KURZY - PRÁCE S CIZÍMI MĚNAMI Modul pro ÚČTO 2016

KURZY - PRÁCE S CIZÍMI MĚNAMI Modul pro ÚČTO 2016

MODUL 32

Vážení zákazníci, děkuji Vám za zájem, který jste projevili o modul „Kurzy – práce s cizími měnami” pro Účto 2016. Zdeněk Truněček

Kontakt SÍDLO FIRMY: Zdeněk Truněček Pod Táborským vrchem 564 407 22 BENEŠOV NAD PLOUČNICÍ telefon: fax: e-maily: internet:

2

412 587 627, 602 464 416 412 587 628 [email protected]; [email protected]; [email protected] www.zetrozet.com; www.zetrozet.biz; www.trunecek.cz

OBSAH 1. ZÁKLADNÍ INFORMACE O MODULU ............................................. 5 1.0 NOVINKY ÚČTA A MODULU .............................................................. 5 1.1 NOVINKY V ZÁKONECH ...................................................................... 5 1.2 ANOTACE ................................................................................................. 6 1.3 LICENČNÍ A ZÁRUČNÍ PODMÍNKY................................................... 7 1.4 DODÁVKA NA CD ................................................................................... 8 1.5 LICENČNÍ ŠTÍTEK MODULU ............................................................... 8 2. INSTALACE ........................................................................................ 9 2.1 INSTALACE SOUBORU STAŽENÉHO Z INTERNETU .................... 9 2.2 INSTALACE DOS-INSTALÁTOREM (Z FLASHDISKU) ................ 11 2.3 INSTALACE Z CD .................................................................................. 14 2.4 KONTROLY A PROBLÉMY PŘI INSTALACI ................................. 14 2.5 OPAKOVÁNÍ INSTALACE, UPDATE, UPGRADE........................... 14 3. OBSLUHA MODULU ........................................................................ 16 3.1 OBECNĚ................................................................................................... 16 3.2 KONVENCE ZÁPISU ÚDAJE O CIZÍ MĚNĚ .................................... 16 3.3 PARAMETRY A ČÍSELNÍKY MODULU ........................................... 16 3.3.1 PARAMETRY MĚN (CENIN) ........................................................................ 18 3.3.2 UZÁVĚRKOVÉ SESTAVY ............................................................................ 25 3.3.3 NAČTENÍ KURZŮ ZE SOUBORU ................................................................ 27

3.4 POŘIZOVÁNÍ A EDITACE ÚČETNÍCH ZÁPISŮ ............................. 35 3.4.1 ČÍSELNÍK DOKLADŮ, DOKLADOVÉ ŘADY ............................................ 35 3.4.2 POŘIZOVÁNÍ A EDITACE V MODULU CIZÍ MĚNY ................................ 35 3.4.3 PRŮBĚŽNÉ POLOŽKY .................................................................................. 38 3.4.4 PŘEPOČET CIZÍ MĚNY ZADANÝM KURZEM .......................................... 41 3.4.5 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA (do r.2003, od r. 2004 a novější) ................................... 41 3.4.6 ROČNÍ UZÁVĚRKA....................................................................................... 45 3.4.7 KONTROLA DUPLICIT VARIABILNÍCH SYMBOLŮ ............................... 46

3.5 DOPLŇKY OBSLUŽNÝCH VOLEB .................................................... 47 3.5.1 HLEDÁNÍ (ShiftF3) Z EDITACE ................................................................... 47 3.5.2 TISKOVÉ SESTAVY (ShiftF6) Z EDITACE ................................................. 48 3.5.3 KONTROLA PŘEPOČTŮ KURZEM (AltF7) Z EDITACE ........................... 49 3.5.4 EVIDENCE SOUVISEJÍCÍCH PLATEB (záloh) ............................................ 49 3.5.5 ČÁSTEČNÁ ÚHRADA (F10-MENU) z editace pohledávek a závazků ......... 50 3.5.6 PŘEPOČET KČ (AltF4) Z EDITACE ............................................................. 51 3.5.7 /Peněžní deník / Tiskové sestavy / Bankovní výpisy CM ................................. 52 3.5.8 Peněžní deník/Tiskové sestavy/Pohyby a zůstatky CM .................................... 52 3.5.9 / Peněžní deník / Tiskové sestavy / Hotovostní doklady................................... 53 3.5.10 Závazky, pohledávky/Zaúčtování plateb/Výběr dle cizí měny ....................... 54

3.6 ZÁLOHOVÁNÍ DAT .............................................................................. 56 3.7 PŘENOSY FAKTUR V CIZÍ MĚNĚ DO FINANCÍ ........................... 57 4. ŘEŠENÍ PROBLÉMŮ ....................................................................... 58 5. NABÍDKA DALŠÍCH PROGRAMŮ ............. CHYBA! ZÁLOŽKA NENÍ DEFINOVÁNA. 5.1 Informace o modulech pro Účto Tichý & spol.Chyba! Záložka není definována. ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

3

5.2 Informace o modulech pro STEREO .....Chyba! Záložka není definována. 5.3 Ceník .........................................................Chyba! Záložka není definována. 6. UPGRADE PRO PŘÍŠTÍ VERZI ....................................................... 69 6.1 Použitelnost modulu ................................................................................. 69 6.2 Dodávka pro příští verze Účta / Sterea .................................................. 69 6.3 Termíny dodávky ..................................................................................... 69 6.4 Přechod na novou verzi Účta .................................................................. 69 6.5 Přechod na novou verzi Sterea ............................................................... 69

4

1. ZÁKLADNÍ INFORMACE O MODULU 1.0 NOVINKY ÚČTA A MODULU Až do verze 2006 se do číselníku kurzů zadávaly kurzy pro devizy a valuty a pro DPH se vždy používal kurz „nejbližší starší“. V důsledku změn zákona 235/2004 Sb. byl přidán samostatný typ pro DPH a změněn princip zápisu tak, že lze zadat kurz určitého data pro všechny typy jedním řádkem. Změna umožní například používat pro DPH kurzy denní a pro devizy a valuty pevné kurzy měsíční nebo roční tak, jak to umožňují současné zákony. Až do roku 2003 byla demonstrační verze Účta jiným programem než „ostrá“ verze. Nyní existuje jeden program Účto, který lze nastavit jako tři různé varianty – „ostrou“, prohlížecí a demonstrační. Bližší informace najdete v příručce Účta 2016 a v „Rozdílové dokumentaci“ 2016. Této změně jsou přizpůsobeny i všechny moduly Zet-Ro-Zet. Každý modul Zet-Ro-Zet nyní existuje jako jediný program, který lze nainstalovat do všech do všech variant Účta 2016. Přitom platí tyto podmínky a zásady: 1) Moduly fungují (s výjimkami uvedenými níže) podle toho, jak je právě Účto nastaveno. Je-li Účto nastaveno jako prohlížecí varianta, fungují i moduly Zet-RoZet jako varianty prohlížecí. Je-li Účto nastaveno jako demonstrační varianta, fungují jako demonstrační varianta i moduly Zet-Ro-Zet. 2) Do Účta nastaveného jako „ostrá“ varianta lze modul Zet-Ro-Zet nainstalovat až po zadání údajů z licenčního štítku modulu. 3) Je-li Účto nastaveno jako prohlížecí nebo demonstrační varianta, lze do něho nainstalovat moduly Zet-Ro-Zet, aniž by vyžadovaly zadání údajů z licenčních štítků. Je-li následně Účto nastaveno jako „ostrá“ varianta, zkontrolují moduly ZetRo-Zet při svém spuštění, zda obsahují platnou licenci modulu. Pokud platnou licenci neobsahují, vyžadují zadání údajů z licenčního štítku modulu. Nejsou-li údaje z licenčního štítku modulu zadány, nelze modul v „ostré“ variantě Účta spustit. Protože jsou moduly Zet-Ro-Zet při instalaci zabudovány mezi jednotlivé moduly Účta, může jejich nefunkčnost způsobit i nefunkčnost některých agend Účta.

1.1 NOVINKY V ZÁKONECH Účetní závěrka i zúčtování kurzových rozdílů až do roku 2003 včetně se provádí podle znění zákonů platných pro vedení jednoduchého účetnictví. Od 1.1.2004 se změnily nejen názvy. Pro všechny, kteří nyní vedou „Daňovou evidenci“, nyní platí mnoho ustanovení, která dříve platila pro ty, kteří „nevedli účetnictví“. Z hlediska účtování o cizích měnách se jedná především o § 38 Zákona o daních z příjmů. Pro účely daně z příjmů u poplatníků vedoucích daňovou evidenci je ministerstvem financí vyhlašován takzvaný jednotný kurz, který se liší od kurzů ČNB. ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami 5

Problém spočívá ve skutečnosti, že §38 se během let 2004 až 2005 několikrát podstatným způsobem měnil. Navíc je jednotný kurz vyhlašován po skončení roku ministerstvem financí. Zákon 235/2004 o dani z přidané hodnoty ve znění pozdějších předpisů ukládá v § 29 plátcům DPH povinnost uvádět na daňových dokladech údaje o ceně a dani v české měně. Způsob přepočtu na českou měnu řeší §4, odst. 4) zákona 235/2004. Pro oceňování majetku u poplatníků vedoucích daňovou evidenci zákon o daních z příjmů odkazuje na příslušná ustanovení zákona o účetnictví. Pro první a poslední den zdaňovacího období je povinnost použít kurz ČNB platný pro tento den. Za majetek se přitom považuje nejen veškerý hmotný a nehmotný majetek a zásoby, ale i závazky a pohledávky a peníze v pokladnách a na účtech.

Řešení v modulu Kurzy – cizí měny Je-li zadán jako poslední den zdaňovacího období datum nižší než 1.1.2004, postupuje modul při výpočtech kurzových rozdílů a provádění roční uzávěrky podle předpisů platných do 31.12.2003 a vyžaduje zadání kurzů ČNB k prvnímu a poslednímu dni zdaňovacího období a k prvnímu dni následujícího zdaňovacího období. V průběhu roku 2005 a dalších musí být v modulu nadále používány kurzy ČNB. Je-li zadán jako poslední den zdaňovacího období datum vyšší než 31.12.2003, požaduje modul zadání jednotného kurzu k tomuto dni vyhlašovaného ministerstvem financí. Jednotný kurz ministerstva financí je modulem vyžadován i v případech, kdy ho podle platného znění zákona o daních z příjmů není povinnost použít. Tisková sestava kurzového vyrovnání vypočte rozdíly mezi kurzem použitým pro jednotlivé účetní případy a jednotným kurzem. Po zadání kurzového vyrovnání do uzávěrkových operací je výsledný základ daně přesně takový, jako by se celý rok účtovalo jednotným kurzem. Důležité upozornění: kurzové vyrovnání se týká pouze účetních případů s vlivem na zisk.

1.2 ANOTACE Modul „KURZY – práce s cizími měnami“ umožňuje pracovat v programu Účto 2016 s neomezeným počtem cizích měn v jejich nominálních hodnotách. Jsou-li zadávány přepočtové kurzy jednotlivých měn, zajišťuje i přepočty cizí měny do korunového vyjádření. Obsahuje tiskové výstupy pro zjišťování stavu valutových pokladen i devizových účtů v nominální hodnotě příslušné cizí měny, výpočty Kurzových rozdílů podle jednotlivých měn v členění na valuty a devizy a ocenění závazků a pohledávek. Modul je schopen zpracovat roční závěrku včetně výpočtu nových počátečních stavů jednotlivých měn. Vzhledem k nejednotnosti výkladu zákonů umožňuje v parametrech nastavit práci podle stavu před i po změně devizového zákona. Modul lze používat i pro evidenci cenin. Variabilita modulu a nastavování jeho parametrů umožňuje vyhovět všem požadavkům devizového zákona a zákona o účetnictví. Požadavky těchto zákonů mají přednost před používaným nebo dodaným nastave6

ním parametrů modulu. Je-li současně instalován modul „Jazykové mutace tiskopisů”, umožňuje přenos z faktur do financí včetně přepočtu cizí měny. V průběhu editace a pořizování zápisů do deníku a závazků a pohledávek provádí kontrolu duplicit variabilních symbolů. Je-li současně instalován modul „Speciality ve financích“, používají se pro kontroly duplicit parametry modulu „Kurzy – práce s cizími měnami“.

1.3 LICENČNÍ A ZÁRUČNÍ PODMÍNKY Licenční a záruční podmínky používání programu navazují na licenční a záruční podmínky používání programu Účto 2016. Program Účto 2016 uvádí v tabulce registrační číslo, název firmy (nebo jméno) a úplnou adresu oprávněného uživatele programu Účto 2016 firmy Tichý & spol. Program nelze použít k jiné verzi programu Účto, než pro kterou je určen. V případě, že uživatel použije program k nastavení jiné verze Účta, přebírá plnou zodpovědnost za chybné fungování programu Účto 2016 a za případné zničení nebo poškození dat. Pořídili jste si program u firmy Zet-Ro-Zet? Pokud jste si program objednali přímo u nás, převzali jsme adresní údaje o majiteli licence z údajů objednávky. Koupili jste program od zprostředkovatele? Pokud Vám byl program dodán zprostředkovatelem, je zprostředkovatel zodpovědný za uvedení správných údajů o adrese. Použitím modulu „Kurzy – práce s cizími měnami” vyjadřujete souhlas s těmito podmínkami: (1) Autorská práva k modulu „Kurzy - práce s cizími měnami” (dále jen „program”) patří firmě Zdeněk Truněček (dále jen „výrobce”), a jsou chráněna zákonem. Výrobce poskytuje uživateli právo k užívání programu na jednom počítači. Další licence poskytne výrobce za sníženou cenu. (2) Pokud byl program objednán přímo u výrobce, je podmínka registrace splněna vyplněním objednávky. Pokud byl program dodán prostřednictvím zprostředkovatele, je uživatel zaregistrován zprostředkovatelem. (3) Registrovaný uživatel má nárok na bezplatnou poradenskou službu telefonicky, dopisem, faxem nebo elektronickou poštou a na zasílání nabídek a informací o nových verzích programu. (4) Uživatel nesmí poskytnout licenční štítek, údaje z licenčního štítku či licenční soubor třetí osobě s výjimkou převodu práva užívání se souhlasem autora. Uživatel není oprávněn rozhodovat o převodu práva užívání. (5) Uživatel nesmí v programu provádět změny s výjimkou úprav vymezených v programové dokumentaci (změny parametrů, varianty tiskových sestav, vlastní doplňkové podprogramy). (6) Výrobce ručí za to, že program pracuje v souladu s dokumentací a že obsah dodávky je úplný a bez vad. (7) Záruční doba je šest měsíců od data prodeje. Vadné distribuční diskety nebo příručky v této lhůtě vymění výrobce zdarma za bezvadné. (8) Výrobce neručí za škody vzniklé při užívání programu, zejména za škody způsoÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

7

bené vadami počítače a jeho vybavením, chybnou obsluhou, nesprávným použitím programu nebo nesprávnou interpretací jeho výsledků. Jakákoli jiná odpovědnost výrobce je omezena výší kupní ceny programu. (9) Podmínkou vzniku nároku na splnění záručních podmínek je řádná registrace uživatele podle bodu (2).

