"hffil.sl u 7-e t fordul6napra keszitett 6ves besz6mol6j 6161

r6uw-pnorrr r0xwvrzscAr,o

KFT.

112, P.F. 12. (Ny-sz-: 000199) Cim: 106T Budapest, Ter6z krt. 33. Lev6lcim: E-mail: h@konEDrofitls +3e 9lc-8275, 3o Telefon/Far<: +36 I +7j-OgSO, +:O I +7S4851; Mobil: 151

I Budapast

pticcrrr,EN K6NwvrzscAr,6r

1

JELENTES

uz

ACCESS P6nzpieci Nyiltv6gfi Befektet6si Atap (ACCESS PP Deposit Nyiltvdg0 Befektet6si Alap) u 7-e t nos4

"hffil.sl

fordul6napra keszitett 6ves besz6mol6j az ACCESS Befektet6si

6161

Alapkezel|Zrt. r6sz6re

Az 6ves besz{mol6r6l k6sziilt jelentds Elv6geztiik az ACCESS P6nzpiaci Nyiltv6gfi Befektet6si Alap (PSZAF eng.: m110.160/2000, lajstromoz6si sz6rn: llll-104) mell6kelt 2012.6vi 6ves beszamolojanak a k6nywizsgiiatifi, amely 6ves beszimol6 a 2012. december 31-i fordul6napra elk6szitett meriegbOt, M ezen id6ponttal v6gz6d6 6vre vonatkozo eredmdnykimutat6sbol, valamint a szamiiteli-politika meghatarozo Jlemeit 6s az egy6b magyarin6 informici6kat tartalmaz6 kieg6szit6 mell6kletb6l ill. Az 6ves besz6rnol6 m6rleg6nek kiemelt adatai: eszkozolqforr6sok egyez6m6rlegf60sszege: 2.602.446eFt, m6rleg szerinti eredm6ny (tizleti 6v eredm6nye): 125.832 e Ft-

A

vezet6s feleldssege az 6ves besz{mol66rt Az 6ves beszamolon-ut u sz6mviteli torvdnyben fogtaltakkal Osszhangban, a Magyarorsz6gon

elfogadott 6ltalanos szirrnviteli elvek szerint t6rt6n6 elkdszit6se 6s val6s bemutatisa az ahp[ezel6 (Access Alapkezel6 hrt.las4Bp., Akaddmiau. 7-9.)vezet6s6nek a felel6ss6ge. A vezetds felei6s tov6bb6 az olyan bels6 kontrollok6rt, amelyeket sztiks6gesnek tart alrhoz, hogy lehet6v6 v6{jon az akir csalisb6l, ak6r hib6b6l ered6 ldnyeges hibes eilitesokt6l mentes 6ves besz6rnol6 elk6szit6se.

A kiinywizsgil6 felel6ss6ge

felel6ss6ge az 6ves beszimol6 v€lem6nyezlse az elv6gzett k6nywizsgiLlat alapjan, valairint aztnletijelent6s 6s az 6ves beszimol6 Osszhangianak a megit6l6se. Az Alap uzteli jelent6se a befektetdsi alapkezel6k6l 6s a kollektiv befektetdsi formdkr6l sz6l6 2oll. 6vi CXCg. t6rv6nyben el6irtak szerint Osszerillitott 6ves jelent6s6ben tal6lhat6-

e to"y-ir*ierc

Standardok 6s a konywizsga[atra vonatkbz6 - Magyarorr*gon 6rv6nyes - torv6nyek 6s egy€b jogszabi{yok alapjan hajtottuk v6gre. A fentiek megkovltefih hogy megfeleljtink a3 .etikai k0vetelmdnyeknek, valamint hoiy a konywizsg iiit tervezese es Lkegz6se rdv6n ke-ll6 bizonyoss6got szerezztink arr6l' hogy az 6ves beszimol6 nem tartalmazl6nyeges hib6s allitisokat-

