................................

5

Orgány společnosti ............................................................................................

6

A.7. Organizační struktura .........................................................................................

8

B

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti

B.1. Hospodářské výsledky ........................................................................................

9

B.2. Výroba a dodávka tepelné energie .....................................................................

10

B.3. Výsledná cena tepelné energie . ........................................................................

12

B.4. Majetek společnosti ...........................................................................................

12

B.5. Realizace zakázek ............................................................................................ B.6. Hlavní cíle a záměry ..........................................................................................

13

14

C Ekonomická část Zpráva auditora o auditu účetní závěrky .....................................................................

17

Rozvaha v plném rozsahu ........................................................................................... Výkaz zisku a ztráty . ................................................................................................... Příloha k účetní závěrce .............................................................................................. Přehled o peněžních tocích.......................................................................................... Zpráva dozorčí rady ................................................................................................... Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ............................................................ Zpráva auditora o ověření údajů ve zprávě o vztazích . ..............................................

18

29

Vyjádření auditora k výroční zprávě ............................................................................

33

20 21

30 31 32

Úvodní slovo předsedy představenstva

Vážený akcionáři, vážené dámy a pánové, dovoluji si tímto zhodnotit činnost společnosti, která i v tomto roce dokázala splnit své hlavní cíle hospodaření, a to zejména zajištění dodávky tepla pro vytápění a ohřev vody odběratelům v rámci města Lipníku nad Bečvou. Nejvýraznějším podílem na hospodaření společnosti nadále zůstává výroba a rozvod tepelné energie. Po stabilizaci ceny plynu, společnost dokázala upravit výsledné ceny za rok 2009 na úroveň minulého roku při dodržení výše všech stálých nákladů. Pokud se týká spotřeby elektrické energie, v té se zásadně projevily úsporné opatření, provedené během roku zejména na úpravách provozu zařízení pro výrobu a rozvod. I nadále byly intenzivně prověřovány alternativy opatření vedoucí ke snižování ztrát přenosu tepla, postupně odstraňovány jednotlivé nedostatky. Pokračování v opatřeních je plánováno v průběhu následujících období. Prověřovali jsme i možnosti změny paliva, možnost instalace zařízení na spalováni obnovitelných zdrojů energie. Rozpracování a případnou realizaci této aktivity vedení společnosti zatím odložilo s tím, že nadále budeme pokračovat v postupném zefektivňování provozu současných plynových zdrojů výroby tepla. Nutno na tomto místě zmínit i dobrou spolupráci s odběrateli tepla, kteří různými aktivitami na svých objektech zejména zateplením a regulací otopných soustav, umožnili i kvalitnější regulaci primárních rozvodů. I proto se vedení společnosti rozhodlo oceňovat projekty odběratelů, které nejvýrazněji povedou k energetickým úsporám. Částečně se projevuje i podíl v hospodaření společnosti na realizaci zakázek. Přestože zatím nedosahuje potřebného finančního obratu, celkové množství zakázek provedených v roce 2009 ukazuje, že byl vytvořen předpoklad pro dobré fungování na trhu. Výsledky hospodaření by nebyly možné bez zodpovědné činnosti zástupců statutárních orgánů, kteří v průběhu hodnoceného období projednávali velké množství zásadních problémů, týkajících se dalšího rozvoje a fungování společnosti a rovněž činnosti zaměstnanců na všech úrovních. Chci v závěru tímto poděkovat všem, kteří nám v tomto jistě nelehkém období pomáhali a aktivně se podíleli na stabilizaci a dobrém jménu společnosti. .

A Základní údaje


A.1. Identifikační údaje

Obchodní jméno : Sídlo : Právní forma : IČ : DIČ :

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. Lipník nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. – Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31 akciová společnost 25871226 CZ25871226

A.2. Založení společnosti

Akciová společnost byla založena 30.11.2000 Městem Lipník nad Bečvou dle usnesení zastupitelstva města č. 280/2000-ZM10.

A.3. Vznik společnosti Akciová společnost vznikla dne 27.12.2000 zápisem do obchodního rejstříku vedeného krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433.

A.4. Předmět podnikání - - - - - - - -

koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej mimo zboží uvedené v příloze 1-3 živnostenského zákona služby poskytované speciálními mechanismy vodoinstalatérství, topenářství výroba tepla rozvod tepla správa a údržba nemovitostí výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW výroba, opravy a montáž měřidel

A.5. Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti je 48 100 000,- Kč. Přehled výše základního kapitálu od založení společnosti : - k 31.12.2000 činil základní kapitál 1 000 000.- Kč - k 31.12.2002 činil základní kapitál 48 100 000,- Kč - k 31.12.2009 se výše základního kapitálu nezměnila Jediným akcionářem společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. je Město Lipník nad Bečvou,. IČ 00301493, které je vlastníkem 481 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 100 000 Kč v listinné podobě.