1.4 DODÁVKA NA CD Pokud jste zakoupili program na CD, jsou na něm umístěny i další programy firmy Zdeněk Truněček, případně i programy dalších autorů. Právo užívání Vám vzniká pouze k programům, které jste zakoupili (a uhradili).

1.5 LICENČNÍ ŠTÍTEK MODULU Licenční štítek je písemným dokladem obsahujícím údaje nutné při instalaci případně spuštění programu. Zadání údajů z licenčního štítku je programem vyžadováno při každé „prvoinstalaci” a může být vyžadováno i při aktualizaci programu. Proto licenční štítek pečlivě uschovejte.

8

2. INSTALACE Než začnete instalovat, věnujte prosím pozornost těmto upozorněním: VYŠŠÍ NÁROČNOST NA VOLNOU KONVENČNÍ PAMĚŤ POČÍTAČE

Modul KURZY je spouštěn jako další součást Účta, což zvyšuje potřebu volné konvenční paměti pro některé procedury až k úrovni 600 kB. Při uvolňování paměti v případě hlášení „nestačí paměť“ lze postupovat podle uživatelské příručky Účta (V příručce pro Účto 2004 kapitola 25.3 - strana 148.) nebo podle nápovědy Účta – nápověda „nestačí paměť“, slovo „nestačí“, klíč „hnest“. - první spuštění po instalaci modulu Po instalaci modulu (a po každém jejím opakování) se při prvním spuštění modulu objeví v levém dolním rohu obrazovky nápis >>pracuji<<. Počítač se zastaví a nereaguje na klávesnici ani na myš. Na pomalejších počítačích může tento stav trvat dvacet minut i déle. Pokud je v této době vypnut nebo restartován počítač, dojde k neopravitelnému poškození modulu a je třeba modul znovu instalovat. K poškození modulu dojde i v případě, že v době, kdy svítí nápis >>pracuji<<, program zhavaruje. Většinou se před havárií programu objeví hlášení „nestačí paměť“.

2.1 INSTALACE SOUBORU STAŽENÉHO Z INTERNETU

Na internetových stránkách jsou v kapitole „Stáhněte si” umisťovány v průběhu roku aktualizace (update) jednotlivých modulů. Z důvodu minimalizace velikosti a tím i doby stahování jsou všechny soubory nutné k instalaci modulu zkomprimovány do jednoho samorozbalovacího souboru. Přímo v modulu je na úrovni volby „Nápověda modulu“ umístěna volba „Modul XX na internetu“. Z této volby lze přímo otevřít www-stránky firmy i spustit aktualizaci modulu. Současně se na 23. řádku obrazovky zobrazí údaje o aktualizaci modulu, kterou máte nainstalovanou. Tato volba slouží pouze pro aktualizaci modulu, proÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

9

tože z modulu v Účtu 2016 umí stáhnout jen modul pro Účto 2016. Pro stažení jiných modulů nebo jiných verzí lze z nabídky otevřít www-stránky a vyhledat verzi modulu, kterou stáhnout chcete.

Možnost přístupu na www-stránky z internetového prohlížeče a následné stažení modulu je zachována pro případy, je-li Účto v počítači nepřipojeném k internetu. Připojujete-li se k internetu z počítače, ve kterém máte Účto, můžete si vybrat, zda zahájíte instalaci přímo z www-stránek nebo soubor napřed stáhnete do počítače a následně budete instalovat.

10

Máte-li Účto na počítači s operačním systémem DOS nebo Windows 3.x, je nutné vyžádat si pro instalaci do takového počítače instalační soubory v DOS-instalátoru.

2.2 INSTALACE DOS-INSTALÁTOREM (Z FLASHDISKU)

Modul se instaluje z CD nebo z diskety, příp. je možné jej instalovat z pevného disku, pokud instalační soubory zkopírujete do instalačního (prázdného) adresáře. Instalaci spustíte z diskety (z instalačního adresáře) příkazem „KURZY32”, případně „KURZY32.EXE”. Dále v instalaci postupujte podle instrukcí uvedených v dialogových oknech. V dialogovém okně se objeví výzva k zadání cílového adresáře, například: C:\UCTO2016. Po jeho zadání instalační program zkontroluje existenci potřebných ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

11

souborů a rozbalí instalační balík.

Je-li modul instalován poprvé a v případě, že licenční soubor chybí nebo je poškozen, nabídne instalátor k přečtení licenční podmínky a po stisku Esc vyžaduje souhlas. Souhlasíte-li s licenčními podmínkami, nabídne instalátor výběr způsobu instalace. Je-li instalace prováděna do „ostré verze Účta, nedovolí instalaci modulu jako demoverze, protože by byla v ostré verzi Účta nefunkční. Následně nabídne formulář pro zadání údajů z licenčního štítku.

12

V dalším okně se objeví výzva k pokračování instalace: „Pokračovat v instalaci připojením modulu k Účtu?” Ne: instalace je ukončena a program je uveden do původního stavu. Ano: instalace pokračuje.

Po dokončení instalace se objeví hlášení o úspěšné instalaci a v případě aktualizace modulu ve stejné verzi Účta i informace o převzetí dříve upravených sestav, které je nutno podle pokynu znovu aktivovat.

ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

13

2.3 INSTALACE Z CD Instalační CD obsahuje spouštěcí programy, jejichž spuštěním si otevřete strukturu jednotlivých nabídek. Vyhledáním příslušné nabídky a jejím potvrzením dojde ke spuštění instalačního programu. Další průběh instalace je popsán v kapitole 2.2.1 Instalace z disket, z pevného disku. Pokud z jakýchkoli důvodů nedojde ke spuštění instalátoru, lze na CD vyhledat adresář „...\ZETROZET\MODULY \KURZY” přepnout se do tohoto adresáře a dále postupovat podle kapitoly 2.1. Modul lze z CD překopírovat na disketu tak, že na disketu zkopírujete všechny soubory umístěné v adresáři „…\ZETROZET \ MODULY \ KURZY” nebo volbou v nabídce na CD..

2.4 KONTROLY A PROBLÉMY PŘI INSTALACI V případě chybného zadání adresáře nebo chybějícího programu Účto 2016 se objeví chybové hlášení: „Zvolený adresář neobsahuje program UCTO2016, pokračování instalace nemá smysl. Zopakujte se správně zadanou cestou k programu Účto 2016.” a instalace je ukončena. Stejné hlášení se objeví v případě, že je Účto spuštěno.

2.5 OPAKOVÁNÍ INSTALACE, UPDATE, UPGRADE Pokud opakujete instalaci, obdrželi jste nebo stáhli z internetu pozměněný (opravený) modul, postupujte jako při instalaci nového modulu.

14

Při instalaci se v dialogovém okně může objevit hlášení: „MODULxx.PRO existuje …. Zrušit instalaci? A (N)” Ano: instalace je ukončena a pracovní soubory nakopírované do adresáře Účta smazány. Ne: instalace pokračuje. Hlášení je ochranou proti automatickému přepsání existujícího modulu. Má tedy význam zejména při první instalaci jako ochrana před přepsáním modulu jiného autora, který použil shodné označení modulu.


15

3. OBSLUHA MODULU 3.1 OBECNĚ Modul je přístupný z nabídky Ostatní / Vlastní programy / Programy jiných autorů. Jeho nabídka je obdobou nabídky Finance v Účtu, volby obsahují podporu práce s cizími měnami. Soubory pro účetní zápisy korunových a valutových (devizových) operací jsou společné, lze tedy v modulu zadávat i operace korunové. Ve financích Účta nelze operace valutové a devizové zadávat, protože údaje o měně a částce nejsou přístupné.

3.2 KONVENCE ZÁPISU ÚDAJE O CIZÍ MĚNĚ Ve všech souborech financí lze údaj o měně a částce zapisovat v modulu přímo ve formulářích příslušných souborů do samostatných údajů. Od Účta 2005 není v žádném souboru financí využíván text pro zápisy o měně a částce.

3.3 PARAMETRY A ČÍSELNÍKY MODULU Upozornění: Číselník měn i číselník kurzů měn je nastaven tak, že platí pro všechny účtované firmy současně (tzv. globální soubory). Byl-li upgrade globálních souborů proveden v jedné účtované firmě, je zbytečné jej provádět opakovaně. Lze nastavit používání číselníků měn a kurzů určených pouze pro účtovanou firmu. Změna je určena výhradně pro účetní firmy, které účtují více firem s cizími měnami a potřebují přizpůsobit číselníky jejich individuálním potřebám. Uživatelům, kteří účtují jen vlastní firmu, doporučuji ponechat číselníky společné. Parametry a číselníky modulu jsou soustředěny v nabídce Obsluha cizích měn: 16

Kódy měn (cenin) - Číselník používaných kódů cizích měn a jejich slovního označení. V číselníku musí být zadány všechny použité kódy. Je umožněno měnit pořadí položek pomocí ShiftF5. Je vhodné používat kódy měn v souladu s normou ISO 4217.

Kurzy měn (cenin) - Číselník kurzů měn. Pro každou měnu a zadané datum musí být zadány kurzy pro devizy (banku), valuty (pokladnu) a DPH v úrovni střed. Je-li v parametrech nastaveno používání úrovní nákup a prodej, musí být i pro tyto úrovně zadány kurzy pro devizy i pro valuty. Není-li pro datum účetního případu kurz zadán, modul použije kurz nejbližší starší. Je-li například interní směrnicí stanoveno používání kurzu k prvnímu dni v měsíci, zadávají se pak do číselníku kurzů pouze kurzy k tomuto datu. (V textu je i pro takto zadané kurzy používán pojem „denní kurz”.) Od ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

17

roku 2005 musí být k poslednímu dni zdaňovacího období zadán v modulu i jednotný kurz vyhlašovaný ministerstvem financí a to i v případech, kdy podle §38 zákona 586/1992 Sb. nesmí být pro DPFO přepočet jednotným kurzem proveden. Jednotný kurz se zadává bez rozdělení na valuty, devizy a nákup, prodej, střed.

3.3.1 PARAMETRY MĚN (CENIN)

3.3.1.1 Účtovaná firma - Používat pro ocenění závazků a pohledávek denní kurz? Ano: používá se kurz z příslušného data nebo nejbližší starší. Ne: používá se kurz k datům zadaným ve volbě „Data přepočtu ZaP” nebo nejbližší starší. Není-li pro zadané datum přepočtu ZaP kurz nalezen, použije se kurz nejbližší 18

starší tomuto datu. - Přepočítávat průběžné položky kurzem při zaúčtování do deníku? Ano: průběžné položky (vklady a výběry na devizových účtech) jsou přepočítávány kurzem platným v den uskutečnění stejně jako ostatní pohledávky a závazky. Ne: přepočet kurzem není při zaúčtování prováděn, což umožňuje použít kurz účtovaný příslušnou bankou bez ohledu na zadaný kurz ČNB.

- Úrovně kurzů pro ocenění (peněžní deník, pohledávky a závazky) Z důvodu rozdílů ve vysvětlování důsledku změny devizového zákona z roku 1995 na zákon o účetnictví, je ponechána možnost pracovat s kurzy Nákup, Prodej a Střed, stejně jako používat jednotně kurz Střed pro všechny operace. ČNB ještě v roce 1998 interně vydávala šest denních kurzů pro každou měnu (nákup, prodej a střed zvlášť pro valuty a zvlášť pro devizy). 3.3.1.2 Data přepočtu ZaP (závazků a pohledávek) Není-li pro pohledávky a závazky nastaveno používání denního kurzu, zadávají se data, k nimž má být přepočet kurzem prováděn. Lze tak například oceňovat závazky a pohledávky kurzem z prvního dne v roce a pro platby (deník) používat kurz z prvního dne v měsíci.


19

3.3.1.3 Přepočty pomocí Euro (důvod: používání v roce 2001) Pro volbu není v současné době využití. V roce 2001 sloužila k přepočtům měn, které měly vůči Euru pevný kurz. Po spuštění modulu a po převodu z Účta 2016 zůstane volba skrytá. Lze ji zpřístupnit ve volbě „Doplňkové funkce“. Volba sloužila k úspoře počtu zadávaných položek do číselníků kurzů. Byl využíván pevně stanovený přepočet mezi Euro a některými dalšími měnami. Jsou-li v nabídce zadány potřebné údaje, stačí v číselnících kurzů udržovat pouze kurz Euro v příslušných úrovních. Všechny měny vázané pevným kurzem k Euro zadané do číselníku přepočtů byly pak modulem automaticky přepočítávány pomocí zadaných kurzů Euro a pevných přepočítacích koeficientů. Kód měny pro Euro Zadává se kód měny, který je v seznamu měn a v číselníku kurzů použit pro Euro. Pro současné použití je třeba údaj vyprázdnit (pomocí mezera+Enter). Přepočítací kurzy na Euro (zůstávají z důvodu používání v roce 2001) Pro jednotlivé měny s pevným přepočtem na Euro se zadával kód měny, který musel být uveden v seznamu měn, násobek měny a pevný kurz. Údaj „Platí Od” sloužil pro případné změny pevných přepočítacích koeficientů. Pokud byl dříve zadáván do číselníku kurzů jak kurz Euro, tak i kurzy měn, které byly na Euro vázány, bylo nutno použít údaj pro stanovení data, od něhož měl být modulem systém přepočtů pomocí Euro používán.

