KIVONAT. Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből

KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 106/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: Tájékoztató a Bedő Albert Középiskola, Erdészeti Szakiskola és Kollégium munkájáról Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta Petró Ferenc polgármester tárgyi előterjesztését és a következő határozatot hozza: 1.) A Képviselő-testület a Bedő Albert Középiskola, Erdészeti Szakiskola és Kollégium munkájáról szóló tájékoztatót t u d o m á s u l v e s z i .

A Képviselő-testület a határozat végrehajtásáról nem kér jelentést. Határidő: 2010. július 2. Felelős: Petró Ferenc polgármester Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző- általa az osztályvezető 3.) Bedő Albert Középiskola, Erdészeti Szakiskola és Kollégium Igazgatója 4.) Irattár

Kmf. Petró Ferenc sk. polgármester Kivonat hiteléül: Dr. Karsai Éva jegyző megbízásából: Fődi Józsefné kulturális, informatikai és koordinációs ügyintéző

Dr. Karsai Éva sk. jegyző

KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 107/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: Beszámoló a lakóhely környezeti állapotáról Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta Petró Ferenc polgármester tárgyi előterjesztését és a következő határozatot hozza: 1.) A Képviselő-testület tudomásul veszi.

a

lakóhely

környezeti

állapotáról

szóló

A Képviselő-testület a határozat végrehajtásáról nem kér jelentést. Határidő: 2010. július 02. Felelős: Petró Ferenc polgármester Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző – általa az osztályvezető 4.) Irattár



beszámolót

KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 108/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: Az Önkormányzati tulajdonrésszel rendelkező Társaságok beszámolója Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta Petró Ferenc polgármester tárgyi előterjesztést és a következő határozatot hozza: 1.) A Képviselő-testület a Panagro 2000. Kft. és a Csongrád Megyei Kegyeleti Kft. – mint önkormányzati tulajdonrésszel rendelkező Társaságok - 2009. évi egyszerűsített éves beszámolóját tudomásul veszi. 2.) A Képviselő-testület m e g b í z z a a polgármestert, hogy az Önkormányzati tulajdonrésszel rendelkező Társaságok beszámolóját minden évben terjessze a Képviselőtestület elé. A Képviselő-testület a határozat végrehajtásáról nem kér jelentést. Határidő: 1.) pont esetében 2010. július 02. 2.) pont esetében minden évben júniusig Felelős: Petró Ferenc polgármester Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző általa az osztályvezető 3.) Csongrád Megyei Kegyeleti Kft. 4.) Panagro 2000 Kft. 5.) Irattár



KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 109/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: A Polgármesteri Hivatal SZMSZ-ének módosítása Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta Dr. Karsai Éva jegyző tárgyi előterjesztést és a következő határozatot hozza: 1.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 3.) pontjának helyébe a következő rendelkezés lép: „3.) A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét a Polgármesteri Hivatal SZMSZ-ének 2. számú melléklete – Költségvetési ellenőrzés – tartalmazza.” 2.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 5.) pontja következő c.) és d.) ponttal egészül ki:

Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete

„c.)

A

Védőnői Szolgálat Tanyagondnoki Szolgálat

polgármester

önálló szakfeladat ok

Ifjúsági Ház Településüzemeltetési és Műszaki Szolgálat

jegyző

Polgármesteri szervezeti ábrája: gazdasági osztályvezető

polgármesteri titkárság

jegyzői titkárság

gazdálkodás

Hivatal

d.) A Polgármesteri Hivatal egyes szervezeti egységei közötti kommunikáció a jegyzőn keresztül történik. A kommunikáció során az elektronikus utat előtérbe kell helyezni, erre a célra a Polgármesteri Hivatal hivatalos levelezési rendszere – a [email protected] – vehető igénybe.” 3.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 6.) b.) pontjának 9. francia bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: - A Hivatal bélyegzőinek nyilvántartásával,” 4.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 8.) b.) pontja az alábbi 6. francia bekezdéssel egészül ki: „- az egyes munkakörökhöz tartozó feladat és hatásköröket, a hatáskörök gyakorlásának módját, a helyettesítés rendjét, és az ezekhez kapcsolódó felelősségi szabályokat a köztisztviselők munkaköri leírásai tartalmazzák, amelyek a PH SZMSZ-ének 8. számú függelékét képezik.” 5.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 10.) b.) pontja helyébe a következő rendelkezés lép: „b.) A kötelezettségvállalásra, ellenjegyzésre, utalványozásra és érvényesítésre vonatkozó szabályozást a Pénzgazdálkodással Kapcsolatos Kötelezettségvállalás, Utalványozás, Érvényesítés és Ellenjegyzés Hatásköri Rendjéről szóló szabályzat tartalmazza.” 6.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 10.) d.) pontja helyébe a következő rendelkezés lép: „d.) A Hivatal költségvetésének végrehajtására szolgáló számlaszámmal kapcsolatos adatokat a Polgármesteri Hivatal Gazdasági Szervezetének Ügyrendje tartalmazza, amely a PH SZMSZ-ének 2. számú függeléke.” 7.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti

és Működési Szabályzatának 16.) b.) pontjának 1. francia bekezdésének 4. francia albekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „=a Védőnői Szolgálat kijelölt védőnőjét,” 8.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 17.) a.) pontjának 2. francia bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „- Az SZMSZ 1.§ (6) bekezdésében meghatározott bélyegzők használatát és alkalmazását a polgármester és a jegyző együttes intézkedésben határozza meg.” 9.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 18.) b.) pontjának helyébe a következő rendelkezés lép: „b.) A Polgármesteri Hivatal SZMSZ-szel együtt kell tárolni: Számviteli Politika, Számlarend, Leltárkészítési és leltározási szabályzat, Pénz- és értékkezelési szabályzat, Eszközök és források értékelési szabályzata, Önköltségszámítási szabályzat, Felesleges vagyontárgyak selejtezésének és hasznosításának szabályzata, Bizonylati szabályzat, Megállapodások a Hivatal és az önállóan működő közintézmények között a munkamegosztásról és a felelősségvállalás rendjéről, Pénzgazdálkodással kapcsolatos kötelezettségvállalás, utalványozás, érvényesítés és ellenjegyzés hatásköri rendjéről szóló szabályzat Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatal Közszolgálati Szabályzata, Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Közszolgálati Adatvédelmi Szabályzata, Munkavédelmi Szabályzás, Tűzvédelmi Szabályzat, Gépjármű Üzemeltetési Szabályzat, A közérdekű adatok megismerésére irányuló igények teljesítésének rendjét rögzítő Szabályzat, Közzétételi Szabályzat, Informatikai Biztonsági Szabályzat, Ásotthalom Község Önkormányzata képviselői iratbetekintési joga gyakorlásának szabályzata, Beszerzések lebonyolításának szabályzata, A belföldi és külföldi kiküldetések szabályzata, Helyiségek és berendezések használatának szabályzata, A reprezentációs kiadások szabályzata, A telefonkészülékek használatának szabályzata.”

10.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának „A Polgármesteri Hivatal SZMSZ-nek mellékletei:” a következők szerint módosulnak: „- 1. számú: A Hivatal és a Hivatalhoz tartozó önálló szakfeladaton ellátott alap, kiegészítő, kisegítő és vállalkozási tevékenységek felsorolása - 2. számú: Költségvetési Ellenőrzés - 3. számú: Szabályzat az Ásotthalom Község Önkormányzata költségvetés-tervezési és rendelet előkészítési, valamint a költségvetési rendelet módosításával kapcsolatos feladatok ellátására.” 11.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának „A Polgármesteri Hivatal SZMSZ-nek függelékei:” a következők szerint módosulnak: „- 1. számú: Vagyonnyilatkozat tételi kötelezettséggel járó munkakörök - 2. számú: A Polgármesteri Hivatal Gazdasági Szervezetének Ügyrendje - 3. számú: Polgármesteri kiadmányozás rendje - 4. számú: Jegyzői kiadmányozás rendje - 5. számú: Bélyegzők nyilvántartása - 6. számú: FEUVE szabályzat - 7. számú: Iratkezelési szabályzat - 8. számú: Köztisztviselők munkaköri leírásai - 9. számú: A köztisztviselők vagyonnyilatkozat tételére vonatkozó szabályzat.” 12.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 1. számú mellékletének elnevezése „A Hivatal és a Hivatalhoz tartozó önálló szakfeladaton ellátott alap, kiegészítő, kisegítő és vállalkozási tevékenységek felsorolása”-ra változik és az 1. számú melléklet helyébe ezen határozat 1. számú melléklete lép. 13.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 2. számú mellékletének elnevezése „Költségvetési Ellenőrzés” és a 2. számú melléklet helyébe ezen határozat 2. számú melléklete lép. 14.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti

és Működési Szabályzatának 3. számú melléklet helyébe ezen határozat 3. számú melléklete lép. 15.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a 324/2008.(XII.22.) KT határozattal elfogadott – majd a 140/2009.(VI.24.),190/2009.(IX.9.) és 266/2009.(XI.26.) KT határozatokkal módosított - Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának 8. számú függelékének elnevezése „Köztisztviselők munkaköri leírásai”-ra módosul. 16.) A Képviselő-testület m e g b í z z a a jegyzőt Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatának egységes szerkezetbe való foglalásával és a szükséges további intézkedések megtételével. Határidő: 2010. július 1. Felelős: Dr. Karsai Éva jegyző Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző általa az osztályvezető 3.) Irattár



109/2010.(VI.30.) KT határozat 1. számú melléklete Polgármesteri Hivatal SZMSZ-nek 1. számú melléklet

Szakfeladat Száma

Szakfeladat

Szennyvíz gyűjtése, 370000 tisztítása, elhelyezése Települési hulladék vegyes (ömlesztett) 381103 begyűjtése, szállítása, átrakása Egyéb nem veszélyes 382102 hulladék kezelése, ártalmatlanítása Közutak, hidak, alagutak 522110 üzemeltetése, fenntartása

Alaptevékenység A szennyvízkezelő rendszerek és berendezések működtetésével, fenntartásával, fejlesztésével (amelynek célja a szennyvíz összegyűjtése, kezelése és lerakása); valamint az emésztőgödör, a szikkasztó, a lefolyó és a szennyvízakna tisztításával, ürítésével, mozgó vécé ürítésével, tisztításával kapcsolatos tevékenység. A háztartásokból, beleértve a hulladékbegyűjtést az utcán és a lakásokból keverten gyűjtött hulladék, úgy mint kartonpapír, papír, műanyag, üveg, alumínium, acél és kerti hulladék rendszeres vagy időszakos begyűjtésével kapcsolatos feladat. Az egyéb nem veszélyes hulladék, úgymint: mezőgazdasági hulladék kémiai vagy biológiai redukciója és hasonló kezelési tevékenységek végzésével, komposztálással, ártalmatlanításával kapcsolatos feladat. Önkormányzati közutak üzemeltetése, fenntartása, autóbuszok megállóinak üzemeltetésével kapcsolatos feladatok.

Az alaptevékenységre vonatkozó jogszabály* 1990. évi LXV. törvény (továbbiakban: Ötv.),

Az alaptevékenysé g forrásai (Ha a forrás nem elegendő, más saját

Az alaptevékenység feladatmutatója, teljesítmény mutatója

a tevékenység bevétele

2000. évi LXIII.tv. (továbbiakban: Hgt)

Ötv. Hgt.

Ötv. Hgt. Ötv. 1988. évi I. törvény

a tevékenység bevétele, saját forrás

a tevékenység bevétele, saját forrás pályázatok, egyéb külső és belső forrás

Teljesítménymutató: - begyűjtött hulladék mennyisége (t)

Teljesítménymutató: - kezelt, ártalmatlanított hulladék mennyisége (t) Teljesítménymutató: - üzemeltetett útpálya hossza (km, m²)

Lakóingatlan 682001 bérbeadása, üzemeltetése

750000

813000

841112

2008. évi XLVI. törvény az élelmiszerláncról és hatósági felügyeletéről

Állategészségügyi ellátás

A haszon- és hobbiállatok állatorvosi, ellátásával, beoltásával, egészségügyi felügyeletével kapcsolatos feladatok.

Zöldterületkezelés

Közterületek fenntartása (Parkosítás, zöldterületek gondozása, közterület füvesítés, faápolás).

Ötv.

Önkormányzati jogalkotás

Az önkormányzati képviselők, bizottságok és az önkormányzati tisztségviselők tevékenységének támogatásával, a jogszabályalkotás feltételeinek biztosításával, a képviselő-testület, ülései, továbbá a bizottsági ülések előkészítésével és lefolytatásával, valamint a képviselő-testület folyamatos működésével, át nem ruházható hatáskörben végzett ügyeinek intézésével kapcsolatos feladatok.

Ötv.

Országgyűlési képviselőválasz 841114 tásokhoz kapcsolódó tevékenységek 841115

Az önkormányzat vagy költségvetési szerv tulajdonában vagy kezelésében lévő lakóingatlanok (pl. önkormányzati bérlakások, szolgálati lakások stb.) bérbeadásával, illetve üzemeltetésével kapcsolatos feladatok.

1993. évi LXXVIII. Törvény a lakások és helyiségek bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról (továbbiakban: Lakás tv.)

Önkormányzati képviselőválasz tásokhoz

Országgyűlési képviselő-választással kapcsolatos feladatok.

Önkormányzati képviselő-választással kapcsolatos feladatok

1997. évi C. törvény 1989. évi XXXIV. törvény az országgyűlési képviselők választásáról 1997. évi C. törvény 1990. évi LXIV. törvény a helyi önkormányzati

Feladatmutató: - lakóingatlanok száma

bérleti díjak,

saját forrás

Teljesítménymutató: - bérbeadott, üzemeltetett hasznos alapterület (m2)

Feladatmutató: - ellátandó állatállomány nagysága Teljesítménymutató: - beavatkozások száma

-

-

költségvetési támogatás

-


-


-

kapcsolódó tevékenységek

képviselők és polgármesterek választásáról

Országos, települési és Az országos, települési és területi kisebbségi területi önkormányzati képviselőválasztásokkal kisebbségi kapcsolatos feladatok. 841116 önkormányzati választásokhoz kapcsolódó tevékenységek

1997. évi C. törvény 1990. évi LXIV. törvény a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek választásáról


1997. évi C. törvény Európai 841117 parlamenti képviselőválasz táshoz kapcsolódó tevékenységek

Európai parlamenti kapcsolatos feladatok

képviselőválasztásokkal

Országos és Országos és helyi népszavazásokhoz kapcsolatos 841118 helyi feladatok népszavazáshoz kapcsolódó tevékenységek

2003. évi CXIII. törvény az Európai Parlament tagjainak választásáról

1997. évi C. törvény, 1998. évi III. törvény az országos népszavazásról és népi kezdeményezésről


-


-

Önkormányzato k és többcélú kistérségi 841126 társulások igazgatási tevékenysége

Az önkormányzat polgármesteri hivatala, a hatósági igazgatási társulás, valamint a többcélú kistérségi társulás általános, ágazathoz nem köthető, illetve ágazati igazgatási tevékenységekre nem megbontott igazgatási tevékenysége.

Önkormányzat és többcélú kistérségi 841129 társulás pénzügyi igazgatása

A helyi önkormányzat polgármesteri hivatalának valamennyi közhatalmi tevékenységével, valamint az önkormányzati pénzbeli szociális ellátások finanszírozásával kapcsolatos pénzügyi feladatokkal, különösen a költségvetés előirányzat tervezésével, módosításával, felhasználásával, leltározással, könyvvezetéssel adatszolgáltatással, beszámolókészítéssel, pénzforgalmi számla ügyintézéssel. pénztárkezeléssel, továbbá a költségvetési szerv pénzellátással, pénzgazdálkodási jogosítványok gyakorlásával kapcsolatos tevékenység.

Adó, illeték kiszabása, 841133 beszedése, adóellenőrzés

Az adók megállapításával, beszedésével, nyilvántartásával végrehajtásával, visszatérítésével, kiutalásával és ellenőrzésével kapcsolatos tevékenység.

Önkormányzato k közbeszerzési eljárásainak 841401 lebonyolításával összefüggő szolgáltatások 841402

Közvilágítás

az önkormányzatok és költségvetési szerveik közbeszerzéseivel összefüggő előkészítői, bonyolítói, egyéb szakértői szolgáltatásokkal kapcsolatos feladatok Települési közvilágítás kiépítésével, fenntartásával, üzemeltetésével kapcsolatos

Ötv.,

Ötv.,

igazgatási bevételek, költségvetési támogatás

-


-

-

2003. évi CXXIX. törvény a közbeszerzésekről (továbbiakban: Kbt)


Ötv.

Feladatmutató: - közbeszerzések száma, átlagos értéke -

saját forrás

Város-, községgazdálko 841403 dási m.n.s. szolgáltatások

Város- és községgazdálkodás máshova nem sorolható, egyéb feladataival kapcsolatos feladatok. Buszváró, közkifolyók, stb.

Önkormányzato k, valamint 841901 többcélú kistérségi társulások elszámolásai

Helyi önkormányzatokat és a többcélú kistérségi társulásokat megillető költségvetési támogatási, valamint a feladatra nem tervezhető sajátos folyó-, felhalmozási és tőke jellegű bevételek.

Tűzoltás, műszaki Tűzoltással, 842521 mentés, katasztrófahelyzet katasztrófahelyz feladatok. et elhárítása

862101

862102

Háziorvosi alapellátás

Háziorvosi ügyeleti ellátás

műszaki elhárításával

mentéssel, kapcsolatos

Ötv.

1997. évi CXXXV. törvény a helyi önkormányzatok társulásairól és együttműködéséről

Ötv.

piaccal, vásári tevékenységgel kapcsolatos bevétel (bérleti díjak, helyjegyek)

jogszabály szerint

saját forrás, pályázati forrás

A beteg vizsgálatával, egészségi állapotának észlelésével, rendszeres, alkalomszerű és Ötv. azonnali sürgősségi beavatkozások OEP 1997. évi CLIV. elvégzésével, gyógyszer és gyógyászati finanszírozás, törvény az segédeszköz rendelésével, valamint járóbetegsaját forrás egészségügyről szakellátásba vagy fekvőbeteg-gyógyintézetbe (továbbiakban: Eütv.) történő beutalásával kapcsolatos feladatok. A napi munkarenden kívül bekövetkező sürgősségi esetekben a beteg vizsgálatával, egészségi állapotának észlelésével,

OEP finanszírozás saját forrás

-

-

Kapacitásmutató: tűzoltóságok és tűzoltó egyesületek száma Teljesítménymutató: - tűzoltással, műszaki mentéssel, katasztrófahelyzet elhárításával kapcsolatos beavatkozások száma

Feladatmutató: - lejelentett kártyák száma

Kapacitásmutató:

alkalomszerű és azonnali sürgősségi beavatkozások elvégzésével, fekvőbeteggyógyintézetbe történő sürgősségi beutalásával kapcsolatos feladatok. 862301

Fogorvosi alapellátás

Család- és nővédelmi egészségügyi 869041 gondozás

Ifjúság869042 egészségügyi gondozás

A települési önkormányzat által az egészségügyi alapellátás körében megszervezett fogorvosi alapellátással kapcsolatos feladatok. A gyermekvállalás optimális körülményeinek elősegítése céljából az anya fogamzás előtti gondozásával, a genetikai tanácsadással, a termékenységi ciklus alatti gondozással, a családtervezési ismeretek és a fogamzásgátló módszerek megismertetésével, valamint a nők fokozott védelméhez szükséges összetett megelőzési tevékenységgel, egészségvédelemmel, illetve a 0–6 éves korú gyermekek gondozásával kapcsolatos feladatok. A kiskorúak harmonikus testi és lelki fejlődését elősegítő egészségneveléssel, szűrővizsgálatokkal, védőoltásokkal, a pályaválasztási tanácsadás egészségügyi feladataival, a beiskolázás előtti vizsgálatokkal és a további szakmai alkalmassági vizsgálatokkal, a veleszületett rendellenességgel élők és a fogyatékos kiskorúak lelki gondozásával, fokozott ellenőrzésével és a közösségbe történő beilleszkedésük segítésével, a sporttal összefüggő feladatok ellátásával, a harmonikus fejlődést veszélyeztető körülmények kiküszöbölésével, járványügyi intézkedésekkel, iskola-egészségügyi ellátással,

Ötv. Eütv.

Ötv. Eütv.

Ötv. Eütv.

Ötv. Eütv.

- ellátandó lakosság száma

OEP finanszírozás, saját forrás

Feladatmutató: - szerződött ügyeleti óra Kapacitásmutató: - szerződött heti óraszám Feladatmutató: - ellátandó lakosságszám

OEP finanszírozás, saját forrás

-

OEP finanszírozás

-

valamint a 6–18 éves tanulók gondozásával kapcsolatos feladatok.

