2013
KOVOBEL Výroční zpráva
KOVOBEL a.s., Mostecká 229, 412 01 Litoměřice zapsána do obchodního rejstříku u krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 275
Zpráva představenstva
OBSAH
2
Základní údaje o společnosti Založení společnosti Předmět podnikání Základní kapitál Údaje o majetkových účastech
3
Zpráva dozorčí rady
4
Orgány společnosti KOVOBEL a.s. Údaje o orgánech správy Představenstvo společnosti Dozorčí rada
5 6 7 8
Podnikatelská činnost Prodej a marketing Péče o majetek Řízení lidských zdrojů
Finanční část 10 10 12 13
Účetní závěrka Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Cash flow
14
Příloha k účetní závěrce
20
Poměrové ukazatele
23
Vypořádání hospodářského výsledku
24
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
26
Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích
27
Zpráva auditora k samostatné účetní závěrce
23
Závěr
Zpráva představenstva 2
Základní údaje o společnosti Založení společnosti Předmět podnikání Základní kapitál Údaje o majetkových účastech
3
Zpráva dozorčí rady
4
Orgány společnosti KOVOBEL a.s. Údaje o orgánech správy Představenstvo společnosti Dozorčí rada
5 6 7 8
Podnikatelská činnost Prodej a marketing Péče o majetek Řízení lidských zdrojů
Základní údaje o společnosti Obchodní jméno IČO Sídlo právní norma
: : : :
rok vzniku
:
KOVOBEL a. s. 46708723 Litoměřice, Mostecká čp. 229, č. or. 13, PSČ 412 01 akciová společnost, zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 275 1992
Založení společnosti Akciová společnost byla založena podle § 172 obchodního zákoníku, jediným zakladatelem Fondem národního majetku České republiky, na který přešel majetek státního podniku Kovovýroba Litoměřice ve smyslu § 11 odst. 3 zákona č. 92/1991 Sb., o podmínkách převodu majetku na jiné osoby.
Předmět podnikání Hlavním předmětem podnikání společnosti je výroba a prodej kovového a čalouněného nábytku. Pro tento účel jí byla vydána následující živnostenská oprávnění: -
výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona obráběčství galvanizérství, smaltérství truhlářství, podlahářství činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence
Základní kapitál Základní kapitál společnosti ve výši 22.513.500,- Kč je plně splacen a rozdělen na 50.030 listinných akcií na majitele po 450,- Kč jmenovité hodnoty. Akcie nejsou registrované na veřejném trhu s cennými papíry. O snížení základního kapitálu bylo rozhodnuto dne 7. 6. 2012 na řádné valné hromadě společnosti za přítomnosti notářky JUDr. Marcely Knoblochové. O tomto rozhodnutí valné hromady společnosti byl sepsán notářský zápis č. 96/2012, ze dne 13. 6. 2012.
Údaje o majetkových účastech Společnost nemá podíl v žádné obchodní společnosti.
2
Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada byla v uplynulém hospodářském roce pravidelně a obsáhle informována představenstvem o situaci společnosti KOVOBEL a.s., o jejich hospodaření jakož i o podnikatelské politice. Hospodářské procesy, které z důvodu zákonných předpisů nebo stanov vyžadovaly informování či souhlas dozorčí rady nebo které byly mimořádně závažné, dozorčí rada na svých zasedáních podrobně prodiskutovala. Na základě písemných a ústních zpráv představenstva mohla dozorčí rada průběžně dohlížet na činnost vedení společnosti KOVOBEL a.s., a plnit tak řádně svou funkci, která jí ze zákona náleží. Řádná samostatná účetní závěrka společnosti KOVOBEL a.s. pro účetní období roku 2013 a zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013 byly auditorem ověřeny bez výhrad. Dozorčí rada na svém zasedání dne 15. května 2014 prodiskutovala výsledky hospodaření a s pozitivním výsledkem posoudila návrh představenstva na rozdělení dosaženého zisku řádné účetní závěrky společnosti KOVOBEL a.s. za rok 2013. Dozorčí rada dále s pozitivním výsledkem a bez výhrad přezkoumala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013. Dozorčí rada pověřila představenstvo předložením řádné účetní závěrky roku 2013 a návrhu rozdělení zisku ke schválení valné hromadě společnosti KOVOBEL a.s.
