KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár évi éves beszámolójához

GENERALI Önkéntes Nyugdíjpénztár

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár 2013. évi éves beszámolójához


ÁLTALÁNOS RÉSZ Önkéntes pénztári ágazat alakulása

A Generali (korábban Évgyűrűk) Önkéntes Nyugdíjpénztár 1999. október 1-től működik, a fenti időpontban 5 pénztár olvadt be a Postabank Kiegészítő Nyugdíjpénztárba: Pest-Buda Nyugdíjpénztár Észak-Magyarországi Nyugdíjpénztár Jóreménység Postabank Nyugdíjpénztár Göcsej-Őrség Postabanki Regionális Nyugdíjpénztár Zenit Országos Nyugdíjpénztár 2001. 06. 27-én a Magyar Szakszervezetek Országos Nyugdíjpénztára, a Zemplén Nyugdíjpénztár, valamint a Kelet Jövője Nyugdíjpénztár közgyűlése is úgy döntött, hogy 2001. június 30-i fordulónappal beolvad az akkor még Évgyűrűk Önkéntes Nyugdíjpénztárba. 2003. szeptember 30-i hatállyal az Aranyhíd Országos Nyugdíjpénztár olvadt be a Nyugdíjpénztárba. A vagyonátadás megtörtént, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete határozatában engedélyezte a beolvadást. Az Évgyűrűk Önkéntes Nyugdíjpénztár közgyűlése 2005. december 20-án úgy határozott, hogy a Pénztár nevét megváltoztatja, az új név: Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár. A névváltozást a Fővárosi Bíróság 2006. 02. 10-i keltezésű végzésében elfogadta. Magánpénztári ágazat alakulása

A Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár 2008. május 7-én megtartott Küldöttközgyűlésén kinyilvánította azon szándékát, hogy magán-nyugdíjpénztári tevékenységet is végezni kíván, azaz a jogszabályban meghatározott engedélyek beszerzését követően vegyes pénztárrá alakul, és így az önkéntes pénztár magánnyugdíjpénztári feladatokat is el fog látni. PSZÁF működési engedély határozat száma, dátuma: E-IV/14/2008. sz. határozat, 2008. június 06.

Kiegészítő melléklet a 2013. évi éves beszámolóhoz

2


PSZÁF tevékenységi engedély határozat száma, dátuma: E-IV/26/2008. sz. határozat, 2008. november 07. A Generali Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 2011. június 1-jén megtartott küldöttközgyűlése az Öpt. 44/B.§(1) és a magánnyugdíjról és magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény 81/B.§(1) alapján elfogadott 3/2011.(VI.1.) számú magán ágazati, 4/2011.(VI.1) számú önkéntes ágazati küldöttközgyűlési határozataival elhatározta magán és önkéntes ágazatainak szétválását. A Generali Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár ágazatai szétválásának időpontja 2011. június 30., a Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár létrejöttének időpontja 2011. július 1. 2013. január 01-jei hatállyal a K&H Önkéntes Nyugdíjpénztár, míg 2013. július 1-jei hatállyal a Masped Kiegészítő Nyugdíjpénztár olvadt be a Nyugdíjpénztárba. A beolvadásokat követően az alábbi táblázatok szerint változott a pénztár mérlegtételeinek összege: K&H Önkéntes Nyugdíjpénztár: Megnevezés Értékpapírok Pénzeszközök Céltartalékok

Összeg (e Ft) 1 678 199 96 931 1 799 800

MASPED Kiegészítő Nyugdíjpénztár: Megnevezés Értékpapírok Pénzeszközök Céltartalékok

Összeg (e Ft) 888 095 7 470 925 942

A mérleg főösszege a január 1-jei beolvadást követően 1.806.615 e Ft-tal, míg a július 1-jei beolvadással 927.838 e Ft-tal változott. Jelen kiegészítő melléklet a Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár 2013. december 31-ei fordulónapra elkészített éves beszámolójához kapcsolódik.


3


Általános adatok

A pénztár elnevezése: Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár A pénztár székhelye: 1066 Budapest, Teréz krt. 42-44. Levelezési cím: 6713 Szeged Pf.: 97. Telefonszám: Generali TeleCenter 06 (40) 200-250 Internetes honlap: www.generalipenztar.hu Adószám: 18215625-1-42 Pénztár szolgáltatói

Vagyonkezelő:

Generali Alapkezelő Zrt.

Letétkezelő:

K&H Bank Zrt.

Számlavezető:

CIB Bank Zrt.

Könyvvizsgáló:

Circulum Audit Könyvelő és Tanácsadó Kft Székhelye: 1088 Budapest, Rákóczi u. 13. II/9. cégjegyzékszám: 01-09-708967 könyvvizsgálói eng.száma: 002121 képviseletében Karikás Judit természetes személy (lakcíme: 1066 Budapest, Zichy Jenő utca 34. 3/26. anyja neve: Gere Erzsébet könyvvizsgálói eng. száma: 006234).

Beszámoló elkészítésével megbízott személy: Harasztosiné Szilágyi Zsuzsanna PM 156318 (2141 Csömör, Patak utca 2.)


4


A számviteli politika rövid ismertetése

A 2013. évről készített beszámoló mérlegkészítésének időpontja: 2014. február 28. Amortizációs politikánk megfelel a nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettséget szabályozó kormányrendeletben meghatározottaknak. Tárgyi eszközeink a mérlegben nyilvántartási értéken szerepelnek. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát a következő amortizációs kulcsok alapján kell megállapítani: Vagyoni értékű jogok

16%

Szellemi termékek

33%

Épületek és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2%

Építmények és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

3%

Gépek, berendezések, felszerelések

14,5%

Számítástechnikai és ügyviteltechnikai eszközök

33%

Járművek

20%

A pénztár az értékcsökkenés elszámolásánál az immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési (beszerzési, illetve előállítási) értékét maradványértékkel nem csökkenti. Az értékcsökkenési leírást a pénztárnak negyedévenként kell elszámolni a használatba vett (aktivált) immateriális javak és tárgyi eszközök után az üzembe helyezést, illetve a használatbavételt követő negyedév első napjától kezdődően. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok közül a pénztár tulajdonában lévő ingatlanhoz (épület, építmény) kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékcsökkenését az épületre, építményre vonatkozó amortizációs kulcsok alapján kell megállapítani. A pénztár tulajdonába nem tartozó ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékcsökkenésének elszámolásánál a vagyoni értékű jogra megállapított amortizációs kulcsot kell alkalmazni. A 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értékét a használatbavételkor a Pénztár értékcsökkenési leírásként számolja el egy összegben.


5


Az Öbr.-ben meghatározott befektetési formákba eszközölt működési, fedezeti, likviditási és kockázati célú befektetések, valamint a függő portfólió mérlegfordulónapra, illetve a negyedév utolsó napjára vonatkozóan meghatározott (kamatozó értékpapírok, illetve diszkontértékpapírok esetében a felhalmozott kamatot is tartalmazó) piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegét a befektetési tevékenység bevételei között az értékelési különbözet várható hozamaként kell elszámolni az egyes eszközcsoportokon belül elkülönítetten megnyitott és vezetett értékelési különbözet számlákkal szemben. Az értékelési különbözet várható hozambevételei között elkülönítetten kell kimutatni az időarányosan járó kamatot, a járó osztalékot, a devizaárfolyam-változásból adódó különbözeteket, valamint az egyéb piaci értékítéletból adódó értékkülönbözeteket. A pénztár elszámolóegységes rendszert nem alkalmaz, hozamfelosztás negyedévente történik, a negyedév fordulónapjára vonatkozóan. A pénztár a pénztári beszámoló részét képező mérleget és eredménykimutatást a közgyűlés jóváhagyását követően, de legkésőbb az üzleti évet követő év június 30-ig a beszámoló könyvvizsgálói záradékával együtt köteles közzétenni. A Pénztár az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) számú kormányrendelet 25. § (1) bekezdésében részletezett adatokat az üzleti évet követő év június 30-ig a Pénzügyi Közlönyben hozza nyilvánosságra. A pénztár az 1993. évi XCVI. Tv. 64/a § (1) bekezdése értelmében köteles könyvvizsgálót igénybe venni. A könyvvizsgálói feladatok ellátására csak akkor adható az érvényes könyvvizsgálói engedéllyel rendelkező, bejegyzett könyvvizsgáló (könyvvizsgáló társaság) részére megbízás, ha a Felügyelet az általa vezetett pénztári minősítésű könyvvizsgálók névjegyzékében a könyvvizsgálót határozatával nyilvántartásba vette. A könyvvizsgáló alkalmazásának és jogkörének további részleteit az Öpt. idevágó paragrafusai tartalmazzák.


6


Számszaki rész 1. A Pénztár taglétszámára vonatkozó információk

2013. évi változás

Összesen (fő)

Időszak elején

36 086

Időszak alatti változás - Új belépő - Átlépő más pénztárból - Önsegélyező pénztárból átlépő - Átlépő más pénztárba - Szolgáltatásban részesült - Elhalálozott - Kilépett

2 462 580 3 960 0 438 673 60 796

- Egyéb megszűnés

111

Időszak végén Ebből: férfi nő

38 548 18 433 20 115

- Ebből: szüneteltető

0

- Járadékot igénybe vevő

8

A 3.960 fő átlépő tagi létszámnövekedésből 2.891 fő a K&H Nyugdíjpénztár beolvadása során migrált tagok, 999 fő pedig a Masped nyugdíjpénztár beolvadása során migrált tagok létszámának köszönhető. Taglétszám életkor szerinti megoszlása 20 év alatt

Fő 14

20-30 év

3 390

31-40 év

11 237

41-50 év

12 024

51-60 év

10 520

60 év felett

1 363

Összesen

38 548


7


Önkéntes pénztárunk 4.468 munkáltatóval áll kapcsolatban. 2. Bevételek A befizetések megoszlása jogcímenként: adatok eFt-ban Jogcím

Tagdíjbevételek

%-os megoszlásban 2012. év

2012. év


2013. év

1 165 086

87,88%

1 357 067

57,10%

Pénztártagok egyéb befizetései

80 542

6,07%

82 954

3,49%

Támogatások, adományok

65 011

4,90%

44 200

1,86%

Egyéb bevételek

15 212

1,15%

892 483

37,55%

1 325 851

100,00%

2 376 704

100,00%

Összesen

A befizetések tartalékok szerinti megoszlása: adatok eFt-ban Tartalék

Működési tartalék Fedezeti tartalék


2013. év

112 072

8,45%

152 289

6,41%

1 213 148

91,50%

2 222 671

93,52%

631

0,05%

1 744

0,07%

1 325 851

100,00%

2 376 704

100,00%

Likviditási tartalék Összesen


2012. év

A tagdíjbevételek tartalékok közötti felosztásának aránya a következő: A belépést követően befizetett első tagdíj(ak) 4.000,- Ft összeg erejéig 100%-ban a működési tartalékon kerül(nek) jóváírásra. Éves befizetés Fedezeti tartalék 1-10.000 Ft-ig 90,0% 10.001-100.000 Ft 95,0% 100.001-400.000 Ft 98,0% 400.000 Ft felett 99,5%

Működési tartalék 10,0% 4,9% 2,0% 0,5%


Likviditási tartalék 0,0% 0,1% 0,0% 0,0%

8


Az egységes tagdíj valamennyi pénztártagra vonatkozóan havi 3.000 Ft, évente összesen 36.000 Ft. A tag az egységesen megállapítottnál magasabb tagdíjfizetési kötelezettséget is vállalhat. A pénztár munkáltatói a vállalt kötelezettségeiket teljesítették. 3. Szolgáltatások, elszámolások adatok eFt-ban 2012. év

2013. év

Szolgáltatás, elszámolás jogcímek szerint Elhalálozás miatti kifizetés

15 822

28 887

Átlépők

120 182

181 552

10 éves várakozási idő utáni kifizetések

815 512

596 396

Egyösszegű kifizetés

765 675

466 094

2 462

2 219

1 719 653

1 275 148

Járadékfolyósítás ÖSSZESEN:

A pénztár a kilépő, átlépő, szolgáltatást igénybe vevő tagokkal szemben a szolgáltatási szabályzat értelmében kilépési költséget számított fel 8.451 eFt értékben. Kifizetés igénybevételére jogosultak 2013. december 31-én:

Felhalmozási időszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok száma

13 593

Felhalmozási időszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok egyéni számlaköveteléseinek összege eFt

11 736 786


9


4. Működési eredmény, céltartalék alakulása Adatok eFt-ban %-os megoszlásban 2012. év

2012. év I.

Működési célú bevételek - Tagdíjbevételek - Tagok egyéb befizetései - Támogatás, adomány - Egyéb bevételek


2013. év

112 072 56 261 0 40 909 14 902

100,00% 50,20% 0,00% 36,50% 13,30%

152 289 60 561 0 27 958 63 770

100,00% 39,77% 0,00% 18,36% 41,87%

139 693 61 855 63 786 6 910 7 142

100,00% 44,28% 45,66% 4,95% 5,11%

203 147 78 285 58 559 7 061 59 242

100,00% 38,53% 28,83% 3,48% 29,16%

3 289 4 164 5 0 -880

100,00% 126,61% 0,15% 0,00% -26,76%

2 804 2 770 37 0 -3

100,00% 98,79% 1,32% 0,00% -0,11%

IV. Befektetési tevékenység ráfordításai - Fizetendő kamatok és kamat jellegű ráfordítások - Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék - Értékpapírok eladásának árfolyam vesztesége

-400 0 -880 77

100,00% 0,00% 220,00% -19,25%

620 0 -3 5

100,00% 0,00% -0,48% 0,81%

- Befektetési tevékenységgel kapcs. egyéb ráfordítások

403

-100,75%

618

99,67%

0

-180

100,00%

VI. Pénztári tevékenység eredménye

-23 932

-48 854

VII. Tartaléktőke

130 603

140 260

II. Működési költségek és ráfordítások - Anyagjellegű ráfordítások - Személyi jellegű ráfordítások - Elszámolt értékcsökkenési leírás - Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások III. Befektetési tevékenység bevételei - Kapott kamatok - Értékpapírok eladásának árfolyam nyeresége - Pénzügyi műveletek egyéb bevétele - Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam

V. Rendkívüli eredmény

Működési céltartalék alakulása

adatok eFt-ban Nyitó állomány

- Jövőbeni kötelezettségekre - értékelési különbözetre ÖSSZESEN:

Változás

Záró állomány

0

0

0

85

-2

83

85

-2

83

Tárgyidőszakban rendkívüli bevétel nem merült fel, a rendkívüli ráfordítások összege 180 eFt, ami a beolvadó K&H Önkéntes Nyugdíjpénztárnál fennálló egyéb követeléshez kapcsolódik. A Pénztár üzletpolitikai célból döntött a követelés leírásáról. A Pénztár kiegészítő tevékenységet nem folytat.