882111

882112

882113

882115

Ötv., 1993. évi III. törvény a szociális igazgatásról és szociális ellátásról (továbbiakban: Szoc.tv.)

Rendszeres szociális segély

A hátrányos munkaerő-piaci helyzetű, aktív korú személyek és családjuk részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén nyújtott rendszeres szociális segéllyel, valamint a rendelkezésre állási támogatással kapcsolatos feladatok.

Időskorúak járadéka

A megélhetést biztosító jövedelemmel nem rendelkező időskorú személyek részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén nyújtott rendszeres járadékkal kapcsolatos feladatok.

Lakásfenntartási támogatás normatív alapon

A szociálisan rászorult személyeknek, családoknak az általuk lakott lakás vagy nem lakás céljára szolgáló helyiség fenntartásával összefüggő rendszeres kiadásaik viseléséhez jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén nyújtott rendszeres támogatással kapcsolatos feladatok.

Ápolási díj alanyi jogon

A tartósan gondozásra szoruló személy otthoni ápolását ellátó nagykorú hozzátartozó részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén biztosított rendszeres anyagi hozzájárulással kapcsolatos feladatok.

Ötv., Szoc.tv.,

állami támogatás, saját forrás

A tartósan gondozásra szoruló személy otthoni ápolását ellátó nagykorú hozzátartozó részére az önkormányzat döntése alapján, méltányossági alapon biztosított rendszeres

Ötv., Szoc.tv.,


Ápolási díj 882116 méltányossági alapon

Ötv., Szoc.tv.,



Feladatmutató: -ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma

Ötv., Szoc.tv.,


Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos

Rendszeres gyermekvédelm 882117 i pénzbeli ellátás

882118

882119

Kiegészítő gyermekvédelm i támogatás

Óvodáztatási támogatás

anyagi hozzájárulással kapcsolatos feladatok.

támogatás

Ötv., a gyermekek védelméről és a A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre állami gyámügyi jogosultak számára folyósított pénzbeli támogatás, igazgatásról szóló ellátással kapcsolatos feladatok. saját forrás 1997. évi XXXI. törvény (továbbiakban: Gyvt.)

Feladatmutató: - a tárgyév során a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosultság megállapítását kérelmezők száma Teljesítménymutató: - a tárgyév során a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult, pénzbeli ellátásban részesültek száma júliusban és novemberben

A kiegészítő gyermekvédelmi támogatással kapcsolatos feladatok.

Az óvodáztatási feladatok.

támogatással

Ötv., Gyvt.

kapcsolatos Gyvt.


Feladatmutató: - a tárgyév során a kiegészítő gyermekvédelmi támogatást kérelmezők száma Teljesítménymutató: - a tárgyév során kiegészítő gyermekvédelmi támogatásban részesülők száma éves átlagban


Feladatmutató: - a tárgyév során az óvodáztatási támogatást kérelmezők száma Teljesítménymutató: - a tárgyév során óvodáztatási támogatásban

részesülők száma

882121

882122

882123

Helyi eseti lakásfenntartási támogatás

Átmeneti segély

Temetési segély

Rendkívüli 882124 gyermekvédelm i támogatás

A szociálisan rászorult személyeknek, családoknak az általuk lakott lakás vagy nem lakás céljára szolgáló helyiség fenntartásával összefüggő rendszeres kiadásaik viseléséhez az önkormányzat rendeletében meghatározott feltételek fennállása esetén nyújtott eseti támogatással kapcsolatos feladatok. A létfenntartást veszélyeztető rendkívüli élethelyzetbe került, valamint időszakosan vagy tartósan létfenntartási gonddal küzdő személyek részére az önkormányzat rendeletében meghatározott átmeneti segéllyel kapcsolatos feladatok.

Szoc.tv.

Ötv., Szoc.tv.



Az önkormányzat rendeletében meghatározott feltételek szerint nyújtott temetési segéllyel kapcsolatos feladatok.

Ötv., Szoc.tv.


Az önkormányzat rendeletében meghatározott feltételek szerint nyújtott rendkívüli gyermekvédelmi támogatással kapcsolatos feladatok.

Ötv., Gyvt.


Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - a tárgyév során rendkívüli gyermekvédelmi támogatást kérelmezők száma Teljesítménymutató: - a tárgyév során rendkívüli gyermekvédelmi támogatásban részesülők száma

Mozgáskorlátoz ottak 882125 közlekedési támogatása

A súlyos mozgáskorlátozott – tömegközlekedési eszközt igénybe venni nem képes – személyek gépkocsiszerzési és átalakítási támogatásával, továbbá a közlekedési hátrányok kompenzálását célzó évi egyszeri közlekedési támogatással kapcsolatos feladatok.

Adósságkezelés 882201 i szolgáltatás

A szociálisan rászorult személyek részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén nyújtott, adósságkezelési tanácsadást és adósságcsökkentési támogatást magában foglaló lakhatást segítő ellátással kapcsolatos feladatok.

Közgyógyellátá s

A szociálisan rászorult személyek részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén az egészségi állapota megőrzéséhez és helyreállításához kapcsolódó kiadásainak csökkentése érdekében biztosított hozzájárulással kapcsolatos feladatok.

Ötv., Szoc.tv.


Köztemetés

Jogszabályban meghatározott feltételek szerint az elhunyt személynek az eltemettetésre köteles személy hiányában a haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat által történő eltemettetésével kapcsolatos feladatok.

Ötv., Szoc.tv.


882202

882203

Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Ötv., Mozgáskorlátozottak kal. Kapcs. Korm. r.


Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma

Ötv., Szoc.tv.


Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - ellátást igénylők száma Teljesítménymutató: - egy ellátottra jutó átlagos támogatás Feladatmutató: - köztemetési igények száma

889928

889942

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

Önkormányzatok által nyújtott lakástámogatás

Civil szervezetek 890301 működési támogatása

Az aprófalvak és a külterületi vagy egyéb belterületi, valamint a tanyasi lakott helyek intézményhiányából eredő hátrányainak enyhítése, az alapvető szükségletek kielégítését segítő szolgáltatásokhoz, közszolgáltatáshoz, valamint egyes alapszolgáltatásokhoz való hozzájutás biztosítása, továbbá az egyéni, közösségi szintű szükségletek teljesítésének céljából jogszabályban meghatározott feltételekkel működtetett falugondnoki, illetve tanyagondnoki szolgáltatással kapcsolatos feladatok.

Szoc.tv.

állami támogatás saját forrás

Az önkormányzat rendeletében meghatározott módon és feltételekkel lakóingatlan építéséhez, vásárlásához, korszerűsítéséhez, a mobilitás saját forrás ösztönzésével összefüggésben költözéshez, 29/2007. (IX.27.) KT. letelepedéshez nyújtott támogatásokkal rendelet kapcsolatos feladatok.

A társadalmi szervezetek és alapítványok működésének támogatásával összefüggő feladatok.

Költségvetési rendelet

saját forrás

Teljesítménymutató: - a szolgáltatás által elért lakosság átlagos létszáma

Feladatmutató: - támogatást igénylők száma Teljesítménymutató - átlagos támogatási összeg Feladatmutató: - a benyújtott és befogadott pályázatok száma, igényelt támogatási összeg, Teljesítménymutató: - a támogatásban részesülő szervezetek száma, egy szervezetre eső működési támogatás átlagos összege

890441

Közcélú foglalkoztatás

Közhasznú 890442 foglalkoztatás

890443

Közmunka

Sportlétesítmén yek 931102 működtetése és fejlesztése

A hátrányos munkaerő-piaci helyzetű, aktív korú nem foglalkoztatott személyek állami vagy helyi önkormányzati feladat ellátására jogszabály felhatalmazása alapján szervezett Szoc.tv. átmeneti foglalkoztatással kapcsolatos feladatok.

állami támogatás

A munkaügyi központ által kiközvetített álláskeresők a lakosságot vagy a települést érintő közfeladat vagy az önkormányzat által önként vállalt feladat ellátására, illetőleg közhasznú tevékenység folytatására irányuló, munkaviszony keretében történő foglalkoztatásával kapcsolatos feladat.


A közfeladatok ellátásának elősegítésére a tartós munkanélküliek számára szervezett, az Országgyűlés vagy a Kormány által meghatározott foglalkoztatási programokkal kapcsolatos feladat. Szabadtéri sportolásra alkalmas, nyitott pályás sportlétesítmény működésével kapcsolatos feladatok. Sportpálya működtetése.

1991. évi IV. törvény a foglalkoztatás elősegítéséről és a munkanélküliek ellátásáról (továbbiakban: Flt.

Szoc.tv. Flt. Ötv. 2004. évi I. törvény a sportról

Teljesítménymutató: foglalkoztatottak/foglalkoztat ási napok száma

Teljesítménymutató: - foglalkoztatottak száma


Teljesítménymutató: foglalkoztatottak/foglalkoztat ási napok száma


Feladatmutató: - létesítményt igénybe vevő személyek száma Teljesítménymutató: - a létesítményben rendezett versenyek száma

A nem versenyrendszerben történő sporttevékenység támogatásával kapcsolatos kiadásokat és bevételeket, a szabadidősport rendezvényekhez, Szabadidősport- programokhoz nyújtott támogatásokat, (rekreációs szabadidősport szervezetek támogatását, a Ötv. 931301 sport-) szabadidősport népszerűsítésével kapcsolatos 1993. évi LXXIX. tevékenység és tevékenységek, kiadványok, rendezvények törvény támogatása kiadásait, a családok, a nők, az idősek, a hátrányos helyzetűek (fogyatékossággal élők kivételével) sportjának támogatását.

pályázati bevételek, bérleti díj, saját bevételek

Szabadidős park, fürdő és 932911 strandszolgáltat ás

A fürdő- és strandszolgáltatással kapcsolatos Ötv. feladatok.

Saját forrás

M.n.s egyéb 949900 közösségi , társadalmi tevékenység

A máshová nem sorolható egyéb közösségi, társadalmi tevékenységekkel kapcsolatos tevékenység. Ifjúsági Ház – ifjúsági segítő tevékenységével kapcsolatos feladatok.

Saját bevétel

960302

Köztemetőfenntartás és működtetés

Köztemető fenntartási feladatok

Ötv. 1999. évi XLIII. tv.,

Saját forrás

-

-

Szakfeladat Száma

Szakfeladat

Kiegészítő tevékenység megnevezése

Kisegítő tevékenység megnevezése

A tevékenységre vonatkozó jogszabály*

A különböző kissorozatú dokumentummásolási, nyomtatási, Fénymásolás, dokumentumkészítési és a irodai 821900 egyéb speciális irodai ellátó szolgáltatás tevékenységekkel kapcsolatos feladatok. (fénymásolás, szkennelés, nyomtatás)

Nem lakóingatlan 682002 bérbeadása, üzemeltetése

A tevékenység forrásai

Az alaptevékenység feladatmutatója, teljesítmény mutatója

Szolgáltatási díj

Az önkormányzat tulajdonában vagy kezelésében lévő nem lakóingatlanok bérbeadásával, illetve üzemeltetésével kapcsolatos bevételek és kiadások. Ide tartozik jellemzően az ingatlan vagy egyes helyiségei tartós bérbeadása harmadik személyek részére, az alapfeladat ellátására tartósan vagy időszakosan nem használt ingatlanrészek üzemeltetése.

Feladatmutató: - ingatlanok száma

Bérleti díj

Lakás tv.

Teljesítménymutató: - bérbe adott, üzemeltetett hasznos alapterület (m2)

* A megjelölt oszlopban található jogszabályok: - (Ötv).: A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV.tv. - (Közokt.törvény): a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX.tv. - 1993. évi CX. tv.: a honvédelemről - (Ket) 2004. CXL tv. a Közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló törvény - (Gyvt).: a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI.tv., - (Hgt.) 2000. évi XLIII.tv. a hulladékgazdálkodásról - 1999. évi XLIII.tv. a temetőkről és a temetkezésről - (Szoc tv): 1993. évi III. törvény a szociális igazgatásról és szociális ellátásról - 1988. évi I. törvény a közúti közlekedésről - 1997. évi CXL. törvény a muzeális intézményekről, nyilvános könyvtári ellátásról és közművelődésről - 1997. évi C törvény a választási eljárásról - (Eütv) 1997. CLIV törvény az egészségügyről - (Lakás tv.) 1993. évi LXXVIII. törvény a lakások és helyiségek bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról - 2008. évi XLVI. törvény az élelmiszerláncról és hatósági felügyeletéről

- 1989. évi XXXIV. törvény az országgyűlési képviselők választásáról - 1990. évi LXIV. törvény a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek választásáról - 2003. évi CXIII. törvény az Európai Parlament tagjainak választásáról - 1998. évi III. törvény az országos népszavazásról és népi kezdeményezésről - (Kbt) 2003. évi CXXIX. törvény a közbeszerzésekről - 1997. évi CXXXV. törvény a helyi önkormányzatok társulásairól és együttműködéséről - 29/2007. (IX.27.) KT. rendelet - (Flt) 1991. évi IV. törvény a foglalkoztatás elősegítéséről és a munkanélküliek ellátásáról - 2004. évi I. törvény a sportról

109/2010.(VI.30.) KT határozat 2. számú melléklete

Polgármesteri Hivatal SZMSZ 2. számú melléklete

Költségvetési ellenőrzés

Hatályos: 2010. július 1-től

Petró Ferenc polgármester

Dr. Karsai Éva jegyző

Tartalom I. A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje II. Az ellenőrzési nyomvonal III. A belső ellenőrzési kötelezettség, az ellenőrzést végző személy jogállásának, feladatának meghatározása IV. Táblázatok, folyamatábrák, mellékletek

I. A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendelet 161. § alapján a költségvetési szerv vezetője köteles rendelkezni a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét, amely a költségvetési szerv Szervezeti és Működési Szabályzat mellékletét képezi.

Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalánál (továbbiakban Polgármesteri Hivatal) előforduló szabálytalanságok kezelésére az itt meghatározott eljárásrendet kell alkalmazni. 1. Szabálytalanság A szabálytalanság, valamely létező szabálytól: a) központi jogszabályi rendelkezéstől, b) helyi rendelettől, c) egyéb belső szabályzattól, utasítástól való eltérést, ott megfogalmazott elvárás be nem tartását jelenti. A szabályok be nem tartása adódhat d) nem megfelelő cselekményből, e) mulasztásból, f) hiányosságból. 2. Jelen eljárásrend tekintetében a szabálytalanságok körének meghatározása Jelen eljárásrend tekintetében szabálytalanságnak minősülnek azok a szabálytalanságok, melyek mértékük alapján 1. 2. 3. 4.

a büntető-, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására adnak okot.

3. A szabálytalanságok kezelési rendje meghatározásának célja A szabálytalanságok kezelési rendje meghatározásának célja a szabálytalanságok (újbóli) előfordulásának megelőzése.

A megelőzés érdekében a szabálytalanságok kiküszöbölésére, megakadályozására a FEUVE rendszerbe új elemeket kell beépíteni, hogy az előzetes, a folyamatos, valamint az utólagos vezetői ellenőrzés eszközével a szabálytalanság előfordulása, illetve ismételt felmerülése kivédhető legyen. A FEUVE rendszerben az ellenőrzési pontok kialakításakor figyelembe kell venni a független belső ellenőrzés érintett területre vonatkozó megállapításait, különös tekintettel a mulasztások, hiányosságok, helytelen cselekmények tényére, okaira, körülményeire, illetve a felelősökre. A FEUVE rendszer karbantartása, fejlesztése során a független belső ellenőrzési tapasztalatokat úgy kell hasznosítani, hogy az adott területre meghatározott részletes szabályozással, a szabályozás megismertetésével, a szabályozás betartatásával, illetve közvetlen felelősök meghatározásával az újabb szabálytalanságok kivédhetőek legyenek. 4. Általános elvek A jegyzőnek gondoskodnia kell arról, hogy az első szintű pénzügyi irányítási és kontroll rendszer megfelelőségének és hatékonyságának vizsgálatával és értékelésével a szabálytalanságok bekövetkezését elkerüljék. A FEUVE rendszer kielégítő működését biztosítani kell a Polgármesteri Hivatal minden tevékenysége vonatkozásában. A Polgármesteri Hivatal azon tevékenységeire, működési folyamataira, ahol a szabálytalanságok előfordulásának kockázata magas, külön figyelmet kell szentelni. A FEUVE rendszer ezen területekhez kapcsolódva olyan elemeket határoz meg, mely olyan feladatokat ír elő, amelyek kiküszöbölik az elkövetés lehetőségét, illetve korlátozzák az okozható kár mértékét. 5. A nagyobb kockázatot rejtő feladatok, folyamatok kiemelt kezelése a szabálytalanságok megelőzése érdekében A Polgármesteri Hivatalnál nagyobb kockázatot rejtő feladatok, folyamatok a következők: 1. a tervezési folyamatok egyes területei, 2. az illegális pénzügyi cselekmények viszonylag nagy lehetőségét rejtő folyamatok, tevékenységek, 3. a Polgármesteri Hivatal belső eljárási rendjének áttekintésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek, 4. a pénzügyi tranzakciók tesztelésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek. 5.1. A tervezési folyamatok esetében a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje a következő: 1. A korábbi évek tapasztalatai alapján, - a költségvetési beszámolók adatait is figyelembe véve, - meg kell keresni azokat a tételeket, melyek különösen kényes területek, (elsősorban olyan területek, ahol nagyobb mennyiségű készpénz, illetve készletmozgás van);

2. Gondoskodni kell a nagyobb, egyösszegű kiadások teljesítésével járó területek, pl: beruházások, rendszeres intézményfinanszírozások fokozott ellenőrzési rendjének meghatározásáról; 3. Biztosítani kell egyes, az elmúlt évek tapasztalatai, illetve a megváltozott szabályozások miatt megnőtt jelentésű területek fokozott ellenőrzését, a szabályosság kontrollálását. 4. Figyelembe kell venni a külső ellenőrzés által tett észrevételeket, melyek kihatnak a tervezési tevékenységre is. 5.2. Az illegális pénzügyi cselekmények viszonylag nagy lehetőségét rejtő folyamatok, tevékenységek esetében a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje a következő: 1. Meg kell határozni, írásban rögzíteni kell olyan belső rendet, politikát, melyek az illegális pénzügyi cselekmények megelőzését célozzák. 2. Gondoskodni kell arról, hogy a Polgármesteri Hivatal dolgozói számára ismert eljárásrend legyen arra az esetre, ha illegális pénzügyi cselekmény gyanúja merül fel. Ismertnek kell lenni az ilyen esetek bejelentési, illetve vizsgálati szabályainak. 3. Tájékozódni kell az illegális pénzügyi cselekmények előfordulási típusairól, területeiről, feladathoz, intézményhez, esetleg személyhez köthetőségéről. Az illegális pénzügyi cselekmények külön figyelmet igénylő területeit, folyamatait az alábbi ismérvek alapján kell meghatározni: a) az adott terület költségvetési terve, koncepciója, illetve tényszám adatai költségvetési főösszeghez viszonyított nagyságrendjének vizsgálatával, - azt a százalékot, melytől jelentős tételnek számítható a terület, a Polgármesteri Hivatal a vizsgálat során maga határozza meg, b) az adott terület ellenőrzéssel, közvetlen irányítással való kapcsolatának vizsgálatával, azaz annak ellenőrzésével, hogy a terület milyen mélységig szabályozott, a szabályozást az érintettek megismerték-e, a szabályok betartását a tevékenység során ellenőrzik-e, utólag mikor történik ellenőrzés, illetve, hogy a területet érintette-e a független belső ellenőri, illetve esetleg külső ellenőri tevékenység. Az a terület lesz figyelmet érdemlő, mely az ellenőrzés szempontjából a legkevésbé lefedett. A fenti két fő szempont együttes értékelésével kell meghatározni azokat a területeket, melyek a legnagyobb figyelmet igénylik. 5.3. A Polgármesteri Hivatal belső eljárási rendjének áttekintésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek esetében a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje a következő: c) rendszeresen át kell tekinteni a Polgármesteri Hivatal belső eljárásrendjét, különös tekintettel a belső szabályozottságra, és az ott szabályozott folyamatokra, d) vizsgálni kell a tényleges folyamatok és a folyamatleírások közötti összhangot, eltérés esetén meg kell keresni az okokat és a szabályosság követelményének megfelelően gondoskodni kell a szabályok módosításáról, illetve a betartatás ellenőrzéséről. 5.4. A pénzügyi tranzakciók tesztelésekor nagy kockázatot rejtő feladatnak, folyamatnak minősített területek esetében a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje a következő: - a valódiság és hitelesség érdekében egyes pénzügyi tranzakciók folyamatában való teljes végigkísérése történik meg.