Filip Peers předseda dozorčí rady
3
Orgány společnosti KOVOBEL a.s.
Údaje o orgánech správy Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Skládá se ze všech na ní přítomných akcionářů. Její zasedání se koná nejméně jednou za kalendářní rok. Statutárním orgánem společnosti, který řídí činnost společnosti a jedná jejím jménem, je představenstvo. Má tři členy, kteří jsou voleni a odvoláváni valnou hromadou. Funkční období představenstva je stanoveno na dobu pěti let. Opětovná volba člena představenstva je možná. Představenstvo ze svého středu volí předsedu. Kontrolním orgánem společnosti, který dohlíží na výkon působnosti, je dozorčí rada. Má tři členy, z nichž dva volí valná hromada a jednoho zaměstnanci společnosti. Člen dozorčí rady nesmí být zároveň členem představenstva, opětovná volba člena dozorčí rady je možná. Funkční období dozorčí rady je stanoveno na dobu pěti let. Dozorčí rada volí ze svého středu předsedu. Valná hromada akcionářů, ze dne 23. 6. 2011, zvolila statutární a dozorčí orgány společnosti.
Představenstvo společnosti Dimitri Frans Peers předseda představenstva Theo Peers člen představenstva Christiane Valkenborghs člen představenstva
Dozorčí rada společnosti Filip Peers předseda dozorčí rady Wouter Vandecasteele člen dozorčí rady Lucie Tylová člen dozorčí rady, výkonný ředitel
4
Podnikatelská činnost
Hospodaření společnosti v roce 2013 výrazně ovlivnila červnová povodeň v areálu výrobního závodu Želetice. Rozhodující výrobní technologie a výrobní prostory provozovny musely být 2. 6. 2013 evakuovány v důsledku blížící se povodňové vlny. Vytvořilo se několikadenní zátopové jezero, výška hladiny v provozovně dosahovala v nejvyšším a nejnižším bodě areálu 1,5 m resp. 4 m. Po týdnu nucené výluky byly 9. 6. 2013 zahájeny sanační práce na odstranění povodňových škod. Základní výrobní funkce na úseku kovovýroby se podařilo obnovit do pěti týdnů. Výrobní úsek čalounictví zahájil plně výrobu již po dvou týdnech, a to zejména díky velkému pracovnímu nasazení zaměstnanců společnosti. Celkové přímé škody byly vyčísleny pojišťovnou Kooperativa a.s. na hodnotu 19 mil. Kč., s následující specifikací: · · · · ·
Zásoby Movitý majetek Nemovitý majetek Cizí věci převzaté Likvidace a minimalizace škod
6,552 mil. Kč 4,444 mil. Kč 5,823 mil. Kč 0,862 mil. Kč 1,325 mil. Kč
Pojistné plnění bylo na základě šetření pojistitele stanoveno po odečtení dohodnuté 10% spoluúčasti ve výši 1,9 mil. Kč od celkové částky pojistného plnění na 17,106 mil. Kč. Dalším nepříznivým dopadem do hospodaření společnosti byl propad prodeje způsobený několikatýdenním výpadkem výroby, a to propad o 14,05 % na hodnotu 40,445 mil. Kč celkového obchodního obratu společnosti. Hospodářským výsledkem společnosti ve sledovaném období je účetní zisk ve výši 129 tis. Kč.
5
Prodej a marketing Obchodní obrat společnosti, tj. prodej vlastních výrobků, služeb a zboží dosáhl za uplynulý kalendářní rok hodnoty 40,445 mil. Kč. V porovnání s rokem 2012 se snížil o 6,613 mil. Kč, tzn. pokles o 14,05 %. Vývoj obratu a jeho skladby v časovém sledu znázorňuje graf č. l.
