,- .
!" # " $ % &# '& ( # )" * + / 0 *1 2 2 1 3 4 2 5*5
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS (TERVEZET) 2012.
Tartalom: 1. Számviteli beszámoló 2. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 3. Kimutatás a vagyon felhasználásáról 4. Kimutatás a cél szerinti juttatásokról 5. Kimutatás a kapott támogatásokról 6. Kimutatás a vezet tisztségvisel knek nyújtott juttatásokról 7. Szöveges beszámoló a közhasznú tevékenységr l 1. 2012. évi egyszer sített közhasznú beszámoló mérlege Eszközök
(adatok eFt-ban)
Sorszám
A tétel megnevezése
El z év
El z év(ek) helyesbítése 0
1.
A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2-4 sorok)
2.
I. Immateriális javak
3.
II. Tárgyi eszközök
4.
III. Befektetett pénzügyi eszközök
5.
B. FORGÓESZKÖZÖK (6-9 sorok)
6.
I. Készletek
7.
II. Követelések
8.
III. Értékpapírok
9.
IV. Pénzeszközök
35865
10.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (1+5 sor)
35865
Tárgyév
0
40 334
40 334
35865
Források
0
34 056
34056 0
74 390
(adatok eFt-ban)
11.
C. SAJÁT T KE (12-16 sorok)
12.
I. Induló t ke
13.
II. T keváltozás/Eredmény
14.
III. Lekötött tartalék
15.
IV. Tárgyévi eredmény alaptevékenységb l
16.
V. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységb l
17.
D. TARTALÉK
18.
E. CÉLTARTALÉK
19.
F. KÖTELEZETTSÉGEK (20-21 sorok)
20.
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek
21.
II. Rövid lejáratú kötelezettségek
22.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (11+17+18+19sor)
35846
0
68 032
14
14
1314
35851
34518
32 167
19
0
0
6358
6358 35865
0
74 390
1
2012. évi egyszer sített közhasznú beszámoló eredménylevezetése (adatok eFt-ban) El z év
El z évek helyesbítése
Tárgyév
A. ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE (I+II)
35385
0
56 253
I. Pénzügyileg rendezett bevételek (1+2+3+4+5)
35385
0
56253
1. Közhasznú célra, m ködésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetést l c) helyi önkormányzattól d) társadalombiztosítótól e) egyéb
35187
54 860
198
1 393
f) továbbutalási céllal 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységb l származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel II. Pénzbevételt nem jelent bevételek 0
0
0
35385
0
56 253
BEVÉTELEK (A/II+B/2)
0
0
0
E. KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1+2+3+4)
867
0
24 086
1. Ráfordításként érvényesíthet kiadások
867
B. VÁLLAKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE (1+2) 1. Pénzügyileg rendezett bevételek 2. Pénzbevételt nem jelent bevételek C. TÉNYLEGES PÉNZBEVÉTELEK (A/I+B/1) D. PÉNZBEVÉTELT NEM JELENT
24 086
Ebb l: továbbutalt támogatás 2. Ráfordítást jelent eszközváltozások 3. Ráfordítást jelent elszámolások 4. Ráfordításként nem érvényesíthet kiadások
2
F. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1+2+3+4)
0
0
0
G. TÁRGYÉVI PÉNZÜGYI EREDMÉNY (+/-1+/-2)
34518
0
32 167
1. Közhasznú tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye (A/I-E/1-E/4)
34518
0
32 167
1. Ráfordításként érvényesíthet kiadások 2. Ráfordítást jelent eszközváltozások 3. Ráfordítást jelent elszámolások 4. Ráfordításként nem érvényesíthet kiadások
2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi pénzügyi eredménye (B/I-F/1F/4) H. NEM PÉNZBEN REALIZÁLT EREDMÉNY (+/-1+/-2) 1. Közhasznú tevékenység nem pénzben realizált eredménye (A/II-E/2E/3) 2. Vállalkozási tevékenység nem pénzben realizált eredménye (B/2F/2-F/3) I. ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY (B/1-F/1)+/-H2 J. FIZETEND
TÁRSASÁGI ADÓ
K. TÁRGYÉVI EREDMÉNY
34518
32 167
1. Közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye (A/I+A/II)(E/1+E/2+E/3)
34518
32 167
2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye (I-J)
0
Tájékoztató adatok A. Pénzügyileg rendezett személyi jelleg ráfordítások 1.
