Kiegészítő melléklet. az OTP Bank Nyrt. Magánnyugdíjpénztár évi éves tevékenységét lezáró beszámolójához

OTP Magánnyugdíjpénztár v.a.

Kiegészítő melléklet az OTP Bank Nyrt. Magánnyugdíjpénztár 2012. évi éves tevékenységét lezáró beszámolójához

Budapest, 2013. január 28.

1 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

TARTALOMJEGYZÉK I. Általános rész................................................................................................................................ 4 I.1. Alapításra vonatkozó adatok .................................................................................................. 5 I.2. Általános adatok és információk ............................................................................................ 5 I.3. Általános helyzetkép a Pénztár 2012. évi működéséről ......................................................... 8 I.3.1. A Pénztár 2012. évi működését meghatározó jogszabályváltozások .............................. 8 I.3.2. Az I.3.1. pontban ismertetett jogszabályok hatása az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi működésére ......................................................................................................................... 8 1.3.3. A JÉ-IV-50280/2011. számú határozattal módosított JÉ-IV-21/2011. számú PSZÁF határozat teljesítése ................................................................................................................... 9 I.4. Számviteli politika ................................................................................................................. 9 I.4.1. A 2012. évi éves beszámoló mérlegének és eredménykimutatás sorainak tartalmi változása.................................................................................................................................. 10 I.4.2. A pénztár 2008. január 1-től elszámoló egység alapú választható portfoliós rendszert működtet. ................................................................................................................................ 10 I.4.3. A Pénztár 2012. évi számviteli politikájának további lényeges elemei ......................... 11 I.5. A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások ............................................ 11 Mérleg – Eszközök ..................................................................................................................... 11 I.5.1. A befektetett eszközök fordulónapi nettó értéke 173 eFt volt. ...................................... 11 I.5.2. Forgóeszközök ............................................................................................................... 12 I.5.2.1. Készletek .................................................................................................................... 12 I.5.2.2. Követelések ................................................................................................................ 12 I.5.2.3. Értékpapírok ............................................................................................................... 12 I.5.2.4. Pénzeszközök.............................................................................................................. 13 I.5.3. Aktív időbeli elhatárolások ............................................................................................ 14 Mérleg – Források ...................................................................................................................... 14 1.5.4. Saját tőke....................................................................................................................... 14 1.5.5. Céltartalékok ................................................................................................................. 14 I.5.5.1. A céltartalék állomány összetétele és annak változása ............................................... 14 I.5.5.1.1 Működési céltartalék................................................................................................. 14 I.5.5.1.2. Fedezeti céltartalék .................................................................................................. 15 I.5.5.1.2.1. A fedezeti céltartalék alakulására ható tényezők : (Adatok:ezer Ft-ban) ............. 15 I.5.5.1.2.2. Tartalékok közötti átcsoportosítás ........................................................................ 15 A fedezeti céltartalék záró állományát befolyásoló - beszámolási évben végrehajtott tartalékok közötti átcsoportosítás, amely az Igazgatótanács jóváhagyásával történt: ............. 15 I.5.5.1.3. Likviditási és kockázati céltartalék .......................................................................... 16 I.5.5.1.6. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka ......................................................................... 17 I.5.6. Kötelezettségek .............................................................................................................. 17 I.5.6.1. Tagokkal szembeni kötelezettségek ........................................................................... 17 A tagokkal szembeni kötelezettség összege a fordulónapon 1.322.315 eFt volt, amely az eltávozott olyan tagok miatt keletkezett, ahol a tagsági jogviszony a fordulónapon megszűnt, de az egyéni számla egyenlegének átadása a fordulónap után történt meg. ........................... 17 I.5.6.2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból...................................................... 17 A mérlegtétel értéke 4.504 eFt, amely az alábbi tételekhez kapcsolódik: .............................. 17 I.5.6.3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek .......................................................................... 18 I.5.6.4. Azonosítatlan függő befizetések ................................................................................. 18 I.5.7. Passzív időbeli elhatárolás ............................................................................................. 18 II. SPECIFIKUS RÉSZ .................................................................................................................. 19 II.1. Az OTP Magánnyugdíjpénztár működési eredményére ható tényezők .............................. 19 II.1.1. A Pénztár 2012. évi működési eredményének, eredménykategóriánkénti levezetése.. 19 II.1.2. Működési célú bevételek ............................................................................................. 19 II.1.3. Működési célú költségek, ráfordítások ......................................................................... 20 II.1.3.1. A 2012. évi működési költségek meghatározó elemei .............................................. 21 II.1.3.2. Működési eredmény terhére elszámolt egyéb tételek ................................................ 21 2 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

II.1.3.3. Működési eszközöket érintő eszközátcsoportosítások .............................................. 21 II.1.3.4. Egyösszegű kifizetések és annak ráfordításai............................................................ 22 II.2. A Pénztár gazdálkodását közvetlenül jellemző mutatók..................................................... 22 II.2.1. Tagdíj és tagdíjcélú bevételek ...................................................................................... 22 II.2.2. A tagdíj és tagdíjcélú bevételek tartalékok közötti megoszlása ................................... 23 II.2.3. A tagdíj és tagdíjcélú bevételek tartalékonkénti aránya az összes bevételből .............. 23 II.2.4. A pénztári hozamok és kamat jellegű bevételek a pénztári tartalékok bevételeinek tükrében .................................................................................................................................. 23 II.2.5. A személyi jellegű ráfordítások, működési költség/ráfordításokhoz viszonyított mutatója: ................................................................................................................................. 24 II.2.6. Igénybevett szolgáltatások működési költségek/ráfordításokhoz viszonyított mutatója: ................................................................................................................................................ 24 II.2.7. Az egyéb ráfordítások összegének működési költség/ráfordításhoz viszonyított mutatója: ................................................................................................................................. 24 II.3. Az OTP Magánnyugdíjpénztár működésének egyéb jellemző mutatói .............................. 25 II.3.1. Éves átlagos tárgyévi taglétszám.................................................................................. 25 II.3.2. Egyéni számlák állományának éves átlagos értéke ...................................................... 25 II.3.3. Egy főre jutó átlagos havi befizetés értéke .................................................................. 25 II.3.4. Az egy főre jutó egyösszegű nyugdíjkifizetés éves átlagos értéke ............................... 25 II.4. A pénztári taglétszám alakulása .......................................................................................... 25 II.5. Azonosítatlan tagdíj és tagdíjcélú bevételek alakulása ....................................................... 26 A Pénztár azonosítatlan, függő tagdíjbefizetéseinek tárgyévi záró állománya 301.939 eFt volt, az állományváltozás pedig az alábbiak szerint alakult: .............................................................. 26 II.6. A Pénztár vagyona .............................................................................................................. 27 II.7. A Pénztár Befektetési politikája.......................................................................................... 27 II.7.1. A 2012. évre jóváhagyott Befektetési politika általános célkitűzései .......................... 27 II.7.2. A 2012. évi Befektetési politika által meghatározott referencia portfolió összetétele . 28 II.7.3. Befektetési korlátok lényeges elemei 2012. évre ......................................................... 29 II.7.4. A Pénztár 2012. évi Befektetési politikájának teljesülése ............................................ 30 II.7.5. A Pénztár 2013. évre vonatkozó Befektetési politikája................................................ 31 II. 8. A választható portfoliós rendszer elszámoló egységeinek, árfolyamának és nettó eszköz értékének alakulása ..................................................................................................................... 31 II.9. Vagyonkezelési tevékenység .............................................................................................. 31 II.9.1. Vagyonkezelésre átadott pénzeszköz ........................................................................... 32 II.9.2. A Pénztár értékpapír állományának változása.............................................................. 32 II.9.3. A bruttó és nettó hozam tömeg, valamint a befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek és ráfordítások alakulása a Pénztár egészére és tartalékonként .............................. 32 II.9.4. Hozamráták alakulása .................................................................................................. 33 II.9.4.1. A fedezeti tartalék választható portfolióinak 2012. évi éves hozamrátái .................. 33 II.9.4.2. A választható portfolió tíz éves, átlagos mutatói: (Adatok:%-ban)........................... 33 II. 10. Hatósági ellenőrzés .......................................................................................................... 34 II.11. Peres eljárások .................................................................................................................. 34 II.12. Létszám és béradatok ........................................................................................................ 35 II. 13. A Pénztár CASH – FLOW KIMUTATÁS ...................................................................... 35 II.14. 2012. év éves Pénzügyi terv teljesítése ............................................................................. 35 II.14.1. Taglétszám ................................................................................................................. 35 II.14.2. Fedezeti céltartalék alakulása ..................................................................................... 36 II.14.3. A Függő portfolió alakulása ....................................................................................... 36 II.14.4. Likviditási és kockázati céltartalék alakulása ............................................................ 36 II.14.5. 2012. évi éves nettó hozamráta alakulása .................................................................. 36 II.14.6. Működési tevékenység ............................................................................................... 37 II.14.7. A 2012. évi éves pénzügyi terv teljesítésének szöveges értékelése ........................... 37 II.15. A pénztári tartalékok alakulása a középtávú Pénzügyi terv tükrében ............................... 39


MELLÉKLETEK 1./a. számú - 2012. évi éves beszámoló jogszabály által indukált változásának bemutatása 1/b. számú - A pénztári portfoliók fordulónapi záró állományának összetétele pénztári tartalékonként, és választható portfoliónként; 2. számú - Kimutatás a fordulónapig lezárt határidős ügyletekről; 3. számú - A pénztári céltartalékok előző évi és tárgyévi záró állományának alakulása; 4. számú - A pénztári taglétszám változása 2012. évben, negyedéves bontásban; 5. számú - Azonosítatlan befizetések alakulása 30 napos bontásban a 2012.12.31-i állapot szerint. 6. számú - A befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 2012. december 31-én; 7. számú - A befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2012. december 31-én; 8. számú - Cash Flow kimutatás a 2012.12.31-i állapot szerint.


I. Általános rész I.1. Alapításra vonatkozó adatok A Pénztár megalakulásának időpontja 1997. szeptember 9. Alapító neve: OTP Bank Nyrt. A Pénztár tevékenységét 1998. január 1-én kezdte meg. Tevékenységi engedélyét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének jogelődje 1998. január 21-én adta meg visszamenőleges hatállyal. Az alapítás célja: A pénztártagság nyugdíjcélú megtakarításának kezelése, a pénztári vagyon befektetése, a tagok részére nyugdíjszolgáltatások nyújtása. A Pénztár tagsági köre:A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló többször módosított 1997. évi LXXXII. Tv. 8. §-ban meghatározottak szerint - nyílt országos pénztár. A Pénztár működési területe:Magyarország egész területe. A Pénztár székhelye: 1051. Budapest, Mérleg u. 4. Engedély száma: PF 3410/1997.

I.2. Általános adatok és információk A Pénztár könyvvezetésének módja: üzemgazdasági szemléletű kettős könyvvitel. Beszámoló formája: tevékenységet lezáró beszámoló. Beszámolási időszak: 2012. január 1. – 2012. december 31. Mérlegkészítés időpontja: A fordulónapot követő hónap 20. napja. A magánnyugdíjpénztár tevékenységéből adódóan az általános forgalmi adó tekintetében tárgyi adómentes, gazdálkodásából származó bevétele a társasági és osztalékadó, illetve a helyi iparűzési adó tekintetében nem minősül vállalkozási bevételnek. I.2.1. A tevékenységet lezáró beszámoló készítésének oka A tevékenységet lezáró beszámoló elkészítése az OTP Magánnyugdíjpénztár 2013. január 1. napján megindított végelszámolási eljárása miatt vált szükségessé. A végelszámolás számviteli feladatairól szóló 72/2006.(IV.3.) Kormányrendelet 3. § (1) bekezdése szerint a végelszámolásra kerülő gazdálkodó tisztségviselője a végelszámolás kezdőidőpontját megelőző nappal - mint mérlegfordulónappal - a Számvitelről szóló 2000. évi C. Tv. 11. § (10) bekezdése szerinti üzleti évről, a gazdálkodó tevékenységét lezáró beszámolót köteles készíteni a számviteli törvénynek, továbbá a vonatkozó számviteli kormányrendeletnek az adott gazdálkodóra vonatkozó előírási szerint. A tevékenységet lezáró beszámoló tartalma és formája megegyezik az éves beszámolóra előírtakkal, azzal az eltéréssel, hogy a tevékenységet lezáró beszámolónak üzleti jelentést nem kell tartalmaznia. A Pénztár a végelszámolási eljárás kezdőnapját megelőző napra, azaz 2012. december 31-ei fordulónapra elkészített tevékenységet lezáró beszámolója azonos a 2012. évi éves beszámoló mérlege és eredménykimutatása, továbbá egyéb számszaki mutatói, valamint annak szöveges alátámasztását illetően. 5 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

I.2.2. Az OTP Magánnyugdíjpénztár végelszámolási eljárással történő megszüntetésének okai Az OTP Magánnyugdíjpénztár Küldöttközgyűlése 4/2012. számú határozatában 2012. december 10-én döntött a Pénztár végelszámolással történő, jogutód nélküli megszűnéséről. A végelszámolási eljárás kezdő időpontja: 2013. január 1., a végelszámoló személye Nagy Csaba korábbi ügyvezető igazgató, aki végelszámolói tevékenységét díjazás nélkül látja el. Az OTP Magánnyugdíjpénztár Küldöttközgyűlése a Pénztár végelszámolási eljárással történő, jogutód nélküli megszüntetését az alábbi információk ismeretében hozta meg: a) A működési tevékenység jelenlegi finanszírozásának fenntarthatatlansága A jelenleg hatályos magánnyugdíjpénztári jogszabályok nem biztosítják a pénztárak működési költségeinek tagdíjbevételből történő, rentábilis finanszírozását. A tagdíjbevétel működési célra fordítható 0,9% mértéke jogszabályban előírt maximum érték, ellenben a ténylegesen felmerülő költségeknek még a töredékére sem nyújt fedezetet. 2012. január 1-től megszűnt a biztosítási jogviszonyhoz és járulékalaphoz kötött kötelező magánnyugdíjpénztári járulékbefizetés és felváltotta azt a szankciók nélküli önkéntes tagdíjbefizetés, amelyet a tagoknak adózott jövedelmük terhére kell megfizetni. Ennek következményeként a tagdíjat fizetők korábbi átlagosan 82%-os aránya 2012. évben eddig nem ismert mélypontra zuhant. A tagdíjbevétel SzMSz-ben meghatározott minimális összegét a Pénztár 2012. január 1-től 1.000 Ft/fő/hó összegben, 2012.06.01-től pedig 5.000 Ft/fő/hó összegben határozta meg. A minimális tagdíjat 2012. 1-9. hónapban a 13.530 fő tagsági jogviszonnyal rendelkező teljes tagságnak mindössze 8,74%-a, 1.183 fő fizette meg, 54.282 eFt összegben. A befizetett összeg működési célra fordítható hányada 489 eFt volt. A Pénztár 2012. 1-9. hónapban működési célú költség/ráfordításként 423.462 eFtot számolt el könyveiben szigorú költségtakarékossági intézkedések megtétele mellett, amelynek fedezetét az OTP Bank Nyrt. bocsátotta a Pénztár rendelkezésére működési célú támogatás formájában, amelyet további illetékfizetés kötelezettség is terhelt. Az illeték mértéke összeghatártól függően a kapott adomány 21-40%-a. Az OTP Bank Nyrt. azonban kinyilvánította, hogy 2013. január 1-től a Pénztár részére működési célú támogatást nem nyújt, de a végelszámolásának költségét vállalja. b). A Pénztár tovább működtetésének minimális feltételei A Pénztár a működési célú kiadások radikális csökkentése mellett megvizsgálta a tovább működtetés jogi és pénzügyi feltételeit. Ennek során számolt azzal, hogy a Pénztár az OTP Bank névhasználatát elveszíti, a működési kiadások mértékét úgy határozta meg, hogy a minimum feladatellátás ne kerüljön veszélybe. Az elvégzett számítások azt mutatják, hogy mintegy 130-140 millió Ft összegű éves bevételből már megoldható a tagok egyéni számlájának vezetése és az egyéb jogszabályban előírt feladatok elvégzése. c). A Pénztár tovább működtetése banki támogatás nélkül A Pénztár finanszírozása és zavartalan működtetése 2013. január 1-től 2-3 hónapig biztosító, a tartaléktőke 2012. december 31-ére prognosztizált 30 millió Ft összegéből. Amennyiben a Pénztár a tartaléktőke felhasználását követően más forrásból működési célú bevételhez nem jut, akkor 2013. I. félév végén felszámolási eljárás alá kerülhetne. Ennek elkerülése valamennyi érintett szereplő érdeke. 6 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

d). A Pénztár működési célú bevételeinek tagi adományból történő biztosítása A jogszabályi rendelkezések nem tiltják a Pénztár tagi adományból történő finanszírozását. Amennyiben tagjaink mindegyike 1000 Ft/hó összegű rendszeres működési célú adománnyal támogatná a Pénztárat, az 162,4 millió Ft összegű éves bevételt jelenthetne, amely lényegesen magasabb az előzőekben ismertetett 130-140 millió Ft összegű működési célú bevétel minimum összegénél. Erre való tekintettel felmértük tagjaink jövőbeni, elvi fizetési hajlandóságát a működési célú adományt illetően. A 2012. október 17-én a teljes tagság részére kiküldött levélben a önkéntes alapon és minden kötelezettség nélkül arra kértünk választ, hogy a pénztártagok 1000 Ft/hó összegű működési célú adománnyal hozzá kívánnak-e járulni a Pénztár működéséhez. A kapott írásos visszajelzések kiértékelése alapján a következőket állapítottuk meg: A 13.530 fő részére kiküldött felmérésre összesen 2.026 fő (14,97%) adott választ levél, vagy e-mail formájában; A 2.026 főből 1.156 fő (57,06%) hajlandó, illetve 870 fő (42,94%) nem kíván 1000 Ft/hó összeget működési adomány jogcímen a Pénztár részére befizetni. Amennyiben feltételezzük, hogy a választ adó tagjaink a teljes tagság fizetési hajlandóságát is reprezentálják, akkor a 13.530 fős taglétszám 57,06%-ának befizetéséből éves szinten a Pénztár maximum 92,64 millió Ft összegű működési célú bevételhez juthat, szemben a már említett 130-140 millió Ft összegű minimális bevétel szükségletre. Természetesen e számítás csak igen nagyvonalú megközelítése a valóságnak, mert hosszabb távon a ténylegesen fizetők száma ettől sokkal alacsonyabb is lehet. A vázolt számok tükrében megállapítható, hogy kizárólag tagi adományból a Pénztár működtetése nem biztosítható, mint ahogyan a pénztárpiacon sem található erre precedens. Fent leírtak alapján a Pénztár végelszámolási eljárással történő megszüntetésének kezdeményezése a 2013. évi működési tevékenység finanszírozásának megoldatlansága miatt a Pénztár Küldöttközgyűlésének szükségszerű és felelősségteljes döntése volt.

I.3. Általános helyzetkép a Pénztár 2012. évi működéséről Az OTP Magánnyugdíjpénztár a beszámolási évben 13.735 fős záró taglétszámával és 31.996.181 eFt összegű vagyonával a magánnyugdíjpénztári piac második legnagyobb szereplője. Piaci részesedése* a taglétszám tekintetében 18,70 %, vagyont illetően 16,70%. A piaci részesedés tárgyévi aránya az előző évhez képest a taglétszám vonatkozásában 0,75%kal, a pénztári vagyon esetében 0,37%-kal nőtt. *=Forrás: Stabilitás Pénztárszövetség által közzétett – a magánnyugdíjpénztárak 2011. IV. negyedéves, továbbá a 2012. III. negyedéves jelentéseinek összesített adatai alapján.

A tagdíjbevételek pénztári tartalékonkénti megosztása az előző évhez képest nem változott és alábbiak szerint alakult (Adatok: %-ban): Tartalékok megnevezése Működési célra Fedezeti célra Likviditási és kockázati célra Összesen

2011. év 0,90 99,10 0,00 100,00

2012. év 0,90 99,10 0,00 100,00

Változás 0,00 0,00 0,00 0,00


I.3. Általános helyzetkép a Pénztár 2012. évi működéséről I.3.1. A Pénztár 2012. évi működését meghatározó jogszabályváltozások A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. számú Törvény (Mpt.) 2011. december 30-án hatályba lépett módosítása tovább korlátozta a pénztárak mozgásterét és még bizonytalanabbá tette a hosszabb távú fennmaradás esélyét azzal, hogy: Az Mpt. 24.§ (15) bekezdése alapján 2012. május 31-ei időponttal ismét lehetővé vált a magánnyugdíjpénztári tagok társadalombiztosítási rendszerbe történő visszalépése a reálhozam, továbbá a tagdíj kiegészítés adómentes felvétele mellett. Az Mpt. 26. §-a újra definiálta a magánnyugdíjpénztári tagdíj fogalmát, és ezzel egyidejűleg 2012. január 1-vel megszüntetésre került a biztosítási jogviszonyhoz kötött, tagoktól levont és a foglalkoztatók által befizetett kötelező magánnyugdíjpénztári tagdíjjárulék és felváltotta azt a pénztártagok által önkéntesen vállalt rendszeresen fizetendő pénzbeli hozzájárulás, amelyet a tagoknak az adózott jövedelmük terhére kell megfizetni. Az önkéntesen fizetendő tagdíj minden pénztártagra kötelező legkisebb mértéke a Pénztár SZMSZ-ben került meghatározásra. A nem fizetést törvény nem szankcionálja.