Graf č.1 - Obrat a jeho skladba 80
75,21
70
71,67 73,07 65,49
71,34 54,80
mil. Kč
60
48,00
50
40,32
57,89
63,44 56,60 53,32
49,78
42,21
47,54 40,07 42,77
40 30
40,45
36,24 36,43 38,72 35,70
34,89 16,72
29,13
20
43,89 47,06
39,89 38,13
23,67 18,27 15,71
10
17,82
15,19
20,67
11,30
7,46
8,34
4,75
0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
Vývoz
2007
2008
Tuzemsko
2009
2010
2011
2012
2013
Celkový obrat
Tuzemský trh Pokračující hospodářská recese stále negativně ovlivňuje vývoj poptávky na tuzemském trhu. Dominantním prodejním nástrojem je cena výrobku, jeho kvalita je druhořadá. Příčinou nízké poptávky je výrazná cenová konkurence asijských a polských importů a v neposlední řadě i import kvalitních, designových a cenově dostupných výrobků italských výrobců, proto se společnost především orientuje na komplexní řešení objektových zakázek. Země EU Společnosti se dařilo udržet a dál rozšiřovat síť odběratelů zemích EU, což je dominantním garantem růstu pro další období. Náročný trh EU se silnou konkurencí s celého světa vyžaduje kvalitní výrobky za přijatelnou cenu, a je velice pozitivní, že se společnosti daří na něm se uplatnit. Nosným výrobním a prodejním programem společnosti je kovový interiérový nábytek, a to zejména různé typy židlí a stolů. Dále pak čalouněný program, zaměřený na objektové vybavování, doplňuje nabídkovou paletu společnosti. Společnost také představila novou řadu nerezového interiérového nábytku, což se projevilo jako příznivý obchodní krok především na zahraničním trhu. Strategickou výhodou společnosti je komplexní řešení atypických zakázek splňujících požadavky zákazníka.
6
Péče o majetek Oblast péče o majetek, tj. pořizování, opravy a udržování strojů, zařízení a budov musíme determinovat na období před a po červnové povodni. a) V období před povodní realizovala společnost plánované opravy strojů a zařízení v hodnotě 294 tisíc Kč, tj. - Revize a opravy strojního zařízení kovovýroby - Opravy dopravní prostředky V oblasti investiční vynaložila společnost částku 189 tis. Kč na pořízení šicího stroje Dürkopp Adler. Celkově vynaložené náklady činily 483 tis. Kč a byly hrazeny s prostředků společnosti. b) V období po červnové povodni, která velmi těžce postihla výrobní závod v Želeticích, musela společnost v krátkém časovém horizontu řešit: -
sanaci a dezinfekci výrobních prostor, kanceláří apod. opravu poškozených budov a inženýrských sítí opravu resp. náhradu zničených technologií obnovu veškerých zásob materiálu společnosti rozběh výroby polotovarů a následně hotových výrobků
Byly poškozeny nebo zničeny následující technologie: -
dělení materiálu, ohýbání trubek, lisovací technika, děrovací technika, prášková lakovna, odmašťování výrobků, balící zařízení, základní technika čalounictví, kompresorovna, trafostanice, plynová kotelna, výpočetní a telekomunikační technika, ruční nářadí, vybavení kanceláří a sociální zázemí zaměstnanců.
Společnost vynaložila 6,568 mil. Kč na odstraňování škod, oprav budov a zařízení, náhradu strojů a plynové kotelny apod. Náklady můžeme rozdělit na: -
Práce, služby, režijní a mzdové náklady Stavební opravy Opravy movitého majetku Náhrada strojů a plynové kotelny
1,530 mil. Kč 0,439 mil. Kč 3,872 mil. Kč 0,727 mil. Kč
Finanční krytí bylo kryto ze záloh na pojistné plnění pojišťovnou Kooperativa a.s.. Další investice v souvislosti s obnovou poškozené trafostanice a budov po povodních budou řešeny v následujících letech. Společnost vytvořila na tyto provozní náklady rezervy.
7
Řízení lidských zdrojů Časový přehled vývoje počtu zaměstnanců a průměrné mzdy v letech 2003 – 2013 uvádí tabulka č. 1.