bérköltség
ebb l
4 054
- megbízási díjak - tiszteletdíjak
2.
személyi jelleg egyéb kifizetések
3.
bérjárulékok
727
B. Pénzügyileg rendezett anyagjelleg ráfordítások C. Értékcsökkenési leírás D. Pénzügyileg rendezett egyéb ráfordítások E. A szervezet által nyújtott támogatások F. Tárgyévben Apeh által kiutalt 1% összege
13
3
2. KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL Egyesületünk a 2012. év folyamán az alábbi költségvetési támogatásokban részesült: Személyi jövedelemadó 1%-ának felajánlásából 2012/2013. évi látványcsapatsport támogatás Összesen:
13.113.-Ft 48.260.255.-Ft 48.273.368.-Ft
Egyesületünk a felsorolt költségvetési támogatásokat közhasznú tevékenységének megvalósítása terén hasznosította.
3. KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL Az el z évi vagyon felhasználását a mérleg és az eredménylevezetés tartalmazza. ! "
&
'
"
#
#
#
$
%
(
! #$ ) *
#
" %# &' %
'(
# & ! )
*
%
'(
! "# $% & ' ( ) * *(+ & ) * ) * ( ,% ) * ) * % '( ( ) * & +" ! " + ( * - %/ 0$1 2
. .
)
4
! 3+ 4& & % %+ 4 %% + - + %( + % 5 - % +* )6- " - - % +* 7 * 0 ' + 8 " + 9 * % " ! :*(+ *( ; +&- / 4 %/ ' + < = 0 ) >$? - " 3 - )% - % +* - % +* > % - % +* @A " ( ) ' ( :" %( ) " B + *(+ - % +* C 194D *" B+ * * %* % "B 3 %+& ; +&- / + - % 5 8 & /A :*(+ ) >$? - " !#
.
. . ..
.
.
! . . .
. .. .
.
$$ %&' '&( )
, "
( ( (
# ,%$ &' -- .% %.$ &' -.! //!0/0!12
5
34&
45 6 )
* + ", -.* / . /01"
/ 2, -.* / . /01"
)3 -
)3 -
"1
.
"1
.
!
44 5%6 57$ )
3 "1
. 44 775 (%4 )
3 "1 !
&(( %(6 ) 44 '&( 88$ )
&4 48( ) 48 6(( '(' )
4. KIMUTATÁS A CÉL SZERINTI JUTTATÁSOKRÓL 2012. évben az egyesület cél szerinti juttatást nem adott. 5. KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL
!"
#
!#"%$ &(' ) ) '*,+- . / 0 132 4 5 6 78 9;:< =78>=?A@<B CADE>FAG :H F :IJKL M;NO PKLQ,R STAU V%WXYZ []\^ _YZS\`
! "#
.
&5 865 6(6 )
6. KIMUTATÁS A VEZET TISZTSÉGVISEL KNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL A vezet tisztségvisel k 2012. évben munkabéren és megbízási díjon kívül egyéb juttatásban nem részesültek. 7. SZÖVEGES BESZÁMOLÓ A KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGR L Az egyesület a támogatásokat az alapító okiratban nevesített cél szerinti tevékenység végrehajtása során hasznosította. A sportegyesület célja, a vízilabda sport népszer sítése, sportolási feltételek biztosítása a Sátoraljaújhelyi és a Sárospataki Kistérség Többcélú Társulása településein, illetve a határon túlon él szlovákiai magyar gyermekek részére. Versenyz ket kíván képezni és felkészíteni, továbbá versenyeket kíván megrendezni. Támogatja a diák- és tömegsportot, valamint úszótanfolyamokat szervez úszni nem 6
tudó gyerekek részére. Kapcsolatokra törekszik a hazai és nemzetközi úszó és vízilabda sport szerepl ivel, más sportegyesületekkel. Az Egyesület 2012. évi szakmai stratégiája az utánpótlás bázis – legfiatalabb korosztályokat érint – kiszélesítése. A társasági adóból származó látványcsapatsport támogatások (továbbiakban: TAO) els sorban az igazolt versenyz knél jelentkeznek, de a TAO lehet séget biztosít arra, hogy az alapvet m ködési feltételeket a versenyeken részt nem vev korosztályok számára is biztosítsuk. Ezt a lehet séget – a létesítmények és a sporteszközök használatán túl – els sorban a szakemberek munkaidejének meghatározása során vettük figyelembe. Biztosítottuk a szakemberek által vezetett edzéseken való részvétel lehet ségét minden egyesületi tagunknak, továbbá azoknak a fiatalabb gyerekeknek is, akik az egyesület el készít foglalkozásain már részt vesznek, de igazolt versenyz ként a bajnokságokban még nem szerepelnek. A Zempléni Vízilabda Klub Közhasznú Egyesület 2011/2012. évi Sportágfejlesztési Programját a Magyar Vízilabda Szövetség MVLSZ/LCST/110920/66. számú határozatával fogadta el, amelyben mindösszesen: 35.512.958.