I.3.2. Az I.3.1. pontban ismertetett jogszabályok hatása az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi működésére A Pénztár 2012. évi 17.876 fős nyitó taglétszáma a fordulónapra 4.141 fővel (23,17%), 13.735 főre csökkent. A csökkenés alapvető oka: tagjaink közül 4.785 fő az Mpt. 24.§ (15) bekezdése alapján 2012. május 31-ei időponttal visszalépett az állami nyugdíjrendszerbe. Az ismételt visszalépési lehetőség a 2012. évi éves Pénzügyi terv elfogadásának időpontjában nem volt ismert, ezért a Pénztár éves Pénzügyi terve ezzel nem számolhatott, a beszámolási év taglétszámterve nem teljesülhetett. A 2012. évi 36.860.921 eFt piaci értékű nyitó vagyon a beszámolási év végére 31.996.181 eFt-ra csökkent. A 4.864.740 eFt (13,20%) összegű vagyoncsökkenés döntően az előző bekezdés szerint visszalépett tagok által elvitt egyéni számla egyenleg következménye. A Pénztár a visszalépett tagok vagyonaként összesen, 8.838.654 eFt piaci értékű eszközt adott át a Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap kezelője, az Állami Követeléskezelő Zrt. (továbbiakban: ÁKK) részére, az érintett tagok 2012. május 31-ei piaci értékelés szerint számított követelésének 1 ezrelékkel csökkentett fordulónapi összegében. A vagyonátadás 2.601.534 eFt piaci értékű Magyar állampapír transzferálásával, továbbá 6.234.572 eFt összegű készpénz átadásával került teljesítésre 2012. május 31., továbbá 2012. június 7. időpontokban. Visszalépő tagi kifizetésként (reálhozam és/vagy tagdíj kiegészítés) 1.509 fő jogosult részére 317.613 eFt került kifizetésre. A beszámolási évre a Pénztár 7.477.891 eFt összegű éves tagdíj és tagdíjcélú bevételt tervezett, ezzel szemben ténylegesen 69.501 eFt összegű éves tagdíjbevételt számolt el. Ezen utóbbi összegből a tagok önkéntes tagdíjbefizetése 45.866 eFt-ot tett ki, a fennmaradó összeg a 2010. november 1-ét megelőző időszakra benyújtott önrevízióból származik. A 2012. évi tagdíjbevétel tervezettől történt igen jelentős elmaradása kizárólag az 1.3.1. pont alatt ismertetett jogszabályváltozások következménye, 8 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

amelyeket a 2012. éves terv nem tudott figyelembe venni, tekintettel a jogszabály megjelenésének időpontjára. A tagdíjbevétel tervezettől történt jelentős elmaradása, a működési célú tagdíjbevétel tekintetében 65.986 eFt összegű bevétel kiesést jelentett, ennek ellenére a Pénztár működési tevékenységének finanszírozása folyamatosan biztosított volt, mert a felmerült költségek fedezetét 641.468 eFt összegben az OTP Bank Nyrt. által nyújtott működési célú támogatás biztosította.

1.3.3. A JÉ-IV-50280/2011. számú határozattal módosított JÉ-IV-21/2011. számú PSZÁF határozat teljesítése A beszámolási év további jelentős eseménye volt a befektetési alapok közvetett és közvetlen költségeinek célvizsgálata tárgyában született fenti számú felügyeleti határozat végrehajtása, amelyet a Pénztár a PSZÁF részére 2012. április 6-án benyújtott intézkedési terv alapján végzett el. Ennek során a Vagyonkezelő OTP Alapkezelő Zrt. által 2012. május 17-én „visszatérített költség” jogcímen átutalt 596.572 eFt összeget a Pénztár szétosztotta - a tagsági jogviszony fennállástól függetlenül - mindazon egyéni számlák között, amelyek 2011. május 31-én egyenleggel rendelkeztek. A visszatérített összeg 747.646 fő között az egyéni számla egyenlegek arányában került szétosztásra. A visszatérített 596.572 eFt vagyonkezelői díjból a maradó tagokra eső hányad, 34.050 eFt összegben a pénztártagok egyéni számláján hozambevételként jóváírásra került, míg a 2011. évben Tb-be visszalépett 724.233 fő részére jutó 1000 Ft/fő feletti összeg pót-reálhozamként kifizetésre, míg az 1.000 Ft/fő-t el nem érő összeg az ÁKK részére, készpénzben átadásra került. 1.000 Ft/fő feletti pót-reálhozamként összesen 373.198 eFt került kifizetésre 196.274 fő volt tag részére, míg az 1.000 Ft-ot el nem érő ÁKK részére továbbított összeg 189.324 eFt-ot tett ki, és 527.959 főt érintett. A pót-reálhozam kifizetés első köre 2012. június 27-én befejeződött. A Pénztár a véglegesen nem kézbesíthető tételeket 13.099 eFt összegben 2012. július 31-én, majd további 58 eFt-ot 2012. szeptember 14-én a Nyugdíjbiztosítási Alapnak átadta. Ezzel a Pénztár a 2012. április 6-án kelt intézkedési tervben leírtakat maradéktalanul végrehajtotta, fent nevezett határozatban előírt kötelezésnek határidőben eleget tett.

I.4. Számviteli politika A Pénztár Számviteli politikája a beszámolási évben - a mérlegkészítés időpontja kivételével alapvetően nem változott, kizárólag a számviteli jogszabályváltozások által indokolt területeken módosult. A mérlegkészítés időpontja az előző évben alkalmazott tárgyévet követő második hónap utolsó napjáról, a tárgyévet követő hónap 20. napjára, azaz 2013. január 20-ra változott. A mérlegkészítés időpontja azért módosult, mert - amint arról már szóltunk - a Küldöttközgyűlés döntött a Pénztár végelszámolással történő jogutód nélküli megszüntetéséről, amelynek kezdő időpontja 2013. január 1. A végelszámolás számviteli feladatairól szóló 72/2006. (IV.3.) Kormányrendelet 3. §-ban előírtak szerint a Pénztár a végelszámolás kezdő időpontját megelőző nappal, mint mérleg fordulónappal, jelenesetben 2012. december 31-vel köteles tevékenységet lezáró beszámolót készíteni, amelyet az eljárás kezdőidőpontját követő 45 belül köteles az arra jogosultakkal elfogadtatni és a Végelszámoló részére átadni. Annak érdekében, hogy a Pénztár az előzőek szerinti kötelezettségének az 9 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

előírt határidőben eleget tehessen, a mérlegkészítés időpontját időben előre kellett hozni, tekintettel arra is, hogy ez esetben a tevékenységet lezáró beszámoló, továbbá a 2012. évről szóló éves beszámoló adatai azonosak. Amennyiben a mérlegkészítés időpontja a 2011. évivel azonosan, azaz 2013. február 28. maradt volna, sem a könyvelt bevallások összege, sem az azonosított tagdíjbevételek értéke, sem a függő befizetések összege és záró állománya nem változott volna, a jelen beszámolóban szereplő adatokhoz képest. A mérlegkészítés időpontjának megváltoztatása a 2012. évre megállapított működési eredményre sem volt hatással.

I.4.1. A 2012. évi éves beszámoló mérlegének és eredménykimutatás sorainak tartalmi változása A 2012. évi éves beszámoló mérlege és eredménykimutatása egyes sorainak tartalmát módosította a magánnyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 222/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet 2012. június 9-ei hatálybalépése, amely az érintett tételek „előző évi adatai”-nak változását is maga után vonta. A módosult tételeket az 1/a. számú mellékletben ismertetjük részletesen.

I.4.2. A Pénztár 2008. január 1-től elszámoló egység alapú választható portfoliós rendszert működtet. Ennek keretében: A nyugdíjszolgáltatás célját szolgáló fedezeti tartalék eszközeit három különböző kockázatot hordozó portfolióba, úgymint klasszikus, kiegyensúlyozott, továbbá növekedési portfolióba fekteti be, ezen felül az egyéni számlára nem azonosított befizetések átmenetileg az un. függő portfolióba kerülnek befektetésre, annak egyéni számlára történő azonosításáig. A befektetések, továbbá az egyéni és szolgáltatási számlán jóváírt összegek elszámoló egységben kerülnek nyilvántartásra, amelyek forint összegét az elszámoló egységek darabszáma, továbbá a választható portfoliónként naponta előállított adott portfolióra vonatkozó árfolyam szorzata adja. Az egyes portfoliók napi árfolyamában kifejezésre kerül az adott portfoliónak a rendszer indításától számított, befektetési költségekkel és ráfordításokkal csökkentett befektetési teljesítménye. Az elszámoló egységek képzésének és felhasználásának nyilvántartása a Pénztárnál és letétkezelőnél egyaránt megvalósul, amelyet a Pénztár naponta ellenőriz és egyeztet. Az elszámoló egység alapú választható portfoliós rendszer 4 napos ciklusban működik, ami annyit jelent, hogy egy adott napon elvégzett gazdasági esemény az analitikus nyilvántartásokban a vonatkozó elszámoló egység darabszámot a 4. munkanapon kapja meg. Az elszámoló egység alapú nyilvántartás mellett az analitikus és a főkönyvi számlák vezetése forintban történik, az elszámoló egységek darabszáma a főkönyvi könyvelésben kizárólag a nullás számlaosztályban kerül nyilvántartásra.

Elszámoló egység: a tagok felhalmozási időszakban fennálló követelésének, valamint a függő tételeknek a kimutatására szolgáló, napi árfolyammal rendelkező egység. 10 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

A választható portfoliók összessége képezi a fedezeti tartalékot, amely a főkönyvi könyvelésben nem kerül elkülönítésre. A nettó hozam Ft összege tételesen, továbbá az egyes portfoliókra, valamint a pénztári tartalékokra összesítetten is, naponta rendelkezésre áll. A függő befizetések hozama a függő tartalékban kerül elszámolásra a függő befizetések céltartalékaként. A pénzmozgást érintő gazdasági események feladása a főkönyvi könyvelésben naponta megtörténik.

I.4.3. A Pénztár 2012. évi számviteli politikájának további lényeges elemei Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. december 31-i fordulónapra készített éves beszámolójában a Pénztár Számviteli politikájában rögzítettekkel összhangban: A vásárolt készleteket beszerzési áron, beszerzéskor azonnal költségként elszámolta; Az 100 eFt alatti beszerzési értékű tárgyi eszközöket az aktiválás időpontjában költségként ugyancsak egy összegben számolta el; A 100 eFt beszerzési értéket meghaladó tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a várható élettartam és a bruttó értékhez viszonyított leírási kulcs alapján negyedévente, lineáris értékcsökkenési eljárással számolta el. Az értékcsökkenés, az üzembe helyezés/használatbavétel időpontját követő negyedév 1. napjától került elszámolásra; A befektetéseket forgatási céllal vásárolta, amelyek nyilvántartásában és elszámolásában a FIFO elvet alkalmazta; A tagdíjbefizetések tekintetében a 2012. december 31-ig megfizetett tagdíjak fedezeti hányadát írta jóvá a pénztártagok egyéni számláján; A fordulónapon meg nem fizetett tagdíjbevallások értékére megképezte a meg nem fizetett tagdíjak tartalékát; A fordulónap és mérlegkészítés időpontja közötti időszakban a Pénztár tagdíjbevallásokat és megfizetéseket nem könyvelt.

I.5. A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások Mérleg – Eszközök A 2012. évi éves beszámoló mérleg főösszege 33.397.614 eFt-ban alakult, amely 4.977.761 eFt-al (12,97%) alacsonyabb az előző évinél. A mérleg főösszeg csökkenésének okai az I.3.2. pont alatt kerültek ismertetésre.

I.5.1. Befektetett eszközök A beszámolási év mérlegében a tárgyi eszközök között 93 eFt nettó értékű egyéb eszköz került kimutatásra a gépek, berendezések felszerelések között, amelyek bruttó és nettó értékét, továbbá az elszámolt értékcsökkenést az alábbi táblázat mutatja: (Adatok: ezer Ft-ban) Mozgás Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték

Bruttó érték 2.043 2043

Egyösszegű -

Elszámolt értékcsökkenés Lineáris Terven felüli 80 80

Nettó érték Összesen 1.870 80 1.950

A Pénztár a fordulónapon befektetett pénzügyi eszközzel nem rendelkezett. 11 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

173 80 93

I.5.2. Forgóeszközök A forgóeszközök fordulónapi mérleg szerinti értéke 33.397.521 eFt volt.

I.5.2.1. Készletek Készlettel a Pénztár a fordulónapon nem rendelkezett.

I.5.2.2. Követelések A követelések a mérlegben nyilvántartási értéken kerültek beállításra. A Pénztár fordulónapi követeléseinek összege 67.931 eFt volt, ebből 50.728 eFt tagdíjkövetelés, 17.203 eFt egyéb követelés. Az egyéb követelés teljes összegében a Pénztár Mérleg utcai székházának bérlésével kapcsolatban ügyvédi letéti számlára helyezett összegből származik.

I.5.2.3. Értékpapírok A nyugdíjszolgáltatás célját szolgáló befektetések – a Pénztár 2012. évre meghatározott Befektetési politikájával összhangban - kizárólag forgatási célú értékpapírokban testesültek meg. A forgóeszközök közé sorolt értékpapírok között került kimutatásra a Pénztár fordulónapon meglevő értékpapír portfoliója, amelynek nyilvántartási értéke 31.061.242 eFt volt, piaci értéke 33.000.085 eFt. A fordulónapi befektetések összetétele nyilvántartási és piaci értéken az alábbiak szerint alakult:(Adatok: ezer Ft-ban) Az egyéb részesedések (részvények) nyilvántartási értéke: 21.083.863 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyilvántartási értéke:

9.977.379

Ez utóbbiból: Kötvények nyilvántartási értéke Kincstárjegyek és más állampapírok Jelzálog levelek Egyéb értékpapírok Értékpapírok nyilvántartási értéke összesen

874.229 8.397.374 705.776 0 31.061.242

Értékelési különbözet

1.938.843

Értékpapírok piaci értéke

33.000.085

Az értékpapírok fenti 33.000.085 eFt piaci értéke 329.505 eFt összegű pénzeszközzel növelt, továbbá a vagyonkezelő szervezet felé fennálló 1.333.409 eFt összegű nettó kötelezettséggel csökkentett fordulónapi összege, egyezőséget mutat a Pénztár 2012. december 31-re megállapított, letétkezelő által is visszaigazolt 31.996.181 eFt összegű piaci eszközértékkel. Az értékpapírok fordulónapi - követelés kötelezettség nélküli - záró állományának tartalékonkénti megoszlását az alábbi táblázat mutatja: (Adatok: ezer Ft-ban)


Tartalék neve

Nyilvántartási érték

Fedezeti tartalék Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Azonosítatlan befizetések Összesen

30.731.924 1.443.150 4.340.692 24.948.082 13.951 315.366 31.061.241

Értékelési különbözet 1.919.121 78.280 316.349 1.524.492 428 19.296 1.938.844

Piaci eszközérték 2012. 12. 31-én 32.651.045 1.521.430 4.657.041 26.472.574 14.379 334.662 33.000.085

A pénztári portfoliók 2012. évi fordulónapi záró állományának eszközösszetételét pénztári tartalékonként, és választható portfoliónként az 1/b. számú melléklet tartalmazza. Határidős ügyletek A Pénztár 2012. évi határidős ügyletei kizárólag a fedezeti tartalék eszközeit érintették. A fordulónapon a Pénztár portfoliója határidős ügyletet nem tartalmazott, de a fordulónapig összesen 9.176.042 eFt kötési értékű ügylet zárult le, 69.736 eFt összegű eredménnyel. Egyéb értékpapír ügyletek A Pénztár 2011. december 31-én a magánnyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási tevékenységéről szóló 282/2001. (XII.26.) Kormányrendelet. 1. sz. mellékletében meghatározott alábbi értékpapírügyletekkel nem rendelkezett:  „1.h.” pontja határidős ügylettel,  „1.i.” pontja szerinti opciós ügylettel,  „1.j.” pontja szerinti ingatlan ügylettel,  „1.k.” pont szerinti értékpapír kölcsönzési ügylettel,  „1.l”pont szerinti kockázati-tőke alapjeggyel,  „1.m.” pont szerinti repó, illetve repó jellegű ügylettel,  „1.n.” pont szerinti swap ügylettel,  a határidős ügyleten kívüli egyéb függő és jövőbeni kötelezettséggel. A fordulónapig lezárt határidős ügyletek részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza

I.5.2.4. Pénzeszközök A pénzeszközök fordulónapi összege a bankszámlakivonatokkal egyezően 329.505 eFt-ban alakult. Ebből: 59 eFt házipénztári egyenleg; 44.341 eFt a működési elszámolási betétszámla záró egyenlege; 19.590 eFt az elkülönített betétszámla fordulónapi egyenlege, amelyből: 9.749 eFt a foglalkoztatói tagdíj, bírság és pótlék befizetési számla, 8.597 eFt a szolgáltatási számla kifizetésre váró összege; 1.193 eFt reálhozam, illetve tagdíj kiegészítés elhunytaknak/örökösök részére járó összege, 131 eFt a Letétkezelő szervezetnél vezetett befektetési számla fordulónapi egyenlege, 120 eFt a tagdíjfizetések visszautalására szolgáló számla egyenlege; 265.000 eFt működési célú rövid lejáratú bankbetétek fordulónapi egyenlege; 515 e Ft a pénzeszközök értékelési különbözete. 13 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

I.5.3. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások között a tárgyidőszakban megfizetett, de a következő időszakot terhelő költségek, valamint a tárgyidőszakra járó, de a következő időszakban jelentkező bevételek kerültek kimutatásra. Az Aktív időbeli elhatárolások 2012. évi fordulónapi mérlegértéke 0 eFt volt.

Mérleg – Források 1.5.4. Saját tőke Az OTP Magánnyugdíjpénztár saját tőkéje a fordulónapon 96.791 eFt volt, elemei az alábbiak: - Indulótőkével, továbbá be nem fizetett alapítói támogatással a Pénztár nem rendelkezett; - A Tartalék tőke 85.877 eFt-os összege egyrészt az előző években keletkezett és felhalmozott működési eredményből másrészt a pénztári tartalékból korábbi években történt átcsoportosítások eredménye. - A pénztári működés tárgyévi mérlegszerinti eredménye:10.914 eFt; - Az értékelési tartalék mérlegértéke 0 Ft.