Ilyen pénzügyi tranzakció csoportok lehetnek pl.: - dologi kiadások készletbeszerzéseinek nyomon követése, - a rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások köre, - a beruházások pénzügyi lebonyolítása, stb. A pénzügyi tranzakció csoport egyik lehetséges területének a dologi kiadások készletbeszerzéseinek nyomon követése esetében a tényleges ellenőrzési feladatok például a következők lehetnek: - a beszerzés kezdeményezése körülményeinek, dokumentumának vizsgálata, - a beszerzés kezdeményezés ellenőrzése, áttekintése jogosság, célszerűség szempontjából, - a megrendelés áttekintése az alábbi szempontokból: a megrendelő jogosult volt-e a megrendelésre, mint kötelezettségvállaló, megtörtént-e a megrendelésnek, mint egyfajta kötelezettségvállalásnak az ellenjegyzése, az ellenjegyzést az ellenjegyzésre jogosult végezte-e, gazdaságosság elvét szem előtt tartották-e; - a megrendelés nyilvántartása megfelelőségének, átlátható rendszerben történő kezelésének ellenőrzése, - a megrendelés beérkezésekor a szakmai teljesítés igazolása körülményeinek áttekintése, - a készletjellegű termékek beérkezést követő nyilvántartásba vételének, tárolásának vizsgálata, - a pénzügyi teljesítés előtt az érvényesítői feladatok ellátásának teljes ellenőrzése – a feladat valamennyi mozzanatára kiterjedően, - a pénzügyi teljesítés előtt az utalványozás körülményeinek, megalapozottságának áttekintése, - az utalvány ellenjegyzésének ellenőrzése, - a tényleges pénzügyi teljesítés dokumentumainak vizsgálata, - a pénzügyi teljesítést követő számviteli folyamatok nyomon követése. A pénzügyi tranzakciókkal kapcsolatban a ténylegesen vizsgálandó területeket, valamint a részterületeket mindig a feladat-ellátáskor kell külön, írásban meghatározni. 6. A jegyző értékelési feladata a szabálytalanságok megakadályozása érdekében A jegyző a szabálytalanságok megakadályozása érdekében legalább évente egy alkalommal értékeli a Polgármesteri Hivatal egyes működési folyamatait. Az értékelési feladatok ellátásába más személyeket, különösen a folyamatgazdákat is bevonja. Az értékelés során át kell, hogy tekintsék legalább a következőket: a Polgármesteri Hivatalnál, illetve annak tevékenységeinél, feladatellátásánál mennyire tudatos a FEUVE tevékenység, a FEUVE rendszer fejlesztése, javítása megfelelő ütemben történik-e, kellő rugalmassággal válaszol-e a feltárt szabálytalanságok kezelésére, az ellenőrzési tapasztalatok nem utalnak-e olyan területekre, ahol a FEUVE rendszer még nem került kialakításra, a FEUVE rendszerhez kapcsolódóan megfelelőek-e a kialakított ellenőrzési nyomvonalak,

-

a FEUVE szabályzata elkészült-e, annak betartására fordítanak-e kellő figyelmet.

A jegyző a FEUVE tevékenységet köteles értékelni - a független belső ellenőr, valamint - a külső ellenőrző szervezet megállapításai alapján is. 7. Feladatok a szabálytalanságok észlelése esetén A FEUVE rendszernek a következő feladatai lehetnek, ha működése során szabálytalanságot észlel: a) amennyiben a FEUVE rendszerben feladatot ellátó személy az ellenőrzési tevékenysége során a korábban már meghatározott - szabálytalanság gyanúját észleli, haladéktalanul köteles értesíteni a jegyzőt; b) amennyiben a FEUVE rendszerben feladatot ellátó személy olyan szabálytalanságot észlel, amelyben a jegyző vagy a polgármester érintett - gondoskodni kell - az érintett személyek mellett - a munkáltatói jogkör gyakorlójának tájékoztatásáról.

8. A büntető, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárások 8.1. A büntetőeljárás megindítása A Büntető Törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvény 10. § (1) bekezdése szerint bűncselekmény az a szándékosan vagy - ha a törvény a gondatlan elkövetést is bünteti gondatlanságból elkövetett cselekmény, amely veszélyes a társadalomra, és amelyre a törvény büntetés kiszabását rendeli. A büntetőeljárásról szóló 1998. évi XIX. törvény (a továbbiakban Be.) 6. § (1) bekezdése kimondja, hogy a bíróságnak, az ügyésznek és a nyomozó hatóságnak kötelessége a törvényben foglalt feltételek megléte esetén büntetőeljárást megindítani. A Be. 171. § (2) bekezdése előírja, hogy a hivatalos személy köteles a hatáskörében tudomására jutott bűncselekményt feljelenteni. A feljelentést rendszerint az ügyészségnél vagy a nyomozati hatóságnál kell megtenni.

8.2. Szabálysértési eljárás A szabálysértésekről szóló 1999. évi LXIX. törvény 1. § (1) szerint szabálysértés az a jogellenes, tevékenységben vagy mulasztásban megnyilvánuló cselekmény, melyet törvény, kormányrendelet vagy önkormányzati rendelet szabálysértésnek nyilvánít, s amelynek elkövetőit az e törvényben meghatározott joghátrány fenyeget. A törvény második része foglalkozik részletesen a szabálysértési eljárással, a 82. § (1) bekezdése kimondja, hogy szabálysértési eljárás feljelentés, illetőleg a szabálysértési hatóság részéről eljáró személy észlelése vagy tudomása alapján indulhat meg.

8.3. Kártérítési eljárás

A Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 339. § (1) bekezdése kimondja, hogy aki másnak jogellenesen kárt okoz, köteles azt megtéríteni. Mentesül a felelősség alól, ha bizonyítja, hogy úgy járt el, ahogy az adott helyzetben általában elvárható. A kártérítési eljárás megindítására a polgári perrendtartásról szóló 1952. évi III. törvény rendelkezései (elsősorban a XXIII. Fejezet, a munkaviszonyból és a munkaviszony jellegű jogviszonyból származó perek) az irányadók. Kártérítési felelősség tekintetében irányadók továbbá a Munka Törvénykönyvéről szóló 1992. évi XXII. Törvény (Mt.), a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény (Ktv.), a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény (Kjt.) megfelelő rendelkezései. 8.4. Fegyelmi eljárás Fegyelmi eljárás, illetve felelősség tekintetében az Mt., a Ktv., illetve a Kjt. megfelelő rendelkezései az irányadók. II. Ellenőrzési nyomvonal Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormány rendelet 156 §-a kimondja, hogy a költségvetési szerv vezetője köteles olyan kontrollkörnyezetet kialakítani, amelyben a) világos a szervezeti struktúra, b) egyértelműek a felelősségi, hatásköri viszonyok, feladatok, c) meghatározottak az etikai elvárások a szervezet minden szintjén d) átlátható a humánerőforrás-kezelés. (2) A költségvetési szerv vezetője köteles elkészíteni és rendszeresen aktualizálni a költségvetési szerv ellenőrzési nyomvonalát, amely a költségvetési szerv működési folyamatainak szöveges vagy táblázatba foglalt, vagy folyamatábrákkal szemléltetett leírása, amely tartalmazza különösen a felelősségi és információs szinteket és kapcsolatokat, irányítási és ellenőrzési folyamatokat, lehetővé téve azok nyomon követését és utólagos ellenőrzését. A jogszabályhelynek való megfelelés céljából a jegyző a következők szerint határozza meg az ellenőrzési nyomvonalat. 1. Az ellenőrzési nyomvonal – a hivatkozott jogszabály alapján – az alábbi területekhez kapcsolódva került meghatározásra: - tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal, - végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal, valamint - az ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonala. 2. A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal meghatározza az egyes tervezéshez kapcsolódó, annak részeként definiálható főtevékenység megnevezését így az alábbi kiemelt területeket: - gazdasági program, - költségvetési koncepció,

- költségvetési tervezés. A kiemelt, főtevékenységeken belül munkafolyamatok kerültek meghatározásra. Az egyes tevékenységekhez meghatározásra kerültek a következők: - előzetes vezetői ellenőrzés módja, eszköze, feladatellátója, határidők, illetve feladat-ellátási gyakoriság; - munkafolyamatba épített ellenőrzés módja, eszköze, feladatellátója, határidők, illetve feladat-ellátási gyakoriság; - utólagos vezetői ellenőrzés módja, eszköze, feladatellátója, határidők, illetve feladat-ellátási gyakoriság. A tervezéssel kapcsolatos konkrét ellenőrzési nyomvonal - részletes táblázatos ismertetését az 1. számú tábla, - összefoglaló folyamatábráját az 1. számú folyamatábra tartalmazza. 3. A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal meghatározza a végrehajtáshoz kapcsolódó, főfolyamatok, tevékenységek megnevezését így az alábbi kiemelt területeket: - szabályzatok készítése, aktualizálása, - személyi juttatások és a létszám-előirányzat felhasználása, - dologi kiadások előirányzat felhasználása, - felhalmozási kiadások előirányzatának felhasználása, - saját bevételek előirányzat teljesítése, - állami támogatás, hozzájárulás, egyéb központi forrás előirányzat teljesítése, - főkönyvi és analitikus könyvelés, - bizonylati rend és bizonylatkezelés, - házipénztári pénzkezelési tevékenység, - bankszámlaforgalom kezelési tevékenység, - leltározási tevékenység, - selejtezési tevékenység, - pénzgazdálkodással kapcsolatos tevékenység (kötelezettségvállalás, utalványozás, érvényesítés, ellenjegyzés), - vagyongazdálkodás, - féléves beszámolási tevékenység, - éves beszámolási tevékenység. A kiemelt, főtevékenységeken belül munkafolyamatok kerültek meghatározásra. Az egyes tevékenységekhez meghatározásra kerültek a következők: - előzetes vezetői ellenőrzés módja, eszköze, feladatellátója, határidők, illetve feladat-ellátási gyakoriság; - munkafolyamatba épített ellenőrzés módja, eszköze, feladatellátója,

-

határidők, illetve feladat-ellátási gyakoriság; utólagos vezetői ellenőrzés módja, eszköze, feladatellátója, határidők, illetve feladat-ellátási gyakoriság.

A végrehajtással kapcsolatos konkrét ellenőrzési nyomvonal - részletes táblázatos ismertetését a 2. számú tábla, - összefoglaló folyamatábráját a 2. számú folyamatábra tartalmazza. 4. Az ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonala Az ellenőrzéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal meghatározza - a tervezési folyamatokhoz, illetve - a végrehajtási folyamatokhoz kapcsolódó kiemelt fontosságú ellenőrzési folyamatokat. Az ellenőrzési folyamatokkal kapcsolatos konkrét ellenőrzési nyomvonal - részletes szöveges ismertetését az 1. számú melléklet - összefoglaló folyamatábráját a 3. számú folyamatábra tartalmazza. 5. Az ellenőrzési nyomvonallal kapcsolatos egyéb szabályokat a FEUVE szabályzata tartalmazza. III. A belső ellenőrzési kötelezettség, a belső ellenőrzést végző személy jogállásának, feladatának meghatározása

A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI. 26.) Kormány rendelet 4. § (2) bekezdése alapján a jegyző az alábbiak szerint rendelkezik a belső ellenőrzési kötelezettségről, a belső ellenőrzést végző személy jogállásának, feladatának meghatározásáról.

1. A belső ellenőrzési kötelezettség A Polgármesteri Hivatalnál biztosítani szükséges a vonatkozó jogszabályok, valamint az elkészített „Homokháti Kistérség Belső ellenőrzési kézikönyve” által meghatározott előírások szerinti belső ellenőrzést. A belső ellenőrzés kialakításáról és megfelelő működtetéséről – az államháztartási törvényben meghatározottak szerint – a jegyző köteles gondoskodni.

2. A belső ellenőrzési tevékenységet ellátó személy jogállása A belső ellenőrzési tevékenység a 2. számú mellékletben meghatározott formában kerül megszervezésre a Polgármesteri Hivatalnál oly módon, hogy a belső ellenőrzést a Homokháti Kistérség Többcélú Társulás Munkaszervezetének belső ellenőre látja el. A belső ellenőrzést végző személy tevékenységét o a jegyzőnek közvetlenül alárendelve végzi, o a belső ellenőrzésre szóló megbízást a Homokháti Kistérség Többcélú Társulás Munkaszervezetének vezetője adja ki. Egy jelentéspéldányt kell átadni, amely a polgármester ügyirata lesz. A jegyző, mint az ellenőrzött szerv vezetője kap a jelentésből. o jelentéseit a megbízónak, illetve az ellenőrzött szervezetnek küldi meg 1-1 példányban. A jegyző köteles biztosítani a belső ellenőr funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségét, különösen az alábbiak tekintetében: a) az éves ellenőrzési terv kidolgozása, kockázatelemzési módszerek alapján és a soron kívüli ellenőrzések figyelembevételével, b) az ellenőrzési program elkészítése és végrehajtása, c) az ellenőrzési módszerek kiválasztása, d) következtetések és ajánlások kidolgozása, ellenőrzési jelentés elkészítése, e) a belső ellenőr ellenőrzési tevékenységen kívül más tevékenység végrehajtásába nem vonható be. A Polgármesteri Hivatal - belső ellenőrzés függetlenségét biztosító - szervezeti felépítését a Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzata, és a „Belső ellenőrzési kézikönyv” tartalmazza. A belső ellenőr feladatainak maradéktalan ellátása érdekében az ellenőrzött Polgármesteri Hivatalban, illetve telephelyein - bármely helyiségébe beléphet, - számára akadálytalan hozzáférést kell biztosítani valamennyi o irathoz, o adathoz és o informatikai rendszerhez, - kérésére az ellenőrzött Polgármesteri Hivatal bármely dolgozója köteles szóban vagy írásban információt szolgáltatni. A belső ellenőrzést végző személy az ellenőrzött Polgármesteri Hivatalnál - államtitkot, szolgálati titkot, üzleti titkot tartalmazó iratokba és más dokumentumokba is betekinthet, azokról másolatot, kivonatot kérhet, illetve - személyes adatokat kezelhet, a jogszabályokban meghatározott adat- és titokvédelmi előírások betartásával. 3. Az ellátandó feladatok 3.1. A belső ellenőrzési tevékenység során végzendő ellenőrzések

A belső ellenőrzési tevékenység során - szabályszerűségi, - pénzügyi, - rendszer ellenőrzéseket és - teljesítmény-ellenőrzéseket, illetve - informatikai rendszerellenőrzéseket kell végezni, valamint - az éves beszámolókról megbízhatósági igazolásokat és az európai uniós források tekintetében zárónyilatkozatokat kell kibocsátani. 3.2. A belső ellenőrzést végző személy munkavégzésének keretei A belső ellenőrzést végző személy munkáját - a vonatkozó jogszabályok, - a pénzügyminiszter által közzétett módszertani útmutatók és - nemzetközi belső ellenőrzésre vonatkozó standardok, továbbá - a Belső ellenőrzési kézikönyv szerint végzi.

IV. Táblázatok, folyamatábrák, mellékletek

Táblázatok 1. számú táblázat A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal 2. számú táblázat A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal Folyamatábrák 1. számú folyamatábra A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonalról 2. számú folyamatábra A végrehajtási folyamatokhoz kapcsolódó ellenőrzési nyomvonalról 3. számú folyamatábra Az ellenőrzési folyamatokhoz kapcsolódó ellenőrzési nyomvonalról Mellékletek 1. számú melléklet Az ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonaláról 2. számú melléklet A belső ellenőrzési tevékenység ellátási formájának meghatározása

Táblázatok

1. számú táblázat: A tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal

Előzetes vezetői ellenőrzés Munkafolyamat, tevékenység

Módja, eszköze

Feladat ellátója

Folyamatba épített ellenőrzés Határidő

Módja, eszköze

Feladat ellátója

Utólagos vezetői ellenőrzés Határidő

Módja, eszköze

Feladat ellátója

Feladat alatt min. egyszer

Végleges gazdasági program tervezet megtekintése, ellenőrzése

Jegyző

Jegyző, Polgármester

Határidő

1. Gazdasági program - a képviselő-testület gazdasági programjának előkészítése

Megbeszélés

Legalább program készítésen-ként

Tervezet megtekintése, konzultáció

Jegyző és polgármester

Koncepció összeállítása előtt

Jogszabályi és belső előírásokkal való folyamatos egyeztetés

Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Folyamatos

Megbeszélés, konzultáció során annak ellenőrzése, hogy a koncepcióban figyelembe vették-e a helyen képződő bevételeket, valamint az ismert kötelezettségeket

Jegyző

A koncepció összeállítását követően

Beszámoltatás arról, hogy a véleményeztetésre jogosultak megkapták a koncepció tervezetet


A véleményeztetés alatt legalább 1 alkalommal

Dokumentum ellenőrzés: a véleményeket csatolták e a koncepció tervezethez

Jegyző, polgármester

A benyújtás előtt

Jegyző és polgármester

Aktuálisan

2. Költségvetési koncepció

- koncepció összeállítása

Megbeszélés, illetve a tárgyév ¾. éves gazdálkodásról szóló beszámoló tervezet áttekintése.Az önkormányzat bevételi forrásainak számbavétele.Az ellátandó feladatok felmérése az intézményekre is kiterjedően.

Jegyző Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Beszámoltatás, hogy a koncepció véleményeztetése mely szerveket érinti (helyi önkormányzati bizottságok)

- koncepció véleményeztetése - koncepció benyújtása

A véleményezett koncepció tervezet benyújtás előtti áttekintése

A képviselő-testületi ülés jegyzőkönyve alapján a végleges, jóváhagyott koncepció áttekintése

- koncepció megtárgyalása Előzetes vezetői ellenőrzés Munkafolyamat, tevékenység

Módja, eszköze

Feladat ellátója


Módja, eszköze

Feladat ellátója

A koncepció véleményeztetése előtt

Jegyző

A koncepció benyújtása előtt

Jegyző

koncepció megtárgyalása után


Módja, eszköze

Feladat ellátója

Határidő

3. Költségvetési tervezés - a tervezés munkafolyamatokra való lebontása, munkamegosztás - a tervezéssel kapcsolatos feladatellátásra vonatkozó általános szabályok meghatározása és betartatása - a költségvetési rendelet címrendjének kialakítása, a címrend szerinti tervezés - a tervezés során ellátandó egyeztetési feladatok

- a személyi juttatások és a létszám-előirányzat tervezése

- a munkaadókat terhelő járulékok tervezése

Írásos feljegyzés az egyes tervezési munkafolyamatok ellátásának várható időszakairól, és a munkamegosztás rendjéről

Szóbeli, illetve írásbeli utasítás az egyes tervszámok alátámasztásának rendjéről (pl. tapasztalati adatok, részletes számítások stb. követelménye)



Tervezési munkák előtt

Egyeztetés, szóbeli beszámoltatás, valamint az elkészült írott anyagokba történő betekintés


Folyamatos

A tervezés munkapéldányaiba, alapszámításaiba történő betekintés, tájékoztatás kérés


Folyamatos

A tervezési munkák megkezdése során az egyes címrendek költségvetésébe való betekintés


Az egyeztetési feladatok dokumentumainak, feljegyzéseinek áttekintése


Vezetői szóbeli beszámoltatás

Jegyző Konzultáció az ellátandó egyeztetési feladatokról

Jegyző A tervezést végző személy személyi juttatások tervezésére vonatkozó jogszabályi, illetve belső szabályozási háttérismereteiről való tájékozódás, illetve a szükséges tájékoztatás megadása A tervezést végző személy munkaadókat terhelő járulékok tervezésére vonatkozó, - a tervezésnél alkalmazandó jogszabályi ismereteiről való tájékozódás, illetve a szükséges tájékoztatás megadása

Jegyző

Jegyző

Folyamatos

Folyamatos

Folyamatos

A tervezési folyamatok szakmai nyomon követése az elvégzett munka áttekintésével, szükség esetén konzultáció A tervezési folyamatok szakmai nyomon követése az elvégzett munka áttekintésével, szükség esetén konzultáció a személyi juttatások tervezését végző bevonásával

Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Folyamatos

Szóbeli beszámoltatás a tervezési feladatok ellátásának menetéről

Jegyző

Tervezési feladatok végén

Folyamatos

A tervezési dokumentáció – beleértve valamennyi tervszámot megalapozó számítást, nyilvántartást stb - áttekintése

Jegyző

A költségvetés véleményeztetése előtt

Folyamatos

A tervezési dokumentáció, a költségvetési rendelettervezet címrend szerinti ellenőrzése

Jegyző

Legalább 1 alkalommal

Az egyeztetés folyamatának áttekintése utólag, a rendelkezésre álló dokumentumok alapján

Jegyző

A tervezés alatt legalább 2 alkalommal

A területre vonatkozóan elkészült tervezet és az azt megalapozó számítások áttekintése, illetve beszámoltatás az elvégzett feladatról