A.6. Orgány akciové společnosti Valná hromada Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady jediného akcionáře

Ing. Miloslav Přikryl Pavel Šoltys, DiS Ing. Radko Černocký Mgr. Martin Drietomský Ing. Helena Hlavičková Zdeněk Kašpárek MUDr. Jarmila Procházková

starosta města Lipník nad Bečvou místostarosta města Lipník na Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou

Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady projednala dne 4. května 2009 výroční zprávu, zprávu představenstva o podnikatelské činnosti společnosti, stanovisko dozorčí rady, schválila roční účetní závěrku a rozdělení zisku za rok 2008.

Představenstvo Vladimír Mikeška Pavel Šoltys, Dis Ing. Radko Černocký

předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva

Dozorčí rada Ing. Helena Hlavičková Ing. Přemysl Weigel Ing. Vilém Zeiner

předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady


Vladimír Mikeška předseda představenstva

Pavel Šoltys, Dis místopředseda představenstva

Ing. Radko Černocký člen představenstva


A.7. Organizační struktura společnosti

Rada města Lipník nad Bečvou

Představenstvo

Ředitel a.s

Provozní úsek

Ekonomický úsek

Dozorčí rada

Výroba a rozvod tepla

Účetnictví, majetek

Údržba

Personalistika, mzdy

Realizace zakázek

Cenotvorná politika

B Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti v roce 2009 a stavu majetku společnosti B.1. Hospodářské výsledky Základním předmětem podnikání společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. je výroba a distribuce tepelné energie pro město Lipník nad Bečvou, jež tvoří hlavní část tržeb (94%), zbývající část tržeb je z ostatních činností, z nichž nejvýznamnější je vodoinstalaterství a topenářství, kterou společnost provádí v rámci svého střediska údržby. Společnosti vytvořila za rok 2009 účetní hospodářský výsledek, a to zisk ve výši 588 348 Kč při výnosech 20 751 617 Kč a nákladech 20 163 269 Kč. Z tohoto zisku byla přiznána daň z příjmu právnických osob 66 800 Kč a zúčtován odložený daňový závazek 89 127 Kč.

rok 2007

rok 2008

Rok 2009

Hospodářský výsledek před zdaněním (v Kč)

663 315

107 026

588 328

Daň z příjmu právnických osob

- 91 920

0

- 66 800

Odložená daň Hospodářský výsledek (v Kč)

- 38 881 532 514

- 17 738 90 188

- 89 127 432 421

Přehled vývoje hospodářského výsledku

Výnosy Přehled vývoje výnosů v tis Kč Tepelná energie Instalatérské práce Ostatní služby Jiné provozní výnosy Finanční výnosy Celkem

rok 2007

rok 2008

rok 2009

16 270

17 902

19 218

1 583

1 721

1 016

167

209

241

31

1

23

169 18 220

323 20 155

253 20 751


Náklady rok 2007

rok 2008

rok 2009

Materiálové náklady

973

1 104

843

Energie

9 647

12 474

12 675

Služby

742

745

737

Osobní náklady

3 327

3 202

3 121

Daně

31

32

34

Ostatní provozní náklady

29

5

12

2 674

2 356

2 613

134

129

128

131 17 688

18 20 065

156 20 319

Přehled vývoje nákladů v tis Kč

Odpisy, rezervy Finanční náklady Daň z příjmu, odložená daňová pohl. Náklady celkem

B.2. Výroba a dodávka tepelné energie Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. dodávala v roce 2009 tepelnou energii pro vytápění a ohřev teplé užitkové vody do 1103 domácností a do dalších nebytových objektů. Podíl odběru tepelné energie pro domácnosti činil v roce 2009 88% z celkového dodaného množství tepla. Prodej tepelné energie podle odběratelů Odběratel

Množství v GJ

1. Stavební bytové družstvo Přerov

Podíl

11 508

36,4%

2. Město Lipník nad Bečvou

8 705

27,5%

3. Společenství vlastníků jednotek domů

5 963

18 8%

4. Sociální služby Lipník nad Bečvou

2 773

8,8%

5. Základní škola a mateřská škola ul.Hranická

1 783

5,6%

6. Ostatní

756

2,4%

162 31 650

0,5%

7. Vlastní spotřeba Celkový prodej tepelné energie

Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. provozovala na konci roku 7 zdrojů tepla, z toho 2 blokové kotelny a 5 domovních kotelen o celkovém instalovaném výkonu 10,06 MW. V polovině roku byla ukončena dodávka pro domovní kotelnu Alšova. Zdroje tepelné energie pro sídlištní celky lokalit ul. Zahradní, Sv. Čecha a Bratrská dodávají tepelnou energii dvoutrubkovým systémem teplovodních rozvodů o celkové délce 2,9 km. Dodávka tepelné energie pro vytápění a ohřev teplé užitkové vody prostřednictvím teplovodů je regulována pomocí 35 domovních předávacích stanic tepla umístěných v jednotlivých objektech odběratelů.