20

3.3.1.4 Kontroly a závěrka

Nastavení roční uzávěrky – lze použít roční uzávěrku modulu s výpočtem počátečních stavů podle cizích měn nebo původní uzávěrku Účta, která počáteční stavy cizích měn nepočítá. Systém kurzových rozdílů – volba zařazena z důvodu používání Účta s modulem na Slovensku, kde dosud účtují v „jednoduchém účetnictví“ a používají systém, který v ČR skončil k 31.12.2003 v důsledku změn zákonů. Umožňuje nastavit, zda bude modul používat výpočet kurzových rozdílů jako před rokem 2004 nebo přepočet jednotným kurzem. Součtování dokladových řad (Kč, cizí měny) – lze nastavit, které dokladové řady budou součtovány do jednoho počátečního stavu. Nastavení se provádí odděleně pro hotovost-valuty, banku-devizy a ceniny. Typy dokladů uvedené za sebou bez mezer budou součtovány do jednoho počátečního stavu a v zápisu bude uveden první doklad ze skupiny. Příklad: V účetnictví jsou vedeny odděleně příjmové a výdajové hotovostní doklady s typy dokladů „P“ pro příjmy a „V“ pro výdaje. Současně jsou vedeny hotovostní doklady provozovny s dokladovou řadou „d“ (bez rozdělení na příjmové a výdajové). Zápis parametrů „PV d“ zajistí, že dokladové řady „P“ a „V“ budou sečteny do jednoho počátečního stavu s dokladem „P/0“ a dokladová řada „d“ bude sečtena do druhého počátečního stavu s dokladem „d/0“.


21

3.3.1.5 Firma na stanici

Parametry chování programu při editaci a pořizování nových vět, které se nastavují samostatně pro každou účtovanou firmu a při práci v počítačové síti i pro každou stanici. Dotázat se před přepočtem celkové částky? Dotázat se před přepočtem tabulky DPH? Ano: je-li nastaveno provádění přepočtu a modul zjistí, že odchylka překročila stanovený limit, dotáže se, zda přepočet skutečně provést. Ne: je-li nastaveno provádění přepočtu a modul zjistí, že odchylka překročila stanovený limit, provede přepočet automaticky. Povolená odchylka celkové částky od přepočtu kurzem Odchylka mezi celkovou částkou v Kč a součinem částky v cizí měně a kurzu, do níž program považuje celkovou částku za správně vypočtenou. Odchylka DPH se nastavuje v nabídce / Parametry / DPH. Hledat disk s *.TXT souborem? Ano: Otestuje všechny dostupné disky a nabídne výběr. V případě spouštění Účta pod Windows 95/98 a zabudované pouze jedné disketové mechanice vznikají občas problémy, protože se Windows snaží používat tuto mechaniku jako A: i B:. Ne: Uživatel zadá označení disku ručně.

22

3.3.1.6 Knihy faktur s cizími měnami

Protože byly údaje o měně a částce přesunuty do samostatných údajů, netiskly se v sestavách přístupných z Účta. Proto byla doplněna samostatná volba, s jejíž pomocí lze tisknout knihy faktur (z financí) se zobrazenými údaji o cizí měně. 3.3.1.7 Doplňkové funkce

Pod nabídku byly přemístěny funkce, které nejsou denně využívány. Kontroly variabilních symbolů – zadání parametrů pro provádění kontrol duplicit variabilních symbolů v deníku a pohledávkách a závazcích. Interní změna data – umožňuje změnit „vntřní“ datum Účta bez toho, že by se měnilo systémové datum počítače. Tím je zajištěno, že změní-li uživatel v Účtu datum, nemusí myslet na vracení jeho správé hodnoty. Každé nové spuštění Účta nastaví ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

23

datum podle systémového data počítače. Archiv kurzů měn - Soubor sloužící k „odložení” starých, pro uživatele nepotřebných kurzů. Jedná se pouze o zpřehlednění souboru kurzů měn pro prohlížení uživatelem. Modul trvale pracuje s kurzy měn i jejich archivem jako se zcela rovnocennými soubory.

Převody kurzy - archiv - Volba slouží k odkládání kurzů do archivu a k jejich převodu zpět z archivu do souboru kurzů. Při „odložení” kurzů do archivu se jedná pouze o zvýšení přehledu pro uživatele. Modul trvale pracuje se všemi kurzy z aktuálního číselníku i z archivu. Vývoj kurzů - Grafické zobrazení vývoje kurzů (pro jednu měnu). Zadává se období a vybírá měna, pro níž má být graf zobrazen. Pro graf jsou použity údaje ze souboru kurzů měn i z archivu. Z důvodu rozlišení grafu jsou zobrazovány kurzy jen pro omezený počet dnů. Pro grafy týdenního a měsíčního vývoje není kurz průměrován, ale je použit první kurz zadaný pro příslušný týden (měsíc). Jsou-li zadány například pro valuty a devizy hodnoty kurzů v celém zobrazeném období stejné, obě křivky splynou v křivku jedinou. Koef. EURO 2001 - slouží ke zpřístupnění nebo skrytí volby „Přepočty EURO 2001“ v parametrech měn. 3.3.1.8 Upgrade z Účto 2015 Slouží pro převod dat z předchozí verze Účta, byl-li modul Kurzy instalován až po provedení převodu dat z předchozí verze v Účtu. Byl-li modul instalován před prvním spuštěním nové verze Účta, byl převod dat modulu proveden současně s automatickým převodem ostatních souborů Účta. Byly-li v minulé verzi Účta používány kurzy a měny „společné“ pro účtované firmy, jsou převáděny společně s globálními parametry modulu. Převod dat firmy převádí jen 24

data patřící modulu, protože o ostatní data firmy se „postaralo“ Účto.

3.3.2 UZÁVĚRKOVÉ SESTAVY Uzávěrkové sestavy poskytují podklady pro účetní uzávěrku z evidence cizích měn. Jelikož se liší způsob výpočtu pro zdaňovací období do roku 2003 včetně a od roku 2004, je celé okno nabídek upraveno tak, aby nabízelo jiné nabídky při zadání posledního dne zdaňovacího období do 31.12.2003 a jiné při zadání data vyššího. Systém, který byl v ČR používán do roku 2003, se dosud používá na Slovensku. Protože je zákonem stanoveno provádění přepočtů kurzem platným ke dni účetní závěrky, musí být kurzy k tomuto dni zadány vždy. Pro období 2003 a nižší je platným kurzem směnný kurz ČNB, od roku 2004 jednotný kurz vyhlašovaný ministerstvem financí. Paragraf 38 zákona 586/1992 Sb. byl postupně měněn tak, že cca od roku 2008 nedovoluje uživateli volbu, ale přesně určuje, ve kterých případech je přepočet jednotným kurzem zakázán a kdy je přikázán. Doplnění z roku 2009 navíc „černé na bílém“ přikazuje provedení přepočtu jednotným kurzem buď u všech položek s cizí měnou, nebo u položky žádné. 3.3.2.1 KURZOVÉ ROZDÍLY / KURZOVÉ VYROVNÁNÍ Na rozdíl od podvojného účetnictví a v souladu s „Postupy účtování” se kurzové rozdíly nezúčtovávají s každým účetním případem, ale počítají se ke dni účetní závěrky za celé účetní období. Takto vypočítané kurzové rozdíly se zadávají do uzávěrkových operací jako kurzové zisky nebo ztráty (viz Přehledy / Účetní závěrka / Uzávěrkové operace / Editace s aktualizací odpisů).


25

Výpočet kurzových rozdílů (do roku 2003 a pro účtování podle slovenských zákonů) Princip výpočtu spočívá v porovnání korunové hodnoty zůstatku cizí měny ke dni uzavírání účetních knih s korunovou hodnotou všech pohybů cizí měny v účetnictví. Korunová hodnota všech pohybů cizí měny v účetnictví není rovna součinu kurzu a zůstatku cizí měny a to ani v případě používání ročního kurzu. Důvodem je povinnost účtovat průběžné položky (směny koruny-cizí měna, převody mezi korunovým a devizovým účtem a další) kurzem směnárenského místa tak, aby hodnota výdeje peněz na straně jedné i příjmu peněz na straně druhé byla v korunovém vyjádření přesně stejná. Nevyrovnanost sloupců 29 a 30 deníku (průběžné položky) je důvodem pro označení účetnictví (daňové evidence) jako neprůkazného. Proto není pro průběžné položky použitelné účtování podle § 24 odstavec 4 a) a 4 b) Zákona 563/1991 Sb. a je možné je účtovat pouze podle § 24 odstavec 4) věta poslední (účtování kurzem směnárenského místa). Díky zákonem stanoveným postupům výpočtu vzniká kurzový zisk nebo ztráta i v případech, že zůstatek cizí měny je nulový. V případech velkého počtu pohybů cizí měny a velkých částek může kurzový zisk nebo ztráta dosahovat desítek i stovek tisíc korun i tehdy, je-li zůstatek cizí měny nulový nebo řádu desítek korun. Statisticky lze prokázat, že používání různých zákonem povolených způsobů volby kurzu (roční, měsíční, denní kurz) má na výslednou daňovou povinnost zanedbatelný vliv i v případech velkých změn kurzu v průběhu roku. O co je vyšší zisk v účetnictví, o to nižší kurzový zisk nebo vyšší kurzová ztráta. (Toto tvrzení jsem pro vlastní potřebu ověřoval testem, při němž jsem v průběhu roku použil jako kurz ČNB jednou 17,Kč/DEM a podruhé 1,- Kč/DEM. Při vzorku 80 pohybů cizí měny s hodnotami v rozmezí 100,- až 50000,- Kč a dodržení ostatních zákonných podmínek činil rozdíl celkového zisku se započtenými kurzovými rozdíly řádově koruny.) Výpočet kurzového vyrovnání podle českých zákonů (od roku 2004) 26

Principy, uvedené pro kurzové rozdíly platí s výjimkami i pro kurzové vyrovnání. Rozdíly: v použitém kurzu k poslednímu dni zdaňovacího období, protože podle §38 se pro výpočet základu daně používá jiný kurz, než pro ocenění stejných položek cizích měn jako majetku podle §7b. - kurzové vyrovnání pro základ daně z příjmů se počítá POUZE z příjmů a výdejů s vlivem na zisk a nikoli ze všech pohybů cizí měny. 3.3.2.2 OCENĚNÍ ZaP Ocenění závazků a pohledávek kurzem ČNB se rovněž musí provést ke dni účetní závěrky. Program počítá závazky a pohledávky existující ke dni účetní závěrky i v případě, že byly mezitím již zaúčtovány do deníku. Výsledky je nutno uvést do výkazu o majetku a závazcích jako ručně zadané údaje. V tiskových sestavách vystupují i pohledávky a závazky v korunách, aby nebylo nutno složitě přepočítávat stav závazků a pohledávek z Účta.

3.3.3 NAČTENÍ KURZŮ ZE SOUBORU Volba umožňuje přímé načtení textového souboru do číselníku kurzů. Textový soubor musí být ve formátu ASCII (MS-DOS text), formáty MS-WORD, HTML a RTF nejsou pro zpracování vhodné. Každý soubor je ale možno před vlastním načtením do číselníku kurzů ručně upravit do potřebné podoby. Modul nabízel čtyři různé varianty převodu, které pokrývají možnosti od načtení kurzovního lístku v souboru přímo uvedeného přes načtení kurzovního lístku zcela jiné měny (Euro), kterou lze na požadovanou měnu převést přepočtem konstantou. Až po načtení Eura jako „národní“ měny, ve které může být poplatník povinen „účtovat“. Na základě přání kteréhokoli uživatele lze výběr variant načítání kurz do modulu vrátit. Volby jsou zpřístupňovány postupně, aby byl uživatel nucen provádět jednotliÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

27

vé kroky postupně a nemohl přeskočit především kontroly.

3.3.3.0 STAHOVÁNÍ Z WWW A OCHRANA POČÍTAČE

Téměř všechny současné počítače mají ochranu proti neoprávněné komunikaci mezi počítačem a internetovou sítí. Na obrázku je dotaz AVG, zda uživatel povolí přístup programu CURL.EXE na internet, aby ze stránek ČNB stáhl soubor kurzů. (Ve vašem počítači, můžete mít nainstalovánu jinou antivirovou ochranu, takže dotaz může být zobrazen odlišně.) Pokud programu nepovolíte přístup na www a stažení souboru kurzů, nedovolí soubor kurzů stáhnout. Navíc u mnoha antivirových ochran platí, že 28

v případě zákazu se již podruhé neptají a zakážou přístup i bez dotazu. V případě, že uživatel přístup povolí, ale neoznačí, že se ochrana příště ptát nemá, ptá se antivirová ochrana i příště. Většina antivirových ochran si přesně pamatuje umístění programu, kterému uživatel přístup natrvalo povolil nebo zakázal a v případě překopírování Účta nebo jeho nové instalace se znovu vyptává. 3.3.3.1 STAŽENÍ KURZŮ Z WWW-STRÁNEK ČNB Volba otevře internetový prohlížeč v počítači uživatele a zobrazí speciální internetovou stránku Zet-Ro-Zet na webu, který je v modulu 32 nastavena pro aktualizaci modulu. Tato stránka umožňuje ze stránek ČNB přímo stahovat tabulku kurzů. Uživatel musí určit, kam se soubor bude ukládat a následně na tomto umístění soubor vyhledat. 3.3.3.2 AUTOMATICKÉ STAŽENÍ KURZŮ ČNB Modul stahuje soubor kurzů ČNB automaticky a ukládá ho do aktuálního Účta, do adresáře {WWWW}. Ihned po stažení nastaví na tento soubor i volbu pro vyhledání, takže uživatel nemusí hledat, kam Windows soubor uložily. 3.3.3.3 VÝBĚR TXT SOUBORU KURZŮ

Modul napřed nabídne k vyhledání textového souboru kurzů všechny dostupné disky a mechaniky výměnných médií (diskety, CD). Není-li v mechanice vloženo médium, není mechanika nabízena. (Při práci pod Windows se v průběhu kontroly disketových mechanik může objevit chybové hlášení - modrá obrazovka, kterou stačí potvrdit klávesou Enter.) Chcete-li načíst soubor z diskety, je tedy nutno vložit disketu do mechaniky před potvrzením volby. Následně se vybere disk s textovým souborem kurzů a vyhledá se potřebný soubor. Potvrzení výběru se provede umístěním kurzoru na příslušný soubor a potvrzením klávesou Enter. Modul neprovádí žádné kontroly na správnost zvoleného souboru. Modul si pamatuje poslední umístění souboru kurzů a před vstupem do nabídky zkontroluje existenci souboru a zobrazí datum jeho poslední aktualizace. ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

29

Nově modul umí vyhledat na disku počítače všechny soubory uživatelem zadaného jména a zobrazit pro usnadnění výběru datum poslední aktualizace souboru. 3.3.3.4 NAČTENÍ KURZŮ PRO JEDNU MĚNU (nedoporučuji !!!)

