Jaarverslag 2005 Family Help Programme Holland - Sri Lanka waarin opgenomen
Family Help Programme Sri Lanka Family Help Programme
foto J. van Teeffelen
FHP Holland - Sri Lanka, Institutenweg 25, 7521 PH Enschede Correspondentie adres: Postbus 248, 7500 AE ENSCHEDE Telefoonnummer: 053 - 4757473 Postbank nummer 55.83.116, ABN-AMRO bank nummer 49.61.89.905
INHOUDSOPGAVE
pagina
Bestuursverslag 2005
2
Bestuursverslag over het jaar 2005 Algemeen Doelstelling Realisatie doelstelling Richtlijn voor reserves
3 3 3 3 4
Organisatie Bestuur FHP Holland Bestuur FHP Sri Lanka Adviseurs Samenwerkingsovereenkomst Het uitvoerend bureau in Nederland CBF-keurmerk Werkwijze FHP Holland Publiciteit en fondsenwerving Vrijwilligers
5 5 6 6 6 6 7 7 7 8
Tsunami gerelateerde projecten
9
Activiteitenverslag Sri Lanka Adopties Het Welkom Dorp Jubileum FHP Sri Lanka Projecten
10 10 10 11 11
Toekomstige verwachtingen en ontwikkelingen Het Welkom Dorp Adopties Projecten Financiën en administratie Marketing, voorlichting en fondsenwerving
13 13 13 14 14
Kansen en bedreigingen Algemeen Adopties Projecten Prestatie indicatoren
15 15 15 15 15
Samengevoegde begroting over het jaar 2006
16
Ondertekening bestuursverslag
17
Samengevoegde jaarrekening 2005
18
Samengevoegde balans per 31 december 2005 Samengevoegde staat van baten en lasten Bestemming resultaat Algemene toelichting bij de samengevoegde balans en staat van baten en lasten Toelichting op de samengevoegde balans en staat van baten en lasten
19 21 22 23 24
Enkelvoudige jaarrekening 2005
32
Balans Staat van baten en lasten Bestemming resultaat Algemene toelichting Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten
33 34 35 36 37 38
Overige gegevens
44
Accountantsverklaring
45
1
Bestuursverslag 2005
2
BESTUURSVERSLAG OVER HET JAAR 2005
Algemeen Hierbij presenteren wij u het jaarverslag van de Stichting Family Help Programme Holland - Sri Lanka. Opgericht onder de naam "Stichting Holland Sri Lanka Family Help Programme Centraal Kantoor Nederland" en met ingang van 1 januari 2005 gevestigd te Enschede. Ingeschreven als stichting in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Alkmaar onder nummer 41128760. Deze oprichting vond plaats als zijnde een Nederlandse samenwerkingsstichting van de op Sri Lanka bestaande organisatie "Family Help Programme Sri Lanka" welke gevestigd is te Pamunugama. In dit jaarverslag over boekjaar 2005 zijn ook opgenomen de gegevens van: •
The Charitable Institute (Stichting) Family Help Programme Sri Lanka, opgericht 1 augustus 1980 te Pamunugama, Sri Lanka, geregistreerd als een vrijwillige sociale service organisatie onder registratienummer GAM/2/82, en als goedgekeurd goed doel aangemerkt in de Sri Lankaanse staatscourant nummer 441 van 12 december 1987;
•
Family Help Programme, opgericht op 19 januari 1994, ingeschreven in het bedrijvenregister als Ltd, gevestigd te Pamunugama, Sri Lanka, die tot doel heeft het verwerven en aanhouden van grond ten behoeve van het Family Help Programme Sri Lanka.
Wij hebben het jaarverslag met uiterste zorg samengesteld, maar mochten bepaalde aspecten niet duidelijk zijn of heeft u aanbevelingen voor het volgende verslagjaar dan kunt u deze schriftelijk richten aan het secretariaat. Dit jaarverslag is voor alle belangstellenden te downloaden via www.fhpholland.nl en is tevens op papier op te vragen bij ons uitvoerend bureau te Enschede. Via de nieuwsbrief van het FHP Holland wordt aan alle donateurs bekend gemaakt hoe het jaarverslag opgevraagd kan worden.
Doelstelling Het Family Help Programme richt zich op de verbetering van de positie van de allerarmsten in de Sri Lankaanse maatschappij en stelt zich daarbij nadrukkelijk tot doel, waar mogelijk, de zelfstandigheid van mensen te vergroten, hun ontwikkelingsmogelijkheden te verbeteren en zo bij te dragen aan de mogelijkheid van mensen om zelf vorm te geven aan hun toekomst. Het FHP richt zich op alle bevolkingsgroepen in Sri Lanka ongeacht sekse, ras, geloof of politieke overtuiging. De statutaire doelstelling van het Family Help Programme Sri Lanka (verder FHP Sri Lanka) luidt: •
Het financieel en/of materieel ondersteunen van de allerarmsten op Sri Lanka ongeacht sekse, kaste, godsdienst of politieke overtuiging.
De statutaire doelstelling van het Family Help Programme Holland - Sri Lanka (verder FHP Holland) luidt: • •
Het inzamelen van financiële middelen en/of materiële bijdragen ter ondersteuning van de allerarmsten op Sri Lanka, ongeacht sekse, godsdienst, politieke overtuiging of kaste van de te ondersteunen personen; Alles wat met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk is en/of kan zijn in de ruimste zin van het woord.
De stichtingen beogen niet het maken van winst.
Realisatie doelstelling Het Family Help Programme probeert haar doelen te realiseren door: 1.
De bestrijding van de directe gevolgen van de armoede voor dakloze ouderen en alleenstaande ouderen zonder familie door hen te ondersteunen middels: •
Het bieden van onderdak en het voorzien in de dagelijkse behoeften aan dakloze ouderen in het Welkom Dorp; 3
• •
2.
Het (financieel) adopteren van een oudere in het Welkom Dorp door middel van een maandelijkse bijdrage (€ 30, -); Het (financieel) adopteren van alleenstaande ouderen zonder ondersteuning vanuit de familie door middel van een maandelijkse bijdrage (€ 7,50).
Het bieden van toekomstmogelijkheden aan kinderen, jongeren en alleenstaande vrouwen door: • •
Het (financieel) adopteren van weduwen/alleenstaanden met jonge kinderen, door middel van een maandelijkse vaste bijdrage (€ 15,-); Het uitvoeren van projecten, veelal gericht op het realiseren van ontwikkelingsmogelijkheden voor kinderen zoals (kleuter)scholen en vakonderwijs maar ook kindertehuizen, gemeenschapsruimten en andere projecten (zie ook het activiteitenverslag) waartoe o.a. via de nieuwsbrief opgeroepen wordt te doneren.
Hiertoe worden door de stichting de volgende activiteiten ontplooid: • •
Het organiseren van collectes, het werven van begunstigers, het verzorgen van voorlichtings- en bewustwordingsactiviteiten; Alle overige middelen die tot verwezenlijking van het doel van de stichting kunnen leiden in de ruimste zin van het woord.
Richtlijn voor reserves De VFI, de brancheorganisatie voor erkende goede doelen, heeft de Richtlijn Reserves Goede Doelen vastgesteld. Deze richtlijn geeft aan hoe goede doelen dienen om te gaan met gelden die zij reserveren en is een aanvulling op het CBF-Keurmerkreglement en de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen. Geen reserves worden gevormd zonder vóóraf bepaalde bestemming, en reservering van middelen is wenselijk voor de continuïteit van steun aan de doelstelling. Het aanhouden of opbouwen van reserves is dan ook slechts in een beperkt aantal gevallen toegestaan. Het FHP houdt reserves aan: • als bestemmingsfondsen/reserves gevormd uit schenkingen van derden met door hen bepaalde specifieke eisen betreffende besteding of ingesteld ter financiering van een toekomstig speciaal doel. (fonds vooruit ontvangen adoptiegelden, fondsen projecten, fondsen dubieuze debiteuren) • ter financiering van activa in het kader van de bedrijfsvoering of ten bate van de uitvoering van de doelstelling • als continuïteitsreserve, deze reserve is nochtans opgenomen als vrij besteedbaar vermogen Het doel van de continuïteitsreserve is tweeledig • voor dekking van risico’s op korte termijn waarvoor een reserve kan worden aangehouden van maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie • om zeker te stellen dat de instelling ook in de toekomst aan haar verplichtingen jegens het doel kan voldoen Daar het hoofdproject van het FHP het Welkom Dorp is waar zo’n 300 (voorheen dakloze) ouderen gehuisvest zijn en verzorgd worden, is het met name van belang reserves te vormen zodat ook in de toekomst aan de (morele) verplichtingen jegens deze ouderen voldaan kan worden. Hiertoe kan een reserve worden gevormd, gebaseerd op een analyse van de specifieke risico’s en de periode waarvoor men deze wil afdekken. Deze analyse heeft nog niet plaatsgevonden maar alleen al kijkende naar de kosten van het Welkom Dorp in 2005: € 272.847 kan geconcludeerd worden dat het vrij besteedbaar vermogen in te zetten als continuïteitsreserve (€ 323.027) niet te hoog is.
4
ORGANISATIE Het FHP bestaat uit twee stichtingen: 1)
Het FHP Sri Lanka is verantwoordelijk voor de uitvoering van de programma's van het FHP en het beheer van de projecten in Sri Lanka. Deze stichting doet voorstellen voor nieuwe programma’s en projecten conform doelstelling;
2)
Het FHP Holland is verantwoordelijk voor de fondsenwerving voor de programma's. Daarbij draagt zij er zorg voor dat deze activiteiten plaatsvinden binnen het kader van de Nederlandse regelgeving (Keurmerk van het Centraal Bureau Fondsenwerving). Daarnaast is zij verantwoordelijk voor het vergroten van de naamsbekendheid van het FHP en haar doelstelling in Nederland en België. De stichting in Nederland is niet direct betrokken bij de besteding van de middelen op Sri Lanka anders dan het maken van prestatieafspraken met de betrokken instelling op Sri Lanka. De geworven middelen worden ter beschikking gesteld aan de stichting op Sri Lanka.