10


5. Pénzügyi tervtől való eltérés vizsgálata Éves pénzügyi tervtől való eltérés vizsgálata: Pénztárunk taglétszáma 850 fővel maradt el a tervezett létszámhoz képest, 2013. évben az új belépők és átlépők száma 1.040 fővel volt kevesebb, mint a tervben szereplő érték. Tervezésnél 2.268 fő létszám csökkenéssel számoltunk, a tényadat ennél kedvezőbben alakult, taglétszámunk 2.078 fővel csökkent.

Taglétszám alakulása (fő) Terv Záró 2013.12.31.

Tény 39 398

38 548

A tényleges tagdíjbevétel 141.586 eFt-al alacsonyabb a tervezett összeghez képest, melynek oka a tervezett létszámnövekedés elmaradása. Tagdíjbevételek alakulása (eFt) Fedezeti tartalék terv

Fedezeti tartalék tény

Fedezeti tartalék Likviditási tartalék

1 424 050 746

1 295 824 682

Működési tartalék

73 857

60 561

1 498 653

1 357 067

ÖSSZESEN:

Tagjaink felé 709.607 eFt-al kevesebb kifizetést teljesítettünk a tervezett értékhez képest.

Elszámolások, szolgáltatások (eFt) Terv

Elszámolások, fedezete

Tény

szolgáltatások 1 984 755


1 275 148

11


Tényleges működési eredményünk 1.237 eFt-tal magasabb a tervezett eredményhez képest.

Működési eredmény alakulása (eFt) Terv Működés mérleg szerinti eredménye

Tény -50 091

-48 854

A tervezettnél jelentősen jobb hozamnak és a tagok részére történő alacsonyabb visszatérítésnek köszönhetően a fedezeti céltartalék 544.346 eFt-tal volt magasabb a tervezettnél. A likviditási céltartalék záró értéke 10.918 eFt-al volt magasabb a tervezetthez képest, mely egyrészt a migráció során átvett 5.650 eFt-os likviditási tartaléknak, másrészt a beazonosítatlan függő és visszautalt tételek leírásának köszönhető.

Céltartalékok alakulása (eFt) Terv Fedezeti céltartalék Likviditási céltartalék

Tény

17 226 580

17 770 926

6 661

17 579

Hosszú távú pénzügyi tervtől való eltérés vizsgálata: A hosszú távú pénzügyi terv 2013. évre vonatkozó adata megegyezik a 2013. évre készített rövid távú pénzügyi terv adataival, így a terv-tény eltérés a fent leírtak szerint alakult.


12


6. Befektetések Befektetett eszközök és forgóeszközök között nyilvántartott befektetések értékeinek változása: Nyilvántartási érték

Eft Nyitó Pénzeszközök* Egyéb részesedések

Nyitó

Változás

Értékelési különbözet Záró

Nyitó

Változás

Záró

-4 404

440 598

445 002

-3 402

441 600

0

1 002

1 002

3 085 916

1 357 578

4 443 494

3 194 694

1 705 671

4 900 365

108 778

348 093

456 871

0

0

0

-6 682

10 310

3 628

-6 682

10 310

3 628

9 188 015

2 478 666

11 666 681

9 871 331

2 649 120

12 520 451

683 316

170 454

853 770

2 992

-1 600

1 392

2 992

-1 600

1 392

0

0

0

25 065

4 761

29 826

25 065

4 761

29 826

0

0

0

12 746 990

3 835 001

16 581 991

13 532 402

4 364 860

17 897 262

785 412

529 859

1 315 271

Tagi kölcsön Összesen:

Piaci érték Záró

445 002

Határidős ügyletek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Befektetési tevékenységből származó követelés/ kötelezettség

Változás

Forgatási célú értékpapírok értékpapír fajtánként 2013. december 31-én: adatok eFt-ban

Megnevezés

Piaci érték (2013.12.31.)

Bekerülési érték

Értékelési különbözet

Egyéb kötvények

1 548 714

1 699 366

150 652

Magyar Államkötvények

8 383 636

9 054 085

670 449

Diszkont Kincstárjegyek

1 054 431

1 062 275

7 844

127 834

127 888

54

9 999

10 529

530

Jelzáloglevelek

542 067

566 308

24 241

Belföldön kibocsátott részvények

774 143

777 259

3 116

3 291 025

3 747 624

456 599

378 326

375 482

-2 844

0

3 628

3 628

16 110 175

17 424 444

1 314 269

MNB kötvény Befektetési jegyek (határozott futamidejű)

Befektetési jegyek (határozatlan futamidejű) Külföldön kibocsátott részvények Határidős ügyletek Összesen:


13


Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása 2013. december 31-én: adatok eFt-ban Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken

Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken

ÖSSZESEN:

16 581 991

17 897 262

4 910 894

Európai Gazdasági Térség összesen

16 101 515

17 390 848

4 405 873

EU tagországok összesen

16 101 515

17 390 848

4 405 873

116 450

119 829

119 829

Cseh Köztársaság

31 554

27 825

27 825

Egyesült Királyság

6 470

6 263

6 263

Lengyelország

154 746

152 218

152 218

Magyarország

15 300 175

16 451 455

3 466 480

Németország

492 120

633 258

633 258

Egyéb ország

480 476

506 414

505 021

Amerikai Egyesült Államok

436 216

463 479

462 087

44 260

42 935

42 934

Ausztria

Egyéb más országok

Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása 2013. december 31-én: adatok eFt-ban Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke Befektetések időszak végi értéke - könyv szerinti értéken - piaci értéken

HUF

15 187 747

16 335 642

EUR

611 554

757 704

USD

596 391

623 873

Egyéb

186 299

180 043

16 581 991

17 897 262

Összesen


14


A Pénztár opciós ügyleteket nem kötött. A Pénztárnak egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettsége, kölcsönbe adott értékpapír és kockázati tőkealapjegy állománya nincs.

7. Immateriális javak és tárgyi eszközök

Bruttó érték alakulása (eFt):

Immateriális javak - Vagyoni értékű jogok - Szellemi termékek Gépek, berendezések Járművek Beruházások, felújítások

Nyitó 42 353 42 353 0 1 307 0 0

Csökkenés 0 0 0 588 0 0

Növekedés 2 672 2 672 0 0 0 0

Összesen:

43 660

588

2 672

Záró 45 025 45 025 0 719 0 0 45 744

Értékcsökkenés alakulása (eFt):

Immateriális javak - Vagyoni értékű jogok - Szellemi termékek Gépek, berendezések Járművek

Nyitó 19 761 19 761 0 819 0

Csökkenés 0 0 0 588 0

Növekedés 6 817 6 817 0 244 0

Összesen:

20 580

588

7 061


Záró 26 578 26 578 0 475 0 27 053

15


8. Követelések alakulása Adatok eFt-ban

Jogcím

2012. év

Tagdíjkövetelések

2013. év

870 958

908 417

25 065

29 826

91

0

Befektetési tevékenységből származó követelés

2 992

1 392

Pénztártagokkal szembeni egyéb követelés

1 097

516

35

0

900 238

940 151

Tagi kölcsönök Rendszeres támogatásokhoz kapcsolódó követelés

Átvevő pénztárakkal szembeni követelés Összesen:

9. Kötelezettségek állománya

Adatok eFt-ban Jogcím

2012. év

Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

2013. év 930

469

7 097

4 588

0

1

Vagyonkezelővel szembeni kötelezettség

23 206

29 885

Letétkezelővel szembeni kötelezettségek

1 067

1 358

Pénztárfelügyelettel szembeni kötelezettségek

1 011

1 434

Költségvetési befizetési kötelezettségek

4 179

4 244

Jövedelem elszámolási számla

2 546

2 335

Azonosítatlan függő befizetések

20 345

16 905

400

292

60 781

61 511

Rövid lejáratú hitelek

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen:


16


10. Aktív időbeli elhatárolások részletezése


2012. év

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

2013. év 0

5

Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

277

137

Összesen:

277

142

A költségek aktív időbeli elhatárolása között a következő tételek találhatók: Jogcím

eFt

- biztosítási díjak

16

- rendszergazda szolgáltatás díja

79

- fiókbérleti díj

27

- nem anyagjellegű szolgáltatások

15

Összesen:

137

11. Passzív időbeli elhatárolások


2012. év

2013. év

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

1 446

1 300

Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3 086

2 354

Összesen:

4 532

3 654

Bevételek passzív időbeli elhatárolása között a tagi kölcsönök után elszámolt, de a tárgyévet követő időszakot megillető kamat került kimutatásra. Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása között könyvvizsgálói díjak, tagszervezési és nyomdai költségek kerültek elszámolásra.


17


12. Céltartalékok alakulása, alapokat érintő rendezések Adatok eFt-ban Céltartalék megnevezése

Nyitó állomány

Működési céltartalék Fedezeti céltartalék - Egyéni számlákon - Szolgáltatási számlákon Likviditási és kockázati céltartalék - Értékelési különbözetre - Egyéb likviditási célokra - Azonosítatlan befizetések hozamára Meg nem fizetett tagdijak

Változás

Záró állomány

Megoszlás

85

-2

83

13 423 228

4 347 698

17 770 926

100,00%

13 416 369

4 346 668

17 763 037

99,96%

6 859

1 030

7 889

0,04%

7 212

10 367

17 579

100,00%

12

39

51

0,29%

5 504

11 821

17 325

98,56%

1 696

-1 493

203

1,15%

tartaléka - Működési célú

825 431 51 248

54 438

100,00%

3 619

879 869 54 867

- Fedezeti célú

773 573

50 778

824 351

93,69%

610

41

651

0,07%

14 255 956

4 412 501

18 668 457

- Likviditási és kockázati célú Céltartalékok összesen

6,24%

Alapokat érintő rendezések Adatok eFt-ban eFt Fedezeti céltartalékot érintő rendezések: - azonosított függő tételek hozama - tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam Likviditási céltartalékot érintő rendezések: - azonosított függő tételek hozama - tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam - kilépők, átlépők, visszautalt szolgáltatás leírása - függő tételek leírása - leírt függő tételek hozamának átvezetése - értékhatár alatti negatív elszámolások leírása - követelések leírása - egyéb rendezés Függő tételekre képzett céltartalékot érintő rendezések: - azonosított függő tételek hozama fedezeti tartalékra - azonosított függő tételek hozama likviditási tartalékra - azonosított függő tételek hozama működési tartalékra - leírt függő tételek hozamának átvezetése Működési céltartalékot érintő rendezések: - azonosított függő tételek hozama - tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam


-32 213 -511 -31 702 5 176 116 382 1 295 3 112 598 -38 -276 -13 -177 511 -116 27 -599 31 293 -27 31 320

18


Specifikus rész 13. Mutatószámok Gazdálkodást közvetlenül jellemző mutatók 2012. év 1. Tagdijbevétel / összes bevétel tartalékonként Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Működési tartalék 2. Befektetési tevékenység bevétele / összes bevétel tartalékonként

2013. év 33,41% 7,59% 48,77%

32,02% 12,09% 39,05%

63,42% 92,41% 2,85%

45,08% 69,09% 1,81%

0,73% 0,00% 35,46%

0,40% 0,00% 18,03%

Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Működési tartalék 3. Támogatások, adományok / összes bevétel tartalékonként Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Működési tartalék 4. Tagok egyéb befizetései+egyéb és rendkívüli bevételek/ összes bevétel tartalékonként Fedezeti tartalék Likviditási tartalék Működési tartalék 5. Anyagjellegű ráfordítások / működéssel kapcsolatos költségek, ráfordítások

2,44% 0,00% 12,92%

22,50% 18,82% 41,11%

44,28%

38,50%

6. Bér és személyi jell. kiadások / működéssel kapcsolatos költségek, ráfordítások

45,66%

28,80%

7. Egyéb költségek, ráfordítások / működéssel kapcsolatos költségek, ráfordítások

10,06%

32,61%

0,00%

0,09%

0,17% 76,31% 23,52%

0,29% 98,56% 1,15%

8. Rendkívüli ráfordítások / működéssel kapcsolatos költségek, ráfordítások 9. Likviditási tartalék egyes tartalékai / likviditási tartalék záró állománya -

Értékelési különbözetre Egyéb kockázatokra Azonosítatlan befiz. hozamára


19


Egyéb mutatók

2012. év Egyéni számlák állományának átlagos értéke Ft/fő Egy főre jutó átlagos havi befizetés Ft/fő/hó


2013. év

371 789

460 803

2 620

3 030

20


14. Pénztár befektetési politikája Makrogazdasági összefoglaló Gazdasági növekedés 2013-ban világgazdasági szinten folytatódott a válságból történő lassú kilábalás. A magyar gazdaságban a tavalyi évet jellemző negatív GDP után enyhe javulást tapasztalhattunk a meghatározó folyamatokban. 2013. III. negyedévében 1,7 %-os gazdasági növekedést regisztráltunk (YoY). A GDP növekedés legfőbb támogatója ebben az időszakban továbbra is a mezőgazdaság, de egyre nagyobb, jelentős szerepet kapott a járműipar (Mercedes, Audi), mely a nyugat-európai konjunktúra javulásával egyre nagyobb jelentőséggel bír. Az építőipari növekedés főként EU forrásból megvalósított állami beruházásokhoz köthető. 2014-től új uniós finanszírozási ciklus kezdődik, mely forrásfelhasználással segítheti a beruházásokat. A lakosság eladósodottságának és a még mindig magas, de csökkenő munkanélküliségnek (9,3%), valamint óvatossági megfontolásoknak köszönhetően a tartós fogyasztási cikkek keresletét továbbra is visszafogottság jellemzi. A reálgazdasági növekedést a fokozatosan javuló külső konjunktúra, az EU források intenzív felhasználása, valamint a jegybanki hitelösztönző program egyaránt támogatják, ennek következtében a gazdasági növekedés 2014-ben felgyorsulhat, akár 2%-os növekedést hozhat. Fontos még, hogy a mezőgazdaságot ne érje jelentősebb sokkhatás, hiszen a gazdasági növekedés egyik húzó támogatója. Infláció 2013-ban a fogyasztói árak növekedési üteme mintegy 40 éves mélypontot ért el. Amellett, hogy az infláció az év eleji várakozások szerint is közel kerülhetett volna a jegybank árstabilitást jelentő 3%-os céljához, a kormányzat több lépcsőben bevezetett, a háztartási energia és más rezsiköltségek csökkenését eredményező intézkedései az éves átlagos mutatót 1,7% közelébe, míg a decemberi év/év adatot 0,5% környékére nyomták le. Természetesen a jövőre nézve számolnunk kell azzal, hogy az adminisztratív intézkedések hatásának elmúlásával a fogyasztói árak emelkedése ismét egy valamivel magasabb pályán haladhat, ugyanakkor lehet reményünk arra is, hogy a jelenlegi alacsony inflációs környezet megélése az ún. inflációs várakozásokra is legalább részben pozitívan hathat. Jelenleg inflációs akadály nem áll fenn az MNB kamatcsökkentési törekvései előtt.


