KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. a Várpalotai Közüzemi Kft évi beszámolójához

Várpalotai Közüzemi Kft. 2012. évi Kiegészítő melléklete

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Várpalotai Közüzemi Kft 2012. évi beszámolójához

Várpalota, 2013. március 18.

1


1.)

Általános rész:

A Várpalotai Közüzemi Kft. 2000. január 10-én alakult. Alapítója és 100 %-os tulajdonosa Várpalota Város Önkormányzata 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39.  A Társaság székhelye: 8100 Várpalota, Fehérvári út 7.  A Társaság telephelye: 8100 Várpalota, Hétvezér út 6.  A Társaság képviseletére jogosult személy: Horváth Tamás 8100 Várpalota, Mandulás lakótelep 33/4.  A Társaság internetes honlapja: www.vpkozuzem.hu E-mail címe: [email protected]  A Társaság fő tevékenységi köre: Távhőszolgáltatás  Távhőszolgáltatás; elért árbevétel:

964.130 eFt

 A Társaság egyéb tevékenységei:  Köztisztasági és településtisztasági szolgáltatások; elért árbevétel:

355.544 eFt

 Építőipari szolgáltatás; elért árbevétel:

47.956 eFt

 Növénytermesztés; parkgondozás; elért árbevétel:

16.402 eFt

 Városüzemeltetési tevékenységek; elért árbevétel:

901 eFt

 Temető üzemeltetés; elért árbevétel:

13.478 eFt

 Eb rendészeti tevékenység; elért árbevétel:

11.401 eFt

 Fuvarozás, egyéb munkák; elért árbevétel:

2.083 eFt

 Társasházak képviselete, ingatlankezelés; elért árbevétel: 2

18.960 eFt


 Központi fűtés és meleg víz szolgáltatás; elért árbevétel:  Közvetített szolgáltatások; elért árbevétel:

5.142 eFt

177.783 eFt

 Fátyol Virágüzlet kiskereskedelmi tevékenysége; elért árbevétel:

12.437 eFt

 Saját tulajdonú eszköz és ingatlan bérbeadási tevékenység; elért árbevétel:

10.189 eFt

 Temetkezési szolgáltatás tevékenysége; elért árbevétel:

13.175 eFt

 Egyéb kiegészítő tevékenységek; elért árbevétel:

2.427 eFt

A Társaság 2012. évben elért összes árbevétele:

1.652.006 eFt

A Társaság működési területe Várpalota város, illetve a környező települések területe. A Társaság piaci helyzete: a fő tevékenység, valamint a lakossági hulladékgazdálkodási tevékenység terén stabil, az egyéb tevékenységeknél erős konkurenciával kell számolni. A kapacitások lekötését pályázatokkal, éves és egyedi szerződésekkel próbáljuk elérni. A Társaság az Éves beszámoló „A” változatát készítette el. Az Eredmény kimutatás összköltség eljárással készült. A költségek költség nemenként a specifikus részben lettek bemutatva. 2012. évben a Társaság módosítást eszközölt a Számviteli Politikájában. -

Módosításra került az eredménykimutatás típusa, amely szerint a Társaság Eredménykimutatását összköltség eljárással állítja össze. Rögzítésre került a Távhőszolgáltatásról szóló törvény által előírt számviteli szétválasztás módszertana

A Társaság beszámolójának készítéséért felelős személy Lakatos Tamás gazdasági vezető, regisztrált mérlegképes könyvelő (Pénzügyminisztériumi regisztrálási száma 146735). A Számviteli Törvény 155. §-a alapján a Társaság Éves beszámolóját könyvvizsgálóval köteles hitelesíttetni. A Várpalotai Közüzemi Kft. könyvvizsgálatát 2011. június 1-jétől a Signator Audit Kft. végzi, Olma Frigyes képviseletében (Kamarai nyilvántartási száma 00718). 2012. évben a könyvvizsgálat díja nettó 1.640 eFt volt. Az ügyvezető igazgatói tisztséget Horváth Tamás látja el, 2012. évi javadalmazása bruttó 6.550 eFt. Az 5 tagú Felügyelő Bizottság javadalmazása bruttó 4.980 eFt.

3


A Társaság a jogszabályi előírásoknak megfelelően a tevékenysége során keletkező veszélyes hulladékokat előírás szerinti gyűjti, egy évnél tovább nem tárolja. A termékdíjas anyagok hulladékait (olaj, akkumulátor) a szállító cég szerződéses feljogosított partnere díjmentesen elszállítja. Az egyéb veszélyes hulladékokat (festékes göngyöleg és szennyezett textilanyag, homokfogó iszap) a Társaság a hulladék kezelésére és ártalmatlanítására engedéllyel rendelkező cégnek adja át. Ezen hulladékok szabályszerű ártalmatlanítása a Társaságnak 2012. évben a székhely vízforgató és víztisztító berendezéséből származó olajos iszap elszállítása révén 212 eFt, festékes fém göngyöleg és festékpatronok révén 58 eFt költséget eredményezett. A Társaság nyertesként került kihirdetésre Várpalota Város Önkormányzata által kiírt hirdetmény nélküli egyszerű közbeszerzési eljárás lefolytatása után. A közbeszerzési eljárás megnevezése Logisztika-koordinációs központ építési munkái a „„Környezettudatos régió közösség – az egészséges helyi élelmiszerekért” mintaprojekt” c. KEOP-6.2.0/B/09-2010-0028. sz. projekt megvalósítása során. A felek az ajánlattételi felhívás, a dokumentáció valamint az ajánlat tartalma alapján vállalkozási szerződést kötöttek. A szerződés tárgya Várpalota Bányabekötő út 3207/A/2 hrsz. alatt lévő volt bánya mentőállomás épületénél logisztikai-koordinációs központ építési munkái. A vállalkozói díj nettó 40.901 eFt. A projekt megvalósulása az Európai Unió támogatásával történt, a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség közreműködésével.