10


Prodej tepelné energie v GJ Kotelna

2007

2008

2009

1

Zahradní

13 810

13 428

15 571

2

Čechova

10 801

10 021

10 094

3

Hranická

1 868

1 812

1 956

4

Jezerská

771

753

816

5

Za parkem

771

735

696

6

Husova

551

511

517

7

Alšova

389

398

217

8

ZŠ Hranická Celkem

1 567 30 528

1 539 29 197

1 783 31 650


Během posledních let byla realizována úsporná opatření v bytových domech a vzrostla snaha obyvatelů více šetřit tepelnou energií. Spolu s vlivem teplejšího zimního období v letech 2007, 2008 došlo ke snížení prodeje tepelné energie a tím i nákladů na otápěnou plochu. V roce 2009 ve srovnání s předchozím rokem se zvýšil prodej teplené energie o 8% vlivem chladného počasí. Tím se zvýšil i náklad na m2 otápěné plochy o 7%.

rok 2006

rok 2007

rok 2008

rok 2009

34 087

30 391

29 090

31 488

17 639 012

16 196 687

17 835 914

19 119 204

74 071

74 071

78 420

78 420

0,4602 238,14

0,4103 218,66

0,3709 227,44

0,4015 243,81

Prodej tepla v GJ Prodej tepla v Kč Velikost otápěné plochy v m

2

GJ/m otápěné plochy Kč/m2 otápěné plochy 2

B.3. Výsledná cena tepelné energie (ceny bez 9% DPH) Rok Blokové a domovní kotelny Kč/GJ ZŠ Hranická Kč/GJ

2007

2008

2009

538,70 427,00

620,19 486,70

615 477

Cena tepelné energie z blokových a domovních kotelen je stanovena průměrná jak pro bytové tak i nebytové objekty. Cena tepelné energie pro ZŠ Hranická je kalkulovaná samostatně z důvodu, že nespadá do majetku společnosti a je provozována na základě nájemní smlouvy. Celý rok 2009 byl příznivější z hlediska vývoje ceny plynu proti roku 2008. Po trvalém růstu ceny plynu v roce 2008 nastal v roce 2009 obrat a cena se snižovala. Zároveň jsme upravovali předběžnou cenu tepelné energie směrem dolů a to třikrát. Po vyhodnocení celého roku 2009 byla předběžná cena snížena o 7% za celý rok na výslednou cenu tepelné energie. Příznivý byl objem prodeje tepelné energie v GJ, byl vyšší o 8 %. Výsledná cena tepelné energie z blokových a domovních kotelen se mírně snížila proti průměrné ceně roku 2008.

B.4. Majetek společnosti Dlouhodobý hmotný majetek (pořizovací hodnota) Stroje a zařízení Dopravní prostředky Stavby Pozemky Pořízení DHM Celkem

Stav 31.12.2008 v tis. Kč

Stav 31.12.2009 v tis. Kč

15 460

15 323

699

699

36 499

36 499

417

417

345 53 420

521 53 459

12


Investice a opravy provedené ve sledovaném období V roce 2009 byla dokončena modernizace domovní předávací stanice tepla pro objekt příspěvkové organizace Sociální služby Lipník nad Bečvou. Jelikož realizace investičních záměrů je plánována z velké části na další období podle zpracovaných projektů, účetní hodnota majetku společnosti se téměř nezměnila. Opravy a údržba provozního zařízení byly prováděny na základě vzniklých potřeb a v plánovaných termínech tak, aby byla zajištěna plynulá a bezpečná dodávka tepla odběratelům. Většinu oprav a údržby provádí společnost vlastními pracovníky. Dodavatelsky byl zajišťován servis kotlů, opravy měření a regulace, údržba zařízení domovních předávacích stanic a oprava komína kotelny Zahradní. Prodlužováním doby užívání technologie kotelen a domovních předávacích stanic, se zvyšuje i rozsah výměny opotřebených částí zařízení.