Sri Lanka Bestuur FHP Sri Lanka
Uitvoerend bureau FHP Sri Lanka
Nederland samenwerkingsovereenkomst
Bestuur FHP Holland - Sri Lanka
Uitvoerend bureau FHP Holland - Sri Lanka
Het Welkom Dorp
Bestuur FHP Holland In het jaar 2005 was de bestuurssamenstelling en het rooster van aftreden van FHP Holland als volgt:
aftredend per voorzitter secretaris penningmeester / vice-voorzitter bestuurslid bestuurslid bestuurslid bestuurslid
De heer drs. G. van Soest De heer W.C. Roke De heer H. Twigt De heer dr. R. Hettiarachchi De heer J. Immink De heer G. IJzerman De heer H. Pomerantz
31-12-2007 31-12-2006 31-12-2008 31-12-2005 31-12-2008 31-12-2005 31-12-2008
aantal perioden nog herbenoembaar 1 1 0 2 2 1 2
De bestuurders worden benoemd voor een periode van ten hoogste 4 jaar en kunnen ten hoogste 2 maal worden herbenoemd met een totale zittingsduur van ten hoogste 12 achtereenvolgende jaren. De bestuurders treden af volgens een door het bestuur opgemaakt rooster van aftreden dat voorziet in zo gelijkmatig mogelijke bestuurswisselingen. Het bestuur in Nederland vergadert doorgaans eenmaal per zes tot negen weken. De bestuurders doen geen aanspraak op gelden voor de door hen aan de stichting verleende diensten anders dan de mogelijkheid tot het declareren van reis- en verblijfkosten zoals vastgesteld in het “Reglement reis- en verblijfkosten bestuurders”. Op 28 april 2005 werd door het bestuur van het FHP Holland - Sri Lanka de “Gedragscode buitenlandse reizen bestuurders/medewerkers FHP” vastgesteld. In deze gedragscode is opgenomen hoe moet worden omgegaan met de tijdens het bezoek aan Sri Lanka gemaakte kosten. 5
Bestuur FHP Sri Lanka In het jaar 2005 was de bestuurssamenstelling van het FHP Sri Lanka als volgt: voorzitter vice-voorzitter secretaris bestuurslid bestuurslid bestuurslid bestuurslid
De heer L. Samson De heer W. Phillipsz De heer M. Tillekeratne De heer C.P. Burger De heer N. Jayawardena De heer M. Perrera De heer R. Suraweera
De bestuurders worden benoemd voor een periode van ten hoogste 5 jaar en treden af volgens een rooster van aftreden. Echter de bestuurders kunnen onmiddellijk herbenoemd worden indien de leeftijd van het bestuurslid niet ouder is dan 65 jaar. Op grond van RJ 650 artikel 431, waarin staat vermeld dat informatie over de bezoldiging niet behoeft te worden vermeld als het bedrag tot een enkele natuurlijke persoon kan worden herleid, is vermelding van bezoldiging van het bestuur van FHP Sri Lanka achterwege gelaten.
Adviseurs De heer drs. F. Catau van Woningcorporatie De Woonplaats is adviseur van het Nederlandse bestuur inzake “gebouwen Welkom Dorp". De adviseur bezit geen stemrecht inzake bestuursbesluiten.
Samenwerkingsovereenkomst Op 1 juli 2002 is een samenwerkingsovereenkomst ondertekend door de besturen van het FHP Holland en het FHP Sri Lanka. In deze overeenkomst zijn o.a. diverse zaken geregeld voor de toekomst met betrekking tot nieuwe eisen voor jaarverslaggeving, conform richtlijn Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF). Daarnaast is een duidelijke taakverdeling vastgelegd voor wat betreft de fondsenwerving (FHP Holland) en de bestedingen (FHP Sri Lanka) teneinde beide organisaties nog slagvaardiger te maken. Het is de verantwoordelijkheid van de besturen van FHP Sri Lanka en FHP Holland dat zij elk voor zich en gezamenlijk erop toezien, dat de geworven fondsen worden aangewend in overeenstemming met de beoogde doelstelling van het FHP. Voor zowel het FHP Holland als het FHP Sri Lanka wordt jaarlijks een accountantscontrole uitgevoerd door het accountantskantoor PricewaterhouseCoopers. De communicatie tussen beide besturen vindt plaats door uitwisseling van de notulen van bestuursvergaderingen, de begroting en de jaarstukken. Ook vindt er regelmatig overleg plaats tussen afgevaardigden van beide besturen.
Het uitvoerend bureau in Nederland Het uitvoerend bureau van de stichting is gevestigd te Enschede. De dagelijkse werkzaamheden worden verzorgd door 2 medewerkers van Woningcorporatie De Woonplaats. De heer drs. F. Catau, directeur van De Woonplaats, vervult, onbezoldigd, de functie van directeur uitvoerend bureau. Woningcorporatie De Woonplaats ontvangt voor de overeengekomen werkzaamheden een met het bestuur vooraf overeengekomen vergoeding van € 29.290. Jaarlijks vindt indexering plaats op basis van het prijspeil in de administratieve sector. De waarde van deze ondersteuning door De Woonplaats bedraagt zo’n € 100.790. Om vergelijking met andere CBF organisaties mogelijk te maken en omwille van de transparantie naar onze donateurs en belangstellenden is een gift in natura opgenomen in de staat van baten en lasten (€ 71.500). Het bestuur van FHP Holland is bijzonder blij met deze vorm van sponsoring, die het mogelijk maakt om meer gelden te besteden aan de allerarmsten.
6
CBF-keurmerk Op 13 mei 2004 werd door het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF), het orgaan dat toezicht uitoefent op fondsenwervende instellingen in Nederland, opnieuw het Keurmerk voor de periode 1 januari 2004 tot 1 januari 2009 aan het FHP afgegeven. De centrale doelstelling van het CBF is de bevordering van verantwoorde fondsenwerving in Nederland en de voorlichting in dit verband, door en voor instellingen die het algemeen nut beogen, zoals organisaties op het terrein van charitas, cultuur, wetenschappelijk onderzoek en dergelijke. Het CBF heeft als taak: 1. Het verrichten van beoordelingen in het kader van het CBF-keur; 2. Het bewaken van verantwoorde fondsenwerving; 3. Het verstrekken van informatie en advies. Het CBF-keur is een kwaliteitskeurmerk dat vooral bedoeld is voor goede doelenorganisaties die beleidsmatig en structureel een beroep doen op wat wel publieke offervaardigheid wordt genoemd. Het FHP heeft zich sinds 1999 als keurmerkhouder verplicht om transparant en duidelijk te zijn naar haar donateurs en het Nederlandse publiek. Actuele informatie over het CBF is te vinden op de website van het CBF (www.cbf.nl).
Werkwijze FHP Holland Maandelijks worden de ontvangsten, welke bestemd zijn voor adopties en projecten, voor het volle bedrag (100%) overgemaakt naar Sri Lanka. De ontvangen vrije giften worden, onder aftrek van de in Nederland gemaakte kosten, betaald aan Sri Lanka. Vanaf 1 juli 2004 wordt door de Sri Lankaanse organisatie 10% van de adoptiegelden aangewend voor uitvoeringskosten. Dit omdat op Sri Lanka renteverlagingen hebben plaatsgevonden. Voorheen werden de uitvoeringskosten voor een belangrijk gedeelte gedekt door de renteontvangsten. Voor calamiteiten of andere onverwachte gebeurtenissen houdt het bestuur van FHP Holland een continuïteitsreserve aan van € 11.500. Overige reserves worden door het FHP Sri Lanka beheerd. Vanuit het uitvoerend bureau in Enschede wordt bij een schenking vanaf € 250 een bedankbrief verzonden. Aan de donateurs met een financiële adoptie wordt éénmaal per jaar een financieel jaaroverzicht toegezonden. In het voorjaar van 2006 is aan alle donateurs met een financiële adoptie het financieel overzicht over het jaar 2005 toegestuurd ter bevestiging van ontvangen en afgedragen adoptiegelden en ter controle van saldi. Door middel van de eens per kwartaal verstrekte management informatie wordt het bestuur geïnformeerd over de financiële zaken zichtbaar in de staat van baten en lasten waarbij de realisatie ten opzichte van de begroting en het vorig jaar worden gezet. Daarnaast wordt informatie verstrekt over het aantal en soort giften, opbrengsten naar aanleiding van de nieuwsbrief en de mutaties in adoptie aantallen. In de bestuursvergaderingen, waar ook de medewerkers van het uitvoerende bureau aanwezig zijn, wordt het bestuur tevens voorzien van de door hun gewenste en/of relevante informatie. Project voorstellen worden door het FHP Sri Lanka gedaan dan wel op speciaal verzoek van de begunstiger op aanvraag verzorgd. Regelmatig wordt informatie ontvangen over de voortgang van lopende projecten. Met behulp van de nieuwsbrieven worden de begunstigers op de hoogte gehouden van de ontwikkeling en de voortgang van de projecten waaraan zij hebben bijgedragen. Wanneer een project op verzoek van de begunstiger is gestart worden hiertoe afspraken gemaakt en wordt men regelmatig geïnformeerd over de stand van zaken.
Publiciteit en fondsenwerving In 2005 zijn de volgende acties uit hoofde van publiciteit en fondsenwerving verricht: 1.
Het betrokken houden van onze huidige donateurs via de nieuwsbrieven en hen informeren over ontwikkelingen binnen het FHP, voortgang van de projecten waaraan zij hebben bijgedragen en nieuw te starten projecten. De Nieuwsbrief, welke als belangrijk communicatiemiddel wordt gezien, verschijnt vier maal per jaar onder redactie van het bestuur in Nederland en wordt in Sri Lanka gedrukt en verstuurd. De Nieuwsbrief heeft een oplage van ± 10.000 waarvan er circa 8.000 aan vaste begunstigers worden toegezonden. De overige worden gebruikt voor bijeenkomsten en dergelijke;
2.
Om de vele donateurs die een gift ten behoeve van het FHP TEARS tsunami project hebben gedaan op de hoogte te brengen van de besteding van deze gelden is er een half jaar na deze ramp een extra nieuwsbrief gemaakt en naar deze specifieke groep gestuurd.
3.
Het benaderen van bezoekers van het Welkom Dorp. Mensen die hun naam en adres achterlaten in het Welkom Dorp ontvangen daarop de nieuwsbrief thuis; 7
4.
In 2005 is een ‘burenactie’ gehouden gericht op een mogelijke uitbreiding van het aantal gezinsadopties. Elke donateur ontving een dubbel exemplaar van de nieuwsbrief met de vraag er één door te geven aan buren of bekenden;
5.
De dvd/video “Sri Lanka, een wereld van verschil” is uitgebracht. Hiermee is de promotievideo “Zon- en schaduwzijden van Sri Lanka” vervangen en wordt belangstellenden actuele informatie over het FHP geboden;
6.
Bij landelijke promotie zal, gezien de beschikbare middelen, als voorheen de nadruk liggen op gratis publiciteit;
7.
In het kader van het gericht benaderen van onze doelgroepen, hebben we deelgenomen aan de 50+ beurs;
8.
In verband met het 25 jarig jubileum van het FHP Sri Lanka en terugtreden van de oprichter de heer Herman Steur is een jubileumboek uitgebracht. Dit boek geeft een goed beeld van de verrichtingen van het FHP over de afgelopen 25 jaar.
Bij diverse instanties zijn informatiebijeenkomsten gehouden door de FHP-voorlichter, de heer IJzerman. Het bestuur hoopt zich ook in de toekomst op deze wijze te kunnen blijven presenteren. Daarnaast zijn er diverse contacten geweest tussen bestuursleden, bedrijven en instanties. Deze contacten leiden tot de nodige grote en kleine giften.