Používání této volby má mnoho úskalí – ČNB je schopná v průběhu roku některou měnu úplně vyřadit a jinou měnu zařadit do tabulky podle abecedy, uživatel pak musí načítat tabulku kurzů „od změny do změny“, jinak načte kurzy zcela chybně. Je určen k načtení jedné měny. Vyžaduje více údajů zadávaných uživatelem v parametrech a v případech, že ČNB změní tabulku v průběhu roku i načítání po částech roku a nutnost, nastavit pro každé období parametry různě. 3.3.3.4.1 RUČNÍ ÚPRAVY TXT SOUBORU (tabulky kurzů)

30

Takto vypadá kurzovní lístek České národní banky stažený z internetu, pokud dochází v průběhu roku k rušení některých měn a vzniku měn nových. Volba umožňuje ruční úpravy a přizpůsobení vybraného souboru pro převod. Protože jsou převáděny výhradně číselné údaje, je kódování češtiny v souboru zcela nepodstatné. V kurzovním lístku níže je taková změna zobrazena. Umístění kurzů na www-stránkách ČNB v lednu 2016 bylo: http://www.cnb.cz/, Finanční trhy / Kurzy devizového trhu / Devizové kurzy – roční historie (formát TXT). Následně je nutno na vybraný rok kliknout pravým tlačítkem myši a z rolovacího menu vybrat volbu „Uložit cíl jako…“ nebo využít volby stahování kurzů na www.zetrozet.com nebo www.zetrozet.biz. Převodník vyžaduje sloupcové uspořádání údajů v textovém souboru - sloupec „Datum” a sloupce jednotlivých kurzů uspořádané tak, že v jednom řádku je datum a všechny kurzy k tomuto datu příslušející. Volný text může být v souboru ponechán, neobsahuje-li žádné číslice. Ostatní texty je třeba smazat.

(Převodník při převodu ignoruje všechny řádky, které neobsahují číslice nebo jsou prázdné. Vyskytnou-li se v řádku číslice ve vybraných sloupcích [dle Vámi zadaných parametrů], může převodník volný text chybně interpretovat jako údaj o kurzech.) V některých případech nejsou kurzy v tabulce zarovnány do sloupců pod sebe. V roce 2001 to způsoboval polský zlotý, který kolísal okolo 10,- Kč a v roce 2015 turecká lira. V takovém případě docházelo k chybnému načítání kurzu nejen polského zlotého (turecké liry), ale i všech měn, které jsou umístěny v abecedě za ním. Problém řeší funkce „F10-uprav sloupce“, která podle zadaného znaku zarovná kurzy do sloupců. Ve výše zobrazené tabulce jsou vhodnými znaky pro zarovnávání desetinná čárka a svislítko.


31

3.3.3.4.2 PARAMETRY PŘEVODU Jedním převodem lze do souboru kurzů načíst pouze jednu měnu. Obsahuje-li textový soubor kurzy pro více měn, lze další měnu převést po změně parametrů. ZADÁVÁ SE: Kód měny - do níž má být kurz (skupina kurzů) načten Násobek - počet kusů měny, kterému odpovídá příslušný kurz Datum - sloupec textového souboru, v němž je první znak data Maska data - tvar zápisu data v textovém souboru. Při zápisu masky se uvede: místo každé číslice dne písmeno D, místo každé číslice měsíce písmeno M, místo každé číslice roku písmeno Y. Ostatní znaky se opíší přesně podle zápisu v textovém souboru. Oddělovač - znak oddělující celočíselnou a desetinnou část údaje kurzu Načítat kurzy z období – jsou načteny kurzy za zadané období. Není-li zadán začátek ani konec období, jsou načteny kurzy pro všechny dny uvedené v souboru kurzů. Převod kurzu - Ano - úroveň kurzu bude naplněna dle parametrů, je-li rozdíl mezi zadanou počáteční a koncovou pozicí větší než nula. Počáteční pozice - sloupec textového souboru, v němž je umístěn první znak kurzu. Může být zadáno i nižší číslo sloupce, ale pouze tak, že v žádném řádku nesmí být mezi zadaným sloupcem a kurzem žádná číslice, která není součástí čísla znamenajícího kurz. Koncová pozice - sloupec textového souboru, v němž je umístěn poslední znak kurzu. Může být zadáno i vyšší číslo sloupce, ale pouze tak, že v žádném řádku nesmí být mezi kurzem a zadaným sloupcem žádná číslice, která není součástí čísla znamenajícího kurz. Je-li jeden sloupec kurzů v textovém souboru zadán v parametrech pro více úrovní kurzu, budou všechny úrovně naplněny tímto kurzem najednou. V kurzu budou vždy mazány všechny nečíslicové znaky s výjimkou posledního nalezeného znaku v řetězci, který je uveden v parametrech jako oddělovač.

32

Pojem sloupec ve výše uvedeném textu se vztahuje pořadí znaku v řádku. Při prohlížení textového souboru je pozice kurzoru uváděna v prvním (tyrkysovém) řádku nad černobílým textem například jako „2:11“, kde číslo před dvojtečkou znamená řádek textu a číslo za dvojtečkou sloupec. Aby bylo možno parametry lépe zadávat, lze pomocí ShiftTab vstoupit do prohlížení načítaného souboru měn. V souboru staženém z ČNB je třeba zadávat až podle druhého nebo dalších řádků, protože názvy a násobky měn uváděné v řádku prvním jsou posunuty. 3.3.3.5 NAČTE KURZ VŠECH MĚN Z ČÍSELNÍKU

Volba načítá kurzy všech měn, které má uživatel zadány ve svém číselníku měn pod stejným kódem měny, jaký používá ČNB pro kurzovní lístek. Volba vyžaduje kurzovní lístek, který nebyl uživatelem upravován. Protože volba vychází ze současných zvyklostí ČNB, může se v budoucnu stát, že nebude schopna kurzy korektně načítat. 3.3.3.5.1 PARAMETRY PŘEVODU Zadávají se údaje o tvaru a umístění data a oddělovače celočíselné a desetinné části kurzu. Protože volba nyní načte pro jednu měnu a jedno datum pouze jeden řádek, je nutno správně naplnit typ a úroveň, pro které se mají kurzy načítat. Zobrazené nastavení platí pro stahování kurzů měn vůči CZK z ČNB. Pro účtování v korunách podle českých zákonů nastavujte parametry pro ČNB. Modul je schopen načítat z Evropské centrální banky i kurzy Eura vůči ostatním měnám. Parametry je nutno zadávat podle TXT souboru vytvořeného bankou. Je-li v souboru na určité pozici čárka, musí být čárka zapsaná i v parametrech. Pokud si banka vymyslí lomítka do data, bude nutno zadat lomítka i v parametrech. ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

33

3.3.3.6 TVORBA PRACOVNÍHO SOUBORU Pro zabezpečení před zápisem nesprávných dat do číselníku kurzů se napřed vytvoří pracovní soubor, do něhož jsou kurzy načteny podle zadaných parametrů. Po kontrole pracovního souboru se lze rozhodnout pro pokračování, opakování nebo ukončení načítání kurzů.

3.3.3.7 PŘEVOD DO SOUBORU KURZŮ Modul napřed zkontroluje, zda pro jednotlivá data, měnu a úroveň již kurzy v číselníku existují. Pokud ano, nabídne jejich přepsání „novějšími” hodnotami kurzů. Je-li přepsání původních hodnot odmítnuto, je číselník kurzů pouze doplněn o ty hodnoty pracovního souboru, které dosud v číselníku nebyly. 34

3.4 POŘIZOVÁNÍ A EDITACE ÚČETNÍCH ZÁPISŮ 3.4.1 ČÍSELNÍK DOKLADŮ, DOKLADOVÉ ŘADY Úpravy číselníku dokladů jsou podřízeny potřebě získat ze zadaných údajů maximum výstupních informací a přitom postupovat v souladu se zákonem o daních z příjmů, zákonem o účetnictví, devizovým zákonem a jejich prováděcími vyhláškami. Každý účet i pokladna musí mít vlastní číselnou řadu dokladů. Z hlediska cizích měn je každá měna samostatnou pokladnou. Účto 2016 i modul „Kurzy” umožňují zjistit příjmy, výdeje a zůstatky jako součty několika dokladových řad. Přesto je vhodné mít pro každou pokladnu-měnu vytvořenou právě jednu dokladovou řadu bez rozlišení příjmových a výdajových dokladů. Zákony takovéto řešení připouštějí. Jediným omezením je, že na jednom souhrnném dokladu (pod jedním číslem dokladu) nelze mít současně doklady příjmové i výdajové.

3.4.2 POŘIZOVÁNÍ A EDITACE V MODULU CIZÍ MĚNY Implicitní (programem předpokládaná hodnota) přepočtu do korun se zobrazuje ve formuláři po zadání částky cizí měny nebo při změně údaje Datum (Datum splatnosti). Ve volbě „Všechny údaje“ se předpokládané hodnoty zobrazují při přechodu klávesou Enter přes údaj Záloha. Fialově se zobrazí přepočet původní částky a měny tak, jak hodnoty odpovídaly datu vystavení faktury, žlutě se zobrazí přepočet platný k datu úhrady. Zadávání tabulky DPH v případě zdanitelných plnění v cizí měně lze nyní provádět jak v korunách tak přímo v cizí měně. „Deník / Formulář“ ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

35

36

„Deník / Všechny údaje“

Se zavedením druhé snížené sazby DPH bylo vyřešeno zobrazení formulářů deníku a ZaP tím, že lze v průběhu editace (nikoli při pořizování nové věty) přepínat zobrazení sazeb. S ohledem na nutnost rozšíření zobrazených údajů o údaje pro kontrolní hlášení bylo nutné snížit počet zobrazených položek při na dvě 25 řádcích obrazovky Vyvolání menu přepnutí zobrazení sazeb DPH je umístěno na obvyklou kombinaci kláves ShiftF5, pouze ve formulářích, v nichž je takto volán výpočet zjednodušeného daňového dokladu, bylo použito ShiftF4.

Kombinací kláves CtrlF9 lze vyvolat tabulku DPH pro zadání v cizí měně. V této ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

37

tabulce se vždy zobrazují všechny sazby DPH současně. Volba je funkční pouze v případě, je-li zadána cizí měna a datum DPH.

3.4.3 PRŮBĚŽNÉ POLOŽKY Pro všechny průběžné operace je nutné dodržovat zásadu, že korunové vyjádření obou částí průběžné operace je zcela shodné. Zákon umožňuje tuto zásadu dodržet tím, že je povoleno účtovat kurzem banky, která příslušnou operaci prováděla. Je tedy vhodné ignorovat implicitní hodnotu nabízenou programem, protože většinou vychází z kurzu ČNB, a zadat korunový přepočet podle údajů banky. Při směně jedné cizí měny za jinou, není-li znám korunový přepočet, lze upravit korunové vyjádření jedné části průběžné položky podle části druhé. Protože podle zákona musí být způsob stanovení směnných kurzů upraven interním předpisem, je vhodné do tohoto předpisu uvést i zvolený postup účtování průběžných položek. Možnými operacemi jsou: a) Vklad hotovosti na účet v měně shodné s měnou účtu. b) Vklad hotovosti na účet v měně jiné, než je měna účtu. c) Výběr hotovosti z účtu v měně shodné s měnou účtu. d) Výběr hotovosti z účtu v měně jiné, než je měna účtu. e) Převod z účtu na účet, jsou-li oba účty ve stejné měně. f) Převod z účtu na účet, je-li každý účet v jiné měně. g) Převod z pokladny na pokladnu, jsou-li obě pokladny ve stejné měně. h) Převod z pokladny na pokladnu, je-li každá pokladna v jiné měně. Z hlediska průběžných položek je na korunové operace pohlíženo jako na operace v jakékoli jiné měně. Neexistují-li jiné závažné důvody, nedoporučuje se zřizovat více pokladen v téže měně. 38