B.5. Realizace zakázek Akciová společnost realizovala v hodnoceném období 60 zakázek především z oblasti topenářství a instalatérství různého finančního objemu. Ve sledovaném období byla snaha vytvořit co nejlepší podmínky pro stabilizaci a další rozvoj fungováni na trhu zejména v oblasti topenářství a vodoinstalatérství, kde má společnost největší předpoklady pro zvýšit zejména finanční obrat a tím i zvýšení podílu z této činnosti na celkovém hospodaření. Vybrané zakázky provedené pracovníky společnosti: Osek nad Bečvou – RD - kompletní rekonstrukce vytápění rodinného domu, výměna kotle, rekonstrukce topného systému vč. radiátorů a instalace regulace Lipník nad Bečvou – ul.za Parkem – instalace vytápění bytu, demontáže původního topení, instalace kotle, rozvodů a radiátorových těles Výroba domovních předávacích stanic tepla, tlakově nezávislých pro tepelné sítě Brno Lipník nad Bečvou – kompletní rekonstrukce odpadů a rozvodů vody v ordinacích zdravotnického zařízení Lipník nad Bečvou – RD. ul. Osecká - instalace vytápění bytu, demontáže původního topení, instalace kotle, rozvodů a radiátorových těles Lipník nad Bečvou – RD. ul. Novosady - výměny radiátorových těles a kotle Lipník nad Bečvou – RD. ul. Na Bečvě – rekonstrukce rozvodů vody, instalace zdravotechniky Lipník nad Bečvou – byt ul. Na Bečvě – výměna otopných těles Přerov – subdodávka pro stavební firmu – výměna topení ve škole Lipník nad Bečvou – komerční objekt – regulace topného systému, instalace termoventilů Lipník nad Bečvou – RD ul.Bohuslávská – výměna kotle na tuhá paliva Záměry v této oblasti do dalšího období lze shrnout na: 1. důslednou obchodní politiku zaměřenou v prví fázi na průzkum trhu v nejbližším regionu 2. prezentaci firmy, jejich aktivit a možností s využitím dostupných prostředků současné komunikace a prezentačních prostředků, zejména klást důraz na referenční akce 3. plánování, přípravu a v závěru realizací zakázek na delší časová období 13


4. rozvíjení spolupráce se zakladatelem s možností dalšího využití společnosti pro zajištění aktivit zakladatele v požadovaných oblastech 5. zkvalitňování vybavenosti výrobních prostor, další zaškolování zaměstnanců společnosti a zvyšování jejich kvalifikací

B.6. Hlavní cíle a záměry Investiční strategie společnosti na vlastním zařízení Hlavní záměry dalšího rozvoje společnosti se týkají především zvýšení efektivity provozu stávajících zdrojů výroby tepla, opatření vedoucí ke snižování energetických ztrát, zlepšení řízení provozu otopných soustav a regulace dodávek tepelné energie. Orgány společnosti v celém období projednávaly různé varianty řešení a v závěru roku 2009 byl aktualizován investiční plán na léta 2010 až 2013. V roce 2010 budou provedeny tyto investiční akce: 1. Realizace výměny teplovodních kotlů na kotelně ul. Zahradní – výměna zastaralých kotlů za moderní kondenzační kotle, které umožní plynule regulovat výrobu tepla závislosti na odběru lokality, zaručující rovněž zvýšenou účinnost výroby tepla, pro realizaci této investiční akce byly vytvořeny všechny předpoklady 2. Realizace výměny zařízení pro výrobu teplé vody na kotelně ul. Hranická – výměna stávající technologie za moderní kondenzační zařízení, tímto je sledováno opětné zvýšení účinnosti a regulace výkonu v závislosti na odběru v jednotlivém časovém úseku, investice byla vyvolána končící technickou způsobilostí stávajícího zařízení 3. Dokončení instalace dispečinku ( přenosu dat ) v prostorách kotelny ul. Zahradní – akce byla naplánována v souvislosti s omezením pracovníků zajišťujících obsluhu tepelných zdrojů, instalací by měl být zaručen okamžitý přehled o provozu všech zdrojů výroby tepla a způsobu vytápění, bude zaručena možnost regulace otopných soustav a okamžité evidování závad, poruch případně havárií s možností včasného řešení, plánováno je i postupné napojení základních informací z dalších tzn. malých zdrojů výroby tepla umístěných v jiných lokalitách města, které doposud byly obsluhovány pouze vizuálně. Akce byla zahájena v roce 2009 položením komunikačního kabelu. V dalších obdobích jsou plánovány: 1. Výměny kotlů v kotelně ul. Čechova za kondenzační kotle 2. Postupná výměna rozvodů tepla v lokalitách ul. Čechova a Zahradní, kde je zvažována i možnost propojení soustav Čechova, Bratrská a Zahradní na jeden zdroj výroby tepla a i vzhledem k zvažovaným záměrům privátních investorů, v této souvislosti se bude společnost zabývat i možným rozšířením počtu odběratelů 3. Projektové studie a případná projektová příprava možnosti instalace akumulací v objektech odběratelů vč. instalace akumulace na zdrojích výroby tepla 4. Rovněž bude nutné se postupně zabývat modernizací dalších tzv. malých zdrojů výroby tepla a postupně realizovat výměnu technologií, v první části, která souvisí s instalací dispečinku 14


v kotelně Zahradní budou postupně měněny systémy měření a regulace, z důvodů jejich morálního a technického stavu, z důvodu sladění všech MaR na provozovaných zdrojích a zjednodušeni komunikace s centrálním obslužným pracovištěm Informace o projektech Pro projednání v orgánech společnosti a následnou realizaci byly společností v roce 2009 připraveny následující dokumenty: 1. Projektová dokumentace kotelny Zahradní – instalace kondenzačních kotlů, včetně všech studií potřebných z hlediska ochrany životního prostředí 2. Studie proveditelnosti Zahradní – v souvislosti s výměnou kotlů 3. PD optimalizace provozu kotelny ZŠ Hranická 4. Koncepce možného rozvoje společnosti 5. Studie využití spalování obnovitelných zdrojů energie