Vrijwilligers Het FHP heeft geen vaste vrijwilligers maar kan bij de realisatie van haar doelstelling rekenen op een aantal zeer betrokken donateurs welke zich actief bezighouden met het verwerven van fondsen middels diverse initiatieven.
foto’s: Payagala, 16 woningen gebouwd voor tsunami slachtoffers
8
TSUNAMI GERELATEERDE PROJECTEN Op 26 december 2004 werd de wereld opgeschrikt door de vloedgolven ontstaan als gevolge van een aardbeving in zee. Veel slachtoffers in met name Zuid - en Oost Azië waren te betreuren. Veel mensen zijn dakloos geworden of hebben al hun bezittingen verloren. Ook Sri Lanka is bijzonder hard getroffen. Het noorden, oosten, zuiden en zuidwesten hebben te kampen met de gevolgen van de vloedgolf ramp. Het FHP is een noodhulpactie gestart en veel giften zijn ten behoeve hiervan binnengekomen. Ook zijn er door donateurs zelf initiatieven ontplooid om geld ten behoeve van het FHP te werven. In het totaal is er zo’n € 1.085.000,- naar aanleiding van de tsunami ontvangen. Hierin is tevens opgenomen de gift van € 542.500 die we uiteindelijk van de Samenwerkende Hulp Organisaties (Giro 555) hebben mogen ontvangen Om de gelden een goede bestemming te geven is in Sri Lanka onder andere het project FHP-TEARS gestart waarbij TEARS staat voor Tsunami Effected Areas Rehabilitation Support. De eerste hulp bestond uit het samen met locale organisaties verstrekken van voedsel en drinkwater en het in de eerste levensbehoeften voorzien van de slachtoffers. Voor de verlening van verdere hulp heeft het FHP zich in eerste instantie gericht op een aantal vissersgemeenschappen in Payagala, Beruwala en Balapatiya in het zuidwesten van Sri Lanka, later gevolgd door Modera en Moratuwa. Aan de vissers die al hun materialen kwijt waren, zijn visnetten en andere vismaterialen verstrekt. Diverse vissersboten zijn geleverd dan wel hersteld, echter door de grote vraag naar nieuwe vissersboten heeft het wel een aantal weken geduurd voor een boot uitgeleverd kon worden. Ook is afgesproken de vissersgemeenschappen wederom van definitieve huisvesting te voorzien, het resterende ingezamelde geld zal met name hiertoe aangewend worden. Het bouwen van huizen bleek in niet zo gemakkelijk als aanvankelijk werd gedacht. Door het introduceren van de zogeheten bufferzone (bouwen was niet meer toegestaan binnen een straal van 300 meter uit de kust) werd bouwland schaars en landeigenaren die geschikt land hadden, vroegen extreem hoge prijzen. Men ging dan ook bijna dagelijks op pad om te kijken of er nog geschikt land te koop was, wat niet altijd het gewenste resultaat had. De beschikbaarheid van grond, onduidelijkheden bij de overheid en in sommige gevallen de wensen van de vissers, veroorzaken dan ook vertraging. Uiteindelijk is het FHP toch gelukt om grond te kopen in Payagala. In dit plaatsje zouden dan ook de eerste huizen verrijzen. De realisatie van deze huizen ging echter ook niet van een leien dakje. De overheid stond er in eerste instantie op dat er een weg zou komen van 6 meter breed, dit was echter onmogelijk daar de huidige weg nauwelijks drie meter breed was. Ook de voorzitter van de lokale autoriteit eiste in eerste instantie vijf huizen op voor slachtoffers die hij persoonlijk kende. Uiteindelijk zijn dit er twee geworden. Het regenseizoen veroorzaakte allerlei problemen. De grond waarop gebouwd moest worden was een grote modderpoel. Tengevolge hiervan moest de constructie van de huizen extra worden verstevigd. De bouw werd wekelijks bezocht door de project coördinator om te voorkomen dat er inferieure materialen werden gebruikt. Eind 2005 waren de eerste 16 huizen in Payagala gereed. In Beruwala zijn enkele huizen hersteld. Ook de overkoepelende organisatie van woningcorporaties in Nederland heeft gelden ingezameld en wil deze via het FHP een goede bestemming geven in het oosten van Sri Lanka. Hiertoe zijn diverse besprekingen met overheidsmensen gevoerd, diverse bijeenkomsten bijgewoond en bezoeken afgelegd en ook hier stuitte men op allerlei moeilijkheden. Er werd zelfs een stuk land door de overheid toegewezen welke achteraf illegaal bleek te zijn, voorzichtigheid moet dan ook in acht worden genomen. Inmiddels is er aan de bouw van 64 woningen begonnen. De komende acties in de tsunami gerelateerde projecten zullen zijn: • bouw van 13 huizen in Nainamadama; grond is bouwrijp gemaakt en de aannemersselectie is gaande • bouw van 14 huizen in Habaraduwa; de aannemer is geselecteerd en de bouw zal zo spoedig mogelijk aanvangen • bouw van 20 huizen in Kosgoda; de aannemersselectie is gaande, hierna zal de bouw zo spoedig mogelijk starten.
9
ACTIVITEITENVERSLAG SRI LANKA
Adopties Het FHP biedt mogelijkheden tot de financiële adoptie van gezinnen of ouderen. Ter ondersteuning van de allerarmsten op Sri Lanka, zijn alleenstaande moeders met jonge kinderen en alleenstaande ouderen de belangrijkste doelgroep van het FHP. Wanneer besloten wordt tot een adoptie dan ontvangt de donateur een foto, naam, adres en geboortedata van de adoptie. Er kan rechtstreeks gecorrespondeerd worden en op verzoek wordt eventueel een vertaling geregeld. De adoptie krijgt tevens de naam en het adres van hun donateur tenzij deze verzocht heeft deze gegevens niet te verstrekken. De adopties ontvangen maandelijks de bijdrage op een eigen bankrekening en kunnen hier vrij over beschikken. Wanneer de donateur een bezoek aan Sri Lanka brengt is er de mogelijkheid de adoptie te bezoeken. Zo’n bezoek wordt als uniek, hartverwarmend en onvergetelijk ervaren. Ter waarborging van de rechtmatigheid van de bestedingen van adoptiegelden wordt er jaarlijks onderzoek onder de adopties gehouden zodanig dat een adoptie eens in de twee jaar gecontroleerd wordt. Gebleken is dat het bezoeken van de afzonderlijke adopties meer informatie verschaft dan ze uit te nodigen op kantoor om vast te stellen of men nog steeds aan de voorwaarden voor geldelijke steun via het FHP voldoet. Wanneer blijkt dat men niet meer aan de voorwaarden voldoet wordt de adoptie beëindigd. Tevens wordt er op speciaal verzoek van de donateur onderzoek verricht naar de rechtmatige besteding van de adoptiegelden en de omstandigheden waarin de adoptie zich bevindt. In 2005 is het aantal adopties per saldo (gestart -/- gestopt) met 122 toegenomen (2004: 95) waardoor het FHP in het totaal voor zo’n 2.300 adopties in diverse categorieën een bijdrage van haar donateurs ontvangt.
Het Welkom Dorp In het in 1996 geopende Nederlandse Welkom Dorp worden op dit moment 300 (veelal voorheen dakloze) ouderen opgevangen. Hier krijgen ze naast een dak boven het hoofd en een bed, elke dag drie voedzame maaltijden en de nodige medische verzorging. Diverse donateurs steunen het Welkom Dorp door een oudere te adopteren middels een maandelijkse bijdrage (€ 30,-). Eind 2005 zijn er 271 donateurs die een oudere in het Welkom Dorp ondersteunen. Helaas bleek het afgelopen jaar geen toename in de belangstelling om een oudere in het Welkom Dorp te ondersteunen. Dit terwijl de wens bestaat om in verband met het 10 jarig jubileum in 2006 nog meer dakloze ouderen op te vangen, het dorp kan namelijk onderdak bieden aan 332 ouderen. Naast de vrije giften die ten behoeve van het Welkom Dorp worden ontvangen (2005: € 38.463), zijn er 127 donateurs die het Welkom Dorp als “Vriend van het dorp” met een maandelijkse bijdrage van € 12,50 ondersteunen. Daarnaast is er de mogelijkheid een vierkante meter symbolisch grond in het Welkom Dorp te kopen. Door de verkoop van 317 m2 kon het dorp op een extra ondersteuning rekenen van € 15.850. Het Nederlandse Welkom Dorp geldt als visitekaartje van het FHP en wordt door vele mensen tijdens een bezoek aan Sri Lanka bezocht. Volgens het visite boek waren er in het jaar 2005 465 belangstellenden die het Welkom Dorp hebben bezocht. De onderhoudswerkplaats wordt gebruikt door de onderhoudsploeg. Zij voeren het reguliere en achterstallige onderhoud uit en boeken aanzienlijke progressie. Het FHP denkt op deze wijze het Welkom Dorp in optimale conditie te kunnen houden. De kosten van dit onderhoud worden gedragen door woningcorporatie De Woonplaats. Hiervoor is in 2002 een meerjarige samenwerkingsovereenkomst getekend. Het bestuur van het FHP is bijzonder blij met deze vorm van sponsoring, daar het onderhoud nu planmatig kan worden uitgevoerd en gewaarborgd is voor een aantal jaren. Tijdens de jubileumactiviteiten ter ere van het 25 jarig bestaan van het FHP Sri Lanka nam het Welkom Dorp een centrale plaats in. Hierbij kon het nieuw gebouwde podium goed gebruikt worden. Ook is de tandarts praktijk in 2005 in gebruik genomen. De bouw van de geriatrische kliniek is in een vergevorderd stadium en zal in 2006 in gebruik worden genomen. In 2005 is gestart met de inzameling van gelden voor de renovatie van het ziekenhuis en is hiervoor reeds € 25.000 ontvangen. De bestrating in het Welkom Dorp is een blijvend onderwerp. Omdat de oorspronkelijke bestrating niet meer voldeed, is besloten deze te vervangen. De keuze van de te gebruiken materialen (asfalt, beton, klinkers, gravel) heeft de nodige discussie met zich meegebracht. Daarom is een proefstuk met klinkers aangebracht om te kijken of deze voldoet aan de gestelde eisen inzake o.a. afwatering, onderhoud en gebruik door bewoners. Omdat dit proefstuk de test heeft doorstaan is besloten deze bestrating overal aan te brengen en vordert het werk gestaag.
10
Jubileum FHP Sri Lanka In 2005 heeft het FHP Sri Lanka haar 25 jarig jubileum gevierd. Daar ook de oprichter van het FHP de heer Herman Steur had aangegeven zich per die datum uit de organisatie te willen terugtrekken is dit jubileum gepast gevierd. Drie dagen stonden voor heel wat Sri Lankanen en ook voor vele tientallen Nederlanders in het teken van de viering van het 25-jarig jubileum van het Family Help Programme Sri Lanka en het afscheid van Herman Steur.