Tabulka č.1 - počet zaměstnanců a průměrná mzda v letech 2003 – 2013:
Rok
počet zaměstnanců
Průměrná měsíční mzda Kč/ zaměstnanec
2003
70
13040
2004
68
13893
2005
67
13830
2006
67
13675
2007
66
15633
2008
56
18295
2009
54
18753
2010
50
18268
2011
51
18677
2012
52
17846
2013
50
18294
Ve sledovaném období uzavřelo pracovní poměr 13 zaměstnanců a rozvázalo 15 zaměstnanců. Ke konci roku 2013 zaměstnávala společnost 50 pracovníků, z toho 26 mužů a 24 žen, z toho 1 zaměstnanec pracoval na DoPP. Z důvodu nemoci bylo zameškáno 913 pracovních dnů, což představuje 7,36 % celkového fondu pracovní doby. Ve srovnání s předchozím rokem se zvýšila nemocnost o 28,05 %. Náklady na tzv. nemocenskou (náhrada mzdy) hrazené zaměstnavatelem činily 73.047,- Kč. Osobní náklady spjaté s červnovými povodněmi ve výši 809 tis. Kč byly finančně kryty plněním pojišťovny Kooperativa a.s..
8
Finanční část
10 10 12 13
Účetní závěrka Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Cash flow
14
Příloha k účetní závěrce
20
Poměrové ukazatele
23
Vypořádání hospodářského výsledku
24
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
26
Zpráva auditora k výroční zprávě a zprávě o vztazích
27
Zpráva auditora k samostatné účetní závěrce
23
Závěr
9
Účetní závěrka KOVOBEL a.s. Mostecká 229, 41201 Litoměřice, IČ: 46708723
Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2013 (v celých tisících Kč) Položka
Minulé účetní období
Běžné účetní období
Aktiva Brutto
Korekce
Netto
AKTIVA CELKEM
90 246
-42 716
47 530
29 604
Dlouhodobý majetek
50 652
-42 595
8 057
8 060
Dlouhodobý nehmotný majetek
12 167
-12 157
10
35
167
-157
10
35
12 000
-12 000
38 485
-30 438
8 047
8 025
B. II. 2. Stavby
15 072
-9 108
5 964
6 437
B. II. 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
23 413
-21 330
2 083
1 588
39 594
-121
39 473
21 544
9 183
9 183
7 771
B. B.
I.
B.
I.
3. Software
B.
I.
4. Ocenitelná práva
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
Oběžná aktiva
C.
Zásoby
C.
I.
C.
I.
1. Materiál
5 589
5 589
3 112
C.
I.
2. Nedokončená výroba a polotovary
3 200
3 200
4 409
C.
I.
3. Výrobky
394
394
250
C. III.
Krátkodobé pohledávky
27 587
-121
27 466
11 536
C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů
8 791
-121
8 670
10 325
C. III. 6. Stát - daňové pohledávky
1 023
1 023
606
631
631
549
17 100
17 100
42
42
56
2 824
2 824
2 237
57
57
33
C. IV. 2. Účty v bankách
2 767
2 767
2 204
Kontrolní číslo
360 984
190 120
118 416
C. III. 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C. III. 8. Dohadné účty aktivní C. III. 9. Jiné pohledávky C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
C. IV. 1. Peníze
10
-170 864
KOVOBEL a.s. Mostecká 229, 41201 Litoměřice, IČ: 46708723
Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2013 (v celých tisících Kč) Položka
A.
Běžné účetní období
Pasiva
Minulé účetní období
PASIVA CELKEM
47 530
29 604
Vlastní kapitál
23 263
23 134
A.
I.
Základní kapitál
22 514
22 514
A.
I.
1. Základní kapitál
22 514
22 514
587
587
587
587
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond A. IV. A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
33
1. Nerozdělený zisk minulých let
33
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) [aktiva - pasiva]
B.
Cizí zdroje
B.
I.
B.
I.
B. III.
129
33
24 157
6 470
1 200
Rezervy
4. Ostatní rezervy
1 200
Krátkodobé závazky
22 957
6 470
5 789
4 744
B. III. 5. Závazky k zaměstnancům
707
694
B. III. 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
380
355
57
54
15 500
246
459
250
65
127
B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů
B. III. 7. Stát - daňové závazky a dotace B. III. 8. Krátkodobé přijaté zálohy B. III. 10. Dohadné účty pasivní B. III. 11. Jiné závazky C.