C Ekonomická část



Rozvaha v plném rozsahu Rozvaha – aktiva

ke dni 31.12.2009 (tis. Kč)

AKTIVA

B. B.II. B.II.1. 2. 3. 7. C. C.I. C.I. 1. C.III. C.III.1. 6. 7. 8. 9. C.IV. C.IV.1. 2. D.I. D.I.1. 3.

Běžné účetní období

Brutto

Korekce

Minulé účetní období Netto

AKTIVA CELKEM

72150

-19626

52524

Dlouhodobý majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončení dl.hmotný majetek

53459 53459 417 36499 16022

-19626 -19626

33833 33833 417 29585 3310

521

521

Oběžná aktiva Zásoby Materiál Krátkodobé poledávky Pohledávky z obch.vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty akivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách

18688 44 44 -751 -560 78 1262 -1531

18688 44 44 -751 -560 78 1262 -1531

19395 9 19386

19395 9 19386

3 3

3 3

Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období

-6914 -12712

18

60952 35890 35890 417 30553 4575 345 25045 99 99 9152 4 191 2115 6835 7 15794 3 15791 17 5 12


Rozvaha – pasiva

ke dni 31.12.2009 (tis. Kč)

Stav v běžném

Stav v minulém

PASIVA

účetním období

účetním období

A. A. I. A. I. 1. A.II. A.II. 1. A.III. A.III.1. 2. A.IV. A.IV.1. A.V. B. B. I. B. I. 1. 4. B.II. 10. B.III. B.III.1. 5. 6. 7. 8. 10. 11.

PASIVA CELKEM

Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Emisní ažiro Rezerní fond,nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/neděl.fond Statutární a ostatní fondy

Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let

Výsledek hospodaření běžného účetního období /+-/

Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních předpisů Ostatní rezervy

Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek

Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociál.zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky

19

52524 49336 48100 48100 75 75 247 198 49 482 482 432 3188 817 501 316 523 523 1848 189 148 80 13 1417 1

60952 48979 48100 48100 75 75 243 194 49 471 471 90 11973 513 334 179 434 434 11026 463 173 102 15 8000 2272 1


Výkaz zisku a ztráty ke dni 31.12.2009 (tis. Kč)

Skutečnost v účetním období v tis. Kč

A.II.

Výkony

II.1. 2. 3. B. B. 1. 2. + C. C. 1. 2. 3. 4. D.

Tržby za prodej výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření

E. III. III.1. III.2. F. F. 1. 2. G. IV. H. * X. O. * Q. Q. 1. 2. ** *** ****

běžném 20 475

19 832

20 300

19 461 -63 434 14 323 13 578 745 5 509 3 203 2 328

175 14 255 13 518 737 6 220 3 121 2 323

729 69 34

801 74 32

2 309

2 367

15 1 14 12 12 304 8

1 1 -11

5 -86

463

Výnosové úroky Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření

253 128 125

Daň z příjmů za běžnou činnost -splatná -odložená

20

323 129 194

156 67 89

Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním

minulém

18 18

432 432

90 90

588

108


PŘÍLOHA K úČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2009 1. Obecné údaje. 1.1.

Základní charakteristika společnosti

Obchodní jméno: TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. (dále jen společnost) Sídlo: Na Bečvě 1398, Lipník nad Bečvou 751 31 Právní forma: akciová společnost Identifikační číslo: 25871226 Datum vzniku: 27.12.2000 Předmět podnikání: Hlavním předmětem podnikání je výroba tepla a rozvod tepla (licence), výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW a vodoinstalatérství, topenářství. Akcionář : Město Lipník nad Bečvou Rozvahový den: 31.12.2009 Okamžik sestavení účetní závěrky: 17.2.2010 1.2. Změny a dodatky v obch. rejstříku v uplynulém účetním období Změny v obchodním rejstříku nebyly. 1.3. Orgány společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů společnosti k rozvahovému dni: Představenstvo

Dozorčí rada

předseda

Mikeška Vladimír

místopředseda

Šoltys Pavel, DiS

člen

Ing. Černocký Radko

předseda

Ing. Hlavičková Helena

člen

Ing. Weigel Přemysl

člen

Ing. Zeiner Vilém

1.4. Organizační struktura společnosti  řízení společnosti  řízení společnosti  úsek ekonomický  úsek provoznětechnický

Petr Psota - ředitel - do 1.9.2009 ing. Marie Velická - pověřená řízením spol. od 1.10.2009 ing. Marie Velická - ekonomický náměstek Miroslav Tomek - vedoucí provozu