1.5.5. Céltartalékok A céltartalékok záró állománya a fordulónapon 31.476.988 eFt volt, amely 5.136.436 eFt-al (14,03%) alacsonyabb a bázis évinél. A céltartalékok záró állományának jelentős csökkenését - amint arról az I.3.2. pont alatt már szóltunk - pénztártagjainknak a társadalombiztosítási rendszerbe történt tárgyévi visszalépése okozta. A céltartalékok 2012. állományváltozását a következő táblázat adatai mutatják: (Adatok: ezer Ft-ban) Állományváltozás jogcíme Nyitó állomány Képzés Felhasználás Záró állomány

2011. év 707.376.989 19.846.628 690.610.193 36.613.424

2012.év 36.613.424 5.582.482 10.718.918 31.476.988

I.5.5.1. A céltartalék állomány összetétele és annak változása I.5.5.1.1 Működési céltartalék A magánnyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 222/2000. (XII.19) számú Kormányrendelet 24. § (2). továbbá (4). bekezdésében előírtak alapján jövőbeni kötelezettségekre a Pénztár működési eredménye terhére 508 eFt összegű céltartalékot képzett a működési eszközök könyvszerinti és piaci értéke közötti értékelési különbözetre. A tartalék fordulónapi záró állománya 46.996 eFtban alakult, tekintettel a korábbi években megképzett és ez idáig fel nem használt céltartalék összegére. A működési céltartalék állomány 2011-2012. években az alábbiak szerint változott Állományváltozás jogcíme Nyitó állomány Képzés Felhasználás Záró állomány

2011.év(ezer Ft) 116.178 -1.949 67.741 46.488

2012. év (ezer Ft) 46.488 508 46.996


I.5.5.1.2. Fedezeti céltartalék Fedezeti céltartalék egyéni számlájának, tárgyévi és előző évi alakulása Állományváltozás jogcíme Nyitó állomány Képzés Felhasználás Záró állomány

2011. év (ezer Ft) 702.215.709 18.999.268 684.775.874 36.439.103

2012. év (ezer Ft) 36.439.103 5.484.063 10.599.638 31.323.528

Fedezeti céltartalék tárgyévi és előző évi alakulása a szolgáltatási tartalékon Állományváltozás jogcíme Nyitó állomány Képzés Felhasználás Záró állomány

2011. év (ezer Ft) 141.623 0 86.902 54.721

2012. év (ezer Ft) 54.721 0 45.807 8.914

I.5.5.1.2.1. A fedezeti céltartalék alakulására ható tényezők:(Adatok:ezer Ft-ban) Jogcím Egyéni számlák Nyitó állomány Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek Más pénztárból átlépett tagok hozott követelése egyéni számlákon Egyéni számlákat megillető hozambevételek Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Likviditási, kockázati tartalékból átcsoportosítás egyéni számlákra Tartaléktőkéből átcsoportosítás Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás a szolgáltatási tartalékba Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás Likviditási és kockázati tartalék feltöltése egyéni számlákról Más pénztárba átlépett tagok követelésének átadása Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások Egyéb változás Egyéni számlák záró állománya Szolgáltatási számlák Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete Tagoknak kedvezményezetteknek nyújtott szolgáltatások Egyéb változás Szolgáltatási számlák záró állománya Fedezeti tartalék záró állománya

Jogcím szerinti összege 2011. év ( eFt) 2012. év (eFt) 702.215.709 36.439.103 +4.614.489 +83.293 +1.226.439 +1.219.588 +77.680.941 +1.876.122 -43.688.802 +5.546.016 +17.354 +5.564 0 0 -1.057.766 -255.794 0 0 -682.028.996 -9.167.347 -21.883 -22 -3.324.129 -2.415.254 -3.813.523 -13.184 -15.793.837 -2.008.184 +413.107 +4.713 36.439.103 31.314.614 141.623 +1.057.766 -1.144.746 +78 54.721 36.493.824

54.721 +255.794 -300.687 -914 8.914 31.323.528

I.5.5.1.2.2. Tartalékok közötti átcsoportosítás A fedezeti céltartalék záró állományát befolyásoló - beszámolási évben végrehajtott tartalékok közötti átcsoportosítás, amely az Igazgatótanács jóváhagyásával történt: 6.253 eFt átcsoportosítása a fedezeti tartalékból a likviditási tartalékba, az örökös nélkül elhunyt pénztártagok egyéni számlájának rendezése végett. 166 eFt átcsoportosítása a fedezeti tartalékból a likviditási tartalékba tartalék rendezése során, hozamkorrekció jogcímen; 15 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

144 eFt átcsoportosítása a likviditási tartalékból a fedezeti tartalékba, tartalékrendezés során, hozamkorrekció jogcímen. 5.564 eFt átcsoportosítása a függő tartalékból a fedezeti tartalékba, az azonosított tagdíj és tagdíjcélú befizetésekhez kapcsolódó hozamkorrekció miatt.

I.5.5.1.3. Likviditási és kockázati céltartalék A 222/2000 (XII.19.) számú Kormányrendelet 1.4.1. pont alatt ismertetett módosítása értelmében a 2012. évi beszámolóban az azonosítatlan befizetések hozamára képzett céltartalékot a korábbi függő tartalékra képzett céltartalék helyett a likviditási tartalékban kell kimutatni. Annak érdekében, hogy a likviditási tartalék és annak valamennyi eleme a 2011. évi adatokkal összehasonlítható legyen mind a beszámolóban, mind a fenti táblázat adataiban az érintett 2011. évi adatokat úgy korrigáltuk, mintha az előző évben is a vonatkozó jogszabály lett volna érvényben. Ennek bemutatására az alábbi táblázatban a likviditási és kockázati tartalék változásának bemutatása során a 2011. évi beszámoló korrigált adatai mellett a 2011. évi eredeti adatokat is feltüntetjük. A Likviditási és kockázati céltartalék fordulónapi záró állománya 55.736 eFt volt, az éves állományváltozás az alábbiak szerint alakult: (Adatok:ezer Ft-ban) Állományváltozás jogcíme Nyitó állomány Képzés Felhasználás Záró állomány

2011.évi beszámoló likviditási tartalék 29.558 14.455 32.531 11.483

2011.évi beszámoló likviditási tartalékának korrigált adatai 591.576 314.658 895.797 10.437

2012.év 10.437 44.196 -1.103 55.736

A Likviditási és kockázati céltartalék kockázati okok szerinti éves állományváltozását az alábbi táblázat tartalmazza: (Adatok ezer Ft-ban) Kockázati jogcím Demográfiai kockázatra Egyéb kockázatokra Értékelési különbözetre Azonosítatlan függő befizetések hozamára Összesen

2012. évi nyitó állomány 0 11.462 21 -1.046 10.437

Növekedés 0 7.387 407 43.441 51.235

Csökkenés 0 147 0 5.788 5.935

2012.évi záró állomány 0 18.702 428 36.607 55.737

A likviditási tartalék záró állományát érintő, az 1.5.5.1.2.2. pont alatt már ismertetett átcsoportosításon felül, a Pénztár e tartalék terhére/javára további átcsoportosítást végzett az alábbiak szerint: 802 eFt átcsoportosítása a függő tartalékból a likviditási tartalék javára, hozamkorrekció miatt. 147 eFt átcsoportosítása a likviditási tartalékból a működési eszközök közé, tartalék rendezés során, hozamkorrekció jogcímen. 579 eFt átcsoportosítása a likviditási tartalékból a függő tartalékba tartalékrendezés során, hozamkorrekció jogcímen


I.5.5.1.4. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka A beszámolási időszakra járó, de a mérlegkészítés időpontjáig be nem folyt tagdíjbevételekre a Pénztár céltartalékot képzett. A tartalék fordulónapi záró állománya 50.728 eFt-ban alakult, az állományváltozás a következő: (Adatok ezer Ft-ban) Állományváltozás jogcíme Nyitó állomány Képzés Felhasználás Záró állomány

2011. év 4.311.903 589.542 4.838.770 62.675

2012.év 62.675 53.715 65.662 50.728

A meg nem fizetett tagdíjak tartalékát 2012. évben csökkentette egyrészt 51.739 eFt-os összegben az utólag befolyt tagdíjbevételek összege, másrészt 13.923 eFt összegű céltartalék felhasználása és hitelezési veszteségként történő elszámolása az Mpt. 24. § (15) bekezdése alapján visszalépett tagok, meg nem fizetett tagdíjának leírása miatt keletkezett. A meg nem fizetett tagdíjak tartaléka fordulónapi záró állományának megoszlása a pénztári tartalékok között az alábbiak szerint alakult: (Adatok: ezer Ft-ban) Tartalék neve Működési célú hátralékos tagdíjak tartaléka Fedezeti célú hátralékos tagdíjak tartaléka Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka Összesen

Záró állomány 2.266 48.371 91 50.728

A pénztári céltartalékok 2012. évi alakulásának táblázatait a 3. számú mellékletek tartalmazzák.

I.5.6. Kötelezettségek A kötelezettségek fordulónapi értéke:1.665.004 eFt volt. A mérlegben kimutatott kötelezettségek teljes összegükben rövid lejáratúak. A beszámolási évben a Pénztárnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt.

I.5.6.1. Tagokkal szembeni kötelezettségek A tagokkal szembeni kötelezettség összege a fordulónapon 1.322.315 eFt volt, amely az eltávozott olyan tagok miatt keletkezett, ahol a tagsági jogviszony a fordulónapon megszűnt, de az egyéni számla egyenlegének átadása a fordulónap után történt meg.

I.5.6.2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból A mérlegtétel értéke 4.504 eFt, amely az alábbi tételekhez kapcsolódik: 4.489 eFt az OTP Pénztárszolgáltató Zrt felé fennálló kötelezettség; 15 eFt az SZ-G Rapidus Kft. felé fennálló kötelezettség.


I.5.6.3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek fordulónapi összege 27.173 eFt volt, amely az alábbi tételekből származik: 2.132 eFt a vagyonkezelő szervezet felé fennálló kötelezettség a 2012.12. havi vagyonkezelői díj ellenértékében; 2.159 eFt a letétkezelő szervezet felé fennálló kötelezettség a 2012.12. havi letétkezelési díj ellenértékében; 5.088 eFt Atipikus foglalkoztatás miatt az OTP Pénztárszolgáltató Zrt. felé fennálló kötelezettség; 2.132 eFt a munkavállalók utáni Szja fizetési kötelezettség; 78 eFt Egészségügyi hozzájárulás miatt fennálló kötelezettség; 3.749 eFt a Társadalombiztosítás felé fennálló kötelezettség; 1.990 eFt 2012. évi Felügyeleti díj miatt fizetési kötelezettség; 174 eFt az azonosítatlan, munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések visszautalásából származó kötelezettség; 13 eFt más pénztárból hozzánk átlépő pénztártagokhoz nem rendelhető függő befizetések visszautalásából származó kötelezettség; 1.192 eFt az örökösök/kedvezményezettek részére – a szükséges dokumentumok hiánya miatt - ki nem fizethető reálhozam miatt fennálló kötelezettség; 8.466 eFt függő kötelezettség. Olyan más pénztárba eltávozott tagok kapcsán keletkezett, akik esetében az eltávozást követően az egyéni számlán jóváírt és az átvevő pénztár részére átadott összeget az átvevő pénztár nem fogadta arra való hivatkozással, hogy az érintett tagok időközben visszaléptek a társadalombiztosítási rendszerbe. A függő kötelezettség rendezése érdekében állásfoglalást kértünk a Felügyelettől, amely meg is érkezett, és az abban leírtaknak megfelelően a tételek rendezése megtörtént a mérlegkészítés időpontján belül.

I.5.6.4. Azonosítatlan függő befizetések Az azonosítatlan függő befizetésekből származó rövid lejáratú kötelezettség fordulónapi összege 311.012 eFt-ban alakult, amelynek összetétele az alábbi: 302.056 eFt pénztártaghoz nem, csak munkáltatóhoz rendelhető függő befizetés, amelyet a bevallás hiánya, vagy hibája, illetve egyéb ok miatt nem lehetett a fordulónapig a tagok egyéni számláján jóváírni. 8.956 eFt sem pénztártagra, sem munkáltatóra nem azonosítható ismeretlen befizetés, amelyből 7.494 eFt más pénztárból hozzánk átlépett olyan tagokhoz kapcsolódik, akik esetében az átadó pénztár az átlépő tagok egyéni számláinak összegét a fordulónapig egy összegben átutalta, de az átutalt összeg pénztártagonkénti bontását a mérlegkészítés időpontjáig nem adta meg.

I.5.7. Passzív időbeli elhatárolás A Passzív időbeli elhatárolás mérlegsor a tárgyidőszakot terhelő, de a tárgyidőszakot követően fizetendő költségeket és ráfordításokat tartalmazza. A Passzív időbeli elhatárolások mérleg- értéke 158.831 eFt-ban alakult, amely teljes összegében működési költségek, ill. ráfordítások elhatárolásából adódott az alábbi összetételben: (Adatok:ezer Ft-ban) 18 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

Költség és ráfordítások időbeli elhatárolása Működési célú támogatás illeték fizetési kötelezettsége Telefon költség Posta költség Könyvvizsgálati díj Garancia díj –PGA felé Tanácsadás Egyéb nem anyagi jellegű szolgáltatás igénybevétele Elhatárolt költségek és ráfordítások összesen

Elhatárolt összeg 153.471 46 150 1.651 63 3.429 21 158.831

II. SPECIFIKUS RÉSZ II.1. Az OTP Magánnyugdíjpénztár működési eredményére ható tényezők 2012. évben a szokásos működési tevékenység eredménye 4.128 eFt összegű veszteségben realizálódott, amely 1.315 eFt összegű tagdíj, 641.988 eFt összegű működési célú támogatás, 13.118 eFt egyéb bevétel, továbbá 660.549 eFt összegű működési költség/ráfordítás elszámolásával keletkezett. A szokásos működési eredményt a működési eszközök befektetési eredménye 15.042 eFt-tal módosította, így a működés mérlegszerinti eredménye 10.914 eFt lett.

II.1.1. A Pénztár 2012. évi működési eredményének, eredménykategóriánkénti levezetése Megnevezés Működési célú tagdíj bevételek Működési célra kapott támogatás Pénztári bevételek összesen Egyéb bevételek Működési célú bevételek összesen Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások Működési költség/ráfordítások összesen Szokásos működési tevékenység eredménye Befektetési tevékenység bevételei Befektetési tevékenység ráfordításai Befektetési tevékenység eredménye Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény A működési tevékenység eredménye

2011. év (ezer Ft) 273.971 240.000 513.971 558.915 1.072.886 1.383.868 322.605 119 493.800 2.200.392 -1.127.506 60.486 -1.949 62.435 0 0 0 -1.065.071

2012. év (ezer Ft) 1.315 641.988 643.303 13.118 656.421 294.558 148.137 80 217.774 660.549 -4.128 15.550 508 15.042 0 0 0 10.914

Változás %-a 0,48 267,50 125,16 2,35 61,18 21,29 45,92 67,23 44,19 30,02 +0,36 25,71 24,09 0,00 0,00 0,00 -

II.1.2. Működési célú bevételek A 2012. évi működési célú bevételek jogcím szerinti összetétele a következő: (Adatok ezer Ft-ban) 19 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

Működési bevételek jogcímenként Működési célú tagdíjbevételek Működési célra kapott támogatás, adomány Egyéb bevétel Működési célú kamat bevétel Rendkívüli bevétel Összesen

2011. év 273.971 240.000 558.915 60.486 0 1.133.372

2012. év 1.315 641.988 13.118 15.550 0 671.971

A működési célú bevételek tárgyévi 671.971 eFt összege, 461.401 eFt-al (40,71%) alacsonyabb az előző évinél, ezen belül a működési célú tagdíjbevétel összege 272.656 eFt-al (99,52%) maradt el a 2011. évitől. A beszámolási év tagdíjbevételének – ezen belül a működési célú tagdíjbevételnek - előző évhez viszonyított igen jelentős csökkenése kizárólag az 1.3.1. pont alatt ismertetett jogszabályváltozás következménye, mert a biztosítási jogviszonyhoz és járulékalaphoz kötött tagdíjbefizetést 2012. évben felváltotta, a tagok önkéntes befizetése, amelyet az adózott jövedelmük terhére nem fizettek meg. A működési célú tagdíjbevétel hiányát mérsékelte a tagjaink által befizetett 520 eFt összegű működési célú adomány, továbbá az OTP Bank Nyrt. által nyújtott 641.468 eFt összegű működési célú támogatás. Ezen utóbbi összegből 171.868 eFt-ot a Pénztár az Illeték Törvény előírásainak megfelelően illeték jogcímen az Adóhatóság részére fizet be, a NAV által kivetett részletekben, annak esedékességének időpontjában.

II.1.3. Működési célú költségek, ráfordítások A 2012. évi működési költségek és ráfordítások költség nemenkénti összetételét az időbeli elhatárolások figyelembe vételével, a következő táblázat mutatja: (Adatok: ezer Ft-ban) Költség/ráfordítás Anyag jellegű ráfordítások - Anyagköltség - Igénybevett szolgáltatások = Adminisztrációs szervezetnek fizetett díj = Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj = Könyvvizsgálat díja = Szakértői díj = Marketing költség - Egyéb anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások - Bérköltség - Személyi jellegű egyéb kifizetések - Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások - Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások - Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások -Működési céltartalék képzés jövőbeni kötelezettségre -Egyéb ráfordítások Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen Befektetési tevékenység ráfordítása Rendkívüli ráfordítás Összes költség/ráfordítás

2011. év 1.383.868 4.662 914.180 787.779 0 7.500 104.980 13.921 465.026 322.605 214.050 47.010 61.545 119 493.800 11.287 1.979 0 480.534 2.200.392 -1.949 0 2.198.443


2012. év 294.558 435 218.566 169.733 0 4.104 42.446 2.283 75.557 148.137 104.059 14.139 29.939 80 217.774 10.332 63 0 207.379 660.549 508 0 661.057

A működési tevékenység tárgyévi ráfordításának összege 1.537.386 eFt-al (69,93%) alacsonyabb, mint az előző évben. A költségcsökkenést a taglétszám, továbbá a működési célú tagdíj bevétel hiánya miatti igen szigorú költséggazdálkodás eredményezte.

II.1.3.1. A 2012. évi működési költségek meghatározó elemei Az anyag jellegű ráfordítások ez évi 294.558 eFt-os összege, 1.089.310 eFt–al (78,71%) alacsonyabb a 2011. évinél. Lényeges elemei:  Az adminisztrációs díj tárgyévben elszámolt éves összege 618.046 eFt-al (78,45%) alacsonyabb a bázis évinél, egyrészt az előző évinél alacsonyabb pénztári taglétszám, másrészt a feladatcsökkenés miatti egységdíj csökkentése miatt.  A marketing költség 2012. évben elszámolt éves összege 11.638 eFt-al (83,60%) alacsonyabb a bázis évinél.  A szakértői díjak 42.446 eFt éves összege 62.534 eFt-al (59,57%) ugyancsak a 2011. évi alatt maradt. E jelentős költségcsökkentés azért volt lehetséges, mert a beszámolási évben olyan jelentős informatikai fejlesztésre és tervezésre már nem volt szükség, mint az előző évben, tekintettel az előző a 2011. évi tömeges visszalépésre és az ahhoz kapcsolódó feladatok ellátására.  Az egyéb anyagjellegű ráfordítások 75.557 eFt-os tárgyévi összege 389.469 eFt-al (83,75%) alacsonyabb az előző évinél, ugyancsak a pénztár megszorító intézkedéseinek hatására. A személyi jellegű ráfordítások 148.137 eFt összege 174.468 eFt-al (54,08%) alacsonyabb az előző évinél. E költségcsökkentés azért valósulhatott meg, mert 2012. évben a Pénztár teljes munkaidőben foglalkoztatott dolgozói létszáma nulla főre csökkent, illetve felváltotta azt un. „atipikus” azaz többes foglalkoztatói foglalkoztatási forma, ami költségcsökkentés mellett az alkalmazottak korábbinál egyenletesebb terhelését is megoldotta. A működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások tárgyévi 217.774 eFt összege 276.026 eFt-al (55,90%) alacsonyabb az előző évinél. A költségcsökkentés a Felügyeleti díj tekintetében 955 eFt (8,46%), a Garancia Alapnak fizetendő díj vonatkozásában 1.916 eFt (96,82%), míg az egyéb ráfordítások esetében 273.155 eFt (56,84%) volt. Ezen utóbbi költségtétel azért csökkenhetett jelentősen, mert a 2012. évben visszalépett tagok meg nem fizetett tagdíjának hitelezési veszteségként történő elszámolása meg sem közelítette a 2011. évi összeget.

II.1.3.2. Működési eredmény terhére elszámolt egyéb tételek A Pénztár 2012. évben - amint arról az 1.5.5.1.1. pontban már szóltunk - a működési eredmény terhére 508 eFt összegű céltartalékot képzett a működési eszközök könyvszerinti és piaci értéke közötti értékelési különbözetre.

II.1.3.3. Működési eszközöket érintő eszközátcsoportosítások A Pénztár 2012. évben a működési eszközök terhére, illetve javára az alábbi átcsoportosításokat végezte el: 167 eFt átcsoportosítását a működési eszközök közül a függő tartalékba, hozam korrekció jogcímen; 29 eFt átcsoportosítását a működési eszközök közül a függő tartalékba, a korábban leírt foglalkoztatói túlfizetés visszavezetése miatt. 21 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

147 eFt átcsoportosítása a likviditási tartalékból a működési eszközök közé, tartalék rendezés során, hozamkorrekció jogcímen.

II.1.3.4. Egyösszegű kifizetések és annak ráfordításai A Pénztár 2012. évben 54 fő pénztártag részére rokkantság, illetve nyugdíjkorhatár elérése miatt összesen 164.799 eFt egyösszegű, 257 fő elhalálozott tag 401 fő örököse/ kedvezményezettje részére 103.346 eFt kifizetést teljesített. Az egyösszegű kifizetésben részesültek száma 432 fővel (88,88%)-, míg az e jogcímen kifizetett összeg 41.967 eFt-al (71,63%) alacsonyabb a 2011. évinél. Az egyösszegű kifizetés során a Pénztár a kifizetésben részesült tagok/örökösök/ kedvezményezettek vonatkozásában költséget nem számolt fel, ellenben a feladat ellátása kapcsán, éves szinten az alábbi dologi kiadások merültek fel: Költségnem

Egyösszegű kifizetés 2012. évi éves költsége (ezer Ft-ban) Nyugdíjkorhatár elérése miatti Örökösi/kedvezményezetti Összesen felmerült költség kifizetés költsége Telefon költség 1 6 7 Posta költség 22 168 190 Szakértői díj és járulékai 182 2.026 2.208 Összesen 205 2.200 2.405

Járadékszolgáltatás nyújtására 2012. évben sem került sor.