Jedná-li se o vybavení zaměstnanců (řidičů) zákonnými prostředky a provozními rezervami, lze totéž řešit stálými zálohami a jejich zúčtováváním. 3.4.3.1 ÚPRAVY ČÍSELNÍKU DRUHŮ Pro operace uvedené pod body a) až f) jsou v číselníku druhů druhy zřízeny. Pro převody mezi pokladnami (hotovost-hotovost) je třeba příslušné druhy zadat. Označení existujících druhů průběžných položek je vytvořeno systémem „odkud+kam+pořadí_operace”, pak vycházejí jako „správné” druhy „HH1” a „HH2”. Lze použít i jiné označení, musí být ale dodržena zásada, že první dva znaky u obou druhů musí být shodné a jako třetí znak musí být číslice „1” u prvního druhu a číslice „2” u druhu druhého. Není-li zásada dodržena, program k položce „1” zadávané do peněžního deníku nevytváří protipoložku „2” pro pohledávky a závazky. Zadání do číselníku druhů Druh Název druhu Sloupec Plat DPH HH1 směna peněz (příjem peněz) 29 H N HH2 vyúčtování směny peněz (výdej peněz) 30 H N Je-li program využíván pro směnárenskou činnost, je nutno zadat významem z hlediska příjmů a výdejů, například: Druh Název druhu Sloupec Plat XX1 směna peněz (výdej peněz) 30 H XX2 vyúčtování směny peněz (příjem peněz) 29 H

druhy s opačným DPH N N

3.4.3.2 OBSAH A ÚPRAVY ÚDAJŮ PRŮBĚŽNÝCH POLOŽEK Je-li dodržována zásada, že obě části účetního zápisu mají stejné korunové vyjádření, vytváří program pro průběžné položky, u nichž nedochází ke změně měny, protipoložku pro zápis do závazků a pohledávek tak, aby ji bylo možno použít bez úprav. Dochází-li při převodu ke změně měny (operace pod body b), d), f) a h)), je nutno opravit v zápisu pro závazky a pohledávky údaj Text na správný kód a množství měny. Vystupují-li v jedné části účetního zápisu průběžné položky koruny, nesmí údaj Text tohoto zápisu obsahovat zápis o cizí měně, který by odpovídal konvencím modulu. 3.4.3.3 OSTATNÍ NÁLEŽITOSTI SMĚNY PENĚZ Vlastní směna peněz není z účetního hlediska považována za operaci, při níž by docházelo (v korunovém vyjádření) ke změně množství peněz. Veškeré poplatky bankám a směnárnám jsou nákladem na provedení směny; a proto o nich musí být účtováno odděleně. Podle platných předpisů patří do sloupce 16 peněžního deníku, čemuž v Účtu většinou odpovídá druh „PR” - provozní režie. Tyto poplatky jsou podle Zákona 235/2005 Sb. o dani z přidané hodnoty § 54 zdanitelným plněním (osvobozeným od daně), plátce DPH by o nich měl účtovat jako o zdanitelném plnění (uvádět datum DPH), přestože podle § 26 a následujících nemusí doklad splňovat náležitosti daňového dokladu. 3.4.3.4 PŘÍKLAD Na níže uvedeném příkladu hotovostního vkladu polských zlotých na euro-účet ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

39

(10000,- PLN -> 2461,54,- EUR) je znázorněn výsledek směny tak, jak se objeví v peněžním deníku po zaúčtování protipoložky (v tomto případě BH2) ze závazků do deníku. (Přepočtový kurz EUR -> PLN je smyšlený.)

Podstatou je, že oba zápisy o směně se musí rovnat v korunovém vyjádření - údaj „Částka“ se musí shodovat bez ohledu na implicitní hodnotu, kterou program nabízí podle zadaných kurzů ČNB. Přitom je jedno, je-li nerovnost na jedné nebo obou stranách zápisu. Je-li jedna strana směny v korunách, nevyplňuje se v tomto zápisu měna (v údaji „Text“ není závorka) a údaj „Částka“ se u protipoložky upraví podle „Částky“ v korunové části průběžné položky.

40

3.4.4 PŘEPOČET CIZÍ MĚNY ZADANÝM KURZEM

Přepočty cizí měny pro tabulku DPH a pro celkovou částku jsou navzájem nezávislé. Dojde-li k situaci, že pro datum DPH platí jiný kurz než pro výpočet celkové částky, který vychází z data vystavení v pohledávkách a závazcích nebo z data úhrady v peněžním deníku, liší se oprávněně celková částka od součtu tabulky DPH.

3.4.5 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA (do r.2003, od r. 2004 a novější)

Nastavení podle českých zákonů do roku 2003 je shodné s nastavením podle slovenských zákonů v roce 2015 a předchozích. Účetní závěrka je účetní operace, při níž jsou do příjmů a výdajů zahrnovány položky definované v zákonech a předpisech, pro něž není účetní doklad (odpisy hmotného ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

41

majetku, kurzové rozdíly a další). 3.4.5.1 Zjišťování kurzových rozdílů pro zdaňovací období 2003 a starší Kurzové rozdíly lze vytisknout v modulu v nabídce „Práce s cizími měnami / Uzávěrkové sestavy”. Podmínkou pro správné vyčíslení kurzových rozdílů je zadání kurzů jednotlivých měn platných ke dni uzavírání účetních knih (obvykle 31. prosinec). Pro správný výpočet je nezbytné, aby byly jednotlivé účetní případy zadávány po celé účetní období v souladu s konvencemi modulu. Rovněž výstupní sestavy nemohou být tisknuty za různé části účetního období a následně sčítány. Význam tiskových sestav: - Kurz platný ke dni uzavírání účetních knih je kurz ČNB platný pro tento den bez ohledu na interní směrnice účetní jednotky - Kurzové rozdíly položky - kontrolní sestava ukazující teoretický podíl jednotlivých účetních operací na kurzovém zisku nebo kurzové ztrátě. - Kurzové rozdíly sumář - podklad pro zadání kurzových rozdílů do uzávěrkových operací. Příklad sestavy „Kurzové rozdíly sumář”

- Ocenění ZaP položky - položková sestava ocenění závazků a pohledávek v cizích měnách. - Ocenění ZaP sumář - součtová sestava ocenění závazků a pohledávek v cizích měnách pro správné určení jejich hodnoty do výkazu o majetku a závazcích. Aby bylo možno zadat údaje do výkazu bez složitých přepočtů, vstupují do součtů sestavy i všechny korunové operace. Takto lze výsledný součet přímo zadat do tabulky „Přehledy / Účetní výkazy / Ručně zadaný majetek“. 3.4.5.2 Kurzové rozdíly pro zdaňovací období 2004 (a novější) Ukázka sestavy „Kurzové vyrovnání – sumář“ 42

– objeví-li se v některém řádku nulové „Ocenění“ a částka cizí měny nulová není, znamená to, že pro danou měnu nebyl zadán k 31.12. jednotný kurz ministerstva financí. Kurz platný pro výpočet základu daně z příjmů po celé zdaňovací období 2004 byl takzvaný JEDNOTNÝ KURZ, který je vyhlašován ministerstvem financí po skončení zdaňovacího období - § 38 zákona 586/1992 Sb. v aktuálním znění. (Jednotné kurzy podle data vyhlášení a roku platnosti si můžete stáhnout z ww.zetrozet.com nebo www.zetrozet.biz) Plátci DPH jsou povinni pro výpočet DPH, jsou-li doklady na tuzemská zdanitelná plnění vystavovány v cizí měně, používat směnný kurz ČNB. Rovněž zápisy daňové evidence je třeba provádět průběžně. Z tohoto důvodu je možné v průběhu zdaňovacího používat jediný dostupný kurz, kterým jsou kurzy ČNB. Aby byl dodržen § 38 zákona o daních z příjmu, je nutné v určitých případech daných aktuálním zněním § 38 vyrovnat úroveň kurzů používaných v průběhu roku na jednotný kurz platný pro příslušné zdaňovací období. Proto i nadále modul vyžaduje zadání jednotného kurzu k 31.12. Kurzové vyrovnání je matematicky obdobou výpočtu kurzových rozdílů.

Význam tiskových sestav: - Kurz platný k poslednímu dni zdaňovacího období je kurz vyhlašovaný ČNB v poslení pracovní den roku (není-li tímto dnem 31.12., musí se kurz pro 31.12 den opsat podle kurzu ČNB pro poslední pracovní den roku. - jednotný kurz podle § 38 je vyhlašován po skončení zdaňovacího období ministerstvem financí. Pro jeho výpočet potřebuje MF kurz ČNB platný pro 31.12., proto ho nelze před skončením roku získat. - Kurzové vyrovnání položky - kontrolní sestava ukazující teoretický podíl jednotlivých účetních operací na kurzovém zisku nebo kurzové ztrátě. ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

43

- Kurzové vyrovnání sumář - podklad pro zadání kurzových rozdílů do uzávěrkových operací. Do uzávěrkových operací se zadávají pouze kurzové rozdíly z účetních zápisů ovlivňujících základ daně z příjmu (příjmy a výdaje s vlivem na zisk). V souvislosti s oceňováním majetku (HIM, DIM, zásoby, peníze, pohledávky a závazky) odkazuje zákon o daních z příjmů na zákon o účetnictví. Z toho vyplývá, že oceňování majetku stejně, jako u poplatníků vedoucích účetnictví, tj. kurzem ČNB platným k poslednímu dni zdaňovacího období. Z tohoto důvodu nebylo třeba měnit tiskové sestavy související s výpočtem hodnoty jednotlivých složek majetku. 3.4.5.3 Kurzové rozdíly v účetní závěrce Podle sestavy „Kurzové rozdíly sumář” nebo „Kurzové vyrovnání sumář“ se zadávají hodnoty v editačním formuláři uzávěrkových operací. Zadávají se hodnoty z odstavce „Kurzový zisk”. Je-li částka kladná, jedná se o kurzový zisk. Pokud je částka záporná, jde o kurzovou ztrátu. V tabulce uzávěrkových operací se znaménko ze sestavy rozlišuje v údaji Typ. Kurzový zisk je uzávěrkový příjem „P“ a ztráta uzávěrkový výdej „V“. Podle zákonů platných pro uzavírání roku 2002 vstupují kurzové rozdíly jako poslední nepeněžní operace do deníku – údaj „Do Deníku?“ musí být Ano. Důležité pro daně je správné vyplnění údaje „Oddíl“. V obvyklých případech je správný kód 3B – příjmy ze živnosti.

3.4.5.3 Promítnutí kurzových rozdílů do peněžního deníku Podle pokynu D-300 platného od 15.12.2006 i podle pokynu GFŘ-D-6 z 22.11.2015 je zakázáno provádět v daňové evidenci na konci účetního období jakékoli přepočty stavů cizích měn a hodnot závazků a pohledávek. Případná povinnost přepočtu jednotným kurzem ministerstva financí podle § 38 se promítá výhradně do 44

uzávěrkových operací (a daňového přiznání). Kurzové rozdíly jsou položkou, která je do účetnictví daňově zahrnována na základě zákona a neexistuje pro ně účetní doklad. Proto jsou do daně z příjmů zahrnovány prostřednictvím uzávěrkových operací a nikoli zápisy v peněžním deníku. Případné zápisy do peněžního deníku slouží pouze k úpravě korunového vyjádření nominální hodnoty příslušné měny tak, aby odpovídala ocenění peněz jako majetku platnému k prvnímu dni nového účetního období. Těmito zápisy se nemění množství cizí měny v nominální hodnotě. Změní se pouze korunové vyjádření množství cizí měny příslušného dokladu a celkový stav bank a pokladen (hotovosti). Pokud použijete roční závěrku zabudovanou v modulu KURZY (viz kapitola 3.3.1.5), nemusíte tyto úpravy kurzových rozdílů provádět. Počáteční stavy ke dni otevření účetních knih (obvykle 1. ledna) spočítá modul správně.

3.4.6 ROČNÍ UZÁVĚRKA Roční závěrka se vždy spouští z nabídky Účta „Ostatní / Roční uzávěrka“. 3.4.6.1 Roční uzávěrka bez využití modulu Kurzy Nastavíte-li v parametrech dle kapitoly 3.3.1.5, že má být roční uzávěrka programem Účto prováděna mimo modul Kurzy, je třeba ručně před provedením roční uzávěrky zadat zápisy dle kapitoly 3.4.5.3. a po provedení roční závěrky níže uvedené zápisy do deníku provést ručně. Při více dokladových řadách pro pokladny nebo více dokladových řadách pro bankovní účty je počáteční stav (převod z minulého období) vytvoří Účto menší počet počátečních stavů pro pokladny i menší počet počátečních stavů pro banky než odpovídá počtu dokladových řad. Částky počátečních stavů jsou přitom správným součtem několika dokladových řad, takže suma počátečních stavů je správná. „Ruční” úprava počátečních stavů spočívá ve zpětném rozdělení částek počátečních ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

45

stavů mezi jednotlivé dokladové řady. Používáte-li pro hotovost (valuty) v příslušné měně jinou dokladovou řadu pro příjmy a jinou pro výdaje, je vhodné nastavit počáteční stav příjmové řady na nulu a počáteční stav přiřadit výdajové dokladové řadě. 3.4.6.2 Roční závěrka s využitím modulu Kurzy Jsou-li v roční uzávěrce využity funkce modulu Kurzy, není třeba provádět zápisy podle bodu 3.4.5.3 ani ruční úpravu počátečních stavů (bod 3.4.6.1). Místo toho modul provede řadu kontrol a teprve po odstranění zjištěných chyb dovolí roční uzávěrku provést. Všechny kontroly, které modul provádí při roční uzávěrce, lze předem provést v nabídce „Finance / Kontroly / Kontroly cizích měn“.

Sestava „Chybné přepočty kurzem“ vypíše položky, u kterých odchylka od předpokládané hodnoty překračuje hodnotu nastavenou v parametrech. Protože program neumí zjistit, jestli se kurzy zadané uživatelem do číselníku shodují s kurzy ČNB, není tato kontrola zařazena do kontrol, prováděných před roční uzávěrkou.

3.4.7 KONTROLA DUPLICIT VARIABILNÍCH SYMBOLŮ Podle nastavení v nabídce „Práce s cizími měnami / Doplňkové funkce / Kontroly variabilní symbolů“ provádí kontrolu duplicit variabilních symbolů při pořizování a editaci v deníku a v pohledávkách a závazcích. V parametrech lze zadat, proti kterým souborům má být kontrola prováděna, a které firmy a variabilní symboly budou z kontroly vyloučeny, protože duplicity variabilních symbolů jsou obvyklé (odvody sociálního a zdravotního pojistného, platby DPH a daní).