21


Alapkamat Az MNB 2013 során hónapról hónapra folytatta a 2012. augusztusban megkezdett kamatcsökkentési sorozatot. A 7%-ról indult lazítási ciklus 25 bázispontos lépésekben zajlott, majd a 4%-os szint elérése után a kamatvágások üteme 20 bázispontosra mérséklődött. Így az év végére az alapkamat 3%-ig csökkent. A jegybank lépéseit a globális tőkepiaci környezet folyamatosan támogatta, a lépések a forint árfolyamának stabilitása mellett zajlottak. A jövőre nézve a jegybank mozgástere érthető módon leszűkült, ennek legfőbb oka, hogy a forint eszközök kamatelőnye az említett lépések, és a jelentős mértékben megnövekedett forintlikviditás miatt igencsak megcsappant. A kamatpályát a közelebbi jövőben leginkább a FED viselkedése befolyásolhatja, s különös figyelmet kell fordítanunk a hasonló kockázati megítélésű fejlődő kötvénypiacok folyamataira, illetve arra is, hogy a jelenleg igencsak jótékonyan ható fizetési mérlegtöbbletünkben milyen változások következnek be akkor, ha valóban jelentős növekedési fordulat és fogyasztás bővülés következik be, mint ahogy az a gazdaságpolitikai döntéshozók várakozásaiból kiolvasható. Államháztartás, egyensúly Az államháztartási folyamatok a tervezettnek megfelelő mederben zajlottak 2013ban. Az ország kikerült az EU túlzott deficiteljárása alól, és a szigorú költségvetési gazdálkodás jó alapot ad arra, hogy a közeli jövőben hasonló eljárás indításával ne kelljen számolnunk. Amennyire az a kormányzati előrejelzésekből kiolvasható, a hiánymutatónk a tárgyévben is a GDP arányában mért bűvös 3%-os szint alatt maradt, s a várakozások hasonlót vetítenek előre 2014-re is. A folyó fizetési mérleg többlete 2013-ban a GDP közel 3%-át is elérhette, melynek komoly stabilizáló hatása volt. Többek között ennek is köszönhető, hogy a forint árfolyama a jegybank folyamatos kamatmérséklései ellenére is viszonylag szűk sávban stabil tudott maradni, és a fejlődő piacokat (ezen belül is a jelentős fizetési mérleghiánnyal küzdő országokat) elért piaci turbulenciák (jelentős devizaárfolyam gyengülés, kötvénypiaci hozamemelkedés) Magyarországon nem vagy csak nagyon tompítottan éreztették hatásukat. A gazdasági növekedést jelentősen kedvező irányba mozdító változások ugyanakkor a mutató fokozatos romlását okozhatják, s ez mind a kamatok, mind pedig az árfolyam tekintetében sérülékenyebbé tehet bennünket, mindezen változások elé tehát érdemes felkészülten nézni. Kötvénypiac 2013-ban a jegybanki kamatcsökkentések hatására a rövid lejáratú állampapírok hozamai követve a lazítási ciklust fokozatos lemorzsolódást mutattak. A hozamok


22


csökkenése a hozamgörbe közepét és hosszú végét is alapvetően meghatározta az év első 4-5 hónapjában. Innentől fogva azonban a FED „tapering”-gel kapcsolatos nemzetközi piaci várakozások vették át a karmester szerepet, és az év második fele 34 kisebb-nagyobb korrekciót is magában foglaló hullámzássá, oldalazássá alakult át. Így összességében az év során a hozamgörbe meredeksége jelentős mértékben nőtt. A hosszú hozamok 5,50 – 6,25 százalék közötti szintje (10-15 éves futamidők) az országra jellemző CDS felárakból jól levezethető, amely mutatókban leginkább a továbbra is magasnak mondható adósságállomány, az adósságon belüli relatíve magas devizaarány, illetve a továbbra is jelenlévő szabályozói kockázatok tükröződnek vissza leginkább. Forintpiac, CDS felár A forint árfolyama az év során – a korábban már hivatkozott okokra visszavezethetően – gyakorlatilag kibérelte magának a 290 és 300 közötti sávot az euróhoz képest, csak igen rövid időszakokra térve ki onnan. Így előző évhez képest több mint 2%-ot tudott gyengülni a hazai fizetőeszközünk. Elmúlt évben összességében javult hazánk kockázati megítélése, amely előző év végéhez képest felárunk mérséklődését mutatja. 5 éves szuverén CDS felárunk év végén 260 bp körül mozgott. Év közbeni negatív kilengések összhangban voltak a FED eszközvásárlási programjának jövőjével kapcsolatos bizonytalansággal, a világ vezető központi bankjainak politikájával, illetve a közel-keleti háborús kockázatokkal. Deviza árfolyamok A világ leginkább követett devizapárja, az euró/dollár esetében az év első felében leginkább sávos kereskedést lehetett látni, majd júliustól az euró enyhe erősödő trendje érvényesült. Az évet 1,37-1,38 közötti szinteken búcsúztatta a kurzus. Részvénypiaci összefoglaló A legmagasabb szintű jegybanki támogatás tudatában az amerikai részvénypiacok erős hegymenettel kezdték az évet, a nagyon kedvező trend mérsékelt visszaesések mellett egész évben kitartott. A globálisan iránymutató S&P 500 index 1848 pontos új történelmi csúcson fejezte be az esztendőt, amely közel 30%-kal haladta meg a tavalyi záróértéket. Összességében a fejlett piaci dominanciával jellemezhető MSCI World 24%-kal lendült felfelé, ezzel szemben a feltörekvő piacokon irányadó MSCI EM index 2,5%-kal csökkent. Az év első hónapjaiban lényegesebb korrekció nélkül folytatódott az optimista hangulat a világ tőkepiacain. Fordulatot hozott a májusi Fed ülés és az ezt követő kommentár. Az amerikai jegybankárok egyre intenzívebben kezdtek foglalkozni a


23


kötvényvásárlási program mértékének csökkentésével („tapering”), ez pedig egyértelmű változást jelentett az elmúlt évek sorozatos QE programjainak ismeretében. Erőteljes reakcióként a májusban jellemző 1,6-1,7% körüli értékekről 2,6-3% közelébe került a tízéves amerikai államkötvények hozama. A jelentős fejlett piaci hozamemelkedés a nyári hónapokban hirtelen korrekciót indított el a feltörekvő piaci kötvényeknél, azaz azon eszközosztálynál, ahova a magas (vagy magasabb) elérhető hozampotenciál miatt a legnagyobb mennyiségű tőke áramlott be az elmúlt évek során. A 2007 előtti esztendők nagy nyertesének számító fejlődő részvénypiacok főként júniusban szenvedtek el komoly zuhanást. Brazília és Törökország mellett az előző esztendőkhöz képest gyorsuló GDP-növekedésre képes országok: Thaiföld, Indonézia vagy a Fülöp-szigetek devizái is roppant sérülékennyé váltak, mellyel párhuzamosan ezen korábban népszerű feltörekvő részvénypiacok is jelentősen átértékelődtek. A forint és a közép-európai régió ebben a környezetben meglepően stabilnak mutatkozott. A régiós részvénypiacok között a BUX 2014 során felülteljesítőnek számított, de a román és különösen a bolgár piac számított igazi nyertesnek. A magyar indexet egyértelműen a gyógyszergyártók vezették. A Richter 20% feletti felértékelődéssel a CETOP20 legnagyobb nyertesének bizonyult. Az Egis részvényekre a piaci árfolyamot 30%-kal meghaladó, 28.000 Ft-os ajánlatot tett a többségi tulajdonos, a felajánlási időszak október elején kezdődött el, decemberben pedig kivezetésre kerültek a papírok a BÉT-ről. A kisebb papírok közül áprilistól három új taggal bővült a BUX index - Állami Nyomda, Danubius, Rába - melyek kiemelkedő, 40% feletti hozammal zárták az évet. A legnagyobb vesztesek közé tartoztak a bányaipari társaságok, a cseh tőzsdén forgó New World Resources papírok drámai mértékben zuhantak, amely kihatott vállalati kötvényeinek árazására is. Szintén gyengélkedtek a közszolgáltatók, a CEZ és a PGE papírok egyaránt jelentős árfolyam veszteségeket szenvedtek el. A piaci szereplők korábban is tudatában lehettek annak, hogy elérkezik majd az a periódus, amikor a nem konvencionális monetáris eszköztár alkalmazásának kockázatai már felülmúlhatják a járulékos pozitív tényezőket. Szeptemberben végül – a befektetők általános meglepetésére – nem változtatott eddigi politikáján az amerikai jegybank, ez pedig a május óta tartó erős hozamugrás után korrekciót, a kötvénypiaci árfolyamok érzékelhető emelkedését hozta a fejlett és feltörekvő piacokon egyaránt. Az év utolsó negyedévében az amerikai adósságplafonról és költségvetésről szóló politikai csatározások csak kisebb bizonytalansághoz vezettek. Végül a „tapering” decemberben kezdődött el, a mérsékelt, 10 milliárd dollárral 75 milliárd dollárra csökkentett programot optimista piaci reakciók követték.


24


Várakozások A Nemzetközi Valutaalap (IMF) októberi előrejelzése szerint a világgazdaság 3,6%kal bővülhet 2014 során, a legfrissebb hírek szerint azonban a következő felülvizsgálat során az előrejelzések felfelé módosulhatnak. Az amerikai gazdaság továbbra is képes erőt mutatni, elsősorban az ingatlan- és munkaerőpiaci mutatók javulnak lépésről lépésre, amely kedvez a pénzügyi szektornak és jó hatással van a lakossági megtakarításokra. Az előremutató indikátorok alapján a növekedési dinamikában nem várható érdemi lassulás a következő hónapokban az Egyesült Államokban. A kilábalással párhuzamosan tehát a Fed mérlegfőösszege továbbra is bővül majd 2014 során. Mivel a befektetők hozamkilátásai változatlanul igen alacsonyak a kötvénypiacokon, így előbb-utóbb növelniük kell kockázatos kitettségüket: emiatt közép- és hosszabb távon megítélésünk szerint a részvények jelenthetik a legvonzóbb eszközosztályt. A vezető részvényindexek elmúlt években látott töretlen emelkedése miatt a meghatározó értékeltségi szintek (vállalati profitra, könyv szerinti értékre vetítve) a hosszú távú historikus értékek fölé kerültek, ugyanakkor még távol állnak a kiugróan drágának mondható tartománytól. Várakozásaink szerint folytatódhat a kedvező trend az Egyesült Államokban és Európában egyaránt, de magasabb volatilitás mellett. Egyre nagyobb az esély arra, hogy valamikor az év során egy nagyobb korrekciót is tapasztalunk majd a globális részvénypiacokon. Benchmark elemek teljesítménye 2013. évben Indexek BUX CECE (EUR) MAX MSCI BRIC RMAX S&P 100 (T) SX5E (T) ZMAX

I. név -1,74% -6,37% 2,55% 4,06% 1,75% 18,99% 4,35% 1,38%

II. név 6,53% -10,34% 1,54% -15,79% 1,30% -2,54% -3,80% 1,15%

III. név -1,90% 9,45% 2,81% 5,49% 1,32% 1,47% 12,41% 1,12%

IV. név -0,53% 0,26% 2,78% -1,07% 1,22% 7,43% 6,90% 0,93%

2013. 2,15% -7,87% 10,03% -8,55% 5,71% 26,41% 20,64% 4,67%

A 2013. évre érvényes befektetési politika értékelése ÁLTALÁNOS IRÁNYELVEK ÉS CÉLOK A Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár választható portfóliós rendszert működtet, amellyel lehetővé kívánja tenni, hogy tagjai döntést hozzanak az egyéni nyugdíjszámlájukon elhelyezett megtakarításaik kezeléséről. A rendszer működtetésével a tagok arról dönthetnek, hogy korábbi megtakarításuk, illetve


25


későbbi befizetéseik a pénztár által kialakított különböző befektetési eszköz összetételű portfóliók közül melyikbe kerüljön. A Pénztár az eszközeit - a befektetési üzletmenet vagyonkezelőhöz való kihelyezésével - a mindenkori jogszabályi rendelkezések keretei között fekteti be, biztosítva • a Pénztár folyamatos fizetőképességének fenntartását, • a befektetések összhangját a Pénztár rövid lejáratú, közép és hosszú távú kötelezettségeivel, • a kockázat-hozam optimális viszonyát. Az önkéntes nyugdíjpénztári tevékenység céljának és a pénztártagok érdekeinek megfelelően a befektetések kiválasztását a fedezeti tartalék esetében a választható portfóliók időhorizontjához alkalmazkodó, elsősorban hosszú távú szemlélet jellemzi, ennek megfelelően a Pénztár elsősorban • stratégiai befektetőként lép fel a tőkepiacon, • a hosszú távú piaci tendenciák alapján dönt a befektetések allokációjáról, elérendő célok: • egyes portfóliók hozamának maximalizálása, a kockázatok elfogadható szintje mellett, • hosszútávon az idősúlyos inflációt meghaladó idősúlyos hozam elérése. A Pénztár kisebb volumenben rövidebb időtávú, taktikai befektetéseket is végezhet. A fentiekben megfogalmazott célokat az egyes portfólióknál a következő a Befektetési politikában rögzített stratégiai eszközösszetétellel kívánta a Pénztár elérni. A tagok által választható portfóliók*: • ELDORADO FIX (pénzpiaci) portfólió • ELDORADO STANDARD (Konzervatív) portfólió • ELDORADO MEDIUM (Kiegyensúlyozott) portfólió • ELDORADO BUSINESS (Növekedési) portfólió *A Pénztár a K&H Önkéntes Nyugdíjpénztár beolvadására tekintettel 2013. I. negyedévében 2013. március 31-vel bezárólag további három (nem választható portfóliót) is működtetett. Ezek a portfóliók a Generali Önkéntes Nyugdíjpénztárba 2013. január 1-vel beolvadt K&H Nyugdíjpénztár korábbi portfóliói voltak a következők szerint:


26


• Átmeneti I. portfólió • Átmeneti II. portfólió • Átmeneti III. portfólió A választható portfóliók jellemzői: ELDORADO FIX (pénzpiaci) portfólió Az ELDORADO FIX egy pénzpiaci portfólió, amely 100%-ban bankszámlapénzt tartalmaz. A nyugdíjpénztár célja a portfólió kialakításával az, hogy megtakarítási lehetőséget nyújtson azon pénztártagok részére, akik a legkisebb kockázat mellett kívánnak befektetni, kizárva mind a részvény, mind az állampapír piaci hozamok ingadozásából eredő kockázatokat. Eszközcsoport

Bankszámlapénz

Min. arány

100%

Max. Cél Megjegyzés arány arány (Hatályos: 2013. 01. 01.-12. 31. időszakban) Fedezeti tartalék Eldorado Fix Portfólió Referencia index a kamatperiódust megelőző 100% 100% hónap 15. napján érvényes BUBOR -200 bp.