II.2. A Pénztár gazdálkodását közvetlenül jellemző mutatók II.2.1. Tagdíj és tagdíjcélú bevételek A Pénztár 2012. évben 71.477 eFt összegű tagdíjbevételt számolt el, a tagi számlára is azonosított tagdíj és tagdíjcélú bevétel összege 69.501 eFt-ban alakult, figyelembe véve a meg nem fizetett, illetve utólag befolyt tételeket. A tagdíj és tagdíjcélú bevételek és tagdíjbefizetések, továbbá az egyéb bevételek jogcím szerinti alakulását a bázis, továbbá beszámolási évben a következő táblázat mutatja: Tagdíjbefizetés jogcímenként Tagok által fizetett tagdíj Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Megfizetett tagdíj bevételek összesen Működési célra kapott támogatás, adomány Pénztári befizetések összesen Egyéb bevételek Tagdíj és egyéb bevételek összesen

2011. év (ezer Ft) 565.358 589.542 807.697 783.513 240.000 1.023.513 4.680.974 5.704.487

2012. év (ezer Ft) 71.477 53.715 51.739 69.501 641.988 711.489 28.283 739.772

A beszámolási évben megfizetett és egyéni számlára azonosított 69.501 eFt összegű tagdíjbevétel 714.012 eFt-al (91,13%) alacsonyabb az előző évinél. A 2012. évben megfizetett tagdíjbevétel elszámolt összegének előző évhez viszonyított igen jelentős csökkenése az I.3.1. pont alatt ismertetett jogszabályváltozás következménye, amely szerint a kötelező magánnyugdíjpénztári járulék befizetését felváltotta a tagok, adózott jövedelmük terhére történő önkéntes befizetése, amely kötelezettségnek tagjaink töredéke tett eleget, tekintettel arra is, 22 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

hogy az önkéntes tagdíj meg nem fizetése szankciót nem von maga után. A 2012. évben megfizetett 69.501 eFt összegű tagdíjból a tagok önkéntes befizetése 45.866 eFt-ot tett ki, míg 23.635 eFt a 2010. november 1-ét megelőző időszakra vonatkozó önrevíziós bevallások és annak megfizetéseiből, továbbá az utólag megfizetett tagdíjbevételből származik.

II.2.2. A tagdíj és tagdíjcélú bevételek tartalékok közötti megoszlása Tartalék neve Működési célú tagdíj és egyéb bevétel Fedezeti célú tagdíj és egyéb bevétel Likviditási célú tagdíj és egyéb bevétel Összesen

Bevételek összege tartalékonként (ezer Ft-ban) 2011. év 2012. év 1.072.886 656.421 4.614.489 83.293 17.112 58 5.704.487 739.772

II.2.3. A tagdíj és tagdíjcélú bevételek tartalékonkénti aránya az összes bevételből Tartalék neve

Működési Fedezeti Likviditási Összesen

Tartalékok bevételei (ezer Ft-ban) Tartalékok tagdíj és egyéb bevétele 2011. év 2012. év 1.072.886 656.421 4.614.489 83.293 17.112 58 5.704.487 739.772

Tartalékok összes bevétele 2011. év 2012.év 1.133.372 671.971 38.606.628 7.505.431 25.225 46.767 39.765.225 8.224.169

Tagdíj és egyéb bevételek aránya a tartalékok összes bevételének %-ában 2011.év 94,66 11,95 67,84 14,35

2012.év 97,69 1,11 0,12 9,00

A Pénztár 2012. évi összes bevételében a tagdíj és egyéb bevételek aránya 9,00% volt, míg a bevételek további 91,00%-a bruttó hozambevételből származik. A tagdíj és egyéb bevételek 2012. évi aránya az összes bevételből 5,35 százalékponttal alacsonyabb, mint az előző évben volt.

II.2.4. A pénztári hozamok és kamat jellegű bevételek a pénztári tartalékok bevételeinek tükrében A pénztári vagyon 2012. évben történt befektetésével összesen 7.484.397 eFt összegű bruttó hozambevétel került elszámolásra, ebből a fedezeti célú eszközök befektetéséből származó bruttó hozambevétel összege 7.422.138 eFt volt. A bruttó hozambevételek összes bevételhez viszonyított aránya tartalékonkénti bontásban a következő: Tartalék neve

Tartalékok bevételei (ezer Ft-ban) Tartalékok összes bevétele

Működési Fedezeti Likviditási Összesen

2011.év 1.133.372 38.606.628 25.225 39.765.225

2012.év 671.971 7.505.431 46.767 8.224.169

Befektetési tevékenység bruttó bevétele 2011. év 2012. év 60.486 15.550 33.992.139 7.422.138 387.720 46.709 34.060.738 7.484.397

A befektetési tevékenység bruttó bevételének aránya a tartalékok összes bevétele %ában 2011. év 5,34 88,05 32,16 85,65

2012. év 2,31 98,90 99,88 91,00

A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy a beszámolási évben a Pénztár összes bevételének 91,00%-a bruttó hozambevételből keletkezett. A fedezeti tartalékra vonatkozóan ugyanezen arányszám 98,90 %-ban alakult. 23 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

II.2.5. A személyi jellegű ráfordítások, működési költség/ráfordításokhoz viszonyított mutatója: Személyi jellegű ráfordítások ------------------------------------------------ x 100 = Működési költségek és ráfordítások 2011. év

2012. év

322.605 eFt ----------------- x 100 =14,66% 2.200.392 eFt

Változás

148.137 eFt ------------------ x 100 =22,43% 660.549 eFt

+7,77%

A Pénztár működése érdekében elszámolt ráfordításoknak 22,43%-a kapcsolódik a személyi jellegű ráfordításokhoz. Ez az arány 7,77%-al magasabb, mint az előző évben volt. Az arány növekmény nem a személyi jellegű ráfordítások ez évi növekményéből származik, hanem az éves működési költség/ráfordítás előző évhez mért igen jelentős csökkenésének következménye.

II.2.6. Igénybevett viszonyított mutatója:

szolgáltatások

működési

költségek/ráfordításokhoz

Igénybevett szolgáltatások ----------------------------------------------- x 100 = Működési költségek és ráfordítások 2011. év

2012. év

914.180 eFt ------------------ x 100 =41,55% 2.200.392 eFt

Változás

218.566 eFt ------------------ x 100 =33,09% 660.549 eFt

-8,46%

A Pénztár 2012. évben elszámolt működési költség/ráfordítás összegéből az igénybe vett szolgáltatások aránya 33,09% volt, amely arány 8,46%-kal alacsonyabb a 2011. évinél, a Pénztár tárgyévi költségmegtakarító intézkedésének eredményeként.

II.2.7. Az egyéb ráfordítások összegének működési költség/ráfordításhoz viszonyított mutatója: Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások tárgyévi összege ----------------------------------------------------------------------------- x 100 Működési költségek, ráfordítások 2011. év

2012. év

493.800 eFt ------------------ x 100 =22,44% 2.200.392 eFt

Változás

217.774 eFt ------------------- x 100 =32,97 % 660.549 eFt

+10,53%

A működési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások aránya az összes működési költség/ ráfordítás összegében 32,97 % volt, amely 10,53%-kal magasabb az előző évinél. Az arány növekmény azért keletkezett, mert a beszámolási évben a működési költségek összege nagyobb arányban csökkent az egyéb ráfordítások összegénél. 24 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

II.3. Az OTP Magánnyugdíjpénztár működésének egyéb jellemző mutatói II.3.1. Éves átlagos tárgyévi taglétszám Éves átlagos tárgyévi taglétszám:15.083 fő volt, amely 279.338 fővel (94,87%) alacsonyabb az előző évinél.

II.3.2. Egyéni számlák állományának éves átlagos értéke A fedezeti céltartalék egyéni számláinak záró állománya a záró taglétszámra vetítve: 2011. éves 2012. éves Változás

2.041.498 Ft/fő/év 2.279.914 Ft/fő/év +238.416 Ft/fő/év

A pénztártagok egyéni számláinak éves átlagos értéke 2012. évben 11,68%-al magasabb, mint egy évvel korábban. A növekmény alapvetően a beszámolási év kiváló hozam teljesítményének köszönhető, hiszen a tagdíjak és a pót-reálhozam jóváírásából keletkezett egyéni számla bevétel eltörpül, a 2012. évi éves hozam mellett.

II.3.3. Egy főre jutó átlagos havi befizetés értéke Tényleges havi azonosított befizetések értéke az éves átlagos taglétszámra vetítve: 2011. december 31-i állapot szerint 222 Ft/fő/hó 2012. december 31-i állapot szerint 384 Ft/fő/hó Változás +162 Ft/fő/hó Az egy pénztártagra jutó azonosított tagdíjbevétel havi átlagos összege 2012. évben 384 Ft volt, amely 162 Ft-al, (72,97%) magasabb az előző évinél. A növekmény oka:a 2011. évi magánnyugdíjpénztári tagdíjbevétel mértéke jogszabály által meghatározottan nulla Ft összegben került megállapításra, ezért a 2011. évi tagdíj bevétel kizárólag az előző éveket érintő önrevíziós bevallások megfizetéséből származik, 2012. évben ha nem is magas összeget, a tagjaink egy része már fizetett.

II.3.4. Az egy főre jutó egyösszegű nyugdíjkifizetés éves átlagos értéke Az egy főre jutó egyösszegű nyugdíjkifizetés átlagos értéke 2012. évben 862.203 Ft/fő/év volt, amely 16.614 eFt-al (1,96%) magasabb a 2011. évi az egy főre jutó 845.589 Ft átlagértéknél.

II.4. A pénztári taglétszám alakulása Az OTP Magánnyugdíjpénztár záró taglétszáma 2012. december 31-én 13.735 fő volt, amely 4.141 fővel (23,17%) alacsonyabb az év eleji nyitó taglétszámnál és 1.079 fő belépésével, illetve 5.220 fő eltávozásával alakult ki. 25 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

A taglétszám nyitó állományhoz viszonyított csökkenésének oka az I.3.2. pontban már ismertetésre került. Az eltávozott pénztártagok számának jogcím szerinti összetételét az alábbi táblázat mutatja: Eltávozás jogcíme Más pénztárba távozott Elhalálozott Állami nyugdíjalapba visszalépett – rokkant Nyugdíjkorhatár elérése miatt visszalépett Egyösszegű kifizetésben részesült TB visszalépők - Mpt. 24. § (15) bek. alapján Egyéb megszűnés Összesen

Eltávozott pénztártagok száma (fő) és annak változása 2011. évben 2012. évben Változás %-a 138 279,71 386 556 3,96 22 174 0,00 0 52 0,00 0 187 6,95 27 737.089 0,65 4.779 241 2,49 6 738.437 5.220 0,71

A táblázatban szereplő egyéb megszűnés jogcím a duplikált, illetve virtuális tagsági jogviszony megszüntetésből származik. A pénztári taglétszám életkor szerinti fordulónapi megoszlása a következő: Korcsoport

Taglétszám (fő) 2011. év

0–19 év közöttiek 20–24 év közöttiek 25-29 év közöttiek 30-39 év közöttiek 40-54 év közöttiek 55 év felett Összesen

21 569 2.934 9.327 4.680 345 17.876

2012. év 4 311 1.682 7.333 4.048 357 13.735

Teljes taglétszámhoz viszonyított arány (%) 2011.év 2012. év 0,12 0,03 3,18 2,26 16,41 12,25 52,18 53,39 26,18 29,47 1,93 2,60 100,00 100,00

Pénztár tagjaink korcsoportonkénti összetétele az előző évihez képest lényegesen nem változott. Legjelentősebb a 25-29 év közöttiek ez évi arányának 4,16%-kal való csökkenése mellett, a 40-54 év közöttiek 3,29%-os mértékű növekedése. Ez azt jelenti, hogy tagjaink közül a 29 év alattiak lényegesen nagyobb arányban léptek vissza a társadalombiztosítási rendszerbe, mint az egyéb korúak. A Pénztár taglétszámának 2012. évi alakulását, negyedéves bontásban a 4. számú melléklet tartalmazza.

II.5. Azonosítatlan tagdíj és tagdíjcélú bevételek alakulása A Pénztár azonosítatlan, függő tagdíjbefizetéseinek tárgyévi záró állománya 311.012 eFt volt, az állományváltozás pedig az alábbiak szerint alakult: Jogcím Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záró állomány

2011. év (ezer Ft) 4.703.028 2.102.240 6.503.329 301.939

2012. év (ezer Ft) 301.939 9.345 272 311.012


Az azonosítatlan tagdíjbefizetések 311.012 eFt összegű záró állományából a negyedéven túl be nem azonosított függő tételek összege 304.714 eFt volt. A Pénztár tárgyévi azonosítatlan függő befizetéseinek 30 naponkénti alakulására vonatkozó tényszámokat a 5. számú melléklet tartalmazza.

II.6. A Pénztár vagyona A Pénztár fordulónapi záró vagyona (értékpapír és pénzeszköz) nettó piaci értéken 31.996.181 eFt volt, amely 4.864.740 eFt-al (13,20%) alacsonyabb a tárgyévi nyitó vagyon 36.860.921eFt összegű piaci értékénél. A pénztári vagyon csökkenése azért következett be mert – amint arról már többször szóltunk az Mpt. 24. § (15) bekezdése alapján 4.785 fő visszalépett a társadalombiztosítási rendszerbe és egyéni számlájuk 2012. május 31-ei egyenlegeként 9.162.881 eFt-ot elvittek. A visszalépők által elvitt előzőek szerinti vagyonhiányt a pénztári befektetésekből származó nettó hozambevétel némileg ellensúlyozta, de teljes egészében pótolni nem tudta.

II.7. A Pénztár Befektetési politikája II.7.1. A 2012. évre jóváhagyott Befektetési politika általános célkitűzései A 2012. évre vonatkozó Befektetési politika alapvető célkitűzése: elfogadható kockázatmellett, a lehető legmagasabb hozam elérése. A nyugdíjpénztári tevékenység céljának és a pénztártagok érdekeinek megfelelően a befektetések kiválasztását a fedezeti tartalék esetében a válaszható portfoliók időhorizontjához alkalmazkodó, elsősorban hosszú távú szemlélet jellemzi, és erre való tekintettel a Befektetési politika az előírt célok megvalósítása érdekében a fedezeti tartalék vonatkozásában a Pénztár részére az alábbi konkrét elvárásokat fogalmazta meg: Stratégiai befektetőként lépjen fel a tőkepiacon; A befektetések allokációjáról való döntést a hosszú távú piaci tendenciák alapján hozza meg; Kisebb volumenben rövidebb időtávú, taktikai befektetéseket is végezzen A kibocsátók, az értékpapírfajták, a futamidők és a devizák tekintetében is ossza meg a befektetéseit annak érdekében, hogy az egyes befektetések egyedi kockázatait a lehető legnagyobb mértékben eliminálja. Fenti elvek alapján a Befektetési politika pénztári tartalékonként, valamint a fedezeti tartalékon belül választható portfoliónként határozta meg az ún. stratégiai eszközösszetételt, illetve az azt tükröző referencia indexet és a stratégiai összetételtől való eltérések legnagyobb megengedett mértékét, megszabva a Vagyonkezelő számára a befektetések és a felvállalható kockázatok kereteit, egyúttal lehetővé téve a vagyonkezelői teljesítmény folyamatos ellenőrzését és mérését. A függő portfolió befektetésekor a befolyó pénzeszközök döntő részét (átlagosan 95%-át) hazai állampapírokban, míg kisebb hányadát (átlagosan 5%-át) részvényekben kellett tartani. 27 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

A likviditási tartalék eszközei rövid lejáratú kamatozó eszközökbe kerültek befektetésre tekintettel arra, hogy e tartalékba kerülő pénzeszközök rövidtávon felhasználásra kerülnek. A likviditási és a működési tartalék befektetésének célja az átmenetileg rendelkezésre álló pénzeszközökön kamatbevétel elérése. A Pénztár a hitelviszonyt és a tulajdonviszonyt megtestesítő értékpapírjait 2012. évben is forgatási céllal vásárolta.

II.7.2. A 2012. évi Befektetési politika által meghatározott referencia portfolió összetétele A referencia portfolió összetétele a beszámolási évben nem változott, az előző évivel azonosan a következők szerint alakult. A Fedezeti tartalék eszközeire A fedezeti tartalékon belül kialakított három portfolió – lejárati szerkezethez és kockázatvállaló képességhez igazodó - stratégiai eszközösszetételét tükröző referencia indexek az alábbi tőkepiaci indexek kosarában lévő értékpapírokból állnak: Klasszikus portfolió 50,0% RMAX + 45,0 MAX + (ZMAX+2%) Kiegyensúlyozott portfolió 53,5%MAX +12,5% RMAX + 1,8% BUX + 7,2% CETOP 20* + 7,5%MSCI EMU*+ 5,0%MSC WORDL*+ 7,5% MSCI EM* + 5,0% Külföldi kötvény** *forintban ** 40% LB Global Bond Index +20% LB US Corp. High Yiled Index+20% US Corp Master Bond Index+ 20% JP Morgan Emerging Markets Bond Plus (EMBI+) Index

Növekedési portfolió 23,5%MAX +12,5% RMAX + 5,9% BUX + 23,6% CETOP 20* + 10,8%MSCI EMU*+ 7,2%MSC WORDL*+ 10,0% MSCI EM* + 1,0% RXEUR*+0,5% TR20I*+ 5,0% Külföldi kötvény** ** 40% LB Global Bond Index +20% LB US Corp. High Yiled Index+20% US Corp Master Bond Index+ 20% JP Morgan Emerging Markets *forintban Bond Plus (EMBI+) Index

Deviza fedezés Ft-ra Eszköz CHF CZK EUR GBP PLN USD

2012. év 0,2% 2,7% 12,4% 0,6% 3,0% 8,6%

** 40% LB Global Bond Index +20% LB US Corp. High Yiled Index+20% US Corp Master Bond Index+ 20% JP Morgan Emerging Markets *forintban Bond Plus (EMBI+) Index

Függő portfolió referencia összetétele 50%MAX+45%RMAX+5%(ZMAX+2%) 28 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

Az egyéb tartalékok eszközeire vonatkozó referencia portfolió összetétele nem változott az alábbi maradt. A likviditási tartalék esetében: 100% RMAX A működési tartalék esetében: 100% RMAX

II.7.3. Befektetési korlátok lényeges elemei 2012. évre A fedezeti tartalék egyes portfolió osztályaira vonatkozó eszköz összetétel megengedett minimum és maximum értékeit a befektetési politika az alábbiak szerint szabályozta: Klasszikus, és függő portfolió - 2012. év Állampapírok Egyéb hitelkockázatot megtestesítő eszköz Bankbetétek és egyéb pénzpiaci eszközök Kötvény-, és pénzpiaci eszközök Hazai és külföldi tőzsdére bevezetett eszköz Hazai és külföldi tőzsdére bevezetett részvényeket tartalmazó befektetési alapokban lévő részvénybefektetések

Minimum

Maximum.