4


2.) Specifikus rész A befektetett eszközök bruttó értékének és az elszámolt amortizáció adatainak bemutatása (Ft-ban):

A Társaság immateriális javainak 2012. évi mozgástáblája

Alapításátszervezés

Széndioxid kvóta

Szellemi termékek

Összesen

vagyoni értékű jog Bruttó érték Nyitó egyenleg Növekedés:

13 100 392

18 508 719

17 708 376

49 317 487

0

33 867 991

1 705 544

35 573 535

+ Beruházás (állományba vétel)

1 705 544

+ Beszerzés (aktiválás)

0

460 508

1 705 544

2 166 052

+ Saját beruházás (aktiválás)

0

+ Apport (aktiválás)

0

+ Ingyenes átvétel (aktiválás)

33 407 483

33 407 483

+ Egyéb (aktiválás)

0

Csökkenés:

0

49 263 411

1 048 500

50 311 911

- Beruházás aktiválása - Értékesítés

31 675 514

31 675 514

- Ingyenes átadás

0

- Selejtezés

1 048 500

- Apport

1 048 500 0

- Egyéb

17 587 897

17 587 897

+/- Átsorolás

0

Záró egyenleg

13 100 392

3 113 299

18 365 420

34 579 111

Nyitó egyenleg

8 770 682

0

12 806 510

21 577 192

Növekedés:

1 197 306

0

2 746 352

3 943 658

2 746 352

3 943 658

Értékcsökkenés

+Tárgyévi terv sz. é.cs.

1 197 306

+Tárgyévi terven felüli é.cs.

0

Csökkenés:

0

0

1 048 500

1 048 500

- Értékesítés

0

- Ingyenes átadás

0

- Selejtezés

1 048 500

1 048 500

- Apport

0

- Egyéb

0

+/- Átsorolás

0

Záró egyenleg

9 967 988

0

14 504 362

24 472 350

Nyitó egyenleg

4 329 710

18 508 719

4 901 866

27 740 295

Záró egyenleg

3 132 404

3 113 299

3 861 058

10 106 761

Nettó érték

5


A Társaság tárgyi eszközeinek 2012. évi mozgástáblája

Ingatlanok és kapcsolatos vagyoni értékű jogok

Műszaki gépek, berendezések, járművek

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Vagyonkezelt eszközök

Beruházások

Összesen

Bruttó érték Nyitó egyenleg Növekedés:

630 908 390

579 390 410

59 825 945

35 230 216

1 543 060

1 113 935

1 543 060

1 113 935

568 009 819

+ Beruházás (állományba vétel) + Beszerzés (aktiválás) + Saját beruházás (aktiválás)

12 439 787

1 850 574 351

17 451 454

55 338 665

17 451 454

17 451 454 2 656 995

10 258 146

10 258 146

+ Apport (aktiválás) + Ingyenes átvétel (aktiválás) + Egyéb (aktiválás) Csökkenés:

24 972 070 11 693 243

24 972 070 7 768 487

719 962

7 378 703

73 724

7 452 427

646 238

646 238

- Beruházás aktiválása - Értékesítés

26 193 968

46 375 660

26 193 968

26 193 968

- Ingyenes átadás - Selejtezés - Apport - Egyéb

11 693 243

389 784

12 083 027

654 445 361

573 164 983

60 219 918

568 009 819

141 720 438

383 494 642

51 620 996

83 897 442

660 733 518

30 330 478

57 217 448

2 752 015

14 983 972

105 283 913

30 330 478

57 217 448

2 752 015

14 983 972

105 283 913

609 667

719 962

1 329 629

429 927

73 724

503 651

646 238

646 238

+/- Átsorolás Záró egyenleg

3 697 273

1 859 537 354

Értékcsökkenés Nyitó egyenleg Növekedés: +Tárgyévi terv sz. é.cs. +Tárgyévi terven felüli é.cs. Csökkenés: - Értékesítés - Ingyenes átadás - Selejtezés - Apport - Egyéb

179 740

179 740

+/- Átsorolás Záró egyenleg

172 050 915

440 102 423

53 653 049

98 881 414

764 687 802

489 187 952

195 895 768

8 204 949

484 112 377

12 439 787

1 189 840 833

482 394 446

133 062 560

6 566 869

469 128 405

3 697 273

1 094 849 552

Nettó érték Nyitó egyenleg Záró egyenleg

Rendkívüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor 2012. évben. Selejtezésre került lopási kár miatt és kivezetésre került 2 db eszköz a nyomozás felfüggesztésekor, melyek nyilvántartás szerinti nettó könyvszerinti értéke 210 eFt. Selejtezésre került tűzeset miatt és kivezetésre került 1 db eszköz a tűzeseti hatósági bizonyítvány megállapítása alapján, melynek nyilvántartás szerinti nettó könyvszerinti értéke 0 Ft. 6


Befektetett pénzügyi eszköz a 401 eFt névértékű Közép-Duna Vidéke Hulladékgazdálkodási ZRt. részvénye. Társaságunk részesedése 2 % a KDV ZRt. részvényeiből. A részvények letétbe helyezésre kerültek a KDV Zrt.-nél. 2012. november 6-án banki megállapodás miatt, a tulajdon joga továbbra is Társaságunkat illeti. A Társaságnak 400 eFt értékű pénzbeli hozzájárulása volt az Alsóinkám Ingatlanfejlesztési Kft. törzstőkéjéhez mint alapító tagnak. Az Alsóinkám Kft. 2012. november 15-én végelszámolás keretében megszűnt. Vagyona a részesedés arányában felosztásra került. Az egyéb tartósan adott kölcsönök a Társaság saját dolgozóinak lakásvásárlási, felújítási kölcsöneiből adódik, melynek 2012. évi záró egyenlege 0 eFt. 209 eFt összegű egy éven belül esedékes kölcsöntörlesztés átvezetésre került a rövid lejáratú kölcsönadott pénzeszközök közé. Vagyonkezelésbe vett eszközök bemutatása A Társaságunk 10 évre vagyonkezelői jogot kapott a Városi Fűtőmű építményeire vonatkozóan a tulajdonos Várpalota Város Önkormányzatától. A kezelt eszközök könyvszerinti értéke 568.010 eFt, amely a tárgyi eszközök, illetve hosszú lejáratú kötelezettségek között szerepel. A vagyonkezelői szerződés alapján a kezelt vagyon nyilvántartása elkülönítetten kerül kezelésre. A vagyonkezelt eszközök bruttó értékének alakulása 2012. évben eFt-ban.

