Výroční zpráva
2014
Výroční zpráva
2014
Jaký byl nejen pro nás rok 2014
© AIMTEC, 2015
3
Kdo je AIMTEC
15
S jakými zákaznickými příběhy se setkáváme
21
Jak a čím řídíme projekty
27
S kým spolupracujeme
31
Jaký je náš marketing směrem k zákazníkům
35
Jak vnímáme společenskou odpovědnost
39
Kdo je naším hlavním hnacím motorem
43
AIMTEC a. s., zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka
47
AIMTEC Outsourcing s.r.o., účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele
73
AIMTEC Consulting s.r.o., účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele
87
Obsah
Jaký byl nejen pro nás rok 2014
Dámy a pánové, kolegyně a kolegové, obchodní partneři,
Obrat
rok 2014 přinesl řadu důležitých událostí u nás i ve světě. V České republice začal od Nového roku platit nový občanský zákoník, ve Strakově akademii usedl nový předseda vlády, konaly se volby do Evropského parlamentu a proběhly volby do Senátu Parlamentu České republiky, volby do zastupitelstev obcí a hlavního města. Ve světě vypukly naplno nepokoje na Ukrajině, poloostrov Krym byl oficiálně připojen k Rusku, na Slovensku byl zvolen nový prezident, Lotyšsko se stalo členem eurozóny a Skotsko zůstalo součástí Spojeného království. V USA získali většinu v obou komorách Kongresu republikáni a Čína podle statistiků Mezinárodního měnového fondu vystřídala USA v roli největší světové ekonomiky. Rok 2014 byl významný i pro sportovce a jejich příznivce. V ruském městě Soči se uskutečnily zimní olympijské hry a v Brazílii proběhlo mistrovství světa ve fotbale. Nejen zmíněné události ve větší či menší míře ovlivnily naše podnikání, naše zákazníky, naše partnery i naše zaměstnance.
CZK
Pro společnost AIMTEC byl rok 2014 velice zdařilý a úspěšný. Společně s našimi zákazníky a partnery jsme realizovali řadu zajímavých projektů. Přesto jsme někdy nevyužívali všechny nabízené možnosti. Nepřijímali jsme státní zakázky a dovolili jsme si nespolupracovat s firmami, se kterými nesdílíme společné hodnoty. Mezi naše zákazníky v roce 2014 patřily především významné společnosti z automobilového průmyslu, plastikářské výroby, velkoobchodu a distribuce nápojů a poskytovatelů softwaru. Celkový konsolidovaný obrat skupiny AIMTEC za rok 2014 dosáhl 184,9 milionu Kč. Oproti předchozímu roku 2013 vzrostl o 31,3 %. Zisk před zdaněním činil pro naši skupinu 24,3 milionu Kč. Klíčovým zdrojem naší společnosti jsou jednoznačně lidé. V průběhu roku 2014 jsme neustále posilovali náš tým o zkušené a schopné zaměstnance. Získali jsme do našich řad posily z významných automobilových nebo strojírenských
5
6
184 973 143
2014
140 907 316
2013
121 039 368
2012
firem. Uzavřeli jsme také důležité partnerství se vzdělávací institucí ŠKODA AUTO Vysoká škola. Velkou skupinu nových nástupů tak tvořili absolventi škol. Na konci roku se počet zaměstnanců zastavil na čísle 131 pracovníků. Oproti roku 2013 vzrostl o 26 %.
Zaměstnanci počet 131
2014
104
2013
91
2012
Působnost napříč světadíly Na celkovém obratu se v roce 2014 významnou měrou podílel zahraniční obchod. Obrat mimo Českou republiku činil 56 %. Společnost AIMTEC tak kromě silné pozice na lokálním trhu zároveň upevnila a posunula svoji pozici na trhu evropském a získala další zákazníky i mimo evropský kontinent. Mezi hlavní odbytiště patřilo Německo následováno Slovenskem, Maďarskem, Polskem a pro nás novým teritoriem – Čínou.
Teritoriální působnost 2014
Česká republika
Německo
Slovensko
Ostatní
44 %
42 %
6%
8%
2013
Česká republika
Německo
Slovensko
Ostatní
49 %
33 %
11 %
7%
2012
Česká republika
Německo
Slovensko
Ostatní
59 %
22 %
13 %
6%
Divize pod drobnohledem Zkratkami DCI, SAP, EDI a ASP jsou označovány čtyři hlavní produktové divize společnosti AIMTEC. Jejich vyvážené rozdělení předznamenává stabilitu společnosti, přičemž na obratu měla v roce 2014 největší podíl divize DCI, a to rovných 40 %. Pokračovali jsme v úspěšném trendu a profilování se na trhu jako největší a nejaktivnější dodavatel WMS (Warehouse Management System) na českém a slovenském trhu. Během roku jsme nastartovali přes 20 nových projektů na našem i evropském území. Řešení WMS v rámci produk-
tu bylo implementováno u společností z různých segmentů podnikání. V sektoru automobilového průmyslu a strojírenské výroby se jednalo například o společnosti DENSO MANUFACTURING HUNGARY LTD., ŠKODA TRANSPORTATION nebo Avire. V oblasti distribuce jsme nasadili řešení pro řízení logistiky ve společnostech COVERIS RIGID FRANCE, CWJ24, MARTEK MEDICAL nebo RM Corporation. Z logistických společností se staly našimi zákazníky firmy ESA a NIKA Chrudim.
land SE & Co. KG, LABAL, Mieschke Hofmann und Partner nebo Tangram TeleOffice. U prvně zmiňované společnosti se AIMTEC dlouhodobě podílí na podpoře evropských zákazníků. EDI podporovala zákazníky Matador, Henniges Hranice, Toyoda Gosei Czech, SAPE Bohemia, Yapp Automotive Parts a Rehau. Získala nové zákazníky na produkt ClouEDI, například společnost Agor Tech. ClouEDI představuje službu, která umožňuje automatizované zpracování zpráv přímo v ERP sytému zákazníka. Výhodou tohoto řešení pro zákazníka jsou nízké investice do rozvoje vlastního softwaru, hardwaru a lidí. Administrace a monitoring elektronické komunikace probíhá u dodavatele.
Další oblastí pokrytou DCIx je systém MES (Manufacturing Execution System) pro sběr a vyhodnocování dat z výroby. Kromě společnosti Futaba Czech nebo ŠKODA ELECTRIC jsme v roce 2014 zahájili významnou spolupráci s německým koncernem Eissmann Group Automotive. Předmětem dodávky je řešení DCIxMES pro sledování kritických dílů v závodech v Německu, na Slovensku, v České republice, Maďarsku, Mexiku a USA. Ve výběrovém řízení jsme obstáli před domácí německou konkurencí. Dalšími projekty byla například implementace řešení DCIxJIT ve společnosti HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA pro systémové zajištění JIS dodávek do AUDI v režimu označovaném jako Perlenkette. V uplynulém roce jsme také odstartovali projekt ve společnosti IAC Group v Lozornu, která se rozhodla využít technologii Pick by Light pro vychystávání dveřních dílů pro osobní automobily AUDI, které se vyrábí v automobilce VW v Bratislavě.
Další úspěšnou divizí v roce 2014 byla divize SAP, která se podílela na celkovém obratu společnosti 22 %. Její obrat tak oproti roku 2013 vzrostl o 1 %. Významný projekt jsme realizovali pro český závod čínské společnosti Yapp Automotive Parts Co, Ltd. Předmětem dodávky bylo nastavení čínské šablony podnikového informačního systému SAP pro oblasti financí, controllingu, podpory prodeje a skladového hospodářství a logistiky. Ve společnosti Frauenthal Automotive v Hustopečích u Brna jsme dokončili projekt implementace korporátní šablony SAP ERP od rakouské mateřské společnosti. Společnost Alfmeier Präzision AG nasadila specializovaný nástroj pro řízení logistiky SappyWMS a kvality SappyQMS. Nadále také pokračovala spolupráce se společností Steel Center Europe. Jednalo se o řízení výroby a logistiky v SAP ERP včetně napojení na EDI komunikaci. V české pobočce indické společnosti PMP PAL International jsme zahájili nasazení řešení SappyCar s plánovaným roll-outem do mexické pobočky. Dále jsme rozšířili řešení pro řízení skladů SappyWMS do další pobočky Pepsi, tentokrát v Polsku. Ve společnosti WITTE Nejdek proběhl workshop, analýza a nastavení plánování v MRPII. Do společnosti BORGERS CS byly dodávány služby v SAP ERP.
V divizi DCI jsme také připravili řadu novinek. Jednou z nich je například reporting, který představuje důležitý zdroj informací pro tvorbu analýz a zodpovědné rozhodování managementu společnosti. Sada grafů a tabulek umožňuje sledovat, měřit a vyhodnocovat efektivitu v oblasti skladové logistiky. Divize EDI se podílela na celkovém obratu společnosti 32 %. EDI se zabývá konzultační činností a současně také realizuje nearshore outsourcingové projekty pro řadu významných globálních klientů, kteří se pohybují v oblasti poskytování B2B služeb. Jedná se například o společnosti SAP Deutsch-
Čtvrtý pilíř v podobě divize Asprova získal nové zákazníky a podporoval stávající. V roce 2014 tak Asprova participovala na celkovém obratu 4 %. Japonský systém pro po7
8
kročilé plánování a řízení výroby zvolila ve svých výrobních prostorech společnost Futaba, která působí v automobilovém průmyslu. Další rozvoj APS systému pokračoval ve společnostech Magna (například v závodě v Maďarsku), Devro a Metaldyne.
Podíl divizí na obratu 2014
DCI
EDI
SAP
Asprova
40 %
32 %
22 %
4%
2013
EDI
DCI
SAP
Asprova
37 %
34 %
21 %
7%
2012
DCI
EDI
SAP
Asprova
36 %
29 %
28 %
5%
Nová partnerství Dobré vztahy s obchodními partnery jsou pro nás důležitým faktorem. Partnerství s nimi přináší nejen nám, ale převážně našim zákazníkům trvalé hodnoty a pomáhá jim v jejich kon-
kurenceschopnosti na trhu. V roce 2014 jsme uzavřeli partnerství s firmou IPOL GmbH v oblasti APS systémů a podíleli se na vzniku nového spolku v oblasti logistiky pod označením SKLAD. Společně se společností Tangram TeleOffice jsme založili německou firmu aitto GmbH pro poskytování služeb a produktů obou společností převážně na německém trhu. Dále připravujeme spolupráci s významnými hráči – společnostmi WSW Software GmbH a Infosys Lodestone – a budeme pokračovat v rozvoji vztahů s firmou EQ System. Vize a cíle do budoucna Naší vizí je být nejlepší na evropském trhu v tom, co děláme, a všechny naše kroky směřují k tomuto cíli. Snažíme se, aby všichni ve firmě táhli za jeden provaz, neustále se rozvíjeli a neustrnuli na místě. Vrcholový management v čele s majiteli si uvědomuje, že hnacím motorem společnosti AIMTEC jsou lidé, proto se snaží je nadchnout pro stejnou věc a každého z nich maximálně podporovat. Majitelé ani v budoucnu neuvažují o prodeji společnosti a na jejím řízení se hodlají dále aktivně spolupodílet. V roce 2015 chceme i nadále pokračovat v inovacích a sledování nejmodernějších trendů tak, abychom zákazníkovi navrhli a dodali ta nejlepší řešení. V oblasti integrace, výrobě a logistice probíhá revoluce, chceme proto být u toho a měnit nabízené příležitosti v zisk náš i zákazníkův. Stále více výrobních společností hledá jedno integrované řešení, které na úrovni dílny komplexně řeší celou problematiku a doplní již zavedený ERP systém. Příkladem je MOM (Manufacturing Operations Management), kde je v rámci jednoho systému řešeno řízení specializované expedice (JIS/JIT/TMS), řízení intralogistiky (WMS), řízení výroby (MES), řízení kvality (QMS), řízení údržby (EAM) a pokročilé plánování (APS). Cestu spatřujeme právě v iniciativě pod názvem Industry 4.0, kterou ve velké míře podporují například vlády v Německu a ve Velké Británii. Hlavní myšlenka spočívá v tom, že spolu specializované decentralizované autonomní systémy komunikují a vyměňují si informace. Vše je integrované a data jsou přístupná v reálném čase. S tím souvisí také pojem IoT (In-
Vybrané konsolidované finanční ukazatele za skupinu AIMTEC
ternet of Things), který představuje síť fyzických objektů, jež jsou propojené a schopné spolu komunikovat. Nový způsob v oblasti přenosu dat ve skladu, ve kterém vidíme velký potenciál do budoucna, představuje augmented reality neboli rozšířená realita. Jde o relativně nový způsob, jak pomocí malého monitoru před okem prezentovat obrazová data uživateli.