Projecten Zie ook de toelichting op de balans voor een overzicht van alle ontvangen en uitgegeven bedragen per project. FHP TEARS project Voor de slachtoffers van de vloedgolframp, op 2e kerstdag, is het project FHP TEARS gestart. Voor dit project werd in 2005 het meeste geld ingezameld en is in 2005 vanzelfsprekend de meeste tijd en aandacht besteed. Zie de aparte paragraaf welke hieraan gewijd is. Heart for Life Project Gedurende het jaar 2005 is aan 5 kinderen financiële assistentie geboden zodat ze een hartoperatie konden ondergaan. In alle gevallen is de operatie succesvol verlopen en tot nu toe gaat het goed met deze kinderen. Hikkaduwa jongens weeshuis Door verschillende obstakels duurde het lang voordat de bouw aan dit weeshuis kon worden beëindigd. Toen de het werk bijna gereed was, bleek er grote behoefte te zijn aan een toiletgebouw. Het FHP heeft hier uiteindelijk tevens in voorzien. Al met al werd het weeshuis officieel geopend eind 2005. Sena scholieren bibliotheek De bouw van de Sena scholieren bibliotheek was een project gesponsord en uitgevoerd door het FHP rond 19992000. De vestiging van de bibliotheek is een enorm succes in de regio en is populair onder de jeugd uit de wijde omgeving. Vandaar dat het gebouw niet groot genoeg was om alle lezers, boeken en de benodigdheden te huisvesten en er een aanvraag werd ontvangen om het gebouw uit te breiden met een extra verdieping. Overwegende het onderwijsbelang van de bibliotheek voor de jeugd is deze aanvraag geaccepteerd en werd de bouw door het FHP gesponsord. Het aanwezige materiaal werd tijdelijk in een ander gebouw ondergebracht. Eind 2005 is de bouw afgerond en in de eerst week van januari 2006 werd het gebouw officieel overgedragen. Bopitiya kleuterschool De Bopitya kleurschool word gezien als een van de meest succesvolle projecten uit het verleden. Steeds meer aanvragen voor toelating van kinderen werden ontvangen en het gebouw was al gauw niet meer groot genoeg om alle nieuwe kinderen toe te laten. Hiernaast was er behoefte aan een Engelstalige afdeling. De aanvraag tot uitbreiding van het gebouw werd door het FHP geaccepteerd, gesponsord en uitgevoerd. In februari 2005 is de uitbreiding in gebruik genomen. Nagoda Community Hall Ook een voorheen uitgevoerd project van het FHP was de bouw van het 2 verdiepingen hoge onderwijscentrum in Nagoda. Toen het project gerealiseerd was bleek er behoefte aan meubels en onderwijsmaterialen. Zaken als computers, naaimachines, boeken, kasten, tafels en stoelen werden door het FHP ter beschikking gesteld. Muskieten netten Voor het gebruik door arme families, speciaal diegene met kleine kinderen, in Wattala, werden ingezamelde gelden besteed voor de aanschaf van muskietennetten. YMCA kleuterschool Negombo Voor het eerder ingewilligde verzoek van het “Young Mens Christian Association of Negombo” om essentiële studiematerialen en benodigdheden voor de speelplaats ten behoeve van een kleuterschool in Negombo werd in 2005 het resterende bedrag besteed. Pothuhera kleuterschool Het al eerder ingewilligde verzoek van de hoge priester van de Pothuhera Tempel in Kurunegale voor een nieuw gebouw voor de kleuterschool in Pothuhera werd in 2005 gerealiseerd. Men had zelf ook een inzameling gehouden en vandaar dat het FHP uiteindelijk een gedeelte hiervan betaald heeft. Kapuwagara Community Hall De bouw van dit twee verdiepingen tellende gebouw waarin onderwijs en allerlei activiteiten worden geboden aan jongeren uit de omgeving werd in 2005 gerealiseerd. Een aanvraag voor een derde verdieping op het gebouw wordt in overweging genomen.
11
Don Bosco bibliotheek project De aanvraag van het Don Bosco instituut voor boeken, meubels en uitrusting voor de bibliotheek werd in 2005 ingewilligd. De bibliotheek is inmiddels in gebruik genomen. Huizenbouw Wederom werden op speciaal verzoek huizen gebouwd dan wel aangekocht , gesponsord door enkele zeer betrokken donateurs. Deze huizen kunnen op naam van het FHP Sri Lanka worden gezet om hiermee oneigenlijk gebruik of zelfs leegstand voorkomen. Vincent de Paul huis Op verzoek van de Society of Vincent Paul in Pamunugama is voor een zeer arme familie een huis gebouwd. Dit verzoek werd ingewilligd als een dienst aan de omgeving van Pamunugama waar ook het kantoor van het FHP Sri Lanka gevestigd is. Bisdom van Anuradhapura In 2004 is reeds een geldbedrag ontvangen van een trouwe donateur. Dit bedrag is in 2005 aangewend om een vervoermiddel aan te schaffen welke de 2 priesters van het bisdom nu voor hun parochiaal werk gebruiken. St. Marys school, Wattala Een school uit Groenlo heeft een inzameling gehouden om een klein schoolproject in Sri Lanka te sponsoren. Hiermee zijn schoolbanken voor een school in Wattala verstrekt om hiermee het kapotte, bestaande meubilair te vervangen en aan te vullen. Kleuterscholen in Godella en Thambarawila Met behulp van gelden gedoneerd door een stichting uit Nederland zijn een tweetal scholen gebouwd voor de kleuters uit Godella en Thambarawila en omstreken. In Godella was de bestaande kleuterschool waar zo’n 30 kinderen onderwezen werden, in het gebouw van de parochie gehuisvest. Dit bracht nogal wat overlast met zich mee voor de parochiale bijeenkomsten. De parochie heeft daarom een stuk grond in eigendom van de kerk beschikbaar gesteld waarop nu een nieuw gebouw is neergezet om 60 schoolkinderen in onder te brengen. In Thambarawila was de bestaande kleuterschool gevestigd in een ruimte binnen het kerkgebouw. Dit was eigenlijk een soort opslagruimte omgebouwd tot kleuterschool en bestond al bijna 20 jaar. In het totaal volgden hier inmiddels zo’n 80 kinderen onderwijs. De parochie heeft ook hier een stuk land beschikbaar gesteld waarop een nieuwe schoolvoorziening gebouwd is. Het nieuwe gebouw kan 125 schoolkinderen huisvesten. Centrum voor beroepsopleidingen in Balapatiya In Balapitiya stond een gebouw voor de jeugd die door de boeddhistische vereniging “Jong Mens” wordt geleid. De maandelijkse vergaderingen, de seminaries en zelfs binnensport activiteiten werden in dit gebouw georganiseerd. De tsunami heeft het gebouw zwaar beschadigd en plannen werden gemaakt om het gebouw te restaureren. In dit door de tsunami getroffen gebied bestond echter grote behoefte aan een centrum voor beroepsopleiding waar professionele scholing gegeven kan worden. Bovendien wordt in het omliggende gebied veel gevist en gaat dit beroep over van generatie op generatie zonder dat er voor de jeugd de mogelijkheid bestaat, zich te scholen voor andere beroepen. Besloten werd een 2 verdieping hoog gebouw te bouwen en momenteel is het werk in uitvoering. In het begin is er veel tijd verloren gegaan doordat het land met water verzadigd was wat veel overlast met zich meebracht bij het leggen van de fundering. De onderste verdieping is nu voltooid en de komende maanden zal het gebouw verder gebruiksklaar worden gemaakt. Overigen Naast bovenstaande projecten, heeft het FHP Sri Lanka diverse hulpaanvragen ontvangen voor projecten die, nadat het FHP Sri Lanka deze projecten heeft geanalyseerd en goedgekeurd, zullen worden voorgesteld aan onze donateurs.
12
TOEKOMSTIGE ONTWIKKELINGEN EN VERWACHTINGEN Het Welkom Dorp Op dit moment wonen 300 ouderen in het Welkom Dorp. Van deze 300 mensen worden momenteel 270 mensen financieel ondersteunt en wordt er naar gestreefd aan het eind van het jaar dit aantal tot 290 te hebben verhoogd. In het kader van het 10 jarig jubileum van het Welkom Dorp in 2006 is zelfs de wens geuit om de totale capaciteit van het Welkom Dorp te kunnen benutten en onderdak aan 332 ouderen te bieden. Ook wanneer donateurs niet meer wensen bij te dragen middels de maandelijkse adoptie bijdrage, blijven wij voorzien in de opname van de respectievelijke bewoners. Gemiddeld begint het opnamecijfer te stagneren, maar zelfs als nieuwe donateurs zich aanmelden om bewoners te adopteren, moet de aanvankelijke achterstand eerst worden ingehaald. Ook het komende jaar zal de nadruk sterk moeten liggen op het consolideren en versterken van de kwaliteit van het project in haar huidige omvang. Daarvoor worden de volgende activiteiten ontplooid: 1. Het ontwikkelen van een duidelijke visie ten aanzien van de zorg en het niveau tot waarop wij binnen het Welkom Dorp zorg aan ouderen kunnen aanbieden. 2. Blijvende investering in het onderhoud waarmee prioriteit wordt gegeven aan die maatregelen die noodzakelijk zijn om de kwaliteit van het huidige bestand zeker te stellen. 3. Voltooiing van de bouw en in gebruik name van de geriatrie kliniek om de kwaliteit van de zorg in het Welkom Dorp nog verder te professionaliseren. 4. Het intensiveren van de tandartspraktijk voor medegebruik van inwoners uit de omgeving van het Welkom Dorp. 5. Renovatie van het ziekenhuis en zusterhuis 6. Bestrating van nog resterende paden in het Welkom Dorp De kwaliteit van ons werk zal zich allereerst moet richten op de aan onze zorg toevertrouwde mensen in het Welkom Dorp. Dit project is voor veel Nederlanders die Sri Lanka bezoeken erg belangrijk. Voor de naamsbekendheid van het FHP en dus ook ons vermogen om fondsen te werven is het Welkom Dorp essentieel.
Adopties Voor het jaar 2006 wordt er naar gestreefd om ultimo 2006 een uitkering te kunnen verstrekken aan 1.368 gezinsadopties en 742 alleenstaande, niet in het Welkom Dorp wonende, ouderen adopties. Minimaal 90% van het werkelijk ontvangen bedrag van de donateur wordt uitgekeerd aan de adoptie. De inhouding wordt gebruikt om de overheadkosten en personele verplichtingen te kunnen blijven voldoen daar de drastisch gedaalde rente op deposito’s niet meer als bron van inkomsten kan worden gezien. Jaarlijks ontvangen donateurs een overzicht van hun betalingen. Zij worden via de nieuwsbrief en website geïnformeerd over de gehanteerde omrekenkoers tussen de Euro en de Rupee. Desgewenst kan naast de vaste bijdrage een vrije gift aan de adoptie worden verstrekt. Een zorgvuldige administratie en controle van de adopties blijven ook in de toekomst noodzakelijk. Gesteld kan worden dat de huidige registratie en controle in grote lijnen voldoet, maar het blijft een punt van voortdurende aandacht.
Projecten FHP TEARS project Naar aanleiding van de vloedgolframp op 26 december 2004 is het FHP is een noodhulpactie gestart waarbij vele gelden zijn binnengehaald. Om deze gelden een goede bestemming te geven is in Sri Lanka het project FHPTEARS gestart waarbij TEARS staat voor Tsunami Effected Aereas Rehabilitation Support. In 2006 zal er de nadruk op liggen om deze gelden een goede en verantwoorde bestemming te geven. Overige tsunami gerelateerde projecten Naast de hiervoor genoemde gelden zijn er diverse organisaties geweest die aan het FHP gevraagd hebben de door hun ingezamelde gelden aan specifiek, evt. gezamenlijk benoemde projecten te besteden. Deze projecten variërend van huizenbouw tot de bouw van onderwijsvoorzieningen zullen tevens in 2006 hun uitvoering vinden.
13
Jubileum huizenproject In verband met het 25 jarig jubileum in 2005 heeft het bestuur van het FHP Sri Lanka het plan gevat om 25 huizen te bouwen voor kansarme gezinnen. Doordat echter in 2005 de prioriteit is komen te liggen op het uitvoeren van het FHP TEARS project en andere tsunami gerelateerde projecten is de realisatie van het huizenproject doorgeschoven naar 2006. In dit kader wil het FHP Holland - Sri Lanka proberen om een maximale NCDO subsidie te verwerven van € 50.000. Overige projecten Wanneer de behoefte dan wel vraag zal ontstaan naar niet nader genoemde projecten zal het FHP zich inzetten om daar binnen haar doelstelling uitvoering aan te geven.