A portfólióreferencia indexe: Eldorado Fix Súly Index 100,0 % 3 hónapos BUBOR-200Bsp ELDORADO STANDARD (Konzervatív) portfólió Az ELDORADO STANDARD egy konzervatív portfólió, esetében olyan rövid távú, elsősorban pénzpiaci portfóliót kell kialakítani, amely alacsony veszteségkockázatot és megfelelő likviditást biztosít. A Portfólióban a részvények, részvénybefektetésen alapuló befektetési instrumentumok aránya a befektetett eszközök 10 százalékát nem haladhatja meg.


27


Eszközcsoport

Magyar állampapírok, MNB kötvények, államilag garantált kötvények Egyéb (nem állam-) kötvények Külföldi kötvények Jelzáloglevelek Magyar részvények Magyarországon kibocsátott befektetési jegyek Külföldi befektetési jegy

Min. arány

Max. Cél Megjegyzés arány arány (Hatályos: 2013. 01. 01.-08. 20. időszakban) Fedezeti tartalék Eldorado Standard

45%

100%

100%

0%

20%

0%

0% 0% 0%

5% 10% 10%

0% 0% 0%

0%

0% 10%

0%

0% 0%

Külföldi részvények

0%

10% 0%

Szabványosított, illetve nem szabványosított határidős és opciós ügyletek Bankszámlapénz és bankbetét

részportfólió durationje legfeljebb az RMAX index átlagdurationje + 3 év

0%

0%

0%

0%

35%

0%

a Standard&Poor’s 100, a DJ Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvények a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvényeken kívül azon tőzsdéken forgó részvények, amelyek a fenti indexekben lévő részvények kibocsátó országát reprezentálják. Ilyen eszköz csak fedezeti vagy arbitrázs céljából köthető, a spekulációs kötés nem megengedett (282/2001. Korm. rendelet 2. sz. melléklet 1.g) szerinti szabályok szerint). Nem szabványosított határidős és opciós ügylet csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető. Átmenetileg (legfeljebb 10 egymást követő munkanapon) az eszközök 100%-a is lehet.

A magyar és külföldi részvények vonatkozásában külön-külön megadott maximum arány egy időben nem állhat fenn. Összességében a részvények, részvénybefektetéseken alapuló instrumentumok maximum aránya legfeljebb 10 százalék. A fenti első négy eszközcsoportban illetve bankszámlapénzben és bankbetétben együttesen minimum 90 százalék arányt kell tartani. A portfólióreferencia indexe: Súly Index 60,0 % RMAX 40,0 % MAX


28


ELDORADO MEDIUM (Kiegyensúlyozott) portfólió Az ELDORADO MEDIUM egy kiegyensúlyozott portfólió, esetében olyan középtávú, vegyes befektetési portfóliót kell kialakítani, amely mérsékelt kockázatvállalás mellett megfelelő hozamot biztosít. A kiegyensúlyozott portfóliónál elsősorban az olyan befektetési instrumentumokat kell alkalmazni, amelyek hozamelőnye várhatóan a befektetést követő 10 éven belül jelentkezik. Jelen portfólió benchmarkja megegyezik a VPR szabályzat hatálybalépését megelőző aktuális nyugdíjpénztári benchmarkkal. A Portfólióban a részvények, részvénybefektetésen alapuló befektetési instrumentumok aránya a befektetett eszközök 30 százalékát nem haladhatja meg. Eszközcsoport

Magyar állampapírok, MNB kötvények, államilag garantált kötvények Egyéb (nem állam-) kötvények Külföldi kötvények Jelzáloglevelek Magyar részvények Magyarországon kibocsátott befektetési jegyek Külföldi befektetési jegy

Min. arány

15%

Max. Cél Megjegyzés arány arány (Hatályos: 2013. 01. 01.-08. 20. időszakban) Fedezeti tartalék Eldorado Medium részportfólió durationje: - legalább 1 év 90% 80% - legfeljebb a MAX index átlagdurationje + 1 év

0%

20%

0%

0% 0% 0%

5% 10 % 10%

0% 0% 2,5%

0%

0% 30%

0%

0%


2,5%

30%

15%

Szabványosított, illetve nem szabványosított határidős és opciós ügyletek

0%

0%

0%

a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvények. a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvényeken kívül azon tőzsdéken forgó részvények, amelyek a fenti indexekben lévő részvények kibocsátó országát reprezentálják. Ilyen eszköz csak fedezeti vagy arbitrázs céljából köthető, a spekulációs kötés nem megengedett (282/2001. Korm. rendelet 2. sz. melléklet 1.g) szerinti szabályok szerint). Nem szabványosított határidős és opciós ügylet csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.


29


Bankszámlapénz és bankbetét

0%

35%

0%

Származtatott befektetési alapok

0%

5%

2,5%

Átmenetileg (legfeljebb 10 egymást követő munkanapon) az eszközök 100%-a is lehet. Benchmark: RMAX

A magyar és külföldi részvények, részvénybefektetéseken alapuló instrumentumok vonatkozásában külön-külön megadott minimum arány egy időben nem állhat fenn. A portfólió referencia indexe: Súly Index 80,0 % MAX 2,5 % BUX 2,5 % RMAX 11,25 % DJ Euro Stoxx 50 index (Fejlett Európa) 3,75 % Standard & Poor’s 100 index (USA) ELDORADO BUSINESS (Növekedési) portfólió Az ELDORADO BUSINESS egy növekedési portfólió, esetében olyan hosszú távú, dinamikus befektetési portfóliót kell kialakítani, amely magasabb hozam-kockázati profilú eszközök bevonásával a Pénztár által vállalható kockázat mellett a lehető legmagasabb hozamot biztosítja. A befektetési portfólió kialakítása és kezelése során a hosszú távú szemlélet melletti hozammaximalizálásra kell törekedni. A Portfólióban a részvények, részvénybefektetésen alapuló befektetési instrumentumok arányának a befektetett eszközök 40 százalékát meg kell haladnia. Eszközcsoport

Min. arány

Max. arány

Cél arány

Megjegyzés (Hatályos: 2013. 01. 01.-08. 20. időszakban)

Fedezeti tartalék Eldorado Bussiness Magyar állampapírok, MNB kötvények, államilag garantált kötvények Egyéb (nem állam-) kötvények Külföldi kötvények Jelzáloglevelek Magyar részvények Magyarországon kibocsátott befektetési jegyek Külföldi befektetési jegy

0%

60%

45%

0%

20%

0%

0% 0% 0%

5% 10% 30%

0% 0% 5%

0%

50%

részportfólió durationje: - legalább 2 év - legfeljebb a MAX index átlagdurationje + 1 év

0%

0%


30


a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvények Külföldi részvények

20%

45%

45%

Strukturált termékek

0%

15%

0%

0%

0%-

0%

0%

35%

0%

0%

5%

5%

Szabványosított, illetve nem szabványosított határidős és opciós ügyletek Bankszámlapénz és bankbetét Származtatott befektetési alapok

a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvényeken kívül azon tőzsdéken forgó részvények, amelyek a fenti indexekben lévő részvények kibocsátó országát reprezentálják. - IT döntése alapján; az előterjesztéskor a vagyonkezelőnek meg kell jelölnie, hogy a termék melyik benchmarkelemmel legyen benchmarkolva Ilyen eszköz csak fedezeti vagy arbitrázs céljából köthető, a spekulációs kötés nem megengedett (282/2001. Korm. rendelet 2. sz. melléklet 1.g) szerinti szabályok szerint). Nem szabványosított határidős és opciós ügylet csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető. Átmenetileg (legfeljebb 10 egymást követő munkanapon) az eszközök 100%-a is lehet. Benchmark: RMAX

A magyar és külföldi részvények, részvénybefektetéseken alapuló instrumentumok vonatkozásában külön-külön megadott minimum arány egy időben nem állhat fenn, csak akkor, ha strukturált termékeken keresztül van megfelelő mennyiségű plusz részvényállomány. A strukturált termékeket a PSZÁF 2007. április 24-i állásfoglalásának megfelelően a "befektetési célnak" megfelelően kell benchmarkolni. A portfólió referencia indexe: Súly 45,0 % 5,0 % 5,0 % 16,0 % 16,0 % 6,5 % 6,5 %

Index MAX RMAX BUX CECEEUR (Közép-Kelet Európa) MSCI BRIC (Brazília, Oroszország, India, Kína) DJ Euro Stoxx 50 index (Fejlett Európa) Standard & Poor’s 100 index (USA)


31


Likviditási és a működési tartalék

Eszközcsoport

Min. arány

Max. Cél Megjegyzés arány arány (Hatályos: 2013. 01. 01.-08. 20. időszakban) Likviditási tartalék

Magyar állampapírok és MNB kötvények

0%

100%

100%


0%

35%

0%

átmenetileg (legfeljebb 10 egymást követő munkanapon) az eszközök 100%-a is lehet

Működési tartalék Magyar állampapírok és MNB kötvények

0%

100%

100%


0%

35%

0%


A referencia indexek: A likviditási és a működési tartalék esetében: 100% RMAX A nem választható, 2013. március 31-vel megszüntetett átmeneti K&H Nyugdíjpénztári portfóliók eszközösszetétele a következő volt:

/Átmeneti/ I. portfólió A portfólió eszközösszetétele:


32


I. portfolió Eszközosztály Forint kamatozó eszközök éven belül - látraszóló és lekötött bankbetét - éven belül lejáró forintba denominált magyar állampapírok - éven belül lejáró, forintban denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (állampapír) - pénzpiaci eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Forint kamatozó eszközök éven túl - éven túl lejáró forintban denominált magyar állampapírok - éven túl lejáró forintban denominált, gazdálkodó szervezet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, - éven túl lejáró forintban denominált, hitelintézet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Deviza kamatozó eszközök éven belül - éven belül lejáró, külföldi devizában denominált látraszóló-, lekötött bankbetét, - éven belül lejáró külföldi devizában denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - éven belül lejáró, külföldi devizában denominált OECD tagországban kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Deviza kamatozó eszközök éven túl - éven túl lejáró külföldi devizában denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - éven túl lejáró külföldi devizában denominált OECD tagországban kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Globális deviza részvények, fejlett piacok - külföldi devizában denominált, OECD tagországok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - külföldi devizában denominált OECD tagországok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Globális deviza részvények, feltörekvő piacok - külföldi devizában denominált, úgynevezett feltörekvő piaci csoportba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - külföldi devizában denominált, úgynevezett feltörekvő piaci csoportba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Közép-Kelet Európai régiós részvények, - Közép-Kelet Európai régióba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - Közép-Kelet Európai régióba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek

Hosszútávú Cél 80%

10%

5%

0%

5%

0%

0%


Min

Max

60% 0% 0%

100% 50% 100%

0%

50%

0%

50%

0%

50%

0% 0%

30% 30%

0%

10%

0%

20%

0%

30%

0%

30%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

15%

0%

15%

0%

15%

0%

15%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

33


A portfólió referenciaindexe: 80% ZMAX+ 10% MAX + 5% MSCI World (HUF)+ 5% Bloomberg Euro Cash Index (HUF) K&H Önkéntes Nyugdíjpénztár Pénztártagok által választható portfóliós rendszer szabályzata 2.1.2

/Átmeneti/ II. portfólió: A portfólió eszközösszetétele:


34


II. portfolió Eszközosztály Forint kamatozó eszközök éven belül - látraszóló és lekötött bankbetét - éven belül lejáró forintba denominált magyar állampapírok - éven belül lejáró, forintban denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (állampapír) - pénzpiaci eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Forint kamatozó eszközök éven túl - éven túl lejáró forintban denominált magyar állampapírok - éven túl lejáró forintban denominált, gazdálkodó szervezet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, - éven túl lejáró forintban denominált, hitelintézet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Deviza kamatozó eszközök éven belül - éven belül lejáró, külföldi devizában denominált látraszóló-, lekötött bankbetét, - éven belül lejáró külföldi devizában denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - éven belül lejáró, külföldi devizában denominált OECD tagországban kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Deviza kamatozó eszközök éven túl - éven túl lejáró külföldi devizában denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - éven túl lejáró külföldi devizában denominált OECD tagországban kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Globális deviza részvények, fejlett piacok - külföldi devizában denominált, OECD tagországok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - külföldi devizában denominált OECD tagországok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Globális deviza részvények, feltörekvő piacok - külföldi devizában denominált, úgynevezett feltörekvő piaci csoportba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - külföldi devizában denominált, úgynevezett feltörekvő piaci csoportba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Regionális deviza részvények, - Közép-Kelet Európai régióba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - Közép-Kelet Európai régióba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek

Hosszútá vú Cél 5%

45%

0%

10%

25%

5%

10%

Min

Max

0% 0% 0%

15% 15% 15%

0%

15%

0%

15%

0%

15%

30% 30%

60% 60%

0%

10%

0%

20%

0%

30%

0%

30%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

15%

35%

0%

35%

15%

35%

0%

35%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%


35


A portfólió referenciaindexe: 5% ZMAX + 45% MAX + 10 % CETOP20 (HUF) + 10% JP Morgan GBI Germany (HUF) + 25% MSCI World Equity (HUF) + 5% MSCI Emerging Markets (HUF)

K&H Önkéntes Nyugdíjpénztár Pénztártagok által választható portfóliós rendszer szabályzata 2.1.3

/Átmeneti/ III. portfólió:

A portfólió eszközösszetétele:


36


III. portfolió Eszközosztály Forint kamatozó eszközök éven belül - látraszóló és lekötött bankbetét - éven belül lejáró forintba denominált magyar állampapírok - éven belül lejáró, forintban denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (állampapír) - pénzpiaci eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Forint kamatozó eszközök éven túl - éven túl lejáró forintban denominált magyar állampapírok - éven túl lejáró forintban denominált, gazdálkodó szervezet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, - éven túl lejáró forintban denominált, hitelintézet által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Deviza kamatozó eszközök éven belül - éven belül lejáró, külföldi devizában denominált látraszóló-, lekötött bankbetét, - éven belül lejáró külföldi devizában denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - éven belül lejáró, külföldi devizában denominált OECD tagországban kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Deviza kamatozó eszközök éven túl - éven túl lejáró külföldi devizában denominált OECD tagország által kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - éven túl lejáró külföldi devizában denominált OECD tagországban kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektető befektetési alap(ok) jegyei - fedezeti céllal kamat és hozamszintekre, kötvényárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Globális deviza részvények, fejlett piacok - külföldi devizában denominált, OECD tagországok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - külföldi devizában denominált OECD tagországok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Globális deviza részvények, feltörekvő piacok - külföldi devizában denominált, úgynevezett feltörekvő piaci csoportba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - külföldi devizában denominált, úgynevezett feltörekvő piaci csoportba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek Regionális deviza részvények, - Közép-Kelet Európai régióba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvények - Közép-Kelet Európai régióba tartozó országok hivatalos tőzsdéire bevezetett részvényekbe fektető befektetési alapok jegyei - fedezeti céllal részvényekre, részvényindexekre s devizaárfolyamokra vonatkozó származékos ügyletek