Rozvaha AKTIVA
V roce 2015 plánujeme i nadále rozšiřovat naši působnost v zahraničí. Klíčovým partnerem zůstává Německo, ale směřujeme také k projektům v dalších zemích, nejen na starém kontinentu. Důležitá je pro nás následná podpora zákazníků. Projekty řídíme z jednoho místa, kterým je sídlo společnosti v Plzni. Nesmíme opomenout zmínit ani rozvoj, vzdělávání a podporu našich zaměstnanců a snahu o šíření naší vize do všech článků společnosti. Rádi bychom touto cestou poděkovali zaměstnancům firmy AIMTEC za jejich profesionální práci a úsilí, které vynakládají ku prospěchu celé společnosti. Zároveň děkujeme všem obchodním partnerům, kteří s námi v uplynulém, na události hodně bohatém, roce 2014 spolupracovali. Všem přejeme úspěšný rok 2015.
Ing. Roman Žák Předseda představenstva AIMTEC a. s.
tis. Kč
AKTIVA CELKEM
B.
2013 Brutto
Korekce
Netto
Netto
145 276
-45 727
99 549
71 149
Dlouhodobý majetek
67 753
-45 596
22 157
20 306
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
37 435
-30 959
6 476
7 005
3.
Software
37 435
-30 959
6 476
6 696
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
0
309
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
30 318
-14 637
15 681
13 301
2.
Stavby
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
B. III. B. III. 1
0
0
0
0
30 318
-14 637
15 681
13 301
Dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
Podíly v ovládaných a řízených osobách
0
0
0
0
C.
Oběžná aktiva
67 089
-131
66 958
43 204
C. I.
Zásoby
904
0
904
626
5.
Zboží
904
0
904
626
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
214
0
214
213
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
214
0
214
213
C. III.
Krátkodobé pohledávky
37 918
-131
37 787
32 244
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
36 899
-131
36 768
29 999
4.
Pohledávky za společníky, členy družstev a za účastníky sdružení
0
0
0
0
6.
Stát – daňové pohledávky
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
8.
Dohadné účty aktivní
9.
Jiné pohledávky
28
0
28
117
743
0
743
715
67
0
67
1 316
182
0
182
97
28 053
0
28 053
10 121
103
0
103
67
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
C. IV. 1.
Peníze
2.
Účty v bankách
27 950
0
27 950
10 054
D. I.
Časové rozlišení
10 434
0
10 434
7 639
D. I. 1.
Náklady příštích období
1 316
0
1 316
206
3.
Příjmy příštích období
9 118
0
9 118
7 433
Ing. Jaroslav Follprecht Místopředseda představenstva AIMTEC a. s.
9
2014
10
PASIVA
2014
tis. Kč
2014
2013
2013
Netto
Netto
PASIVA CELKEM
99 549
71 149
I.
Tržby za prodej zboží
26 556
14 154
A.
Vlastní kapitál
44 679
25 448
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
19 115
9 594
A. I.
Základní kapitál
1 100
1 100
+
Obchodní marže
7 441
4 560
A. I. 1.
Základní kapitál
1 100
1 100
II.
Výkony
162 256
126 487
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
310
310
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
160 915
126 787
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
310
310
3.
Aktivace
A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
24 038
10 872
B.
Výkonová spotřeba
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
24 038
10 872
B. 1.
Spotřeba materiálu a energie
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
19 231
13 166
B. 2.
Služby
B.
Cizí zdroje
42 038
35 098
+
B. II.
Dlouhodobé závazky
6 415
6 088
C.
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
0
0
C. 1.
9.
Jiné závazky
5 516
5 478
C. 2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
10
Odložený daňový závazek
899
610
C. 3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
B. III.
Krátkodobé závazky
30 185
24 739
C. 4.
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
6 442
6 244
D.
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
0
4
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
5.
Závazky k zaměstnancům
7 886
6 416
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
4 545
3 771
G.
7.
Stát – daňové závazky a dotace
6 917
4 062
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
2 789
3 237
IV.
1 602
1 001
H.
4
4
10.
Dohadné účty pasivní
11.
Jiné závazky
tis. Kč
1 341
0
4 3421
34 728
7 352
7 724
36 069
27 004
Přidaná hodnota
126 275
96 266
Osobní náklady
91 867
73 697
Mzdové náklady
66 107
53 467
887
84
22 137
18 274
Sociální náklady
2 736
1 872
Daně a poplatky
711
523
8 219
7 481
168
207
93
3
Ostatní provozní výnosy
913
2 539
Ostatní provozní náklady
407
606
26 060
16 755
0
0
*
Provozní výsledek hospodaření
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
5 439
4 271
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
5 439
4 271
X.
Výnosové úroky
820
1
Nákladové úroky
434
343
Ostatní finanční výnosy
509
1 512
C. I.
Časové rozlišení
12 831
10 603
N.
C. I. 1.
Výdaje příštích období
165
352
XI.
2.
Výnosy příštích období
12 667
10 251
11
12
O.
Ostatní finanční náklady
1 848
1 870
*
Finanční výsledek hospodaření
-1 773
-700
Q.
Daň z příjmu za běžnou činnost
5 056
2 889
Q. 1.
- splatná
4 767
2 599
2.
- odložená
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
19 231
13 166
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
24 287
16 056
289
290
19 231
13 166
Pozn.: Neauditované údaje
13
14
Kdo je AIMTEC
Struktura
Profil
Skupina AIMTEC se skládá ze tří společností – jedné akciové a dvou společností s ručením omezeným.
AIMTEC je úspěšná, dynamicky rostoucí česká společnost s mezinárodním přesahem. Působnost společnosti není omezena na tuzemský trh, více než polovina obratu je vytvářena v zahraničí. Sídlo společnosti s klíčovým týmem se nachází v Plzni, odkud zajišťují zkušení zaměstnanci plnou podporu všem zákazníkům. AIMTEC je lídrem na trhu v oblasti poskytování IT řešení pro automobilový průmysl, výrobní, logistické a distribuční firmy. Již téměř dvacet let pomáhá AIMTEC firmám nalézat a zavádět řešení postavená na moderních technologiích, a tím zvyšovat jejich konkurenceschopnost.
AIMTEC a. s.
AIMTEC Consulting s.r.o.
Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: akciová společnost Identifikační číslo: 25201816
Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 26320975
Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl B, vložka 558. Datum vzniku: 23. července 1996
Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 13476. Datum vzniku: 16. ledna 2001
AIMTEC posouvá hranice využití IT systémů pro zlepšování výroby a logistiky – oblastí, které mohou být pro firmy zdrojem úspor a výdělků. Společnost se snaží své služby, produkty, přístupy a řešení neustále vyvíjet a postupně zlepšovat. AIMTEC není centrálně řízená korporátní firma, která by byla podřízena kvartálním výkazům. Společnost je stále v českých rukou. V současné době má přes 130 zaměstnanců.
Zákazníci dle odvětví AIMTEC Outsourcing s.r.o.
2014
Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 26127407 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 14356. Datum vzniku: 9. listopadu 1999
Automobilový průmysl
Strojírenství 22 %
Plastikářský průmysl
Distribuce
Logistika
Ostatní
15 %
7%
5%
Distribuce
Logistika
Ostatní
13 %
6%
4%
Distribuce
Logistika
Ostatní
13 %
7%
3%
19 %
32 %
2013
Automobilový průmysl
Strojírenství 23 %
Plastikářský průmysl 23 %
31 %
2012
Strojírenství 30 %
17
Automobilový průmysl
Plastikářský průmysl
27 %
20 %
18 21
21
Komplexní řešení
Hlavní zaměření
B2B komunikace TradeSync Integration Manager, ClouEDI, služby v oblasti EDI (Mapping Factory, Application Management, Roll-out)
Navržené a doporučené procesy je nutné u zákazníků podpořit softwarovými nástroji. Tak jako má malíř plátno, mají lidé v AIMTECu ke své práci software. Portfolio společnosti AIMTEC je velmi široké, jdoucí napříč logistickými a výrobními procesy ve společnostech. O jaké řešení se konkrétně jedná, upřesňuje následující přehled produktů a služeb:
2014
Konzultace
Software
Hardware
Software v cloudu
63 %
26 %
10 %
1%
2013
Konzultace
Software
Hardware
71 %
20 %
9%
2012
Software
Hardware
65 %
28 %
7%
2014 Oblast
APS systém Asprova pro pokročilé plánování a řízení výroby Poradenství, konzultace, implementace, procesní optimalizace a systémová integrace
Sappy – řešení pro logistiku a výrobu a odvětvová řešení v podnikovém informačním systému SAP ERP: SappyWMS – pokročilé řízení skladů SappyMES – detailní evidence výroby SappyQMS – komplexní řízení kvality SappyCar – pro výrobce a dodavatele v automobilovém průmyslu SappyManufacturing – pro výrobní společnosti
mil. CZK
Logistika
68,85
B2B integrace
52,38
Řízení výroby
48,53
Ostatní
15,21
2013 Oblast
mil. CZK
Logistika
51,34
B2B integrace
43,35
Řízení výroby
27,52
Ostatní
18,70
2012
DCIx – řešení pro integraci celého dodavatelsko-odběratelského řetězce, které se skládá z těchto oblastí: Konzultace
Projekty dle oblastí ve firmě
Oblast
DCIxWMS – on-line řízení logistických činností ve skladech DCIxJIT/JIS – řízení sekvenčních dodávek a odvolávek DCIxPortal – komunikace s dodavateli DCIxMES – detailní evidence a řízení výroby DCIxLean – podpora štíhlých principů (kanban, Heijunka) DCIxQMS – řízení kvality
19
mil. CZK
Logistika
43,71
B2B integrace
30,50
Řízení výroby
28,53
Ostatní
18,30
20 23
23
S jakými zákaznickými příběhy se setkáváme
S jakými zákaznickými příběhy se setkáváme V roce 2014 AIMTEC dále významně rozšiřoval své zákaznické portfolio. Pomáhal společnostem s procesy v diskrétní zakázkové a sériové výrobě a v logistice od příjmových vrat až po expedici. Soustředil se i na firmy zabývající se distribucí, například v oblasti nápojů. Zároveň jednotlivé firmy propojil pomocí elektronické komunikace, aby spolu všichni hovořili stejnou řečí. Umožnil společnostem inspirovat se z různých oblastí, byť někdy zdánlivě zcela vzdálených a nesouvisejících. Společnost AIMTEC expandovala na domácí i zahraniční trh. Kromě zákazníků na území České republiky poskytovala
výraznou měrou své produkty a služby na Slovensku, v Německu, Polsku, Belgii, Maďarsku, Rumunsku, USA, Rusku, Číně nebo ve Velké Británii, Francii a Švýcarsku.
ale i prostřednictvím partnerů. V roce 2013 bylo uzavřeno partnerství s polskou firmou EQ System Sp. z o.o. z Polska. EQ System se stal partnerem společnosti AIMTEC v prodeji a implementaci informačního systému DCIxLite. V roce 2014 realizovala společnost EQ System řadu zajímavých projektů, například pro firmy Drukarnia ELLERT, Amhil Europa nebo Mirometr.
Neopomenutelným klientem je německá společnost SAP Deutschland SE & Co. KG, ve které AIMTEC pomáhá zavádět a podporovat EDI procesy. Se zákazníky této velké společnosti komunikujeme napřímo a poskytujeme jim podporu v režimu 24/7. Jedním z důvodů, proč si SAP vybral AIMTEC k dlouhodobé spolupráci, je součinnost na nestandardních procesech vyžadující hluboké odborné znalosti.
Reference v roce 2014 Výrobní společnosti, automobilový průmysl – Alfmeier, Avire, Agor Tech, DENSO MANUFACTURING HUNGARY LTD., Eissmann Group Automotive, Frauenthal Automotive, Futaba Czech, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA, IAC Group, MATADOR Automotive Vráble, PMP PAL International, Steel Center Europe, ŠKODA ELECTRIC, ŠKODA TRANSPORTATION, TRCZ, Yapp Automotive Parts Co., Ltd.