I.
Časové rozlišení
110
C.
I.
1. Výdaje příštích období
110
Kontrolní číslo
189 881
11
118 383
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.2013 (v celých tisících Kč) Položka
Běžné účetní období
Výnosy a náklady
Minulé účetní období
Tržby za prodej zboží
896
223
Náklady vynaložené na prodané zboží
646
128
+
Obchodní marže [I. - A.]
250
95
II.
Výkony
38 744
48 077
II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
39 550
46 835
II. 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
-1 064
934
258
308
33 455
33 039
I. A.
II. 3. Aktivace Výkonová spotřeba
B. B.
1. Spotřeba materiálu a energie
21 276
25 654
B.
2. Služby
12 179
7 385
5 539
15 133
16 125
15 424
11 966
11 321
3 637
3 537
+
Přidaná hodnota [I. + II. - A. - B.] Osobní náklady
C. C.
1. Mzdové náklady
C.
3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
C.
4. Sociální náklady
522
566
D.
Daně a poplatky
247
349
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
1 176
1 171
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
1 257
2 630
10
2 000
1 247
630
1 145
667
III.
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. 2. Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F. F.
1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
F.
2. Prodaný materiál
1 145
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
G. IV.
Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady
H.
182 485
1 188 17 641
314
6 007
658
-1 451
-192
15
3
*
Provozní výsledek hospodaření [výnosy I. až V. - náklady A. až I.]
X.
Výnosové úroky
XI.
Ostatní finanční výnosy
2 608
1 357
Ostatní finanční náklady
1 043
1 135
*
Finanční výsledek hospodaření [výnosy VI. až XII. - náklady J. až P.]
1 580
225
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
129
33
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
129
33
Výsledek hospodaření před zdaněním
129
33
219 095
220 339
O.
Kontrolní číslo
12
13
Příloha k účetní závěrce k 31. 12. 2013 (hodnotové údaje uvedeny v tis. Kč)
1. Popis účetní jednotky
Firma: Spisová značka: Identifikační číslo: Sídlo: Právní forma:
KOVOBEL, a. s. B 275 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem 467 08 723 Mostecká 229, 412 01 Litoměřice akciová společnost
Převažující činnost: - výroba a prodej kovového a čalouněného nábytku Statutární orgány: Představenstvo:
-
Dimitri Peers Theo Peers Christiane Valkenborghs
Dozorčí rada:
-
Filip Peers Wouter Vandecasteele Lucie Tylová
Základní kapitál:
22 513 500,- Kč
Splaceno:
100%
Datum zápisu:
5. května 1992
1.1. Z m ě n y a d o d a t k y p r o v e d e n é v ú č e t n í m o b d o b í v o b c h o d n í m r e j s t ř í k u Na základě notářského zápisu a rozhodnutí valné hromady konané dne 7.6.2012 bylo rozhodnuto o s nížení základního kapitálu o částku 27.516.500,- Kč a to formou snížení jmenovité hodnoty akcií z 1000,- Kč na 450,- Kč. Částka 26.929.914,-Kč byla použita na úhradu ztráty minulých let a zbývající část ve výši 586.586,- Kč byla převedena do rezervního fondu společnosti. 1.2. O r g a n i z a č n í s t r u k t u r a p o d n i k u a j e j í z á s a d n í z m ě n y v ú č e t n í m o b d o b í Nebyly provedeny
14
2.
Obchodní společnosti a družstva, v nichž má účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv
Společnost sídlo
3.
Podíl
Poznámka
Zaměstnanci
Průměrný počet zaměstnanců
4.
Základní kapitál společnosti k 31.12.2013
Rozhodovací práva ve společnosti
Průměrný počet zaměstnanců během účetního období 50
Osobní náklady 16 125
Odměny osobám, které jsou statutárním orgánem:
……0……. (jednatelé, komplementáři)
Odměny členům statutárních, dozorčích orgánů:
……0……. (doplnit výši odměn) nebo nebyly vyplaceny.