Jegyző



Jegyző

A tervezést végző személy egyes dologi kiadásokra vonatkozó jogszabályi, (Pl. áfa) illetve belső szabályozási (munkaruha, stb), illetve a tervezésnél figyelembe veendő egyéb tényezőkkel (Pl. feladatváltozás) kapcsolatos ismereteiről való tájékozódás, illetve a szükséges tájékoztatás megadása

- dologi jellegű kiadások tervezése

Jegyző

Folyamatos


- juttatások, támogatások tervezése

- beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások tervezése

Módja, eszköze

Feladat ellátója



Folyamatba épített ellenőrzés Módja, eszköze

Feladat ellátója

Jegyző

A tervezési folyamatok szakmai nyomon követése az elvégzett munka áttekintésével, szükség esetén konzultáció


Jegyző Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő,

A tervezési folyamatok szakmai nyomon követése az elvégzett munka áttekintésével, szükség esetén konzultáció, javaslat terv variánsok kidolgozására

Tájékozódás, a tervezést végző személy érintett területre vonatkozó jogszabályi, belső szabályozási (bele értve a területre vonatkozó helyi rendeletet is) ismereteiről, valamint a szerv tervezésnél figyelembe veendő kötelezettség-vállalásainak megbeszélése

Tájékozódás, a tervezést végző személy érintett területre vonatkozó aktuális ismereteiről, az önkormányzat ilyen irányú elképzeléseiről, valamint a szerv tervezésnél figyelembe veendő kötelezettség-vállalásainak megbeszélése

A tervezési folyamatok szakmai nyomon követése az elvégzett munka áttekintésével, szükség esetén konzultáció

Határidő



Jegyző


Módja, eszköze

Feladat ellátója



Jegyző


A területre vonatkozóan elkészült tervezet és az azt megalapozó számítások áttekintése, illetve beszámoltatás az elvégzett feladatról, a tervvariánsok megalapozottságának ellenőrzése konzultációval,

Jegyző

Határidő

Az ismert és a várható bevételi források áttekintése, konzultáció a folyamatban lévő szerződésekről, testületi elképzelésekről

- saját bevételek tervezése - az állami támogatások, hozzájárulások, átvett pénzeszközök tervezése

A tervezési munkák előtt Jegyző, polgármester

Az egyes források igénybevételi lehetőségeinek szakmai áttekintése, az előzetes adatszolgáltatás újra ellenőrzése

A tervezési munkák előtt Jegyző

A tervezés feltételeinek szakmai áttekintése a jogszabályi háttérismeretről való beszámoltatással

- az előző évi pénzmaradvány tervezése - a bevételi és kiadási előirányzatok egyensúlyának megteremtése, tartalék és/vagy hitel tervezése

A tervezési munkák előtt Jegyző

Előzetes konzultáció a bevételi és kiadási előirányzatokról, azok főösszegeiről, az egyezőség megteremtésének lehetőségeiről

A tervezési munkák előtt

Jegyző Előzetes szakmai konzultáció a rendelet-tervezet tartalmával, formájával kapcsolatos vezetői elvárásokról

- a rendelet-tervezet elkészítése

Jegyző,Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

A tervszámok kidolgozása után


Módja, eszköze

Feladat ellátója

A tervezés folyamán a munkapéldányok áttekintése, a meglévő szerződésekkel egyéb dokumentumokkal való összevetése



A bevétel tervének elkészítése után a tervezett adatokról konzultáció

Jegyző

A tervezési munkapéldányok, egyéb adatszolgáltatások egyeztetése, beszámoltatás



A bevételi tervek teljes dokumentációjának ellenőrzése, szükség esetén szóbeli beszámoltatás

Jegyző

A pénzmaradvány tervezésének, számításainak ellenőrzése



A pénzmaradvány tervezését alátámasztó számítások ellenőrzése

Jegyző

Az egyensúly megteremtésére vonatkozó levezetések, munkalapok áttekintése


A feladat alatt legalább 1 alkalommal

A bevételi és kiadási előirányzatok egyezőségének ellenőrzése az összesített adatokat tartalmazó dokumentumok, kimutatások alapján

Jegyző

A rendelet-tervezet kidolgozása során szóbeli egyeztetés, illetve a félkész anyagok, piszkozatok áttekintése


A rendelet-tervezet összeállítása során legalább 2 alkalommal

A kész rendelet-tervezet áttekintése, illetve beszámoltatás a feladat ellátásáról


Módja, eszköze

Feladat ellátója

Jegyző

A rendelettervezet elkészítését követően


Módja, eszköze

Feladat ellátója

Határidő

- a rendelet-tervezetet megalapozó információk elkészítése - a rendelet-tervezet előterjesztésének elkészítése

- az államháztartási mérlegek összeállítása - a költségvetési rendelet megtárgyalása, jóváhagyása

Előzetes megbeszélés a testület által kért információk tartalmáról, mélységéről, vélemények beszerzése (pl.: közoktatási fórumok)

A rendelettervezet elkésztését követően

Az információk elkészítése során a dokumentumtervezetek, munkapéldányok ellenőrzése, megbeszélés


Az információk összeállítása alatt legalább 1 alkalommal

Az információk elkészítése során a kész dokumentáció ellenőrzése

Jegyző, polgármester Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

A rendelettervezet elkészítését követően

Az előterjesztés összeállítása közben a készülő dokumentációba való betekintés, illetve szükség esetén konzultáció


Az előterjesztés elkészítése közben legalább 1 alkalommal

A kész előterjesztés áttekintése, szóbeli beszámoltatás a feladatról

A mérlegek elkészítése előtt

A mérlegek készítése során a munkapéldányok ellenőrzése, szükség esetén konzultáció


A mérlegek elkészítés során legalább 2 alkalommal

A kész mérlegek áttekintése, szóbeli tájékoztatás kérése munka elvégzéséről

Jegyző

A testületi ülés előtt

Jegyző, polgármester A vonatkozó belső előírások, pl. SZMSZ áttekintése, és az előterjesztéssel szembeni elvárások megbeszélése

A mérlegekre vonatkozó jogszabályi, és kötelezően elkészített belső szabályok megbeszélése, iránymutatás a mérlegek elkészítésére vonatkozóan A képviselő-testület rendeletet megtárgyaló ülésére, mint tájékoztatást adó személy felkészültségének ellenőrzése konzultációval

Jegyző

A végleges információ elkészítés után

Jegyző

Az előterjesztés elkészítését követően

Jegyző

Az Áht-s mérlegek elkészítése után

Az elkészített elemi költségvetés és a jóváhagyott költségvetési rendelet áttekintésével

Jegyző

Az elemi költségvetés elkészítését követően, de annak információs rendszerbe való továbbítása előtt

A dokumentációk tárolásának ellenőrzése beszámoltatással, illetve a kezelés módjának áttekintése

Jegyző

Alkalomszerűen

Az elemi költségvetés tartalmi követelményeivel kapcsolatos szakmai ismeretek felfrissítése konzultációval, a tervezési segédanyagok áttekintésével

Jegyző,Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

- az elemi költségvetés megállapítása, dokumentációjának elkészítése, továbbítása - a költségvetési dokumentációk megőrzése

A kész dokumentációk kezelésére vonatkozó utasítás megadása Jegyző

Elemi költségvetés összeállítása előtt A dokumentációk elkészítését követően

Az elemi költségvetés megállapítása során a munkapéldányok ellenőrzése


Folyamatosan

2. számú táblázat: A végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal


Módja, eszköze

Feladat ellátója

Folyamatba épített ellenőrzés Határid Módja, eszköze Feladat ellátója ő


Módja, eszköze

Felad Határidő at ellátój a

1. Szabályzatok elkészítése, aktualizálása - működést megalapozó szabályzatok elkészítése, aktualizálása - a pénzügyigazdálkodási terület költségvetési végrehajtási szabályzatainak elkészítése, aktualizálása

Megbeszélés Megbeszélés



Kész szabályzatok megtekintése, ellenőrzés

Jegyző

Aktuálisan

Jegyző

Aktuálisan

Jegyző

Évente legalább a féléves, illetve az éves beszámolóhoz kapcsolódva 1-1 alkalommal

Jegyző

Évente legalább a féléves, illetve az éves beszámolóhoz kapcsolódva 1-1 alkalommal

Jegyző

Évente legalább a féléves, illetve az éves beszámolóhoz kapcsolódva

Jegyző

Legalább évente


Jegyző

Legalább évente




Kész szabályzatok megtekintése, ellenőrzés

2. A személyi juttatások és a létszám előirányzat felhasználása - személyi juttatások és a létszám előirányzat felhasználásának nyomon követése - jutalom előirányzata és a jutalmazásra kifizetett összegek ellenőrzése - az előirányzatfelhasználási terv személyi juttatásokra vonatkozó részének betartása, módosítási

A feladat ellátásával kapcsolatos vezetői elvárások megbeszélése

A területre vonatkozó jogszabályi és belső szabályozási kérdések megbeszélése

Az előirányzat-felhasználási terv személyi juttatásokra vonatkozó részének áttekintése, vezetői iránymutatás megadása

A nyilvántartások, kimutatások vezetésének áttekintése, alapdokumentumokkal való egyeztetése


Költségvetési rendelet módosításakor

A nyilvántartások vezetéséről beszámoltatás

Jegyző

A költségvetés jóváhagyását követően Jutalom előirányzatán ak meghatározás a, illetve felhasználása előtt

A jutalmazás előirányzatának meghatározásának, valamint a kifizetésének nyomon követése, a számítások ellenőrzése


Előirányzat változtatás, illetve Jutalom kifizetése előtt

A területre vonatkozó nyilvántartások, számítások utólagos áttekintése

Jegyző

A negyedévenk ént min 1 alkalommal

Az előirányzatfelhasználási ütemterv teljesítésének figyelemmel kísérése – dokumentumok alapján


Negyedévente 1 alkalommal

Az előirányzat-felhasználási terv és annak teljesítéséről való beszámoltatás

Jegyző

javaslatok kidolgozása

3. A dologi kiadások előirányzatának felhasználása - a dologi kiadások teljesítésével kapcsolatos munkamegosztás áttekintése tevékenységi területenként, feladatonként, szakfeladatonként - a megrendelések és felhasználások kezelése - az előirányzatfelhasználási terv dologi kiadásokra vonatkozó részének betartása, módosítási javaslatok kidolgozása

A feladatok, tevékenységek, szakfeladatok és az általuk felhasznált dologi kiadások áttekintése, felelősök meghatározása

A feladat ellátókkal való megbeszélés


Igény szerint

A feladatok, tevékenységek, szakfeladatok dologi kiadásaiért felelős személyek szóbeli beszámoltatása a végzett tevékenységükről

Jegyző

Évente 1szer, illetve feladatváltoz áskor

A felállított rendszer és az utasítás ellenőrzése a nyilvántartásokba való betekintéssel, illetve beszámoltatással



A felelősök beszámoltatása


A negyedévenk ént min 1 alkalommal

Az előirányzatfelhasználási ütemterv teljesítésének figyelemmel kísérése – főkönyvi kivonat alapján



Az előirányzat-felhasználási terv és annak teljesítéséről való beszámoltatás

Jegyző


A megrendelések és a dologi kiadások felhasználása rendjére vonatkozó ISO kézikönyv elkészítése, rendszer felállítás, módosítása

Az előirányzat-felhasználási terv dologi kiadásokra vonatkozó részének áttekintése, vezetői iránymutatás megadása


Módja, eszköze

Feladat ellátója


4. A felhalmozási kiadások előirányzatának felhasználása

Jegyző


Jegyző

Évente legalább 2 alkalommal

Jegyző

Évente legalább a féléves, éves beszámolóhoz kapcsolódva


Módja, eszköze


A felhalmozási kiadások teljesítésével kapcsolatban a döntés előkészítésért (előkalkuláció, árajánlatok) valamint a döntésért, valamint a döntés végrehajtásért felelősök meghatározása, a vonatkozó belső szabályok áttekintése

- a felhalmozási kiadások teljesítésével kapcsolatos felelősségi kategóriák áttekintése - az előirányzatfelhasználási terv felhalmozási Az előirányzatkiadásokra vonatkozó felhasználási terv felhalmozási kiadásokra részének betartása, részének módosítási javaslatok vonatkozó áttekintése, vezetői kidolgozása iránymutatás megadása 5. A saját bevétek előirányzat teljesítése - a saját bevételek beszedésével kapcsolatos munkamegosztás áttekintése A feladatok, tevékenységek, tevékenységi szakfeladatok és az általuk területenként, beszedendő bevételek, és a beszedéssel kapcsolatos feladatonként, feladatok áttekintése, felelősök meghatározása szakfeladatonként

Jegyző

A feladat ellátókkal való megbeszélés, a döntés előkészítés, a Évente 1szer, illetve döntés, és a döntés végrehajtás nagyobb felhalmozás dokumentum tervezeteinek i kiadás áttekintése esetén


Jegyző

Az előirányzatfelhasználási ütemterv teljesítésének A negyedéven figyelemmel kísérése ként min 1 – főkönyvi kivonat alkalommal alapján




- a bérleti díjak beszedése

A meglévő szerződések és a bérleti díjakra, feltételekre vonatkozó szabályozások áttekintése, a bérbeadásokkal kapcsolatos lebonyolítási eljárás meghatározása


Évente 1szer, illetve szükség esetén

- az adóbevételek beszedése

Az adóbevételekkel kapcsolatos központi, és helyi jogszabályok (rendeletek) áttekintése, a fontosabb változásokkal kapcsolatos konzultáció



A feladat ellátókkal való megbeszélés A felállított rendszer és az utasítás ellenőrzése a nyilvántartásokba, bérleti szerződésekbe való betekintéssel, illetve beszámoltatással Az adóztatási folyamat figyelemmel kísérése, az adóbevallások, illetve adókivetések kezelésének ellenőrzése, a fizetési fegyelem nyomon követése, adóbehajtási intézkedésekre való




Költségvetési rendelet módosításakor

A beruházási tevékenységről a feladatellátók utólagos szóbeli beszámoltatása a megvalósítással kapcsolatos dokumentumok párhuzamos áttekintésével

Negyedévente

Az előirányzatfelhasználási terv és annak teljesítéséről való beszámoltatás

Negyedévente

A feladatok, tevékenységek, szakfeladatok bevételeinek beszedéséért felelős személyek szóbeli beszámoltatása a végzett tevékenységükről

Negyedévente

Negyedévente

A felelősök beszámoltatása, a rendelkezésre álló dokumentumok ellenőrzése Az adóügyi előadó beszámoltatása, a rendelkezésre álló dokumentumok ellenőrzése, a féléves és éves időszakra a tervezett, a tényleges adóbevétel, valamint a hátralékok áttekintése, beszámoltatás

Jegyző


Jegyző


Jegyző


Jegyző


Jegyző

Évente legalább 2 alkalommal (a féléves és az éves beszámoláshoz kapcsolódóan)

utasítás

- egyéb az előzőekben ki nem emelt bevételek - az előirányzatfelhasználási terv bevételekre vonatkozó részének betartása, módosítási javaslatok kidolgozása

Bevétel típusonként a bevétellel kapcsolatos eljárási rend megbeszélése, felelősök meghatározása

Az előirányzatfelhasználási terv saját bevételekre a vonatkozó részének áttekintése, vezetői iránymutatás megadása

Jegyző


A meghatározott eljárási rend betartásának ellenőrzése a nyilvántartásokba, szerződésekbe való betekintéssel, illetve beszámoltatással


Jegyző

Az előirányzatfelhasználási ütemterv teljesítésének A negyedéven figyelemmel kísérése ként min 1 – főkönyvi kivonat alkalommal alapján

Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő,


Módja, eszköze

Feladat ellátója

Negyedévente

A felelősök beszámoltatása, a rendelkezésre álló dokumentumok ellenőrzése

Negyedévente

Az előirányzatfelhasználási terv és annak teljesítéséről való beszámoltatás


Jegyző


Jegyző



Módja, eszköze


6. Állami támogatásokkal, hozzájárulásokkal, egyéb központi forrás előirányzatának teljesítése - az év közben igényelhető támogatások, hozzájárulások, egyéb források igénylése

Az igényléssel kapcsolatos jogszabályok, illetve tájékoztató leiratok, továbbá az igénylési feltételek áttekintése Az egyes pályázatok figyelésével, pályázati elképzelésekkel kapcsolatos elvek, felelősök meghatározása

- pályázatok 7. Főkönyvi és analitikus könyvelés - a főkönyvi könyvelés

A főkönyvi könyvelés adott év sajátosságainak, változásának áttekintése.A főkönyvi számla

Jegyző

Jegyző

Jegyző

Havonta min 1 alkalommal

Az igénylések rendjének, illetve azok teljesítésének figyelemmel kísérése az igénylő dokumentumok, valamint a támogatást megítélő értesítések alapján A pályázatokkal kapcsolatos tevékenység figyelemmel kísérése, a pályázati javaslatok áttekintése

Évente 1 alkalommal, a központi,

A főkönyvi könyvelés kialakított rendjének betartatása a főkönyvi

Évente 1 alkalommal

Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó

Negyedévente

Az állami támogatás egyeztető tábla, valamint a szervnél kimutatott adatok egyeztetése, és szóbeli beszámoltatás

Jegyző


Havonta 1 alkalommal

A pályázat tervezeteinek áttekintése, jóváhagyása, szóbeli beszámoltatás

Jegyző

Havonta min 1 alkalommal

Havonta 1 alkalommal

A főkönyvi kivonatok áttekintése, a teljesítési adatok előirányzattokkal, és

jegyző

A beszámolási tevékenységekhez kapcsolódóan, azok előtt

alábontásokra való igény meghatározása.

A központi előírás miatt kötelező, illetve a saját belső információigény kielégítése céljából fontos analitikus nyilvántartások körének, vezetési módjának adott évre vonatkozó meghatározása, az esetleges változásokra figyelemfelhívás

- analitikus könyvelés - a főkönyvi könyvelés és az analitikus feladások rendjének, belső nyilvántartások közötti Aszabályozásának érintettekkel való megbeszélése kapcsolat, feladások 8. Bizonylati rend és bizonylatkezelés

- a bizonylati rend

A bizonylati rend adott évi kiemelt területeinek áttekintése, az esetleges új elemek megtárgyalása

- bizonylatkezelés

A bizonylatkezelés fontosabb területeinek áttekintése, különös tekintettel az új bizonylatkezelési területekre

részletes számlakerettükör ajánlás megjelenését követően

A pénztáros, pénztár helyettes, illetve pénztárellenőr személyének felülvizsgálata, a felelősségi nyilatkozatok meglétének ellenőrzése, az összeférhetetlenségi helyzetek feloldása

könyvelő

előirányzat-felhasználási ütemtervvel való összehasonlítása, szóbeli beszámoltatás

Jegyző

Évente 1 alkalommal, az adott évi tényleges könyvelési munkák megkezdése előtt

Az analitikus nyilvántartások kialakított rendjének ellenőrzése a nyilvántartásokba való betekintésre, azok alapossága, naprakészsége stb. szempontjából

Jegyző

Évente 1 alkalommal, a tényleges könyvelési feladatok előtt

A feladások elkészítésének figyelemmel kísérlése, a feladások számszaki ellenőrzése

Kontírozó könyvelő

A bizonylati rend betartásának nyomon követése a folyamatokba való betekintés, illetve szóbeli beszámoltatás

Gazdasági osztályvezető távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő,


A bizonylatkezelés betartásának nyomon követése a folyamatokba való betekintésbe, illetve szóbeli beszámoltatás



A pénztár tevékenységének áttekintése a pénztárnapló, illetve a pénztárjelentések alapján, szükség esetén rovancs készítése, beszámoltatás



Jegyző

Jegyző

Évente 1 alkalommal, a tényleges könyvelési feladatok előtt Évente 1 alkalommal, a tényleges könyvelési feladatok előtt

9. Házipénztári pénzkezelési tevékenység - a szerv készpénzforgalmának bonyolítása bevételi és kiadási pénztárbizonylat alapján

kivonatok és a számlaforgalmak ellenőrzésével, szükség esetén iránymutatással

Jegyző

Előzetes vezetői ellenőrzés

Évente 1 alkalommal, illetve szükség szerint

Gazdasági osztályvezető,

távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Folyamatba épített ellenőrzés