Financiën en administratie Kosten fondsenwerving Door het FHP wordt als charitatieve organisatie zorgvuldig met de beschikbare middelen omgegaan. De doelstelling is niet meer dan 10% ontvangen gelden te besteden aan fondsenwerving. (CBF richtlijn is maximaal 25%.) Kosten eigen organisatie Het FHP streeft er naar om de uitvoeringskosten zo laag mogelijk te houden, met als uitgangspunt een professionele, slagvaardige organisatie. Het bestuur stelt de norm voor uitvoeringskosten van de eigen organisatie in Nederland vast op maximaal 20% van de totale baten uit eigen fondsenwerving. Belangrijk onderdeel van deze normering is dat 10% gedragen wordt door een gift in natura van Woningcorporatie de Woonplaats die de faciliteiten verstrekt ten behoeve van het uitvoerend bureau. In verband met eventuele grote giften is het noodzakelijk om een geldelijk maximum te stellen, dit maximum voor het FHP Holland - Sri Lanka is € 140.000 inclusief de gift in natura ad. € 71.000. Onze zusterorganisatie op Sri Lanka stelt haar eigen normering vast. Mede door hoge koersverschillen en inflatie is deze normering slecht vast te stellen. Wel is het zo dat ook voor het FHP Sri Lanka hetzelfde kostenprincipe geldt, namelijk zo laag mogelijk met als uitgangspunt een professionele slagvaardige organisatie. Samenwerking administraties FHP Sri Lanka en FHP Holland - Sri Lanka Zowel het FHP Sri Lanka als het FHP Holland beschikken op dit moment over twee gescheiden werkende administraties. Getracht wordt de adoptieadministratie en de donateuradministratie zo efficiënt mogelijk op elkaar af te stemmen en gebleken is dat voortdurende afstemming noodzakelijk blijft. Accountantscontrole van het accountantskantoor PricewaterhouseCoopers zowel in Nederland als op Sri Lanka acht het bestuur noodzakelijk voor een kwalitatief hoogwaardige manier van registratie en verslaglegging. Daarnaast streeft het bestuur naar een goede planning en control binnen de organisatie, waardoor de accountantscontrole niet een middel op zich wordt, maar een vaststelling van correct beleid.
Marketing, voorlichting en fondsenwerving Fondsenwerving Het bestuur van het FHP Holland - Sri Lanka wil haar beleid het komende jaar richten op de volgende punten.
1) 2) 3)
Het vasthouden van de huidige achterban en waar mogelijk huidige donateurs en hun relaties uitdagen om meer middelen in te zetten voor het FHP. Het behouden en waar mogelijk versterken van de activiteiten van de fondsenwerving in Sri Lanka (Welkom Dorp). Het aanboren van nieuwe groepen in Nederland.
Imago en voorlichting Van belang is dat het FHP een duidelijk imago neerzet, uitgaande van de doelstelling als een succesvolle organisatie voor alle leeftijdsgroepen. Het FHP moet, naast uiteraard het Welkom Dorp, er voor durven kiezen om succesvolle projecten te gebruiken bij het uitdragen van haar doelstelling. Op dit moment kunnen we stellen dat onze donateurgroep zeer trouw is, maar ook vergrijsd. Het is belangrijk om activiteiten te ontwikkelen die een nieuwe generatie donateurs oplevert. Communicatie In het komende jaar zal er een werkplan communicatie worden opgesteld. Hierin zal o.a. aandacht besteed worden aan: • wijze waarop de website ingezet wordt • voorlichtingsmateriaal • wijze fondsenwerving 2006 14
• •
zoeken naar methodes om nieuw doelgroepen aan te boren imagoverbetering
Kansen en bedreigingen Algemeen Hoge uitvoeringskosten kunnen leiden tot publieke verontwaardiging. Zie hiervoor ook de normering van de uitvoeringskosten. Onze huidige lage uitvoeringskosten en reclamekosten zijn op dit moment meer een kans dan een bedreiging. Een te omvangrijk vermogen in verhouding tot de inkomsten/bestedingen kan leiden tot negatieve reacties vanuit de publieke opinie en onze bestaande groep donateurs. In 2006 wil het FHP Holland - Sri Lanka afspraken maken over de maximale hoogte van het geconsolideerde vrij besteedbaar vermogen. Dit vermogensbeleid zal in het jaarverslag 2006 nader dienen te worden toegelicht. Richtlijn 650 (verslaggeving fondsenwervende instellingen) dient te worden nageleefd. Indien de jaarverslaggeving niet voldoet aan de eisen voor het CBF-keurmerk, zal dit zeer negatieve gevolgen kunnen hebben voor de fondsenwerving (imagoschade). De stichting dient hieraan altijd te voldoen. Adopties Een efficiënt controlesysteem (zowel in Nederland als op Sri Lanka) is essentieel, met name om onze donateurs maximale transparantie te bieden. Op basis van toekomstige ontwikkelingen is het uitermate belangrijk om de controlesystemen voortdurend aan te scherpen. In 2006 zal er extra aandacht zijn voor de controle op de rechtmatigheid van verleende adoptiegelden. Deze controle zal desnoods op locatie plaatsvinden om problemen met de reisafstand en te lang verzuim van werk van de geadopteerde te voorkomen. Er zal tevens worden nagedacht over een koppeling tussen te verstrekken adoptiegelden en deelname van de kinderen aan onderwijs. Projecten Indien projectgelden niet binnen afzienbare tijd worden besteed zal dit het vertrouwen van de gever in onze organisatie verlagen. Daarom dient het FHP deze gelden zo kort mogelijk te beheren en zo effectief mogelijk te besteden. Het bestuur denkt via effectieve projectbegeleiding zowel binnen de organisatie als naar haar (potentiële) donateurs de projectinkomsten veilig te stellen voor nu en voor de toekomst. Daarnaast vergroot het aanbieden van goede projecten de kans op extra projectinkomsten.
Prestatie-indicatoren Adopties Gezinsadopties Alleenstaande ouderen Welkom Dorp adopties Besteding bruto ontvangen bedrag Kosten adoptieadministratie lokaal (Sri Lanka) Kosten Kosten eigen fondsenwerving Kosten eigen organisatie Kosten eigen organisatie exclusief gift in natura Projecten Tijdsduur begin project Tijdsduur voltooiing project
1.368 gezinnen 742 ouderen 300 opgenomen ouderen, waarvan minimaal 290 financieel ondersteund worden 90% 10% maximaal
10% maximaal 20% maximaal 10% maximaal
maximaal 6 maanden na ontvangen volledige bedrag 1 jaar na begin bouw (afhankelijk van de grootte van een project)
15
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Samengevoegde begroting over het jaar 2006 Zowel voor de organisatie op Sri Lanka als voor de organisatie in Holland zijn intern separate begrotingen opgesteld. Daar de organisaties opgesplitst zijn in enerzijds fondsenwerving in Nederland en anderzijds de besteding op Sri Lanka is dit voor beide besturen het meest werkbare om de organisaties aan te sturen. Ten behoeve van het jaarverslag is een samengevoegde begroting voor het boekjaar 2006 opgemaakt. Het betreffende bestuur blijft wel verantwoordelijk voor hun eigen begroting. Begroting Fondsenwerving 2006 € Baten uit eigen fondsenwerving Adopties Donaties, giften en schenkingen Nalatenschappen Overige opbrengsten
449.260 406.821 10.000 71.000
Totaal baten eigen fondsenwerving (A)
937.081
Kosten eigen fondsenwerving Directe verwervingskosten Uitvoeringskosten eigen organisatie
26.771 32.165
Totaal kosten eigen fondsenwerving (B)
58.936
(in % eigen fondsenwerving)
6,2
Netto baten (A-B) Overige baten
878.145 56.395
Beschikbaar uit fondsenwerving
934.540
Te besteden aan doelstelling Directe kosten Sri Lanka Uitvoeringskosten eigen organisatie
1.438.677 150.888
Totaal besteed aan doelstelling
1.589.565
Resultaat, ter onttrekking aan bestemmingsfondsen Totaal
-655.025 934.540
In 2006 zal de nadruk liggen op de besteding van gelden welke in 2005 ontvangen zijn met name ten behoeve van de hulp aan tsunami slachtoffers. Op de begroting van 2006 is geen accountantscontrole toegepast.