Řešení společnosti AIMTEC se prodávají nejen napřímo,
Spotřební zboží, velkoobchod a distribuce – ASBISC ENTERPRISES PLC, COVERIS RIGID FRANCE, CWJ24, KOH-I-NOOR HARDTMUTH, MARTEK MEDICAL, Pepsi Cola General Bottlers Poland, Profimed, RM Corporation, SPORTISIMO Logistické společnosti – ESA, EWALS CARGO CARE, NIKA Chrudim B2B integrace – LABAL (pro BMW), Mieschke Hofmann und Partner, SAP Deutschland SE & Co. KG
Vybrané projekty v detailu Agor Tech – ClouEDI Plastikářská společnost Agor Tech, dodávající významným výrobcům z oblasti automobilové produkce, komunikuje se svými zákazníky pomocí řešení ClouEDI. Společnost si díky ClouEDI vyměňuje se svými partnery odvolávky VDA4905 a DELFOR, ASN zprávy VDA4913 a DESADV, objednávky ORDERS a změny objednávek ORDCHG. ClouEDI ve společnosti Agor Tech je plně integrováno na stávající podnikový informační systém. DENSO MANUFACTURING HUNGARY LTD. – DCIxWMS V maďarské pobočce koncernu DENSO byl zahájen projekt řízení materiálového skladu, skladu hotových výrobků a práce s obaly pomocí logistického řešení DCIxWMS. Přínosem řešení byla rychlá realizace, eliminace chyb a ručního přepisování. DCIxWMS byl integrován na podnikový informační systém CIGMA. Eissmann Group Automotive – DCIxMES Společnost Eissmann Group Automotive, působící v automobilovém průmyslu, sleduje kritické díly ve svých závodech pomocí informačního systému DCIxMES od společnosti AIMTEC. První projekty se rozběhly v roce 2014 v centrále v Bad Urachu pro závody Holič na Slovensku a Gera v Německu. V dalším roce se plánují projekty pro závod v americkém Pell City a dalších 10 výrobních linek v Německu, České republice, Maďarsku, Mexiku, Číně, USA a na Slovensku. Frauenthal Automotive – SAP ERP Společnost Frauenthal Automotive v Hustopečích u Brna nasadila podnikový informační systém SAP. Na implementaci korporátní šablony od rakouské mateřské společnosti spolupracovala s firmou AIMTEC. Konkrétně se jednalo o oblast financí, majetku, controllingu, nákupu, prodeje a plánování výroby. První fáze spolupráce spočívala v provádění GAP neboli diferenčních analýz, kdy se popisoval stávající stav, stanovily se cíle a určily se rozdíly mezi procesy v závodě
23
24 27
27
v Hustopečích a šablonou z centrály. Ve druhém kroku se jednalo o nasazení navrhovaných řešení po konzultaci s klíčovými uživateli. Futaba Czech – DCIxMES, DCIxWMS, Asprova Společnost Futaba v Havlíčkově Brodě nasadila systém DCIxMES pro značení dílů přímo na výrobní lince. Tento požadavek dostala Futaba od svého zákazníka, firmy Faurecia. Na výrobek se tiskne přímo ve výrobě štítek, který jednoznačně identifikuje každý vyrobený kus. Součástí projektu bylo také rozšíření a upgrade současného systému pro řízení skladů a logistiky DCIxWMS. V roce 2014 byl ve společnosti Futaba rovněž zahájen projekt pro pokročilé řízení a plánování výroby pomocí japonského systému Asprova. HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA – DCIxJIT Výrobce interiérových komponent, společnost HANIL E-HWA, získal na sklonku roku 2014 významný projekt na dodávky JIT/JIS pro nové modely A4 a A5 do automobilky AUDI. Ke spolupráci firma oslovila společnost AIMTEC, se kterou již v minulosti realizovala projekty implementace WMS pro řízení logistických procesů ve 4 závodech na Slovensku, v České republice a Polsku. Stávající systém pro skladové hospodářství DCIxWMS se tak rozšířil o řešení DCIxJIT pro systémové zajištění JIS dodávek do AUDI v Neckarsulmu, tzv. koncept Perlenkette. ŠKODA TRANSPORTATION – DCIxWMS Evropský výrobce vozidel pro městskou a železniční dopravu, společnost ŠKODA TRANSPORTATION, nasadil řešení DCIxWMS pro řízení složité interní logistiky v prostředí zakázkové strojírenské výroby. Požadavkem bylo vybudovat systém pro správu skladů a logistiky, který bude schopen řídit různorodý sklad s mnoha položkami a zároveň bude integrován na všechny současné systémy – DCIxMES, ERP, systém na podporu kvality a docházkový systém.
SAP Deutschland SE & Co. KG – vývojové služby EDI Společnost AIMTEC je dodavatelem specializovaných služeb pro centrálu koncernu SAP sídlící v německém Walldorfu. Konkrétně je AIMTEC vnímán jako vývojové a podpůrné centrum pro službu společnosti SAP pod názvem SAP II – SAP Information Interchange OnDemand. Tým specialistů společnosti AIMTEC pomáhá vyvíjet tento B2B produkt pro podniky působící na celosvětovém trhu.
Yapp Automotive Parts Co., Ltd. – SAP ERP, TradeSync Integration Manager Čínská společnost YAPP vyrábějící palivové nádrže si vybrala jako svého dodavatele firmu AIMTEC pro dva projekty. První se vztahoval k podpoře nasazení čínské šablony SAP ERP pro závod v Plazech v České republice. Předmětem dodávky bylo nastavení systému pro oblasti finance, controlling, podpora prodeje, skladové hospodářství a logistika, plánování výroby a majetek. V druhém projektu se jednalo o zajištění elektronické komunikace mezi společností YAPP a významnými automobilkami. Pro komunikaci byl využit nástroj TradeSync Integration Manager. Právě zmiňovaný nástroj se bude nasazovat v roce 2015 pro EDI komunikaci a bude probíhat implementace modulu pro obchod a distribuci v SAP v americké pobočce YFS Automotive Systems, Inc. v Tennessee, v USA. CWJ24 – DCIxWMS Poskytovatel logistických služeb CWJ24, a.s., řídí brněnské distribuční centrum pomocí informačního systému DCIxWMS. Řešení DCIxWMS umožňuje podrobnější sledování skladových pohybů, poskytuje lepší uspořádání zboží v regálovém skladě a zpřehledňuje práci s přijímanými paletami. Součástí projektu byla také příprava procesů pro vytváření reklamních a akčních balíčků, tzv. kitting, tvorbu marketingového materiálu, úpravy prodejních stojanů a přípravu speciálních akcí typu GWP (Gift with Purchase) a PWP (Product with Purchase). NIKA Chrudim – DCIxWMS Dopravní společnost NIKA Chrudim nasadila řešení DCIxWMS pro řízení logistiky zákazníků ve dvou průmyslových halách. Jednalo se o lokace v Liberci a Opočínku u Pardubic. V systému provádí a řídí nastavení avizovaného/neavizovaného příjmu na sklad s tiskem etiket, kontrolu kvality, zaskladnění nebo přeskladnění s nabídkou zóny. Součástí dodávky byla také integrace s EDI systémem zákazníka.
25
26 29
29
Jak a čím řídíme projekty
Jak a čím řídíme projekty
Práce na projektech a rozvoj
Pro přehledné, účelné a dokonalé řízení a správu projektů využívá společnost AIMTEC vlastní informační systém s názvem Bonanza. Při jeho tvorbě a vývoji čerpal AIMTEC ze svých bohatých zkušeností a know-how získaného ze stovek projektů u zákazníků. Systém neustále zdokonaluje tak, jak vyžadují zákazníci a co si žádá nestálé ekonomické prostředí.
AIMTEC se zaměřuje na obě oblasti. Velkou měrou poskytuje projektové zákaznické aktivity zahrnující práce na projektech a podporu zákazníků. Zároveň klade důraz na rozvojové aktivity. Neustále tak inovuje, přichází na trh s novinkami a sleduje trendy. Výsledkem tohoto trendu je čas, který stráví zaměstnanci z vývoje na rozvoji produktu, aby vyhověli požadavkům zákazníků. Navrženou funkcionalitu pak integrují jako standard do celkového řešení.
2014
Součástí práce na tomto projektu je i vývoj nového helpdesku pod označením ServiceDesk. Nová aplikace zkvalitní od roku 2015 systém pro zadávání požadavků od zákazníků, umožní ovládání aplikace pomocí mobilních zařízení a zvýší uživatelské pohodlí.
Rozvoj produktu
Projektové zákaznické aktivity
30 %
14 % podpora a 56 % projekty
70 %, z toho
2013
Certifikace IPMA V roce 2014 proběhlo další vzdělávání zaměstnanců v oblasti řízení projektů. Certifikaci v rámci programu IPMA obdrželi úspěšně 4 vedoucí projektu. Cílem školení bylo nejen prohloubit znalosti v oblasti projektového řízení, ale zároveň sjednotit metodologii a terminologii v oblasti projektového řízení. V roce 2015 se plánuje založení projektové kanceláře, která bude garantem jednotnosti a kvality řízení projektu napříč jednotlivými divizemi.
Rozvoj produktu
Projektové zákaznické aktivity
29 %
15 % podpora a 56 % projekty
71 %, z toho
2012
Zákaznický vývoj Na trhu dostupné projektové nástroje jsou většinou zaměřené buď na vývoj, nebo na dodávku systému s tím, že převážná většina z nich vychází z předpokladu, že celý systém bude vyvíjen. Pomíjí se skutečnost, že systém je již vyvinut a je potřeba jej implementovat a na míru vyvinout doplňky podle specifik zákazníka, jež poskytnou konkurenční výhody. Systém Bonanza poskytuje nástroje pro konzultanty i vývojáře. Konzultant tak nemusí pracovat ve dvou systémech, čímž se výrazně zjednodušuje jeho práce. Konzultant se stará o procesní šablony a vývojář má na starosti pouze nové procesy, které je potřeba specifikovat podle konkrétních požadavků zákazníka.
Rozvoj produktu
Projektové zákaznické aktivity
25 %
17 % podpora a 58 % projekty
75 %, z toho
Pozn.: Data jsou za divizi DCI.
29
30 33
33
S kým spolupracujeme
S kým spolupracujeme Spolek SKLAD Společnost AIMTEC se stala jedním ze zakládajících partnerů Spolku Kompetentních Logistiků a Dodavatelů SKLAD, který představuje nezávislou iniciativu předních dodavatelů působících v oblasti logistiky a výroby. Svým klientům je spolek schopen zajistit dodavatele a poskytnout poradenství v oblasti nemovitostí, regálových systémů, dopravníků pro sklady a výrobu, manipulační techniky, automatizace skladu, informačních systémů, zařízení pro identifikaci a sběr dat, financování nebo outsourcingu zaměstnanců. Členem spolku je kromě společnosti AIMTEC také realitně-konzultantská společnost 108 AGENCY, renomovaná společnost v oboru průmyslové automatizace a regulovaných pohonů BLUMENBECKER Prag, logistická společnost JK Logistika, dále dodavatel komplexních automatizovaných systémů manipulace LogTech, Zebra (dříve Motorola), jejíž specializací je výroba snímačů čárových kódů, mobilních terminálů, RFID a síťových prvků, přední dodavatel manipulační techniky STILL a společnost STOW, která je jedním z vedoucích světových výrobců regálových systémů.
konverzí pro nové zprávy i komplexní správou EDI produktů. Zároveň nabízí převzetí úplné kontroly nad EDI systémem a infrastrukturou bez ohledu na konkrétní softwarové řešení a diverzitu EDI systémů. Nastavení, migrace, monitoring, kontrola a úprava EDI systémů umožňují maximalizovat efektivitu řešení, a zákazník se tak může soustředit na svoje klíčové činnosti. Společnost má vlastní webové stránky v českém, německém a anglickém jazyce www. aitto.de.
Další partneři Významným partnerem v roce 2014 byla také společnost IPOL GmbH. Hlavním cílem spolupráce mezi společností AIMTEC a IPOL je především nabízet a poskytovat společné a koordinované poradenské služby v oblasti APS systému Asprova a dalších softwarových systémů a plánovacích nástrojů obou partnerů. V roce 2015 plánujeme zahájit spolupráci se společností WSW Software GmbH a Infosys Lodestone.
Společnost aitto GmbH Společnost AIMTEC uzavřela ke konci roku 2014 smlouvu s německou firmou TTO Tangram TeleOffice. Předmětem této smlouvy je založení nové společnosti aitto GmbH. Hlavním cílem vzniklé společnosti je poskytovat zákazníkům kvalitní a komplexní služby v oblasti B2B komunikace a další řešení z portfolia zakládajících společností. Společnost Aitto je postavena na týmu špičkových specialistů s dlouholetou praxí, kteří za dobu svého působení v oblasti elektronické komunikace realizovali stovky EDI projektů u firem z různých segmentů v Německu, Itálii, ve Velké Británii, v České republice a na Slovensku. Zákazníkům je tak společnost A itto schopna nabídnout pomoc při implementaci a podpoře různých na trhu dostupných EDI řešení, s roll-outem nových partnerů, přípravou 33
34 37
37
Jaký je náš marketing směrem k zákazníkům
Jaký je náš marketing směrem k zákazníkům Neustálé zdokonalování marketingových nástrojů umožňuje společnosti AIMTEC využívat neotřelé způsoby komunikace nejen směrem k zákazníkům. Budování kvalitní a silné značky je nekončící proces vyžadující velkou dávku úsilí. To by ovšem nemělo být pro oslovovaného příjemce patrné. Komunikace by naopak měla lákat svojí atraktivitou nebo prvky zábavy.