A konywizsgalatot a magyar Nemzeti Konywizsgrilati

-2kOnywizsg6lat mag6ban foglalja olyan eljarisok vdgrehajtisat, amelyek c6lja 6s konywizsg6laii Uiro"yiTetot ti"o; az 6ves besz6mol6ban szerepl6 6sszegekr6l ak6r csal6sb6l, kozz6t6telekr6l. A tcivflasztott eljarasok - bele6rtve az 6ves beszirnol6 akar a is felmdreset - konywizsg6l6 hib6b6l ered6, l6nyeges hib6s allit6sai kockazatainak

A

megit6l6s6t6l fiiggnek.

kockazatok ilyen felmdr6sekor a konywizsgal6 az 6ves besz6mol6 ogyvezetds altali azdrt m6rlegeli, hogy elk6szit6se 6s val6s bemutatasa szempontjibol relevfns bels6 konrollt kdzott olyan konywizsg6lati eljarasokat tervezzen meg, amelyek az adort kdrtilm6nyek vonatkoz6an mlgfelel6ek, de iem *irt, hogy az Alap bels6 ellen6rz6s6nek hat6konysigira

A

v6lem6nyt mondjon.

A k6nywizsg6lat mag6ban foglalja tov6bb6 az alkalmazott szimviteli alapelvek 6s sz6mviteli politikak ,n"!f"t"tOr6-g6nek 6s a vezetds 6ltal k6szitett sz6rnviteli becsl6sek 6sszer6s6g6nelq jelentdssel valamint * 6ru., besl6mol6 atfogo bemutat6s6nak az 6rtdkel€s6t is. Az iizleti kapcsolatos munk6Lnk az lirzleti jelent6s 6s az 6ves besz6molo osszhangiinak megit616s6re korl6tozodott 6s nem tartalmazta egy6b, az lJiap nem auditilt szfmviteli nyilvintartisaib6l levezetett inform6ci6k 6ttekintds6t. Meggy6z6d6sdnlq hogy a megszerzett konywizsgfulati bizonyit6k elegend6 6s megfelel6 alapoi nyirjt a k0nywizsgaloi zaraddk lv6lemdny/ megad6s6hoz.

Hitelesitd kiinywizsgdl6i zirad6k: V6lemdnytink szerint az 6ves besz6mol6 az ACCESS P6nzpiaci Nyiltvdgii Befektet6si Alap 2012. december 3l-6n fenn6ll6 vagyoni 6s p6nztigyi helyzet6r6l, valamint az ezen id6ponttal v6gz6d6 6vre vonatkoz6 jovedelmi helyzet6r6l megbizhat6 6s val6s k6pet ad - oswhangban a szimviteli torvenyben 6s a befektet6si alapokra vonatkozo jogszab6lyokban foglaltakkal. Az tialeti jelent6s (6vls jelent6s) az 6ves besz6mol6 adataival Osszhangban van.

Budapest, 2013. iPrilis 29.

K&riw - PROlIrf

K.onyt*'ia*9616 Ktt.

,/tt

I

dr . (sit:, B ertalan i,igyvezet6/

A{yilv.sz.: 000199/

k4tr'

/dr.

Csifl
r
Cim: 1067 Budapest, Ter6z krt. 33. Lev6lcim: 15l I Budapest Telefonffot: +36 I aziogso, +36 | 4754851; Vob4.j36 3Nl4-8275' E-mail b1@ks$l&rofit'hu

piiccnrr,EN KONYwlz scAr,6r rm,nNTEs tz ACCESS P6nzpiaci Nyiltvegii Befektet6si Alap (ACCESS PP Deposit Nyiltv6gu Befektet6si Alap) 11054 BP., Akad6mia u. 7-9./ 2012.r2.31. 6ves jelent6s6r6l k6szitett fordulonapra az ACCESS Befektet6si

AlapkezelilZtt. r6sz6re

P6nzpiaci Nyittveqfi- prlltetosi Alap (PSZAF eng.: IIIna.T6o/2000, lajstromoz6siszitm:1ttt-to+;melldkelt 2ol2.6vi6vesjelent6s6ben -a20ll6vi cxc[. t0rv6ny alapjan bemutatott tartalmi elemek, szamviteli inform6ci6k nett6 kOnywizsg iiatin. g, e"".- jelent6sben az Osszes eszkoz6rt6k 2.602.446 e Ft' a eszkOz6rt6k 2.592.018 e Ft).