16
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Ondertekening bestuursverslag
17
Samengevoegde jaarrekening 2005 Family Help Programme Holland - Sri Lanka waarin opgenomen
Family Help Programme Sri Lanka Family Help Programme
18
Family Help Programme Samengevoegde balans ACTIVA
31-12-2005 €
€
31-12-2004 €
€
Materiële vaste activa Bedrijfsmiddelen Bedrijfsgebouwen en terreinen
3.292
2.947
196
208
Inventaris
7.838
3.619
Vervoermiddelen
2.713
4.167
Machines en installaties
14.039
10.941
Direct in gebruik voor de doelstelling Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Inventaris Activa in bewerking
493.906
411.993
12.174
7.551
471
625
74.512
30.389 581.063
450.558
595.102
461.499
Beleggingen
111.941
379.236
Vorderingen
4.755
30.389
Liquide middelen Kas/banktegoeden Korte termijn deposito's
Totaal
1.359.157
201.779
312.886
295.081 1.672.043
496.860
2.383.841
1.367.984
19
PASSIVA
31-12-2005 €
€
31-12-2004 €
€
Eigen vermogen Besteedbaar vermogen Vrij besteedbare reserve Sri Lanka Stichtingskapitaal FHP Nederland Bestuursreserve Nederland
323.027
351.157
454
454
11.500
11.500 334.981
363.111
Vastgelegd vermogen Fonds dubieuze debiteuren Fonds activa doelstelling Fonds activa bedrijfsvoering
1.306
2.230
581.063
450.556
14.039
10.941
Fonds vooruit ontvangen adoptiegelden
189.262
211.433
Fonds projecten
199.821
107.454
91.683
151.336
885.721
13.446
Fonds projecten Welkom Dorp Fonds projecten tsunami
1.962.895
947.396
2.297.876
1.310.507
49.394
29.252
Voorzieningen Pensioenregeling
Schulden korte termijn Belastingen
14.362
9.831
Overlopende passiva
22.209
18.394
Totaal
36.571
28.225
2.383.841
1.367.984
20
Family Help Programme Samengevoegde staat van baten en lasten Werkelijk
Begroting
Werkelijk
2005
2005
2004
€
€
€
Adopties
351.782
434.200
463.352
Donaties, giften en schenkingen
625.595
337.232
288.432
Fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving
Legaten en nalatenschappen
36.700
12.000
8.965
Overige opbrengsten/gift in natura
74.590
80.500
74.427
1.088.667
863.932
835.175
Directe verwervingskosten
29.316
27.625
28.062
Uitvoeringskosten eigen organisatie
31.856
31.338
31.528
Totaal kosten eigen fondsenwerving (B)
61.172
58.963
59.590
5,6
6,8
7,1
1.027.495
804.969
775.585
-12.327
35.900
51.201
Totaal eigen fondsenwerving
1.014.768
840.869
825.478
Aandeel in gezamenlijke acties
542.500
-
Aandeel in acties van derden
185.447
33.599
Totaal baten eigen fondsenwerving (A)
Kosten eigen fondsenwerving
(in % eigen fondsenwerving) Netto baten (A-B) Resultaat kalenderverkoop Overige baten (+) en lasten (-)
Beschikbaar uit fondsenwerving
-400
-1.308
1.742.715
840.869
859.077
Directe kosten Sri Lanka
807.258
799.520
588.055
Uitvoeringskosten eigen organisatie
231.374
139.743
156.965
1.038.632
939.263
745.020
704.083
-98.394
114.057
1.742.715
840.869
859.077
Besteed aan doelstelling
Totaal besteed aan doelstelling Overschot
21
Family Help Programme Bestemming resultaat 2005
2004
€
€
-147.409
51.815
-924
830
-22.171
34.913
Overschot/tekort is toegevoegd/onttrokken aan: Vrij besteedbare reserve Sri Lanka Fonds dubieuze debiteuren Fonds vooruitbetaalde adoptiegelden Fonds projecten
67.513
20.707
Fonds projecten Welkom Dorp
-79.303
10.271
Fonds projecten tsunami
838.227
-
Fonds activa doelstelling
47.073
-5.403
1.077
924
704.083
114.057
Fonds activa bedrijfsvoering Totaal
22
Family Help Programme Algemene toelichting bij de samengevoegde balans en staat van baten en lasten Jaarrekening De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de Richtlijn 650 Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen, die in 1998 door de Raad voor de Jaarverslaggeving is gepubliceerd (aangepast 2000). Boekjaar 2002 was de eerste keer dat onze organisaties op Sri Lanka en in Nederland een samengevoegde jaarrekening presenteerden. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. De vergelijkende cijfers van het voorgaande jaar zijn, waar nodig, slechts voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Samenvoeging In de samengevoegde jaarrekening worden opgenomen de financiële gegevens van 3 entiteiten die vallen onder de economische eenheid, zijnde: 1. Stichting Family Help Programme Holland – Sri Lanka; 2. Family Help Programme Sri Lanka (Charitable Institute); 3. Family Help Programme. Het Family Help Programme (3.) is in het verleden opgericht om grond te verwerven, dit omdat stichtingen op Sri Lanka niet gerechtigd zijn tot grondaankopen. Het Family Help Programme valt onder de bestuurlijke verantwoordelijkheid van het Family Help Programme Sri Lanka. Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische uitgaafprijzen, onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Overige activa en passiva Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarden, voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid op basis van individuele beoordeling. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten De in de staat van baten en lasten vermelde baten zijn opbrengsten van ontvangen gelden ten behoeve van doelstellingen. Kosten De kosten gemaakt ten behoeve van de organisatie worden berekend op basis van de historische uitgaafprijzen. Vreemde valuta Het jaarverslag is opgesteld in Euro’s. Voor de omrekening van de Sri Lankaanse Rupee (Rp) naar de Euro wordt in de samengevoegde balans de koers per jaareinde van het verslagjaar gehanteerd, in de staat van baten en lasten de gemiddelde koers over het verslagjaar. De volgende omrekening per 1 Euro is gehanteerd:
Balans Staat van Baten en Lasten
2005 Rp 120,75 Rp 131,28
2004 Rp 142,00 Rp 131,50
Activa en passiva van in het buitenland gevestigde entiteiten zijn omgerekend tegen de per balansdatum geldende wisselkoersen (middenkoers). De staat van baten en lasten van deze entiteiten is omgerekend tegen de gemiddelde wisselkoers (middenkoers) over het verslagjaar. De optredende omrekeningsverschillen worden rechtstreeks ten gunste of ten laste van het eigen vermogen gebracht.
23
Family Help Programme Toelichting op de samengevoegde balans en staat van baten en lasten Activa in gebruik voor eigen organisatie Gebouwen en
Inventaris
Kantoor
Transport
terreinen
Installaties
inventaris
middelen
€
€
€
€
€
5.948 -3.001 2.947
4.579 -4.371 208
35.355 -31.736 3.619
10.606 -6.439 4.167
56.488 -45.547 10.941
-159 504
-45 33
4.074 -782 927
-2.011 557
4.074 -2.997 2.021
345
-12
4.219
-1.454
3.098
6.452 -3.160
4.612 -4.416
40.356 -32.518
11.163 -8.450
62.583 -48.544
3.292
196
7.838
2.713
14.039
0-5
15-20
20
20
Stand per 31-12-2004 Aanschafwaarde Totale afschrijvingen Boekwaarde Mutaties boekjaar Investeringen Desinvesteringen (aanschaf) Desinvesteringen (afschrijvingen) Afschrijvingen Valutaverschillen Totaal Stand per 31-12-2005 Aanschafwaarde Totale afschrijvingen Boekwaarde Afschrijvingspercentages
Totaal
Activa in gebruik voor doelstelling Gebouwen Inventaris en en terreinen
€ Stand per 31-12-2004 Aanschafwaarde Totale afschrijvingen
installaties
€
Kantoor
Transport
Activa in
inventaris
middelen
bewerking
€
€
€
Totaal
€
643.556 -231.563
192.072 -184.521
11.167 -10.542
13.317 -13.317
30.389 -
890.501 -439.943
Boekwaarde
411.993
7.551
625
-
30.389
450.558
Mutaties boekjaar Investeringen Desinvesteringen (aanschaf) Desinvesteringen (afschrijvingen) Afschrijvingen Valutaverschillen
41.904 -33.256 73.265
5.766 -2.738 1.595
45 -286 87
-
49.504 -13.866 8.485
97.219 -13.866 -36.280 83.432
81.913
4.623
-154
-
44.123
130.505
758.725 -264.819
199.433 -187.259
11.299 -10.828
13.317 -13.317
74.512 -
1.057.286 -476.223
493.906
12.174
471
-
74.512
581.063
0-5
15-20
20
20
Totaal Stand per 31-12-2005 Aanschafwaarde Totale afschrijvingen Boekwaarde Afschrijvingspercentages
24
Activa in gebruik voor eigen organisatie is activa in gebruik ten behoeve van administratie en management; activa in gebruik voor de doelstelling is activa in gebruik bij het Welkom Dorp en betreffen enkele huisjes waarin adopties wonen. Het “Netherlands Welcome Village”, het hoofdproject van het Family Help Programme - Sri Lanka (FHP-SL) is gebouwd op land verworven door het Family Help Programme, ingeschreven in het Bedrijven register, No. 17 of 1982 ten gunste van FHP - SL. De activa in bewerking betreffen activa welke ten behoeve van het Welkom Dorp gerealiseerd worden zoals de geriatrische kliniek en de bestrating in het dorp. Het kantoor van de organisatie is gevestigd op het Pamunugama Church terrein waarvoor geen kosten worden gemaakt.
Beleggingen Beleggingen bestaan volledig uit vaste deposito’s bij commerciële banken in Sri Lanka, voor periodes van maximaal 1 jaar. Het gewogen gemiddelde intrestpercentage bedroeg 8,75% (2004-7,5%).
Vorderingen
Legaten Te ontvangen rente Waarborgsommen Overige vorderingen Leningen totaal
31-12-2005 € 0 873 543 226 3.113
31-12-2004 € 10.000 673 543 16.060 3.113
4.755
30.389
Liquide middelen De liquide middelen bevatten het kassaldo, banksaldi en kortlopende termijndeposito’s. De deposito’s staan ter onmiddellijke beschikking en hiertoe hoeven geen rentebaten te worden opgeofferd.
25
Eigen Vermogen Eigen Vermogen 31-12-2004 €
Valuta omrekening verschillen €
Vrij besteedbare reserve Sri Lanka Stichtingskapitaal Nederland Bestuursreserve Nederland
351.157 454 11.500
119.280 -
-147.410 -
323.027 454 11.500
Totaal vrij besteedbaar vermogen
363.111
119.280
-147.410
334.981
Fonds dubieuze debiteuren Fonds activa doelstelling Fonds activa bedrijfsvoering Fonds vooruit ontvangen adoptiegelden Fonds projecten Fonds projecten tsunami Fonds projecten Welkom Dorp
2.230 450.556 10.941 211.433 107.454 13.446 151.336
83.434 2.021 24.854 34.048 19.649
-924 47.073 1.077 -22.171 67.513 838.227 -79.302
1.306 581.063 14.039 189.262 199.821 885.721 91.683
947.396
164.006
851.493
1.962.895
1.310.507
283.286
704.083
2.297.876
Totaal
Bestemming Eigen overschotvermogen 31(tekort) 12-2005 € €
Het bestuur heeft ingestemd met de bestemming van het resultaat, zoals hierboven vermeld.
Bestuursreserve Nederland De bestemmingsreserve wordt aangehouden om mogelijke calamiteiten te kunnen financieren, waarbij is uitgegaan van de vaste lasten over 1 jaar. Begin 2002 heeft het bestuur besloten de reserve te verminderen naar € 11.500. Deze daling houdt verband met de gewijzigde situatie van FHP Holland waarbij woningcorporatie De Woonplaats in belangrijke mate de kosten van het uitvoerend bureau draagt.
Fonds dubieuze debiteuren Betreft vastgelegde middelen ten behoeve van specifieke adoptiesituaties.
Fonds activa doelstelling en bedrijfsvoering De fondsen activa doelstelling en activa bedrijfsvoering hebben betrekking op dat gedeelte van het eigen vermogen dat is vastgelegd in activa die worden aangewend voor het realiseren van de doelstelling c.q. benodigd zijn voor de bedrijfsvoering.
Fonds vooruit ontvangen adoptiegelden Betreft vooruitbetalingen door donateurs voor besteding aan adopties in de toekomst. Dit fonds wordt door het FHP Sri Lanka in Rupees aangehouden. De valutaverschillen, die hierdoor ontstaan, worden verrekend met het vrij besteedbaar vermogen.
Fonds projecten Dit betreffen fondsen uit ontvangen giften die met een specifiek doel zijn gegeven, maar waarvan besteding vooralsnog niet heeft plaatsgevonden. Richtlijn voor reserves Voor een toelichting op de richtlijn voor reserves zoals opgesteld door de VFI wordt verwezen naar het bestuursverslag, pagina 4.