46

3.5 DOPLŇKY OBSLUŽNÝCH VOLEB Popis obslužných voleb doplněných pro potřeby práce s cizími měnami, které nejsou součástí obdobných nabídek ve financích Účta.

3.5.1 HLEDÁNÍ (ShiftF3) Z EDITACE

„Hledání podle měny” obsahuje: - Volbu přímého hledání podle kódu cizí měny. - Vyhledávání vět podle shody implicitní hodnoty součtu tabulky DPH se skutečným součtem tabulky. - Vyhledávání vět podle shody implicitní hodnoty celkové částky s částkou skutečně zadanou.


47

„Hledání podle částky” obsahuje: - Původní hledání podle částky celkem, tj. podle korunového přepočtu. - Volbu hledání podle množství cizí měny.

3.5.2 TISKOVÉ SESTAVY (ShiftF6) Z EDITACE

Doplněna volba „Cizí měny”, v níž jsou soustředěny všechny nabídky. Stejně jako ve financích Účta se volby týkají vybraných dokladů, je-li vybrána skupina pomocí ShiftF3-Hledání nebo dokladů všech. Výjimkou jsou volby „Jeden doklad -”, které se týkají dokladu, na němž stojí kurzor. - Tisky příjmových a výdajových dokladů tak, že je možno je použít k výplatám i příjmům jak v korunách, tak i v cizí měně. - Tisky seznamů podle jednotlivých cizích měn. - Provedení přepočtů korunového vyjádření cizí měny.

48

3.5.3 KONTROLA PŘEPOČTŮ KURZEM (AltF7) Z EDITACE

Volba přístupná pouze na „horkou klávesu” (nevešla se do F10-menu), zobrazující pro větu, na níž stojí kurzor, údaje o použitých kurzech pro celkovou částku i pro tabulku DPH a porovnání implicitních a skutečných hodnot.

3.5.4 EVIDENCE SOUVISEJÍCÍCH PLATEB (záloh) F7 na částce cizí měny; F7 z tabulky DPH v cizí měně Evidence úhrad, které souvisejí s účetním případem, na němž se právě nachází kurzor. Je-li v účetním případu zadána nenulová firma, je výběr souvisejících plateb omezen na číslo zadané firmy; vybírat, lze platby s libovolným druhem pohybu.


49

Vybírat lze pro závazek/pohledávku i pro zaúčtovanou platbu v deníku (i v archivu deníku) související platby jak z deníku, tak i z archivu deníku. Jsou-li související platby vybrány pro závazek/pohledávku, je vhodné po jeho zaúčtování do deníku zkontrolovat neporušenost vazeb zejména v případech částečných úhrad. Při přesunech položek z deníku do archivu (při ročních uzávěrkách) porušení vazeb se souvisejícími platbami nehrozí.

3.5.5 ČÁSTEČNÁ ÚHRADA (F10-menu) z editace pohledávek a závazků

Částečné úhrady - dělení plateb položek s cizí měnou provádějte přednostně v modulu „Kurzy”. Protože ve financích Účta není rozdělována částka cizí měny 50

uvedená v textu, je nově dělení prováděno modulem i při dělení platby ve výběru závazků k proplacení. ČÁSTEČNÁ ÚHRADA V KČ Volba je doplněna o rozdělení množství cizí měny v poměru, v němž byla uživatelem rozdělena platba podle vyjádření v korunách. Je-li v nabídce Finance / Parametry / Editace nastavena tvorba poznámky o rozdělení, jsou do poznámky zapisovány údaje o rozdělení cizí měny i o rozdělení platby v korunovém vyjádření. ČÁSTEČNÁ ÚHRADA V CIZÍ MĚNĚ Volba umožňuje rozdělit platbu rozdělením množství cizí měny. Poměrem rozdělení cizí měny je rozdělena i celková částka korunového vyjádření. Tabulka DPH (je-li vyplněna) je zpracována podle zásady přednostního vypořádání DPH při dílčích platbách, stejně jako při částečné úhradě korunové platby. Je-li v nabídce Finance / Parametry / Editace nastavena tvorba poznámky o rozdělení, jsou do poznámky zapisovány údaje o rozdělení cizí měny i o rozdělení platby v korunovém vyjádření.

3.5.6 PŘEPOČET KČ (AltF4) Z EDITACE

Volba je určena pro dodatečné provedení přepočtu korunového vyjádření celkové částky a tabulky DPH například po opravách nebo doplnění číselníku kurzů, po změně měny nebo jejího množství.


51

3.5.7 /Peněžní deník / Tiskové sestavy / Bankovní výpisy CM

/Výpisy Slouží k vypsání pohybů a zůstatků bankovních výpisů vedených pod zvoleným typem dokladu. Sčítá přijatá a vydaná množství cizí měny, zadaný kód měny ignoruje. Není-li cizí měna v příslušném účetním zápisu zadána, interpretuje zápis jako příjem, případně výdej nulového množství. /Opis vět - Obsahuje opis jednotlivých zápisů za zvolený typ dokladu, tříděný a součtovaný podle roku a čísla dokladu. Pro každý zápis je uváděna částka a kód cizí měny, celková částka v korunovém vyjádření, druh pohybu a úplný text údaje doklad.

3.5.8 Peněžní deník/Tiskové sestavy/Pohyby a zůstatky CM

52

Výběr pro sestavy byl zachován v podobě, v níž je v Účtu pro pohyby a zůstatky korunové.

Jednotlivé výstupy (sestavy i grafy) odpovídají příslušným výstupům volby Pohyby a zůstatky. Je nutné si uvědomit, že sestavy mají smysluplný obsah jen v případě, že výběr typů dokladů musí představovat jedinou měnu, proto neobsahuje výběr pro sestavy volbu „Typ platby”.

3.5.9 / Peněžní deník / Tiskové sestavy / Hotovostní doklady Volba není doplněna o tiskové sestavy pro zpracování výstupů s cizími měnami. Odpovídající tiskové sestavy jsou umístěny v nabídkách ShiftF6 z editace a Peněžní deník / Tiskové sestavy / Pohyby a zůstatky CM.


53

3.5.10 Závazky, pohledávky/Zaúčtování plateb/Výběr dle cizí měny

Svými funkcemi je volba shodná s volbou /Výběr plateb. Zobrazením údajů o množství a kódu cizí měny na úkor údajů jiných poskytuje větší přehled při zaúčtování účetních zápisů v cizí měně. Mezi volbami /Výběr dle cizí měny a /Výběr plateb lze libovolně přecházet a následně provést společný přesun do deníku, případně storna. S ohledem na nejasnosti pricipů, které modul používá při zaúčtování ze závazků a pohledávek do peněžního deníku, byly upraveny volby ShiftF10-detail v obou editačních formulářích pro výběr plateb. Není-li zadáno datum zaúčtování, bude zobrazován detail položky závazku/pohledávky, v případě zadaného data zaúčtování bude zobrazována položka tak, jak by vypadala po zaúčtování do deníku, pokud by platba byla provedena ve stejné měně, jako je zadána pohledávka/závazek.

54

Při zaúčtování závazku / pohledávky lze změnit měnu, se kterou bude položka zapsána do deníku. Jedná se například o přijaté faktury hrazené z korunového účtu nebo korunové faktury hrazené z devizového účtu a podobně. Změna se nesmí provést v souboru závazků a pohledávek, ale je prováděna speciální volbou při zaúčtování.


55

3.6 ZÁLOHOVÁNÍ DAT Aby mohly být soubory kurzů - číselník kurzů i archiv kurzů využity pro všechny účtované firmy a nemusely být v každé firmě opakovaně zadávány, byly zařazeny do skupiny globálních souborů společných pro celé Účto. Jejich zálohování je nutno provádět v nabídce /Ostatní / Zálohování dat / Kopie globálních souborů na samostatnou disketu.

Rovněž obnovu je nutno provádět jako obnovu globálních souborů.

56

3.7 PŘENOSY FAKTUR V CIZÍ MĚNĚ DO FINANCÍ Volba je přístupná pouze při přenosech do financí ze seznamů faktur, jejich předloh a archivu. Pro přenosy z detailu faktury nebylo možno volbu doplnit. Podmínky: 1) Musí být instalován modul 35 - Mutace tiskopisů. 2) Měna, která je zadána v parametrech tiskopisů (pro tisk), musí být uvedena v číselníku cizích měn modulu 32. 3) Musí existovat kurz příslušné měny s datem stejným jako datum vystavení faktury nebo starší. Pro přepočet tabulky DPH musí existovat kurz stejný nebo starší než datum uskutečnění zdanitelného plnění. 4) Oba kurzy dle bodu 3) musí existovat v té úrovni, která je v modulu 32 uvedena v parametrech pro příjmy s vlivem na zisk v deníku, resp. v pohledávkách a závazcích. Při splnění výše uvedených podmínek je při přenosu do financí do textu doplněna informace o kódu měny a její nominální hodnotě podle celkové částky a dle konvencí modulu 32. Současně je proveden přepočet korunového vyjádření tabulky DPH i celkové částky. Přepočty celkové částky a tabulky DPH jsou navzájem nezávislé. Tabulka DPH se přepočítává kurzem platným k datu DPH, celková částka kurzem k datu vystavení faktury. Je-li pro závazky a pohledávky používán jiný než „denní” kurz pro deník (viz parametry modulu 32), je tato skutečnost při přenosech do závazků a pohledávek zohledněna. Nejsou-li výše uvedené podmínky splněny, je přenos do financí prováděn bez přepočtů a bez záznamu o měně a její nominální hodnotě, tj. stejně jako při přenosu faktur vystavených v Kč.


57

4. ŘEŠENÍ PROBLÉMŮ Vážení zákazníci, Snažím se, aby náš kontakt neskončil pouhým zakoupením programu. Při instalaci modulu, ale i při práci mohou vzniknout problémy, které nedokážete ani s pomocí programové dokumentace odstranit. Proto uvádím jednoduchý postup, jak Vám mohu pomoci: Pokud se u Vás vyskytne problém Máte-li přístup na internet, podívejte se na níže uvedených www-stránkách do kapitoly „Stáhněte si”, zda zde není novější verze modulu. Je možné, že problém je již vyřešen, protože jej dříve zjistil jiný zákazník. Není-li k dispozici novější verze modulu nebo tato verze problém neodstranila: 1) Zaznamenejte situaci, při níž problém nastal, zejména opis hlášení (chybového hlášení), které se na obrazovce objeví. 2) Pořiďte stručný popis situace, při které k chybě došlo, zvláště operace prováděné před vznikem chyby. Případné chyby, které unikly testování, se mohou objevovat jen při určitém sledu operací. 3) Zavolejte, případně zanechte na záznamníku vzkaz s uvedením telefonního čísla pro zpětné volání a stručným důvodem. 4) V případě výskytu problému nebo zjištění chyby prosím o písemnou formu sdělení s popisem dle bodu 1) a 2). Pište, faxujte nebo zašlete e-mailem. Seznam čísel je uveden na konci programové dokumentace. 5) Osobní konzultaci je nezbytné dohodnout předem (termín, rozsah, cenu). Při neplánované návštěvě nemohu zaručit, že se Vám budu moci věnovat. Telefon: Fax: E-mail: Internet:

58

412 587 627, 602 464 416 412 587 628 [email protected]; [email protected]; [email protected] www.zetrozet.com; www.zetrozet.biz; www.trunecek.cz

5. NABÍDKA DALŠÍCH PROGRAMŮ Další nabídky služeb a programů jsou pravidelně uváděny ve Zpravodaji nebo přímo v „elektronické” podobě Zpravodaje umístěné v programu ÚČTO2016.

5.1 Informace o modulech pro Účto Tichý & spol. 5.1.1 [31] Sklady - alternativní ceny Modul vhodný pro velké objemy příjmů a výdejů pro všechny druhy zásob. Umožňuje pracovat s neomezeným množstvím cen pro každou položku zásob, stejně jako s neomezeným počtem skladů. Při použití jako maloobchodní pokladna obsahuje přímý tisk paragonů, evidenci tržeb odděleně od evidence hotovosti na pokladně. Umožňuje přímý přenos denních, týdenních a měsíčních kumulací tržeb do financí. Montážním firmám (elektro, stavebním i jiným) umožňuje zpracování rozpočtů včetně prací a služeb stejně jako účtování dodávky. Změny použitých úrovní cen v rozpočtech i dodávkách jsou snadné a rychlé. Ze soupisek umí zpracovat „Zjednodušený průvodní doklad“ s přílohami, nutný pro vývoz některých druhů zboží do zemí Evropského společenství a pro dopravu některých druhů zboží v tuzemsku (víno a podobně). Zvládá množstevní převody mezi položkami zásob. 5.1.2 [32] Kurzy – práce s cizími měnami Modul pro práci s neomezeným počtem cizích měn (devizových účtů a valutových pokladen) ve financích Účta. Obsahuje výpočet ročních kurzových rozdílů podle měn s rozdělením na devizy a valuty, možnost dělení plateb (částečné úhrady) nejen podle korunového vyjádření, ale i podle cizí měny. Umožňuje zadávat korunové účetní operace. Zpracuje i devizové (valutové) účetní operace, které byly zadány ve financích Účta v souladu s konvencemi modulu před jeho instalací. Je-li současně instalován modul „Speciality v tiskopisech”, provádí modul příslušný kurzový přepočet i při přenosu faktur do financí. 5.1.3 [34] Marketing - speciality v adresáři firem Rozdělení poznámky v adresách na více samostatných částí s možností vyhledávání a zpracování v každé skupině poznámek nezávisle na ostatních částech poznámky v adrese. Umožňuje například pracovat s e-mailovými adresami obdobně jako s údajem o telefonu nebo faxu. Možnost evidence akcí a zúčastněných podle adres v adresáři. Lze tak například evidovat, komu byly rozeslány nabídky i firmy, které na nabídku reagovaly 5.1.4 [35] Jazykové mutace tiskopisů Tisk cizojazyčných faktur, dodacích listů, objednávek a vyúčtování cest. K přímému dodání je anglická, německá a polská a maďarská jazyková mutace. Při požadavku tiskopisů v jiném jazyce dodává překlady uživatel. Byl doplněn převod tiskopisů do formátu PDF s vkládáním obrázků (razítko, podpis, el.podpis) a skládání dvou tiskopisů cestovních náhrad formátu A5 na stránku A4 Při současně instalovaném modulu „Kurzy – práce s cizími měnami” umožňuje modul přenos do financí včetně přepočtů kurzem a úpravy textu dle konvencí modulu ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