90%

100%

0%

10%

0%

10%

Kiegyensúlyozott portfolió - 2012. év Állampapírok Egyéb hitelkockázatot megtestesítő eszköz Bankbetétek és egyéb pénzpiaci eszközök Kötvény-, és pénzpiaci eszközök Hazai és külföldi tőzsdére bevezetett eszköz Hazai és külföldi tőzsdére bevezetett részvényeket tartalmazó befektetési alapokban lévő részvénybefektetések Ingatlanok ( ingatlan alapok) Kockázati tőke alapok befektetési jegyei

Minimum

Maximum

60%

90%

10%

40%

10%

40%

0% 0%

10% 3%

Növekedési portfolió - 2012. év Állampapírok Egyéb hitelkockázatot megtestesítő eszköz Bankbetétek és egyéb pénzpiaci eszközök Kötvény-, és pénzpiaci eszközök Hazai és külföldi tőzsdére bevezetett eszköz Hazai és külföldi tőzsdére bevezetett részvényeket tartalmazó befektetési alapokban lévő részvénybefektetések Ingatlanok (ingatlanok, ingatlan alapok) Kockázati tőke alapok befektetési jegyei Származtatott alapok befektetési jegyei és nyitott származtatott pozíciók

Minimum

Maximum

20%

60%

40%

80%

0% 0%

20% 5%

0%

5%

A portfolió közvetlen devizakitettsége (külföldi devizában fennálló, nettó pozíciója) az egyes portfoliók esetében a következő volt: Portfoliók neve 2012.év Klasszikus 5% Kiegyensúlyozott 20% Növekedési 35% Függő 5% 29 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

II.7.4. A Pénztár 2012. évi Befektetési politikájának teljesülése Az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság 2012. évben minden tárgynegyedévet követően az elmúlt negyedévre vonatkozóan - a Pénztár és a Vagyonkezelő írásos beszámolója alapján értékelte a Befektetési politikában előírtak teljesítését, a mindenkori értékpapír piaci helyzetet és a várakozásokat. A Befektetési politika 2012. évi teljesülése kapcsán az alábbiak állapíthatók meg: A Befektetési politika szinte valamennyi célkitűzése megvalósult; A Befektetési politikában meghatározott korlátok érvényre jutottak; A 2012. évre előírt Befektetési politikai és annak Vagyonkezelő általi végrehajtása valamennyi portfoliót illetően kimagaslóan kedvező hozambevételt eredményezett. A növekedési portfolió 19,31%-os, a kiegyensúlyozott portfolió 17,88%-os, a klasszikus portfolió 13,90%-os mértékű éves bruttó hozama minden várakozást felülmúló kiváló teljesítménynek számít. A Vagyonkezelő által a választható portfoliókra számított 2012. évi éves bruttó hozamráta éves referencia hozammutatóval történt összehasonlításával – az alábbi táblázat adatainak figyelembe vételével - a következők állapíthatók meg: A kiegyensúlyozott portfolió bruttó hozama 152, a növekedési portfolió esetében pedig 122 bázis ponttal meghaladta a vonatkozó referencia hozamértéket. A klasszikus portfolió bruttó hozama ellenben 56 bázisponttal, a függő portfoliót tekintve pedig 182 bázisponttal elmaradt a vonatkozó referencia hozamtól. Portfóliók neve Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Függő

2012. évi éves bruttó hozamráta (%) 13,90 17,88 19,31 12,64

2012. éves referencia hozammutató (%) 14,46 16,36 18,09 14,46

különbség (%-%) -0,56 +1,52 +1,22 -1,82

2012. évi éves reálhozamok alakulása A Pénztár választható portfoliónak reálhozama a viszonylag magas éves infláció ellenére is igen kedvezően alakult. A növekedési portfolió eszközeinek befektetésével 13,52%-os mértékű reálhozam keletkezett, a kiegyensúlyozott portfolió eszközei 11,95%-ot, míg a klasszikus portfolió 7,77 %-os éves infláció feletti hozamot termelt. A választható portfoliók 2012. évi éves nettó hozamráta értékeinek a 2012. évi éves (év/év) fogyasztói árindex-szel történt összehasonlítását a következő táblázat mutatja: Portfóliók neve Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési

2012. évi éves nettó hozamráta (%) 13,47 17,65 19,22

2012. éves fogyasztói árindex (%) (év/év) 5,70 5,70 5,70

Éves reálhozam (%) 7,77 11,95 13,52

A fedezeti tartalék portfolióira számított 2012. évi éves nettó hozamráták viszonyulása az éves Pénzügyi tervhez A 2012. évre jóváhagyott éves Pénzügyi terv a fedezeti tartalék eszközeire együttesen 4,85%-os mértékű nettó hozamelvárást tartalmaz. E tervcélkitűzés is lényegesen túlteljesítésre került. A tervtúlteljesítés mértéke a növekedési portfolió eszközeit tekintve 14,37% volt, a kiegyensúlyozott portfoliót illetően 12,80%, míg a klasszikus portfolió 8,62 %-kal alakult a tervezett felett. 30 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

II.7.5. A Pénztár 2013. évre vonatkozó Befektetési politikája A Befektetési politika 2013. évben nem változik, a 2012. évi előírások várhatóan a jövő évben változatlan formában fennmaradnak.

II. 8. A választható portfoliós rendszer elszámoló árfolyamának és nettó eszköz értékének alakulása Portfolió osztályok Elszámoló egység db száma Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Fedezeti tartalék összesen Függő Mindösszesen

2012. január 1 –én Elszámoló egység A portfolió nettó árfolyama piaci értéke (eFt)

egységeinek,

A nettó piaci érték %-os megoszlása

792.597.934,00 4.880.089.832,00 32.186.477.132,00

1,17981953 1,10376700 0,93605155

935.123 5.386.482 30.128.202

2,57 14,78 82,65

37.859.164.898,00 295.887.194,00 38.155.052.092,00

1,00673502 1,17981953

36.449.807 297.880 36.747.687

100,00 -

A választható portfoliós rendszer elszámoló egységeinek, árfolyamának és nettó eszköz értékének alakulása 2012. december 31-én a következő volt: Portfolió osztályok Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Fedezeti tartalék összesen Függő tartalék Mindösszesen

Elszámoló egység db száma 1.087.855.039,00 3.372.977.400,00 22.834.776.601,00 303.157.984,00

Elszámoló egység árfolyama 1,33877231 1,29854326 1,11592422 1,13421647

A portfolió nettó piaci értéke (eFt) 1.456.390 4.379.957 25.481.880 31.318.228 343.847 31.662.067

A nettó piaci érték %-os megoszlása 4,65 13,99 81,36 100,00 -

A forrásoldali fedezeti tartalék záró állományaként a mérlegben kimutatott 31.323.528 eFt, valamint a fedezeti tartalék eszközoldali fordulónapi 31.318.228 eFt-os piaci értéke között 5.300 eFt összegű különbség mutatkozik. Ennek oka, hogy az egyösszegű szolgáltatásban részesült tagok fordulónapra kivont vagyonának nettó eszközértéke a Pénztár eszközértékében már nem szerepel, mert a kifizetés fordulónap utáni időpontjáig, nevezett összeget a Pénztár szolgáltatási tartalékon tartja nyilván.

II.9. Vagyonkezelési tevékenység A Pénztár a beérkezett tagdíjbevételt szükség szerint naponta vagyonkezelésbe adta a függő portfolióba történő befektetés céljából. A tagdíjbevételek pénztártagra történő azonosításával egyidejűleg és annak megfelelő összegben a Pénztár megbízásban rendelkezett a vagyonkezelő felé a függő portfolióból a választható portfoliókba történő vagyonátcsoportosításról. A tagsági jogviszonyukat megszüntető tagokkal történő elszámolás során a Pénztár a kifizetendő vagyont ugyancsak abból a portfolióból vonta ki, amelyben a tag vagyona befektetésre került. Ennek eredményeként a befektetések tartalékonkénti, ezen belül választható portfoliónkénti vagyonkezelése a Vagyonkezelő OTP Alapkezelő Zrt., továbbá a Letétkezelő MKB Bank közreműködésével valósult meg. 31 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

II.9.1. Vagyonkezelésre átadott pénzeszköz A beszámolási évben a Pénztár összesen 1.297.459 eFt fedezeti célú pénzeszközt adott át a Letétkezelő részére a függő portfolióba történő befektetés céljából.

II.9.2. A Pénztár értékpapír állományának változása Az értékpapír állomány változását a beszámolási évben az alábbi táblázat mutatja: (Adatok: ezer Ft-ban) Nyitó állomány 2012.01.01-én Változás Záró állomány 2012.12.31-én

Beszerzési érték 41.717.415 -10.656.174 31.061.241

Értékelési különbözet -3.627.861 5.566.706 1.938.845

Piaci érték 38.089.554 -5.089.468 33.000.086

A Pénztár a fordulónapon ingatlan befektetéssel nem rendelkezett. A befektetések különböző ismérvek szerinti megoszlását a következő mellékletek tartalmazzák: A befektetések devizanemenkénti megoszlását a 6. számú melléklet A befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlását a 7. számú melléklet tartalmazza.

II.9.3. A bruttó és nettó hozam tömeg, valamint a befektetési tevékenységgel kapcsolatos költségek és ráfordítások alakulása a Pénztár egészére és tartalékonként A Pénztár a beszámoló fordulónapjáig vagyonkezelésre átadott pénzeszközök befektetésével, továbbá az elkülönített számlán tartott tagdíj és egyéb bevételekkel, valamint a hozam elérésével kapcsolatban felmerült költség/ráfordítások elszámolásával 2012. évben összesen 5.473.166 eFt összegű nettó hozamot ért el, az alábbi táblázat szerinti összetételben: (Adatok: ezer Ft-ban). Bruttó hozamelemek Kapott kamatok Árfolyamnyereség Kapott osztalék Befektetési jegyek realizált hozama Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Befektetési tevékenység bevétele összesen Fizetendő kamatok Árfolyamveszteség Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi m. egyéb ráfordítása Egyéb ráfordítás Befektetési tevékenység ráfordításai összesen Nettó hozam

Fedezeti tartalék 2011. év 2012. év 14.239.787 898.453 4.646.116 391.382 28.873 5.981 57.588.254 190.320 1.177.911 389.986 -43.688.802 5.546.016 33.992.139 7.422.138 0 0 3.983.749 594.656 11.051.794 1.129.533 469.249 240.792 289.045 43.203 15.793.837 2.008.184 18.198.302 5.413.954

Likviditási tartalék 2011. év 2012. év 379.541 23.383 85.300 2.631 0 0 11.591 0 411 0 -89.123 20.695 387.720 46.709 0 0 78.250 1.366 50.160 0 411 0 6.422 1.173 135.243 2.539 252.477 44.170

A működési eszközök lekötött betétből származó nettó kamatbevétele 15.042 eFt-ban alakult, 47.393 eFt-al (75,91%) alacsonyabban az előző évinél. A likviditási tartalék nettó hozamának fenti levezetése - az összemérés elvének biztosítása érdekében - a 2011. évi adatok tekintetében korrigálásra került a függő portfolió nettó hozamát alakító tételek számszerűsített tételeivel. 32 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

A befektetési tevékenység egyéb ráfordításában elszámolt vagyonkezelői és letétkezelői költségek az alábbiak: (Adatok: ezer Ft-ban). Befektetések közvetlen ráfordításai Vagyonkezelői díj Letétkezelői díj Összesen

2011. év (ezer Ft) 138.749 156.719 295.468

2012.év (ezer Ft) 25.685 18.691 44.376

A Pénztár 2012. évben a befektetéseivel és az átmenetileg elkülönített betétszámlán tartott tagdíjak kamatbevételeivel, a költségek figyelembe vételével összesen 5.473.166 eFt összegű nettó hozambevételt számolt el, amely 13.040.048 eFt-al (70,43%) alacsonyabb a 2011. évinél. Ezen belül a fedezeti tartalék nettó hozambevétele 5.413.954 eFt volt, míg a likviditási tartalék nettó hozambevétele 44.170 eFt pozitív összegben realizálódott. A fedezeti tartalék 2012. évi éves nettó hozambevételének választható portfoliók közötti megoszlása a következő: Portfoliók megnevezése Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Fedezeti tartalék összesen

2012. évi éves nettó hozambevétel (ezer Ft-ban) 158.664 765.326 4.489.964 5.413.954

A tagdíj befektetésekkel 2012. évben elért fenti nettó hozambevétel az előző évhez mérten azért csökkent jelentősen, mert a 2011. évi vonatkozó hozambevétel mutató még tartalmazza a 2011. évben visszalépett 737.089 fő, 680.923.844 eFt összegű vagyonának 2011. május 31ig elszámolt nettó hozambevételét is.

II.9.4. Hozamráták alakulása A magánnyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási tevékenységéről szóló többször módosított 282/2001. (XII.26.) Kormányrendelet 19-21. §-ban előírtak szerint számított hozamráták az alábbiak szerint alakultak.

II.9.4.1. A fedezeti tartalék választható portfolióinak 2012. évi éves hozamrátái Fedezeti tartalék portfoliói Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Összesen

Éves referencia hozam (%-ban) 14,46 16,36 18,09 -

Éves bruttó hozam ráta (%-ban) 13,74 17,83 19,33 -

Éves nettó hozam ráta (%-ban) 13,47 17,65 19,22 -

2012.12.31. záró piaci érték (e Ft-ban) 1.456.391 4.379.959 25.481.870 31.318.220

Piaci érték %-os megoszlása 4,65 13,99 81,36 100,00

A táblázat adataiból megállapítható, hogy a Pénztár 2012. évre kiszámolt hozamráta mutatói várakozáson felüliek, köszönhetően a Vagyonkezelő kiváló teljesítményének, továbbá a kedvező a pénz és tőkepiaci folyamatoknak.

II.9.4.2. A választható portfolió tíz éves, átlagos mutatói: (Adatok:%-ban) A fedezeti tartalék választható portfoliónak alábbi táblázat szerinti 10 éves átlagos, továbbá 10 éves vagyonnövekedési mutatója is lényegesen kedvezőbb az előző évinél. 33 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

Fedezeti tartalék portfoliói Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési

10 éves, átlagos nettó hozamráta 2011. év 2012.év 7,24 7,93 6,53 7,60 4,78 5,98

10 éves vagyon növekedési mutató 2011. év 2012.év 5,88 8,53 4,10 7,87 2,71 7,05

10 éves átlagos referencia hozamok 2011. év 2012. év 7,89 7,79 7,50 7,85 5,57 6,19

II. 10. Hatósági ellenőrzés A beszámolási évben az OTP Magánnyugdíjpénztárnál hatósági ellenőrzés nem indult, ellenben lezárásra kerültek az alábbi vizsgálatok: A szabad nyugdíjpénztár választás lebonyolításával összefüggő tevékenységből fakadó feladat ellátás, továbbá a Pénztár likviditási helyzetének vizsgálatával kapcsolatos 2011.11.16. - 2011.12.14. közötti időszakban lefolytatott helyszíni felügyeleti vizsgálatot a PSZÁF 2012. május 4-én hozott JÉ-IV-1004/2012. számú határozatával intézkedés alkalmazása nélkül lezárta. A befektetési alapok közvetlen és közvetett költsége tárgyában hozott JÉ-IV50280/2011. számú határozattal módosított JÉ-IV-21/2011. számú határozat teljesítését a PSZÁF 2012. október 5-én kelt levelében elfogadta és lezárta. A Kormányzati Ellenőrzési Hivatal (KEHI) 2011. május hónaptól kezdődően 2011. november hónappal bezárólag a Pénztárnál helyszínen kívüli ellenőrzést végzett. Sem az ellenőrzés megállapításairól, sem annak lezárásáról, a Pénztár írásos információt nem kapott.

II.11. Peres eljárások A Pénztár 1 fő volt dolgozója által, a Pénztár ellen 2011. évben indított munkaügyi per 2012. évben jogerősen befejeződött, a volt dolgozó követelésétől történt elállás miatt. A befektetett eszközökkel kapcsolatban felmerült közvetlen és közvetett költségek tárgyában 2011. február 25-én hozott, JÉ-IV-21/2011. számú PSZÁF határozatot a Pénztár nem fogadta el, annak bírósági felülvizsgálata érdekében 2011. március 28-án bírósághoz fordult. A Pénztár és a Felügyelet közösen, 2012. április 10-én a per megszüntetését kérték, amelyet a Fővárosi Törvényszék még ugyanezen a napon jóváhagyott, majd jogerőre emelkedett. A Pénztár tagsági jogviszonnyal nem rendelkező egyik ügyfele (Szagán Zsuzsanna felperes) tagsági jogviszonyának megállapítása, illetve reálhozam megfizetése tárgyában indított keresetet 2012. évben. Kereseti követelésként elfogadta a Pénztár által számított, 35.377 forint összeget. Két tárgyalás lezajlott, ítélet nem született. Egyik más pénztárba átlépett volt tagunk (Bakosné Wagenhoffer Klára felperes), árfolyamveszteségből származó igényérvényesítés miatt fordult a bírósághoz. Az igényérvényesítés összegét 200 ezer Ft-ban határozta. Az első tárgyalás 2013. I. félévében várható. Egy másik, ugyancsak más pénztárba átlépett volt tagunk (Farkas Anita felperes) a tagdíj összegének megállapítása tárgyában fordult a bírósághoz 2012. évben, azonban nem ismerjük, hogy volt tagunk követelése ténylegesen mire irányul. Tárgyalás még nem volt. 34 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

II.12. Létszám és béradatok Az OTP Magánnyugdíjpénztár adminisztrációs tevékenységét az OTP Pénztárszolgáltató Zrt.vel együttesen végzi, ezért a Pénztárnál az alkalmazotti létszám alacsonyabb a feladat ellátásához szükséges, szokásos létszámnál. Emellett a Pénztár foglalkoztat minden olyan alkalmazottat, amelyet a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló módosított 1997. LXXXII. évi Tv. 44. §- ban kötelezően előír. 2012. december 31-én a Pénztár alkalmazotti állománya 12 fő volt, amely 18 fővel (60%) alacsonyabb a bázis évinél. A létszámcsökkentést a feladatok csökkenése mellett a költségtakarékossági intézkedések is indukálták. A fordulónapi záró létszámból 8 fő teljes munkaidőben, 4 fő részmunkaidőben került foglalkoztatásra, a vezetőállású dolgozók száma 3 fő volt. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak 2012. október 1-től teljes számban un. atipikus, azaz többes munkáltatói foglalkoztatásban kerülnek alkalmazásra a Pénztár és az OTP Pénztárszolgáltató Zrt. közötti szerződésben rögzített feltételekkel és módon. A tárgyévi éves átlagos statisztikai létszám 29,25 főben alakult, amely 22,25 fővel (43,20%) ugyancsak alacsonyabb az előző évinél. A beszámolási évben alkalmazotti bérköltségként 101.587 eFt került elszámolásra, amely 101.119 eFt-al (49,88%) alacsonyabb, mint a bázis évben. Az éves bérköltség előző évhez viszonyított csökkenése az 60%-os mértékű dolgozói létszámcsökkentés következménye. A beszámolási évben az ügyvezető, továbbá az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság tagjai részére összesen bruttó 16.631 eFt összegű járandóság került elszámolásra. Sem a pénztár vezetőállású alkalmazottai, sem a tisztségviselők részére előleg, vagy kölcsön kifizetésére nem került sor.

II. 13. A Pénztár CASH – FLOW KIMUTATÁS A kimutatást (ezer Ft-ban) 2011. és 2012. évekre vonatkozóan a 8. számú melléklet tartalmazza.

II.14. 2012. év éves Pénzügyi terv teljesítése II.14.1. Taglétszám A 2012. évre jóváhagyott éves Pénzügyi terv szerint a Pénztár tervezett záró taglétszáma 17.812 fő volt, a fordulónapi tényleges záró taglétszám 13.735 főben alakult, amely 4.077 fővel (22,89%) elmaradt az éves tervben jóváhagyottól.