Konference, semináře, setkání zákazníků AIMTEC pořádal v roce 2014 již 15. ročník konference TAL – Trendy Automobilové Logistiky. Červnová akce se tentokrát uskutečnila v Centru současného umění DOX v pražských Holešovicích. Po úspěšném ročníku v roce 2013, kdy se TAL konal ve Staré čistírně odpadních vod v Praze Bubenči, byly opět vybrány netradiční a zajímavé prostory. Konference měla podtitul Měření výkonnosti a efektivity v logistice a výrobě. Akce se zúčastnilo přes 140 odborníků z logistiky, výroby a IT sféry převážně z automobilového průmyslu. Na konferenci se spolupodílely významné společnosti na poli logistiky a informačních technologií. Po skončení odborné části následovala grill party na terase centra DOX. Milovníci umění mohli zároveň navštívit aktuální výstavu. Pro motoristické fandy byla připravena expozice vozů. V případě zájmu byli účastníci obdarováni poukázkou na víkendovou show Legendy. Společnost AIMTEC organizovala v dubnu 2014 odborný seminář na téma Pick by Voice, kde byla představena tato progresivní technologie vychystávání pomocí hlasu. Hostem byli zástupci ze společnosti Vocollect. S ohlasem se setkaly také akce pro stávající zákazníky. V České republice se jednalo o setkání v Beskydech, na zámku Loučeň nebo návštěvu Plzeňského Prazdroje, na Slovensku proběhla akce pod názvem Husacina. V polovině října 2014 se uskutečnil první společný workshop iniciativy SKLAD s označením SKLAD STORY. Prezentace na workshopu probíhaly netradiční interaktivní
formou, každý člen spolku byl představen během krátkého hereckého vystoupení s dialogy a příběhem. Účastníci mohli navštívit také stanoviště jednotlivých partnerských firem, kde jim byly představeny nejmodernější technologie z oblasti logistiky. Akcí, které se zúčastnilo přes 100 lidí z praxe, provázela moderátorka Událostí ČT Daniela Písařovicová.
Stávající doména www.skladsnu.cz přešla pod nové webové stránky www.firmasnu.cz a reference se tak z převážně logistického zaměření rozšířily i o výrobní. Současně byly stránky spuštěny i v anglické verzi. K marketingové komunikaci byly využity sociální sítě LinkedIn a Facebook.
Změna značky a jednotné vizuální prezentace V druhé polovině roku 2014 odstartovaly práce na projektu změny jednotné vizuální prezentace společnosti AIMTEC. Současná značka byla vytvořena v roce 2002. Od té doby urazil AIMTEC velký kus cesty. Stávající úroveň vizuální prezentace přestala odpovídat současným potřebám společnosti, proto bylo nutné přistoupit ke změně. Nová značka byla navržena v souladu s aktuálními grafickými trendy a zároveň v dostatečné míře zachovává kontinuitu s původní značkou.
AIMTEC se aktivně účastnil rovněž dalších významných logistických a výrobních akcí, které pořádají organizace v Čechách, na Slovensku a v dalších evropských zemích. Z těch nejzajímavějších jmenujme například SAP Forum v Praze, SpeedChain, EASTLOG, Manufacturing Management Forum nebo Magna Logistics Days v Rakousku.
Mediální spolupráce V roce 2014 vyšla dvě vydání odborného časopisu z oblasti aplikace informačních systémů pro výrobní firmy pod názvem AIMagazine. AIMTEC časopis připravuje pro klíčové zákazníky již přes 10 let v nákladu přes 3 500 výtisků. AIMagazine má rovněž webové stránky www.aimagazine. cz. AIMTEC se také úspěšně prezentoval v celorepublikových odborných a ekonomických titulech, například v časopisech, denících a týdenících Euro, Ekonom, Profit, IT Systems, Logistika, Automobil Industry, Plastics Production, Strojírenství, Systémy logistiky a LogisticNEWS.
Odborné video a nové stránky www.firmasnu.cz Vzniklo nové video u zákazníka specializujícího se na strojírenskou výrobu. Pod názvem „Neklonujeme, dodáváme MES systém“ se zaměřuje na nástroj pro sběr a vyhodnocování dat z výrobního procesu. MES (Manufacturing Execution System) umožňuje jednoduchou kontrolu a přehled o aktuálním dění v podniku. Díky MES lze zpětně dohledávat data a odhalovat problémová místa ve výrobě. Výrobní ředitel nebo logistik nemusí být na několika místech ve stejný okamžik, aby měl informace o tom, co se ve výrobě právě děje.
37
38 41
41
Jak vnímáme společenskou odpovědnost
Jak vnímáme společenskou odpovědnost Společnost AIMTEC se snaží o svůj úspěch podělit a poskytnout podporu potřebným. Dlouhodobě tak podporuje Alzheimer nadační fond. Spolupráce byla odstartována v roce 2012. AIMTEC věnoval i v roce 2014 Alzheimer nadačnímu fondu finanční obnos na podporu studentů a vzdělávání sestřiček, které se starají o nemocné.
Alzheimer nadační fond Alzheimer nadační fond podporuje výzkum Alzheimerovy choroby a dalších neurodegenerativních nebo cévních onemocnění mozku, které vedou k poruchám kognitivních funkcí a demenci. Alzheimer nadační fond usiluje o zlepšování kvality péče o pacienty, rozšiřování rámce poskytované péče a zlepšování podmínek, za kterých je poskytována. V souvislosti se stárnutím populace je demence a zejména její forma, Alzheimerova choroba, stále častějším a obávanějším onemocněním vyššího věku.
Vína A, která pomáhají Na toto závažné onemocnění bylo také poukázáno formou letních a vánočních dárků. AIMTEC v létě věnoval svým zákazníkům a partnerům nové víno Alzheimer nadačního fondu pod označením ROSÉ A – Zweigeltrebe rosé – a na sklonku roku víno Schieferberg Mosel Riesling A 2012. Obě vína byla vytvořena speciálně pro Alzheimer nadační fond. Finanční výtěžek z každé láhve byl připsán na konto fondu.
41
42 45
45
Kdo je naším hlavním hnacím motorem
Kdo je naším hlavním hnacím motorem Společnost AIMTEC oslavila v roce 2014 úspěšných 18 let fungování na mezinárodním trhu. A stejně jako se 18letý člověk na prahu dospělosti zamýšlí nad svojí budoucností, hledala se i ve společnosti AIMTEC hlavní příčina toho, díky čemu je firma vnímána jako preferovaný a spolehlivý partner u stávajících zákazníků a díky čemu obstojí i v bouřlivých neprobádaných vodách nových obchodních a technologických příležitostí. Ani moderní a propracované projektové řízení, ani detailní znalost produktů a nástrojů, ani rychlá orientace v nejnovějších trendech by samy o sobě nebyly zárukou úspěchu. Tím trumfem v AIMTECu je klíčová kompetence zaměstnanců: osobní zodpovědnost a vědomí vlastního přínosu pro cílový záměr. Díky této sdílené hodnotě se daří nové kolegy rychle začleňovat, přestože jsou teprve na začátku své profesní kariéry. V AIMTECu dostávají své první pracovní příležitosti a doprovázeni profesně staršími kolegy zažívají svůj první úspěch na různorodých a zajímavých projektech. Ve výroční zprávě byly jako ilustrace použity fotografie zaměstnanců společnosti AIMTEC.
Počet zaměstnanců a průměrná doba pracovního poměru V roce 2014 přišlo do AIMTECu 34 nových kolegů a kolegyň, jejichž průměrný věk v době nástupu byl 28 let. Míra fluktuace za rok 2014 činila 10,7 %. Tým se oproti roku 2013 stabilizoval, neboť míra fluktuace klesla o téměř 2 %. V roce 2014 tedy pracovalo ve společnosti AIMTEC 131 lidí. Bylo to o 26 % více než rok předcházející. Přiložená tabulka charakterizuje průměrnou dobu pracovního poměru zaměstnanců v různých věkových skupinách. Nejstabilnější skupinou firmy zůstávají kolegové ve věku 40–59 let a lidé zastávající stěžejní pozice. Stávající průměr doby strávené pracovním poměrem v AIMTECu je 5 let. Celkový průměrný věk zaměstnanců je 33 let.
Průměrná doba pracovního poměru
AIMTEC Open Race V červnu se uskutečnilo již šesté cyklistické klání AIMTEC Open Race. Závod je dlouhodobě zařazený do seriálu Cyklomaratontour v rámci celé České republiky. Pro účastníky z řad veřejnosti a společnosti AIMTEC byly připraveny dvě tratě v Přírodním parku Horní Berounka v Plzni. Kratší měřila 30 km, delší pak 50 km.
2014 Věk
Roky
20-29
1,29
30-39
5,31
40-49
9,40
50-59
8,40
Trať vedla v oblasti Boleveckých rybníků až k zajímavé přírodní památce, Hromnickému jezírku. Malebným údolím Berounky, lesními pasážemi a mimo jiné i sjezdem okolo zříceniny hradu Věžka se pak závodníci vrátili zpět do cíle u Sv. Jiří. V dopoledních hodinách probíhaly i dětské závody a na čtyřkilometrovou trať v okolí plzeňského Chlumu se mohly vydat i celé rodiny cyklistů v rámci cyklojízdy rodičů s dětmi. Počasí tentokrát vyšlo na jedničku a na startu závodu se sešlo přes 700 vyznavačů cyklistiky.
2013 Věk
Roky
20-29
1,40
30-39
5,51
40-49
9,63
50-59
9,50
Statistika účastníků
2012 Věk
Rok
Roky
20-29
1,41
30-39
5,38
40-49
8,88
50-59
8,50
45
Počet
2014
719
2013
588
2012
586
46 49
49
AIMTEC a. s. zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka
Zpráva nezávislého auditora
Rozvaha AKTIVA
49
31. 12. 2014
tis. Kč
AKTIVA CELKEM
B. B. I.
31. 12. 2013
Brutto
Korekce
Netto
Netto
106 378
-35 046
71 332
49 729
Dlouhodobý majetek
54 867
-34 926
19 941
16 536
Dlouhodobý nehmotný majetek
26 679
-24 619
2 060
1 239
3.
Software
26 679
-24 619
2 060
930
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
0
309
24 188
-10 307
13 881
11 297
0
0
0
0
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
2.
Stavby
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
24 188
-10 307
13 881
11 297
B. III.
Dlouhodobý finanční majetek
4 000
0
4 000
4 000
B. III.
Podíly v ovládaných a řízených osobách
4 000
0
4 000
4 000
C.
Oběžná aktiva
47 942
-120
47 822
30 765
C. I.
Zásoby
904
0
904
627
5.
Zboží
904
0
904
627
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
195
0
195
195
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
195
0
195
195
C. III.
Krátkodobé pohledávky
33 830
-120
33 710
23 485
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
32 329
-120
32 209
22 689
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
743
0
743
715
8.
Dohadné účty aktivní
67
0
67
23
9.
Jiné pohledávky
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
C. IV. 1.
Peníze
2.
Účty v bankách
691
0
691
58
13 013
0
13 013
6 458
56
0
56
28
12 957
0
12 957
6 430 2 428
D. I.
Časové rozlišení
3 569
0
3 569
D. I. 1.
Náklady příštích období
1 162
0
1 162
178
3.
Příjmy příštích období
2 407
0
2 407
2 250
50 53
53
Výkaz zisku a ztráty PASIVA
31. 12. 2014
2014
31. 12. 2013
2013
tis. Kč
Netto
Netto
PASIVA CELKEM
71 332
49 729
I.
Tržby za prodej zboží
19 847
15 782
A.
Vlastní kapitál
28 011
15 866
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
15 176
11 390
A. I.
Základní kapitál
1 000
1 000
+
Obchodní marže
4 671
4 392
A. I. 1.
Základní kapitál
1 000
1 000
II.
Výkony
120 049
96 613
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
200
200
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
118 708
96 613
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
200
200
3.
Aktivace
A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
14 666
6 609
B.
Výkonová spotřeba
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
14 666
6 609
B. 1.
Spotřeba materiálu a energie
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
12 145
8 057
B. 2.
Služby
45 705
39 480
B.