Elv6geztrik

A

vezetes

az AccESS

feleltissdge u,

eves

ielentesfu

irt.

vezet6se (tov6bbiakban "vezet6s") felet6s ennek az 6ves jelent6snek a befektetdsi alapkezel6kr6l 6s a kollektiv befektet6si formfrkr6l szolo 2011. 6vi 'CXCru. t6rv6nnyel osszhangban t6rt6n6 elk6szit6seert, kiilonos tekintettel az eszkozok 6s kotelezetts6gek llltarral val6 al6tdmasztis66rq a kezeldsi k6ltsdgeknek az Alap letakezel6je 6ltal megalott 6rt6kel6se alapjin t6rt6n6 elsz6mol6s6ert, valamint az olyan bels6 kontrollok6rt, amelyeket u urr.t6r sztiks6gesnek tart atrhoz, hogy lehet6G valjon az akir jelentds elk6szit6se. csal6sb6l, ak6r hib666l ered6 ldnyeges hib6s rillit6sokt6l mentes 6ves

Az ACCISS Alapkezel1

nywizsg dI6 felel 6ssig e A mi felel6ss6gtink ennek az 6ves jelent6snek, ktilonds tekintettel az 6ves jelentdsben bemutatott eszkozok 6s kotelezettsdgek id6szak v6gi leltaranalg valamint az adott id6szakban elsz6molt kezel6si kOltsdgeknek a v6lem6nyez6se konywizsgilatunk alapj6n'

A

k6

Konywizsgalatunkat a magyax Nemzeti Konywizsgalati standardok 6s a konywizsga{atra drvenyes - tdrv6nyek 6s egy6b jogszab6lyokkal Osszhangban vonitkoz6-- Magyarorszagon hajtottuk v6gre. Ezek 1 standardok megkovetelilg hogy megfeleljtink az etikai valamint hogy a konywizsg6latot :6gy tewezzik meg 6s hajtsuk v6gre, kdvetelm6ny"l""k, -bizonyossagot szerezztink arr6l, hogy az 6ves jelent6s mentes-e a ldnyeges hib6s hogy kell6 6llitisokt6l.

k6nywizsg6lat mag6ban foglalja olyan eljar6sok vdgrehajtisat, amelyek c6lja k6nywizsg6lat-i bizonyitekot szerezni az 6ves jelent6sben szerepl6 6sszegekr6l 6s k6zzet6telekr6l. A kivilasztott eljir6sok - bele6rwe az 6ves jelent6s akar csal6sb6l, akar hibeb6l ered6, l6nyeges hib6s allitisai kockiaatainak felm6r6s6t is - a mi megit6l6stinkt6l

A

fiiggnek.

-2kock6eatok ilyen felm6rdsekor az 6ves jelent6s gazd6lkod6 egysdg iltali elk6szit6se 6s val6s bemutat6sa szempontj6b6l relev6ns bels6 kontrollt az6rt merlegeljtilq hogy olyan k6nywizsg6lati eljarasokat tervezztink ffog, amelyek az adott kOrtilm6nyek kdz6tt hat6konys6gara -.gf"t.tO"t, de nem az6rt, hogy a gazd6lkod6 egys6g bels6 kontrolljinak vonatkoz6an v6lem6nyt mondjunk.

A

k6nywizsg6lat magaban foglalja tov6bb6 az alkalmazott szimviteli politikak megfelei6s6g6nek 6s a vezet6s altal k6szitett sz6tnviteli becsl6sek 6sszeriis6g6nek az 6rt6kel6s6t. Meggy6z6d6stink, hogy a megszerzett kdnywizsg6lati bizonyit6k elegend6 6s megfelel6 alapot nyfjt konywizsgful6i velem6ny{ink megadisihoz.