Negyedévente

Feladásonként 1 alkalommal

Jegyző


Jegyző


Jegyző


Szóbeli beszámoltatás

Jegyző


A pénztári tevékenység ellenőrzése szóbeli beszámoltatással

Jegyző

Évente 1-2 alkalommal




Utólagos vezetői ellenőrzés

Munkafolyamat, tevékenység

Módja, eszköze

Feladat ellátója

Határid Módja, eszköze Feladat ellátója ő


Határidő

Módja, eszköze



A bankszámla kezelési tevékenység ellenőrzése szóbeli beszámoltatással

Jegyző



Negyedévente 1 alakalommal

Beszámoltatás a bejövő számlák utalási rendje betartásáról

Jegyző


10. A bankszámlaforgalom kezelési tevékenység -a bankszámlaforgalom bonyolítása

A bankszámlán keresztül bonyolódó forgalom során a bankszámla felett rendelkezési jogosultsággal bírók áttekintése, a belső nyilvántartási és utalási rend megbeszélése Az utalások teljesítési rendje elveinek, a vezetendő nyilvántartások tartalmának meghatározása

- az utalások teljesítése 11. A leltározási tevékenység

- a leltározásra A leltározással kapcsolatos jogszabályi előírások vonatkozó aktuális áttekintése, a változások szabályok áttekintése megbeszélése - a leltározás Az eszközök és források értékelésénél értékelési szabályai megbeszélése, és a leltározási figyelembe veendő tevékenységre kiható feladatok megbeszélése értékelési szabályok - a leltározási tevékenység tényleges A leltározási tevékenység előtt végrehajtása a feladatok átbeszélése 11. A selejtezési tevékenység - a selejtezésre vonatkozó aktuális szabályok áttekintése - a selejtezés

Jegyző


Jegyző


A bankszámlaforgalom áttekintése a banknapló, illetve a bankszámlaforgalom szúrópróbaszerű vagy tételes vizsgálatával Az utalások rendjének áttekintése a nyilvántartások alapján, fizetési felszólítások, késedelmes fizetések esetén konzultáció

Jegyző


A leltározásra való felkészülés során szakmai beszámoltatás, az alkalmazandó nyomtatványok áttekintése


Leltározásra való felkészülés során 12 alkalommal

Beszámoltatás a felkészülésről

Jegyző


Az értékelés során szakmai tájékoztatás nyújtása és konzultáció a feladatellátóval


Leltározásra való felkészülés során 12 alkalommal

Beszámoltatás az értékelési feladatok ellátásáról

Jegyző


A leltározás végrehajtásának áttekintése a leltározási dokumentumok alapján


Leltározás végrehajtása alatt 12 alkalommal

A leltározás záró jegyzőkönyvének átvétele, szükség esetén konzultáció

Jegyző



A selejtezésre való felkészülés során 12 alkalommal

Beszámoltatás a felkészülésről

Jegyző


A selejtezési

Beszámoltatás az elkészült a

Jegyző


Jegyző

Évente 1 alkalommal, illetve szükség szerint Évente 1 alkalommal, a leltározás végrehajtása előtt

A selejtezéssel kapcsolatos jogszabályi előírások áttekintése, a változások megbeszélése

Jegyző


A selejtezésre való felkészülés során szakmai beszámoltatás, az alkalmazandó nyomtatványok áttekintése

A selejtezés

Jegyző

Évente 1

A készülő selejtezési

Jegyző

Gazdasági osztályvezet

kezdeményezése

- a selejtezési tevékenység tényleges végrehajtása

alkalommal, a selejtezési kezdeményez és határidejét megelőző 3 hónapban

kezdeményezésével kapcsolatos feladatok, jogkörök megbeszélése

A selejtezési tevékenység előtt a feladatok átbeszélése

Jegyző

Évente 1 alkalommal, a selejtezés végrehajtása előtt



Módja, eszköze

Feladat ellátója

kezdeményezések megbeszélése

A selejtezés végrehajtásának áttekintése a selejtezési dokumentumok alapján


Gazdasági osztályvezető távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

kezdeménye-zés elkészítése alatt 1-2 alkalommal

Selejtezési tevékenység alatt 12 alkalommal



selejtezési kezdeményezéssel kapcsolatban ellátott feladatokról

A selejtezési javaslat, eljárások stb. áttekintése, megbeszélése, a végleges selejtezési dokumentumok átvétele

Jegyző

Szükség szerint


Határidő

Módja, eszköze


12. Pénzgazdálkodással kapcsolatos tevékenység (kötelezettségvállalás, utalványozás, érvényesítés, ellenjegyzés)

- a területre vonatkozó szabályok áttekintése

Valamennyi jogkör gyakorlására jogosulttal közös megbeszélés, a központi és a helyi szabályok áttekintése, értelmezése

-a kötelezettségvállaláso k bonyolítása

A kötelezettségvállalásra vonatkozó előírások megbeszélése, a nyilvántartásokra vonatkozó előírások rögzítése, pontosítása

-a kötelezettségvállaláso k ellenjegyzése - a teljesítés szakmai igazolása

Az ellenjegyzés kötelező jellegének, körülményeinek, tartalmának megbeszélése, a felhatalmazott feladatellátók tájékoztatása A teljesítés szakmai igazolása menetének, az igazolás szempontjainak, valamint módjának meghatározása, közös értelmezés


Jegyző[1], polgármester Jegyző, jogi igazgatási ügyintéző[2] Jegyző

Évente legalább 1 alkalommal, év elején

Évente legalább 1 alkalommal, év elején Évente legalább 1 alkalommal, év elején Évente legalább 1 alkalommal, év elején

A szabályok általános érvényesülésének figyelemmel kísérése, szabályozásban lévő értelmezési problémák megbeszélése

A kötelezettségvállalási dokumentumok áttekintése, egyeztetése más dokumentumokkal, szúrópróbaszerű vizsgálat A kötelezettségvállalások ellenjegyzése során az ellenjegyzés tartalmának megfelelő kontroll ellátása A teljesítés szakmai igazolása menetébe történő betekintés, beszámoltatás. A teljesítés és a


Havonta legalább 1 alkalommal

Szóbeli beszámoltatás a szabályok betartásával kapcsolatban

Jegyző

Szükség szerint


Havonta legalább 1 alkalommal

Szóbeli beszámoltatás, illetve a kötelezettségvállalások nyilvántartásának, valamint az előirányzat-felhasználási ütemterv teljesítésének áttekintése

Jegyző

Legalább a féléves és éves beszámolóhoz kapcsolódva


Minden kötelezettségvállalás esetén

Gazdasági osztályvezető távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő Szakmai teljesítést igazoló

Negyedévente 1 alkalommal Folyamatosan

Szóbeli beszámoltatás az ellenjegyzési tevékenységgel kapcsolatban Szóbeli beszámoltatás a szakmai teljesítés igazolásával kapcsolatban

Jegyző Jegyző

Legalább a féléves és éves beszámolóhoz kapcsolódva Legalább a féléves és éves beszámolóhoz kapcsolódva

kötelezettségvállalás összehasonlítása. Az érvényesítés menetébe történő betekintés, beszámoltatás.

- érvényesítés

Az érvényesítés kötelező jellegének, körülményeinek, tartalmának megbeszélése, a felhatalmazott feladatellátók tájékoztatása

- utalványozás

Az utalványozásra vonatkozó előírások megbeszélése, feladatellátók tájékoztatása

- utalványozás ellenjegyzése

Az ellenjegyzés kötelező jellegének, körülményeinek, tartalmának megbeszélése, a felhatalmazott feladatellátók tájékoztatása

személy

Gazdasági osztályvezető (pénztár esetében, illetve helyettesítéskor)

Feladatellátó

Jegyző


Az érvényesítendő dokumentumok és az érvényesítés alapját képező szakmai igazolás, valamint fedezet meglétének, összegszerűségnek, és alaki követelmények betartásának ellenőrzése



Az utalványozott dokumentumok áttekintése, egyeztetése más dokumentumokkal

Jegyző, jogi igazgatási ügyintéző[2]


Az utalványok ellenjegyzése során az ellenjegyzés tartalmának megfelelő kontroll ellátása.


Folyamatosan

Szóbeli beszámoltatás az érvényesítési tevékenység ellátásával kapcsolatban

Jegyző


Gazdasági osztályvezető,távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Negyedévente


Jegyző


ellenjegyző, illetve Gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Minden utalványozás esetén

Szóbeli beszámoltatás az ellenjegyzési tevékenységgel kapcsolatban

Jegyző



Legalább negyedévenként

Szóbeli beszámoltatás, vagyonkimutatások áttekintése

Jegyző

Évente egyszer, legalább a beszámolóhoz kapcsolódva



Szóbeli beszámoltatás, vagyonhasznosítással kapcsolatos bevételek és kiadások megbeszélése

Jegyző

Évente egyszer, legalább a beszámolóhoz kapcsolódva


A vagyon értékesítése előtt

A vagyonváltozásokkal kapcsolatos számszaki és szóbeli információ kérés

Jegyző


13. Vagyongazdálkodás - a vagyon nyilvántartása

A vagyonnyilvántartásra vonatkozó szabályok áttekintése, megbeszélése

- a meglévő vagyon hasznosítása

A hasznosítási lehetőségek számbavétele, a vonatkozó belső szabályok áttekintése, felelősök meghatározása

- a meglévő vagyon értékesítése

Az értékesítésére vonatkozó belső szabályok áttekintése, értékesítési irányok meghatározása

Jegyző


Jegyző


A vagyonnyilvántartásokba való betekintés, az egyeztetésről szóló dokumentumok ellenőrzése A vagyonhasznosításra vonatkozó előírások betartásának ellenőrzése az egyes hasznosítások során (dokumentumok ellenőrzése, illetve beszámoltatás)

Jegyző


Az értékesítési eljárások figyelemmel kísérése, beszámoltatás





Módja, eszköze

Feladat ellátója


A vonatkozó jogszabályok áttekintése, a kiadott útmutatók megbeszélése

Jegyző, gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

A féléves beszámoló előtt

A féléves beszámolóra való felkészültségről tájékozódás, értekezletek megbeszélése


Megbeszélés az egyes féléves beszámolási munkafolyamatok ellátásának várható időszakairól, és a munkamegosztás rendjéről


A féléves beszámoló előtt

Egyezetés, szóbeli beszámoltatás, valamint az elkészült írott anyagokba történő betekintés



Határidő

Módja, eszköze

A féléves beszámoló késztése előtt és során szükségszerűen

A féléves beszámolási tevékenység során szóbeli tájékozódás

Jegyző

A féléves beszámolási tevékenység során legalább 2-3 alkalommal

Folyamatos

Szóbeli beszámoltatás a féléves beszámolási feladatok ellátásának menetéről

Jegyző

Féléves beszámolási feladatok végén

14. A féléves beszámolási tevékenység - a féléves beszámoló elkészítésére való felkészülés - a féléves beszámolás főbb munkafolyamatokra való lebontása, munkamegosztás - a féléves beszámolóval kapcsolatos feladatellátásra vonatkozó általános szabályok meghatározása és betartatása

A féléves beszámolási

Szóbeli, illetve írásbeli utasítás az egyes előirányzatokhoz tartozó beszámolás rendjéről (pl. az időarányos teljesítéstől való eltérés magyarázata stb.)


- a féléves beszámoló számszaki adatainak előkészítése

A féléves beszámoló adatszolgáltatás valódisága érdekében betartandó szempontok megbeszélése


- a féléves beszámoló számszaki elkészítése

A féléves beszámoló számszaki elkészítése a címrend szerinti főkönyvi kivonatok felhasználásával, az esetleges kritikus pontok megbeszélése


A féléves beszámolási munkák előtt

A féléves beszámolók munkapéldányaiba, alapszámításaiba történő betekintés, tájékoztatás kérés


Folyamatos

A féléves beszámoló dokumentáció – beleértve valamennyi előirányzatteljesítést, és időarányos eltérést kifejtő, igazoló számítást, nyilvántartást, és szöveges tájékoztatást stb. – áttekintése

A féléves beszámolómu nkák előtt

A számszaki adatok valódiságának ellenőrzése, a főkönyvi kivonat és az egyes számlaforgalmak ellenőrzése, szükség szerint a könyvelés korrekciója


Legalább a féléves beszámoló elkészítése előtt 1 alkalommal

Szóbeli beszámoltatás az adatok valódisága érdekében ellátott feladatokról, azok eredményeiről

Jegyző

A féléves beszámolási feladatok végén

A főkönyvi kivonatok készítése után

A készülő számszaki beszámoló tervezetekbe való betekintés

Gazdasági osztályvezető, összeférhetetlenség esetén a jegyző

A számszaki beszámoló elkészítése során folyamatosan

A számszaki beszámolók áttekintése

Jegyző

A számszaki beszámolók elkészítése után

Jegyző

feladatok végén

- a féléves beszámoló előterjesztésének összeállítása - a féléves beszámoló megtárgyalása, jóváhagyása - a féléves elemi beszámoló megállapítása, dokumentációjának elkészítése, továbbítása - a féléves beszámoló dokumentációk megőrzése

A féléves beszámoló előterjesztésével kapcsolatos elvárások, fontosabb pontok tisztázása


A számszaki beszámoló után

A képviselő-testület féléves beszámolót megtárgyaló ülésére, mint tájékoztatást adó személy felkészültségének ellenőrzése konzultációval Jegyző


Az elemi beszámoló tartalmi követelményeivel kapcsolatos szakmai ismeretek felfrissítése konzultációval, a beszámoló elkészítését segítő anyagok áttekintésével

Jegyző

A féléves elemi beszámoló összeállítása előtt

Jegyző

A dokumentáci ók elkészítését követően

A kész dokumentációk kezelésére vonatkozó utasítás megadása


Módja, eszköze

Az előterjesztés tervezet összeállítása

A féléves elemi beszámoló megállapítása során a munkapéldányok ellenőrzése



A feladatellátás során folyamatosan

A dokumentum tervezet ellenőrzése, tájékoztatás kérése

Folyamatosan



Feladat ellátója


A vonatkozó jogszabályok áttekintése, a kiadott útmutatók megbeszélése


Az éves beszámoló előtt

Az éves beszámolóra való felkészültségről tájékozódás, értekezletek megbeszélése

Megbeszélés az egyes

Jegyző,

Az éves

Egyezetés, szóbeli

Jegyző

A tervezet elkészítése után

Az elkészített féléves elemi beszámoló és a testület által jóváhagyott beszámoló egyeztetése

Jegyző

A féléves elemi beszámoló elkészítését követően, de annak információs rendszerbe való továbbítása előtt


Jegyző

Alkalomszerűen

Utólagos vezetői ellenőrzés Felad Határidő at ellátój a

Határidő

Módja, eszköze

A beszámoló késztése előtt és során szükségszerűen

A beszámolási tevékenység során szóbeli tájékozódás

Jegyző

A beszámolási tevékenység során legalább 2-3 alkalommal

Folyamatos

Szóbeli beszámoltatás az

Jegyző

A beszámolási feladatok

15. Az éves beszámolási tevékenység - az éves beszámoló elkészítésére való felkészülés - az éves beszámolás

Gazdasági osztályvezető,távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő Gazdasági osztályvezető

főbb munkafolyamatokra való lebontása, munkamegosztás - az éves beszámolóval kapcsolatos feladatellátásra vonatkozó általános szabályok meghatározása és betartatása

- az éves beszámoló során ellátandó egyeztetési feladatok

zárszámadáshoz kapcsolódó munkafolyamatok ellátásának várható időszakairól, és a munkamegosztás rendjéről

gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

Szóbeli, illetve írásbeli utasítás az egyes előirányzatokhoz tartozó beszámolás rendjéről (pl. az időarányos teljesítéstől való eltérés magyarázata stb.)


Konzultáció az ellátandó egyeztetési feladatokról


beszámoló előtt

beszámoltatás, valamint az elkészült írott anyagokba történő betekintés

éves beszámolási feladatok ellátásának menetéről


végén

Folyamatos

A beszámoló dokumentáció – beleértve valamennyi előirányzat-teljesítést, és időarányos eltérést kifejtő, igazoló számítást, nyilvántartást, és szöveges tájékoztatást stb – áttekintése

Jegyző

A beszámolási feladatok végén

Jegyző


A beszámolási munkák előtt

A beszámoló munkapéldányaiba, alapszámításaiba történő betekintés, tájékoztatás kérés



Az egyeztetési feladatok dokumentumainak, feljegyzéseinek áttekintése


Legalább 1 alkalommal

Az egyeztetés folyamatának áttekintése utólag, a rendelkezésre álló dokumentumok alapján


A számszaki adatok valódiságának ellenőrzése, a főkönyvi kivonat és az egyes számlaforgalmak ellenőrzése, szükség szerint a könyvelés korrekciója


Legalább a beszámoló elkészítése előtt 1 alkalommal

Szóbeli beszámoltatás az adatok valódisága érdekében ellátott feladatokról, azok eredményeiről

Jegyző


A beszámolási munkák közben

A pénzmaradványkimutatások tervezetének ellenőrzése, az alátámasztást szolgáló nyilvántartások, főkönyvi számlák ellenőrzése


A beszámoló készítés közben legalább 2 alakalommal

Szóbeli beszámoltatás a pénzmaradvány alakulásáról, és a személyi juttatások maradványának felhasználhatóságáról

Jegyző

A pénzmaradvány kimutatás elkészítését követően

A számszaki beszámoló elkésztése során folyamatosan

A számszaki beszámolók áttekintése

Jegyző

A számszaki beszámolók elkészítése után

A mérlegek

A kész mérlegek áttekintése,

Jegyző

Az ÁHT-s mérlegek

- az éves beszámoló számszaki adatainak előkészítése

Az éves beszámoló adatszolgáltatás valódisága érdekében betartandó szempontok megbeszélése


- a pénzmaradvány, és a személyi juttatások maradványának meghatározása

A vonatkozó jogszabályi háttér, a vonatkozó belső szabályok, a vezetett nyilvántartások áttekintése, a követendő eljárás meghatározása


A beszámoló számszaki elkészítése a címrend szerinti főkönyvi kivonatok felhasználásával, az esetleges kritikus pontok megbeszélése


A főkönyvi kivonatok készítése után

A készülő számszaki beszámoló tervezetekbe való betekintés

A mérlegekre vonatkozó

Jegyző,

A mérlegek

A mérlegek készítése


- az éves beszámoló számszaki elkészítése - az államháztartási

távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő Gazdasági osztályvezető,

mérlegek összeállítása

jogszabályi és kötelezően elkészített belső szabályok megbeszélése, iránymutatás a mérlegek elkészítésére vonatkozóan

- az éves beszámolót jóváhagyó testületi rendelet elkészítése

A jóváhagyó dokumentum elkészítésével kapcsolatos elvárások meghatározása, alapvető összefüggések áttekintése

- az éves beszámoló előterjesztésének összeállítása

Az éves beszámoló előterjesztésével kapcsolatos jogszabályok, elvárások, fontosabb pontok tisztázása

gazdasági osztályvezető, távollétében gazdasági ügyintéző, kontírozó könyvelő

elkészítése

Módja, eszköze

- az éves beszámoló megtárgyalása, jóváhagyása - az éves elemi beszámoló megállapítása, dokumentációjának elkészítése, továbbítása

A képviselő-testület a zárszámadást megtárgyaló ülésére, mint tájékoztatást adó személy felkészültségének ellenőrzése konzultációval

- az éves beszámoló dokumentációk megőrzése

Az elemi beszámoló tartalmi követelményeivel kapcsolatos szakmai ismeretek felfrissítése konzultációval, a beszámoló elkészítését segítő anyagok áttekintésével

A kész dokumentációk kezelésére vonatkozó utasítás megadása

szóbeli tájékoztatás kérés

elkészítése után


Jegyző

A számszaki beszámoló elkészítését követően


A számszaki beszámoló után


készítése során legalább 2 alkalommal

során a munkapéldányok ellenőrzése, szükség esetén konzultáció

A dokumentum tervezetbe való betekintés, konzultáció




Jegyző


Az előterjesztés tervezet összeállítása




Jegyző



Feladat ellátója


Jegyző


Jegyző

Az elemi beszámoló összeállítása előtt

Jegyző

A dokumentáci ók elkészítését követően

Az elemi beszámoló megállapítása során a munkapéldányok ellenőrzése


Utólagos vezetői ellenőrzés Felad Határidő at ellátój a

Határidő

Módja, eszköze

Folyamatosan

Az elkészített elemi beszámoló és a testület által jóváhagyott beszámoló egyeztetése

Jegyző

Az elemi beszámoló elkészítését követően, de annak információs rendszerbe való továbbítása előtt


Jegyző

Alkalomszerűen

Folyamatábrák

1. SZÁMÚ FOLYAMATÁBRA

Tervezéssel kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal folyamatábrája 1. GAZDASÁGI PROGRAM ELKÉSZÍTÉS FELÜLVIZSGÁLAT 2. KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓ ÖSSZEÁLLÍTÁS VÉLEMÉNYEZTETÉS BENYÚJTÁS TÁRGYALÁS 3. KÖLTSÉGVETÉSI TERVEZÉS FELKÉSZÜLÉS