Hosszútávú Cél 10%

40%

0%

0%

30%

10%

10%

Min

Max

0% 0% 0%

20% 20% 20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

20% 20%

60% 60%

0%

10%

0%

20%

0%

30%

0%

30%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

0%

10%

10%

50%

0%

50%

10%

50%

0%

50%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%

0%

20%


37


A portfólió referenciaindexe: 10% ZMAX + 40% MAX + 10% CETOP20 (HUF) + 30% MSCI World Equity (HUF)+ 10% MSCI Emerging Markets (HUF) A Pénztár közgyűlése 2013. június 27-én a 8/2013. (VI. 27.) határozatával módosította a Választható portfólió szabályzatot. A szabályzat és annak részét képező Befektetési politika 2013. augusztus 21-től hatályos. A módosítás a választható portfóliók referencia indexeit nem érintette, de a befektetési korlátok változtak a következők szerint: A 2013. augusztus 21-től megengedett eszközök, arányaik és a benchmark összetétele (a vagyonkezelő által kezelt portfólió aktuális eszközértékére vetítve): ELDORADO STANDARD (Konzervatív) portfólió Eszközcsoport

Min. Max. arány arány

Cél arány

Megjegyzés (Hatályos: 2013. 08. 21-től)

Fedezeti tartalék Magyar állampapírok, MNB kötvények, államilag garantált kötvények

90%

részportfólió durationje - legfeljebb az RMAX index - átlagdurationje + 3 év

80%

100%

Egyéb (nem állam-) kötvények

0%

15%

0%

-

Külföldi kötvények

0%

5%

0%

-

Jelzáloglevelek

0%

15%

10%

Magyar részvények

0%

10%

0%

-

Magyarországon kibocsátott befektetési jegyek

0%

10%

0%

-

Külföldi befektetési jegy

0%

10%

0%

-


38



0%

10%

0%

- a Standard&Poor’s 100, a DJ Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvények a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvényeken kívül azon tőzsdéken forgó részvények, amelyek a fenti indexekben lévő részvények kibocsátó országát reprezentálják.


0%

5%

0%


0%

15%

0%

Ilyen eszköz csak fedezeti vagy arbitrázs céljából köthető, a spekulációs kötés nem megengedett (281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 2. sz. melléklet 1.g) szerinti szabályok szerint). Nem szabványosított határidős és opciós ügylet csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.

Átmenetileg (legfeljebb 10 egymást követő munkanapon) az eszközök 20%-a is lehet.

A magyar és külföldi részvények vonatkozásában külön-külön megadott maximum arány egy időben nem állhat fenn. Összességében a részvények, részvénybefektetéseken alapuló instrumentumok maximum aránya legfeljebb 10 % lehet. A fenti első négy eszközcsoportban illetve bankszámlapénzben és bankbetétben együttesen minimum 90% arányt kell tartani. ELDORADO MEDIUM (Kiegyensúlyozott) portfólió Eszközcsoport Fedezeti tartalék Magyar állampapírok, MNB kötvények, államilag garantált kötvények

Egyéb (nem állam-) kötvények

Min. arány

Max. arány

Cél arány

60%

90%

75%



0%

10%

0%


-

39


Külföldi kötvények Jelzáloglevelek Magyar részvények Magyarországon kibocsátott befektetési jegyek Külföldi befektetési jegy

0% 0% 0%

10% 10% 10%

0% 7,50% 2,50%

-

0%

20%

5%

-

0%

15%

2,50%


2,50%

20%

5%


Bankszámlapénz és bankbetét Származtatott befektetési alapok

-

- a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvények - a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvényeken kívül azon tőzsdéken forgó részvények, amelyek a fenti indexekben lévő részvények kibocsátó országát reprezentálják.

0%

5%

0%

Ilyen eszköz csak fedezeti vagy arbitrázs céljából köthető, a spekulációs kötés nem megengedett (281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 2. sz. melléklet 1.g) szerinti szabályok szerint). Nem szabványosított határidős és opciós ügylet csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető.

0%

15%

0%

Átmenetileg (legfeljebb 10 egymást követő munkanapon) az eszközök 20%-a is lehet.

0%

5%

2,50%

A magyar és külföldi részvények, részvénybefektetéseken alapuló instrumentumok, valamint a származtatott ügyletekbe fektető befektetési alapok vonatkozásában külön-külön megadott maximum arány egy időben nem állhat fenn. Ezen instrumentumok maximális aránya összesen 30% lehet, de nem lehet kevesebb, mint 2,5%. A befektetési alapok összege 2,5% és 32,5% között kell, hogy legyen. A magyar részvények és részvénytúlsúlyos befektetési alapok együttes aránya összesen 17,5% lehet. ELDORADO BUSINESS (Növekedési) portfólió Eszközcsoport Fedezeti tartalék Magyar állampapírok, MNB kötvények, államilag garantált kötvények

Min. arány

Max. arány

Cél arány

27,50% 57,50% 42,50%




40


Egyéb (nem állam-) kötvények Külföldi kötvények Jelzáloglevelek Magyar részvények Magyarországon kibocsátott befektetési jegyek Külföldi befektetési jegy Külföldi részvények

0% 0% 0% 0% 0%

10%

-

10% 0% 15% 7,50% 22,50% 7,50% 50%

0% 0%

0%

-

12,50%

-

12,50%

-

a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 27,50% 12,50% 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvények

Struktúrált termékek*

0%

5%

0%


0%

5%-

0%


0%

15%

0%

Származtatott befektetési alapok

0%

5%

5%

a Standard&Poor’s 100, a Euro Stoxx 50, a CECE (EUR), az MSCI BRIC kosarában szereplő részvényeken kívül azon tőzsdéken forgó részvények, amelyek a fenti indexekben lévő részvények kibocsátó országát reprezentálják. a vagyonkezelőnek meg kell jelölnie, hogy a termék melyik benchmarkelemmel legyen benchmarkolva Ilyen eszköz csak fedezeti vagy arbitrázs céljából köthető, a spekulációs kötés nem megengedett (281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 2. sz. melléklet 1.g) szerinti szabályok szerint). Nem szabványosított határidős és opciós ügylet csak devizaárfolyam-kockázat fedezeti céllal köthető. Átmenetileg (legfeljebb 10 egymást követő munkanapon) az eszközök 20%-a is lehet. Benchmark: RMAX

*A strukturált termékek olyan instrumentumok, amelyek két vagy több termék egyetlen termékbe tömörítésével jönnek létre. A strukturált termékek alapja jellemzően valamilyen fix kamatozású instrumentum, melyet általában részvényekkel, opciókkal, árupiaci vagy határidős termékekkel egészítenek ki. A kockázatos eszközökkel való ötvözés következtében a termékekben tőkeáttétel jelenhet meg, így a strukturált termékek kockázata lényegesen meghaladja mind a kötvénypiaci,mind az egyedi részvénybefektetés szintjét. A magyar és külföldi részvények, részvénybefektetéseken alapuló instrumentumok vonatkozásában külön-külön megadott minimum arány egy időben nem állhat fenn,


41


csak akkor ha struktúrált termékeken keresztül van megfelelő mennyiségű plusz részvényállomány. A részvény alapú befektetések együttes aránya - ideértve a származtatott ügyletekbe fektető befektetési alapot is - nem lehet kevesebb, mint 35% és nem lehet több, mint 65%. A befektetési jegyek állománya összesen nem lehet kevesebb, mint 10% és nem lehet több, mint 50%. A nemzetközi részvény és az ilyen instrumentumokba fektető befektetési alapok állománya összesen nem lehet kevesebb, mint 25% és nem lehet több, mint 55%. A struktúrált termékeket a PSZÁF 2007. április 24-én kelt állásfoglalásának megfelelően a "befektetési célnak" megfelelően kell benchmarkolni. ELDORADO FIX portfólió Eszközcsoport

Min. arány

Max. arány

Cél arány

Bankszámlapénz

100%

100%

100%

Megjegyzés (Hatályos: 2013. 08. 21-től) Az alap vagyona a számlakezelő bankkal történt megállapodás alapján BUBOR-hoz kötött folyószámlán kamatozik

Likviditási és a működési tartalék Min. Max. arány arány Likviditási tartalék Magyar állampapírok 70% 100% és MNB kötvények Bankszámlapénz és 0% 30% bankbetét Működési tartalék Magyar állampapírok 70% 100% és MNB kötvények Bankszámlapénz és 0% 30% bankbetét Eszközcsoport

Cél arány


85% 15%


85%

-

15%



42


A választható portfóliók 2013. évben elért hozamai és a referencia hozamok

Portfólió

10 éves átlagos hozamráta

10 éves átlagos referencia hozamráta

(2004-2013)

(2004-2013)

6,60%

7,60%

8,14%

7,25%

10,22%

10,34%

7,43%

8,35%

7,60%

6,82%

5,84%

6,52%

6,50%

6,90%

1,54%

2,86%

5,79%

6,28%

5,16%

2013. évi nettó hozamráta

2013. évi referencia hozamráta

6,73%

10 éves átlagos vagyonnövekedési mutató

Konzervatív (Eldorado Standard) Kiegyensúlyozott (Eldorado Medium) Növekedési (Eldorado Business)

Eldorado Fix

A fenti táblázat alapján megállapítható, hogy 2013. évben az Eldorado Stanard és az Eldorado Business portfóliók a referencia hozam szintje fölött teljesítettek. A túlteljesítés mértéke 0,13% ill. 0,98% volt. A nominálisan legjobban teljesítő Eldorado Medium portfólió kiemelkedő 10,22%-os hozamot ért el, de a referencia hozam szintjétől 0,12%-kal elmaradt. A pénzpiaci jellegű Eldorado Fix portfólió a kedvezőtlen kamat kondíciók miatt alacsony hozamot ért el és a referencia hozam szintjétől is 1,32%-kal elmaradt. Az egyes portfóliók hosszú távú teljesítményét értékelve megállapítható, hogy az Eldorado Business növekedési portfólió 10 éves átlagos hozamrátája némileg meghaladta a 10 éves átlagos referencia hozamrátát. A többi portfólió 10 éves átlagos hozamrátája 0,49%-0,92%-kal elmaradt a 10 éves átlagos referencia hozamráta szintjétől.


43


A 2014. évre érvényes befektetési politika A Pénztár Befektetési politikáját a négy választható portfólióra vonatkozóan 2014. évben változatlan formában fenn kívánja tartani. Az erre vonatkozó határozatot az Igazgatótanács 2013. XII. 6-i ülésén 2/2013 (XII. 6.) számon elfogadta azzal, hogy a döntést a közgyűlés elé terjeszti tudomásulvételre. Így az egyes portfóliók 2014. évre érvényes benchmarkjai a 2013. évvel egyezően a következők szerint alakultak: Eldorado Fix: Súly 100,0 %

Index A kamatperiódust megelőző hónap 15. napján érvényes 3 hónapos BUBOR-200Bsp

Eldorado Standard: Súly 60,0 % 40,0 %

Index RMAX MAX

Eldorado Medium: Súly 80,0 % 2,5 % 2,5% 11,25 % 3,75 %

Index MAX BUX MAX DJ Euro Stoxx 50 index (Fejlett Európa) Standard & Poor’s 100 index (USA)

Eldorado Business: Súly 45,0 % 5,0% 5,0 % 16,0 % 16,0 % 6,5 % 6,5 %

Index MAX RMAX BUX CECEEUR (Közép-Kelet Európa) MSCI BRIC (Brazília, Oroszország, India, Kína) DJ Euro Stoxx 50 index (Fejlett Európa) Standard & Poor’s 100 index (USA)


44


Likviditási és a működési tartalék A likviditási tartalék esetében: 100% RMAX A működési tartalék esetében: 100% RMAX 15. Az önkéntes nyugdíjpénztárra vonatkozó kiegészítések Az önkéntes nyugdíjpénztárban munkaviszonyban foglalkoztatottak létszáma 2013. december 31-én 24 fő volt. Elszámolt bérköltség: Adatok eFt-ban 2012. év Bérköltség

2013. év 44 805

41 139

43 186

39 246

1 619

1 893

6 270

5 690

Bérjárulékok

12 711

11 730

Személyi jellegű ráfordítások összesen:

63 786

58 559

- munkaviszonyban állók - állományba nem tartozók munkadíja Személyi jellegű egyéb kifizetések

A Pénztár 2013-ban ügyvezetőt nem alkalmazott. Az IT, EB tagok részére a tárgyidőszakban bruttó 1.689 eFt tiszteletdíj került elszámolásra.


45


16. Ellenőrzések, önellenőrzések A Pénztár felügyeleti szerve - a Magyar Nemzeti Bank - a tárgyidőszakban a Pénztárnál ellenőrzést nem folytatott, átfogó vizsgálatra 2014. január 09-től kezdődően került sor, a vizsgálat befejező időpontja 2014. február 28. Vizsgálat alá vont időszak: 2011. március 4-től a vizsgálat helyszíni szakaszának lezárásáig. Az adóhatóság a vonatkozó adóévet követő 6 éven belül bármikor vizsgálhatja a könyveket és nyilvántartásokat és pótlólagos adót vagy bírságot állapíthat meg. A Társaság vezetőségének nincs tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen címen jelentős kötelezettsége származhat. 17. Rendkívüli események A pénztárnál a tárgyidőszakban rendkívüli bevétel nem, rendkívüli ráfordítás 180 e Ft értékben került elszámolásra. Budapest, 2014. május 26.

Paál Zoltán IT elnök

Mellékletek: 1. Cash-flow kimutatás 2013. év 2. Portfólió állomány 2013.12.31. 3. Tartalékok alakulása 2013. év 4. Tisztségviselők 5. Cégjegyzésre jogosultak adatai 6. Függő tételek alakulása 2013. év 7. Határidős ügyletek eredménye 8. Taglétszám alakulása korévenként 2013. év 9. Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként 2013. év


46


1. sz. melléklet Cash-Flow kimutatás 2013. év Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása


Előző év

Tárgyév

-23 932 609 0

-48 854 4 145 0

3 806

244

0

0

0

0

0 0

0 0

52 297

33 589

-817 593 -1 495 877

-39 913 -4 365 101

-880 817 563 0 861

-2 54 438 0 -461

-388

-2 509

0

1

0 -14 710 -2 608 0 0 -193 122

0 -3 440 7 139 0 0 135 -878

2 922 549 1 231 0 202 355 369 120 182

2 914 038 46 0 89 537 382 181 552

831 334 768 137 -39 225

625 283 468 313 2 619 606

3 724

-282

369 0 1 231 22 080 1 061

382 0 46 3 10 317

-132 192

-3 402

-66

30

-132 126

-3 432

47


2. sz. melléklet Portfolió állomány 2013. december 31.