21


1.5. Podnikatelská seskupení - název a sídlo podniku, v němž má účetní jednotka více než 20% podíl na základním kapitálu Účetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích. 1.6. Osobní náklady a zaměstnanci Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za rok 2009 a 2008 jsou následující: 2009

(údaje v tis. Kč) Počet

Mzdové náklady

Soc. a zdrav. zabezpečení

Ostatní osobní náklady

Osobní náklady celkem

Zaměstnanci

7

1 386

410

49

184

Vedení společnosti

3

937

319

20

1276

10

2 323

729

69

3 121

Celkem 2008

(údaje v tis. Kč) Počet

Mzdové náklady

Soc. a zdrav. zabezpečení

Ostatní osobní náklady

Osobní náklady celkem

Zaměstnanci

8

1 416

482

54

1 952

Vedení společnosti

3

911

319

20

1 250

11

2 327

801

74

3 202

Celkem

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí ředitel, ekon. náměstek a vedoucí provozu. V ostatních osobních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování. Od poloviny roku se snížil počet zaměstnanců o jednoho pracovníka obsluhy kotelen. V závěru roku bylo neobsazeno místo ředitele společnosti. Členům představenstva nebyly za rok 2009 vyplaceny žádné odměny, pouze tantiémy z rozdělení výsledku hospodaření za rok 2008. Jiná plnění, a to ani v nepeněžní formě, nebyla členům vedení společnosti, členům představenstva a dozorčí rady poskytnuta. 2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. 2.1. Způsoby oceňování a odpisování Dlouhodobý hmotný majetek Je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Majetek je odepisován lineární metodou, doba odpisování je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, včetně nákladů s pořízením souvisejících. Majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady ( přímé náklady a výrobní režie). Majetek v jednotkové ceně do 40 tis. Kč se účetní jednotka rozhodla účtovat přímo do spotřeby a vést v operativní evidenci. Opravné položky k majetku nebyly tvořeny. 22


Dlouhodobý finanční majetek Společnost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové podíly. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady jako je zejména dopravné. Zásoby vytvořené vlastní činností nebyly v průběhu roku tvořeny. Opravné položky nebyly tvořeny. Pohledávky - opravné položky nebyly tvořeny Úvěry - společnost neměla v průběhu období otevřen dlouhodobý úvěr. 2.2. Rezervy Dle zákona o dani z příjmu je tvořena rezerva na opravu majetku. Ostatní rezerva je tvořena na zákonné pojištění z nevyplacených mezd a opravy provozního zařízení. 2.3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci V roce 2009 nebyl žádný majetek pořízený na leasing. 2.4. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku jsou odpisovány rovnoměrným způsobem. Odložená daň je vypočtena ze všech dočasných rozdílů mezi daňovými a účetními hodnotami odpisů a z rozdílů stavu ostatních rezerv za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok. 2.5. Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně a časově souvisejí.

3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2008 Pozemky Stavby Samostatné movité věci Pořízení DHM Zálohy na DHM Celkem

Přírůstky

Úbytky

Stav k 31.12.2009

417

0

0

417

36 499

0

0

36 499

16 159

75

212

16 022

345

251

75

521

0

0

0

0

53 420

326

287

53 459

23


Oprávky Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k

Úbytky

Stav k

Stav k 31.12.2008

Stav k 31.12.2009

5946

968

0

6 914

30 553

29 585

Samostatné movité věci

11583

1 340

212

12 712

4 439

3 310

Celkem

17529

2 308

212

19 626

34 992

32 895

Stavby

Přírůstky

Hodnota pořízeného dlouhodobého hmotného majetku se zvýšila u nedokončených investic. Jedná se o nově zahájenou investici přenos dat Zahradní a výměna kotlů Zahradní kotelna. Vyřazeno bylo zařízení kotelny Alšova. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Společnost ve sledovaném období neměla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Majetek v operativní evidenci Hodnota majetku v pořizovací hodnotě od 1000 Kč do 40 000 Kč sledovaného na podrozvahovém účtu je 970 502 Kč. 3.2. Zásoby (údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2008

Stav k 31.12.2009

Materiál

99

44

Opravná položka k materiálu

0

0

Materiál celkem

99

44

3.3. Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2008

Stav k 31.12.2009

Krátkodobé - odběratelé - poskytnuté provozní zálohy - daňové pohledávky - dohadné účty aktivní - jiné pohledávky Celkem 24

4

- 560

2 115

1 262

191

78

6 835

- 1 531

7

0

9 152

- 751


Konečný stav účtu pohledávek k 31.12.2009: Pohledávky odběratelé jsou neuhrazené faktury za služby. Za IV. čtvrtletí byla vyfakturovaná tepelná energie a přeplatek proti zálohám je konečný stav v mínusu. Zálohy jsou nevyúčtované zálohy za plyn konečnou fakturou, v minulém roce to bylo i za el. energii. Daňové pohledávky tvoří nadměrný odpočet DPH za prosinec a přeplatek daně z příjmu. Dohadné účty aktivní je vyfakturované snížení ceny tepelné energie za celý rok, v minulém roce to byla fakturace za IV. čtvrtletí. Pohledávky za odběrateli byly ke dni sestavení účetní závěrky vyrovnány. 3.4. Finanční majetek (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2008 Pokladna