Cizí zdroje
31 183
23 666
+
Přidaná hodnota
72 613
55 359
B. II.
Dlouhodobé závazky
5 777
5 358
C.
Osobní náklady
50 546
39 884
9.
Jiné závazky
4 878
4 748
C. 1.
Mzdové náklady
36 158
28 995
10
Odložený daňový závazek
899
610
C. 2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
887
84
11 907
9 942
1 594
863
tis. Kč
B. III.
Krátkodobé závazky
20 725
14 874
C. 3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
7 416
5 311
C. 4.
Sociální náklady
5.
Závazky k zaměstnancům
4 366
3 594
D.
Daně a poplatky
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
2 311
2 036
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
7.
Stát – daňové závazky a dotace
4 917
2 856
III.
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
10.
Dohadné účty pasivní
11.
Jiné závazky
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
C. I.
Časové rozlišení
1 341
0
52 107
45 646
6 402
6 166
548
346
5 157
4 116
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
154
137
154
137
82
3
0
447
III. 2.
Tržby z prodeje materiálu
1 137
626
G.
578
4
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
4 681
3 434
IV.
Ostatní provozní výnosy
736
407
4 681
3 434
H.
Ostatní provozní náklady
367
546
12 138
10 197
*
Provozní výsledek hospodaření
16 803
11 008
X.
Výnosové úroky
0
1
C. I. 1.
Výdaje příštích období
69
270
2.
Výnosy příštích období
12 069
9 927
51
N.
Nákladové úroky
349
264
XI.
Ostatní finanční výnosy
309
759
52 55
55
Přehled o změnách vlastního kapitálu O.
Ostatní finanční náklady
1 341
1 339
*
Finanční výsledek hospodaření
-1 381
-843
Q.
Daň z příjmu za běžnou činnost
3 277
2 108
Q. 1.
- splatná
2 988
1 818
2.
- odložená
289
290
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
12 145
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
Položka vlastního kapitálu
Počáteční
Konečný
Přírůstky
Úbytky
(období 1. 1. 2014 – 31. 12. 2014) v tis. Kč
stav
stav
+
-
A. Vlastní kapitál
15 866
28 011
12 145
0
A.I. Základní kapitál
1 000
1 000
0
0
1. Základní kapitál
0
0
1 000
1 000
A.III. Rezervní fondy (nedělitelný fond) a ostatní fondy ze zisku
200
200
8 057
1. Zákonný rezervní fond (nedělitelný fond)
200
200
12 145
8 057
A.IV. Výsledek hospodaření minulých let
6 609
14 666
8 057
0
15 422
10 165
1. Nerozdělený zisk minulých let
6 609
14 666
8 057
0
0
0
0
0
8 057
12 145
4 088
0
2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období
Základní kapitál tvoří 40 ks listinných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 25 tis. Kč (splaceno). Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 18. 7. 2014 byl zisk roku 2013 ve výši 8 057 tis. Kč převeden na účet nerozděleného zisku minulých let.
Položka vlastního kapitálu
Počáteční
Konečný
Přírůstky
(období 1. 1. 2013 – 31. 12. 2013) v tis. Kč
stav
stav
+
Úbytky -
A. Vlastní kapitál
7 809
15 866
8 057
0
A.I. Základní kapitál
1 000
1 000
0
0
1. Základní kapitál
0
0
1 000
1 000
A.III. Rezervní fondy (nedělitelný fond) a ostatní fondy ze zisku
200
200
1. Zákonný rezervní fond (nedělitelný fond)
200
200
A.IV. Výsledek hospodaření minulých let
4 653
6 609
1 956
0
1. Nerozdělený zisk minulých let
4 653
6 609
1 956
0
0
0
0
0
1 956
8 057
6 101
0
2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období
Základní kapitál tvoří 40 ks listinných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 25 tis. Kč (splaceno). Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 19. 4. 2013 byl zisk roku 2012 ve výši 1 956 tis. Kč převeden na účet nerozděleného zisku minulých let.
53
54 57
57
Příloha roční účetní závěrky za rok 2014
Organizační struktura společnosti Společnost využívá organizační strukturu funkcionálního typu. Oddělení má nadřízeného manažera, divize má nadřízeného ředitele, který je podřízen výkonnému řediteli společnosti.
V příloze jsou uvedeny významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti.
Členové orgánů společnosti Obecné údaje Název společnosti: Sídlo: Právní forma: IČ: Společnost byla zapsána dne 23. července 1996.
Jméno
AIMTEC a. s. Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 akciová společnost 25201816 do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika,
Adresa
Funkce
Členové statutárních orgánů – představenstvo
Od 1. 1. 2011 se společnost stala členem skupiny registrované jako plátce DPH u Finančního úřadu v Plzni-městě. Společnost je zastupujícím členem skupiny; dalšími členy skupiny jsou společnosti AIMTEC Consulting s.r.o. (IČ 26320975) a AIMTEC Outsourcing s.r.o. (IČ 26127407).
Roman Žák
V Mokřinách 495, Zruč – Senec
předseda
Jaroslav Follprecht
Havlíčkova 9, Plzeň
místopředseda
Jakub Klíma
U Jam 24, Plzeň
člen
Rostislav Schwob
Sladkovského 29, Plzeň
člen
Jméno
Adresa
Funkce
Členové dozorčích orgánů – dozorčí rada
Předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona.
Pavel König
Studentská 2135/105, Plzeň
předseda
Otakar Venta
Jiráskova 992, Roztoky u Prahy
člen
Zdeněk Kurz
Pálavská 1346/14, Plzeň
člen
Osoby, které se podílejí na základním kapitálu společnosti Obchodní společnosti, v nichž má účetní jednotka podíl na základním kapitálu Jméno
Výše vkladu v % k 31. 12. 2014
Společnost
k 31. 12. 2013
Roman Žák
50
50
k 31. 12. 2014 tis. Kč
Jaroslav Follprecht
50
50
AIMTEC Outsourcing s.r.o.
Změny a dodatky provedené v obchodním rejstříku
Společnost
V roce 2014 byly v obchodním rejstříku provedeny formální změny dle požadavků nové legislativy platné od 1. 1. 2014 a s účinností od 11. 2. 2014 byl zapsán nový předseda dozorčí rady Ing. Pavel König namísto Ing. Jitky Justové.
k 31. 12. 2013 tis. Kč AIMTEC Outsourcing s.r.o.
V roce 2013 nebyly v obchodním rejstříku provedeny žádné změny ani dodatky.
55
Podíl na základním kapitálu v %
Vlastní kapitál
100
Podíl na základním kapitálu %
Účetní hospodářský výsledek
12 605
Vlastní kapitál
100
2 407
Účetní hospodářský výsledek
10 198
4 188
56 59
59
Základní východisko pro vypracování účetní závěrky
Zaměstnanci Výše osobních nákladů
2014
2014
tis. Kč
2013
2013
z toho řídící prac.
Průměrný počet zaměstnanců
40
Osobní náklady
Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. Účetní závěrka byla sestavena podle zákona o účetnictví, vyhlášky, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, a podle českých účetních standardů ve znění platném pro rok 2014.
z toho řídící prac. 10
35
50 546
10
39 884
Účetní zásady, postupy, způsoby oceňování a odpisování
Transakce s akcionáři a členy orgánů
tis. Kč Pohledávky
Akcionáři
Členové orgánů
Akcionáři
Členové orgánů
2014
2014
2013
2013
0
0
0
Pro zpracování účetní závěrky za rok 2013 použila společnost následujících účetních zásad, postupů, způsobů oceňování a odpisování:
0
Poskytnuté půjčky
Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném nehmotném majetku (do 60 tisíc Kč včetně) na účtech dlouhodobého majetku, ale přímo na vrub nákladů. Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady.
Obchodní pohledávky 0
0
0
0
2 773
4 248
597
3 131
2 773
4 248
597
3 131
2 661
4 193
527
2 982
Obdržené půjčky Úvěry Obchodní závazky Ostatní plnění
Hmotný majetek
v peněžní formě v nepeněžní formě automobily v užívání
Finanční investice Společnost eviduje podíly na základním kapitálu společností v nominální hodnotě.
Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami. O zásobách je vzhledem k charakteru a jejich pohybu účtováno způsobem B.
Nehmotný majetek
Záruky
Závazky
neřídí odpisy daňovými. Majetek zařazený do tohoto dne je dále odepisován dle původního odpisového plánu, tedy účetní odpisy se shodují se zrychlenými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění k 31. 12. 2002, pokud tento zákon daňové odpisy pro daný typ majetku upravoval.
Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném hmotném majetku (do 40 tisíc Kč včetně) na účtech dlouhodobého majetku, ale přímo na vrub nákladů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého majetku nad 40 tisíc Kč zvyšují jeho pořizovací cenu. Technické zhodnocení na najatém majetku se účtuje samostatně na účtu, na kterém by se účtoval zhodnocovaný najatý majetek.
poskytované služby penzijní připojištění
24
24
22
64
soukromé živ. pojištění
48
31
48
85
Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě. Ke dni sestavení účetní závěrky se hodnota pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze vykazovány ve sloupci „korekce“. Při stanovení způsobu výpočtu opravných položek se společnost řídí zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů.
Vzájemné zúčtování V případě vzájemných pohledávek a závazků mezi společnostmi AIMTEC a. s., AIMTEC Consulting s.r.o. a AIMTEC Outsourcing s.r.o. (skupina AIMTEC) společnost postupuje v souladu s ustanovením § 58, odst. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a v účetní závěrce tyto vzájemné pohledávky a závazky vykazuje ve výši skutečného salda.
Způsob sestavení odpisového plánu Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a jsou účtovány měsíčně k poslednímu dni daného měsíce. O konkrétní podobě odpisového plánu dlouhodobého majetku zařazeného po 31. 12. 2001 společnost rozhoduje při jeho zařazení do užívání, přičemž účetní odpisy se 57
Devizové operace Majetek a závazky v cizí měně se přepočítávají na českou měnu aktuálním denním kurzem vyhlášeným ČNB platným k okamžiku jejich vzniku a k okamžiku účetní závěrky jsou přepočteny kurzem vyhlášeným ČNB platným poslední den
58 61
61
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý nehmotný majetek
účetního období. V případě nákupu a prodeje cizí měny za českou je obchodovaná cizí měna přepočtena kurzem, za který byly tyto hodnoty skutečně nakoupeny a/nebo prodány. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku.
Pořizovací cena
Stav
tis. Kč
1. 1. 2014
Software
Pořízení
Vyřazení
Stav 31. 12. 2014
24 104
2 575
0
26 679*
24 104
2 575
0
26 679
Ocenitelná práva
Účtování nákladů a výnosů
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí, na základě předání zboží nebo služeb, bez ohledu na okamžik platby. Výjimky jsou stanoveny směrnicí Časové rozlišení nákladů a výnosů. Tržby se účtují včetně slev a bez daně z přidané hodnoty. Dohadné položky se účtují do nákladů nebo výnosů ve výši známé ke dni sestavení účetní závěrky.
Celkem * z toho vlastní software 26 012
Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku. Ostatní kapitálové fondy společnost vytváří dle svého uvážení na základě stanov.
Oprávky
Stav
Odpisy vč. ZC
tis. Kč
1. 1. 2014
při vyřazení
Software
Vyřazení
Stav 31. 12. 2014
23 174
1 445
0
24 619
23 174
1 445
0
24 619
Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
Daň z příjmů
Celkem
Splatná daň z příjmů se stanovuje za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného a/nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. Odložená daň se zjišťuje ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky vykázané v aktivech a pasivech. Zjištěný rozdíl se násobí sazbou daně z příjmů platné v následujícím zdaňovacím období. V případě změny sazby se odložená daň přepočítává.
Zůstatková hodnota
930
Pořizovací cena
Stav
tis. Kč
1. 1. 2013
Software
2 060
Pořízení
Vyřazení
Stav 31. 12. 2013
23 108
996
0
24 104*
23 108
996
0
24 104
Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem * z toho vlastní software 22 441
59
60 63
63
Oprávky tis. Kč
Stav
Odpisy vč. ZC
1. 1. 2013
Software
Vyřazení
Stav
při vyřazení
21 285
31. 12. 2013
1 889
0
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 21 285
Zůstatková hodnota
1 889
0
23 174
1 823
Stav
tis. Kč
1. 1. 2013
tis. Kč
1. 1. 2014
Vyřazení
10 871
7 873
841
17 903*
Celkem
10 918
7 873
841
17 950
Oprávky
Stav
47
tis. Kč
1. 1. 2013
841 841
Zůstatková hodnota
5 838
47
0
59
24 188
Zůstatková hodnota
Vyřazení
47
6 653 11 297
Stav
Drobný dlouhodobý majetek
31. 12. 2014 47
Stav
0
6 606
3 713
12
10 307
tis. Kč
6 653
3 713
59
10 307
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
13 881
uvedený v rozvaze
11 297
6 606
Na 23 osobních automobilů financovaných úvěrem od společnosti ČSOB Leasing a.s. v celkové pořizovací hodnotě 14 242 tis. Kč je smluvně zřízen zajišťovací převod vlastnického práva. Vedení společnosti se nedomnívá, že tržní hodnota hmotného dlouhodobého majetku se výrazně odlišuje od hodnoty v účetnictví.