II.14.2. Fedezeti céltartalék alakulása Jogcím Nyitó állomány Megfizetett tagdíj bevétel Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Függő befizetések hozama Bevételek összesen Befektetési kiadások Szolgáltatási kiadások Más pénztárba elvitt fedezet TB-be visszalépők Egyéb terhelő tételek Kiadások összesen Fedezeti tartalék záró állománya

2012. évi terv (eFt-ban) 35.000.000 7.410.589 36.000 0 1.897.239 38.165 9.381.993 91.067 16.000 72.000 0 179.067 44.202.926

2012. évi tény (eFt-ban) 36.493.824 68.163 1.219.588 144 5.457.158 5.564 6.750.617 43.203 300.661 2.415.254 9.167.346 -5.551 11.920.913 31.323.528

Tény a terv (%-ában) 104,27 0,92 3.387,74 0,00 287,64 14,58 71,95 47,44 1.879,13 3.354,52 0,00 0,00 6.657,24 70,86

2012. évi terv (eFt-ban) 210.000 6.792.884 57.233 6.850.117 6.792.884 2.747 38.165 6.833.796 226.322

2012. évi tény (eFt-ban) 297.878 1.274.614 44.418 1.319.032 1.266.352 1.146 5.564 1.273.062 343.848

Tény a terv (%-ában) 141,85 18,76 77,61 19,26 18,64 41,72 14,58 18,63 151,93

II.14.3. A Függő portfolió alakulása Jogcím Nyitó állomány Tárgyidőszakban keletkezett függő Befektetések hozama Bevételek összesen Tárgyidőszakban jóváírt összeg Befektetési kiadások A jóváírt összegre jutó hozam Kiadások összesen Záró állomány

II.14.4. Likviditási és kockázati céltartalék alakulása Jogcím Nyitó állomány Megfizetett tagdíjak összesen Befektetések hozama Átcsoportosítás más tartalékból Egyéb bevételek Bevételek összesen Befektetési kiadások Átcsoportosítás más tartalékba Kiadások összesen Záró állomány

2012. évi terv (eFt-ban) 6.500 0 332 0 0 331 16 0 16 6.815

2012. évi tény (eFt-ban) 11.482 24 924 377 6.627 7.952 25 280 305 19.129

Tény a terv (%-ában) 176,65 0,00 278,31 0,00 0,00 2.395,18 156,25 0,00 1.906,25 280,65

2012. évi tény (%-ban) 13,47 17,65 19,22

Eltérés (tény-terv) +8,62 +12,80 +14,37

II.14.5. 2012. évi éves nettó hozamráta alakulása Fedezeti portfoliók Klasszikus portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Növekedési portfolió

2012. évi terv (%-ban) 4,85


II.14.6. Működési tevékenység Jogcím Nyitó Megfizetett tagdíj bevételek Működési célú adomány Befektetések nettó hozama Egyéb bevételek Bevételek összesen Befektetési kiadások Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási díj Tagszervezési jutalék Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Garancia Alap díj Egyéb terhelő tételek Kiadások összesen Átcsoportosítás más tartalékból Záró állomány Működési tevékenység eredménye

2012. évi terv (eFt-ban) 30.000 67.302 550.000 1.102 0 618.403 0 2.743 167.683 254.000 0 119.800 13.600 26.160 18.304 602.290 0 46.113 16.113

2012. évi tény (eFt-ban) 85.927 1.316 641.989 15.042 13.116 671.463 0 2.744 131.254 169.733

Tény a terv (%-ában) 286,42 1,96 116,73 1.364,97 0,00 108,58 100,00 78,28 66,82

152.420 10.332 63 194.003 660.549 -50 96.791 10.914

127,23 75,97 0,24 1.059,89 109,67 0,00 209,90 67,73

II.14.7. A 2012. évi éves pénzügyi terv teljesítésének szöveges értékelése A Pénztár 2012. évi éves Pénzügyi tervének tényszámokkal történt összevetésével az alábbiak állapíthatók meg: A fordulónapi 13.735 fős záró taglétszám 4.077 fővel (22,89%) alacsonyabb a tervben jóváhagyottnál. A tervtől való elmaradás annak következménye, hogy az Mpt. 24. § (15) bekezdése alapján 4.785 fő 2012. május 31-ei időponttal visszalépett a társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe, az ismételt visszalépés lehetősége azonban a terv jóváhagyás időpontjában nem volt ismert. A 2012. évi éves Pénzügyi terv 7.477.891 eFt összegű tagdíj és tagdíjcélú bevételt irányoz elő, ezzel szemben 69.501 eFt éves összeg került elszámolásra e jogcímen. A tervezett tagdíjbevétel teljesítését megakadályozta az I.3.1. pont alatt ismertetett jogszabályváltozás, amely szerint 2012. január 1-től a kötelező magánnyugdíjpénztári járulék befizetését felváltotta a tagok adózott jövedelmük terhére történő, szankciók nélküli önkéntes befizetése, és e kötelezettségnek tagjaink elenyésző része tett eleget. A tervteljesítés elmaradásában további szerepet játszott az előző bekezdésben említett 4.785 fő társadalombiztosítási rendszerbe történő visszalépése, hiszen a visszalépés lehetőségével nem, de a visszalépettek tagdíjfizetésével az éves tervben számítottunk. A fedezeti céltartalék 31.323.528 eFt összegű fordulónapi záró állománya 12.879.398 eFt-al (29,14%) elmaradt a tervezettől. A vonatkozó tervszám tervtől való elmaradása több – a tervezés során figyelembe nem vehető – alábbi okokra vezethető vissza: A tagdíjbevétel hiánya az előző bekezdésben ismertetettekre tekintettel a fedezeti céltartalék fordulónapi záró állományát 7.642.426 eFt-al csökkentette. A TB-be való visszalépés ismételt lehetősége 2012. évben 9.167.346 eFt összegű ugyancsak nem tervezett vagyonnal csökkentette a fedezeti céltartalék záró állományát. 37 Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évi tevékenységét lezáró beszámolójának Kiegészítő melléklete

A Pénztár végelszámolási eljárással történő jogutódnélküli megszűnésének hírére jelentősen megemelkedett a más pénztárba átlépők száma. A tagsági jogviszonyukat átlépéssel megszüntető tagjaink 2.343.254 eFt-al magasabb vagyont vittek el, mint amennyi tervkészítés során figyelembe vételre kerül. A fedezeti céltartalék záró állományát ellenben a befektetések nettó hozama terven felül, 3.607.782 eFt-al (199,74%) növelte. A függő tartalék 343.848 eFt összegű fordulónapi záró állománya 117.526 eFt-al (51,93%) ugyancsak a tervezett alatt maradt. E tervszám is kizárólag a már többször említett tagdíjbevétel hiány miatt nem teljesült. A likviditási és kockázati céltartalék 19.129 eFt összegű fordulónapi záró állománya 12.313 eFt-al (180,67%) magasabb a vonatkozó tervértéknél. A tervszám túlteljesítéséhez hozzájárult a tervezettnél 4.982 eFt-al (76,65%) magasabb év eleji nyitó állomány mellett e tartalék bruttó hozambevételének 592 eFt-os (178,31%) túlteljesítése, 377 eFt összegben más pénztári tartalékokból átcsoportosított nem tervezett összeg, valamint 6.627 eFt összegben az egyéb bevételek ugyancsak nem tervezett tétele. A fedezeti tartalék 2012. évi éves nettó hozamráta mutatójának 4,85%-ban meghatározott tervértékét a választható portfoliók befektetési teljesítményének mindegyike jelentősen túlteljesítette. A tervtúlteljesítés mértéke a klasszikus portfolió esetében 8,62 százalékpont, a kiegyensúlyozott portfolióit tekintve 12,80 százalékpont, míg a növekedési portfolió vonatkozásában 14,37 százalékpont volt. E jelentős tervfeletti teljesítmény a befektetési politika következetes végrehajtásán túl a kedvező pénz és tőke piaci folyamatoknak is köszönhető A beszámolási év 10.914 eFt összegű tényleges működési eredménye 5.199 eFt-al (32,27%) alacsonyabb a tervben jóváhagyottnál. A működési eredmény tervtől való elmaradása annak következménye, hogy amíg a működési célú bevételek 671.463 eFtban megállapított éves összege 53.059 eFt-al (8,58%) magasabb a tervezettnél, addig a működési célú kiadások 660.549 eFt-ban elszámolt összege – a bevételtöbbletet meghaladóan - 58.258 eFt-al (9,67%) haladta meg a tervben elvártat. A működési célú bevételek tervezetten felüli alakulása döntően az OTP Bank Nyrt-től kapott 641.468 eFt összegű működési célú támogatásnak köszönhető, de hozzájárult a tagok által befizetett 520 eFt összegű működési célú adomány is. Ennek köszönhetően a működési célú támogatás/ adomány tervtétel 91.989 eFt-al volt magasabb a vonatkozó tervszámnál. Emellett a már többször említett tagdíjbevétel – jogszabályváltozás miatti - elmaradása e tartalék esetében 65.986 eFt összegű bevétel kiesést jelentett. A működési eredmény tervalatti teljesülésében meghatározó szerepet játszott azon 178.296 eFt összegű nem tervezett illetékfizetési köztelezettség, amely az Illeték Tv. 2012. január 1-én hatályba lépett módosítása kapcsán keletkezett. Ennek alapján a Pénztár köteles illetéket fizetni a működési célú banki támogatás összege után. Ezen utóbbi nem tervezett költségelem a működési eredményt jelentősen megterhelte, amit a Pénztár költségmegtakarító intézkedésekkel is megpróbált ellensúlyozni. Ennek legjelentősebb eredménye az adminisztrációs díj vonatkozásában elért 84.267 eFt, a bérköltség tekintetében pedig 36.429 eFt összegű megtakarítás. A tartaléktőke 96.791 eFt összegű fordulónapi záró állománya 50.678 eFt-al (109,90%) magasabb a tervezettnél annak következményeként, hogy a tartaléktőke év eleji nyitóállománya 55.927 eFt-al (186,42%) ugyancsak magasabb a vonatkozó tervszámnál.


II.15. A pénztári tartalékok alakulása a középtávú Pénzügyi terv tükrében A beszámolási év előző pont szerinti tervmutatóinak részbeni teljesítése miatt és ezzel egyidejűleg a 2012-2016. évekre vonatkozó, 5 éves terv első évének célkitűzései sem teljesülhettek. A középtávú terv további éveire vonatkozó elvárások szintén nem teljesülhetnek, tekintettel a Pénztár 2013. január 1-én megindult végelszámolási eljárására. Budapest, 2013. január 28.

Dr. Barát Gábor Igazgatótanács elnöke

Hajdu Istvánné főkönyvelő


1/a. számú melléklet A 2012. évi beszámoló összehasonlítható az előző időszaki beszámolókkal. A jogszabályi előírások módosulásából következően a tárgyidőszaki beszámoló szerkezete változott, amely változásokat az alábbiakban mutatjuk be: Mérleg forrás oldala A mérleg forrás oldalán összevonásra került a likviditási céltartalék és a függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka. A tárgyidőszaki beszámolóban már a likviditási céltartalék tartalmazza a függő befizetések hozamából képzett céltartalékot, így a 2011. évi záró adatok átrendezésre kerültek az alábbiak szerint: 2011. évi tárgyidőszaki adatok III. Likviditási és kockázati 73MMF123 céltartalék 73MMF1231 1. Demográfiai kockázatokra

0

2012. év előző évi beszámoló adatai III. Likviditási és kockázati 73MMF123 céltartalék 73MMF1231 1. Likviditási és kockázati célra

0

73MMF12311

1.1. Demográfiai kockázatokra

0

11 462

73MMF12312

2.1. Saját tevékenységi kockázatokra

0

11 483

10 437 11 462

73MMF1232

2. Saját tevékenységi kockázatokra

73MMF1233

3. Egyéb kockázatokra

73MMF1234

4.. Likviditási portfólió értékelési különbözete

21

73MMF12313

3.1. Egyéb kockázatokra

11 462

73MMF12341

4.1. Időarányosan járó kamat (+)

59

73MMF1232

2. Azonosítatlan (függő) befizetések hozamára

-56

73MMF12342

4.2. Járó osztalék (+)

0

73MMF1233

73MMF12343

4.3. Devizaárfolyam-változás (+/-) 4. 4. Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-)

0

73MMF12331

3. Likviditási és kockázati portfólió értékelési különbözete 3.1. Időarányosan járó kamat (+)

-38

73MMF12332

3.2. Járó osztalék (+)

0

-1 046

73MMF12333

3.3. Devizaárfolyam-változás (+/-)

0

-56

73MMF12334

3. 4. Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-)

73MMF1234

4. Azonosítatlan (függő) portfólió értékelési különbözete

73MMF12344 73MMF124

IV. Függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka

73MMF1241

1. Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári beszedési számláíról átutalt, bevallási adatokhoz még nem rendelhető befizetések befektetési hozamának tartaléka

73MMF1242

2. Egyéb azonosítatlan (függő9 befizetések befektetési hozamának tartaléka

0

21 59

-38

-990

-990

73MMF12341

4.1. Időarányosan járó kamat

4 271

73MMF12431 73MMF12432

3. Függő portfolió értékelési különbözete 3.1. Időarányosan járó kamat 3.2. Járó osztalék

4 271 0

73MMF12342 73MMF12343

0 0

73MMF12433

3.3. Devizaárfolyam-változás

0

73MMF12344

4.2. Járó osztalék 4.3. Devizaárfolyam-változás 4.4. Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

73MMF12434

3.4. Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

73MMF1243

-5 261

Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége

-5 261

1/a. számú melléklet A tagdíjbevételek soron összevonásra került mindhárom tartalékot illetően a tagok által fizetett tagdíj, az ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás, valamint a tagdíj kiegészítések. A működési célú bevételeknél megszűnt az azonosítatlan tagdíjcélú működési bevétel sor, amely előző időszakra vonatkozó összegét az egyéb bevételek sor tartalmazza.

2011. évi tárgyidőszaki adatok 73MA01 Tagok által fizetett tagdíj

73MA02

Ideiglenesen munkajövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás

73MA03

258 198

2012. év előző évi beszámoló adatai 73MA01 Tagok által fizetett tagdíj

-18

73MA02

Tagdíj kiegészítések

6 421

73MA03

73MA031

Munkáltató által tag javára történő kiegészítés

4 920

73MA04

73MA032

Tag saját tagdíjának kiegészítése

1 501

73MA05

27 426

73MA06

36 796

73MA07 73MA08

73MA04 73MA05

Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak

73MA06

Tagdíjbevételek összesen (1+2+34+5)

273 971

73MA07

Működési célra kapott támogatás, adomány

240 000

73MA08

Azonosítatlan tagdíjcélú működési bevétel

73MA09 73MA10 73MA11

Pénztári befizetések összesen (6+7+8) Egyéb bevételek Működési célú bevételek összesen (9+10)

Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (=73MA0173MA02+73MA03) Működési célra kapott támogatás, adomány Pénztári befizetések összesen (=73MA06+73MA07) Egyéb bevételek Működési célú bevételek összesen (=73MA08+73MA09)

264 601

27 426

36 796 273 971 240 000 513 971 558 915 1 072 886

-327 186 186 785 886 101 1 072 886

Eredménykimutatás – Pénztári szolgáltatások fedezete A fedezeti céltartalék eredménykimutatásában a fent bemutatott tagdíjbevételek összevonása változott. 2011. évi tárgyidőszaki adatok 73MB01 Tagok által fizetett tagdíj 73MB02 73MB03 73MB031 73MB032 73MB04 73MB05 73MB06

Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás Tagdíjkiegészítések Munkáltató által a tag javára történő kiegészítés Tag saját tagdíjának kiegészítése Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+34+5)

142 463

2012. év előző évi beszámoló adatai 73MB01 Tagok által fizetett tagdíj

-249

73MB02

151 847

73MB03

108 686

73MB04

43 161 561 373 769 948 502 636

Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (12+3)

294 061 561 373 769 948 502 636

1/a. számú melléklet

Eredménykimutatás – Likviditási és kockázati fedezet A likviditási céltartalék eredménykimutatása több okból kifolyólag is módosult. Egyrészt szintén érinti a tagdíjbevétel sorok összevonása, másrészt a mérleg forrás oldalánál bemutatott módosulást követően a függő befizetések befektetési eredményét bemutató eredménykimutatás is megszűnt (2011. évi 73MCB tábla). Az azonosítatlan befizetések befektetéséből származó hozamot a likviditási eredménykimutatás tartalmazza. 2011. évi tárgyidőszaki adatok 73MCA01 Tagok által fizetett tagdíj 73MCA02 73MCA03 73MCA031 73MCA032 73MCA04 73MCA05 73MCA06

73MCA09 73MCA091

Ideiglenesen jövedelemmel nem rendelkező tag részére befizetett tagdíj célú támogatás Tagdíjkiegészítések Munkáltató által a tag javára történő kiegészítés Tag saját tagdíjának kiegészítése Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4-5) Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegű bevétel

6 554

2012. év előző évi beszámoló adatai 73MCA01 Tagok által fizetett tagdíj

-2

73MCA02

144

73MCA03

112

73MCA04

6 906

73MCA07

17 621

73MCA071

39

73MCA072

Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok vételárában lévő kamat (-)

-8 944

68

73MCA08

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) (+)

85 300

Befektetési jegyek realizált hozama

11 591

73MCA11

Befektetési jegyek realizált hozama

0

73MCA09

73MCA12

Kapott osztalékok és részesedések

0

73MCA10

0

73MCA11

-9 537

73MCA12

-10 332 0

73MCA121 73MCA122

0

73MCA123

0

73MCA1231

0

73MCA1232

73MCA143 73MCA1431 73MCA1432 73MCA144

Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegű bevétel

17 582

73MCA10

73MCA141 73MCA142

6 906

953

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) (+)

73MCA14

953

743

Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok vételárában lévő kamat (-)

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet

Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (12+3)

743

32

73MCA092

73MCA13

Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-)

6 696

795

73MCA124

Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

379 541 388 485

0 411 -89 123 -228 121 0 -20 176 -20 176 0 159 174


73MCA1441

Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség)

-75

73MCA1241

Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség)

-54 562

73MCA1442

Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)

-870

73MCA1242

Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)

213 736

73MCA15

Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek

0

73MCA13

Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek

0

73MCA16

Befektetési tevékenység bevételei összesen (9+...+15)

8 113

73MCA14

Befektetési tevékenység bevételei összesen (7+...+13)

387 720

73MCA161

Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek

8 113

73MCA141

Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek

8 113

73MCA162

Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek

0

73MCA142

Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek

73MCA17

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

0

73MCA15

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

73MCA18

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)

678

73MCA16

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség)

0

73MCA17

0

73MCA18

0

73MCA19

Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások

73MCA19 73MCA20

Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása

Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása

73MCA21

Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások

73MCA22

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások

271

73MCA20

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások

73MCA221

Vagyonkezelői díjak

235

73MCA201

Vagyonkezelői díjak

73MCA222

Letétkezelői díjak

36

73MCA202

Letétkezelői díjak

73MCA223

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások

0

73MCA203

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások

73MCA23

Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (17+...+22)

949

73MCA21

Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (15+...+20)

73MCA231

Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások

949

73MCA211

Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások

73MCA232

Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások

0

73MCA212

Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások

73MCA24

Befektetési tevékenység eredménye (16-23) (+/-)

7 164

73MCA22

Befektetési tevékenység eredménye (16-23) (+/-)

73MCA25

Likviditási és kockázati céltartalék képzés (6+7-8+/-24) (-)

14 455

73MCA23

Likviditási és kockázati céltartalék képzés (6+7-8+24) ()

73MCA251

Demográfiai kockázatokra

0

73MCA231

Demográfiai kockázatokra

73MCA252

Saját tevékenységi kockázatokra

0

73MCA232

Saját tevékenységi kockázatokra

379 607 0

78 250

50 160 411 0 6 422 4 856 1 566 0

135 243

949

134 294 252 477 259 768 0 0


73MCA253

Egyéb kockázatokra

23 992

73MCA233

Azonosítatlan (függő) befizetések hozama

73MCA254

Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék

-9 537

73MCA234

Egyéb kockázatokra

73MCA2541

Időarányosan járó kamat

-10 332

73MCA235

Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék

73MCA2542

Járó osztalék

0

73MCA2351

Időarányosan járó kamat

73MCA2543

Devizaárfolyam különbözetek

0

73MCA2352

Járó osztalék

73MCA2353

Devizaárfolyam különbözetek

73MCA2354

Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek

Eredménykimutatás – Függő befizetések befektetési hozamának fedezete Az eredménykimutatás külön táblája megszűnt, azt a fenti likviditási céltartalék eredménykimutatása tartalmazza.