A

Vdlemdny V6lem6nyUnk szerint az ACCESS P6nzpiaci Nyiltv6gfi Befektet6si Alap (PSZAF eng': IIItlO.l6ODOOO) 2012. december 3l-6vel v6gz6d6 6we vonatkoz6 6ves jelent6se minden l6nyeges szempontb6l a befektet6si alapkezel6kr6l 6s a kollektiv befektetdsi formikrol szolo ZOi t. evi CXCIII. t0rv6nnyel osszhangban k6sz0lt. Az eves jelent6sben szerepl6 eszk0z0k 6s k6telezetts6gek a leltarral al6timasztottak. Az 6ves jelent6sben bemutatott kezel6si kdlts6gek az 1ilap let6tkezel6je 6ltal adott 6rt6ke16s alapj6n kerultek elsz6mol6sra.

Egtdb herdeseh JJen k6nywizsg6l6i v6lem6ny kizhr6laga fent felsorolt sz6mviteli adatokra vonatkozott. Budapest, 2013. 6prilis 29. rrstuYv - PRO[,T'f' K-cnp'rdusgfld K-ft.

KOnyv-Profit Konywizsgilo Kft A.{vilv.sz.: 000199/

.

kamarai tag konywizsg6l6 Tags.ig. sz. : 003083

Access Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap


ÉVES JELENTÉS 2012.

Befektetési Alap megnevezése:

Access Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap

2013.02.14-től

Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap

Kibocsátás időpontja: Nyilvántartásba vételi szám: ISIN kód: NEÉ számítás típusa:

2000.11.06 1111-104 HU0000701826 T+2 napra számolt.

Az alap devizaneme:

HUF

Az Alap típusa:

nyilvános, nyíltvégű, értékpapíralap

Az Alap futamideje

a bejegyzéstől határozatlan ideig terjed

Alapkezelő: Székhelye: Cégjegyzékszáma: PSZÁF eng. száma: Jegyzett tőkéje:

ACCESS Befektetési Alapkezelő Zrt. 1054 Budapest, Akadémia u. 7-9. 01-10-044378 III/100.052/2000 100 millió Ft

Letétkezelő: Székhelye: Cégjegyzékszáma:

Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. (2009. március hótól) 1051 Budapest, Vigadó tér 1. 01-10-041043

Vezető forgalmazó: Székhelye: Cégjegyzékszáma:

Buda-Cash Brókerház Zrt. és fiókhálózata 1118 Budapest, Ménesi út 22. 01-10-043344

Forgalmazó: Székhelye: Cégjegyzékszáma:

Equilor Befektetési Zrt. 1037 Budapest, Montevideo u. 2/c 01-10-041431


CODEX Tőzsdeügynökség és Értéktár Zrt. 1016 Budapest, Naphegy tér 8. 01-10-043421

Access Befektetési Alapkezelő Zrt. 1

Access Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap Könyvvizsgáló: Székhelye: MKVK tagsági szám: Könyvvizsgáló neve:

KÖNYV-PROFIT Könyvvizsgáló Kft 1067 Budapest, Teréz krt. 33.

000199 Csáki Bertalan (kamarai eng. száma: 003083)

2013. február 14-től Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alapra változott az Alap elnevezése, melyről a 10/2012. számú vezérigazgatói határozat döntött. A névváltozás mellett az Alap befektetési politikája valamint az ügyfeleket és az alapot terhelő költségek és díjak is változtak. Harmonizáció típusa: Alap az ÁÉKBV irányelv alapján nem harmonizált alap.