-Ft TAO támogatás összegy jtésére kaptunk lehet séget. Az összeg összegy jtése 2011. december hó folyamán csaknem teljes összegben (35.210.183.-Ft) megtörtént. A hiányzó összeg (302.820.-Ft) 2012. június hó folyamán érkezett meg az Egyesület számlájára. Íly módon a 2011/2012. évi látványcsapatsport támogatás összegy jtése teljes összegben megtörtént, felhasználása 3. pontban foglaltak szerint – szintén teljes összegben – a 2012-es gazdasági évben lezárult, elszámolása jelen közhasznúsági jelentés összeállításának id pontjában még folyamatban van. Az „Utánpótlás-nevelés költségei” jogcímen a kiadásokat 90%-os, a „Tárgyi eszköz beszerzés” jogcímen 70%-os támogatási intenzitás mellett teljesíthettük. A lebonyolításhoz szükséges öner el teremtését szponzoraink biztosították. A közrem köd k költségeinek fedezésére a projekt 3%-a szolgált, amely nem elkülönített alszámlára, hanem az egyesület f számlájára érkezett, ezekhez a kiadásokhoz öner t nem kellett biztosítani. Elfogadott sportfejlesztési programunk alapján az „Utánpótlás nevelés költségeinek biztosítása” jogcím keretében sporteszközöket, sportfelszereléseket – labdákat, vízilabda sapkákat, id mér berendezést, labdafogó hálót, kapukat, gyakorló löv paneleket, pályakijelöl köteleket és ezek tárolására szolgáló csévéz berendezést, valamint többcélú kondicionáló gépet és fekvenyomó padokat – vásároltunk, illetve diagnosztikai eszközöket – pulzusmér órákat és digitális mér eszközöket – szereztünk be. Új, egységes sportfelszerelést vásároltunk. Az 1. szettben a gyermekek köntöst, páncélnadrágokat, pólókat, papucsot és hátizsákot, a 2. szettben széldzsekit, téli dzsekit, melegít t és utazótáskát kaptak. Feledhetetlen edz táborozáson vettünk részt Balatonf zf n, ahol a Balatonban kialakított vízilabda pályán 2000-es születés játékosaink megnyerték a helyi csapat által kiírt strandvízilabda bajnokságot. A téli budapesti edz táborozáson több f városi élcsapat vendégei lehettünk ahol igazi sportiskolai módszerekkel kísérletezhettünk. A Csongrád Megyei Vízilabda Szövetség által kiírt utánpótlás bajnokságban gyerek I. korosztályunk 6. helyezést, gyerek III. korosztályunk 4. helyezést ért el. Az Észak-Keleti Területi Regionális Versenybíró Bizottság által kiírt utánpótlás bajnokságban serdül korosztályunk és gyerek korosztályunk is a 4. helyen végzett. A Csongrád Megyei Vízilabda Szövetség által szervezett Nemzetközi TURBO Kupán gyermek korosztályunk 4. helyezett, serdül korosztályunk 3. helyezett, ifi korosztályunk pedig csoportels lett. Ifi-junior korú játékosainkat – kett s igazolással a nyíregyháza AQUA SE színeiben – a férfi OB II. versenysorozatában is indítottuk. Fiatal sportolóink számára a feln tt bajnokságban lejátszott 20 bajnoki mérk zés kiváló lehet ség volt a tapasztalatszerzésre. A II. „Óriás leszel…” Sárospataki Sporttehetség Fesztivál keretében a legkisebb (2000-es születés ) játékosok számára megrendeztük a Pataqua Kupát, amelyen 2. helyezést értünk el.