324 899 23 992 -89 123 -228 121 0 -20 176 159 174

Az OTP Magánnyugdíjpénztár portfolió alakulása 2012. december 31 - i állapot szerint portfoliónként ISIN kódonként

1/b.számú melléklet

Portfolió állomány Nagyságrend: ezer forint Fedezeti portfolió Klasszikus portfolió Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

ISIN/azonosító kód

Tétel neve

Ár (ezer Ft), illetve kötvény esetében árfolyam (%)

1 a

2 b

3 c

Darab, illetve kötvény esetében névérték 4 d

Fedezeti portfolió összesen

Kiegyensúlyozott portfolió

Könyv szerinti érték

Darab, illetve kötvény esetében névérték

Piaci érték

5 e 1 443 181 31 0

6 f 1 521 461 31 0

7 g


Növekedési portfolió Darab, illetve kötvény esetében névérték

Piaci érték

8 h 4 340 715 23 0

9 i 4 657 064 23 0

10 j


Piaci érték

11 k 24 948 107 25 0

12 l 26 472 605 31 0

Könyv Piaci érték szerinti érték

13 m

14 n

001 002 003

72MB1 72MB11 72MB111

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta)

004

72MB112

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

31

31

23

23

25

31

005

72MB112001


11742001-20037484

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72MB112002


11742001-20036445

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72MB112003


11742001-20037501

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

0

0

0

72MB112004


11742001-20058689

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

0

0

0

72MB112005


11742001-20058696

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

0

0

72MB112006


11742001-20058706

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

0

72MB112007


11742001-20060226

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

72MB112008


11742001-20060233

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

0

72MB112009


11742001-20060240

bankszámla

0,000000

0

0

0

0

72MB112010


11794008-20538765

bankszámla

0,000000

0

0

0

72MB112011


11794008-20538772

bankszámla

0,000000

0

0

0

72MB112012


11794008-20538789

bankszámla

0,000000

0

0

0

72MB112013


11794008-20538796

bankszámla

0,000000

0

0

72MB112014


bankszámla

0,000000

1

72MB112015


bankszámla

0,000000

0

72MB112016


bankszámla

0,000000

72MB112017


bankszámla

0,000000

72MB112018


1030002-2053005949020054 1030002-2053005949020061 1030002-2053005949020078 1030002-2053005949020085 1030002-2053005970213285

bankszámla

0,000000

006

72MB113

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

007

72MB113001


lekötött betét

0,000000

72MB113002


lekötött betét

0,000000

008

72MB12

009

72MB121

010 011

72MB12101 72MB12101001 72MB12101002 72MB12101003 72MB12101004 72MB12101005 72MB12101006 72MB12101007 72MB12101008 72MB12101009 72MB12101010 72MB12101011 72MB12101012 72MB12101013 72MB12101014 72MB12101015 72MB12101016 72MB12101017 72MB12101018 72MB12101019

012

72MB12102

013

72MB12102001

014 015

72MB12103 72MB12103001

016

72MB12104

017

72MB12104001

018

72MB12105

019

72MB12105001

72MB12105002

Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

HU0000402516 HU0000402581 HU0000402482 HU0000518865 HU0000519228 HU0000518899 HU0000518956 HU0000519038 HU0000519111 HU0000519202 HU0000402193 HU0000402268 HU0000402318 HU0000402037 HU0000402375 HU0000402433 HU0000402235 HU0000624366 HU0000624374

XS0614700424

A140822D11 A150824C12 A151222B10 D130220 D130306 D130417 D130529 D130724 D130918 D131113 MÁK 2014C MÁK 2015A MÁK 2016C MÁK 2017A MÁK 2017B MÁK 2019A MÁK 2020A MNB130102 MNB130109

MONTEN 7.25 04/16

1.046110 1.078319 0.978937 0.992506 0.990472 0.9850 0.979054 0.971275 0.962246 0.955060 1.052091 1.121062 1.042843 1.042309 1.091255 1.059073 1.097522 0.999705 0.998668

311.846154

DK2015/02

1.0586

HU0000346432

RFV 2014/A

0.261111

020

72MB12106

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény BARCLAYS-ASPEN TRUST

209.709091

72MB12106001

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

XS0333687399

021

XS0329408032

PAI EUROPE V LINKED 10 YEARS

182.609091

72MB12106002

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

022

72MB12107

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72MB12107001


XS0214084252

023


XS0274147296

72MB12107002

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények

024

72MB12108

025

72MB12108001

026

72MB12109

027

72MB12109001

028

72MB12110

029

72MB12110001

030

72MB122

031

72MB1221

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

032

72MB1221001

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

72MB1222

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

033

Budapest, 2013.01.31 Készítette: Blazovits Szilvia

XS0336656367

OTPHB FLOAT 03/15

OTPHB VAR 49-16

DEUTSCHE BANK KKR INDEX

Likviditási és kockázati portfolió

Azonosítatlan befizetések

Piaci érték

17 q 30 732 003 79 0

18 r 32 651 130 85 0


Darab, illetve kötvény Könyv esetében névérték szerinti érték

Piaci érték

20 t 319 198 319 198 59

21 u 319 706 319 706 59

22 v


Összesen

Piaci érték

23 w 13 978 27 0

24 x 14 406 27 0


25 y

Darab, illetve Könyv szerinti kötvény esetében érték névérték

Piaci érték

26 z 325 053 9 687 0

27 aa 344 349 9 687 0

28 ab

Piaci érték

29 ac 31 390 232 328 991 59

30 ad 33 329 591 329 505 59

0

0

79

85

54 139

54 139

27

27

9 687

9 687

63 932

63 938

0

0

0

0

0

1

44 341

44 341

0

0

0

0

0

0

1

44 341

44 341

0

0

0

0

0

0

1

88

88

0

0

0

1

9 624

9 624

2

9 712

9 712

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

1

37

37

2

37

37

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

120

120

0

0

0

0

0

0

1

120

120

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

8 397

8 397

0

0

0

0

0

0

1

8 397

8 397

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

1 193

1 193

0

0

0

0

0

0

1

1 193

1 193

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1

0

0

31

31

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

31

31

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

31

31

0

0

1

23

23

0

0

0

0

0

0

1

23

23

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

23

23

0

0

0

0

0

0

1

25

31

0

0

0

1

25

31

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

25

31

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

26

26

1

26

26

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

27

27

0

0

0

1

27

27

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

265 000

265 508

0

0

0

0

265 000

265 508

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

140 000

140 278

0

0

0

0

0

0

1

140 000

140 278

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

125 000

125 230

0

0

0

0

0

0

1

125 000

125 230

1 443 150

1 521 430

4 340 692

4 657 041

24 948 082

26 472 574

0

0

30 731 924

32 651 045

0

0

13 951

14 379

315 366

334 662

31 061 241

33 000 086

1 392 629

1 467 317

2 327 810

2 516 938

5 221 850

5 837 584

0

0

8 942 289

9 821 839

0

0

13 951

14 379

315 366

334 662

9 271 606

10 170 880

1 335 785 81 073 48 446 107 501 128 914 29 025 0 72 580 119 086 74 922 114 861 34 789 13 686 1 379 85 825 34 713 61 255 27 978 221 944 77 808

1 398 718 85 990 52 298 109 641 137 115 29 189 0 76 503 123 352 76 980 115 543 38 265 15 224 1 512 98 133 38 270 69 041 31 422 222 374 77 866

2 240 289 308 646 115 426 80 723 0 50 959 0 30 508 18 686 7 492 17 544 125 054 127 919 7 325 311 609 172 503 191 707 66 021 313 579 294 588

2 426 974 333 312 127 824 81 702 0 51 247 0 32 162 19 426 7 698 17 650 137 350 144 034 8 416 363 818 188 831 226 059 78 451 314 187 294 807

4 491 985 778 955 300 659 328 726 0 39 810 0 0 61 799 42 144 98 556 315 389 362 255 19 325 759 386 385 069 547 575 233 049 45 089 174 199

5 013 938 837 725 332 834 332 712 0 40 035 0 0 64 104 43 301 99 145 340 372 418 448 22 202 839 549 488 304 658 775 276 927 45 177 174 328

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 068 059 1 168 674 464 531 516 950 128 914 119 794 0 103 088 199 571 124 558 230 961 475 232 503 860 28 029 1 156 820 592 285 800 537 327 048 580 612 546 595

8 839 630 1 257 027 512 956 524 055 137 115 120 471 0 108 665 206 882 127 979 232 338 515 987 577 706 32 130 1 301 500 715 405 953 875 386 800 581 738 547 001

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 951 0 0 1 769 2 239 0 928 1 394 2 533 937 2 136 0 0 0 0 0 0 0 788 1 227

14 379 0 0 1 791 2 382 0 985 1 469 2 623 962 2 149 0 0 0 0 0 0 0 790 1 228

315 366 24 620 18 677 0 44 748 8 076 0 4 643 44 249 7 492 25 462 5 735 10 689 0 29 407 0 18 002 10 631 33 306 29 629

334 662 26 561 20 456 0 47 640 8 122 0 4 895 45 747 7 698 25 615 6 313 11 939 0 32 927 0 21 097 12 632 33 370 29 650

8 397 376 1 193 294 483 208 518 719 175 901 127 870 928 109 125 246 353 132 987 258 559 480 967 514 549 28 029 1 186 227 592 285 818 539 337 679 614 706 577 451

9 188 671 1 283 588 533 412 525 846 187 137 128 593 985 115 029 255 252 136 639 260 102 522 300 589 645 32 130 1 334 427 715 405 974 972 399 432 615 898 577 879

0

0

82 200 000 48 500 000 112 000 000 138 150 000 29 470 000 0 78 140 000 127 000 000 80 000 000 120 980 000 36 370 000 13 580 000 1 450 000 94 150 000 35 070 000 65 190 000 28 630 000 222 440 000 77 970 000

318 620 000 118 540 000 83 460 000 0 51 740 000 0 32 850 000 20 000 000 8 000 000 18 480 000 130 550 000 128 480 000 8 070 000 349 050 000 173 040 000 213 450 000 71 480 000 314 280 000 295 200 000

800 800 000 308 660 000 339 870 000 0 40 420 000 0 0 66 000 000 45 000 000 103 810 000 323 520 000 373 260 000 21 290 000 805 470 000 447 470 000 622 030 000 252 320 000 45 190 000 174 560 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 201 620 000 475 700 000 535 330 000 138 150 000 121 630 000 0 110 990 000 213 000 000 133 000 000 243 270 000 490 440 000 515 320 000 30 810 000 1 248 670 000 655 580 000 900 670 000 352 430 000 581 910 000 547 730 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 1 830 000 2 400 000 0 1 000 000 1 500 000 2 700 000 1 000 000 2 250 000 0 0 0 0 0 0 0 790 000 1 230 000

25 390 000 18 970 000 0 48 000 000 8 200 000 0 5 000 000 47 100 000 8 000 000 26 820 000 6 000 000 10 650 000 0 31 590 000 0 19 920 000 11 510 000 33 380 000 29 690 000

1 227 010 000 494 670 000 537 160 000 188 550 000 129 830 000 1 000 000 117 490 000 262 800 000 142 000 000 272 340 000 496 440 000 525 970 000 30 810 000 1 280 260 000 655 580 000 920 590 000 363 940 000 616 080 000 578 650 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

13 000

3 444 3 444

4 054 4 054

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

13 000

3 444 3 444

4 054 4 054

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

13 000

3 444 3 444

4 054 4 054

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10 070

10 586

22 449

21 877

45 314

47 637

0

0

77 833

80 100

0

0

0

0

0

0

10 000 000

10 070

10 586

20 000 000

20 140

21 172

45 000 000

45 314

47 637

0

0

0

75 000 000

75 524

79 395

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 700 000

2 309

705

0

0

0

0

0

0

2 700 000

2 309

705

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25 658

24 858

256 576

248 587

0

0

282 234

273 445

0

0

0

0

0

0

0

0

0

75 000

12 946

15 728

750 000

129 458

157 282

0

0

0

825 000

142 404

173 010

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

50 000

12 712

9 130

500 000

127 118

91 305

0

0

0

550 000

139 830

100 435

0

0

0

0

0

0

0

0

0

46 774

58 013

10 635

12 749

301 300

395 293

0

0

358 709

466 055

0

0

0

0

0

0

150 000

31 709

38 248

50 000

10 635

12 749

0

0

0

0

0

0

200 000

42 344

50 997

0

0

0

0

0

0

0

0

0

200 000

42 344

50 997

100 000

15 065

19 765

0

0

0

2 000 000

301 300

395 293

0

0

0

2 100 000

316 365

415 058

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 100 000

316 365

415 058

0

0

25 335

26 426

126 675

132 129

0

0

152 010

158 555

0

0

0

0

0

0

152 010

158 555

0

0

25 335

26 426

126 675

132 129

0

0

152 010

158 555

0

0

0

0

0

0

152 010

158 555

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 878

1 314

0

0

0

0

1 878

1 314

0

0

0

0

0

0

1 878

1 314

0

0

38

23

0

0

0

0

38

23

0

0

0

0

0

0

38

23

0

0

38

23

0

0

0

0

38

23

0

0

0

0

0

0

38

23

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

77 833

80 100

75 000 000

75 524

79 395

2 700 000

2 309

705

282 234

273 445

825 000

142 404

173 010

550 000

139 830

100 435

358 709

466 055

254.9850

197.646667

264.258333

0

0

GRAPHISOFT PARK SE


16 p

Darab, illetve kötvény esetében névérték 19 s

0 0 0

0

HU0000083696

15 o


0 0 0

0

HU0000350376

Működési portfolió

Szolgáltatási tartalék Darab, illetve kötvény esetében névérték

100 000

0

0

500 000

0

0

0

0

0

600 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

600 000

0

0 0

0

0.851852 0

27

0

1/13

0

27

0

0

0

27

Mód 31 ae

Az OTP Magánnyugdíjpénztár portfolió alakulása 2012. december 31 - i állapot szerint portfoliónként ISIN kódonként

034

72MB1222001

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

035

72MB1223

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény AT0000A0GYT7

IMMOEAST AG NPV

0

72MB1223001

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

AT0000809058

IMMOFINANZ AG

0.925448

72MB1223002

037

72MB1224

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

038

72MB1224001

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

036

046

72MB1234

047

72MB1234001

048 049

72MB1235 72MB1235001

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Egyéb kollektív befektetési értékpapír Egyéb kollektív befektetési értékpapír

72MB1235002

Egyéb kollektív befektetési értékpapír

050

72MB1235003 72MB124

051

72MB1241

052

72MB1241001

Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél Határidős ügyletek Határidős ügyletek Opciós ügyletek Opciós ügyletek Repóügyletek Repóügyletek SWAP ügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Ingatlan Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

039

72MB123

040

72MB1231

041

72MB1231001

72MB1231002

72MB1231003

72MB1231004

72MB1231005

72MB1231006

72MB1231007

72MB1231008

72MB1231009

72MB1231010

72MB1231011

72MB1231012

72MB1231013

72MB1231014

72MB1231015

72MB1231016 042 043

72MB1232 72MB1232001 72MB1232002

044

72MB1233

045

72MB1233001

72MB1233002

72MB1233003

72MB1233004

72MB1233005

72MB1233006

72MB1233007

72MB1241002

72MB1241003

053

72MB1242

054

72MB1242001

055 056 057 058 059 060 061 062 063 064

72MB13 72MB13001 72MB14 72MB14001 72MB15 72MB15001 72MB16 72MB16001 72MB17 72MB17001

065

72MB18


0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

930

0

0

0

0

0

1 395

1 840

1 291

0

0

0

19 508

0

0

0

0

0

1 395

1 840

1 291

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 771 337

0

0

1 569 335

20 188 230

0

0

21 081 982

18 384 722

0

0

19 169 985

0

0

0

5 594

6 246

4 221

0

0

0

129 136

114 977

97 436

0

0

0

48 934 639

136 119

139 702

0

0

0

0

48 934 639

136 119

0

0

0

7 109 234

28 125

29 137

0

0

0

0

11 333 169

11 318

13 163

63 062 087

0

0

0

0

0

7 109 234

62 977

73 245

0

0

0

74 395 256

0

0

0

348 787 542

342 626

378 382

2 447 442 793

2 429 697

2 655 108

0

0

0

0

0

0

378 921 240

377 058

426 269

0

0

0

0

0

0

2 193 996 356

2 182 998

2 468 145

0

0

51 126 369

32 769

25 004

0

0

0

0

0

1 007 170

1 007

1 160

314 344 216

308 640

361 902

0

0

0

0

0

0

0

0

1 007 170

0

0

223 047 941

562 673

647 731

1 007

1 158

138 389 853

104 262

159 088

0

0

0

0

0

0

127 124 478

183 088

0

0

0

167 191 681

166 173

184 692

2 311 495 177

0

0

0

0

0

240 954 692

240 236

221 150

0

94 412 882

73 380

86 610

0

0

0

194 442 323

186 040

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 337 273

8 050

8 826

33 124 167

33 057

39 846

0

0

0

54 166 035

67 510

77 230

297 527 950

370 236

424 215

0

HU0000704960

HU0000702170

OTP BUX ETF ALAP

OTP DOLLÁR BEF JEGY

OTP EURO BEFJEGY

0.004098

OTP FÖLD KINCSEI ÁRUPIACI ALAPOK ALAPJA A SOROZAT

0.001161

OTP III ZK FELTÖREKVO PIACI RV AA

0.001085

HU0000710496

OTP IV. ZK FEJLETT PIACI RV AA BEFJEGY

0.001125

HU0000706239

OTP KLÍMAVÁLTOZÁS A SOROZAT 0.000489

OTP OROSZ RÉSZVÉNY B SOROZAT

0.001151

HU0000706213

OTP QUALITY B SOROZAT

0.002904

HU0000709076

OTP TÖRÖK RÉSZVÉNY B SOROZAT

0.001150

OTP ÚJ EURÓPA A SOROZAT

0.001368

HU0000705827

HU0000710504

OTP V. ZK FEJLETT PIACI RV AA BEFJEGY

0.001105

HU0000710462

OTP V. ZK INT RV BEFJEGY

0.000918

HU0000710470

OTP VI. ZK INT RV BEFJEGY

0.000917

HU0000710488

HU0000709365

OTP VII. ZK INT RV BEFJEGY

OTP ZK KÖTVÉNY ALAP

0.001203

HU0000709357

RECONCEPT I. ALAP

0.001426

BANCROFT0001

BANCROFT 3 L.P.

0.286237

US9123182019

US06740C1889

LU0351934137

ETF NATURAL GAS

IPATH VIX ETN

11.950980

0.227206

HU0000651138

0

18 578

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 881 763

19 310 645

1 663 737

17 600 650

22 069 993

0

20 048 459

0

123 542

108 731

93 215

0

0

0

0

0

139 702

0

0

28 125

29 137

0

74 295

86 408

0

2 796 230 335

2 772 323

3 033 490

0

2 572 917 596

2 560 056

0

51 126 369

32 769

0

0

315 351 386

0

0

0

0

0

0

173 914

0

0

2 297 085

2 553 451

0

2 884 589 756

2 782 456

2 647 500

2 879 211 564

2 776 068

2 641 248

178 093

2 885 626 120

2 783 942

0

0

976 550 874

75 560

86 056

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19 508

0

0

0

0

0

1 395

1 840

1 291

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21 081 982

22 069 993

0

0

0

19 169 985

0

0

0

20 048 459

0

0

0

129 136

114 977

0

0

0

97 436

0

0

0

0

48 934 639

136 119

139 702

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 109 234

28 125

29 137

0

0

0

0

0

74 395 256

74 295

0

0

0

86 408

0

0

0

0

0

0

2 796 230 335

2 772 323

3 033 490

2 894 414

0

0

25 004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 572 917 596

2 560 056

2 894 414

0

0

0

0

0

0

0

51 126 369

32 769

309 647

363 062

0

25 004

0

0

0

0

0

0

0

0

315 351 386

309 647

363 062

223 047 941

562 673

647 731

139 397 023

105 269

160 246

0

0

0

0

0

0

0

0

0

223 047 941

562 673

647 731

0

0

0

0

0

0

0

0

0

139 397 023

105 269

0

127 124 478

183 088

160 246

173 914

0

0

0

0

0

0

0

0

0

127 124 478

183 088

0

0

2 478 686 858

173 914

2 463 258

2 738 143

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 478 686 858

2 463 258

2 738 143

0

0

0

0

0

0

3 125 544 448

3 022 692

2 868 650

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 125 544 448

3 022 692

2 868 650

2 973 624 446

2 849 448

2 727 858

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 973 624 446

2 849 448

2 643 000

0

0

2 727 858

0

3 080 068 443

2 969 982

2 821 093

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 080 068 443

2 969 982

985 264

1 242 171

0

2 821 093

0

0

976 550 874

985 264

1 242 171

0

0

0

0

0

0

0

0

0

976 550 874

985 264

403 293

464 061

1 242 171

0

0

478 853

550 117

0

0

0

0

0

0

478 853

550 117

0

0

0

40 461 440

41 107

48 672

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40 461 440

41 107

48 672

0

0

0

351 693 985

437 746

501 445

0

0

0

0

0

0

0

0

0

351 693 985

437 746

501 445

0

0

0

0

1 840

1 291

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 840

1 291

0

0

81 101

79 420

734 216

758 131

0

0

815 317

837 551

0

0

0

0

0

0

815 317

837 551

0

0

0

151 592

44 766

43 391

835 616

246 759

239 184

0

0

0

987 208

291 525

282 575

0

0

0

0

0

0

0

0

0

987 208

291 525

282 575

0

0

0

0

0

0

22 977

234 143

226 048

0

0

0

22 977

234 143

226 048

0

0

0

0

0

0

0

0

0

22 977

234 143

226 048

0

0

0

575

2 257

2 401

0

0

0

0

0

0

575

2 257

2 401

0

0

0

0

0

0

0

0

0

575

2 257

2 401

0

0

0

325

4 440

2 284

0

0

0

0

0

0

325

4 440

2 284

0

0

0

0

0

0

0

0

0

325

4 440

2 284

0

0

0

0

0

0

412

100 716

126 847

0

0

0

412

100 716

126 847

0

0

0

0

0

0

0

0

0

412

100 716

126 847

0

0

0

102

1 954

1 219

0

0

0

0

0

0

102

1 954

1 219

0

0

0

0

0

0

0

0

0

102

1 954

1 219

0

0

0

132 587

27 684

30 125

730 844

152 598

166 052

0

0

0

863 431

180 282

196 177

0

0

0

0

0

0

0

0

0

863 431

180 282

196 177

PARTNERS GROUP SECOND 2008 308.240932

ROYALTON II.