Půjčky, úvěry, poskytnutá zajištění a ostatní plnění v peněžní i naturální podobě ve prospěch jednatelů, členů statut árních, dozorčích a řídících orgánů Společnost neposkytla společníkům žádnou půjčku.
5.
Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování
5.1. Z p ů s o b o c e n ě n í Skupina majetku Nakupované zásoby Zásoby vytvořené vlastní činností Dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností Dlouhodobý majetek nabytý vkladem nebo darem Cenné papíry a podíly, derivátů a části majetku a závazků zajištěné deriváty
Způsob ocenění Ocenění průměrnými cenami Nejsou Účetní jednotka má majetek vytvořený vlastní činností Není Nejsou
5.2. N á k l a d y s o u v i s e j í c í s p o ř í z e n í m d l o u h o d o b é h o m a j e t k u Účetní jednotka zahrnuje do ceny pořízení dlouhodobého majetku veškeré náklady podle § 47 vyhlášky o účetnictví.
15
5.3. N á k l a d y z a h r n o v a n é d o c e n y z á s o b Účetní jednotka zahrnuje do ceny pořízení nakupovaných zásob zejména: clo, dopravné, pojistné, provize, skonta. 5.4. Z p ů s o b s t a n o v e n í o p r a v n ý c h p o l o ž e k k m a j e t k u Majetek Hmotný a nehmotný majetek
Způsob stanovení opravných položek (s uvedením zdroje informací) Nejsou tvořeny, protože není důvod. Snížení hodnoty majetku vyjadřují odpisy.
Finanční majetek (cenné papíry Nejsou tvořeny, protože není důvod. a podíly) Zásoby Nejsou tvořeny, protože není důvod Pohledávky Jsou tvořeny na pohledávky po splatnosti více jak 365 dnů ve výši 100 % 5.5. Z p ů s o b s e s t a v e n í o d p i s o v ý c h p l á n ů p r o d l o u h o d o b ý m a j e t e k Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek podléhající daňovému odepisování 5.6. V ú č e t n í j e d n o t c e j s o u s t a n o v e n y r o z d í l n é ú č e t n í a d a ň o v é o d p i s y dlouhodobého majetku.
5.7. R e z e r v y V účetní jednotce byly tvořeny rezervy na opravy dlouhodobého majetku a nebyly tvořeny rezervy na nevyčerpanou dovolenou. 5.8. O d l o ž e n á d a ň V účetní jednotce není účtováno o odložené dani. 5.9. K u r z o v é r o z d í l y a z p ů s o b u p l a t n ě n ý p ř i p ř e p o č t u ú d a j ů v c i z í c h m ě n á c h na českou měnu Majetek a závazky, vyjádřené v cizí měně, se přepočítávají na českou měnu denním kursem stanoveným kursovním lístkem ČNB, a to v průběhu roku ke dni uskutečnění účetního případu a v účetní závěrce ke dni jejího sestavení. V případě nákupu nebo prodeje cizí měny za českou měnu, je k okamžiku ocenění použit kurz, ve kterém byly peněžní prostředky nakoupeny nebo prodány.
16
6.
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty
6.1. D l o u h o d o b ý m a j e t e k Samostatné movité věci - rozpis na hlavní skupiny nebo třídy K 31.12.2013 Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena 15072 9108 5 964
Skupina majetku Budovy a haly Pozemky Energetické hnací stroje Pracovní stroje Přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Drobný hmotný majetek Celkem
18 413 5 000
16 515 4 815
1 898 185
38 485
30 438
8 047
Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku - neuvádět pokud není významnou položkou k 31.12.2013 Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena 0 0 0 0 0 0 167 157 10 12000 12000 0 0 0 0 12167 12157 10
Skupina majetku Zřizovací výdaje Výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Ostatní nehmotný majetek Celkem
Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku dle hlavních skupin Úbytky majetku (pořizovací cena) Prodejní cena Vlastní Reklama Vyřazení Prodej činnost ce
Přírůstky majetku Skupina majetku Nákup (PC) Nehmotný majetek Budovy, haly. stavby Pozemky Stroje
916
7361
Dopravní prostředky Ostatní DHM Celkem
45
916
258 258
10
7406
6.2. R e z e r v y Účetní jednotka vytvořila účetní rezervu na opravy majetku po povodních 2013 ve výši 1 200 tis. Kč. Plánovaná realizace oprav je rok 2014 a 2015.