Nagyságrend: ezer forint

Konzervatív portfolió

Kiegyensúlyozott portfolió

Sorszám

Megnevezés

PSZÁF kód

Ár (eFt) illetve árfolyam (%)

Portfólió azonosító kódja

Darabszám Portfólió Könyv illetve kötvény Piaci érték azonosító szerinti érték névértéke kódja

Darabszám Könyv illetve szerinti kötvény érték névértéke

ISIN/ azonosító kód

Tétel neve

1

2

3

4

5

6

7

8

9

a

b

c

d

e

f

g

h

i

0001

Növekedési portfolió

Fix portfolió

Szolgáltatási számlák portfóliója

Darabszám Könyv Portfólió Darabszám Könyv illetve szerinti Piaci érték azonosító illetve kötvény szerinti kötvény érték kódja névértéke érték névértéke

Fedezeti portfólió összesen

Darabszám Könyv Darabszám illetve Piaci szerinti illetve kötvény kötvény érték érték névértéke névértéke

Darabszám illetve kötvény névértéke


10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

44

45

46

47

48

49

50

51

52

j

k

l

m

n

o

p

q

r

s

au

av

az

ba

bb

bc

bd

be

bf

0002

Piaci érték

Piaci érték


53

54

55

bg

bh

bi

001

72OB1


72OB2

Portfólió összesen

003

72OB21

Bankszámlák és készpénz összesen

004

72OB211

Házipénztár (forint és valuta)

005

72OB212

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

006

72OB212001

Kiegyensúlyozott portfolió befektetési alszámla

72OB212002

Konzervatív portfolió befektetési alszámla

72OB212003

Növekedési portfolió befektetési alszámla

72OB212004

Fix portfolió befektetési alszámla

72OB212005

Működési portfolió befektetési alszámla

72OB212006

Likviditási portfolió befektetési alszámla

72OB212007

Főszámla (függő) CIB

72OB212008

Főszámla (függő) Erste

72OB212009

Működési alszámla

72OB212010

Téves utalások elszámolása számla

72OB212011

Elszámolások számla

72OB212012

Tagi kölcsön elszámolási számla

72OB212013

Befektetési számla függő

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72OB212014

Úton lévő tétel

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

72OB212015

Befektetési számla K&H EUR

0001

1 291

1 272

0002

10

10 0003

1 683

1 680 0004

0

0

0

0

0

2 984

2 962

0

0

0

10404027-0002733100000004 10404027-0002733200000003 10404027-0002733300000002 10404027-0002733400000001 10404027-0002733500000000 10404027-0002733600000009 10702019-6589599352000001 11991102-0215359900000000 10702019-6589599351100005 10702019-6589599352100008 10702019-6589599352200005 10702019-6589599352300002 10404027-0002733700000008

691 446 710 140

Azonosítatlan (függő) befizetések

Könyv szerinti érték

Könyv Darabszám szerinti Piaci érték illetve kötvény érték névértéke

002

13 655 973 14 871 711

0003


Működési portfólió összesen

Piaci érték

Piaci érték

Likviditási és kockázati portfólió összesen

Portfóliók összesen


Piaci érték



56

57

58

59

60

61

62

bj

bk

bl

bm

bn

bo

bp

Piaci érték

0004 1 695 150 1 774 424

384 253

385 283

7 546

7 889

52 260

52 343

16 308

16 359

79 055

79 113

14 764

14 741

1 966

1 966

5 206

5 201

381 914

382 944

0

0

16 434 368 17 749 447 403 850

404 852

30 640

30 640

3 534

3 534

2 572

2 573

16 581 991 17 897 262 440 596

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

36

36

0

0

36

36

14 764

14 741

1 966

1 966

5 206

5 201

381 914

382 944

0

0

403 850

404 852

30 604

30 604

3 534

3 534

2 572

2 573

440 560

441 563

0001

13 356

13 357

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

13 356

13 357

0

0

0

0

0

0

0

13 356

13 357

0001

0

0

0002

1 956

1 956 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

1 956

1 956

0

0

0

0

0

0

0

1 956

1 956

0001

0

0

0002

0

0 0003

3 425

3 426 0004

0

0

0

0

0

3 425

3 426

0

0

0

0

0

0

0

3 425

3 426

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

381 914

382 944

0

0

0

381 914

382 944

0

0

0

0

0

0

0

381 914

382 944

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

933

933

0

0

0

0

0

933

933

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 534

3 534

0

0

0

3 534

3 534

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 684

1 684

0

1 684

1 684

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

00

0

0

-1

-1

0

-1

-1

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

27 713

27 713

0

0

0

0

0

27 713

27 713

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

1 262

1 262

0

0

0

0

0

1 262

1 262

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

31

31

0

0

0

0

0

31

31

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

665

665

0

0

0

0

0

665

665

0

0

872

873

0

872

873

0

0

17

17

0

17

17

0

0

0

0

2 984

2 962

441 599

72OB212016

Befektetési számla K&H USD

0001

117

112

0002

0

0 0003

98

95 0004

0

0

0

0

0

215

207

0

0

0

0

0

0

0

215

207

72OB212017

Befektetési számla K&H PLN

0001

0

0

0002

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


48


007

72OB213

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

008

72OB213001

Lekötött betét

009

72OB22

Értékpapírok összesen

0001

0

0

0

0

0002

13 619 811 14 831 944

0

0

0

0 0003

687 062 705 756

0

0

0

0

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

7 546

7 889

1 684 881 1 764 160

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

15 999 300 17 309 749

21 620

21 703

12 774

12 825

76 483

76 540

16 110 177 17 420 817

0

0

0

0

0

010

72OB221

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)

9 765 858 10 542 484

628 500 644 285

601 834

637 889

0

0

7 546

7 889

11 003 738 11 832 547

21 620

21 703

12 774

12 825

76 483

76 540

11 114 615 11 943 615

011

72OB22101

Magyar állampapír

8 394 942

9 038 049

585 171 596 499

467 365

490 744

0

0

7 546

7 889

9 455 024 10 133 181

21 620

21 703

12 774

12 825

76 483

76 540

9 565 901 10 244 249

012

72OB22102

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal

1 370 916

1 504 435

1 699 366

0

0

0

0

0

0

013

72OB22103

Külföldi állampapír

0

0

014

72OB22103001

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

015

72OB22104

016

72OB22104001

017

72OB22105

018

72OB22105001

019

72OB22106

020

72OB22106001

021

72OB22107

022

72OB22107001

0001 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0001 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0001 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0001 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0001 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0002

0002

0002

0

0002

0002

43 329

47 786

134 469

147 145

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

1 548 714 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

023

72OB22108

024

72OB22108001

025

72OB22109

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

026

72OB22110

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

027

72OB22110001

0

0

0

0 0003

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

028

72OB222

Részvények

667 257

668 742

0

0

485 213

484 001

0

0

0

0

1 152 470

1 152 743

0

0

0

029

72OB2221

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

588 330

588 075

0

0

185 813

189 186

0

0

0

0

774 143

777 261

0

0

0

0001

0001

0002

0002


0

0

0

1 548 714

1 699 366

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 152 470

1 152 743

0

0

0

774 143

777 261

0

49


72OB2221001

Állami Nyomda Törzsrészvény

HU0000093257

0,587000 0001

20 500

9 823

12 034

0002

0

0

0 0003

5 000

1 925

2 935 0004

0

0

0

0

0

0

25 500

11 748

14 969

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25 500

11 748

14 969

72OB2221002

Alteo Nyrt.

HU0000103593

3,145000 0001

2 500

5 000

7 863

0002

0

0

0 0003

1 000

2 000

3 145 0004

0

0

0

0

0

0

3 500

7 000

11 008

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 500

7 000

11 008

72OB2221003

CIG Pannónia Életbiztosító

HU0000097738

0,242000 0001

145 500

32 497

35 211

0002

0

0

0 0003

37 500

9 806

9 075 0004

0

0

0

0

0

0

183 000

42 303

44 286

0

0

0

0

0

0

0

0

0

183 000

42 303

44 286

72OB2221004

DANUBIUS

HU0000074067

5,115000 0001

2 750

8 621

14 066

0002

0

0

0 0003

750

2 250

3 836 0004

0

0

0

0

0

0

3 500

10 871

17 902

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 500

10 871

17 902

72OB2221005

GRAPHISOFT Park SE Europai Rt.

HU0000083696

1,141000 0001

10 000

9 315

11 410

0002

0

0

0 0003

7 000

6 272

7 987 0004

0

0

0

0

0

0

17 000

15 587

19 397

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17 000

15 587

19 397

72OB2221006

MTELEKOM

HU0000073507

0,314000 0001

475 000

134 366

149 150

0002

0

0

0 0003

200 000

56 678

62 800 0004

0

0

0

0

0

0

675 000

191 044

211 950

0

0

0

0

0

0

0

0

0

675 000

191 044

211 950

72OB2221007

MASTERPLAST Nyrt.