3

9

0

0

780

2 495

15 011

2 805

Ceniny Běžné účty Termínované vklady

Stav k 31.12.2009

Spořící účet

14 086

Krátkodobý finanční majetek celkem

15 794

19 395

Zvýšení finančních prostředků zahrnuje ponechání odpisů na budoucí investice, zisk za rok 2009, a tvorbu rezerv na opravy. Dále jsou to prostředky na v lednu vyfakturované snížení ceny tepelné energie a vyúčtování tepla za IV.Q 2009.

3.5. Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu (údaje v tis. Kč)

Stav 31.12.2008 Základní kapitál

Rozdělení HV za rok 2008

HV Rok 2009

Čerpání Stav fondů 31.12.2009

48 100

48100

Emisní ážio

75

75

Zákonný rezervní fond

194

4

Ostatní fondy

49

46

Nerozdělený zisk

471

10

Zisk/ztráta běžného období

90

-90

Vlastní kapitál celkem

48 979

198 46

49 482

432

432 49336

25


Přírůstek rezervního fondu a ostatního fondu je z rozdělení zisku za r. 2008. Zisk za rok 2008 nebyl celý rozdělen, zůstal nerozdělený zisk. Úbytek ostatních fondů je použití sociálního fondu. Vlastní kapitál se zvýšil proti počátku roku, protože za rok 2009 je zisk 432 tis. Kč vyšší než v roce 2008. 3.6. Rezervy (údaje v tis. Kč) Stav 31.12.2008

Tvorba rezervy

Rezerva podle zvl. předpisů

334

167

Ostatní rezervy

179

245

Rezervy celkem

513

179

Čerpání rezervy

Stav 31.12.2009 501

108

316 817

V roce 2009 pokračovala tvorba rezervy na opravu střechy kotelna Čechova třetí rok, celkový rozpočet na opravu je 501 000 Kč. Rezerva bude použita v roce 2010. Nově byla tvořena ostatní rezerva na opravy komína a ohřívače vody. Čerpána byla rezerva na zákonné pojištění a ostatní rezerva na opravu domovních předávacích stanic.

3.7. Závazky Závazky z obchodních vztahů údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2008

Stav k 31.12.2009

Krátkodobé - dodavatelé

463

189

- přijaté zálohy – teplo

8 000

0

291

242

2 272

1 417

11 026

1 848

- ostatní - dohadné účty pasivní Celkem

Zůstatky účtů závazků k 31.12.2009: Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury za plyn a služby uhrazené ve lhůtě splatnosti v lednu 2009. Přijaté zálohy na teplo za IV. čtvrtletí 2008 byly vyúčtovány v lednu 2009, za IV. čtvrtletí 2009 byly vyúčtovány v prosinci 2009, proto se zůstatky liší. Ostatní závazky jsou ze zúčtování mezd za prosinec a byly uhrazené v lednu r. 2009. Dohadné účty pasivní je nevyfakturovaná spotřeba plynu. V roce 2008 byla nevyfakturovaná i el. energie. 26


3.8. Odložená daň O odložené daňové povinnosti bylo účtováno v roce 2002 až 2009. Odložená daň byla počítána z rozdílu mezi zůstatkovou cenou účetní a zůstatkovou cenou daňovou, dále z hodnoty ostatních rezerv ( dočasných rozdílů). Pro výpočet odložené daně byla použita 19% daň z příjmu. Hodnota odložené daně k 31.12.2009 činí 522 662 Kč. 3.9. Doplňující údaje k výkazu zisku a ztráty Výnosy podle činností (údaje v tis. Kč)

Celkem 2008

Celkem 2009

17 902

19 218

Instalatérské práce

1 721

1 016

Pronájem nebyt. prostor

206

240

Finanční výnosy

323

253

Ostatní

3

24

20 155

20 751

Výroba tepelné energie

Celkem

4. Ostatní doplňující údaje 4.1. Transakce se spřízněnými osobami (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2008

Stav k 31.12.2009

Technické služby

4

7

Město Lipník nad Bečvou

0

9

Sociální služby, ZŚ

0

133

Celkem

4

149

1 929

187

590

57

2 519

244

Krátkodobé pohledávky

Krátkodobé závazky Město ZŠ, MŠ,sociální služby Celkem

27


Pohledávky tvoří vyúčtování tepelné energie za 10-12-/2009, závazek je přeplatek z vyúčtování. Dodávky tepelné energie byly uzavřeny za běžných tržních podmínek pro všechny odběratele. 4.2. Dotace V roce 2009 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace. 4.3. Závazky neuvedené v účetnictví Závazky , které nebyly v účetnictví vedeny, nejsou společnosti známy. 4.4. Náklady na audit Celkový náklad na audit účetní závěrky a výroční zprávy činil 28 000 Kč a je zahrnut v nákladech na služby. 4.5. Významné události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily údaje uvedené v účetní závěrce..