Megnevezés

2012. I. 1. nyitó

Évközi növekedés

Telek Épület Építmények Összesen:

17.469 153.224 397.317 568.010

-

Évközi 2012. XII. 31. Záró csökkenés -

17.469 153.224 397.317 568.010

A kezelt vagyon esetében selejtezés és egyéb változás nem történt, terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor. A vagyonkezelt eszközök elszámolt értékcsökkenésének halmozott adatai 2012. évben eFt-ban:

Megnevezés

2012. I. 1. nyitó

Telek Épület Építmények Összesen:

15.987 67.911 83.898

Évközi növekedés 3.064 11.920 14.984

7

Évközi csökkenés -

2012. XII. 31. Záró 19.051 79.831 98.882


A vevőkövetelés összetétele (eFt): A vevőkövetelés összetételét az alábbi táblázat mutatja be. Megbontása a fizetési határidő lejárata szerint történt. 2012. december 31-én a teljes vevőkövetelés összege 314.762 eFt. Az elszámolt értékvesztés összege 2011. évben 105.718 eFt, 2012. évben 56.261 eFt. A 2011. évben elszámolt, de 2012. évben kiegyenlített vevőkövetelés visszaírt értékvesztése 28.944 eFt. Az értékvesztéssel csökkentett, a beszámoló mérlegében szereplő vevő követelés 181.726 eFt. 2012. évben 793 eFt összegű, a közületi hulladékszállításból eredő vevő követelést nyilvánítottunk behajthatatlan követeléssé. 2012. tény Megnevezés

2011. tény (eFt ) teljes

2012. tény (eFt )teljes

2011. tény elszámolt

2012. tény elszámolt

2012. tény visszaírt

értékvesztéssel

vevőkövetelés

vevőkövetelés

értékvesztés (eFt)



csökkentett vevő követelés (eFt)

1 éven túli követelés 181-365 napos követelés 91–180 napos követelés 61-90 napos követelés 31-60 napos követelés 0-30 napon belüli követelés

88.165

106.649

76.052

40.919

20.366

10.231

27.999

41.039

20.696

12.189

5.945

14.398

13.545

11.562

6.623

2.376

1.998

4.565

6.961

7.265

1.625

421

424

5.219

15.126

17.848

722

356

211

16.915

85.871

130.399

0

0

130.399

Összesen:

237.667

314.762

105.718

28.944

181.726

0

56.261

Egyéb követelések -

beruházásra adott előleg ETC átrakó állomás 27.738 eFt kétessé minősített előlegre képzett értékvesztés -27.738 eFt bérleti díj előleg KDV 10.653 eFt Munkavállalóknak adott munkabér előleg 366 eFt 2013. évben esedékes munkavállalói kölcsön törlesztő részletei 209 eFt Rövid lejáratú kölcsön KDV Zrt. 496 eFt Távhő termelési szolgáltatók támogatása 69.634 eFt Balatoni Korona 2012.12.31.-ei egyenlege 144 eFt Egyéb rövid lejáratú követelés 1.786 eFt Kétessé minősített követelés elszámolt értékvesztése - 1.899 eFt 2012.12. havi TB ellátások térítése 469 eFt Áfa technikai számla 58.501 eFt Áfa elszámolási számla NAV 1.902 eFt Adó és járulék elszámolások NAV 4.725 eFt Energiaadó elszámolás NAV 6.481 eFt Helyi iparűzési adó elszámolás 6.127 eFt Magánnyugdíj pénztári elszámolás 2 eFt ALLIANZ Hungária Biztosító biztosítás elszámolás 153 eFt

Egyéb követelések összesen:

159.752 eFt

8


Az eszközállomány összetétele a következők szerint alakult 2012-ben:

Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolás Összesen:

2011.XII.31. 2012.XII.31. Bázis Tény eFt % eFt % 1.218.563 63,7 1.105.358 58,7 327.751 17,2 462.932 24,5 365.735 19,1 315.847 16,8 1.912.048 100,0 1.884.137 100,0

A saját tőke alakulása (eFt):

Megnevezés

2011.XII.31. Bázis

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen:

726.890 39.115 29.473 88.028 -439.094 444.412

2012.XII.31. Tény 726.890 39.115 -423.408 101.815 17.112 461.524

A lekötött tartalék a 2007. évben vagyonkezelői jog átadás kapcsán, a vagyonkezelői szerződés 9. c pontja szerint az átadott vagyoni eszközök adott évi értékcsökkenésének felújításra és pótlólagos beruházásra fel nem használt mértékéből ered, amely 2012. évben 14.984 eFt, az előző években összesen 83.698 eFt. Az immateriális javak között nyilvántartott alapítás-átszervezés 2011. december 31-ei nettó könyvszerinti értéke 4.330 eFt, 2012. évben elszámolt értékcsökkenése 1 197 eFt. A források összetétele a következők szerint alakult:

Megnevezés Saját tőke Céltartalék Kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás Összesen:

2011.XII.31. 2012.XII.31. Bázis Tény eFt % eFt % 444.412 23,2 461.524 24,4 53.832 2,8 43.965 2,3 1.299.458 68,0 1.291.976 68,6 114.346 6,0 86.672 4,7 1.912.048 100,0 1.884.137 100,0