HU0000093943

0,436000 0001

75 000

39 607

32 700

0002

0

0

0 0003

20 500

11 205

8 938 0004

0

0

0

0

0

0

95 500

50 812

41 638

0

0

0

0

0

0

0

0

0

95 500

50 812

41 638

72OB2221008

MOL

HU0000068952

14,475000 0001

12 500

188 057

180 938

0002

0

0

0 0003

3 500

52 694

50 663 0004

0

0

0

0

0

0

16 000

240 751

231 601

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16 000

240 751

231 601

72OB2221009

OTP

HU0000061726

4,100000 0001

25 000

107 216

102 500

0002

0

0

0 0003

7 500

32 385

30 750 0004

0

0

0

0

0

0

32 500

139 601

133 250

0

0

0

0

0

0

0

0

0

32 500

139 601

133 250

72OB2221010

PannErgy

HU0000089867

0,344000 0001

27 500

8 542

9 460

0002

0

0

0 0003

10 000

3 134

3 440 0004

0

0

0

0

0

37 500

11 676

12 900

0

0

0

0

0

0

0

0

0

37 500

11 676

12 900

72OB2221011

SYNERGON DEMAT

HU0000069950

0,274000 0001

119 500

45 286

32 743

0002

0

0

0 0003

20 500

7 464

5 617 0004

0

0

0

0

0

140 000

52 750

38 360

0

0

0

0

0

0

0

0

0

140 000

52 750

38 360

031

72OB2222

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

032

72OB2222001

033

72OB2223

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

034

72OB2223001

Ambev Sa-Adr

US02319V1035

1,585175 0001

72OB2223002

Baidu INC

US0567521085

38,363380 0001

72OB2223003

Bank Pekao

PLPEKAO00016

72OB2223004

Central European Media

72OB2223005

CEZ AS

72OB2223006 72OB2223007

030

0001

0

0

78 927

80 667

0002

0

0 0003

0

0

0

0

0

0002

0

0

0

0002

0

0

0 0003

0

0

0 0003

12,852200 0001

0

0

0

0002

0

0

BMG200452024

0.828173 0001

0

0

CZ0005112300

5,604280 0001

0

0

0

0002

0

0

0002

0

CNOOC LTD-ADR

US1261321095

40,472632 0001

0

Erste Bank

AT0000652011

7,520730 0001

0

0

0

0002

0

0

0002

72OB2223008

Globaltra-Spons GDR

US37949E2046

3,429153 0001

72OB2223009

KGHM Polska

PLKGHM000017

8,448800 0001

0

0

0

0

0

0

72OB2223010

Komercni Banka

CZ0008019106

72OB2223011

Lukoil

US6778621044

47,923640 0001

0

0

13,468592 0001

0

0

72OB2223012

Mobile Telesystems ADR

US6074091090

4,664942 0001

0

72OB2223013 72OB2223014

Novatek

US6698881090

29,525223 0001

PGE

PLPGER000010

1,165648 0001

72OB2223015

PKN ORLEN

PLPKN0000018

72OB2223016

PKO BANK POLSKI

PLPKO0000016

72OB2223017

Polskie Gornictwo Naftove I Gazownict

72OB2223018

0

0

0

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

250

19 278 0004

0

0

0

0

0

0

1 500

7 391

4 141 0004

0

0

0

0

0

0

5 000

7 391

4 141

13 096

10 088 0004

0

0

0

0

0

0

1 800

13 096

10 088

7 340

7 083 0004

0

0

0

0

0

0

175

7 340

11 214

12 274 0004

0

0

0

0

0

0

1 632

11 214

6 620

6 858 0004

0

0

0

0

0

0

2 000

6 620

27 993

21 122 0004

0

0

0

0

0

0

2 500

27 993

10 704

11 981 0004

0

0

0

0

0

0

250

10 704

11 981

7 163

6 734 0004

0

0

0

0

0

0

500

7 163

6 734

5 360

5 598 0004

0

0

0

0

0

0

1 200

5 360

6 289

7 381 0004

0

0

0

0

0

0

250

14 762

14 571 0004

0

0

0

0

0

0

12 500

14 737

11 742 0004

0

0

0

0

0

0

4 000

32 221

35 281 0004

0

0

0

0

0

0

12 500

30 000

11 615

11 062 0004

0

0

0

0

0

0

0 0003

1 000

28 964

32 145 0004

0

0

0

0

0

0

0 0003

1 000

6 470

6 263 0004

0

0

0

0

0

0

0 0003

70

10 637

9 858 0004

0

0

0

0002

0

0

0 0003

3 000

8 867

8 139 0004

0

0

0002

0

0

0 0003

1 800

7 753

5 756 0004

0

0

0

0002

0

0

0 0003

10 000

7 062

7 017 0004

0

80 667

0002

0

0

0 0003

2 500

26 309

26 889 0004

0

299 400

294 815

2 500

4 685

3 963

250

4 756

9 591 0004

0 0003

1 500

17 392

0

0 0003

5 000

0

0 0003

1 800

0

0

0 0003

175

0

0

0 0003

1 632

0002

0

0

0 0003

2 000

0002

0

0

0 0003

2 500

0

0002

0

0

0 0003

250

0

0002

0

0

0 0003

500

0

0

0002

0

0

0 0003

1 200

0

0

0

0002

0

0

0 0003

250

0

0

0

0002

0

0

0 0003

12 500

2,935600 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

4 000

2,822472 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

12 500

PLPGNIG00014

0,368740 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

PZU

PLPZU0000011

32,144820 0001

0

0

0

0002

0

0

72OB2223019

Reliance Industries

US7594701077

6,263057 0001

0

0

0

0002

0

72OB2223020

Samsung Electronics GDR

US7960508882

140,832510 0001

0

0

0

0002

72OB2223021

Sberbank

US80585Y3080

2,713129 0001

0

0

0

72OB2223022

Telefonica

CZ0009093209

3,197800 0001

0

0

0

72OB2223023

TPSA

PLTLKPL00017

0,701680 0001

0

0

72OB2223024

Vienna Insurance Group

AT0000908504

10,755565 0001

7 500

78 927


0

0

0

0

0

0

0

0

0

378 327

375 482

0

0

0

0

0

0

4 685

3 963

0

0

0

0

0

0

0

4 756

9 591

0

0

0

0

0

0

0

17 392

19 278

0

0

0

0

0

0

1 500

0

0

0

0

0

7 083

0

12 274

0

6 858 21 122

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 598

0

6 289

7 381

14 762

14 571

14 737 32 221

30 000

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

378 327

375 482

0

4 685

3 963

250

4 756

9 591

17 392

19 278

0

0

5 000

7 391

4 141

0

0

1 800

13 096

10 088

0

0

0

175

7 340

7 083

0

0

0

1 632

11 214

12 274

0

0

0

0

2 000

6 620

6 858

0

0

0

0

2 500

27 993

21 122

0

0

0

0

250

10 704

11 981

0

0

0

0

500

7 163

6 734

0

0

0

0

0

1 200

5 360

5 598

0

0

0

0

0

0

250

6 289

7 381

0

0

0

0

0

0

12 500

14 762

14 571

11 742

0

0

0

0

0

0

4 000

14 737

11 742

35 281

0

0

0

0

0

0

12 500

32 221

35 281

11 615

11 062

0

0

0

0

0

0

30 000

11 615

11 062

1 000

28 964

32 145

0

0

0

0

0

0

1 000

28 964

32 145

0

1 000

6 470

6 263

0

0

0

0

0

0

1 000

6 470

6 263

0

0

70

10 637

9 858

0

0

0

0

0

0

70

10 637

9 858

0

0

0

3 000

8 867

8 139

0

0

0

0

0

0

3 000

8 867

8 139

0

0

0

1 800

7 753

5 756

0

0

0

0

0

0

1 800

7 753

5 756

0

0

0

0

10 000

7 062

7 017

0

0

0

0

0

0

10 000

7 062

7 017

0

0

0

0

10 000

105 236

107 556

0

0

0

0

0

0

10 000

105 236

107 556

0

0

0

0

0

0

50


Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

035

72OB2224

036

72OB2224001

0

0

0

0 0003

037

72OB223

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

2 773 067

3 189 325

0

0

527 957

568 827

038

72OB2231

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

2 139 428

2 400 279

0

0

259 499

288 942

039

72OB2231001

ARANY OROSZLÁN BEF.JEGY

HU0000701818

0,000885 0001

1 469 186 847

1 020 276

1 300 380

0002

0

0

0 0003

98 921 084

80 500

87 555 0004

72OB2231002

Dialóg Árupiaci Szárm. Bef. Alap

HU0000711551

0,000876 0001

70 000 000

70 164

61 348

0002

0

0

0 0003

0

0

0 0004

72OB2231003

GENERALI ABSZOLÚT HOZAM

HU0000706833

0,001122 0001

352 684 106

448 000

395 582

0002

0

0

0 0003

45 114 054

56 000

50 602 0004

72OB2231004

GENERALI GOLD "A"

HU0000706809

0,002399 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

23 977 759

38 000

57 527 0004

0

0

0

0

0

0

23 977 759

72OB2231005

Generali Mustang Amerikai részvény alap

HU0000705603

0,001187 0001

371 694 500

400 000

441 313

0002

0

0

0 0003

69 678 362

75 000

82 729 0004

0

0

0

0

0

0

441 372 862

72OB2231006

Generali Tripla 5 Bef. Alap Bef.jegy

HU0000709415

10,529000 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

1 000

9 999

10 529 0004

0

0

0

0

0

0

1 000

9 999

10 529

72OB2231007

K&H Kötvény Befektetési Jegy

HU0000702345

0,006076 0001

33 190 000

200 988

201 656

0002

0

0

0 0003

0

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

33 190 000

200 988

201 656

040

72OB2232

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

041

72OB2232001

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

042

72OB2233

633 639

789 046

0

0

0

0

0

0

902 097

1 068 931

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9 500

72 352

70 993

0

0

0

0

0

0

5 250

112 162

133 665

043

0

0001

0001 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

0

0

0002

0002

0

0

0

268 458

0

0

0

0

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 1 568 107 931

0

0

0

0

0

0

70 000 000

0

0

0

0

0

0

397 798 160

279 885

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 301 024

3 758 152

0

0

0

0

0

0

3 301 024

3 758 152

2 398 927

2 689 221

0

0

0

0

0

0

2 398 927

2 689 221

1 100 776

1 387 935

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 568 107 931

1 100 776

1 387 935

70 164

61 348

0

0

0

0

0

0

0

0

0

70 000 000

70 164

61 348

504 000

446 184

0

0

0

0

0

0

0

0

0

397 798 160

504 000

446 184

38 000

57 527

0

0

0

475 000

524 042

72OB2233001

ETF Guggenheim Bric (CLAYMORE)

US18383M1009

7,472966 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

9 500

72 352

70 993 0004

0

0

0

0

0

0

9 500

72 352

70 993

72OB2233002

Ishares DAX ETF

DE0005933931

25,460033 0001

5 000

106 821

127 300

0002

0

0

0 0003

250

5 341

6 365 0004

0

0

0

0

0

0

5 250

112 162

133 665

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

23 977 759

38 000

57 527

0

0

441 372 862

475 000

524 042

0

0

1 000

0

0

0

9 999

10 529

200 988

201 656

0

0

0

0

902 097

1 068 931

72OB2233003

Ishares DJ Stoxx 50(DE)

DE0005933956

9,251716 0001

50 000

350 697

462 586

0002

0

0

0 0003

4 000

29 261

37 007 0004

0

0

0

0

0

0

54 000

379 958

499 593

0

0

0

0

0

0

0

0

0

54 000

379 958

499 593

72OB2233004

Ishares INC MSCI BRIC Index Fund

US4642866572

8,128602 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

7 000

63 587

56 900 0004

0

0

0

0

0

0

7 000

63 587

56 900

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 000

63 587

56 900

72OB2233005

SPDR Index SHS FDS Bric 40 ETF

US78463X7984

5,115692 0001

0

0

0

0002

0

0

0 0003

11 500

56 549

58 830 0004

0

0

0

0

0

0

11 500

56 549

58 830

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11 500

56 549

58 830

72OB2233006

SPDR S&P 500 ETF TRUST

US78462F1030

39,832092 0001

5 000

176 121

199 160

0002

0

0

0 0003

1 250

41 368

49 790 0004

0

0

0

0

0

0

6 250

217 489

248 950

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6 250

217 489

248 950


51


Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

044

72OB2234

045

72OB2234001

046

72OB2235

047

72OB2235001

0

0

0

0

0

0

049

72OB224

Jelzáloglevél

413 629

431 393

58 562

61 471

69 877

73 443

0

0

0

0

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

413 629

431 393

58 562

61 471

69 877

73 443

0

0

0

0

050

72OB2242

Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

051

72OB2242001

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

052

72OB23

0

3 628

0

0

0

0

0

0

0

0

049

0001 Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0001

0001 Határidős ügyletek

0

0

0

0

0

0

0002 0002

72OB23001

Határidős ügylet 2014.03.10 EUR

0001

0

1 655

0002

Határidős ügylet 2014.05.22 USD

0001

0

1 973

0002

054

72OB24

Opciós ügyletek

0

0

055

72OB24001

0

0

056

72OB25

0

0

057

72OB25001

0

0

058

72OB26

0

0

059

72OB26001

0

0

060

72OB27

0

0

061

72OB27001

0

0

062

72OB28

Tagi kölcsön

20 500

20 500

20 500

20 500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0001 Repó ügyletek 0001 SWAP ügyletek 0001 Ingatlan 0001

72OB28001

Tagi kölcsön

064

72OB29

Kockázatitőkealap-jegy

065

72OB29001

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

Követelés értékpapír ügyletekből

071

72OB32001

SPDR Index SHS FDS Bric 40 ETF

0001

0

0

72OB32002

SPDR S&P 500 ETF TRUST

0001

898

898

Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

0 0

063

072

72OB33

073

72OB33001

074

72OB4

0001 0001

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0001 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0001

0001 A portfóliót választó tagok száma

0

0

0 0003

0

0

0

0002

72OB23002

053

0

0

0002

0002

0002

0002

0 0004

0 0

0 0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

542 068

566 307

0

0

0

0

0

0

542 068

566 307

542 068

566 307

0

0

0

0

0

0

542 068

566 307

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 628

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

1 655

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

1 973

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

29 826

29 826

0

0

0

0

0

0

29 826

29 826

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 392

1 392

0

0

0

0

0

0

2 418

2 418

4 569

4 569

2 339

2 339

2 418

2 418 0003

4 569

4 569 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 628

0

0

1 655

0

0

1 973

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

29 826

29 826

29 826

29 826

0

0

0

0

0

0

2 339

2 339

0

0

0

0

0

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0

0 0004

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0003

0 0004

0

0

0

0

0

0

494

494

0

0

0

0

0002

0

0 0003

269

269 0004

0

0

0

0

0

269

269

0

0

0

0

0

0

0

269

269

0002

0

0 0003

225

225 0004

0

0

0

0

0

1 123

1 123

0

0

0

0

0

0

0

1 123

1 123

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 898

0002

33 168


998

0

3 752

622

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0002

0

0

0

0 0003

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0002

0

0

0

0

898

0002

0 0003

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 392

1 392

8

52


3. sz. melléklet Fedezeti céltartalék alakulása 2013. év Megnevezés

Nagyságrend: ezer forint Tárgyév

Előző év

Egyéni számlákon Nyitó állomány

12 047 897

13 416 369

1 213 148

2 222 671

202 355

89 537

Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+)

1 086 189

1 426 698

Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-)

1 016 548

396 870

1 231

46

Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-)

-30 218

-31 320

Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

768 555

470 811

Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-)

831 334

625 283

Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-)

120 182

181 552

287

827 651

393 923

305 030

-6 500

2 652 493

13 416 369

17 763 037

8 443

6 859

768 555

470 811

Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+)

0

0

Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+)

0

0

34

123

948

523

Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+)

0

0

Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+)

0

0

768 137

468 313

0

0

0

0

2 858

1 877

0

0

108

166

-18

-71

6 859

7 889

Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+)

Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+)

Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+)

Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+)

Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya


53


3. sz. melléklet Likviditási céltartalék alakulása 2013. év Nagyságrend: ezer forint Megnevezés Likviditási portfolió értékelési különbözetére Nyitó állomány Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-)

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-)

Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány

Előző év

Tárgyév 151

12

-139

39

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12

51

1 869

1 696

1 972

-1 315

0

556

0

0

0

30

0

0

1 195

46

0

0

0

0

950

718

1 696

203

23 349

5 504

Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

1 891

994

369

382

0

0

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+)

2 224

10 807

0

0

0

0

22 000

0

329

362

5 504

17 325

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-)

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya


54


4. számú melléklet A Pénztár Igazgatótanácsának tagjai: Paál Zoltán

2011.07.01-2016.07.01

Jánosi Máté

2013.01.18-2016.07.01

Mátraházi István

2011.07.01-2016.07.01

Schaub Erika

2011.07.01-2016.07.01

Lengyel Márk

2012.05.02-2016.07.01

Horváth Gergely

2011.07.01-2016.07.01

Bacskai Sándor

2011.07.01-2016.07.01

Végh József

2013.01.18-2016.07.01

Takács Attila

2013.09.27-2016.07.01

A Pénztár Ellenőrző Bizottságának tagjai: Hegedűs Anna

2011.07.01-2016.07.01

dr. Scheffer Zsolt

2011.07.01-2016.07.01

Dr. Vásárhelyi Árpád

2013.09.27-2016.07.01

Szucskó Orsolya

2011.07.01-2016.07.01

Radnóti Tibor

2012.05.02-2016.07.01

Stefán István

2013.01.18-2016.07.01

Ecsedi Paula

2013.01.18-2016.07.01


55


5. számú melléklet

Cégjegyzésre jogosultak adatai: Paál Zoltán

IT elnök

1116 Budapest, Sáfrány u. 29.

Schaub Erika

IT tag

2096 Üröm, Damjanich u. 8/b.

Mátraházi István

IT tag

1146 Budapest, Thököly u. 102.

Bacskai Sándor

IT tag

4225 Debrecen, Északi sor 56.

Lengyel Márk

IT tag

1036 Budapest, Pacsirtamező u. 3. 21/a.

Horváth Gergely

IT tag

2112 Veresegyház, Harmat u. 16.

Jánosi Máté

IT tag

1039 Budapest, Aradi u. 4.

Végh József

IT tag

2040 Budaörs, Csillagvölgy u. 31.

Takács Attila

IT tag

2151 Fót, Mátyás Király u. 10/2.

Harasztosiné Szilágyi Zsuzsanna

számvitelért felelős vezető

2141 Csömör, Patak utca 2.

Ungváryné dr. Kapitány Adrienn

vezető jogtanácsos

1194 Budapest, Temesvár u. 91


56


6. számú melléklet Függő tételek tárgyévi változása eFt Nyitó Függő tételek

Növekedés

Csökkenés

1 593 221

20 345

Záró 16 905

1 596 661

Függő tételek tárgyévi változása havonkénti bontásban eFt Hónap

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

20 345

Egyenleg 20 345

2013. január

20 345

84 097

75 059

29 383

2013. február

29 383

105 301

76 609

58 075

2013. március

58 075

129 382

139 406

48 051

2013. április

48 051

137 508

138 949

46 610

2013. május

46 610

115 110

121 713

40 007

2013. június

40 007

139 249

108 510

70 746

2013. július

70 746

131 208

158 817

43 137

2013. augusztus

43 137

117 800

106 381

54 556

2013. szeptember

54 556

110 581

121 614

43 523

2013. október

43 523

115 582

113 510

45 595

2013. november

45 595

139 280

121 575

63 300

2013. december

63 300

268 123

314 518

16 905

1 593 221

1 596 661

Függőből negyedéven túl azonosítatlan tételek összege: 3.604 eFt. Függő tételekből tárgyévben visszautalt összeg: 6.592 eFt.