59

„Kurzy…“. „Česká“ jazyková mutace umožňuje vystavovat tuzemským firmám faktury v cizí měně při splnění požadavků Zákona 235/2004 Sb., § 29, odstavec 1) [v letech 2004-2012 §26]. Byla doplněna možnost importu a exportu tiskopisů z / do jiné účtované firmy nebo jiného Účta včetně přenosu adresních údajů o dodavatelích, odběratelích a příjemcích. Zvládá tisk čísla faktury jiného, než tisknutý variabilní symbol. 5.1.5 [36] Převody adres mezi firmami Převzetí libovolné adresy do právě účtované firmy z kteréhokoliv adresáře na disku, který má strukturu shodnou s adresářem programů Účto’97 až 2015, STEREO 5.1 až 24 (23). Ve zdrojových adresách lze označit libovolný počet adres a přenést je do adresáře účtované firmy najednou nebo přenášet adresy po jedné. Bylo doplněno zobrazování údajů systému ARES i pro adresáře, ze kterých jsou adresy převáděny. Lze tak zobrazit údaje ARESu například pro firmy v Účtu 1998 nebo Stereu 6. 5.1.6 [37] Spolupráce s pokladnami (OMRON) Převody číselníku zboží a jeho změn z Účta do pokladny, převody výdejů z pokladny do pohybů Účta a tržeb do financí. 5.1.7 [38] DBF manažer (exporty a importy dat) Modul umožňuje práci s libovolným souborem ve formátu DBF včetně exportů a importů dat mezi libovolným souborem Účta a souborem formátu DBF. Je použitelný pro sehrávání libovolných dat Účta z více počítačů stejně jako pro export datových souborů k dalšímu zpracování ve Windows (Excel apod.) nebo import dat do Účta z jiných programů. Modul umožňuje ve zdrojovém souboru vybrat pro přenos jen skupinu vět. Existujeli cílový soubor, je možno původní data přepsat nebo k nim nová data připojit. Exporty a importy lze provádět i v případech, kdy struktury zdrojového a cílového souboru nejsou shodné. 5.1.8 [39] – ARES + Číselníky FÚ, OSSZ a obcí, skartační rejstřík Číselníky jsou umístěny ve volbě "Kalkulačky", takže jsou pomocí AltF5 přístupné při editaci téměř všech souborů Účta. Do modulu zabudován skartační rejstřík ve stavu, jak jej p.Faltus poskytl uživatelům prostřednictvím konference Účta. Modul obsahuje seznamy FÚ (podle legislativy 2012 i 2015) a OSSZ (PSSZ) včetně úplných adres, telefonních a faxových čísel, emailů a všech účtů, na které mohou být zasílány platby. Číselníky obcí obsahují seznam všech obcí ČR a jejich příslušnost k jednotlivým poštovním úřadům. Zabudované vyhledávání v systému ARES umožňuje vyhledávat údaje firem přímo z většiny agend bez nutnosti přecházet do adresáře firem. 5.1.9 [41] – Vkládání razítka+podpisu a el.podpisu do sestav Účta Modul umožňuje za pomoci Windows-programu vkládat do tiskových sestav obrázky (logo, vodoznak na pozadí, razítko s podpisem a elektronický podpis). Současně jsou tiskové sestavy převedeny z formátu Účta převedeny do PDF. Převodní program umožňuje u „malých“ písem nastavit zachování běžné výšky písma (shodné s písmem 60

10cpi). 5.1.10 [44] Opakované úkoly + adresy v úkolech Umožňuje do evidence úkolů v tiskopisech zadávat jedním zápisem úkoly, které se pravidelně měsíčně nebo ročně opakují nebo vázat úkol na libovolnou adresu z adresáře firem. 5.1.11 [45] Kontrola skladu korunou Modul umožňuje firmám, které nevedou položkovou evidenci zásob, vést finanční evidenci způsobem, který se označuje jako „kontrola skladu korunou“. Metoda spočívá v evidenci tržeb, evidenci nákupů zboží v prodejních cenách a porovnání výsledku s fyzickou inventurou přepočtenou na prodejní ceny. Proti ruční evidenci umožňuje modul používat pro zboží rozdílné marže a kdykoli měnit prodejní ceny zboží, aniž by byla ovlivněna přesnost evidence. 5.1.12 [47] Evidence reklamací Modul umožňuje evidovat přijaté reklamace včetně postoupení reklamací nebo jejich částí dodavatelům a tisknout reklamační protokoly. V modulu jsou zabudovány i různé statistiky, počínaje statistikou poruchovosti a rychlostí vyřizování jednotlivými dodavateli konče. 5.1.13 [49] Export (distribuce) ceníků zákazníkům Funkční pouze s modulem SKLADY. Umožňuje na disketě zákazníkům poskytovat vlastní, dle potřeby upravený ceník a přijímat zpět jejich objednávky. (Zákazník nemusí být vlastníkem Účta.) 5.1.14 [50] Speciality ve financích Modul zajišťuje kontrolu duplicit variabilních symbolů přímo při pořizování a opravách v peněžním deníku a v souboru závazků a pohledávek. V souborech, proti kterým je kontrola prováděna, vyhledává shodné číslo firmy a shodný variabilní symbol. Pokud duplicity nalezne, vydá hlášení, ale uživateli umožní pokračovat. Uživatel si může zadat, u kterých firem a variabilních symbolů nebude kontrola prováděna (například FÚ, OSSZ a zdravotní pojišťovny). Lze tisknout sestavu pohledávek (závazků) po splatnosti s rozdělením do skupin podle délky prodlení k libovolnému datu. Jednotlivé skupiny si uživatel zadává v parametrech. Umí vytvořit sestavu DPH s libovolným rozdělením do skupin podle výkonů použitých ve financích Účta. Rozdělení si zadává uživatel. Protože jde o vnitřní záležitost firmy, jsou k dispozici pouze sestavy, které nelze přímo předávat finančnímu úřadu. 5.1.15 [51] BANKY - Homebanking, rozpisy plateb Modul obsahuje dvě vzájemně nezávislé agendy - homebanking a rozpisy plateb. HOMEBANKING Funguje jako převodní můstek mezi Účtem a bankovními programy. Umožňuje export příkazů k úhradě z Účta do formátu příslušného bankovního programu i import výpisů a jejich zaúčtování. Volba „Ruční pořízení výpisů“ nyní umožňuje načtení rozšifrovaných elektronických soupisek České pošty. ÚČTO 2016 · Kurzy – práce s cizími měnami

61

Umožňuje současnou spolupráci s bankovními programy více bank najednou. Ve spolupráci s modulem 32-Kurzy zvládá import a zaúčtování výpisů v cizích měnách. Spolupracuje s programy mnoha bank – aktuální seznam naleznete na www.zetrozet.biz nebo na www.zetrozet.com . Uživatel si sám může zadat i jinou banku, pokud ví, že tato banka používá stejný formát dat, jako některá z bank výše uvedených. ROZPISY PLATEB Systém umožňuje vytvořit pro každou položku opakovaných plateb rozpis na libovolně dlouhé období s určením konkrétních dat splatnosti a DPH. Rozpis je umístěn mimo pohledávky a závazky, takže není zkreslován stav pohledávek a závazků v účetnictví. Do závazků a pohledávek jsou na pokyn uživatele přenášeny položky z rozpisu splatné do zadaného data. 5.1.16 [53] Rozpisy plateb Samostatně nabízená dlouholetá součást modulu homebanking. 5.1.17 [54] Práce s PDF-sestavami Účta Modul umožňuje práci s PDF(XFDF) a s XML sestavami vytvořenými Účtem. Modul zobrazí všechny datové soubory umístěné v adresáři "{PDF*}", které byly Účtem pro PDF-formuláře vytvořeny. Z modulu lze PDF-formuláře naplněné daty spouštět a dále zpracovávat bez nutnosti opakovaně generovat datové soubory. Protože Účto pro jeden PDF-formulář ukládá data do souboru stejného jména, lze přejmenováním datového souboru data trvale uchovat. 5.1.18 [55] Evidence a výpočty exekucí Modul pro evidenci výkonů rozhodnutí u jednotlivých zaměstnanců a výpočet částek srážených z vyočtené měsíční mzdy zaměstnance ve prospěch jednotlivých exekucí v souladu s ustanoveními zákona 99/1963 Sb.ve znění zákona 334/2012 Sb. a příslušných vyhlášek stanovujících normativy v jednotlivých letech. Následně lze vypočtené částky přenášet zpět do měsíčních mezd. Modul umožňuje evidenci a změny výpočtů v souladu s § 293, § 294 i s §§ 299-302 zákona 99/1963. 5.1.19 [99] Dělejsíť – nastavení Účta pro práci v síti Slouží k nastavení Účta pro práci v počítačové síti. Pro vlastní provoz Sterea v síti je nutný „síťový runtime PC FANDu“ verze 4.2, který zajišťuje sdílení dat. ÚČTO musí být nainstalováno na všech stanicích, z nichž má být používáno, data účtovaných firem jsou společná. Programem lze nastavit ÚČTO dvěma způsoby: - Plnohodnotná síť - ve všech agendách lze pracovat z více stanic současně, případná drobná omezení jsou popsána v příručce programu. - Polovičaté nastavení – práce v Účtu se zrychlí na úroveň provozu jednouživatelského, ale nelze z více stanic pracovat v jedné účtované firmě. Při pokusu o přístup k firmě, v níž pracuje jiná stanice, dojde k havárii Účta.

62

5.1.20 [43] Quazisíť – kontrola speciálního nastavení práce v síti Při polovičatém nastavení Účta v síti slouží ke znemožnění přístupu k firmě, v níž již jiná stanice pracuje. Tím zabraňuje případným haváriím Účta, které při tomto speciálním nastavení mohou nastat. Bližší informace o možných způsobech nastavení Účta v síti – program „Dělej síť“. Modul POUZE nahrazuje nemožnost (neschopnost) pracovníků u jednotlivých počítačů dohodnout se při polovičatém nastavení sítě, kdo v které účtované firmě bude pracovat.

6.2 Informace o modulech pro STEREO 5.2.1 [11] Kontrola a značení skupin plateb hrazených jednou částkou Modul umožňuje kontrolovat správnost a interně značit zaúčtování skupin hrazených jednou částkou. Jedná se například o dobírkové soupisky, kdy pošta nebo jiný dopravce poukáže jednu částku a klientovi zašle soupis zinkasovaných zásilek. 5.2.2 [32] Denní kurzy cizích měn (pro finance) Modul umožňuje stahovat z www-stránek ČNB denní kurzy, transformovat je do datového souboru a přebírat do financí Sterea. Do evidence kurzů modulu je umožněn i přímý zápis kurzů s uvedením počátku platnosti vhodný při používání pevných kurzů. 5.2.3 [34] Marketing - speciality v adresáři Rozdělení poznámky v adresách na více samostatných částí s možností vyhledávání a zpracování v každé skupině poznámek nezávisle na ostatních částech poznámky v adrese. Umožňuje například pracovat s e-mailovými adresami obdobně jako s údajem o telefonu nebo faxu. Možnost evidence akcí a zúčastněných podle adres v adresáři. Lze tak například evidovat, komu byly rozeslány nabídky i firmy, které na nabídku reagovaly 5.2.4 [36] Převody adres do STEREA (i mezi účtovanými firmami) Převzetí libovolné adresy do právě účtované firmy z kteréhokoliv adresáře na disku, který má strukturu shodnou s adresářem programů Účto’97 až 2016, STEREO 5.1 až 24. Ve zdrojových adresách lze označit libovolný počet adres a přenést je do adresáře účtované firmy najednou nebo přenášet adresy po jedné. Bylo doplněno zobrazování údajů systému ARES i pro adresáře, ze kterých jsou adresy převáděny. Lze tak zobrazit údaje ARESu například pro firmy v Účtu 1998 nebo Stereu 6. 5.2.5 [37] „Obalové konto“ - výstup ze skladové evidence STEREA Pro kteroukoli skupinu zásob umožňuje zpracovat přehledy o pohybech položek mezi firmou a jejími odběrateli nebo firmou a dodavateli, což je vhodné nejen pro evidenci vratných obalů, ale i dalších skupin zásob. Přehledy umí zpracovat za jednotlivý sklad i za všechny sklady souhrnně. Využívá zatřídění položek do skupin tak, jak je zadáváno v číselnících zásob STEREA na jednotlivých skladech.