9


Céltartalék képzés Társaságunk 2011. évben céltartalékot képzett az adózás előtti eredmény terhére jövőbeli kötelezettségre és költségre, amelyek a mérleg-forduló napon feltételezhetően felmerülnek. A Társaság hulladékgazdálkodási tevékenységéből eredően a bezárt nem veszélyes hulladéklerakó vonatkozásában a Közép-Dunántúli Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség 22294/2010 ügyszámú 2011. február 21-én kelt környezethasználati engedélye rekultivációra és utógondozásra tett előírást. A határozat konkrét határidőt szabott a rekultiváció elvégzésére, és az utógondozási tevékenységre ennek megfelelően a tervezett költségre vonatkozóan a határidő lejártáig céltartalék képzésére kerül sor. A rekultivációs tevékenységre képzett céltartalék felhasználása az elvégzett felületkezelési munkák adott üzleti év realizált költsége alapján a mérleg-fordulónapon kerül elszámolásra. A rekultiváció előírt feladatainak elvégzésének a határideje 2014. június 30. 2011. évben jövőbeli költségre képzett céltartalék 43 964 eFt. 2013. évben egyeztetés történt a hulladéklerakó rekultivációjával kapcsolatban. A 8. számú főút Várpalota várost elkerülő szakasza tervezetének kérdésében. Egybehangzó álláspont alakult ki, hogy a rekultivációval érintett Északi terület az útépítési időszakban felhagyásra kerül. ennek költségei az útépítési projekt részét képezhetik, így a Társaság mentesül az északi terület rekultivációjának költségétől. Erre az álláspontra tekintettel a rekultivációs költségekre további céltartalék képzését nem tartjuk szükségesnek . Munkaügyi perből eredő kötelezettségre 2011. évben képzett céltartalék 9 868 eFt. 2012. évben az elsőfokú bírósági ítéletét a másodfokú bíróság helyben hagyta. 2012. augusztus 1-én a bírósági ítélet alapján Társaságunk teljesítette kifizetési kötelezettségét. A Társaság végleges munkáltatói kötelezettsége 9 802 eFt, másodfokú perköltsége 127 eFt, és az államnak fizetendő illeték 597 eFt, összesen 10.526 eFt. A kötelezettség teljesítése után feloldásra került a képzett céltartalék 9 868 eFt. 2012. december 31-én Társaságunk jövőbeli költségre képzett céltartaléka 43 964 eFt. A szállító állomány összetétele (eFt):

Nem lejárt határidejű kötelezettség: 0 - 30 nap közötti: 31 - 60 nap közötti: 61 - 90 nap közötti: 91 - 180 nap közötti: 181 - 365 nap közötti: 1 éven túli: Összesen:

2011.

2012.

281.281 53.145 2.550 -21 -215 136 -335 336.541

279.507 11.896 0 0 0 0 0 291.403

10


Az Allianz Hungária Biztosító ZRt. szállítók között kimutatott 153 eFt összegű biztosítás elszámolási különbözete a mérlegben átsorolásra került a rövid lejáratú követelések közé. A hosszúlejáratú kötelezettségek között 568.010 eFt a kezelt vagyon vagyonkezelői szerződésben rögzített értéke, 16.166 eFt a hosszúlejáratú lízing értéke, 1.967 eFt a hosszúlejáratú lízinghez kapcsolódó teljesítési biztosíték, 204.480 eFt a hosszúlejáratú beruházási hitel értéke, és 1.459 eFt a hosszúlejáratú jótállási biztosíték értéke. A rövid lejáratú kötelezettségek között a hosszúlejáratú beruházási hitel 2013. évre esedékes része 63.900 eFt, illetve az OTP Bank NyRt-nél és a Kereskedelmi és Hitelbank NyRt-nél igényelt egy éven belüli folyószámla hitel 2012.12.31-én felhasznált egyenlege 94.477 eFt. A lízing díjak 2013. évre esedékes része 6.479 eFt. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegben szereplő egyenlege 43.636 eFt. Személyi jövedelem adó elszámolás Rehabilitációs hozzájárulás kötelezettség Egészségügyi hozzájárulás kötelezettség Cégautó adó kötelezettség Nyugdíjbiztosítási kötelezettség Egészségbiztosítási kötelezettség Alkalmi foglalkoztatás közteher kötelezettsége Szociális hozzájárulás kötelezettség Jövedelem elszámolás 2012.12. havi munkabér Elhunyt munkavállaló fel nem vett munkabére Szakképzési hozzájárulási kötelezettség 2012. havi munkabér letiltások, levonások összege Áfa elszámolás Fel nem használt lakhatási támogatás Egyéb rövid lejáratú kötelezettség

3.878 eFt 302 eFt 335 eFt 147 eFt 2.384 eFt 2.001 eFt 12 eFt 5.887 eFt 14.420 eFt 79 eFt 351 eFt 539 eFt 13.254 eFt 35 eFt 12 eFt

Összesen:

43.636 eFt

Az aktív időbeli elhatárolások tételei a következők szerint alakultak: -

Bevételek aktív időbeli elhatárolása:

 28.216 eFt távhőszolgáltatás árbevételének időszaki elhatárolása.  111 eFt központi fűtés és melegvíz szolgáltatás árbevétele.  55 eFt OTP óvadéki számla időarányos kamat előírása  29 eFt bérlemények tovább számlázott víz, és áram díja  445 eFt az OHÜ Nonprofit Kft. nem számlázott 2012.11. havi szelektív hulladék értékesítés árbevétele. Összesen: 28.856 eFt. -

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása:  284.005 eFt a 10 évre előre megfizetett vagyonkezelésbe átvett Fűtőmű bérleti díj fennmaradó része. 11


372 eFt szakfolyóiratok, alapdíjak, biztosítások és szoftver előfizetések 2012 évi díjai.  2.614 eFt KDE-217 szelektív hulladékgyűjtő gépjármű bérleti díja. Összesen: 286.991 eFt. A passzív időbeli elhatárolások tételei a következők szerint alakultak: -

Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása:  220 eFt 2012. évben ki nem számlázott áram, gáz és telefon díja,  35.770 eFt távhő és meleg víz szolgáltatás árbevételének időszaki elszámolása  5.357 eFt Bakonykarszt Zrt. által ki nem számlázott víz –és csatorna díja,  299 eFt játékvár lízing 2012. évben ki nem számlázott díja,  7 eFt 2011. évben ki nem számlázott előfizetési díj. Összesen: 41.653 eFt.