HU0000650874

0

0

7.027692

PROSHARES ULTRASHORT S&P 500

HU0000652425

1 291

0

4.175652

ROYALTON0001

LU0000000001

0

9.838012

US74347B3006

DANUBE000001 LU0360023104

0

0.001272

CARION ZV INGATLANALAP

ETF EM VANGUARD VWO

1 840

0

0.000916

HU0000708029

US9220428588

0

0.002855

HU0000707633

HU0000709084

0

0

0.754522

HU0000702162

HU0000710512

0


DANUBE SCA SICAR PARTNNERS GROUP MEZZANINE 2008 S. TECHNOLOGY SICAR

FJ15NF01

OJB2019/I

OJB2020/I

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.108552 303.879539

0

0 0

0 0

3 338

45 341 4 505

0

52 550 7 039

0

18 399

572 486 24 827

0

581 316 38 796

0

0

0 0

0 0

21 738

617 827 29 332

0

633 866 45 835

0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

21 738

617 827 29 332

0

633 866 45 835

0

0

0

0

63

14 209

19 023

1 307

401 501

397 130

0

0

0

1 369

415 710

416 153

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 369

415 710

416 153

263.616564

0

0 50 521

0 54 113

100

26 627 239 667

26 488 257 026

552

146 158 415 587

145 390 446 760

0

0 0

0 0

652

172 785 705 775

171 878 757 899

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

652

172 785 705 775

171 878 757 899

50 521

54 113

239 667

257 026

415 587

446 760

0

0

705 775

757 899

0

0

0

0

0

0

705 775

757 899

20 560 000

20 275

21 475

49 030 000

48 350

51 212

92 760 000

91 474

96 887

0

0

0

162 350 000

160 099

169 574

0

0

0

0

0

0

0

0

0

162 350 000

160 099

169 574

13 020 000

13 069

15 070

89 420 000

88 752

103 497

129 240 000

128 275

149 585

0

0

0

231 680 000

230 096

268 152

0

0

0

0

0

0

0

0

0

231 680 000

230 096

268 152

16 210 000

17 177

17 568

94 410 000

102 565

102 317

184 810 000

195 838

200 288

0

0

0

295 430 000

315 580

320 173

0

0

0

0

0

0

0

0

0

295 430 000

315 580

320 173

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.044496

1.157424

1.083752

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

2/13

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

Az OTP Magánnyugdíjpénztár portfolió alakulása 2012. december 31 - i állapot szerint portfoliónként ISIN kódonként 066

72MB18001

067 068

72MB19 72MB19001

069

72MB20

070

72MB20001

071 072 073 074

72MB21 72MB21001 72MB22 72MB22001

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések Kockázatitőkealap-jegy Kockázatitőkealap-jegy Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 Fő

075

72MB23

Portfoliót választó tagok száma



0

0 0 0 Fő

488

0 0 0 Fő

1 361

11 886

3/13

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0 0 0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0

Az OTP Magánnyugdíjpénztár 2012. évben lezárt határidős ügyleteinek eredménye

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

Készült: Budapest,2013.01.31 Készítette:Blazovits Szilvia

Megnevezés C30000180185_EUR_ELADAS C30000180186_EUR_ELADAS C30000182431_EUR_ELADAS C30000182432_EUR_ELADAS C30000182433_EUR_ELADAS C30000182980_EUR_ELADAS C30000182983_EUR_ELADAS C30000183020_EUR_ELADAS C30000183023_EUR_ELADAS C30000184948_EUR_ELADAS C30000184951_EUR_ELADAS C30000184961_EUR_ELADAS C30000184962_EUR_ELADAS C30000186625_EUR_ELADAS C30000186628_EUR_ELADAS C30000188197_EUR_ELADAS C30000188200_EUR_ELADAS C30000189681_EUR_ELADAS C30000189682_EUR_ELADAS C30000190721_EUR_ELADAS C30000190724_EUR_ELADAS C30000192439_EUR_ELADAS C30000192440_EUR_ELADAS C30000194316_EUR_ELADAS C30000194519_EUR_ELADAS C30000194520_EUR_ELADAS C30000195090_EUR_ELADAS C30000195091_EUR_ELADAS C30000195861_EUR_ELADAS C30000195862_EUR_ELADAS C30000196887_EUR_ELADAS C30000196888_EUR_ELADAS C30000197117_EUR_ELADAS C30000197118_EUR_ELADAS

Ügylet indításának Ügylet típusa dátuma Eladási 2011.12.05. Eladási 2011.12.05. Eladási 2011.12.29. Eladási 2011.12.29. Eladási 2011.12.29. Eladási 2012.01.03. Eladási 2012.01.03. Eladási 2012.01.03. Eladási 2012.01.03. Eladási 2012.01.23. Eladási 2012.01.23. Eladási 2012.01.23. Eladási 2012.01.23. Eladási 2012.02.07. Eladási 2012.02.07. Eladási 2012.02.21. Eladási 2012.02.21. Eladási 2012.03.06. Eladási 2012.03.06. Eladási 2012.03.20. Eladási 2012.03.20. Eladási 2012.04.03. Eladási 2012.04.03. Eladási 2012.04.19. Eladási 2012.04.24. Eladási 2012.04.24. Eladási 2012.04.27. Eladási 2012.04.27. Eladási 2012.05.08. Eladási 2012.05.08. Eladási 2012.05.18. Eladási 2012.05.18. Eladási 2012.05.22. Eladási 2012.05.22. Összesen

Ügylet lezárásának dátuma 2012.01.04. 2012.01.04. 2012.01.04. 2012.01.04. 2012.01.04. 2012.01.25. 2012.01.25. 2012.01.25. 2012.01.25. 2012.04.25. 2012.04.25. 2012.02.08. 2012.02.08. 2012.02.22. 2012.02.22. 2012.03.07. 2012.03.07. 2012.03.21. 2012.03.21. 2012.04.04. 2012.04.04. 2012.05.02. 2012.05.02. 2012.07.20. 2012.05.09. 2012.05.09. 2012.06.06. 2012.06.06. 2012.05.23. 2012.05.23. 2012.05.23. 2012.05.23. 2012.05.30. 2012.05.30.

4/13

Ügylet eredménye FtMennyiség db Kötési érték Ft- ban ban 247 000 74 132 110 Ft -2 692 050 Ft 1 358 000 407 576 540 Ft -12 328 136 Ft 1 297 000 402 407 220 Ft -11 774 368 Ft 238 000 73 841 880 Ft -2 593 960 Ft 1 466 000 454 841 160 Ft -13 308 576 Ft 2 824 000 894 360 800 Ft 47 160 800 1 297 000 410 759 900 Ft 21 659 900 247 000 78 224 900 Ft 4 124 900 238 000 75 374 600 Ft 3 974 600 2 824 000 855 954 400 Ft 20 050 400 247 000 74 865 700 Ft 1 753 700 238 000 71 516 620 Ft 2 120 420 1 297 000 389 735 530 Ft 11 537 630 1 077 000 313 019 280 Ft 2 843 280 198 000 57 546 720 Ft 522 720 198 000 57 148 740 Ft -1 162 260 1 077 000 310 854 510 Ft -6 321 990 1 077 000 317 790 390 Ft 5 891 190 198 000 58 423 860 Ft 1 083 060 1 077 000 312 502 320 Ft -3 812 580 198 000 57 451 680 Ft -770 630 92 000 27 127 120 Ft 695 520 1 077 000 317 564 220 Ft 8 142 120 119 000 35 810 670 Ft 1 097 180 2 824 000 837 711 360 Ft 29 427 360 247 000 73 270 080 Ft 2 576 580 1 077 000 311 080 680 Ft -10 586 910 92 000 26 573 280 Ft -904 360 207 000 59 423 076 Ft -1 489 247 2 384 000 684 370 112 Ft -17 335 570 40 000 11 986 000 Ft -287 777 440 000 131 846 000 Ft -3 199 518 2 824 000 837 683 120 Ft -5 845 680 247 000 73 267 610 Ft -511 290 30 588 000 9 176 042 188 Ft 69 736 458 Ft

2. számú melléklet

Az OTP Magánnyugdíjpénztár Fedezeti céltartalékának alakulása a 2012. évben

Sorszám PSZÁF kód

Megnevezés

3/a.számú melléklet

Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z

001 002

73MEA1 73MEA101

003

73MEA102

004

73MEA103

005 006 007 008

73MEA104 73MEA105 73MEA106 73MEA107

009

73MEA108

010

73MEA109

011

73MEA110

I. Egyéni számlákon Nyitó állomány 702 215 709 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú 4 614 489 bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni 1 226 439 számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) 77 680 941 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) -43 688 802 Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) 240 826 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 0 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási 1 057 766 tartalékba (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak 0 visszatérítés (-) Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) 682 028 996

012

73MEA111

Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-)

013

73MEA112

014

73MEA113

015

73MEA114

016 017 018 019

73MEA115 73MEA116 73MEA2 73MEA201

020

73MEA202

021 022 023 024 025

73MEA203 73MEA204 73MEA205 73MEA206 73MEA207

026

73MEA208

Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások () Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-)

027

73MEA209

028

73MEA210

029

73MEA211

030

36 439 103 83 293 1 219 588 1 876 122 5 546 016 5 564 0 255 794 0 9 167 347

21 883

22

3 324 129

2 415 254

3 813 523

13 184

15 793 837

2 008 184

189 635 36 439 103

4 713 31 314 614

141 623

54 721

1 057 766

255 794

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1 144 746

300 687

Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-)

0

0

Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Likviditási és kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-)

0

0

0

0

73MEA212

Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-)

0

0

031

73MEA213

0

0

032

73MEA214

0

0

033 034

73MEA215 73MEA216

Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya

78 54 721

-914 8 914

Budapest, 2013.01.31 Készítette:Blazovits Szilvia

Az OTP Magánnyugdíjpénztár Likviditási és kockázati céltartalékának alakulása 2012. évben


Megnevezés

001 002

73MEB1 73MEB101

003

73MEB102

004

73MEB103

005

73MEB104

006

73MEB105

I. Demográfiai kockázatokra Nyitó állomány Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett céltartalék (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése egyéni számláról (+) Demográfiai kockázati tartalék feltöltése szolgáltatási tartalékból (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+)

007

73MEB106

Demográfiai kockázati tartalék egyéb bevételei (+)

008

73MEB107

009

73MEB108

010

73MEB109

Demográfiai kockázati tartalék átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Demográfiai kockázati tartalék felhasználás egyéb célra (-) Demográfiai kockázati tartalék záróállománya

011

73MEB21

II........... Kockázatokra (kockázat megnevezése)

012

022

73MEB2101 Nyitó állomány Tárgyévben ............. kockázatra képzett céltartalék 73MEB2102 (+) .............kockázati tartalékába átcsoportosítás 73MEB2103 egyéni számláról (+) .............kockázati tartalékába átcsoportosítás 73MEB2104 szolgáltatási tartalékból (+) .............kockázati tartalékába átcsoportosítás 73MEB2105 működési céltartalékból (+) 73MEB2106 .............kockázati tartalék egyéb bevételei (+) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás 73MEB2107 egyéni számlára (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás 73MEB2108 szolgáltatási tartalékba (-) .............kockázati tartalékából átcsoportosítás 73MEB2109 működési célra (-) .............kockázati tartalék felhasználása egyéb 73MEB2110 célra (-) 73MEB2111 .............kockázati tartalék záró állománya

011

73MEB22

012


013 014 015 016 017 018 019 020 021

013 014 015 016 017 018 019 020 021 022




Nagyságrend: ezer forint Kockázat megnevezése Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 4 b c d z 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9 558

21

-9 537

407

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21

428

20 000

11 462

23 992

517

21 883

22

0

0

991

0

32 016

6 848

17 354

0

0

0

70 066

147

0

0

11 462

18 702

Értékelési különbözet

Egyéb

Az OTP Magánnyugdíjpénztár Likviditási és kockázati céltartalékának alakulása 2012. évben 023

73MEB23

024


025 026 027 028 029 030 031 032 033 034




Azonosítatlan befizetések 562 018

-1 046

245 313

43 273

0

0

0

0

0

168

0

0

223 472

5 564

0

0

72 525

0

512 380

224

-1 046

36 607

Az OTP Magánnyugdíjpénztár céltartalék állományának alakulása 2012. évben

Sorszám PSZÁF kód 001 002 003 004

73MED01 73MED011 73MED012 73MED02

005

73MED021

006

73MED022

007 008 009 010 011

73MED03 73MED031 73MED032 73MED033 73MED034

012

73MED035

013 014 015 016 017

73MED04 73MED041 73MED042 73MED043 73MED05


Megnevezés Működési céltartalék jövőbeni kötelezettségekre működési portfolió értékelési különbözetére Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék demográfiai kockázatokra saját tevékenységi kockázatra egyéb kockázatokra értékelési különbözetre azonosítatlan (függő) befizetések befeketetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen:

Nyitó állomány Tárgyévi változások 1 2 c d 46 488 508 46 488 0 0 508 36 493 824 -5 170 296

3/c. számú melléklet

Nagyságrend: ezer forint Záró állomány Mód 3 4 e z 46 996 46 488 508 31 323 528

36 439 103

-5 124 489

31 314 614

54 721

-45 807

8 914

10 437 0 0 11 462 -969

45 299 0 0 7 240 20 694

55 736 0 0 18 702 19 725

-56

17 365

17 309

62 675 3 154 59 391 130 36 613 424

-11 947 -888 -11 020 -39 -5 136 436

50 728 2 266 48 371 91 31 476 988

OTP Magánnyugdíjpénztár

Időszak elején Új belépő Más pénztárból átlépő, változás Más pénztárba átlépő Elhalálozott visszalépett (ebből) Rokkant öregségi nyugdíjra jogosulttá vált Egyéb megszűnés Időszak végén Időszaki változás

2012. éves taglétszám adatok

(+) (+/-) (-) (-) (-)

(-)

2012.I. negyedév Önkéntes Kötelező Összesen 8 941 8 935 17 876 0 0 0 44 0 44 5 4 9 8 3 11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 -2 10 8 960 8 930 17 890 19 -5 14

nyitó záró átlagos taglétszám 2012. évi éves átlagos taglétszám

Készült: Budapest, 2013.01.20. Készítette: Stepanek Nóra

2012.II. negyedév Önkéntes Kötelező Összesen 8 960 8 930 17 890 1 0 1 103 0 103 29 45 74 7 1 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 348 2 458 4 806 6 680 6 426 13 106 -2 280 -2 504 -4 784

2012.I.név 2012.II.név 2012.III.név 2012.IV.név 2012. év 17 876 17 890 13 106 13 531 17 876 17 890 13 106 13 531 13 735 13 735 17 883 15 498 13 319 13 633 15 806 15 083

2012. III. negyedév Önkéntes Kötelező Összesen 6 680 6 426 13 106 5 0 5 537 0 537 67 55 122 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -5 0 -5 7 160 6 371 13 531 480 -55 425


2012. IV. negyedév Önkéntes Kötelező Összesen 7 160 6 371 13 531 1 0 1 388 0 388 123 58 181 2 1 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 -1 1 7 422 6 313 13 735 262 -58 204

Önkéntes 8 941 7 1 072 224 17 0 0 0 2 357 7 422 -1 519

2012.év Kötelező 8 935 0 0 162 5 0 0 0 2 455 6 313 -2 622

Összesen 17 876 7 1 072 386 22 0 0 0 4 812 13 735 -4 141

Az OTP Magánnyugdíjpénztár azonosítatlan befizetéseinek alakulása 30 napos bontásban 2012. december 31 - i állapot szerint

Időszak 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.01.01.-2012.01.31. 2012.02.01.-2012.02.28. 2012.03.01.-2012.03.31. 2012. I. negyedév 2012.04.01.-2012.04.30. 2012.05.01.-2012.05.31. 2012.06.01.-2012.06.30. 2012. II. negyedév 2012.07.01.-2012.07.31. 2012.08.01.-2012.08.31. 2012.09.01.-2012.09.30. 2012. III. negyedév 2012.10.01.-2012.10.31. 2012.11.01.-2012.11.30. 2012.12.01.-2012.12.31. 2012. IV. negyedév 2012 Záró állomány

Készült: Budapest, 2013.01.31 Készítette:Blazovits Szilvia

Függő befizetések jóváírása

2 059 672 1 330 4 062 530 124 504 1 158 180 165 434 780 6 161 738 6 051 12 950 18 949 -

Függő befizetések visszautalása

210 499 1 239 1 948 156 65 443 664 9 65 266 340 5 974 618 59 6 651 9 604 -

5.számú melléklet

Adatok ezer Ft - ban Be nem azonosított befizetések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 301 667 1 848 173 92 2 113 375 58 60 494 172 100 168 440 187 120 5 991 6 299 9 345 311 012

Az OTP Magánnyugdíjpénztári befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 2012. december 31 - én

Sorszám Megnevezés 001 002 003 004 005 006 007 008

Készült:Budapest, 2013.01.31 Készítette: Blazovits Szilvia

HUF EUR GBP USD CHF JPY Egyéb Összesen

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken 28 994 607 1 844 975 0 550 650 0 0 0 31 390 232

Nagyságrend: ezer forint Befektetések időszak végi értéke piaci értéken 30 785 934 1 953 157 0 590 500 0 0 0 33 329 591


Az OTP Magánnyugdíjpénztári befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2012. december 31 - i állapot szerint

Sorsz ám 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 Budapest, 2013.01.31 Készítette:Blazovits Szilvia

Megnevezés Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) Izland Liechtenstein Norvégia EU tagországok összesen (7+...+33) Ausztria Belgium Bulgária Ciprus Cseh Köztársaság Dánia Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Írország Lengyelország Lettország Litvánia Luxemburg Magyarország Málta Németország Olaszország Portugália Románia Spanyolország Svédország Szlovákia Szlovénia Egyéb ország (35+...+39) Amerikai Egyesült Államok Kanada Japán Svájc Egyéb más országok


Nagyságrend: ezer forint Befektetésekből a Befektetések időszak Befektetések időszak részvények és egyéb végi értéke könyv végi értéke piaci változó értékpapírok szerinti értéken értéken piaci értéken 31 390 232 33 329 591 23 502 773 30 852 150

32 811 010

22 988 246

0 0 0

0 0 0

0 0 0

30 852 150

32 811 010

22 988 246

1 737 0 0 0 181 133 0 142 403 0 0 139 830 0 0 0 0 0 0 718 643 29 516 394 0 152 010 0 0 0 0 0 0 0 538 082 534 638 0 0 0 3 444

1 291 0 0 0 196 177 0 173 010 0 0 100 435 0 0 0 0 0 0 760 713 31 420 829 0 158 555 0 0 0 0 0 0 0 518 581 514 527 0 0 0 4 054

1 291 0 0 0 196 177 0 173 010 0 0 100 435 0 0 0 0 0 0 760 713 21 598 065 0 158 555 0 0 0 0 0 0 0 514 527 514 527 0 0 0 0

Az OTP Magánnyugdíjpénztár Cash - Flow kimutatása 2012. december 31 - i állapot szerint


Megnevezés

8. számú melléklet Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z -1 065 071 10 914

001

73MD01

Működés mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett 0 0 állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állományváltozása (+/-) 0 0 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott 119 80 előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek 0 0 állományváltozása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek 0 0 kivételével) állományváltozása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében 0 0 bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 0 0 Követelésállomány változása (+/-) 4 292 052 21 738 Tartaléktőke állomány változása (+/-) 226 323 -49 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása 671 279 697 5 089 468 (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás -69 690 508 közötti átcsoportosítása miatt (+/-)

002

73MD02

003

73MD03

004

73MD04

005

73MD05

006

73MD06

007

73MD07

008 009 010

73MD08 73MD09 73MD10

011

73MD11

012

73MD12

013

73MD13

Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása (+/-)

-4 249 227

014 015 016 017 018

73MD14 73MD15 73MD16 73MD17 73MD18

Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-)

0 0 -1 413 738 1 279 995 -45 339 19 352 0 0 0 0

019

73MD19

Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések állományváltozása (+/-)

-4 409 644

020 021 022 023 024 025

73MD20 73MD21 73MD22 73MD23 73MD24 73MD25

944 343 -1 248 204 0 0 0 0 328 063 490 -162 385 143 798 18 999 268 5 484 063

026

73MD26

027

73MD27

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+)

028

73MD28

Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+)

029

73MD29

030

73MD30

031

73MD31

032

73MD32

033 034 035

73MD33 73MD34 73MD35

036

73MD36

037

73MD37

038

73MD38

039

73MD39

040

73MD40

041 042

73MD41 73MD411

043

73MD412

Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-) Más pénztárba átlépő pénztáragok átvitt tagi követelése (-) Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása (+/-) Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-)

-11 947

9 205

240 826

5 564

0

0

1 226 439 1 219 588 21 883

22

3 324 129 2 415 254 682 028 996 9 167 347 563 800

135 889

580 946 189 713 259 768

164 798 3 798 44 196

21 883

22

991

168

240 826

5 564

142 592

147

Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás (+/-)

-480 364

6 626

Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

-789 145 -102

190 352 49

-789 043

190 303

Budapest, 2013.01.31 Készítette:Blazovits Szilvia

Kiegészítő melléklet. az OTP Bank Nyrt. Magánnyugdíjpénztár évi éves tevékenységét lezáró beszámolójához

Recommend Documents