63

5.2.6 [38] – Export dat STEREA do DBF formátu Modul umožňuje převádět do DBF formátu data všech souborů zveřejněných v sekci „Ostatní / Nápověda / Datové struktury“. Pro jednotlivé soubory Sterea platí, že jejich obsah je přístupný jen z editace v té části Sterea, do níž soubor náleží. 5.2.7 [40] – Záznamní povinnost DPH s uvedením cizích měn Modul z editace v sekci DPH (například „Kontrola daňových dokladů“) umožňuje tisknout sestavy záznamní povinnosti Sterea s uvedením kódu měny a její nominální hodnoty. Vedle těchto sestav obsahuje sestavy pro usnadnění kontroly daňové povinnosti proti externě zpracovávanému intrastatu. 5.2.8 [41] – Vkládání razítka + podpisu a el. podpisu do sestav STEREA Modul umožňuje za pomoci Windows-programu vkládat do tiskových sestav obrázky (logo, vodoznak na pozadí, razítko s podpisem a elektronický podpis). Současně jsou tiskové sestavy převedeny z formátu Sterea převedeny do PDF. Převodní program umožňuje u „malých“ písem nastavit zachování běžné výšky písma (shodné s písmem 10cpi). 5.2.9 [45] Kontrola skladu korunou Proti modulu pro Účto se liší pouze úpravou zaúčtování přijatých faktur. 5.2.10 [47] Evidence reklamací Modul umožňuje evidovat přijaté reklamace včetně postoupení reklamací nebo jejich částí dodavatelům a tisknout reklamační protokoly. V modulu jsou zabudovány i různé statistiky, počínaje statistikou poruchovosti a rychlostí vyřizování jednotlivými dodavateli konče. 5.2.11 [49] Export (distribuce) ceníků zákazníkům Umožňuje na disketě zákazníkům poskytovat vlastní, dle potřeby upravený ceník a přijímat zpět jejich objednávky. (Zákazník nemusí být vlastníkem Sterea.) 5.2.12 [51] Banky, homebanking pro STEREO Proti modulu pro Účto se liší pouze úpravou zaúčtování a tím, že pro zaúčtování výpisů v cizích měnách není nezbytně nutný modul „32“. 5.2.13 [54] Práce s PDF-sestavami Účta Modul umožňuje práci s PDF (FDF) sestavami vytvořenými Sterem. Modul zobrazí všechny datové soubory umístěné v adresáří Sterea a jeho podadresářích, které byly Sterem pro PDF-formuláře vytvořeny. Z modulu lze PDF-formuláře naplněné daty spouštět a dále zpracovávat bez nutnosti opakovaně generovat datové soubory. Protože Stereo pro jeden PDF-formulář ukládá data do souboru stejného jména, lze přejmenováním datového souboru data trvale uchovat. 5.2.14 [55] Evidence a výpočty exekucí Modul pro evidenci výkonů rozhodnutí u jednotlivých zaměstnanců a výpočet částek srážených z vyočtené měsíční mzdy zaměstnance ve prospěch jednotlivých exekucí v souladu s ustanoveními zákona 99/1963 Sb.ve znění zákona 334/2012 Sb. a příslušných vyhlášek stanovujících normativy v jednotlivých letech. Následně lze vypočtené 64

částky přenášet zpět do měsíčních mezd. Modul umožňuje evidenci a změny výpočtů v souladu s § 293, § 294 i s §§ 299-302 zákona 99/1963. 5.2.15 [63] Přenos vydaných faktur Účta do ZaP Sterea Modul je určen k zaúčtování faktur, vystavených v tiskopisech Účta jako pohledávky do Sterea. Zápis adres Účta, které ve Stereu chybí, je prováděn na základě kontrol IČO a DIČ. Pro přenos zadává uživatel převodní tabulku typů dokladů, druhů a měn. Faktury určené k zaúčtování pomocí F8, ShiftF8 a CtrlF8 podle zvyklostí Účta. Modul při přenosu kontroluje a odstraňuje duplicity číslování dokladů, které by po přenosu způsobily problémy Sterea. 5.2.16 [65] Současný přenos ze zásobníku dokladů do deníku i ZaP Modul zajišťuje současný přenos ze zásobníku dokladů pro deník do deníku i zavazků a pohledávek.


65

5.3 Ceník pomocných modulů firmy Zdeněk Truněček, Benešov nad Ploučnicí pro ÚČTO 2016 firmy Tichý & spol., Nový Bor a STEREO 24 firmy Ježek software s.r.o., Česká Lípa.

Moduly pro Účto Tichý & spol. Licence

Dobírka

E-mail

Upgrade

Dobírka

E-mail

31

Sklady - alternativní ceny

3800,-

5070,-

3827,-

2000,-

3270,-

2027,-

32

Kurzy - práce s cizími měnami

2300,-

3350,-

2327,-

1200,-

2250,-

1227,-

34

Marketing-spec. v adresáři

1200,-

2250,-

1227,-

700,-

1750,-

727,-

3350,-

2327,-

1200,-

2250,-

1227,-

2210,-

1427,-

900,-

1710,-

927,-

35

36

Převody adres mezi firmami

1500,-

2550,-

1527,-

900,-

1950,-

927,-

37

Spolupr.s pokladnami OMRON 3000,-

3810,-

3027,-

1300,-

2110,-

1327,-

38

DBF manažer - exporty a im1600,porty dat

2650,-

1627,-

900,-

1950,-

927,-

2650,-

1627,-

900,-

1950,-

927,-

3050,-

2027,-

1000,-

2050,-

1027,-

2050,-

1027,-

600,-

1650,-

627,-

39

ÚČTO 2016

Jazykové mutace tiskopisů 2300,(první jazyková sada) Jazykové mutace tiskopisů 1400,(další jazyková sada)

ARES,číselníky FÚ,OSSZ,obcí

1600,-

Tvorba PDF sestav s el. pod41 2000,pisem, razítkem a podpisem Opakované úkoly + adresy v 44 1000,úkolech 45

Kontrola skladu korunou

1700,-

2750,-

1727,-

1000,-

2050,-

1027,-

47

Evidence reklamací

1400,-

2450,-

1427,-

800,-

1850,-

827,-

49

Export ceníků odběratelům

1600,-

2650,-

1627,-

1000,-

2050,-

1027,-

50

Speciality ve financích

1300,-

2350,-

1327,-

800,-

1850,-

827,-

BANKY Homebanking, rozpisy 51 2300,plateb

3350,-

2327,-

1400,-

2450,-

1427,-

53

Rozpisy plateb (samostatně)

2300,-

3350,-

2327,-

1600,-

2650,-

1627,-

Práce s PDF a XML-soubory 54 1700,Účta

2750,-

1727,-

1000,-

2050,-

1027,-

55

2950,-

1927,-

1000,-

2050,-

1027,-

2550,-

1527,-

1000,-

2050,-

1027,-

2650,-

1627,-

1000,-

2050,-

1027,-

4210,-

3427,-

800,-

1610,-

827,-

1000,-

0,-

---

---

---

Evidence a výpočty exekucí

1900,-

Dělejsíť - Nastavení Účta pro 99 1500,práci v síti Quazisíť - Kontrola spec. na43 1600,stavení práce v síti Síťový runtime PC FANDu (do 66 3400,5 st.) Demonstrační verze všech 0,modulů nebo zaslání CD

66

Ceny licence a upgrade jsou pevné, jsou uváděny bez balného (do 150,Kč/balíček), příruček jsou-li vytvořeny (příručky do 100 stran do 250,- Kč-/kus, ceny CD (do 150,- Kč/kus) a poštovného (přeúčtovává se dle právě platného sazebníku České pošty). Od 1.1.2015 se k ceně dobírek připočítává částka minimálně 400,- Kč za bezdůvodné zvyšování obratu. Distribuční náklady při dodávce emailem jsou účtovány za zaslání faktur v tištěné podobě (dle sazeb pošty do trojnásobku ceny dopisní známky). Koncové ceny dodávky jsou pouze orientační. Platí v případě nákupu jednoho modulu. V případě nákupu více modulů současně je koncová cena nižší než součet jednotlivých cen. UPGRADE = cena pro majitele příslušného modulu k nižší verzi Účta, Sterea. Cena upgrade platí pro majitele příslušného modulu (programu) pro nižší verze Účta/Sterea. Výše uvedené ceny platí při nákupu licence modulu pro jeden počítač. Ceny 2. – 5. licence modulu činí 50% z výše uvedených cen. Při požadavku vyššího počtu licencí modulu ceny dohodou. Moduly 43-Quazisíť, 99-Dělejsíť jsou dodávány v počtu jedna licence pro jednu počítačovou síť a jedno registrační číslo Účta. Ostatní moduly (s výjimkou modulu 49-Distribuce ceníku zákazníkům) lze v síti korektně provozovat pouze v případě, jsou-li nainstalovány na všech stanicích. *) CD obsahuje moduly Zet-Ro-Zet pro ÚČTO 2016, ZetZe pro STEREO 23 a elektronické příručky. Moduly Zet-Ro-Zet i Zet-Ze má uživatel jako „ostrou“ verzi právo použít pouze v případě, že modul zakoupil a vlastní licenční štítek příslušného modulu. **) Pro ÚČTO2016 je nutná verze síťového runtime PC FANDu 4.2. Vlastní-li uživatel verzi 4.2 z jiných zdrojů (například k ÚČTO2000 až 2015), nemusí zakupovat další licence. Dodávka síťových runtime „do 10 stanic” nebo „nad 10 stanic” je možná po dohodě. Je-li uživatel vlastníkem verze pro nižší počet stanic, je dodávka posuzována jako „rozšíření” licence. Vlastníte-li síťový runtime pro program STEREO firmy Ježek software, je třeba vyžádat si (zdarma) u této firmy kompletní verzi tak, jak ji dodává výrobce. Pro STEREO je dodávána jen ta část kompletu, která není pro ÚČTO použitelná.


67

STEREO 24

Moduly pro Stereo Ježek software, s.r.o. Licence

Dobírka

Kontrola a značení skupin plateb 11 hrazených jednou částkou

1300,-

2110,-

1327,-

800,-

1610,-

827,-

32 Denní kurzy měn pro finance

1800,-

2850,-

1827,-

1000,-

2050,-

1027,-

34 Marketing-speciality v adresáři

1600,-

2650,-

1627,-

800,-

1850,-

827,-

36 Převody adres mezi firmami

1600,-

2650,-

1627,-

800,-

1850,-

827,-

37 Obalové konto

1500,-

2550,-

1527,-

800,-

1850,-

827,-

38 Exporty dat do DBF-formátu

1800,-

2850,-

1827,-

1000,-

2050,-

1027,-

800,-

1610,-

827,-

500,-

1310,-

527,-

41 Tvorba PDF-sestav s razítkem

2000,-

3050,-

2027,-

1100,-

2150,-

1127,-

45 Kontrola skladu korunou

1800,-

2850,-

1827,-

900,-

1950,-

927,-

47 Evidence reklamací a vyřizování

1600,-

2650,-

1627,-

800,-

1850,-

827,-

49 Export ceníků odběratelům

1700,-

2750,-

1727,-

900,-

1950,-

927,-

51 Banky - homebanking

2300,-

3350,-

2327,-

1400,-

2450,-

1427,-

54 Práce s PDF, XML soubory Sterea

1600,-

2650,-

1627,-

900,-

1950,-

927,-

55 Evidence a výpočty exekucí

2200,-

3250,-

2227,-

1100,-

2150,-

1127,-

2200,-

3250,-

2227,-

1200,-

2250,-

1227,-

1500,-

2550,-

1527,-

900,-

1950,-

927,-

40

Záznamní povinnost DPH s cizími měnami

Přenos vydaných faktur Účta do 63 ZaP Sterea Přenos ze zás.dokladů do deníku i 65 ZaP současně

E-mail

Upgrade Dobírka

E-mail

Poznámka: Počítačové programy jsou považovány za autorské dílo ve smyslu Autorského zákona (Zákon 121/2000 Sb. ve znění zákona 168/2009 Sb.). Podle tohoto zákona získává kupující právo užívání autorského díla, ale nestává se jeho vlastníkem. V zákoně je pouze několik výjimek, kdy se vlastníkem může stát někdo jiný než autorův dědic.

68

6. UPGRADE PRO PŘÍŠTÍ VERZI 6.1 Použitelnost modulu Modul je pevně zabudován do Účta nebo připojen ke Stereu, aby mohl využívat všechny jeho části a komunikovat s jeho soubory bez jakýchkoli převodových můstků. Toto propojení modulu a Účta nebo Sterea musí vyhovovat verzi Účta nebo Sterea, pro kterou je určen. Vzhledem ke každoročním změnám v Účtu i ve Stereu nelze žádným způsobem zaručit fungování modulu pro více verzí. Připojením modulu určeného pro jinou verzi Účta / Sterea by mohlo dojít ke kolizím, které by způsobily nefunkčnost příslušné agendy Účta / Sterea, případně i poškození nebo ztrátu dat. Aby k poškození Účta a zničení dat nemohlo dojít, je instalátor modulu upraven tak, aby kontroloval verzi Účta, do kterého je modul instalován.

6.2 Dodávka pro příští verze Účta / Sterea Modul je dodáván výhradně na základě objednávky uživatele. S předstihem nejméně jeden měsíc před zahájením distribuce je rozesílán nabídkový formulář všem uživatelům modulu. Nabídkový formulář může uživatel použít k objednání jakýchkoli modulů (programů) v nabídce uvedených. Je-li uživatel vlastníkem práva užívání k předchozí verzi modulu, obdrží modul za sníženou cenu licence (cena upgrade) aniž by musel o sníženou cenu žádat. V opačném případě bude modul dodán za plnou cenu.

6.3 Termíny dodávky Na nové verzi modulu lze začít pracovat až ve chvíli, kdy autoři uvolní verzi, která je již téměř totožná s budoucí verzí distribuční. Protože se tak děje pouze několik týdnů před zahájením distribuce, dochází každoročně k tomu, že zahájení distribuce modulů je proti distribuci programu zpožděna o několik týdnů.

6.4 Přechod na novou verzi Účta Pokud tomu nebrání jiné důvody, je vhodné vyčkat s instalací Účta na dodávku modulu. Je-li nové ÚČTO poprvé spuštěno až po instalaci modulu, jsou data modulu převedena z předchozí verze při automatickém upgrade Účta. Byl-li modul nainstalován až po prvním spuštění Účta, jsou pomocí volby umístěné přímo v modulu převedena pouze data modulu patřící právě účtované firmě. Je tudíž nutno provést převod dat modulu v každé účtované firmě zvlášť.

6.5 Přechod na novou verzi Sterea Ve všech případech musí být převod dat modulu z předchozí verze proveden samostatně až po převodu dat Sterea.


69

KURZY - PRÁCE S CIZÍMI MĚNAMI Modul pro ÚČTO 2016

Recommend Documents