28


Přehled o peněžních tocích za období od 1.1.2009 do 31.12.2009 v tisících Kč P. Z. A. 1. A. 1. 1 A. 1. 2 A.* A. 2. A. 2. 1 A. 2. 2 A. 2. 3 A.** A. 5. A.*** B. 1. B.*** C. 1. C. 2. C. 2. 5 C.*** F. R.

Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku účetního období PENÉŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úprava o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv(+)s vyj.zůst.ceny a dále umoř.opr.pol.k majetku Změna stavu opravných položek,rezerv Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním,změnami pr.kap. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+-)au čas.rozlišení Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+-)pu čas.rozl. Změna stavu zásob (+-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř.položkami Zaplacená daň za běžnou činnost a za doměrky za minulé období (-) Čistý peněžní tok z provozní činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ Dopady změn dlouhodobých,popř.krátkod. závazků na PP a ekv. Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv. Přímé platby na vrub fondů (-) Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvyšení,resp.snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

Skutečnost v účetním období Běžné účetní Minulé účetní období období

15794

588 2574

108 2339

2308 266

2367 -28

3162

2447

780

-259

9903

-8685

-9178 55

8355 71

3942

2188

-156 3786

-18 2170

-199

-422

-199

-422

89 -75 -75

18 -105 -105

14 3601

-87 1661

19395

29

14133

15794


30


Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2009 dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku

společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., se sídlem v Lipníku nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. - Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31, IČ 25871226 (zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433) I. Ovládající osoba 1. Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493 jako zakladatel a jediný akcionář společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., na základě rozhodnutí zastupitelstva Města Lipník nad Bečvou, jakožto nejvyššího orgánu města. 2. Jednáním ve shodě se rozumí jednání členů rady nebo zastupitelstva Města Lipníka nad Bečvou, pokud se dotýká výkonu hlasovacích práv v ovládané osobě nebo prosazování vlivu na řízení nebo provozování podniku ovládané osoby nebo volby statutárního orgánu nebo většiny členů statutárního orgánu nebo většiny členů dozorčí rady, či jiného ovlivnění chování ovládané osoby. II. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou Vliv na řízení nebo provozování společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou,a.s. vykonává její jediný akcionář Město Lipník nad Bečvou a to prostřednictvím rozhodnutí rady Města Lipník nad Bečvou, která vykonává působnost valné hromady ve smyslu ust. § 102 odst. 2. písm. c) zák. č. 128/2000 Sb. o obcích. III. Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami a) Smlouvy uzavřené v roce 2009 Nájemní smlouva pro nebytové prostory Sociálním službám Lipník nad Bečvou, příspěvková organizace, Souhradní 1393 ze dne 30.6.2009 b) Smlouvy uzavřené v předchozích letech, k jejichž plnění došlo v roce 2009 1. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro objekty ve vlastnictví Města Lipník nad Bečvou ze dne 8.12.2004 2. Nájemní smlouva pro nebytové prostory (předávací stanice tepla a domovní kotelny) ze dne 11.10.2001, 30.7.2002 a 5.2.2008 od pronajímatele Města Lipník nad Bečvou 3. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro Sociální služby Lipník nad Bečvou, příspěvková organizace, Souhradní 1393 ze dne 8.12.2004 4. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro Základní školu a mateřskou školu, příspěvková organizace, Hranická 511, Lipník nad Bečvou ze dne 8.12.2004 5. Smlouva o dodávce tepelné energie pro vytápění a ohřev vody pro Mateřskou školu Lipník nad Bečvou, příspěvková organizace, Na Zelince 1185 (objekt ul. Zahradní č.p. 1300) ze dne 8.12.2004 6. Nájemní smlouva na pronájem nebytové prostory Technickým službám Lipník nad Bečvou, příspěvková organizace ze dne 7. 3. 2003 Dle uzavřené smlouvy poskytla jedna strana plnění a jako protiplnění obdržela sjednanou cenu. Z výše uvedených smluv nevznikla ovládané osobě újma. c) Jiné právní úkony a ostatní opatření v zájmu nebo na popud ovládající osoby V roce 2009 neučinila ovládaná osoba v zájmu nebo na popud ovládající osoby žádné jiné právní úkony ani nepřijala žádná ostatní opatření. V Lipníku nad Bečvou 10.3.2010

31


32


33

Teplo Lipník nad Bečvou splňuje všechny požadavky na ochranu ovzduší

Teplo Lipník – čistá tepelná energie

Lipník


Lipník nad Be vou, a.s. V roënì zpr va

Recommend Documents