Munkamegosztás ÁLTALÁNOS SZABÁLYOK MEGHATÁROZÁSA

Címrend szerinti tervezés EGYEZTETÉS

Részletes tervezés Terv

egyensúly

Rendelet tervezet, előterjesztés, ÁHT-s mérlegek

RENDELET MEGTÁRGYALÁSA, JÓVÁHAGYÁSA

2. SZÁMÚ FOLYAMATÁBRA DOKUMENTÁCIÓ ELKÉSZÍTÉSE, TOVÁBBÍTÁSA, ŐRZÉSE

Végrehajtással kapcsolatos ellenőrzési nyomvonal folyamatábrája VÉGREHAJTÁS 1. SZABÁLYZATOK ELKÉSZÍTÉS AKTUALIZÁLÁS 2. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁS NYOMONKÖVETÉSE

JUTALOM KIFIZETÉS ELLENŐRZÉSE

ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV BETARTÁSA, MÓDOSÍTÁSI JAVASLAT

3. DOLOGI KIADÁSOK BESZERZÉSI TEVÉKENYSÉG ELLENŐRZÉSE

MEGRENDELÉSEK


4. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV BETARTÁSA,

FELELŐSSÉGI KATEGÓRIÁK

MÓDOSÍTÁSI JAVASLAT

5. SAJÁT BEVÉTELEK MUNKAMEGOSZTÁSI FELELŐSSÉG

6. TÁMOGATÁSOK, HOZZÁJÁRULÁSOK

BESZEDÉS


IGÉNYLÉS

PÁLYÁZATOK

7. FŐKÖNYVI ÉS ANALITIKUS KÖNYVELÉS FŐKÖNYVI KÖNYVELÉS

ANALITIKUS KÖNYVELÉS

KAPCSOLAT, FELADÁSOK

8. BIZONYLATI REND ÉS BIZONYLATKEZELÉS BIZONYLATI REND BIZONYLATKEZELÉS

9. HÁZIPÉNZTÁRI PÉNZKEZELÉSI TEVÉKENYSÉG PÉNZFORGALOM BONYOLÍTÁS 10. BANKSZÁMLA FORGALOM KEZELÉSI TEVÉKENYSÉG SZÁMLAFORGALOM BONYOLÍTÁS

UTALÁSOK

11. LELTÁROZÁSI TEVÉKENYSÉG ISMERETSZERZÉS

ÉRTÉKELÉS

ÜTEMTERV

LELTÁROZÁS

12. PÉNZGAZDÁLKODÁSI JOGKÖRÖK GYAKORLÁSA

KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁS

TELJESÍTÉS SZAKMAI IGAZOLÁSA

KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁS ELLENJEGYZÉSE

ÉRVÉNYESÍTÉS

UTALVÁNYOZÁS

UTALVÁNY ELLENJEGYZÉSE PÉNZÜGYI TELJESÍTÉS

13. VAGYONGAZDÁLKODÁS NYILVÁNTARTÁS

HASZNOSÍTÁS

14. FÉLÉVES ÉS ÉVES BESZÁMOLÁS FELKÉSZÜLÉS MUNKAMEGOSZTÁS CÍMREND SZERINTI BESZÁMOLÁS EGYEZTETÉS RÉSZLETES FÉLÉVI BESZÁMOLÓ ELKÉSZÍTÉSE MEGTÁRGYALÁS, JÓVÁHAGYÁS DOKUMENTÁCIÓ

ÉRTÉKESÍTÉS

3. SZÁMÚ FOLYAMATÁBRA ELLENŐRZÉSI FOLYAMATOK ELLENŐRZÉSI NYOMVONALA

KIEMELT ELLENŐRZÉSI FOLYAMATOK 1. SZABÁLYZATOK ELLENŐRZÉSE HATÁLYOSSÁG

BETARTHATÓSÁG ÉS SZABÁLYOSSÁG

2. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

NYILVÁNTARTÁSOK BÉRSZÁMFEJTÉS MEGBÍZÁSI DÍJAK JUTALOM ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

3. DOLOGI KIADÁSOK

BESZERZÉS

Előirányzatfelhasználás KIADÁS, KÖLTSÉGHELYEK AZONOSÍTÁSA

4. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK SZÜKSÉGESSÉG ELLENŐRZÉSE

GAZDASÁGOS MEGVALÓSÍTÁS ELLENŐRZÉSE

HATÁSTANULMÁNYOK

Mellékletek

A megfelelő szabályozottság kialakításának és fenntartásának folyamatábrája

Jogszabályok alapján kötelező belső

szabályozási

területek

A SZERV MŰKÖDÉSI, SZERVEZETI SAJÁTOSSÁGA MIATT BELSŐ SZABÁLYOZÁST IGÉNYLŐ TERÜLETEK MEGHATÁROZÁSA

SZABÁLYOZÁS

ÚJ BELSŐ SZABÁLYOZÁS

MEGLÉVŐ SZABÁLYOZÁS

ELŐZETES KONZULTÁCIÓ

A SZABÁLYOZÁS KÖTELEZŐ FELÜLVIZSGÁLATI IDŐKÖZÉNEK, ILLETVE HATÁRNAPJÁNAK MEGHATÁROZÁSA

A TERÜLETEN DOLGOZÓ

ÉRINTETT FOLYAMAT GAZDA

SZABÁLYZAT TERVEZET ELKÉSZÍTÉSE

SZABÁLYOZÁS FELÜLVIZSGÁLATA

TAPASZTALATOK ÁTTEKINTÉSE (FEUVE-, KÜLSŐ ELLENŐRZÉSI -, BELSŐ ELLENŐRZÉSI TAPASZTALAT )

SZABÁLYZAT TERVEZET VÉLEMÉNYEZTETÉSE, MEGBESZÉLÉSE

MÓDOSÍTÁSI JAVASLAT ELKÉSZÍTÉSE


Érintett folyamat

MÓDOSÍTÁSI JAVASLAT VÉLEMÉNYEZTETÉSE, MEGBESZÉLÉSE

SZABÁLYZAT ELKÉSZÍTÉSE

SZABÁLYZAT MEGISMERTETÉSE


Érintett folyamat

Módosítás elkészítése

MÓDOSÍTÁS MEGISMERTETÉSE

1. számú melléklet

Ellenőrzési folyamatok ellenőrzési nyomvonala Az ellenőrzési folyamatok behálózzák a Polgármesteri Hivatal valamennyi tevékenységét, így kapcsolódnak a külön meghatározott: - tervezéssel és - a végrehajtással kapcsolatban ellátott feladatokhoz és az ott ellátandó ellenőrzési tevékenységekhez. A tervezéssel kapcsolatban az ellenőrzési folyamatok során kiemelt fontosságúak a következők: - a tervezési feladatok ellátása során munkamegosztást kell alkalmazni, - gondoskodni kell arról, hogy az egyes számítások mindig ellenőrzésre kerüljenek, - a felhasználásra kerülő alapdokumentumok teljességéről, valódiságáról külön meggyőződjenek, legyenek erre vonatkozóan is felelősök. A végrehajtással kapcsolatban az ellenőrzési folyamatok során kiemelt fontosságúak a következők: a) szabályzatok körében: - a szabályzatok folyamatos ellenőrzése a jogszabályoknak és belső szervezeti felépítésnek, folyamatoknak való megfelelőség szempontjából, - a szabályzatok betarthatóságának folyamatos ellenőrzése, visszacsatolások, a túlszabályozás csökkentése, a szabályozások rugalmassá tétele; b) személyi juttatások és létszám-gazdálkodás körében: • a rendelkezésre álló személyi nyilvántartások, valamint a kötelező béremelések figyelembevételének ellenőrzése a tervezés során, - beleértve a pótlékokat, kiegészítéseket stb. is, • a személyi juttatások bérszámfejtésénél ellenőrzési pont beiktatása, • a megbízási szerződések kötésénél, a díjak meghatározásánál a szerződések ellenjegyzésének biztosítása, • a személyi juttatások bérszámfejtésére vonatkozó dokumentumok ellenőrzése, • a jutalomra felhasználni kívánt összegek eredetének és a kifizetés jogosságának kifizetés előtti ellenőrzése, • a személyi juttatások előirányzata gazdálkodásának előirányzatfelhasználási ütemtervvel való összehasonlítása, a kiemelt előirányzat felhasználásának nyomon követése (ne történhessen az előirányzatot meghaladó kifizetés), • független belső ellenőrzési feladatok ellátása, és a tapasztalatok felhasználása a gazdaságos munkaerő-felhasználás érdekében; c) dologi kiadások körében: • a beszerzések összehangolása, a beszerzések gazdaságos bonyolítása megszervezésének folyamatos ellenőrzése,

•

d)

e)

f)

g)

az egyes előirányzatok felhasználásának nyomon követése a pénzgazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátása során, • a dologi kiadások – készletek, szolgáltatások – pontos felhasználási helye megjelölésének ellenőrzése, hogy az egyes tevékenységek, feladatok pontos ráfordításairól megfelelő információ álljon rendelkezésre az önköltségszámításhoz, valamint a gazdaságossági, hatékonysági, valamint eredményességi számításokhoz; felhalmozási kiadások körében: • a felhalmozási kiadások szükségességének ellenőrzésre, • a szükséges felhalmozás esetén a legoptimálisabb felhalmozási módra vonatkozóan rövid, közép és hosszú távú „tanulmánytervek” készítése, mely tartalmazzák a várható fenntartási kiadásokat, • a beruházási kiadások gazdaságos megvalósításának ellenőrzése; a bevételek beszedése körében: • a lehetséges bevételi források rendszeres számbavétele, a szükséges intézkedések, lehetőségek meghatározása, • a fizetési fegyelem nyomon követése, szükség esetén a fizetési fegyelem javítására intézkedések meghatározása, • a Polgármesteri Hivatal számára legfontosabb bevételek kiemelt ellenőrzése, áttekintése, • a bevételekre vonatkozó analitikus nyilvántartási rendszer nyomon követése, szükség esetén javaslattétel a részletező nyilvántartások megváltoztatására, bővítésére, • az állami támogatásoknál a jogosulatlan igénybevétel előfordulásának megakadályozása érdekében folyamatos ellenőrzés adatbekérés és közvetlen tájékozódás útján, • pályázati lehetőségek kihasználásának ellenőrzése; a főkönyvi és analitikus könyvelés körében: • az egymást követő munkafolyamatok feladatellátók szerinti szétválasztása, - lehetőség szerint ne ugyanaz a személy legyen pl.: • az analitikus könyvelő, mint a feladást készítő, • a kontírozó könyvelő, mint a tényleges könyvelést ellátó, • a feladatellátók így egymás tevékenységébe belelátnak, az esetleges hibákat könnyebben megtalálják, egymás jelzése alapján megtörténik a hibák kijavítása, a hiányosságok pótlása, • rendszeresen gondoskodni kell az • analitikus könyvelés helyességéről, naprakészségéről a rendelkezésre álló alapdokumentumok alapján, • a főkönyvi könyvelés helyességéről, (a számlaforgalmak ellenőrzéséről feljegyzést kell készíteni), • a könyvelés ellenőrzéséről a beszámolási tevékenység megkezdése előtt gondoskodni kell; a bizonylati rend és fegyelem körében: • a bizonylatok útjának, kitöltési rendjének betartását kell ellenőrizni az egyes végrehajtási folyamatokhoz kapcsolódva, • gondoskodni kell, hogy a bizonylatok mindig hitelt érdemlően legyenek kitöltve, • biztosítani kell, hogy a bizonylatokon feltüntetett, ellenőrzést szolgáló aláírás helyek kitöltöttek legyenek, és a feladatot tényleg el is lássák,

•

a bizonylati rend és fegyelem körében külön figyelmet kell szentelni • a házipénztári pénzkezelésnek és bizonylatainak, ahol külön kiemelten fontos az idősorrendiség betartása, • a leltározási bizonylatoknak – ahol a leltározás csak akkor lehet megfelelő, ha a bizonylatokat megfelelő módon és tartalommal töltik ki, • a selejtezési okmányoknak – ahol a selejtezési dokumentumok a számviteli elszámolás alapbizonylatául szolgálnak; h) vagyongazdálkodás körében: • a vagyon folyamatos, megfelelő részletezettségű nyilvántartásának biztosítása az • ingatlanvagyon-kataszter, a • vagyonkimutatás, valamint • a mérleg adatainak és az abban található adatokat alátámasztó főkönyvi és analitikus nyilvántartási adatok alapján, • a vagyongazdálkodási szabályok folyamatos figyelemmel kísérése; i) a beszámolási tevékenység körében: • a beszámolókban szerepeltetett adatok valódisága és teljessége biztosítása az egyes adatokat alátámasztó dokumentumok, nyilvántartások folyamatos ellenőrzésével, • a beszámolási tevékenység munkafolyamatokra bontásával az egymásra épülő feladatok ellátóinak előző munkafolyamatot is ellenőrző tevékenységével. A független belső ellenőrzés a kockázatelemzés alapján segíti a Polgármesteri Hivatal számára legnagyobb kockázatot rejtő folyamatok, feladatok, tevékenységek ellenőrzését, figyelemmel kísérését.

2. számú melléklet

A belső ellenőrzési tevékenység ellátási formájának meghatározása Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete által alapított költségvetési szerveknél

Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a hozzá tartozó részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek belső ellenőrzését a mórahalmi székhellyel működő Homokháti Kistérség Többcélú Társulásban való részvétellel látja el. A Társulásban a belső ellenőrzési feladatokat 1 fő pénzügyi ellenőr végzi. A Társulás ellátja az Ásotthalom Község önkormányzatánál a független belső ellenőrzést: a.) Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatala, • Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda, • Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár, • Védőnői Szolgálat, • Település üzemeltetési és Műszaki Szolgálat • Ifjúsági Ház A Társulás az önállóan működő költségvetési szerveknél belső ellenőrzést végezhet az alább felsorolt személyek megbízása alapján: - a jegyző és a polgármester megbízása, - a költségvetési szerv vezetőjének – jegyzővel és polgármesterrel előre egyeztetett megbízása alapján.

109/2010.(VI.30.) KT határozat 3. számú melléklete Polgármesteri Hivatal SZMSZ-nek 3. számú melléklete

Szabályzat

Ásotthalom Község Önkormányzata költségvetés-tervezési és rendelet előkészítési, valamint a költségvetési rendelet módosításával kapcsolatos feladatok ellátására

I. Általános rendelkezések 1) A szabályzat (Szabályzat) kiterjed: a) Képviselő-testületre és bizottságaira, b) Polgármesteri Hivatalra (továbbiakban: Hivatal), c) Önállóan működő költségvetési szervekre (továbbiakban: Intézmények) 2) A Szabályzat célja - Önkormányzati szinten a költségvetési tervezési munka kiszámíthatóságának, áttekinthetőségének és nyilvánosságának a biztosítása. - Az Önkormányzat gazdálkodásában a pénzügyi egyensúly elősegítése, a közpénzekkel való hatékony és ellenőrizhető gazdálkodás garanciáinak a megteremtése. II. A költségvetési koncepció előkészítése és testület elé terjesztése 1) Az éves költségvetés tényleges összeállítását megelőzően, el kell készíteni az önkormányzat költségvetési koncepcióját. A koncepció elkészítésénél figyelembe kell venni: az Önkormányzat bevételi forrásait, a Gazdasági programot és a több évre kiható testületi döntéseket, a közszolgáltatások ellátását, A Hivatal és az Intézmények kötelező feladatait. 2) A koncepció összeállításához a jegyző az 1) pontban meghatározottak alapján, szempontokat határoz meg az Intézmények részére, akik ezek alapján összeállítják a javaslataikat. A javaslatok alapján, a jegyző – mérlegelés nélkül – összeállítja az Intézmények szakmai elképzelései alapján, velük közösen, lehetőleg alternatívákat tartalmazó formában és tartalommal, a költségvetési koncepciót, melyben a gazdasági osztályvezető közreműködik. 3) A koncepció intézményi szintű összeállítása ismeretében, a polgármester az önkormányzati szintű fejlesztési és felújítási javaslatokkal kiegészítve, azt a Bizottságok elé terjeszti. A Bizottságokkal megtárgyalja és véleményezi a koncepciót. 4) A koncepciót a polgármester terjeszti a Képviselő-testület elé, aki az elfogadásáról határozatot hoz. III. A költségvetési rendelet-tervezet összeállítása 1) A koncepcióról hozott testületi határozat alapján, a költségvetési rendelet-tervezetet a jegyző a következő tartalmi követelmények figyelembevételével készíti elő a gazdasági osztályvezető közreműködésével: − Tervezési követelmények, előfeltételek, előírások és módszertan megállapítása, érvényesítése − a költségvetési keretszámokkal összhangban a szakmai feladatellátás meghatározása − Az éves költségvetés megvalósítási és teljesítménytervének kidolgozása.

2) A költségvetés tervezés számszaki feladatai magukban foglalják: az önkormányzat és az önállóan működő és gazdálkodó - ezen belül a jogi személyiségű szervezeti egységei -, valamint az önállóan működő költségvetési szervek bevételei forrásonként, a pénzügyminiszternek az elemi költségvetés összeállítására vonatkozó tájékoztatójában rögzített főbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben, az önkormányzat és a költségvetési szervek működési, fenntartási kiadási előirányzatai költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve, a felújítási előirányzatok célonként, a felhalmozási kiadások feladatonként, az önkormányzati hivatal költségvetése feladatonként, valamint külön tételben -az általános és -a céltartalék, -a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési többlet vagy hiány összege, -a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban, -költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei, kiadásai működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban, éves létszám-előirányzat költségvetési szervenként, a közfoglalkoztatottak éves létszámelőirányzata kivételével, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata, a többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban, a működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatása tájékoztató jelleggel mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de - a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - együttesen egyensúlyban, az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzatfelhasználási ütemterv, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei, kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulások. 3) A helyi önkormányzat képviselő-testülete részére a költségvetéshez és a zárszámadáshoz az Áht. 118. §-a (1) bekezdésének 2. c) pontja és (2) bekezdésének 2. e) pontja szerinti közvetett támogatásokat legalább az alábbi részletezettségben kell bemutatni: − ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege, − lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, − helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,

− helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege, − egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. 4) Az összeállított rendelet-tervezetet a jegyző egyezteti az Intézményekkel. 5) A polgármester az intézményi szintű egyeztetés után, a jegyző által összeállított rendelettervezetet a Bizottságok elé terjeszti, amelyek a II/3) pontban foglaltaknak megfelelően, véleményezik a tervezetet. 6) A polgármester az 5) pontban foglalt bizottsági véleményezés után terjeszti a Képviselőtestület elé a költségvetési rendelet-tervezetet. IV. Határidők, felelősök és egyéb szabályok 1) Határidők és felelősök II/2) pontban foglaltakra vonatkozóan; X.5; X.31; jegyző II/3) pontban foglaltakra vonatkozóan; XI.15; polgármester, bizottsági elnökök, II/4) pontban foglaltakra vonatkozóan; XI.30; polgármester Amennyiben az adott évben önkormányzati választások vannak, a koncepció benyújtásának határideje XII.15; s e miatt értelemszerűen a megelőző többi határidő is módosulhat. III/4) pontban foglaltakra vonatkozóan; testületi munkatervet figyelembe véve; jegyző, III/5) pontban foglaltakra vonatkozóan; testületi munkatervet figyelembe véve; polgármester, III/6) pontban foglaltakra vonatkozóan; testületi munkaterv szerint, de legkésőbb február 15-i, ill. önkormányzati választás esetén az állami költségvetés kihirdetését követő 45 napon belül; polgármester. 2) A költségvetési koncepció és a rendelet-tervezet összeállításának intézményi és bizottsági előkészítésekor, valamint a végleges döntés meghozatalához a Hivatalnak minden esetben gondoskodnia kell valamennyi írásba foglalt információs anyag rendelkezésre bocsátásáról. Ennek megfelelően az előterjesztésben ismertetni kell: a Kormány költségvetési koncepciójának önkormányzatra vonatkozó részét, az önkormányzat költségvetési szerveinek (Hivatal és Intézmények) a költségvetési koncepcióhoz és rendelet-tervezethez benyújtott számítási és szöveges dokumentumait. V. A költségvetési rendelet megküldése az Intézmények és a MÁK részére 1)

Az államháztartás információs rendszere számára továbbítandó részletes költségvetési előirányzatokat tartalmazó költségvetést a központilag meghatározott nyomtatvány garnitúra kitöltés után a MÁK részére, – az előírt határidőre – a Hivatal Gazdálkodása készíti el és küldi meg.

VI. A költségvetési rendelet módosítása 1) 2)

A költségvetési rendelet módosítására vonatkozó szabályokat az SZMSZ, az éves költségvetési rendelet tartalmazza. A költségvetési rendeletben megállapított előirányzatok módosításáról nyilvántartást kell vezetni, amelyért a Hivatal Gazdálkodása a felelős. VII. Záró rendelkezések

1) A Szabályzat 2010. július 1. napján lép hatályba. Ásotthalom, 2010. június 30.



KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 110/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: Kiss Ferenc Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda 2010. évi költségvetésének módosítása Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban Képviselő-testület) megtárgyalta a Kiss Ferenc Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda 2010. évi költségvetésének módosításról szóló előterjesztést és a következő határozatot hozza: 1) A Képviselő-testület a Kiss Ferenc Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda 2010.évi költségvetését 2 6 5 . 4 3 2 E F t főösszeggel, bevételeit és kiadásait a határozat 1. és 2. mellékletei szerint e l f o g a d j a . 2) A Képviselő-testület, a Társulási megállapodás 9.5 és 9.7 pontja alapján j ó v á h a g y j a , hogy a Kiss Ferenc Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda 2010. évi működéséhez költségvetési rendeletében − Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete az állami normatíván és saját bevételeken felül 68.417 e Ft-ot, − Öttömös Község Önkormányzata Képviselő-testülete az állami normatíván és saját bevételeken felül 2 5 . 6 5 5 e F t - o t biztosít. 3) A Képviselő-testület k ö t e l e z e t t s é g e t v á l l a l arra, hogy a 2) pontban meghatározott költségvetési hozzájárulást a Társulási megállapodásban meghatározott módon és ütemezés szerint biztosítja az Intézmény zavartalan működése érdekében. Határidő: 2010. június 30. illetve a 2. melléklet 10.a, pontja tekintetében 2010. június 21. 10.b. pontja tekintetében 2010. július 1. 10.c. pontja tekintetében 2010. szeptember 13. Felelős: Petró Ferenc polgármester Dr. Karsai Éva jegyző Dr.Hadfiné Böjthe Gabriella intézményvezető Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző általa az osztályvezető 3.) Öttömös Község Önkormányzata Képviselő-testülete 4.) Dr. Hadfiné Böjthe Gabriella intézményvezető általa a tagintézmény-vezetők 5.) Irattár Kmf. Petró Ferenc sk. polgármester Kivonat hiteléül: Dr. Karsai Éva jegyző megbízásából: Fődi Józsefné kulturális, informatikai és koordinációs ügyintéző




KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 111/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: A Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda Alapító Okiratának módosítása Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta a Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda Alapító Okiratának módosítására vonatkozó tárgyi előterjesztést és a következő határozatot hozza: 1) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda 97/2007.(VI.27.) KT határozattal jóváhagyott Alapító Okiratának 13. pontja helyébe az alábbi rendelkezés lép: „13. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének alaptevékenysége: a) Alaptevékenység szakágazat száma: 852010 b) Alaptevékenység szakfeladat rend szerinti megnevezés: 562912 Óvodai intézményi közétkeztetés 562913 Iskolai intézményi közétkeztetés 562917 Munkahelyi étkeztetés (kötelező étkező dolgozó részére) Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése (esti, délutáni bérbeadás 682002 időszakos, alkalmi jelleggel) 851011 Óvodai nevelés, ellátás 851012 Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása 852011 852021 852012 852022 1

852031

852032 855911 855914

Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1-4. évfolyam) Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8. évfolyam) Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1-4. évfolyam) Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8. évfolyam) Alapfokú művészetoktatás zeneművészeti ágban Alapfokú művészetoktatás képző- és iparművészeti, táncművészeti, szín - és bábművészeti ágban Általános iskolai napközi otthoni nevelés Általános iskolai tanulószobai nevelés

931102 Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése (Sportcsarnok) Kiegészítő tevékenység: 561000 Éttermi mozgó vendéglátás (vendég étkezés) 562917 Munkahelyi étkeztetés (nem kötelező étkező)

Nem lakóingatlan bérbeadása (tanítási időn kívüli bérbeadás időszakos, 682002 alkalmi jelleggel) 855935 Szakmai továbbképzések c) Az intézmény részt vesz a halmozottan hátrányos helyzetű tanulók integrációs és képességkibontakoztató felkészítésében. d) A nevelési-oktatási tevékenység sajátosságai: A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény 121. § (1) bekezdésének - 29. a) pontjában meghatározott sajátos nevelési igényű enyhe értelmi fogyatékos gyermekek; az enyhe értelmi fogyatékos és középsúlyos értelmi fogyatékos tanulók, illetve - 29. b) pont szerinti gyermekek, tanulók integrált és nem integrált nevelése, oktatása; továbbá a beilleszkedési, tanulási, magatartási nehézséggel küzdő gyermekek, tanulók nevelése, oktatása a Nevelési Tanácsadó és a Szakértői és Rehabilitációs Bizottság által elkészített szakvélemény alapján.” 2) A Képviselő-testület a határozat melléklete szerint e l f o g a d j a a Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda Alapító Okiratát egységes szerkezetben. 3) A Képviselő-testület m e g b í z z a a jegyzőt a szükséges további intézkedések megtételével. Határidő: 1.), 2.) és 3) pont tekintetében 2010. július 1. 4.) pont tekintetében 2010. július 9. Felelős: Dr. Karsai Éva jegyző Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző - általa az osztályvezető 3.) Dr. Hadfiné Böjthe Gabriella intézményvezető – általa a tagintézmény-vezetők 4.) Öttömös Község Önkormányzata Képviselő-testülete 5.) MÁK Dél-alföldi Regionális Igazgatóság 6.) Irattár Kmf. Petró Ferenc sk. polgármester Kivonat hiteléül: Dr. Karsai Éva jegyző megbízásából: Fődi Józsefné kulturális, informatikai és koordinációs ügyintéző


111/2010.(VI.30.) KT határozat melléklete Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda Ásotthalom és Öttömös községek intézményfenntartó társulása intézményének ALAPÍTÓ OKIRAT Ásotthalom és Öttömös község önkormányzatai integrálják közoktatási intézményeiket, és a költségvetési szervek jogállásáról és gazdálkodásáról szóló 2008. évi CV. törvény 2.§ (1) b) bekezdés b) pontjában foglalt, továbbá a közoktatásról szóló LXXIX. törvény 37. § (5) bekezdésében foglaltak, valamint a 2007. szeptember 1-én létrejött Ásotthalom és Öttömös Közoktatási Intézményfenntartó Társulása (továbbiakban: Intézményfenntartó Társulás) társulási megállapodása alapján, az Ásotthalom Község Önkormányzata által alapított Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda, mint az Intézményfenntartó Társulás intézménye Alapító Okiratát, a fenntartó önkormányzatok a következők szerint fogadják el: 1. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének neve, címe: Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda Székhelye: 6783 Ásotthalom, Béke u. 3. Intézményegységei, tagintézményei: - Óvodai Intézményegység - Napközi Otthonos Óvoda 6783 Ásotthalom Tölgyfa u. 1. - Napközi Otthonos Óvoda Öttömösi Tagintézménye 6784 Öttömös, Szabadság u. 4-6. - Általános Iskolai Intézményegység - Általános Iskola 6783 Ásotthalom, Béke u. 3. - Általános Iskola Magyar László Tagintézménye 6784 Öttömös, Felszabadulás u. 13. - Alapfokú Művészetoktatási Intézményegység 6783 Ásotthalom, Béke u. 3. - Alapfokú Művészetoktatás telephelye 6784 Öttömös, Felszabadulás u. 13. 2. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének alapítója és címe: Ásotthalom Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6783 Ásotthalom, Szent István tér 1. 3. Az alapítás ideje: 2007. szeptember 1. 4.

Alapítói jogokkal felruházott irányító szerv neve, székhelye:

Ásotthalom Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Székhely: 6783 Ásotthalom, Szent István tér 1. Öttömös Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Székhely: 6784 Öttömös Felszabadulás u. 12. 5. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének felügyeleti szerve: Ásotthalom Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Székhely: 6783 Ásotthalom, Szent István tér 1. Öttömös Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Székhely: 6784 Öttömös Felszabadulás u. 12. 6. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének kötelezően ellátandó működési területe: Ásotthalom és Öttömös községek közigazgatási területe, valamint bármely önkormányzat közigazgatási területe az onnan bejáró gyermekek, tanulók tekintetében.

7. a) AzIntézményfenntartó Társulás intézményének típusa: A tevékenység jellege alapján: közszolgáltató költségvetési szerv. Közszolgáltató szerv fajtája: közintézmény. Feladatellátáshoz kapcsolódó funkciója: önállóan működő költségvetési szerv. Az intézmény elsősorban szakmai célú költségvetési keretekkel rendelkezik, amelyek feletti kötelezettségvállalási, teljesítésigazolási jogokkal bír. A szakmai alapfeladata ellátásához szükséges szakmai szervezeti egységgel rendelkezik, ezen kívül egyes adminisztratív, szellemi támogató feladatokat is elláthat. Az intézmény pénzügyi-gazdasági feladatait Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatal látja el. Többcélú, közös igazgatású közoktatási intézmény, amely ellátja az óvodai nevelést, az általános iskolai nevelést, oktatást, a fogyatékos tanulók nevelését és oktatását, valamint az alapfokú művészetoktatást és nevelést.

b) Az Intézményfenntartó Társulás intézményének képzési formája: Nappali tagozat 8. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének jogállása: Önálló jogi személy. 9. Az intézmény foglalkoztatottaira vonatkozó foglalkoztatási jogviszony: Foglalkoztatottainak jogviszonya alap esetben közalkalmazott, melyre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény az irányadó. Egyéb foglalkoztatásra irányuló jogviszonyra a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi II. törvény (pl: megbízási jogviszony) az irányadó. 10. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének vállalkozási tevékenysége: Az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytat. 11. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének költségvetési törzsszáma: 354260

12. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének OM azonosítója: 029731 13. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének alaptevékenysége: a) Alaptevékenység szakágazat száma: 852010 b) Alaptevékenység szakfeladat rend szerinti megnevezés: 562912 Óvodai intézményi közétkeztetés 562913 Iskolai intézményi közétkeztetés 562917 Munkahelyi étkeztetés (kötelező étkező dolgozó részére) Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése (esti, délutáni bérbeadás 682002 időszakos, alkalmi jelleggel) 851011 Óvodai nevelés, ellátás 851012 Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása 852011 852021 852012 852022 852031 852032 855911 855914

Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1-4. évfolyam) Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8. évfolyam) Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1-4. évfolyam) Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8. évfolyam) Alapfokú művészetoktatás zeneművészeti ágban Alapfokú művészetoktatás képző- és iparművészeti, táncművészeti, szín és bábművészeti ágban Általános iskolai napközi otthoni nevelés Általános iskolai tanulószobai nevelés

931102 Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése (Sportcsarnok) Kiegészítő tevékenység: 561000 Éttermi mozgó vendéglátás (vendég étkezés) 562917 Munkahelyi étkeztetés (nem kötelező étkező) Nem lakóingatlan bérbeadása (tanítási időn kívüli bérbeadás időszakos, 682002 alkalmi jelleggel) 855935 Szakmai továbbképzések

e) Az intézmény részt vesz a halmozottan hátrányos helyzetű tanulók integrációs és képesség-kibontakoztató felkészítésében. f)

A nevelési-oktatási tevékenység sajátosságai: A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény 121. § (1) bekezdésének - 29. a) pontjában meghatározott sajátos nevelési igényű enyhe értelmi fogyatékos gyermekek; az enyhe értelmi fogyatékos és középsúlyos értelmi fogyatékos tanulók, illetve - 29. b) pont szerinti gyermekek, tanulók integrált és nem integrált nevelése, oktatása; továbbá a beilleszkedési, tanulási, magatartási nehézséggel küzdő gyermekek, tanulók

nevelése, oktatása a Nevelési Tanácsadó és a Szakértői és Rehabilitációs Bizottság által elkészített szakvélemény alapján. 14. a) Az Alapfokú Művészetoktatási Intézményben oktatható művészeti ágak, azon belül a tanszakok megnevezése: Székhelyen: 6783 Ásotthalom, Béke u.3. Zeneművészeti ág: - zongora, furulya, fuvola : 12évfolyam ( 2 előképző, 6 alapfok, 4 továbbképző) - klarinét : 10 évfolyam (2 előképző, 4 alapfok, 4 továbbképző) -szaxofon: 8 évfolyam ( 2 előképző, 4 alapfok, 2 továbbképző) -szintetizátor-keyboard: 8 évfolyam( 2 előképző, 6 alapfok) -magánének: 7 évfolyam( 1 előképző, 6 alapfok) Felvehető tanulók száma összesen: 70 fő Táncművészeti ág: - néptánc, modern - kortárs tánc : 12 évfolyam (2 előképző, 6 alapfok, 4 továbbképző) Felvehető tanulók száma összesen: 90 fő Színművészeti ág: - dráma- és színjáték tanszak: 12 évfolyam ( 2 előképző, 6 alapfok, 4 továbbképző) Felvehető tanulók száma összesen: 50 fő Képző –és iparművészeti ág: - kézművesség: 12 évfolyam (2 előképző, 6 alapfok, 4 továbbképző) Felvehető tanulók száma összesen: 50 fő Ásotthalmon felvehető tanulók létszáma összesen: 260 fő Öttömös telephelyen: ( 6784 Öttömös, Felszabadulás u.13.) Zeneművészeti ág: - furulya : 12 évfolyam ( 2 előképző, 6 alapfok, 4 továbbképző) - szintetizátor – keyboard: 8 évfolyam (2 előképző, 6 alapfok) Felvehető tanulók létszáma: 50 fő Öttömösön felvehető tanulók létszáma összesen: 50 fő A művészetoktatási intézménybe felvehető maximális tanulólétszám: 310 fő

b) Az Intézményfenntartó Társulás intézményének székhelyén folyó alapfokú művészeti oktatáshoz a nappali munkarend szerint a legmagasabb tanulólétszám alapján igényelhető normatíva jogcímek: 6783 Ásotthalom, Béke u.1 Zeneművészeti ág Képző-és iparművészeti, táncművészeti, szín-és bábművészeti ág

70 fő 190 fő

A telephelyen folyó alapfokú művészeti oktatáshoz a nappali munkarend szerint a legmagasabb tanulólétszám alapján igényelhető normatíva jogcímek: 6784 Öttömös, Felszabadulás u.13. Zeneművészeti ág

50 fő

15. Az Intézményfenntartó Társulás intézményének kiegészítő tevékenysége: Az intézmény alapfeladatai mellett, szabad kapacitása kihasználására, nem nyereségszerzés céljából végezhető tevékenységei: - használatába adott ingatlanok, eszközök, felszerelések tartós vagy eseti – nem lakóingatlan - bérbeadása, - rendezvényi étkeztetés (vendég) - szakmai továbbképzések. 16. Az Intézményfenntartó Társulás intézményébe felvehető maximális gyermek és tanuló létszám: 6783 Ásotthalom Tölgyfa u. 1.(óvodai intézményegység) Felvehető maximális gyermeklétszám: 120 fő 6784 Öttömös, Szabadság u. 4-6. (óvodai intézményegység tagintézménye) Felvehető maximális gyermeklétszám: 40 fő 6783 Ásotthalom, Béke u. 3. (általános iskolai intézményegység) Évfolyamok száma: 8 Felvehető maximális tanulólétszám: 380 fő 6784 Öttömös, Felszabadulás u. 13. (általános iskolai intézményegység

tagintézménye) Évfolyamok száma: 8 Felvehető maximális tanulólétszám: 115 fő 6783 Ásotthalom, Béke u. 3. (Alapfokú Művészetoktatási Intézményegység) Évfolyamok száma: alapfokú művészeti oktatásban 12 évfolyam( 2 előkészítő, 6 alapfokú, 4 továbbképző) 10 évfolyam( 2 előkészítő, 4 alapfokú, 4 továbbképző) 8 évfolyam( 2 előkészítő, 4 alapfokú, 2 továbbképző) ( 2 előkészítő, 6 alapfokú) (4 alapfok, 4 továbbképző) 7 évfolyam( 1 előképző, 6 alapfokú) Felvehető maximális gyermeklétszám: 260 fő

6784 Öttömös, Felszabadulás u.13. (Alapfokú Művészetoktatási Intézményegység Telephelye) Évfolyamok száma: alapfokú művészetoktatásban 12 évfolyam( 2 előkészítő, 6 alapfok, 4 továbbképző) 8 évfolyam( 2 előkészítő, 6 alapfok) ( 4 alapfok, 4 továbbképző) Felvehető maximális gyermeklétszám: 50 fő 17. Az Intézményfenntartó Társulás intézménye feladatellátását szolgáló vagyon: Megnevezés

Cím

Hrsz.

Óvoda Iskola Sportcsarnok Óvoda Iskola

6783 Ásotthalom, Tölgyfa u. 1. 6783 Ásotthalom, Béke u. 3. 6783 Ásotthalom, Béke u. 2. 6784 Öttömös Szabadság u. 4-6. 6784 Öttömös Felszabadulás u.13.

444/16. 444/16. 444/16. 10. 74.

Ter.m2 14 813 2 620 4 186

A feladatellátást szolgáló alapításkori – alapító okirat jóváhagyásakor meglévő – ingatlanvagyon, valamint az intézményegységek, tagintézmények vagyonleltárában nyilvántartott tárgyi eszköz az ingatlan fekvése szerinti alapító önkormányzat tulajdona. Az intézmény rendelkezésére álló vagyontárgyakat a nevelő-oktató feladatainak ellátásához szabadon használhatja. 18. A vagyon feletti rendelkezési jogosultság: A vagyon feletti rendelkezési jogosultság a 16. pontban felsorolt, valamint az intézmény működése során keletkező vagyontárgyak esetében az intézményegység, tagintézmény ingatlanának fekvése szerinti alapító önkormányzatot illeti meg, az önkormányzat vagyongazdálkodási rendeletében és a társulási megállapodásban foglaltak szerint. Az intézményvezető az egyes vagyontárgyakat – az alapfeladat sérelme nélkül – eseti bérbeadás útján, az illetékes polgármester jóváhagyásával hasznosíthatja. 19. Az Intézményfenntartó Társulás intézménye vezetőjének kinevezési rendje: A társult képviselő-testületek megállapodtak, hogy az intézmény igazgatója a jelenlegi vezetői megbízásának időtartamáig, 2008. augusztus 25-ig az ásotthalmi Kiss Ferenc Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda igazgatója, dr. Hadfiné Böjthe Gabriella lesz. A vezetői megbízás lejártát követően az igazgatót a hatályos jogszabályok alapján, nyilvános pályázat útján Ásotthalom község Önkormányzatának Képviselő-testülete nevezi ki, Öttömös község Önkormányzata Képviselő-testülete véleményének kikérésével. Záradék: Az alapító okiratot Ásotthalom Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a __/2010.(VI.30.) KT határozatával, Öttömös Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a __/2010.(VI.30.) Kt. határozatával hagyta jóvá, hatályos: 2010. július 1-től.

Ásotthalom, 2010. június 30.

Öttömös, 2010. június 30.