26
Fonds projecten
Bopitiya kleuterschool Childrens of Joy
31-12-2004
valuta verschil
besteed
dotaties
€
€
€
€
2.067
270
1.068
59
5
64
vrijval 31-12-2005
€
€
-
-
1.269
-
-
-
Daraluwa kleuterschool
2.458
199
206
-
2.451
-
Bisdom van Anuradhapura
9.810
793
10.603
-
-
-
Don Bosco technisch training centrum
4.803
388
3.711
-
1.480
-
Watersnood ramp
2.944
238
-
-
3.182
-
Heart for Life
9.337
2.872
2.407
16.364
-
26.166
Hikkaduwa
380
31
1.983
348
-1.224
-
Huurhuizen
3.165
557
-
-
-
3.722
Huizen door donateurs Jeevani weeshuis 25 huizen jubileum project Kapuwagara community hall
5.977
483
1.466
735
5.729
-
11.505
2.024
-
-
-
13.529
8.707
7.692
-
69.975
-
86.374
11.079
1.276
9.895
2.243
-
4.703
Kudagama
827
67
39
-
855
-
Labbala
762
62
-
-
824
-
Legaten
12.158
983
-
-
13.141
-
3.037
760
7.992
10.560
-
6.365
207
43
-
77
-
327
12.740
1.030
14.081
-
-311
-
22
2
24
-
-
-
Nagoda community hall Schoolfonds Sena Computer Project St. Niclas Church Vincent De Paul
961
78
1.132
-
-93
-
Wattala mosquito nets
178
14
192
-
-
-
St. Marys School Wattala
-
-
1.029
1.029
-
-
285
23
308
-
-
-
Pothuhera kleuterschool
1.890
153
951
-
1.092
-
St.Anthony's kleuterschool
2.096
170
-
-
2.266
-
-
406
13.155
17.773
-
5.024
Huizen Waiyakkala
-
694
-
7.888
-
8.582
Bibliotheek Beruwala
-
-6
64
-
-
-70
YMCA Negombo
Scholen Godella/Thambarawilla
Balapatiya, vocational training centrum
Totaal
-
3.546
9.932
50.216
-
43.830
107.454
24.853
80.302
177.208
29.392
199.821
Het fonds projecten geeft inzage in de reservering welke op balansdatum voor een betreffend project nog beschikbaar is en laat het verloop van deze reservering gedurende het boekjaar zien. Wanneer projecten zijn afgerond, kan het overschot of tekort aan gelden vrijvallen in het vrij besteedbare vermogen. In 2005 is dit doorgevoerd voor projecten die in 2005 of reeds eerder zijn afgerond en is verwerkt in de kolom vrijval. Voor betreffende, afgeronde, projecten is er dan ook geen saldo meer op 31-12-2005 aanwezig. Tevens is er een correctie doorgevoerd op “Legaten”, dit betreft een ten onrechte als een project opgevoerde reservering en is nu derhalve vrijgevallen. De (resterende) reservering voor de in 2005 opgestarte en nog lopende projecten is zichtbaar in de laatste kolom.
27
Fonds projecten Welkom Dorp 31-12-2004
valuta verschil
besteed
dotaties
€
€
€
€
€
€
Tandarts praktijk
4.498
364
4.862
-
-
-
Begraafplaats Welkom Dorp
1.662
292
-
-
-
1.954
22.929
3.237
9.067
-
-
17.099
7.796
630
-2.810
-
11.236
-
57.091
7.830
25.191
-
-
39.730
-
2.047
-
23.257
-
25.304
48.740
3.937
-
-
52.677
-
846
69
6.453
-
-5.538
-
Bestratingproject Bestratingproject Coins for Care Geriatrische kliniek Ziekenhuis Onderhoudsfonds Jacobs House
vrijval 31-12-2005
Podium uitbreiding
1.316
106
6.326
4.904
-
-
Opslag uitbreiding
6.458
1.138
-
-
-
7.596
151.336
19.650
49.089
28.161
58.375
91.683
Totaal
Wanneer projecten zijn afgerond, kan het overschot of tekort aan gelden vrijvallen in het vrij besteedbare vermogen. Dit is verwerkt in de kolom vrijval. Tevens is het onderhoudsfonds in 2005 vrijgevallen ten gunste van het vrij besteedbaar vermogen. Hiervoor werd geen afzonderlijke administratie bijgehouden en derhalve worden opbrengsten en uitgaven in de resultatenrekening verantwoord.
Fonds projecten tsunami 31-12-2004 €
valuta verschil €
besteed €
dotaties €
31-12-2005 €
FHP TEARS project (excl. SHO) FHP TEARS project (SHO) Periyaneelavani
13.446 -
36.618 -2.431 -140
82.238 96.435 1.589
471.314 547.176 -
439.140 448.310 -1.729
Totaal
13.446
34.047
180.262
1.018.490
885.721
De dotatie ten gunste van het FHP TEARS project (SHO) betreft de van het SHO ontvangen bijdrage ad € 542.500 en de rente opbrengsten van € 4.676
Pensioenregeling Het is op Sri Lanka statutair vastgelegd om aan het eind van het dienstverband pensioen uit te keren. Werknemers die hun dienstverband hebben voltooid ontvangen dit pensioen over een periode van 5 jaar. Calculaties zijn gebaseerd op het maandsalaris van de werknemers per december van ieder jaar.
Belastingen
Schenkingsrechten
31-12-2005 €
31-12-2004 €
14.362
9.831
14.362
9.831
28
Overlopende passiva
Bankkosten Reservering accountantskosten Overige overlopende passiva
31-12-2005 €
31-12-2004 €
806 10.114 11.289
783 9.500 8.111
22.209
18.394
29
Kostenoverzicht samengevoegd De (in)directe verwervingskosten, zijn kosten gemaakt voor fondsenwerving alsmede kosten voor het uitdragen van de doelstelling, de identiteit van de stichting en voorlichting. Deze kosten zijn als volgt gespecificeerd:
(In) directe verwervingskosten (eigen fondsenwerving) 2005 €
2004 €
Mailing en nieuwsbrieven Website Ontvangst donateurs in Sri Lanka Promotiemateriaal
22.028 285 3.173 3.830
17.464 285 5.196 5.117
totaal
29.316
28.062
Uitvoeringskosten De kosten van uitvoering zijn verdeeld naar fondsenwerving en doelstelling. De uitgaven ten behoeve van de doelstelling zijn gesplitst in uitgaven ten behoeve van de eigen organisatie en uitgaven aan adopties en projecten. De gehanteerde verdelingscriteria hebben plaatsgevonden door de aard van de kosten te beoordelen. Daar waar de kosten een gemengd karakter hebben is afhankelijk van de strekking van de kosten een verdeelsleutel toegepast. De verdelingscriteria hebben plaatsgevonden naar de aard van de activiteiten en de inspanningen binnen de stichting. De personeelskosten zijn toegerekend op basis van inspanning naar enerzijds fondsenwervende activiteiten en anderzijds uitvoerende activiteiten voor de doelstelling van de organisaties. De uitvoeringskosten zijn als volgt gespecificeerd: 2005 fondsen werving
doelstelling
€
€
Personeelskosten uitvoerende bureaus Reiskosten/vergaderkosten bestuur Kantoorhuur Kantoorbehoefte/drukwerk Systeembeheer Accountantskosten Notariële/juridische kosten Contributie/abonnementen Kosten CBF Assurantie/verzekering Bankkosten Overige kosten Kosten jubileum Elektriciteit Telefoonkosten Kosten vervoermiddelen Afschrijvingskosten Onderhoud gebouwen
23.937 1.328 1.920 1.051 1.770 1.299 89 24 167 271 -
totaal (A)
31.856
2004
totaal
fondsen werving
doelstelling
totaal
€
€
€
€
113.147 4.500 4.480 2.452 4.130 13.406 804 24 1.505 1.389 5.634 10.596 56.921 1.350 1.484 2.144 3.322 4.086
137.084 5.828 6.400 3.503 5.900 14.705 893 48 1.672 1.389 5.905 10.596 56.921 1.350 1.484 2.144 3.322 4.086
23.700 1.347 1.920 1.066 1.770 1.010 240 87 166 222 -
100.426 4.064 4.480 2.487 4.130 10.174 2.162 87 1.491 1.362 3.865 11.445 1.271 1.323 1.577 3.427 3.194
124.126 5.411 6.400 3.553 5.900 11.184 2.402 174 1.657 1.362 4.087 11.445 1.271 1.323 1.577 3.427 3.194
231.374
263.230
31.528
156.965
188.493
Kosten eigen organisatie (a)
30
2005 fondsen werving
doelstelling
€
€
Adopties: families en ouderen Adopties/Kosten: Welkom Dorp Adopties: extra giften door donateurs Projecten
-
totaal (B)
-
2004
totaal
fondsen werving
doelstelling
totaal
€
€
€
€
247.204 272.847 43.444 243.763
247.204 272.847 43.444 243.763
-
236.103 212.050 44.446 95.456
236.103 212.050 44.446 95.456
807.258
807.258
-
588.055
588.055
31.856 1.038.632 1.070.488
31.528
745.020
776.548
Directe kosten Sri Lanka (B)
Totaal besteed aan doelstelling (A) + (B)
Aandeel en acties van derden en gezamenlijke acties Zie de enkelvoudige jaarrekening Family Help Programme Holland - Sri Lanka.
Bezoldiging en financiële relaties bestuurders en toezichthouders Het bestuur van FHP Holland ontvangt geen bezoldiging en onderhoudt geen verdere financiële relaties met de stichting. Op grond van RJ 650 artikel 431 waarin staat vermeld dat informatie over de bezoldiging niet behoeft te worden vermeld als het bedrag tot een enkele natuurlijke persoon kan worden herleid, is vermelding van bezoldiging van het bestuur van FHP Sri Lanka achterwege gelaten.
Medewerkers Gedurende het boekjaar waren bij de stichtingen gemiddeld 104 medewerkers in dienst, waarvan 2 in Nederland.
31
Enkelvoudige jaarrekening 2005 Family Help Programme Holland - Sri Lanka
32
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Balans 31-12-2005 €
€
31-12-2004 €
€
ACTIVA Vlottende activa 873
Overlopende activa Liquide middelen ABN AMRO Postbank
10.673
58.753
43.866
163.802
108.132
Totaal
222.555
151.998
223.428
162.671
PASSIVA Eigen vermogen Besteedbaar vermogen Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve door bestuur bepaald
454
454
11.500
11.500 11.954
11.954
Vastgelegd vermogen Fonds dubieuze debiteuren
1.306
2.230 1.306
2.230
13.260
14.184
Kortlopende schulden Af te dragen gelden Sri Lanka
183.204
125.441
Belastingreservering
14.362
9.831
Overlopende passiva
12.602
13.215
Totaal
210.168
148.487
223.428
162.671
33
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Staat van baten en lasten Werkelijk 2005 €
Begroting 2005 €
Werkelijk 2004 €
427.307 620.309 36.700 71.500
434.200 327.232 12.000 71.500
396.163 197.652 8.965 71.000
1.155.816
844.932
673.780
Kosten eigen fondsenwerving Directe verwervingskosten Uitvoeringskosten eigen organisatie
10.185 31.856
10.450 31.337
7.883 31.528
Totaal kosten eigen fondsenwerving (B)
42.041
41.787
39.411
3,6
4,9
5,8
1.113.775
803.145
634.369
-400
-
-1.307
5.471
1.400
724
Totaal eigen fondsenwerving
1.118.846
804.545
633.786
Aandeel in gezamenlijke acties Aandeel in acties van derden
542.500 185.447
-
16.425
Beschikbaar uit fondsenwerving
1.846.793
804.545
650.211
Besteed aan doelstelling Afgedragen aan Sri Lanka Uitvoeringskosten eigen organisatie
1.749.767 96.317
713.007 91.538
555.173 94.208
Totaal besteed aan doelstelling
1.846.084
804.545
649.381
709 709
-
830 830
1.846.793
804.545
650.211
Fondsenwerving
Baten uit eigen fondsenwerving Adoptiegelden Donaties, giften en schenkingen Nalatenschappen Overige baten Totaal baten uit eigen fondsenwerving (A)
(in % eigen fondsenwerving) Netto baten (A-B) Resultaat verkopen artikelen Rentebaten
Overschot / Tekort Fonds dubieuze debiteuren, toename Totaal
34
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Bestemming resultaat € Het resultaat ad € 709,- over het boekjaar 2005 is als volgt verdeeld: Toename fonds dubieuze debiteuren 709 709 Het bestuur van FHP Holland – Sri Lanka heeft ingestemd met de bestemming van het resultaat, zoals hierboven vermeld.
35
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Algemene toelichting Zie toelichting samengevoegd jaarverslag op pagina 23.