-

Halasztott bevételek tételei a következők szerint alakultak: 

41.906 eFt fejlesztési célra kapott támogatás elhatárolása a beolvadt Távhő Kft. részére korábban adott önkormányzati támogatás fel nem használt része,  3.113 eFt a térítés nélkül kapott széndioxid kvóta 2012. évben fel nem használt mennyiségének az elhatárolása. Összesen: 45.020 eFt.

A Társaság 2012. évi adózás előtti eredménye

19.988 eFt.

Társasági adó számítás bemutatása: Társasági adó alapot növelő tételek: Nem a vállalkozás bevétel szerző tevékenységével kapcsolatos költségek és ráfordítások Játékvár bérleti díj,biztosítás,támogatás Adott támogatás Fizetett kártérítés Jogerős határozatban megállapított bírság, pótlék Terv szerinti értékcsökkenés Tárgyi eszköz értékesítéséhez kapcsolódó értékcsökkenés Selejtezett tárgyi eszköz Előző évi adó és járulék tárgy évi elszámolása Követelésekre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan, elengedett követelés

4.976 eFt 870 eFt 60 eFt 1.291 eFt 109.228 eFt 504 eFt 1.875 eFt 1.378 eFt 56.261eFt 793 eFt

Társasági adó alapot növelő tételek összesen:

177.236 eFt

Társasági adó alapot csökkentő tételek: 2011. évben képzett céltartalék felhasználás Terv szerinti értékcsökkenés adótörvény szerint

9.868 eFt 114.245 eFt 12


Tárgyi eszköz értékesítéséhez kapcsolódó értékcsökkenés Selejtezett tárgyi eszköz értékcsökkenése Előző évi értékvesztés visszafizetése 2012. évben Veszteség elhatárolásból eredő, adóalap 50%

504 eFt 1.875 eFt 28.944 eFt 20.894 eFt

Társasági adó alapot csökkentő tételek összesen:

176.330 eFt

Társasági adó alap:

20.894 eFt

2012. évi társasági adó Előző évi társasági adó NAV határozat alapján

2.089 eFt 787 eFt

A Társaság 2012. évi adózás utáni eredménye

17.112 eFt

A Társaság az „Összköltség eljárással készített eredmény kimutatás „A” változatát készítette el. A költségek költség nemenként a következők szerint alakultak:

Megnevezés Anyagjellegű ráfordítások: Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás Eladott áruk beszerzési értéke Eladott közvetített szolgáltatások Összesen: Személyi jellegű ráfordítások: Bérköltség Személyi jellegű egyéb Bérjárulékok Összesen: Értékcsökkenési leírás: Költség összesen: Saját előállítású eszközök értéke Saját termelésű készletek állomány változása Értékesítést terhelő költség:

2011. Bázis (eFt)

2012. Tény (eFt)

751.178 441.788 8.382 39.638 1.240.986

852.652 243.701 8.381 177.801 1.282.535

271.864 71.442 80.765 424.071 193.470 1.858.527 - 18.998 8.661

266.548 52.075 77.458 396.081 109.228 1.787.844 - 1.516 -44

1.848.190

1.786.284

Az igénybevett szolgáltatások közül: - Távhő üzemeltetés, karbantartás - Hulladék ártalmatlanítás - Víz, csatorna, áram, gáz szolgáltatási díjak - Vagyonvédelem portaszolgálat - Szállítás, rakodás - Jogi képviselet, szakértői díjak 13

2011. Bázis

2012. Tény

44.671 eFt 45.753 eFt 132.018 eFt 12.646 eFt 3.147 eFt 10.645 eFt

32.451 eFt 39.955 eFt 0 eFt 15.277 eFt 412 eFt 10.861 eFt


- Biztosítási díj 7.163 eFt - Tárgyi eszköz idegen javítása 9.050 eFt - Posta, telefon, előfizetések 8.165 eFt - Munkákhoz idegen kivitelező szolgáltatása 17.073 eFt - Inert és zöld hulladék kezelés, vizsgálat 0 eFt - KDV ZRt. konzorciumi előkészítő munka 1.354 eFt - Könyvvizsgálat 2.740 eFt - Bankköltség 11.224 eFt - Hirdetés, reklám 1.783 eFt - Oktatás, továbbképzés 3.765 eFt - Érdekképviseleti szervek tagdíja 727 eFt - Számítógépes program felügyelete ,nyomatdíj 5.618 eFt - Bérleti díj, Fűtőmű, gépjármű, hő központ, 103.366 eFt - Önkormányzati tulajdonú ingatlan közös költsége 3.932 eFt - Emisszió kereskedelem 260 eFt - Távhő hátralék végrehajtási díja 3.501 eFt - Követelés kezelés költsége 4.319 eFt - Gépjárműadó 2.318 eFt - Gépjárművek vizsgáztatási díjai 584 eFt - Hatósági díjak 3.869 eFt - Illeték 873 eFt - Állati eredetű hulladék begyűjtése, kezelése 457 eFt - Egyéb igénybevett szolgáltatás 767 eFt Összesen:

441.788 eFt

6.123 eFt 932 eFt 8.031 eFt 18.142 eFt 1.504 eFt 364 eFt 1.640 eFt 12.851 eFt 1.082 eFt 2.844 eFt 485 eFt 6.778 eFt 67.612 eFt 0 eFt 454 eFt 4.779 eFt 3.481 eFt 2.128 eFt 699 eFt 2.502 eFt 1.303 eFt 406 eFt 605 eFt 243.701 eFt

Rendkívüli ráfordítások 2012. évben a rendkívüli ráfordítások egyenlege 22.504 eFt.