17
6.3. R o z p i s d lo u h o do b ý c h b a n k o v n í c h ú v ě r ů Poskytovatel úvěru
Výše Nesplacená Úroky k poskytnutého jistina úvěru k 31.12.2013 31.12.2013
Datum splatnosti úvěru
Poznámka
6.4. R o z p i s o p r a v n ý c h p o lo ž e k Opravná položka k:
Stav k 1.1.2013
Dlouhodobému hmotnému a nehm. majetku Dlouhodobému finančnímu majetku Zásobám Pohledávkám
133
Tvorba
121
Čerpání
133
Stav k 31.12.2013
121
6.5. P ř i j a t é do ta c e Účetní jednotka nepřijala žádné dotace na provozní účely: 6.6. D o m ě r k y s p l a t n é d a n ě z p ř í j m u Nejsou
7.
Důležité informace týkající se majetku a závazků
7.1. P o h l e d á v k y a) Pohledávky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2013 6 466 1 912 0 32 232 8 642
Ve splatnosti Po splatnosti do 30 dnů Po splatnosti do 90 dnů Po splatnosti do 180 dnů Po splatnosti více jak 180 dnů Celkem po splatnosti 7.2. Z á v a z k y a) Závazky z obchodního styku po lhůtě splatnosti
k 31. 12. 2013 3 704 2 035 26
Ve splatnosti Po splatnosti do 30 dnů Po splatnosti do 90 dnů Po splatnosti do 180 dnů Po splatnosti více jak 180 dnů Celkem po splatnosti
5 765
18
b) Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0 tis. Kč c) Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0 tis. Kč d) Daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů o tis. Kč . 7.3. V ý z n a m n é u d á l o s t i , k t e r é s e s t a l y m e z i r o z v a h o v ý m d n e m a o k a m ž i k e m sestavení účetní závěrky: Nejsou 8.
Vlastní kapitál Přehled o změnách vlastního kapitálu Legenda Vlastní kapitál k 1. 1. Zvýšení základního kapitálu – Snížení základního kapitálu (-) Změny základního kapitálu celkem Zvýšení rezervního fondu Snížení rezervního fondu (-) Změna rezervního fondu
9.
2012 Rok 2013 23 100 23 134 -27 517 -27 517 587
0
587
Změny nerozdělených zisků-ztrát minulých let celkem
26930
0
Vlastní kapitál k 31. 12. bez výsledku hospodaření Výsledek hospodaření daného roku Vlastní kapitál k 31. 12. celkem
23 100 32 23 134
23134 129 23 263
Výnosy Legenda Tržby za prodej zboží – tuzemsko Tržby za prodej zboží – zahraničí Tržby za prodej vlastních výrobků – tuzemsko Tržby za prodej vlastních výrobků – zahraničí Tržby za prodej služeb – tuzemsko Tržby za prodej služeb – zahraničí
Rok 2013 896 4 581 34 644 325
19
Poměrové ukazatele
20
21
Vypořádání hospodářského výsledku Představenstvo společnosti navrhuje valné hromadě, aby disponibilní hospodářský výsledek roku 2013 ve výši 129.289,70 Kč, byl rozdělen takto: - v souladu s článkem č. 24 stanov společnosti naplnění rezervního fondu ve výši 5 % disponibilního zisku, tj. 6.464,50 Kč. - zbývající část disponibilního zisku ve výši 122.825,20 Kč bude zaúčtována na účet nerozdělených zisků minulých let.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Viz. příloha.
Zpráva a výrok auditora Viz. příloha.
Závěr Představenstvo navrhuje valné hromadě schválit ve všech bodech výroční zprávu, roční účetní závěrku a způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2013.
Dimitri Peers předseda představenstva
22