* zahrnuje především 35 ks automobilů (20 175), hardware (3 302) a nábytek (495)
při vyřazení
47 2 414
6 297
1. 1. 2014
31. 12. 2013
2 414
17 950
tis. Kč
při vyřazení 47
5 033
Celkem
Odpisy vč. ZC
Stav
5 080
24 188*
Stav
Vyřazení
Celkem
12
Oprávky
Odpisy vč. ZC
Samostatné movité věci a soubory
6 297
Celkem
47
31. 12. 2014
17 903
Samostatné movité věci a soubory
47
Stav
Samostatné movité věci a soubory
Budovy a stavby
31. 12. 2013
930
Pořízení
Budovy a stavby
Stav
Samostatné movité věci a soubory
Budovy a stavby Stav
Vyřazení
* zahrnuje především 25 ks automobilů (14 291), nábytek (495) a hardware (2 962)
Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena
Pořízení
Budovy a stavby
23 174
Ocenitelná práva
Celkem
Pořizovací cena
neuvedený v rozvaze Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
61
Pořízení
Vyřazení
Stav
1. 1. 2014
31. 12. 2014
1 352
910
12
29
0
12
2 250 17
1 323
910
0
2 233 147
147
0
0
uvedený v rozvaze
54
0
0
54
neuvedený v rozvaze
93
0
0
93
62 65
65
Stav tis. Kč
Pořízení
Vyřazení
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Finanční investice
Stav
1. 1. 2013
Majetkové účasti ve společnostech s podstatným a rozhodujícím vlivem – dceřiné společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20% podíl:
31. 12. 2013
1 263
480
391
1 352
uvedený v rozvaze
420
0
391
29
neuvedený v rozvaze
843
480
0
1 323
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
147
0
0
147
uvedený v rozvaze
54
0
0
54
neuvedený v rozvaze
93
0
0
93
Společnost
Cena pořízení podílu
Podíl na základním kapitálu
Vlastní kapitál
k 31. 12. 2014
tis. Kč
%
tis. Kč
AIMTEC Outsourcing s.r.o.
Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Rekapitulace pořizovacích hodnot k 31. 12. 2014
Skupina majetku 1 Hardware (tis. Kč)
Ostatní (tis. Kč)
4 000
100
Cena pořízení podílu
Podíl na základním kapitálu
Vlastní kapitál
Skupina majetku 2
k 31. 12. 2013
tis. Kč
%
tis. Kč
Osobní automobily (tis. Kč)
AIMTEC Outsourcing s.r.o.
Osobní automobily (ks)
Dividendy
tis. Kč
tis. Kč
12 605
Společnost
4 000
Hospodářský výsledek
100
2 407
0
Hospodářský výsledek
Dividendy
tis. Kč
tis. Kč
10 198
4 188
0
0
0
0
0
Zásoby
Majetek odkoupený po ukončení pronájmu
599
478
3 226
5
Celkem
599
478
3 226
5
K 31. 12. 2014 společnost eviduje zásoby hardware na skladě v hodnotě 391 tis. Kč (v roce 2013 370 tis. Kč) a zásoby software v hodnotě 513 tis. Kč (v roce 2013 257 tis. Kč). Jedná se o produkty nakoupené od dodavatelů v závěru roku 2014, které byly zákazníkům dodány na začátku roku 2015.
Majetek ve finančním pronájmu
Rekapitulace pořizovacích hodnot
Skupina majetku 1
Skupina majetku 2
k 31. 12. 2013
Hardware (tis. Kč)
Osobní automobily (tis. Kč)
Majetek ve finančním pronájmu
Ostatní (tis. Kč)
Pohledávky
Osobní automobily (ks)
0
0
0
0
Majetek odkoupený po ukončení pronájmu
599
478
5 155
9
Celkem
599
478
5 155
9
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů 2014 v tis. Kč
Odběratelé
Skupina AIMTEC
Celkem
Odběratelé
Skupina AIMTEC
Celkem
Do lhůty splatnosti
18 832
4 318
23 150
17 514
1 118
19 140
Po lhůtě splatnosti
9 084
0
9 084
3 558
508
3 558
95
95
29
29
-120
-120
-38
-38
32 209
21 063
Kurzové rozdíly Opravné položky Celkem
63
2013
27 891
4 318
1 626
22 689
64 67
67
Na účtu příjmy příštích období jsou zaúčtovány částky za služby (2 407 tis. Kč, v r. 2013 2 250 tis. Kč), které byly zákazníkům poskytnuty do konce roku 2014, ale finální vyúčtování projektů proběhne v souladu s příslušnými smlouvami až v následujících účetních obdobích.
Pohledávky v rámci „Skupiny AIMTEC“ jsou dceřinými/sesterskými společnostmi průběžně hrazeny dle jejich aktuálního stavu cashflow, který je účetní jednotce detailně znám. Proto tyto pohledávky jsou považovány za dobytné a nejsou k nim tvořeny opravné položky. Pohledávkami po lhůtě splatnosti za svými odběrateli se společnost intenzivně zabývá a získané informace průběžně vyhodnocuje.
ZÁVAZKY Krátkodobé závazky z obchodních vztahů
K rozvahovému dni společnost vytvořila účetní opravnou položku k pohledávkám za společností DENSO MANUFACTURING UK LTD, které byly již více než 180 dní po splatnosti. Opravné položky jsou zaúčtovány ve výši 50 % celkové hodnoty pohledávek (hodnota pohledávek 5 884 EUR, opravná položka po přepočtu kurzem ČNB k 31. 12. 2014 81 566,95 Kč). Ke dni sestavení účetní závěrky proces vymáhání pohledávek nadále pokračuje a společnost i vzhledem k pokračující spolupráci doufá v jeho úspěšné vyřešení. K 31. 12. 2014 společnost účtuje daňově uznatelnou opravnou položku k pohledávce za společností AUTOMOBILTECHNIK PRAHA s.r.o. ve výši 38 tis. Kč. Na majetek odběratele v insolvenčním řízení byl 12. 5. 2011 prohlášen konkurs, proti kterému dlužník podal dne 2. 6. 2011 odvolání a Vrchní soud v Praze rozhodnutí o konkurzu dne 7. 10. 2011 zrušil. Na základě tohoto usnesení došlo k obnovení procesu reorganizace. Usnesením ze dne 3. 10. 2012 rozhodl insolvenční soud na návrh dlužníka tak, že reorganizace se přeměňuje v konkurz. Rozhodnutí o prohlášení konkurzu nabylo právní moci 27. 11. 2012. Dle Zprávy o insolvenčním řízení ze dne 17. 10. 2013 insolvenční správce oznamuje, že veškerý hmotný majetek dlužníka je zpeněžen, probíhá sumarizace a prověřování existence a oprávněnosti pohledávek, aby mohlo být přistoupeno k vyhotovení konečné zprávy. Zatím poslední zveřejněná Zpráva o insolvenčním řízení ze dne 14. 7. 2014 se zabývá především pracovněprávními pohledávkami dlužníka a insolvenční správce informuje o přípravě konečné zprávy. Společnost pohledávku přihlásila k 28. 12. 2009. Rozvahová hodnota pohledávky činí 1 370 EUR.
2014 v tis. Kč
2013
Dodavatelé
Skupina AIMTEC
Celkem
Skupina AIMTEC
Celkem
Do lhůty splatnosti
4 153
6 634
3 394
Po lhůtě splatnosti
14
14
1 285
1 285
748
748
206
206
Přeplatky Kurzové rozdíly
2 481
Dodavatelé
20
Celkem
4 935
2 481
20
29
7 416
4 914
397
3 791
29 397
5 311
Dlouhodobé závazky Na účtu dlouhodobých závazků společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup dlouhodobého majetku, které mají splatnost delší než 1 rok. Závazky splatné do jednoho roku jsou v rozvaze zachyceny jako krátkodobé finanční výpomoci.
Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů Poskytovatel
K 31. 12. 2014 společnost neeviduje žádné dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů (stejně jako k 31. 12. 2013).
Předmět
Počet
stav k 31. 12. 2014
Pohledávky neuvedené v rozvaze Společnost eviduje k 31. 12. 2014 odepsané pohledávky ve výši 75 tis. Kč, stejně jako v roce 2013. Ke dni účetní závěrky měla společnost v evidenci neuhrazené vydané zálohové faktury v celkové výši 3 926 tis. Kč (v roce 2013 3 461 tis. Kč).
Krátkodobý finanční majetek
Závazky splatné
celkem tis. Kč
do 1 roku tis. Kč
Úroková sazba nad 1 rok tis. Kč
% p. a.
ŠKOFIN s. r. o.
osobní auta
0
0
0
0
ČSOB Leasing a.s.
osobní auta
23
8 142
3 986
4 156
6–8,2
ČSOB Leasing a.s.
hardware
2
2 086
695
723
6–8,2
14
11 974
4 681
4 878
Celkem
K 31. 12. 2014 ani k 31. 12. 2013 neměla společnost žádné krátkodobé cenné papíry ani podíly.
Výše úvěru
Časové rozlišení – aktiva Na účtu nákladů příštích období společnost účtuje především pojistné (povinné ručení a havarijní pojištění) placené na konci r. 2014 na další účetní období (652 tis. Kč), služby (rozšíření záruky HW a údržbu SW) nakoupené od subdodavatelů v r. 2014 a fakturované zákazníkům až v r. 2015 (296 tis. Kč) a dále nákupy pro interní spotřebu hrazené na jedno nebo více účetních období dopředu (údržbu interních nakupovaných SW, on-line předplatné odborné literatury, inzerci) v celkové hodnotě 214 tis. Kč). 65
66 69
69
Poskytovatel
Předmět
Počet
stav k 31. 12. 2013
Výše úvěru
Závazky splatné
celkem tis. Kč
do 1 roku tis. Kč
nad 1 rok tis. Kč
Úroková sazba
Závazky k zaměstnancům
% p. a.
Zůstatek je tvořen částkou za mzdy za období prosinec 2014 (4 159 tis. Kč, v r. 2013 3 439 tis. Kč), které byly zaměstnancům vyplaceny v řádném výplatním termínu v lednu 2015 a vyúčtovanými cestovními příkazy (207 tis. Kč, v r. 2013 155 tis. Kč), které budou vyplaceny v průběhu ledna 2015.
ŠKOFIN s. r. o.
osobní auta
1
1 066
25
0
15,83
ČSOB Leasing a.s.
osobní auta
15
8 822
2 740
3 330
6–8,2
ČSOB Leasing a.s.
hardware
6–8,2
Celkem
2
2 086
668
1 418
18
11 974
3 434
4 748
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
Odložený daňový závazek
Závazek
Stav
Stav
v tis. Kč
k 31. 12. 2014
k 31. 12. 2013
Sociální zabezpečení – prosinec běžného roku
Odložená daň
Stav
Stav
Zdravotní pojištění – prosinec běžného roku
v tis. Kč
k 31. 12. 2014
k 31. 12. 2013
Celkem
-4 732
-3 212
Neuplatněná daňová ztráta
Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DMt
0
0
Neuhrazené odvody z mezd
0
0
-4 732
-3 212
-899
-610
Základ pro odloženou daň Odložená daň (19 %)
Poznámka
1 489
1 353
1)
822
683
1)
2 311
2 036
1) Částka byla uhrazena v souladu a v termínu dle platných předpisů.
Stát – daňové závazky a dotace Zajištění závazků
Závazek
Stav
Informace o zajišťovacím převodu vlastnického práva k předmětu financování úvěrovými smlouvami jsou uvedeny v bodě „Dlouhodobý hmotný majetek“.
v tis. Kč
k 31. 12. 2014 1 833
1 250
Daň z příjmu fyzických osob – zálohy, srážka (prosinec běžného roku)
1 173
984
Srážková daň zahraničí (prosinec běžného roku)
Společnost nemá v žádné podobě významných budoucích závazků souvisejících s minulým obdobím ani soudní spory, jejichž výsledky by nepříznivě ovlivnily finanční pozici či výsledky hospodaření.