Bata Ferenc polgármester

Gárgyán István jegyző

Az Egységes szerkezetű Alapító Okiratot hitelesítem Dr. Karsai Éva jegyző: ______________

KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 112/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: A Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár Alapító Okiratának módosítása Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta a Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár Alapító Okiratának módosítására vonatkozó tárgyi előterjesztést és a következő határozatot hozza: 4) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár 207/2007.(XII.19.) KT határozattal jóváhagyott Alapító Okiratának 3. pontjának helyébe az alábbi rendelkezés lép: „3. Az intézmény jogszabályban meghatározott közfeladata: A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény 64.§ és 76.§-ban meghatározott feladatok ellátásával összefüggő települési könyvtári ellátás és a helyi közművelődés biztosításával összefüggő tevékenység. Szakágazat száma: 932900 Máshová nem sorolt tevékenység.

egyéb szórakoztatás, szabadidős

a) Az intézmény szakmai szempontból meghatározó alaptevékenységének, a KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: − − − − − − −

5814 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 7990 Egyéb foglalás 8552 Kulturális képzés 9002 Előadó-művészetet kisegítő tevékenység 9004 Művészeti létesítmények működtetése 9101 Könyvtári, levéltári tevékenység 9329 M.s.n. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

b) Az alaptevékenységek mellett ellátandó, kiegészítő tevékenységek KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: − − − − − −

1820 Egyéb sokszorosítás 4779 Használtcikk bolti kiskereskedelme 5621 Rendezvényétkeztetés 6391 Hírügynökségi tevékenység 7312 Média reklám 7729 Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

c) Szakmai szempontból meghatározott alaptevékenységének szakfeladat száma megnevezése: d)

581400 Folyóirat, időszakos kiadvány kiadása 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 821900 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 910122 Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme 910123 Könyvtári szolgáltatások 910501 Közművelődési tevékenységek támogatása 910502 Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése 932919 M.s.n. egyéb szórakoztatási tevékenység

Szakmai szempontból megnevezése: -

meghatározott

kiegészítő

tevékenység

szakfeladat

száma

562920 Egyéb vendéglátás 581400 Folyóirat, időszakos kiadvány kiadása 772900 Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése ”

5) A Képviselő-testület a határozat melléklete szerint e l f o g a d j a a Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár Alapító Okiratát egységes szerkezetben. 6) A Képviselő-testület m e g b í z z a megtételével.

a jegyzőt a szükséges további intézkedések

Határidő: 1.) és 2) pont tekintetében 2010. július 1. 3.) pont tekintetében 2010. július 9. Felelős: Dr. Karsai Éva jegyző Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző - általa az osztályvezető 3.) Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár igazgatója 4.) MÁK Dél-alföldi Regionális Igazgatósága 5.) Irattár



112/2010.(VI.30.) KT határozat melléklete PETŐFI SÁNDOR MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS KÖNYVTÁR ALAPÍTÓ OKIRATA

1. Az intézmény neve: PETŐFI SÁNDOR MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS KÖNYVTÁR 2. Az intézmény székhelye: 6783 ÁSOTTHALOM, BÉKE U. 28. 3. Az intézmény jogszabályban meghatározott közfeladata: A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény 64.§ és 76.§-ban meghatározott feladatok ellátásával összefüggő települési könyvtári ellátás és a helyi közművelődés biztosításával összefüggő tevékenység. Szakágazat száma: 932900 Máshová nem sorolt egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység. a) Az intézmény szakmai szempontból meghatározó alaptevékenységének, a KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: − − − − − − −

5814 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 7990 Egyéb foglalás 8552 Kulturális képzés 9002 Előadó-művészetet kisegítő tevékenység 9004 Művészeti létesítmények működtetése 9101 Könyvtári, levéltári tevékenység 9329 M.s.n. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

b) Az alaptevékenységek mellett ellátandó, kiegészítő tevékenységek KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: − − − − − −

1820 Egyéb sokszorosítás 4779 Használtcikk bolti kiskereskedelme 5621 Rendezvényétkeztetés 6391 Hírügynökségi tevékenység 7312 Média reklám 7729 Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

c) Szakmai szempontból meghatározott alaptevékenységének szakfeladat száma megnevezése:

-

581400 Folyóirat, időszakos kiadvány kiadása 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 821900 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 910122 Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme 910123 Könyvtári szolgáltatások

-

910501 Közművelődési tevékenységek támogatása 910502 Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése 932919 M.s.n. egyéb szórakoztatási tevékenység

d) Szakmai szempontból meghatározott kiegészítő tevékenység szakfeladat száma megnevezése:

-

562920 Egyéb vendéglátás 581400 Folyóirat, időszakos kiadvány kiadása 772900 Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

4. Az intézmény jogállása: önállóan működő költségvetési szerv. Az intézmény besorolása: Tevékenység jellege alapján: közszolgáltató költségvetési szerv, azon belül közintézmény. A feladatellátáshoz kapcsolódó funkció szerint: önállóan működő költségvetési szerv. Az intézmény elsősorban szakmai célú költségvetési keretekkel rendelkezik, amelyek feletti kötelezettségvállalási, teljesítésigazolási jogokkal bír. A szakmai alapfeladata ellátásához szükséges szakmai szervezeti egységgel rendelkezik, ezen kívül egyes adminisztratív, szellemi támogató feladatokat is elláthat. Az intézmény pénzügyi-gazdasági feladatait Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatal látja el. 5. Alapítói jogokkal felruházott irányító szerv, felügyeleti szerv neve és székhelye: Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete Ásotthalom, Szent István tér 1. 6. Az intézmény foglalkoztatottaira vonatkozó foglalkoztatási jogviszony: Foglalkoztatottainak jogviszonya alap esetben közalkalmazott, melyre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény az irányadó. Egyéb foglalkoztatásra irányuló jogviszonyra a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi II. törvény (pl: megbízási jogviszony) az irányadó. 7. Az intézmény székhelyén kívül működő intézményegység: a) KÖNYVTÁR Telephelye: Ásotthalom, Béke u. 12. 8. Az intézmény vezetője kinevezési rendjének meghatározása: a)

Az intézményvezetői állás magasabb vezetői állás, amelyet nyilvános pályázat útján kell betölteni a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. tv. és a muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény valamint a hatályos végrehajtási rendeletek alapján. b) A pályázati eljárás előkészítésével és lefolytatásával kapcsolatos feladatokat Ásotthalom Község Jegyzője látja el. c) A pályázati felhívást az illetékes minisztérium hivatalos lapjában is közzé kell tenni, d) Az intézményvezetői megbízást a Képviselő-testület adja, amely 5 évre szól.

9. A költségvetési szerv vállalkozási tevékenységet nem folytat. 10. A feladatellátást szolgáló vagyon és a vagyon feletti rendelkezési jogosultság:

Az Önkormányzat tulajdonában lévő, a törzsvagyonba sorolt és a költségvetési szerv könyvviteli nyilvántartásában rögzített ingó- és ingatlanvagyon a feladatellátást szolgáló vagyon. A vagyon feletti rendelkezési jogosultságot Ásotthalom Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzati vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 19/2007.(VI.27.) KT rendelete és költségvetési rendelete, valamint a hatályos jogszabályi előírások határozzák meg. A feladat ellátását szolgáló vagyon adatai: - Művelődési Ház helyrajzi száma: alapterület: - Könyvtár helyrajzi száma: alapterület:

173. 2.341 m2 429/2. 1.406 m2

11. Az intézmény működési területe: Ásotthalom község közigazgatási területe 12. Az intézmény megszüntetése: Az intézményt a 6. pontban megjelölt szerv jogosult megszüntetni. Záradék: Az Alapító Okiratot Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete a __/2010.(VI.30.) KT határozatával hagyta jóvá, hatályos: 2010. július 01. napjától Ásotthalom, 2010. június 30.



Az Egységes szerkezetű Alapító Okiratot hitelesítem Dr. Karsai Éva jegyző: ______________

KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 113/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: A Polgármesteri Hivatal Alapító Okiratának módosítása Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta a Polgármesteri Hivatal Alapító Okiratának módosítására vonatkozó tárgyi előterjesztést és a következő határozatot hozza: 1) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a Polgármesteri Hivatal 58/2000. számú határozattal jóváhagyott Alapító Okiratának 3. pontjának helyébe az alábbi rendelkezés lép: „3. Jogszabályban meghatározott közfeladata: A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 38.§ (1) bekezdése alapján az Önkormányzat működésével, valamint az államigazgatási ügyek döntésre való előkészítésével és végrehajtással kapcsolatos feladatok ellátása. Jogszabályban meghatározott közfeladat szakágazat száma: 841105 Ellátandó alaptevékenységek: a) - A Hivatalnak szakmai szempontból meghatározó alaptevékenységének, a KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: 0161 5221

Növénytermelési szolgáltatás Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás

8411 8412

Általános közigazgatás Egészségügy, oktatás, kultúra, egyéb szociális Szolgáltatások igazgatása Építmény-üzemeltetés Általános járóbeteg-ellátás Fogorvosi járóbeteg-ellátás Egyéb humán-egészségügyi ellátás Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül Állat-egészségügyi ellátás Szennyvíz gyűjtése, kezelése Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Nem veszélyes hulladék gyűjtése Sportlétesítmény működtetése Gyermekek egyéb napközbeni ellátása

8110 8621 8623 8690 8810 7500 3700 3821 3811 9311 8891

8899 9329

Máshová nem sorolt egyéb szociális ellátás Bentlakás nélkül Máshová nem sorolt egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

b. – Kiegészítő tevékenységként ellátandó tevékenységek KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: 6311 Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás 6920 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység c. – Kisegítő tevékenységként ellátandó tevékenységek KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolás 6820 Saját tulajdonú ingatlan bérbeadása d) – A Hivatal szakmai szempontból meghatározott alaptevékenységének szakfeladat száma és megnevezése: 841126 370000 381103 382102 522110 682001 750000 813000 841112 841114 841115 841116 841117 841118 841129 841133 841401 841402 841403 841901 842521 862101 862102 862301 869041 869042 882111 882112

Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, átrakása Egyéb nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Állat-egészségügyi ellátás Zöldterület-kezelés Önkormányzati jogalkotás Országgyűlési képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek Önkormányzati képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek Országos, települési és területi kisebbségi önkormányzati választásokhoz kapcsolódó tevékenység Európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek Országos és helyi népszavazáshoz kapcsolódó tevékenységek Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Önkormányzat és többcélú kistérségi társulás pénzügyi igazgatása Önkormányzatok közbeszerzési eljárás lebonyolításával összefüggő szolgáltatások Közvilágítás Város- és községgazdálkodási m.n.s szolgáltatások Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai Tűzoltás, műszaki mentés, katasztrófa elhárítás Háziorvosi alapellátás Háziorvosi ügyeleti ellátás Fogorvosi alapellátás Család- és növédelmi egészségügyi gondozás Ifjúsági és egészségügyi gondozás Rendszeres szociális segély Időskorúak járadéka

882113 882115 882116 882117 881118 882119 882121 882122 882123 882124 882125 882201 882202 882203 889928 889942 890301 890441 890442 890443 931102 931301 932911 949900 960302

Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi támogatás Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Óvodáztatási támogatás Helyi eseti lakásfenntartási támogatás Átmeneti segély Temetési segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Adósságkezelési szolgáltatás Közgyógyellátás Köztemetés Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás Önkormányzatok által nyújtott lakástámogatások Civil szervezetek működési támogatása Közcélú foglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás Közmunka Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása Szabadidős park, fürdő és standszolgáltatás M.n.s egyéb közösségi társadalmi tevékenység Köztemető-fenntartás és működtetés

e) – Kiegészítő tevékenységként ellátandó tevékenységek szakfeladat száma és megnevezése: 821900 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás e) – Kisegítő tevékenységként ellátandó tevékenységek szakfeladat száma és megnevezése: 682002 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése” 2) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a Polgármesteri Hivatal 58/2000. számú határozattal jóváhagyott Alapító Okiratának 8. pontjának helyébe az alábbi rendelkezés lép: „8. A Hivatal által ellátható kisegítő és vállalkozási tevékenység köre és mértéke: A Hivatal által ellátott kisegítő tevékenység mérte: 0,5 % A Hivatal vállalkozási tevékenységet nem végez..” 3) A Képviselő-testület a határozat melléklete szerint e l f o g a d j a a Polgármesteri Hivatal Alapító Okiratát egységes szerkezetben. 4) A Képviselő-testület m e g b í z z a a jegyzőt a szükséges további intézkedések megtételével.

Határidő: 1.), 2.) és 3.)pont tekintetében 2010. július 1. 4.) pont tekintetében 2010. július 9. Felelős: Dr. Karsai Éva jegyző Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző - általa az osztályvezető 3.) MÁK Dél-alföldi Regionális Igazgatóság 4.) Irattár

Kmf. Petró Ferenc sk. polgármester Kivonat hiteléül:

Dr. Karsai Éva jegyző megbízásából: Fődi Józsefné kulturális, informatikai és koordinációs ügyintéző


113/2010.(VI.30.) KT határozat melléklete Ásotthalom Község Önkormányzata Polgármesteri Hivatal Alapító Okirata (Egységes szerkezetben) 1. A költségvetési szerv neve: Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatala (továbbiakban: Hivatal) 2. A költségvetési szerv székhelye: 6783 Ásotthalom, Szent István tér 1. 3.

Jogszabályban meghatározott közfeladata: A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 38.§ (1) bekezdése alapján az Önkormányzat működésével, valamint az államigazgatási ügyek döntésre való előkészítésével és végrehajtással kapcsolatos feladatok ellátása. Jogszabályban meghatározott közfeladat szakágazat száma: 841105 Ellátandó alaptevékenységek: a) - A Hivatalnak szakmai szempontból meghatározó alaptevékenységének, a KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: 0161 5221

Növénytermelési szolgáltatás Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás

8411 8412

Általános közigazgatás Egészségügy, oktatás, kultúra, egyéb szociális Szolgáltatások igazgatása Építmény-üzemeltetés Általános járóbeteg-ellátás Fogorvosi járóbeteg-ellátás Egyéb humán-egészségügyi ellátás Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül Állat-egészségügyi ellátás Szennyvíz gyűjtése, kezelése Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Nem veszélyes hulladék gyűjtése Sportlétesítmény működtetése Gyermekek egyéb napközbeni ellátása Máshová nem sorolt egyéb szociális ellátás Bentlakás nélkül Máshová nem sorolt egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

8110 8621 8623 8690 8810 7500 3700 3821 3811 9311 8891 8899 9329

d. – Kiegészítő tevékenységként ellátandó tevékenységek KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása:

6311 6920

Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység

e. – Kisegítő tevékenységként ellátandó tevékenységek KSH által kiadott gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendje szerinti besorolása: 6820

Saját tulajdonú ingatlan bérbeadása

d) – A Hivatal szakmai szempontból meghatározott alaptevékenységének szakfeladat száma és megnevezése: 841126 370000 381103 382102 522110 682001 750000 813000 841112 841114 841115 841116

Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, átrakása Egyéb nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Állat-egészségügyi ellátás Zöldterület-kezelés Önkormányzati jogalkotás Országgyűlési képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek Önkormányzati képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek Országos, települési és területi kisebbségi önkormányzati választásokhoz kapcsolódó tevékenység

841117 841118 841129 841133 841401

Európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek Országos és helyi népszavazáshoz kapcsolódó tevékenységek Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Önkormányzat és többcélú kistérségi társulás pénzügyi igazgatása Önkormányzatok közbeszerzési eljárás lebonyolításával összefüggő szolgáltatások

841402 841403 841901 842521 862101 862102 862301 869041 869042 882111 882112 882113 882115 882116 882117 881118

Közvilágítás Város- és községgazdálkodási m.n.s szolgáltatások Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai Tűzoltás, műszaki mentés, katasztrófa elhárítás Háziorvosi alapellátás Háziorvosi ügyeleti ellátás Fogorvosi alapellátás Család- és növédelmi egészségügyi gondozás Ifjúsági és egészségügyi gondozás Rendszeres szociális segély Időskorúak járadéka Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi támogatás Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás

882119 882121 882122 882123 882124 882125 882201 882202 882203 889928 889942 890301 890441 890442 890443 931102 931301 932911 949900 960302

Óvodáztatási támogatás Helyi eseti lakásfenntartási támogatás Átmeneti segély Temetési segély Rendkivüli gyermekvédelmi támogatás Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Adósságkezelési szolgáltatás Közgyógyellátás Köztemetés Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás Önkormányzatok által nyújtott lakástámogatások Civil szervezetek működési támogatása Közcélú foglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás Közmunka Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása Szabadidős park, fürdő és standszolgáltatás M.n.s egyéb közösségi társadalmi tevékenység Köztemető-fenntartás és működtetés

e) – Kiegészítő tevékenységként ellátandó tevékenységek szakfeladat száma és megnevezése: 821900

Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás

e) – Kisegítő tevékenységként ellátandó tevékenységek szakfeladat száma és megnevezése: 682002 4.

Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése

Típus szerinti besorolása: A tevékenység jellege alapján: közhatalmi. Feladatellátáshoz kapcsolódó funkciója alapján: önállóan működő és gazdálkodó.

5 . Felügyeleti szerv: Ásotthalom Község Önkormányzat Képviselőtestülete 6. Alapítói jogokkal felruházott irányító szerv neve és székhelye : Ásotthalom Község Önkormányzat Képviselőtestülete 6783 Ásotthalom, Szent István tér 1.

7. A Hivatal vezetője kinevezési rendjének meghatározása:

A Hivatalt - a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény (Ötv.) foglaltaknak megfelelően, a képviselőtestület döntései szerint és saját önkormányzati jogkörében eljárva -, a polgármester irányítja. A Hivatalt a jegyző vezeti, akit a képviselőtestület - a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvényben megállapított képesítési követelmények és feltételek megfeleltetése alapján -, nevezi ki. 8. A Hivatal által ellátható kisegítő és vállalkozási tevékenység köre és mértéke: A Hivatal által ellátott kisegítő tevékenység mérte: 0,5 % A Hivatal vállalkozási tevékenységet nem végez. 9. A Hivatal illetékességi és működési területe: Ásotthalom község közigazgatási területe. 10. A Hivatal feladatvégzési és ellátási kötelezettsége: A Hivatal feladatvégzési és ellátási kötelezettségét Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatának megalkotásáról szóló 30/2007.(XI.14.) számú rendelet 6. számú függeléke Ásotthalom Község Polgármesteri Hivatalának Szervezeti és Működési Szabályzatában foglaltak alapján végzi 11. A Hivatal megszüntetése: A Hivatal a 6. pontban megjelölt szerv jogosult megszüntetni az Ötv.-ben felsorolt esetekben. 12. A Hivatal látja el - megállapodás alapján – az önállóan működő közintézmények, Kiss Ferenc Általános Iskola Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Napközi Otthonos Óvoda ( 6783 Ásotthalom, Béke u. 3.), Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár (6783 Ásotthalom, Béke u. 28) pénzügyi-gazdálkodási feladatait. 13. Foglalkoztatottakra vonatkozó foglalkoztatási jogviszony megjelölése: Foglalkoztatottak jogviszonya alapesetben köztisztviselő, melyekre a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény az irányadó. Foglalkoztatottjainak jogviszonya lehet továbbá közalkalmazott, melyre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény az irányadó. Egyes foglalkoztatottjainak s jogviszonya munkavállaló, melyre nézve a Munka Törvénykönyvéről szóló 1992. évi XXII. törvény az irányadó. Egyéb foglalkoztatásra irányuló jogviszonya a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (pl: megbízási jogviszony) az irányadó. Záradék: Az Alapító Okiratot a Képviselőtestület __/2010. KT határozatával hagyta jóvá, amely 2010. július 1től hatályos. Ásotthalom, 2010. június 30. Petró Ferenc polgármester


KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 114/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: A 2010. évi közbeszerzési terv módosítása Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta Petró Ferenc polgármester tárgyi előterjesztését és a következő határozatot hozza: 1.) A Képviselő-testület – a határozat melléklete szerint - e l f o g a d j a a 2010. évre vonatkozó módosított közbeszerzési tervet. 2.) A Képviselő-testület m e g b í z z a a polgármestert és a jegyzőt, hogy az éves közbeszerzési terv módosításával kapcsolatos további szükséges intézkedéseket tegyék meg. Határidő: 2010. július 2. Felelős: Petró Ferenc polgármester Dr. Karsai Éva jegyző Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző, általa az osztályvezető 3.) Irattár



114/2010.(VI.30.) KT határozat melléklete

KIVONAT Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2010. június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből 115/2010.(VI.30.) KT határozat Tárgy: Döntés a kerékpártároló kialakítására vonatkozó pályázat benyújtásáról Határozat Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) megtárgyalta Petró Ferenc polgármester tárgyi előterjesztést és a következő határozatot hozza: 1.) A Képviselő-testület e g y e t é r t benyújtásával.

a kerékpártároló kialakítására vonatkozó pályázat

2.) A Képviselő-testület ú g y d ö n t , hogy a pályázat sikeres lebonyolításához a 498.900,- Ft önerőt b i z t o s í t j a . 3.) A Képviselő-testület a tervezett beruházás bruttó költségét összesen 9.978.000,- Ft összegben á l l a p í t j a m e g a következő megosztásban: adatok Ft-ban Források ütemezése A fejlesztés forrásai: 2010 %-os megoszlás Saját forrás 498.900,5% Igényelt támogatás 9.479.100,95 % Összesen: 9.978.000,100 % A munkálatok tervezett kezdésének időpontja: 2010. október tervezett befejezése: 2011. május 4.) A Képviselő-testület m e g b í z z a a polgármestert a pályázat benyújtásával és f e l h a t a l m a z z a , hogy a pályázat benyújtásához szükséges további nyilatkozatokat a Képviselő-testület nevében tegye meg. 5.) A Képviselő-testület m e g b í z z a a jegyzőt, hogy a saját forrásnak megfelelő összeget a 2010. évi költségvetési rendelet soron következő módosításakor vezesse át. Határidő: 2010. július 02. Petró Ferenc polgármester Felelős: Dr. Karsai Éva jegyző Határozatról értesül: 1.) Petró Ferenc polgármester 2.) Dr. Karsai Éva jegyző- általa az osztályvezető 3.) KvVM Fejlesztési Igazgatóság – a pályázat benyújtásával 4.) Irattár Kmf. Petró Ferenc sk. polgármester Kivonat hiteléül: Dr. Karsai Éva jegyző megbízásából: Fődi Józsefné kulturális, informatikai és koordinációs ügyintéző


KIVONAT. Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének június 30.-án megtartott soros nyílt ülésének jegyzőkönyvéből

Recommend Documents