Befektetési Politika 2012 A rövid időre szabad pénzeszközei számára átmeneti megtakarítási formát kereső befektetők részére kialakított ACCESS Pénzpiaci Befektetési Alap olyan alacsony kockázatú, vegyes portfoliójú alap, amely az állampapír-kamatokkal és rövid lejáratú banki termékekkel versenyképes hozamok biztosítására törekszik. Az Alap befektetési politikája a biztonságot tartja szem előtt, ezért minél kedvezőbb hozam elérése és a kockázatok minimalizálása érdekében tőkéjét elsősorban (nem kizárólag) kamatozó eszközökbe - pl. állampapírokba, kötvényekbe - és határidős eladással fedezett (kamatozó) részvényekbe fekteti, illetve bankbetétekben helyezi el. A befektetett tőke maximum 95%-a határidős eladással fedezett részvény hedge ügyletekbe fektethető (a prompton vásárolt részvények határidőn eladásra kerülnek). Az Alap 10%-ban kívánja korlátozni a portfolióban lévő szabad részvény arányt, mely - többek között - bizonyos rugalmasságot biztosít a határidős eladással fedezett részvény ügyletek nyitásához. Az alap célja olyan likvid befektetést kínálni, amely lehetőséget nyújt az ügyfeleknek arra, hogy a pénzpiacok teljesítményéből egy hatékonyan diverzifikált portfolión keresztül részesedjenek. Az Alapkezelő az Alap befektetési céljának elérése érdekében aktív befektetési politikát alkalmaz. A képződő tőkenövekményt az Alap újra befekteti, így az elért hozam a befektetési jegyek visszaváltásakor realizálható. Az Alapkezelő a befektetési jegyeket Forgalmazó és Ügynökei útján folyamatosan értékesíti, azok eladása és visszaváltása napi árfolyamon történik, amelyet a befektetők az Alapkezelő www.access.hu weblapján követhetnek nyomon.

Befektetési Politika 2013.02.14-től Az alap célja olyan befektetést kínálni, amely lehetőséget nyújt az ügyfeleknek arra, hogy rövid távra felszabaduló likvid forrásaikat rugalmasan befektessék, és a hazai és nemzetközi pénz- és tőkepiacok növekedéséből egy hatékonyan kialakított és dinamikusan kezelt portfolión keresztül részesedjenek, akár rövid távon is. Az alap a hazai likviditási és pénzpiaci alapok hozamát meghaladó teljesítmény elérését tűzte ki célul. Az Alapkezelő Total Return stratégiát alkalmazva, jellemzően felülsúlyozza a fix hozamú pénzügyi eszközöket, lekötött betéteket a portfólióban, a fennmaradó portfólió hányadot pedig aktívan menedzseli az optimális hozam elérése érdekében. Az Alap elsődleges befektetési célpontjai a lekötött betéteken túl olyan – elsősorban hazai kibocsátású – állampapírok, vállalati kötvények, amelyek megfelelő likviditással rendelkeznek. Az Alapkezelő nem kíván 20%-ot elérő vagy azt meghaladó mértékben más befektetési alapok vagy kollektív pénzügyi eszközök befektetési jegyeibe fektetni. Az alapkezelő hatékony portfólió kialakítási céllal részvényeket is vásárolhat és határidős eladással fedezett részvényügyleteket is köthet. Az alap által vásárolni kívánt pénzügyi eszközök piacai elsősorban Magyarország, időszakonként az Egyesült Államok és Európa legjelentősebb piacai, így forintban, dollárban vagy euróban lettek kibocsátva. Ezen eszközök mögöttes termékei lehetnek más devizában is (euró, jen, angol font, svájci frank stb.). Az alap a külföldi fizetőeszközben fennálló pozíciójának megfelelően a devizaárfolyamok változásából eredő kockázatának csökkentése érdekében, fedezeti jelleggel határidős illetve opciós devizaügyleteket köthet. Az alap a felhalmozott kamatokat, osztalékot újra befekteti.



Az Alap Éves jelentése a 2011. évi CXCIII. törvény 6. számú melléklete alapján készült, melynek melléklete az Alap Éves Beszámolója.

I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak tételes összetétele fajtánként, típusonként, illetve a befektetési politikában meghatározott kategóriák szerint részletezve az időszak elején és végén

2011

Megnevezés I.

KÖTELEZETTSÉGEK

1.

Hitelállomány

2.