36
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Toelichting op de balans 31-12-2005
31-12-2004
€
€
-
10.000
Nog te ontvangen rente
707
673
Overige vorderingen
166
-
873
10.673
11.500
11.500
Stand begin boekjaar
2.230
1.400
Onttrekkingen
1.633
-
Toevoegingen
709
830
1.306
2.230
Overlopende activa Legaten
Bestemmingsreserve door bestuur bepaald
Fonds dubieuze vorderingen
Stand einde boekjaar
Het resultaat ad € 709,- over het boekjaar 2005 is toegevoegd aan het bestemmingsfonds dubieuze vorderingen.
Af te dragen aan FHP Sri Lanka Adoptiegelden en giften Legaten Stand einde boekjaar
183.204
116.476
-
8.965
183.204
125.441
14.362
9.831
Schenking/successierechten
De reservering voor schenking- en successierechten betreft op 31-12-2005 het boekjaar 2004 ad € 6.203 en boekjaar 2005 ad € 8.160
Overlopende passiva Nog te betalen bankkosten Nog te betalen accountantskosten Overige nog te betalen posten
806
784
10.114
9.500
1.682
2.931
12.602
13.215
37
Family Help Programme Holland - Sri Lanka Toelichting op de staat van baten en lasten Werkelijk
Begroting
Werkelijk
2005
2005
2004
€
€
€
Adoptiegelden Te ontvangen adoptiegelden
449.478
361.250
In voorgaande jaren ontvangen ten behoeve van boekjaar
-22.171
34.913
Totaal ontvangen in boekjaar
427.307
434.200
396.163
63.861
64.000
59.057
Welkom Dorp
102.520
98.232
70.772
Projecten tsunami gerelateerd
383.866
-
13.504
70.062
165.000
54.319
620.309
327.232
197.652
Onder adoptiegelden worden de daadwerkelijk ontvangsten opgenomen. In 2005 is het aantal adopties met 122 toegenomen, een toename die hoger is dan verwacht.
Donaties, giften en schenkingen Vrije giften
Projecten overig
Hieronder worden deze posten nader gespecificeerd.
Specificatie vrije giften Vrije giften
66.361
64.032
2.500
4.975
hiervan betreft: Aandeel in acties van derden
63.861
64.000
59.057
Algemeen
38.463
64.000
40.482
Verkoop land
15.850
10.000
7.350
Onderhoud
29.440
24.232
28.040
Specificatie Welkom Dorp
Ziekenhuis
25.105
-
-
108.858
98.232
75.872
hiervan betreft: Aandeel in acties van derden
6.338 102.520
5.100 98.232
70.772
De verkoop van land betreft de symbolische verkoop van land in het Welkom Dorp. Eigendomsoverdracht vindt niet plaats. Onderhoud betreft de jaarlijkse gift van Woningcorporatie De Woonplaats ter financiering van het onderhoud van het Welkom Dorp. Zoals reeds in begroting 2005 rekening mee is gehouden, zijn de giften Welkom Dorp hoger uitgevallen dan in 2004. Dit is mede toe te schrijven aan het feit dat het Family Help Programme in 2005 zijn 25 jarig bestaan heeft gevierd.
38
Werkelijk
Begroting
Werkelijk
2005
2005
2004
€
€
€
Specificatie Projecten tsunami gerelateerd FHP TEARS project
472.225
13.504
FHP TEARS project – SHO
542.500
-
51.750
-
1.066.475
13.504
Aandeel in gezamenlijke acties
542.500
-
Aandeel in acties van derden
140.109
-
Vocational Training Center Balapatiya hiervan betreft:
383.866
-
13.504
Zoals begrijpelijk zijn de baten ontvangen voor de diverse projecten ter hulpverlening aan de slachtoffers van de tsunami niet begroot.
Specificatie Projecten overig Boek H. Steur "Even omkijken"
-
143
Bopitya kleuterschool
-
500
Bopitya Uitbreiding
-
3.750
Daraluwa kleuterschool
-
1.000
Don Bosco Tuktuk
-
1.481
17.550
5.090
380
283
Heart for Life Hikkaduwa weeshuis voor jongens Huizen/grondaankoop voor adopties door donateurs
1.750
-
Huizen/grondaankoop voor FHP t.b.v adopties door donateurs
7.000
16.375
-
1.143
75.797
8.744
Jeevanie Children Home (weeshuis) Jubilee project Kapuwagara Community Hall
2.305
15.766
Labballa Maha
-
-150
Matara uitbreiding bibliotheek
-
12.794
10.880
1.750
Nagoda Community Hall Vincent de Paul society
-
965
18.000
-
Wattala schoolproject
1.100
-
Waiyakkala housing project
8.500
-
Godella/Thambarawilla schools
143.262
177.000
69.634
Nalatenschappen
36.700
12.000
8.965
Aandeel in acties van derden
36.500
hiervan betreft:
70.062
6.350 165.000
54.319
De projectopbrengsten zijn lager uitgevallen dan verwacht. In 2005 heeft de fondsenwerving voor en uitvoering van tsunami gerelateerde projecten prioriteit gekregen. Zie de hiermee samenhangende opbrengsten voor tsunami gerelateerde projecten. Desondanks zijn met name voor het jubileumproject, de bouw van 25 huisjes, veel giften ontvangen. Dit hangt hoogstwaarschijnlijk samen met het 25 jarig bestaan van het FHP Sri Lanka. 39
Werkelijk
Begroting
Werkelijk
2005
2005
2004
€
€
€
Nalatenschappen 36.700
12.000
8.965
Baten uit nalatenschappen worden verantwoord op het moment dat de omvang voldoende betrouwbaar kan worden vastgesteld. Voorlopige uitbetalingen in de vorm van voorschotten worden in het boekjaar waarin ze worden ontvangen verantwoord.
Overige opbrengsten Gift in natura de Woonplaats (uitvoeringskosten)
71.500 71.500
71.000 71.500
70.000
De gift in natura is als volgt opgenomen in de uitvoeringskosten: Personeelskosten uitvoerend bureau
79.790
79.000
Systeembeheer
5.900
5.900
Kantoorhuur
6.400
6.400
Projectrapportage/werkbezoek
8.700
8.700
Werkelijke kosten
100.790
100.000
Werkelijk betaald
29.290
29.000
Gift in natura
71.500
71.000
-400
-1.307
Verkoopopbrengst
In 2004 is er een jaarkalender 2005 met informatie over het FHP uitgegeven. Hiervan zijn in 2005 nog enkele exemplaren verkocht echter per saldo heeft deze actie geen positief resultaat opgeleverd. Indirect hopen we hiermee wel het FHP gepromoot te hebben. In 2005 is de nieuwe video/dvd "Sri Lanka een van verschil" uitgebracht en is met de verkoop hiervan begonnen.
Rente baten ABN AMRO Postbank
786
714
4.685
10
5.471
1.400
724
De rente baten zijn hoger uitgevallen dan begroot doordat gelden bestemd voor tsunami projecten alvorens afdracht aan FHP Sri Lanka op een spaarrekening hebben gestaan.
40
Werkelijk
Begroting
Werkelijk
2005
2005
2004
€
€
€
542.500
-
-
Aandeel in gezamenlijke acties
Family Help Programme Holland - Sri Lanka is toegelaten als gastdeelnemer in de actie Help de Slachtoffers Aardbeving Azië van de Samenwerkende Hulp Organisaties. Ten behoeve van het project FHP TEARS is hiertoe een bedrag van € 542.500,- beschikbaar gesteld van de via Giro 555 ontvangen gelden.
Aandeel in acties van derden Stichting Mevr. M.G. Keulaerds
500
2.000
Stichting Oud papier actie
500
-
Stichting Nicolaas Stichting
1.000
500
Stichting Wit Gele Kruis
1.500
1.500
Welzijnsproject Sri Lanka
1.900
200
Stichting De Goeie Doelen
2.500
1.000
Stichting Facta non Verba
2.500
1.000
Woningcorporatie de Woonplaats
4.550
5.850
Ned. Hervormde Kerk Giessen/Oudkerk
8.000
-
12.000
-
Stichting Samen Verder
13.000
2.000
Stichting Lanka Lamai Kinderhulp
18.000
500
Stichting Westland voor Azië
20.000
-
Sint Laurenscollege
20.907
-
Hart in de Pokkel.nl
Stichting Sanoek
27.500
-
Ridderlijke Duitsche Orde
-
1.400
St. Austerlitz Helpt 3e We
-
475
8.500
-
Stichting CAS Kampen Hub van Doornecollege
8.500
-
Stichting Fundraising Laren
8.000
-
RK Voetbalvereniging Saenden
3.000
-
Nederlandse Gereformeerde Kerk Kampen
5.752
-
Stichting Kringloopcentrum
2.500
-
Stichting Winters van de Speulhof
2.500
-
Stichting Huize M.E. Dorrepaal
2.500
-
Stichting Community Service Rotary
2.500
-
Paul Tensen Stichting
1.500
-
Stichting Vrede Int. Samenwerking
2.000
-
Stichting Steunfonds
1.000
-
Stichting Nationaal Kruisleger
1.000
-
500
-
1.338
-
Stichting Interpolis Fonds Ons Middelbaar Onderwijs
185.447
-
16.425 41
Werkelijk
Begroting
Werkelijk
2005
2005
2004
€
€
€
Afgedragen aan FHP Sri Lanka Adopties Projecten Welkom Dorp
431.172
396.163
1.209.737
83.138
108.858
75.872
1.749.767
713.007
555.173
42
Kosten eigen organisatie
Werkelijk
Begroting
Werkelijk
2005
2005
2004
€
€
€
fondsen werving
doelstelling
Directe verwervingskosten Nieuwsbrief/Direct mail
-
6.250
6.250
5.400
2.666
Website
-
285
285
500
285
Overige promotiekosten
-
3.650
3.650
4.500
4.932
-
10.185
10.185
10.450
7.883
Personeelskosten
55.853
23.937
79.790
79.000
79.000
Reis-/verblijfkosten
8.700
-
8.700
8.700
8.700
Bestuurskosten
3.099
1.328
4.427
1.900
4.491
Huisvestingskosten
4.480
1.920
6.400
6.400
6.400
Kantoorbehoefte/drukwerk
2.452
1.051
3.503
6.000
3.553
Systeembeheer
4.130
1.770
5.900
5.900
5.900
11.692
1.299
12.991
7.500
10.095
Notariële/juridische kosten
804
89
893
1.225
2.403
Contributie/abonnementen
23
24
47
500
173
Kosten CBF
1.506
167
1.673
1.850
1.657
Assurantie/verzekering
1.140
-
1.140
1.200
1.133
Bankkosten
2.438
271
2.709
2.700
2.231
96.317
31.856
128.173
119.000
125.736
Directe verwervingskosten (eigen fondsenwerving)
10.185
10.450
7.883
Uitvoeringkosten eigen organisatie (eigen fondsenwerving)
31.856
31.338
31.528
Uitvoeringskosten besteed aan doelstelling
96.317
91.537
94.208
138.358
133.525
133.619
Uitvoeringskosten
Kantoorkosten
Overige algemene kosten Accountantskosten
Verdeling kosten:
De toegepaste verdeling van de uitvoeringskosten is op basis van de aard van de activiteiten en de inspanningen binnen de organisatie.
43
Overige gegevens
44
45