7
Számos edz mérk zést játszottunk Nyíregyháza és Miskolc csapataival, illetve a nyári táborban Sárospatakon a kassai gyerekekkel. Nyári edzéseinken folyamatosan biztosítottuk a különböz korosztályok foglalkoztatását. Ekkor készültek a TURBO Kupára az ifik, a serdül k és a gyerek korosztály is. Mindezen programok során folyamatosan biztosítottuk 36 f leigazolt sportoló étkezését, szállását és utazását, a bajnokságok nevezési díját, a hazai fordulók rendezésének, illetve a játékosok leigazolásának költségeit. A TAO támogatás haszonélvez je volt áttételesen az a további kb. 30-40 gyermek, akik még nem leigazolt játékosok, de az egyesület által biztosított személyi és tárgyi feltételek mellett 2011/2012. évben vízilabda oktatásban részesültek. Az idény folyamán 68 hivatalos bajnoki mérk zést és 24 edz meccset játszottunk. Utazásaink során több ezer km-t megtettünk, bejártuk a fél országot – Baja, Szeged, Békéscsaba, Kiskunfélegyháza, Szentes, Budapest, Miskolc, Nyíregyháza, Eger – és Szabadkára is elutaztunk. Edzéseinket a sátoraljaújhelyi Városi Uszodában és a sárospataki Végardó Fürd úszómedencéjében bonyolítottuk le. Az uszodák bérleti díját szintén a TAO támogatásból fizettük ki. Egész idényben finanszíroztuk az általunk foglalkoztatott sportszakemberek bérét és járulékait, illetve az egyéb közrem köd k (jogász, könyvel , könyvvizsgáló) költségeit. Tárgyi eszköz beszerzés jogcím keretében 2 db 8+1 személyes Volkswagen Transporter kisbuszt vásároltunk, biztosítottuk az egyesület honlapfejlesztéséhez szükséges tárgyi eszközök beszerzését és szert tettünk egy kiváló min ség digitális fényképez gépre is. Az egyesület irodai munkájához beszereztünk egy laptopot és egy multifunkciós lézernyomtatót. Teljes összegében a 2012-es gazdasági évet terheli az egyesület 2012/2013. évi Sportágfejlesztési Programjának megvalósítására szolgáló forrás, amelynek összegét a Magyar Vízilabda Szövetség MVLSZ/LCST/120508/77-9. számú határozatával módosított MVLSZ/LCST/120508/77-7. számú határozatával mindösszesen 48.747.733.-Ft összegben állapított meg. A megváltozott finanszírozási szabályok miatt a támogatóknak az összes támogatás 1%-át – mindösszesen 487.477.-Ft-ot – a Nemzeti Sportintézet számlájára kellett utalnia, ezért egyesületünk 2012/2013. évi TAO támogatásának végösszege 48.260.256.-Ft. Ezúttal az összeg összegy jtése 2012. december hó folyamán teljes összegben (48.260.255.-Ft) megtörtént és a sátorberuházás lebonyolításával a felhasználás is megkezd dött. Mivel a 2012/2013. évi projekt id tartama 2012. július 1. napjával kezd dött, a forrásaink azonban csak 2012. december hó folyamán érkeztek meg, a halaszthatatlan projektelemek teljesítéséhez tagi kölcsönt is igénybe vettünk, amelynek visszafizetése a projektid szak végéig, vagyis legkés bb 2013.06.30-ig esedékes. Ugyenezen ok miatt a sátorberuházás megvalósításához a szükséges 30%-os öner összegén kívül a Pataqua Kft. kölcsön formájában rendelkezésünkre bocsátotta a beszerzés további 60%-ának megfelel összeget is (12.269.724.-Ft), amelyet a TAO források beérkezését követ en haladéktalanul visszafizettünk. A kölcsön kamatköltségét 2013. évben fizettük ki. A 2012/2013. évi sportfejlesztési program megvalósítása jelen közhasznúsági jelentés összeállításának id pontjában még folyamatban van, hiszen a sátorcserén kívül valamennyi kiadás teljesítésére a 2013. gazdasági évben került sor. A Zempléni Vízilabda Klub a közhasznúság törvényi feltételeinek 2012. évi m ködése során maradéktalanul eleget tett. Sárospatak, 2013. május 21.
….………………………………………………. Zempléni Vízilabda Klub Közhasznú Egyesület
8