57


7. számú melléklet Határidős ügyletek eredménye Kiegyensúlyozott portfolió

Ügylet

Kötésnap

Lejárat

Ügyleten realizált Vételi/Eladási árfolyam különbözet (forint) Devizanem érték

Eladási

2012.12.19

2013.01.09

EUR

1 664 568,00

Vételi

2013.01.08

2013.01.09

EUR

1 664 568,00

Eladási

2013.01.08

2013.03.28

EUR

1 664 568,00

Vételi

2013.03.05

2013.03.28

EUR

614 568,00

Vételi

2013.03.28

2013.03.28

EUR

1 050 000,00

Eladási

2013.03.28

2013.05.29

EUR

1 050 000,00

Vételi

2013.05.28

2013.05.29

EUR

1 050 000,00

Eladási

2013.05.28

2013.09.30

EUR

1 050 000,00

Vételi

2013.09.27

2013.09.30

EUR

1 050 000,00

Eladási

2013.09.27

2013.12.20

EUR

1 050 000,00

Vételi

2013.12.19

2013.12.20

EUR

1 050 000,00

-8 339 486

-12 500 820

20 748 000

-9 471 000

2 278 500

Nyitott határidős ügyletek a mérleg fordulónapján Kiegyensúlyozott portfolió Ügylet

Kötésnap

Lejárat

Devizanem

Mennyiség

Eladási

2013.12.19

2014.03.10

EUR

1 050 000,00

Eladási

2013.11.28

2014.05.22

USD

490 000,00

Ügylet eredménye

Ügylet

Kötésnap

Lejárat

Devizanem

Mennyiség

Eladási

2013.12.19

2014.03.10

EUR

1 050 000,00

Vételi

2014.03.06

2014.03.10

EUR

1 050 000,00


Mérlegkészítésig realizált árfolyam különbözet (forint) -9 376 500

58


8. számú melléklet Taglétszám alakulása korévenként 2013. év Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055

74OA01 74OA02 74OA03 74OA04 74OA05 74OA06 74OA07 74OA08 74OA09 74OA10 74OA11 74OA12 74OA13 74OA14 74OA15 74OA16 74OA17 74OA18 74OA19 74OA20 74OA21 74OA22 74OA23 74OA24 74OA25 74OA26 74OA27 74OA28 74OA29 74OA30 74OA31 74OA32 74OA33 74OA34 74OA35 74OA36 74OA37 74OA38 74OA39 74OA40 74OA41 74OA42 74OA43 74OA44 74OA45 74OA46 74OA47 74OA48 74OA49 74OA50 74OA51 74OA52 74OA53 74OA54 74OA55

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70

Év elején

Belépő

Át(Ki)lépés

Elhalálozás

Szolgáltatás igénybevétele

Egyéb megszűnés**

Év végén

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

0 0 0 6 9 21 61 107 161 221 316 395 434 491 535 628 717 805 862 995 1 161 1 253 1 288 1 334 1 124 1 144 1 135 1 170 1 228 1 192 1 189 1 080 1 082 1 133 951 956 1 044 1 125 1 056 1 059 1 022 1 150 1 077 1 062 780 457 293 203 139 96 79 51 38 28 22

1 0 3 4 10 22 28 39 46 66 65 69 107 106 122 127 139 151 143 167 166 165 164 151 143 134 138 144 148 131 96 100 105 105 101 94 103 94 103 108 100 105 125 112 61 49 26 14 8 8 8 2 2 3 4

0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 1 1 3 6 18 32 12 37 44 35 46 44 47 51 51 35 46 41 52 38 41 42 51 52 32 46 43 42 44 43 43 46 26 17 8 8 4 3 0 1 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1 2 1 0 2 1 1 2 0 3 2 2 0 3 3 3 4 5 3 4 3 1 3 1 3 1 0 0 1 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 1 0 2 0 1 1 0 1 1 1 1 2 0 3 0 4 3 13 54 74 119 125 79 62 54 23 11 12 2 7 1 4

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 7 0 10 4 5 2 8 2 0 0 0 5 0 4 6 0 6 0 0 3 4 5 3 4 9 4 5 6 0 0 0 3 2 0 0 1 0 0 1 0 0 0

1 0 3 10 19 43 89 146 207 285 380 462 537 583 639 713 839 914 959 1 119 1 279 1 368 1 405 1 432 1 209 1 240 1 223 1 264 1 322 1 278 1 241 1 137 1 129 1 179 1 011 1 001 1 094 1 165 1 104 1 112 1 055 1 152 1 098 1 035 704 414 252 157 122 92 75 49 33 30 22

59


Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám PSZÁF kód Megnevezés

056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085

74OA56 74OA57 74OA58 74OA59 74OA60 74OA61 74OA62 74OA63 74OA64 74OA65 74OA66 74OA67 74OA68 74OA69 74OA70 74OA71 74OA72 74OA73 74OA74 74OA75 74OA76 74OA77 74OA78 74OA79 74OA80 74OA81 74OA82 74OA83 74OA84 74OA85

71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

086

74OA86

Összesen

Év elején

Belépő

Át(Ki)lépés

Elhalálozás

Szolgáltatás igénybevétele

Egyéb megszűnés**

Év végén

1 a

2 b

3 c

4 d

5 e

6 f

7 g

24 21 22 10 13 9 6 4 2 1 1 0 1 0 1 1 0 2 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0

0 0 2 0 1 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 1 2 0 1 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

24 20 23 8 14 8 5 3 2 1 1 0 1 0 1 1 0 2 0 1 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0

36 086

4 540

1 234

60

673

111

38 548


60


9. számú melléklet Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként 2013. év Szolgáltatás megnevezése Sorszám PSZÁF kód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063

74OC01 74OC1 74OC101 74OC102 74OC103 74OC104 74OC105 74OC106 74OC107 74OC108 74OC109 74OC110 74OC111 74OC112 74OC113 74OC114 74OC115 74OC116 74OC117 74OC118 74OC119 74OC120 74OC121 74OC122 74OC123 74OC124 74OC125 74OC126 74OC127 74OC128 74OC129 74OC130 74OC131 74OC132 74OC133 74OC134 74OC135 74OC136 74OC137 74OC138 74OC139 74OC140 74OC141 74OC142 74OC143 74OC144 74OC145 74OC146 74OC147 74OC148 74OC149 74OC150 74OC151 74OC152 74OC153 74OC154 74OC155 74OC156 74OC157 74OC158 74OC159 74OC160 74OC161

Megnevezés

1 a

Mindösszesen Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76

Egyösszegű szolgáltatás

Év elején

Új igénybevevők

Lejárt

Elhalálozás

2 b

3 c

4 d

8

674

674

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

673 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 1 0 2 0 1 1 0 1 1 1 1 2 0 3 0 4 3 13 54 74 119 125 79 62 54 23 11 12 2 7 1 4 0 0 1 2 0 1


673 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 1 0 2 0 1 1 0 1 1 1 1 2 0 3 0 4 3 13 54 74 119 125 79 62 54 23 11 12 2 7 1 4 0 0 1 2 0 1

Egyéb ok

Év végén

5 e

6 f

7 g

0

0

8

Szolgáltatás évközi megszűnése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

61


Szolgáltatás megnevezése Sorszám PSZÁF kód

Megnevezés

064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087

74OC162 74OC163 74OC164 74OC165 74OC166 74OC167 74OC168 74OC169 74OC170 74OC171 74OC172 74OC173 74OC174 74OC175 74OC176 74OC177 74OC178 74OC179 74OC180 74OC181 74OC182 74OC183 74OC184 74OC185 ......

77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 ......

088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123

74OC2 74OC201 74OC202 74OC203 74OC204 74OC205 74OC206 74OC207 74OC208 74OC209 74OC210 74OC211 74OC212 74OC213 74OC214 74OC215 74OC216 74OC217 74OC218 74OC219 74OC220 74OC221 74OC222 74OC223 74OC224 74OC225 74OC226 74OC227 74OC228 74OC229 74OC230 74OC231 74OC232 74OC233 74OC234 74OC235

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

Év elején

Új igénybevevők

Lejárt

Elhalálozás

1 a

2 b 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 c 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 d 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 éves járadék

3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Egyéb ok 5 e 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén 6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Szolgáltatás évközi megszűnése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

62



124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173

74OC236 74OC237 74OC238 74OC239 74OC240 74OC241 74OC242 74OC243 74OC244 74OC245 74OC246 74OC247 74OC248 74OC249 74OC250 74OC251 74OC252 74OC253 74OC254 74OC255 74OC256 74OC257 74OC258 74OC259 74OC260 74OC261 74OC262 74OC263 74OC264 74OC265 74OC266 74OC267 74OC268 74OC269 74OC270 74OC271 74OC272 74OC273 74OC274 74OC275 74OC276 74OC277 74OC278 74OC279 74OC280 74OC281 74OC282 74OC283 74OC284 74OC285 ......

Megnevezés 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 ......

1 a

Év elején

Új igénybevevők 2 b 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Lejárt

Elhalálozás 4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Egyéb ok 5 e 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén 6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

63

GENERALI Önkéntes Nyugdíjpénztár Szolgáltatás megnevezése Sorszám PSZÁF kód

174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 238 239 240 241 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259

74OC3 74OC301 74OC302 74OC303 74OC304 74OC305 74OC306 74OC307 74OC308 74OC309 74OC310 74OC311 74OC312 74OC313 74OC314 74OC315 74OC316 74OC317 74OC318 74OC319 74OC320 74OC321 74OC322 74OC323 74OC324 74OC325 74OC326 74OC327 74OC328 74OC329 74OC330 74OC331 74OC332 74OC333 74OC334 74OC335 74OC336 74OC337 74OC338 74OC339 74OC340 74OC341 74OC342 74OC343 74OC344 74OC345 74OC346 74OC347 74OC348 74OC349 74OC350 74OC351 74OC352 74OC353 74OC354 74OC355 74OC356 74OC357 74OC358 74OC359 74OC360 74OC361 74OC362 74OC363 74OC364 74OC365 74OC366 74OC367 74OC368 74OC369 74OC370 74OC371 74OC372 74OC373 74OC374 74OC375 74OC376 74OC377 74OC378 74OC379 74OC380 74OC381 74OC382 74OC383 74OC384 74OC385 ……

Megnevezés

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 ……

Év elején

Új igénybevevők

Lejárt

Elhalálozás

1 a

2 b

3 c

4 d

5 éves járadék

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Egyéb ok

5 6 e f Szolgáltatás évközi megszűnése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Év végén 7 g 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

64

GENERALI Önkéntes Nyugdíjpénztár Szolgáltatás megnevezése Sorszám PSZÁF kód

260 261 262 263 264 265 266 267 268 269 270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 280 281 282 283 284 285 286 287 288 289 290 291 292 293 294 295 296 297 298 299 300 301 302 303 304 305 306 307 308 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 344 345

74OC4 74OC401 74OC402 74OC403 74OC404 74OC405 74OC406 74OC407 74OC408 74OC409 74OC410 74OC411 74OC412 74OC413 74OC414 74OC415 74OC416 74OC417 74OC418 74OC419 74OC420 74OC421 74OC422 74OC423 74OC424 74OC425 74OC426 74OC427 74OC428 74OC429 74OC430 74OC431 74OC432 74OC433 74OC434 74OC435 74OC436 74OC437 74OC438 74OC439 74OC440 74OC441 74OC442 74OC443 74OC444 74OC445 74OC446 74OC447 74OC448 74OC449 74OC450 74OC451 74OC452 74OC453 74OC454 74OC455 74OC456 74OC457 74OC458 74OC459 74OC460 74OC461 74OC462 74OC463 74OC464 74OC465 74OC466 74OC467 74OC468 74OC469 74OC470 74OC471 74OC472 74OC473 74OC474 74OC475 74OC476 74OC477 74OC478 74OC479 74OC480 74OC481 74OC482 74OC483 74OC484 74OC485 ……

Megnevezés

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 ……

Év elején

Új igénybevevők

Lejárt

Elhalálozás

1 a

2 b

3 c

4 d

8 éves járadék

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Egyéb ok


Év végén 7 g 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

65



346 347 348 349 350 351 352 353 354 355 356 357 358 359 360 361 362 363 364 365 366 367 368 369 370 371 372 373 374 375 376 377 378 379 380 381 382 383 384 385 386 387 388 389 390 391 392 393 394 395 396 397 398 399 400 401 402 403 404 405 406 407 408 409 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 423 424 425 426 427 428 429 430 431

74OC5 74OC501 74OC502 74OC503 74OC504 74OC505 74OC506 74OC507 74OC508 74OC509 74OC510 74OC511 74OC512 74OC513 74OC514 74OC515 74OC516 74OC517 74OC518 74OC519 74OC520 74OC521 74OC522 74OC523 74OC524 74OC525 74OC526 74OC527 74OC528 74OC529 74OC530 74OC531 74OC532 74OC533 74OC534 74OC535 74OC536 74OC537 74OC538 74OC539 74OC540 74OC541 74OC542 74OC543 74OC544 74OC545 74OC546 74OC547 74OC548 74OC549 74OC550 74OC551 74OC552 74OC553 74OC554 74OC555 74OC556 74OC557 74OC558 74OC559 74OC560 74OC561 74OC562 74OC563 74OC564 74OC565 74OC566 74OC567 74OC568 74OC569 74OC570 74OC571 74OC572 74OC573 74OC574 74OC575 74OC576 74OC577 74OC578 74OC579 74OC580 74OC581 74OC582 74OC583 74OC584 74OC585

Megnevezés

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

1 a 10 éves járadék

Év elején

Új igénybevevők

Lejárt

Elhalálozás

2 b

3 c

4 d

2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Egyéb ok


Év végén 7 g 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

66



432 433 434 435 436 437 438 439 440 441 442 443 444 445 446 447 448 449 450 451 452 453 454 455 456 457 458 459 460 461 462 463 464 465 466 467 468 469 470 471 472 473 474 475 476 477 478 479 480 481 482 483 484 485 486 487 488 489 490 491 492 493 494 495 496 497 498 499 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 510 511 512 513 514 515 516 517

74OC6 74OC601 74OC602 74OC603 74OC604 74OC605 74OC606 74OC607 74OC608 74OC609 74OC610 74OC611 74OC612 74OC613 74OC614 74OC615 74OC616 74OC617 74OC618 74OC619 74OC620 74OC621 74OC622 74OC623 74OC624 74OC625 74OC626 74OC627 74OC628 74OC629 74OC630 74OC631 74OC632 74OC633 74OC634 74OC635 74OC636 74OC637 74OC638 74OC639 74OC640 74OC641 74OC642 74OC643 74OC644 74OC645 74OC646 74OC647 74OC648 74OC649 74OC650 74OC651 74OC652 74OC653 74OC654 74OC655 74OC656 74OC657 74OC658 74OC659 74OC660 74OC661 74OC662 74OC663 74OC664 74OC665 74OC666 74OC667 74OC668 74OC669 74OC670 74OC671 74OC672 74OC673 74OC674 74OC675 74OC676 74OC677 74OC678 74OC679 74OC680 74OC681 74OC682 74OC683 74OC684 74OC685

Megnevezés

Összesen 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

1 a 25 éves járadék

Év elején

Új igénybevevők

Lejárt

Elhalálozás

2 b

3 c

4 d

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Egyéb ok


Év végén 7 g 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

67

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár évi éves beszámolójához

Recommend Documents