-

400 eFt a végelszámolás során megszűnt Alsóinkám Ingatlanfejlesztési Kft.-ben lévő üzletrész 17.127 eFt a Társaság széndioxid kvótájának nyilvántartásba vett értékéből a 2012. évben felhasznált mennyiség értéke. 2.200 eFt támogatói adomány egészségpénztár és nyugdíjpénztár számára. 2.720 eFt a játszóvár nyílt végű lízingszerződés keretében 2012. évben fizetett bérleti díja, illetve vagyonbiztosítása. 57 eFt a Posta u. 8. szám alatti lakás közös költsége és áramdíja.

Rendkívüli bevételek 2012. évben a rendkívüli bevételek egyenlege 49.018 eFt.

14


-

53 eFt a végelszámolás során megszűnt Alsóinkám Ingatlanfejlesztési Kft., vagyonfelosztási javaslat alapján az üzletrész arányában kifizetésre került összeg. 31.676 eFt a Társaság széndioxid kvótájának nyilvántartásba vett értékéből a 2012. évben értékesítésre került mennyiség értéke. 17.127 eFt a Társaság széndioxid kvótájának nyilvántartásba vett értékéből a 2012. évben felhasznált mennyiség értéke. 119 eFt közületi hulladékszállítási tevékenység vevő folyószámlán nyilvántartott számlakiegyenlítési túlfizetésből keletkező kötelezettség leírása. 43 eFt térítés nélkül átvett eszköz elszámolt értékcsökkenése

A Társaság 2012. évi rendkívüli eredménye 26.514 eFt.

Létszám és bérgazdálkodás:

A Társaság létszám-bérgazdálkodását, valamint az élőmunka hatékonyságát az alábbiak mutatják:

Megnevezés Teljes munkaidős létszám Ebből: fizikai nem fizikai Rész munkaidős létszám fizikai fő állású fizikai közfoglalkoztatott nem fizikai fő állású 1 főre jutó teljes munkaidős bér fizikai nem fizikai 1 főre jutó rész munkaidős bér fizikai fő állású fizikai közfoglalkoztatott nem fizikai fő állású 1 főre jutó összes bér 1 főre jutó árbevétel 1 főre jutó eredmény

M.e. Fő Fő Fő Fő Fő Fő Fő

2011. Bázis 115 81 34 15 13 2

2012. Tény 109 75 34 28 9 18 1

Ft Ft

1.898.876 3.030.281

1.919.565 2.849.621

Ft Ft Ft Ft eFt eFt

677.689 768.630 2.058.536 13.222 -3.378

1.119.470 630.991 744.181 1.945.606 12.058 125

15


Értékelés, elemzés: A vagyon pénzügyi és jövedelmi helyzetét szemléltető főbb mutatók: Megnevezés

2011. év bázis

2012. év tény

1.) Befektetett eszközök aránya

1.218.563 ---------------- = 63,7 % 1.912.048

1.105.358 --------------- = 58,7 % 1.884.137

2.) Forgóeszközök aránya

327.751 ---------------- = 17,1 % 1.912.048

462.932 --------------- = 24,6 % 1.884.137

3.) Saját tőke aránya

444.412 ---------------- = 23,2 % 1.912.048

461.524 --------------- = 24,5 % 1.884.137

4.) Eladósodottság I. (kötelezettség/saját tőke)

1.299.458 ---------------- =292,4 % 444.412

1.291.976 --------------- =279,9 % 461.524

5.) Eladósodottság II. 1.056.423 (kötelezettség-követelés/saját tőke)------------- = 237,7 % 444.412

950.498 --------------- =205,9 % 461.524

6.) Saját tőke növekedése

461.524 --------------- = 103,8 % 444.412

7.) Likviditási mutató

8.) Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Összes bevétel Aktivált saját telj. Összes bruttó termelés

444.412 ------------- = 50,3 % 883.655

327.751 ---------------1.299.458

1.718.873 43.727 _________ 1.762.600 10.337 _________ 1.772.937 16

0,25

462.932 --------------1.291.976

1.652.006 292.055 _________ 1.944.061 1.560 _________ 1.945.621

0,36


Anyagjellegű ráfordítás Anyagmentes termelés Értékcsökkenés Nettó termelési érték

- 1.241.002 _________ 531.935 - 193.470 _________ 338.465

9.) Hatékonyság (Anyagmentes termelés/tárgyi eszköz) 531.935 ------------- = 45,2 % 1.177.401

- 1.282.535 _________ 663.086 - 109.228 _________ 553.858

663.086 ------------- = 60,8 % 1.091.153

10.) Bevétel arányos jövedelmezőség

- 439.094 ------------- = -24,9 % 1.762.600

17.112 ------------- = 0,88 % 1.944.061

11.) Vagyonarányos jövedelmezőség

- 439.094 ------------- = -98,8 % 444.412

17.112 ------------- = 3,7 % 461.524

12.) Eszközarányos jövedelmezőség

- 439.094 ------------- = -23 % 1.912.048

17.112 ------------- = 0,9 % 1.884.137

17


Cash-flow kimutatás Megnevezés ___________________________

2011. bázis ____________________ __(eFt)________

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (1-13) 1.) Adózás előtti eredmény korrekciók: pénzeszköz átadás miatt 2.) Elszámolt amortizáció 2/a) Terven felüli értékcsökkenés 3.) Elszámolt értékvesztés 4.) Céltartalék képzés és felhasznált különbözete 5.) Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6.) Szállítói kötelezettség változása 7.) Egyéb kötelezettség változása 8.) Passzív időbeli elhatárolás változása 9.) Vevőkövetelés változása 10.) Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) vált. 11.) Aktív időbeli elhatárolás változása 12.) Fizetett társasági adó 13.) Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változása (14-16) 14.) 14/a.) 15.) 16.) 16/a.)