DPH – daňová povinnost (prosinec běžného roku) DPH – neuplatněný nadměrný odpočet v průběhu běžného roku Silniční daň – doplatek běžného roku Odvod povinného podílu za ZPS pro Úřad práce
K 31. 12. 2014 společnost nemá žádnou otevřenou smlouvu na finanční pronájem. Společnost eviduje k 31. 12. 2014 promlčené závazky ve výši 905 tis. Kč (v roce 2013 712 tis. Kč). Ke dni účetní závěrky měla společnost v evidenci neuhrazené přijaté zálohové faktury v celkové výši 2 tis. Kč (v roce 2013 533 tis. Kč).
k 31. 12. 2013
Daň z příjmu právnických osob
Potenciální závazky
Závazky neuvedené v rozvaze
Stav
Celkem
54
14
1 893
723
-132
-206
5
5
91
86
4 917
2 856
Všechny závazky byly uhrazeny v následujícím období ve lhůtách splatnosti dle platných právních předpisů. Nadměrné odpočty byly uplatněny v řádných daňových přiznáních v následujícím roce.
67
68 71
71
Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé finanční výpomoci
Společnost dodává služby a zboží do evropských zemí, Číny (podíl na zahraničních tržbách 2,64 %; v roce 2013 bez dodávek), Ruska (v r. 2014 1,91 %; v r. 2013 4 %) a Spojených států amerických (v r. 2014 0,22 %; v r. 2013 bez dodávek). Z evropských zemí připadá největší podíl na Německo (podíl na zahraničních tržbách 42 % zahraničních tržeb v r. 2014; 15 % v r. 2013), Slovensko (22 % v r. 2014; 15 % v r. 2013) a Maďarsko (13 % v r. 2014; v r. 2013 bez dodávek), podíl ostatních zemí (Polsko, Francie, Belgie, Velká Británie, Lucembursko, Švýcarsko, Rumunsko a Španělsko) se pohybuje pod 10 % zahraničních tržeb.
Na účtu krátkodobých finančních výpomocí společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup dlouhodobého majetku, které mají splatnost kratší než 1 rok (viz bod Dlouhodobé závazky).
Časové rozlišení Účet výnosy příštích období obsahuje poplatky za maintenance pro rok 2015 vyfakturované v roce 2014, které se stanou výnosem až v následujícím účetním období (9 681 tis. Kč; v r. 2013 6 807 tis. Kč), a služby vyfakturované předem na základě objednávek (2 388 tis. Kč; 3 120 tis. Kč).
Odměny členům orgánů obchodní korporace K 30. 11. 2014 byly s členy představenstva ukončeny dosavadní smlouvy o uzavření pracovního poměru a nahrazeny smlouvami o výkonu funkce. Jejich měsíční odměny jsou od 1. 12. 2014 účtovány na příslušný analytický účet v souladu s platnou legislativou.
Struktura tržeb za prodej služeb Druh tržby
2013
v tis. Kč
tuzemsko
Tržby ze služeb celkem
Další významné položky výkazu zisku a ztráty
2012 zahraničí
2014
tuzemsko
zahraničí
78 444
40 264
69 274
27 339
Konzultace
39 048
20 438
40 884
18 371
Maintenance (vlastní i nakupované)
10 098
5 410
8 875
4 002
7 891
2 646
5 772
1 953
Supportní paušály
10 260
10 565
5 378
2 246
Cestovné konzultantů
Prodej vlastního software
215
662
92
514
Školení
267
0
156
0
Podnájem kanceláří
1 779
0
1 189
0
Nájem aut
1 201
0
1 088
0
Ostatní tržby (marketing, soukromé PHM zaměstnanců, balné, dopravné, provize…)
7 685
543
5 841
253
14 896
4 951
12 354
3 428
Hardware
11 332
2 970
8 075
2 790
Software
3 564
1 981
4 278
638
Tržby z prodeje zboží celkem
2013
v tis. Kč Aktivace
1 341
0
vlastní software DCIx
799
0
vlastní software Clou EDI
542
0
1 594
863
příspěvek na stravování
411
307
penzijní připojištění zaměstnanců
287
224
životní pojištění zaměstnanců
159
133
firemní akce pro zaměstnance
698
128
39
71
Sociální náklady
ostatní (zdravotní prohlídky, pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou zaměstnavateli…) Ostatní finanční náklady
69
1 341
1 339
kurzové ztráty
258
363
pojištění
980
853
bankovní poplatky
103
122
70 73
73
Významné události po datu účetní závěrky Došlo k založení společného podniku se společností TTO Tangram TeleOffice GmbH s názvem aitto GmbH se sídlem v SRN. Dne 14. 1. 2015 byl zaplacen bankovním převodem vklad do základního kapitálu ve výši 39 200 EUR za 49% obchodní podíl. Společnost aitto GmbH dosud není zapsána v obchodním rejstříku.
Náklady na odměny statutárnímu auditorovi Náklady na povinný audit účetní závěrky za rok 2013 činily 70 tis. Kč a byly uhrazeny v roce 2014. V souladu s účetní směrnicí společnost tyto náklady časově nerozlišuje a zahrnuje je do nákladů roku vyúčtování (provedení) služeb. Statutární auditorská společnost neposkytla v roce 2014 žádné služby daňového poradenství (stejně jako v r. 2013).
V Plzni dne 24. února 2015
Ing. Jaroslav Follprecht Místopředseda představenstva AIMTEC a. s.
71
72
AIMTEC Outsourcing s.r.o. účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele
Rozvaha AKTIVA
31. 12. 2014
31. 12. 2013
PASIVA
Netto
tis. Kč
AKTIVA CELKEM
33 227
-10 682
22 545
20 491
B.
Dlouhodobý majetek
16 887
-10 671
6 216
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
10 757
-6 340
4 417
Brutto
Korekce
Netto
tis. Kč
31. 12. 2014
31. 12. 2013
Netto
Netto
PASIVA CELKEM
22 545
20 491
7 770
A.
Vlastní kapitál
12 605
10 198
5 766
A. I.
Základní kapitál
4 000
4 000
4 000
4 000
3.
Software
10 757
-6 340
4 417
5 766
A. I. 1.
Základní kapitál
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
6 130
-4 331
1 799
2 004
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
100
100
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
6 130
-4 331
1 799
2 004
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
100
100
C.
Oběžná aktiva
16 137
-11
16 126
12 319
A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
6 098
1 910
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
19
0
19
19
A. IV.1.
Nerozdělený zisk minulých let
6 098
1 910
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
19
0
19
19
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
C. III.
Krátkodobé pohledávky
10 139
-11
10 128
9 715
A. V.
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
9 478
-11
9 467
8 653
B.
4.
Pohledávky za společníky, členy družstev a za účastníky sdružení
0
0
0
0
6.
Stát – daňové pohledávky
8.
Dohadné účty aktivní
9.
Jiné pohledávky
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
C. IV. 1.
Peníze
24
0
24
26
0
0
0
1 000
637
0
637
36
5 979
0
5 979
2 585
46
0
46
30
2.
Účty v bankách
5 933
0
5 933
2 555
D. I.
Časové rozlišení
203
0
203
402
D. I. 1.
Náklady příštích období
154
0
154
28
3.
Příjmy příštích období
49
0
49
374
75
0
0
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
2 407
4 188
Cizí zdroje
9 844
10 185
637
730
B. II.
Dlouhodobé závazky
B. II. 1.
Závazky z obchodních vztahů
9.
Jiné závazky
B. III.
0
0
637
730
Krátkodobé závazky
8 449
8 617
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
1 034
2 474
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
5. 6.
0
0
Závazky k zaměstnancům
3 521
2 822
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
2 235
1 735
1 189
1 207
466
375
7.
Stát – daňové závazky a dotace
10.
Dohadné účty pasivní
11.
Jiné závazky
B. IV.
4
4
Bankovní úvěry a výpomoci
758
838
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
758
838
C. I.
Časové rozlišení
96
108
C. I. 1.
Výdaje příštích období
96
78
2.
Výnosy příštích období
0
30
76
2014
2013
tis. Kč
Q.
Daň z příjmu za běžnou činnost
592
445
592
445
2 407
4 188
II.
Výkony
63 805
59 010
Q. 1.
- splatná
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
63 805
59 010
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
B.
Výkonová spotřeba
16 007
19 216
R.
Mimořádné náklady
0
0
B. 1.
Spotřeba materiálu a energie
940
1 530
S.
Daň z příjmu z mimořádné činnosti
0
0
B. 2.
Služby
15 067
17 686
S. 1.
- splatná
0
0
+
Přidaná hodnota
47 798
39 794
*
Mimořádný výsledek hospodaření
0
0
C.
Osobní náklady
41 321
33 813
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
2 407
4 188
C. 1.
Mzdové náklady
29 949
24 472
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
2 999
4 633
C. 3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
10 230
8 332
C. 4.
Sociální náklady
1 142
1 009
D.
Daně a poplatky
163
176
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
3 062
3 365
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
68
70
III. 1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
68
0
III. 2.
Tržby z prodeje materiálu
0
70
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
54
0
F. 1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
54
0
IV.
Ostatní provozní výnosy
11
0
H.
Ostatní provozní náklady
176
2 132
*
Provozní výsledek hospodaření
31
60
N.
Nákladové úroky
3 400
4 582
XI.
Ostatní finanční výnosy
85
79
O.
Ostatní finanční náklady
151
604
*
Finanční výsledek hospodaření
-401
51
77
78
Vybrané finanční ukazatele
Změny a dodatky provedené v obchodním rejstříku V r. 2014 byly z obchodního rejstříku vymazány dosavadní předměty podnikání a doplněn předmět podnikání „Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona“, dále byly upraveny zápisy o statutárních orgánech, společnících a ostatních skutečnostech dle požadavků legislativy platné od r. 2014.
V příloze jsou uvedeny významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti.
V r. 2013 nebyly v obchodním rejstříku provedeny žádné změny.
Obecné údaje Organizační struktura společnosti
Název společnosti: AIMTEC Outsourcing s.r.o. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným IČ: 26127407 Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika, dne 9. listopadu 1999.
Společnost využívá organizační strukturu funkcionálního typu. Každé oddělení má jednoho nadřízeného, který je podřízen řediteli společnosti.
AIMTEC Outsourcing s.r.o. Ředitel společnosti Předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Administrativa Manažer oddělení
Od 1. 1. 2011 se společnost stala členem skupiny registrované jako plátce DPH u Finančního úřadu v Plzni-městě. Zastupujícím členem skupiny je společnost AIMTEC a. s. (IČ 25201816), dalším členem skupiny společnost AIMTEC Consulting s.r.o. (IČ 26320975). Účetní závěrka sestavená k 31. 12. 2014 nebude ověřována auditorem v souladu s § 20 zákona o účetnictví.
Osoby, které se podílejí na základním kapitálu společnosti Název
AIMTEC a. s.
Účetní jednotka neposkytla žádné plnění podle § 39, odst. 4 vyhlášky 500/2002 Sb.
k 31. 12. 2013 100
Dodávky Manažer oddělení
Transakce s členy statutárních, řídících a dozorčích orgánů
Výše vkladu v % k 31. 12. 2014
Prodej Manažer oddělení
100
Zaměstnanci Výše osobních nákladů
Členové orgánů společnosti Jméno
Adresa
Funkce
Členové statutárních orgánů – představenstvo
Průměrný počet zaměstnanců
Roman Žák
V Mokřinách 495, Zruč – Senec
jednatel
Jaroslav Follprecht
Havlíčkova 9, Plzeň
jednatel
2014
2014
tis. Kč
79
80
2013
2013
z toho řídící prac. 57
z toho řídící prac. 3
50
3
Daň z příjmů
Obecné účetní zásady, použité účetní metody, způsoby oceňování a odpisování Základní východisko pro zpracování účetní závěrky
Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. O odložené dani společnost neúčtuje a nevykazuje ji.
Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví, podle vyhlášky, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví ve znění platném pro rok 2014, a podle Českých účetních standardů pro podnikatele platných v roce 2014.
Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu v průběhu účetního období se používá aktuálního denního kurzu ČNB. Zůstatky účtů ke konci účetního období jsou přepočítány kurzem ČNB platným ke dni účetní závěrky a vzniklé kurzové rozdíly zaúčtovány v souladu s účetními předpisy.
Pro zpracování účetní závěrky za rok 2013 použila společnost následujících účetních zásad, postupů, oceňování způsobů odepisování: Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném hmotném majetku (do 40 tis. Kč vč.) na účtech dlouhodobého majetku, ale účtuje o něm přímo na vrub nákladů.