Befektetett eszközök beszerzése Vagyon kezelésbe vétel Befektetett eszközök eladása Kapott Beolvadás miatti korrekció

IV. V. VI.

- 29.808 - 439.094

+ 25.016 + 19.988

+ 193.470 + 40.727 + 135.356 + 53.832 + 581 - 16.299 - 72.781 + 24.229 + 67.295 - 4.929 + 42.763 - 1.806 - 53.152

+ 109.228 + 0 + 27.317 9.867 + 6.671 + 45.135 8.870 - 27.674 - 49.777 - 34.371 - 49.888 2.876 0

-186.266

43.007

-190.352 + 4.086 -

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változása (17-27) 17.) Jegyzett tőke emelése (tőkebevonás) 18.) Kötvénykibocsátás bevétele 19.) Hitelfelvétel 20.) Véglegesen kapott pénzeszköz 21.) Részvénybevonás (tőkeleszállítás) 22.) Kötvény-visszafizetés 23.) Hiteltörlesztés-visszafizetés 24.) Véglegesen átadott pénzeszköz 25.) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26.) Véglegesen átadott pénzeszköz 27.) Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek változása Pénzeszköz változás (I-III.) Nyitó pénzeszköz I.1. Záró pénzeszköz XII. 31. (+ IV. + V.)

18

2012. tény ______ (eFt)__

- 2.749 + 45.756 -

+ 74.952 + 9.610 + 26.580 - 51.120 553

- 16.990 28.700 - 38.340 870

+

345 -

+

0 -

+ 90.090

-

6.480

-141.122 195.813 54.691

51.033 54.691 105.724


A Távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény 18/A. § - 18/B. §- aiban a távhőtermelési engedéllyel rendelkező Társaságok részére szabályozásra került, hogy telephelyenként távhőtermelési és távhőszolgáltatási tevékenységét az éves számviteli beszámoló részét képező kiegészítő mellékletében önálló eredménykimutatásban és mérlegben bemutatni köteles. A számviteli éves beszámolót és könyvvizsgálói jelentést a számvitelről szóló törvény szerinti letétbe helyezéssel egyidejűleg a Magyar Energia Hivatal részére is köteles megküldeni. Társaságunk Várpalota és Inota településeken végez fizikailag elkülönült bejegyzett telephelyen távhőtermelési és távhőszolgáltatási engedélyes tevékenységet. Társaságunk a számviteli szétválasztási kötelezettség biztosítása érdekében számviteli rendszerének felépítését úgy alakította, hogy árbevétele, költségei a számlakeretén belül elkülönítésre kerültek, így tevékenységei és azon belül távhőszolgáltatási tevékenysége telephelyenként is megbontásra kerültek. Az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél tételesen a közvetlen hozzárendelés módszerével történt jelölő adat hozzárendelésével a tárgyi eszköz modulon belül az elkülönítés. A Társaság Számviteli Politikájában rögzítésre került a számviteli szétválasztás tematikája. Összköltség eljárással készített eredmény kimutatás „A” változat

Adatok eFt-ban 2011.12.31. Társaság összes 01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Export értékesítés nettó árbevétele

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke ( 03+04)

III.

Egyéb bevételek

05.

Anyagköltség

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

2012.12.31. távhő termelés Várpalota

2012.12.31. távhőszolgáltatás Várpalota

2012.12.31. távhő termelés Inota

2012.12.31. távhőszolgáltatás Inota

2012.12.31. egyéb tevékenység

2012.12.31 Társaság összes

1 718 873

793 173

247 051

69 286

12 364

530 132

1 652 006

0

0

0

0

0

0

0

1 718 873

793 173

247 051

69 286

12 364

530 132

1 652 006

-8 661

0

0

0

0

44

44

18 998

0

0

0

0

1 516

1 516

10 337

0

0

0

0

1 560

1 560

43 727

97 215

119 345

10 785

10 785

53 925

292 055

751 178

611 558

80 957

64 818

7 700

87 619

852 652

415 757

73 547

47 346

7 896

2 738

86 462

217 989

26 031

3 403

7 990

267

378

13 674

25 712

8 382

0

0

0

0

8 381

8 381

39 654

157 729

62

0

0

20 010

177 801

1 241 002

846 237

136 355

72 981

10 816

216 146

1 282 535

19


10.

Bérköltség

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

12.

Bérjárulékok

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

271 864

36 752

40 427

3 334

3 111

182 924

266 548

71 442

9 695

5 503

787

579

35 511

52 075

80 765

13 075

9 801

940

974

52 668

77 458

424 071

59 522

55 731

5 061

4 664

271 103

396 081

193 470

25 827

44 013

1 055

7 496

30 837

109 228

319 473

63 982

20 016

2 540

2 343

38 340

127 221

-405 079 0

-105 180 0

110 281 0

-1 566 0

-2 170 0

29 191 0

30 556 0

Egyéb ráfordítások

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III+III-IV-V-VI-VII)

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

0

0

0

0

0

0

0

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai árfolyam nyeresége

0

0

0

0

0

0

0

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

1 682

0

0

0

0

1 746

1 746

17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

3 165

0

0

0

0

814

814

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)

4 847

0

0

0

0

2 560

2 560

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

0

0

0

0

0

0

0

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

34 043

27 876

0

0

0

10 692

38 568

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

0

0

0

0

0

0

0

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21)

B.

Pénzügyi műveletek eredménye (VIII -IX)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ( A  B)

X.

1 161

0

774

0

0

300

1 074

35 204

27 876

774

0

0

10 992

39 642

-30 357

-27 876

-774

0

0

-8 432

-37 082

-435 436

-133 056

109 507

-1 566

-2 170

20 759

-6 526

Rendkívüli bevételek

48 644

48 803

0

0

0

215

49 018

XI.