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý nehmotný majetek
Způsob sestavení odpisového plánu
Pořizovací cena
Stav
Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a jsou účtovány měsíčně k poslednímu dni daného měsíce. O konkrétní podobě odpisového plánu dlouhodobého majetku zařazeného po 31. 12. 2001 společnost rozhoduje při jeho zařazení do používání, přičemž účetní odpisy se neřídí odpisy daňovými.
tis. Kč
1. 1. 2014
Pořízení
Vyřazení
Stav 31. 12. 2014
Software
10 079
678
0
10 757
Celkem
10 079
678
0
10 757
Zásoby O zásobách je účtováno v pořizovacích cenách způsobem B.
Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě.
Oprávky
Stav
tis. Kč
1. 1. 2014
Software
Vzájemné zúčtování V případě vzájemných pohledávek a závazků mezi společnostmi AIMTEC Outsourcing s.r.o., AIMTEC a. s. a AIMTEC Consulting s.r.o. (dále jen „skupina AIMTEC“) účetní jednotka postupuje v souladu s § 58, odst. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů, a v účetní závěrce tyto vzájemné pohledávky a závazky vykazuje pouze ve výši vzájemného salda.
Odpisy vč. ZC
Vyřazení
Stav
při vyřazení
31. 12. 2014
4 313
2 027
0
6 340
Celkem
4 313
2 027
0
6 340
Zůstatková hodnota
5 766
4 417
Dlouhodobý hmotný majetek
Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady se účtují časové rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí, na základě předání zboží nebo služeb, bez ohledu na okamžik platby, kromě výjimek dle vnitřní účetní směrnice v souladu s platnou tuzemskou legislativou. Tržby se účtují ve výši po slevách a bez daně z přidané hodnoty.
Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Rezervní fond ze zisku byl společností vytvořen podle obchodního zákoníku a zakladatelské listiny, a to v plné výši.
81
Pořizovací cena
Stav
tis. Kč
1. 1. 2014
Pořízení
Osobní automobily
3 367
Hardware
2 092
Celkem
5 459
82
Vyřazení
Stav 31. 12. 2014
903
232
4 038
0
0
2 092
903
232
6 130
Oprávky
Stav
Odpisy vč. ZC
tis. Kč
1. 1. 2014
Vyřazení
Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů
Stav
při vyřazení
31. 12. 2014
2014
2013
Osobní automobily
1 717
781
232
2 266
v tis. Kč
Hardware
1 738
327
0
2 065
Do lhůty splatnosti
602
0
602
976
1 263
2 239
Celkem
3 455
1 108
232
4 331
Po lhůtě splatnosti
432
0
432
235
0
235
Zůstatková hodnota
2 004
1 799
Celkem
1 034
0
1 034
1 211
1 263
2 474
Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů
Celkem
Dodavatelé
Skupina AIMTEC
Celkem
Zůstatek je tvořen částkou za mzdy za období prosinec 2014 (3 475 tis. Kč; v r. 2013 2 758 tis. Kč), které byly zaměstnancům vyplaceny v řádném výplatním termínu v lednu 2015, a vyúčtovanými cestovními příkazy (46 tis. Kč; v r. 2013 65 tis. Kč), které byly vyplaceny v průběhu ledna 2015.
2013
Odběratelé
Skupina AIMTEC
Celkem
Odběratelé
Skupina AIMTEC
Celkem
Do lhůty splatnosti
4 864
4 591
9 455
6 823
397
7 220
Po lhůtě splatnosti
23
0
23
1 433
0
1 433
Opravné položky
-11
0
-11
4 876
4 591
9 467
8 256
397
8 653
Celkem
Skupina AIMTEC
Závazky k zaměstnancům
2014 v tis. Kč
Dodavatelé
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazek
Stav
Stav
v tis. Kč
k 31. 12. 2014
k 31. 12. 2013
Sociální zabezpečení – prosinec běžného roku
1 563
1 213
1)
672
522
1)
2 235
1 735
Zdravotní pojištění – prosinec běžného roku
Stát – daňové pohledávky
Celkem
Společnost eviduje pohledávku za finančním úřadem z titulu daně z přidané hodnoty – jedná se o daň na vstupu z přijatých daňových dokladů se zdanitelným plněním roku 2014, které byly společnosti doručeny až v lednu 2015 (24 tis. Kč).
Poznámka
1) Částka byla uhrazena v souladu a v termínu dle platných předpisů.
Jiné pohledávky Společnost zde eviduje pohledávky za zaměstnance v celkové výši 59 tis. Kč (náhrady za spotřebované pohonné hmoty pro soukromé účely a úhradu za stravenky ve výši 45 % jejich nominální hodnoty – tyto položky jsou zaměstnancům sráženy z mezd v následujícím měsíci, výše pohledávek odpovídá částce vyúčtovaných úhrad za prosinec 2014; dále se jedná o zálohy na pracovní cesty a služební výdaje). Dále zde společnost eviduje pohledávku z titulu DPH za zastupujícím členem skupiny (společnost AIMTEC a. s.) v částce 578 tis. Kč – jedná se o nadměrné odpočty za rok 2014 a nárok na vrácenou DPH v rámci Evropské unie, všechny pohledávky zastupující člen uhradil jednorázově v lednu 2015.
Stát – daňové závazky a dotace Závazek
Stav
v tis. Kč
k 31. 12. 2014 234
445
Daň z příjmu fyzických osob – zálohy (prosinec běžného roku)
867
659
Odvod povinného podílu za ZPS pro Úřad práce Celkem
Na účtu ostatních dlouhodobých závazků společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup osobních automobilů a hardware, které mají splatnost delší než 1 rok (637 tis. Kč; v r. 2013 730 tis. Kč). Závazky splatné do jednoho roku jsou v rozvaze zachyceny jako krátkodobé finanční výpomoci (758 tis. Kč; v r. 2013 838 tis. Kč).
k 31. 12. 2013
Daň z příjmu právnických osob
Důchodové spoření
Dlouhodobé závazky
Stav
3
4
85
99
1 189
1 207
Všechny závazky byly uhrazeny v následujícím období ve lhůtách splatnosti dle platných právních předpisů.
83
84
Dohadné účty pasivní Na dohadných účtech pasivních společnost účtuje odhad zpětného rabatu pro společnost SAP kalkulovaný na základě uzavřené smlouvy (277 tis. Kč), odhad nákladů na spotřebu elektrické energie a zemního plynu za rok 2014, které budou vyúčtovány cca v únoru 2015 (125 tis. Kč), a provizi z dotace na podnikatelskou činnost za rok 2013, kterou dodavatel zatím nefakturoval (54 tis. Kč).
Sociální náklady Společnost přispívá svým zaměstnancům v souladu s platnou legislativou na jejich soukromá životní pojištění a penzijní připojištění (450 tis. Kč) a poskytuje příspěvek na stravování formou stravovacích poukázek (635 tis. Kč).
V Plzni dne 28. ledna 2015
Ing. Jaroslav Follprecht Jednatel A IMTEC Outsourcing s.r.o.
85
86
AIMTEC Consulting s.r.o. účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele
Rozvaha AKTIVA
PASIVA 31. 12. 2014
tis. Kč
AKTIVA CELKEM
B.
31. 12. 2013
Brutto
Korekce
Netto
Netto
tis. Kč
PASIVA CELKEM
31. 12. 2014
31. 12. 2013
Netto
Netto 19 729
8 220
8 064
3 385
19 729
0
19 729
8 220
A.
Vlastní kapitál
Dlouhodobý majetek
0
0
0
0
A. I.
Základní kapitál
100
100
B. III.
Dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
A. I. 1.
Základní kapitál
100
100
B. III.
Podíly v ovládaných a řízených jednotkách
A. III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
10
10
C.
Oběžná aktiva
C. I.
Zásoby
5.
Zboží
C. III.
Krátkodobé pohledávky
C. III. 1.
Pohledávky z obchodních vztahů
6.
0
0
0
0
13 066
0
13 066
3 411
0
0
0
0
0
0
0
0
4 004
0
4 004
2 332
4 000
0
4 000
1 944
Stát – daňové pohledávky
4
0
4
91
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
0
0
0
0
8.
Dohadné účty aktivní
0
0
0
293
9.
Jiné pohledávky
0
0
0
4
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek
9 062
0
9 062
1 079
C. IV. 1.
Peníze
2
0
2
10
A. III. 1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
A. IV.
Výsledek hospodaření minulých let
10
10
3 275
2 354
A. IV. 1.
Nerozdělený zisk minulých let
3 275
2 354
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
4 679
921
B.
Cizí zdroje
11 067
4 537
B. III.
Krátkodobé závazky
11 067
4 537
6 900
1 747
810
0
2 789
2 790
B. III. 1.
Závazky z obchodních vztahů
7.
Stát – daňové závazky a dotace
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
11.
Jiné závazky
568
0
C. I.
Časové rozlišení
598
298
2.
Účty v bankách
9 060
0
9 060
1 069
C. I. 1.
Výdaje příštích období
0
4
D. I.
Časové rozlišení
6 663
0
6 663
4 809
2.
Výnosy příštích období
598
294
D. I. 1.
Náklady příštích období
0
0
0
0
3.
Příjmy příštích období
6 663
0
6 663
4 809
89
90
Vybrané finanční ukazatele
Výkaz zisku a ztráty 2014
Přílohy k účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2014 ve společnosti AIMTEC Consulting s.r.o. V příloze jsou uvedeny významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti.
2013
tis. Kč I.
Tržby za prodej zboží
6 709
470
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
4 792
355
+
Obchodní marže
1 917
115
II.
Výkony
15 915
10 803
II. 1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
15 915
10 803
B.
Výkonová spotřeba
11 965
9 752
B. 1.
Spotřeba materiálu a energie
90
177
B. 2.
Služby
11 875
9 575
+
Přidaná hodnota
5 867
1 166
D.
Daně a poplatky
1
1
IV.
Ostatní provozní výnosy
0
0
H.
Ostatní provozní náklady
8
0
*
Provozní výsledek hospodaření
5 858
1 165
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
0
0
X.
Výnosové úroky
0
0
XI.
Ostatní finanční výnosy
48
149
O.
Ostatní finanční náklady
41
57
*
Finanční výsledek hospodaření
7
92
Q.
Daň z příjmu za běžnou činnost
1 186
336
Q. 1.
- splatná
1 186
336
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
4 679
921
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
4 679
921
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
5 865
1 257
Obecné údaje Název společnosti: AIMTEC Consulting s.r.o. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným IČ: 26320975 Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika, dne 16. ledna 2001.
Předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Osoby, které se podílejí na základním kapitálu společnosti Jméno
Výše vkladu v % k 31. 12. 2014
k 31. 12. 2013
Roman Žák
50
50
Jaroslav Follprecht
50
50
Členové orgánů společnosti Jméno
Adresa
Funkce
Členové statutárních orgánů – představenstvo
91
Roman Žák
V Mokřinách 495, Zruč – Senec
jednatel
Jaroslav Follprecht
Havlíčkova 9, Plzeň
jednatel
92
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Pohledávky Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů
Výnosy příštích období Zde společnost účtuje k rozvahovému dni služby, které již byly fakturovány zákazníkům v souladu se smluvními ujednání, ale výnosy neodpovídají podílu skutečně vykonané práce.
2014 v tis. Kč
2013
Odběratelé
Do lhůty splatnosti
Celkem
Odběratelé 3 962
Skupina AIMTEC 400
Výkonová spotřeba
Celkem
3 962
0
38
0
38
281
1 254
1 535
4 000
0
4 000
681
1 263
1 944
Po lhůtě splatnosti Celkem
Skupina AIMTEC
9
Výkonová spotřeba zahrnuje zejména služby IT specialistů nakupované od externích dodavatelů (6 642 tis. Kč), které společnost účtuje svým zákazníkům, dále poplatky za údržbu software (2 783 tis. Kč), které jsou rovněž účtovány zákazníkům.
409
V Plzni dne 28. ledna 2015
Příjmy příštích období Na účtu jsou služby, které již byly k rozvahovému dni odvedeny, ale zákazníkům budou fakturovány v následujících obdobích v souladu se smluvními ujednáními.
Závazky Závazky z obchodních vztahů 2014 v tis. Kč Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti Celkem
2013
Dodavatelé
Skupina AIMTEC
Celkem
Dodavatelé 2 907
Skupina AIMTEC 121
1 194
Celkem
473
2 435
1 315
0
3 992
3 992
0
432
432
473
6 427
6 900
121
1 626
1 747
93
94
Ing. Jaroslav Follprecht Jednatel A IMTEC Consulting s.r.o.
AIMTEC Hálkova 32 301 22 Plzeň Česká republika (CZ) T +420 377 225 215 www.aimtec.cz