Rendkívüli ráfordítások

50 496

17 127

0

0

0

5 377

22 504

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI)

-1 852

31 676

0

0

0

-5 162

26 514

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( C  D)

-437 288

-101 380

109 507

-1 566

-2 170

15 597

19 988

1 806

1 275

397

142

28

1034

2 876

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY ( E-XII)

-439 094

-102 655

109 110

-1 708

-2 198

14 563

17 112

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

0

0

0

0

0

0

0

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

0

0

0

0

0

0

0

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F+22-23)

-439 094

-102 655

109 110

-1 708

-2 198

14 563

17 112

20


Mérleg „A” Változat

Sorszám

A tétel megnevezése

2012.12.31 távhőtermelés Várpalota

2012.12.31 távhőszolgáltatás Várpalota

2012.12.31 távhőtermelés Inota

2012.12.31 távhőszolgáltatás Inota

2012.12.31. egyéb tevékenység

2012.12.31. Társaság összesen

a

b

c

d

e

f

g

h

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

02.

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

493 826

240 316

4 672

34 546

331 998

1 105 358

4 556

448

0

0

5 103

10 107

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

0

0

3 133

3 133

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

0

0

0

05.

Vagyoni értékű jogok

3 113

0

0

0

0

3 113

06.

Szellemi termékek

1 443

448

0

0

1 970

3 861

07.

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

0

08.

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

0

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

0

0

0

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

489 270

239 868

4 672

34 546

326 494

1 094 850

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

473 199

197 257

2 381

21 314

257 372

951 523

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

15 747

38 809

2 291

13 232

62 984

133 063

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

324

105

0

0

6 138

6 567

15.

Beruházások, felújítások

0

3 697

0

0

0

3 697

16.

Beruházásokra adott előlegek

0

0

0

0

0

0

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

401

401

10.

II.

17. 18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

0

0

0

0

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

0

0

0

0

0

21.

Egyéb tartós részesedés

0

0

0

0

401

401

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

0

0

0

0

0

0

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

0

0

0

0

0

0

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

0

0

0

0

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

0

0

0

0

120 010

161 619

11 493

26 461

143 349

462 932

0

0

0

0

15 730

15 730

26.

B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor)

27.

I.

KÉSZLETEK (28.-33. sorok)

28.

Anyagok

0

0

0

0

1 785

1 785

29.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

0

0

0

0

856

856

30.

Növendék, hízó- és egyéb állatok

0

0

0

0

0

0

31.

Késztermékek

0

0

0

0

0

0

32.

Áruk

0

0

0

0

13 089

13 089

33.

Készletekre adott előlegek

0

0

0

0

0

0

21


34.

II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok)

35.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

36.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

37.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással

38.

Váltókövetelések Egyéb követelések

39. 40.

szemben

III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok)

80 575

132 333

10 118

21 915

96 537

341 478

20 972

88 070

8 041

15 044

49 599

181 726

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

59 603

44 263

2 077

6 871

46 938

159 752

0

0

0

0

0

0

41.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

0

0

42.

Egyéb részesedés

0

0

0

0

43.

Saját részvények, saját üzletrészek

0

0

0

0

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

44. 45.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok)

Pénztár, csekkek

46.

Bankbetétek

47.

C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok)

0

0

0

0

39 435

29 286

1 375

4 546

31 082

105 724

423

314

15

49

332

1 133

39 012

28 972

1 360

4 497

30 750

104 591

117 811

87 490

4 106

13 582

92 858

315 847

10 763

7 993

375

1 241

8 484

28 856

107 048

79 497

3 731

12 341

84 374

286 991

0

0

0

0

731 647

489 425

20 271

74 589

568 205

1 884 137

176 873

119 500

6 037

17 675

141 439

461 524

283 487

188 991

7 269

29 074

218 069

726 890

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15 255

10 170

391

1 565

11 734

39 115

48. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

49.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

50.

Halasztott ráfordítások

51.

52. 53. 54.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) I.

JEGYZETT TŐKE 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

55.

56.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

57.

III. TŐKETARTALÉK

58.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

-168 267

-110 593

-2 813

-17 723

-124 012

-423 408

59.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

39 708

26 472

1 018

4 073

30 544

101 815

60.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

0

0

0

0

0

61.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

6 690

4 460

172

686

5 104

17 112

62.

E.

17 146

11 431

440

1 759

13 189

43 965

0

0

0

0

0

0

17 146

11 431

440

1 759

13 189

43 965

0

0

0

0

0

0

503 826

335 958

12 928

51 687

387 577

1 291 976

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Céltartalékok (63.-65. sorok)

63.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

64.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

65.

Egyéb céltartalék F.

Kötelezettségek (67.+71.+80. sor)

66. 67.

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok)

68. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 69.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

22


70.

0

0

0

0

308 912

205 941

7 921

31 683

237 624

792 081

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

79 747

53 165

2 045

8 179

61 344

204 480

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 71.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok)

72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

73.

Átváltoztatható kötvények

74.

Tartozások kötvénykibocsátásból

75.

Beruházási és fejlesztési hitelek

76.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

0

0

0

0

77.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

0

0

0

0

78.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

0

0

0

0

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

229 165

152 776

5 876

23 504

176 280

587 601

79.

194 914

130 017

5 007

20 004

149 953

499 895

80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok) 81.

Rövid lejáratú kölcsönök

0

0

0

0

0

0

82.

81. sorból: az átváltoztatható kötvények

0

0

0

0

0

0

83.

Rövid lejáratú hitelek

64 294

42 863

1 649

6 594

49 456

164 856

84.

Vevőktől kapott előlegek

0

0

0

0

0

0

113 602

75 809

2 922

11 665

87 405

291 403

85.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

86.

Váltótartozások

0

0

0

0

0

0

87.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17 018

11 345

436

1 745

13 092

43 636

33 802

22 536

866

3 468

26 000

86 672

13 950

9 300

358

1 431

10 731

35 770

88. 89. 90.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok)

91.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

92.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

93. 94.

Halasztott bevételek

2 294

1 530

59

235

1 764

5 882

17 558

11 706

449

1 802

13 505

45 020

731 647

489 425

20 271

74 589

568 205

1 884 137

FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)

Várpalota, 2013. március 18. Horváth Tamás ügyvezető igazgató

23

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. a Várpalotai Közüzemi Kft évi beszámolójához

Recommend Documents