Egyéb kötelezettségek

ezer Ft

2012 mo%

ezer Ft

mo%

19 365

0,60

9 825

0,38

2 778

0,09

2 576

0,10

Letétkezelői díj

556

0,02

450

0,02

Bizományosi díj

4

0,00

40

0,00

2.4

Forgalmazói díj

4 330

0,13

3 547

0,14

2.5

Közzétételi költség

12

0,00

12

0,00

2.6

Reklám költség

100

0,00

100

0,00

2.7

Költségként elszámolt egyéb tétel

405

0,01

178

0,01

2.8

Egyéb - nem költségalapú - kötelez.

11 180

0,35

2 922

0,11

2.1

Alapkezelői díj

2.2 2.3

3.

Céltartalékok

4.

Passzív időbeli elhatárolások

168

0,01

603

0,02

Kötelezettségek összesen

19 533

0,61

10 428

0,40

II.

ESZKÖZÖK

1.

Folyószámla, készpénz

2.

Egyéb követelés

3.

Lekötött bankbetét

3.1

Max. 3 hó lekötésű DRB Dél-Dunántúli Reg.Bank Zrt TAKARÉK Szöv. Hitelintézet

592

0,02

3 220

0,12

96 565

3,00

100 253

3,87

2 271 301

70,56

1 960 795

75,65

2 271 301

70,56

1 960 795

75,65

76 900

2,39

82 365

3,18

205 300

6,38

116 024

4,48

TAKARÉK Szöv. Hitelintézet

4. 4.1

4,57

BUDA Takarék Szöv./Herceghalom

352 114

10,94

376 982

14,54

BUDA Takarék Szöv./Budaörs

382 888

11,89

360 465

13,91

Tokaj és Vidéke Tak.Szöv.

492 188

15,29

526 766

20,32


305 660

9,50

Alföld Takarék Söv.Hitelintézet

456 251

14,17

124 060

4,79

255 763

9,87

Alföld Takarék Söv.Hitelintézet 3.2

118 370

3 hónapnál hosszabb lekötésű Értékpapírok

866 583

26,92

540 016

20,83

327 586

10,18

56 715

2,19

327 586

10,18

56 715

2,19

D120104

699

0,02

D120111

53 784

1,67

D120118

2 839

0,09

D120215

10 893

0,34

D120307

259 371

8,06 7 090

0,27

Állampapírok

4.1.1

Kötvények

4.1.2

Kincstárjegyek

D130116 Access Befektetési Alapkezelő Zrt. 3

Access Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap 2011

Megnevezés

ezer Ft

30 824

1,19

18 801

0,73

111 910

4,32

111 910

4,32

4.1.4

Külföldi állampapírok Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Tőzsdére bevezetett

4.2.2

Külföldi kötvények

4.2.3

Tőzsdén kívüli

0

0,00

OTPHB 5.27 4.3 4.3.1

Részvények Tőzsdére bevezetett APPENIN

111 910

4,32

498 132

15,47

251 447

9,70

498 132

15,47

251 447

9,70

109 395

4,22

3 010

0,12

4 860

0,19

830

0,03

260 150

8,08

BOOKLINE

1 732

0,05

CIG

3 072

0,10

DANUBIUS

3 360

0,10

EGIS

2 655

0,08

25 665

0,80

FHB

3 255

0,10

FREESOFT

5 110

0,16

M.TELEKOM

11 937

0,37

MOL

23 423

0,73

OTP

74 014

2,30

4 575

0,14

10 260

0,32

68 700

2,13

224

0,01

0

E-STAR

PANNERGY RICHTER SHOPLINE SYNERGON TVK 4.3.2 4.3.3 4.4 4.4.1

1 952

0,08

131 400

5,07

0,00

0

0,00

40 865

1,27

119 944

4,63

40 865

1,27

119 944

Külföldi részvények Tőzsdén kívüli Jelzáloglevelek Tőzsdére bevezetett

4.4.2

Tőzsdén kívüli

4.5

Befektetési jegyek

4.5.1

Tőzsdére bevezetett

4.5.2

Külföldi befektetési jegyek

4.5.3

Tőzsdén kívüli Access Ingatlan Access Mentor Selection

4.6 5. 5.1 5.2 6.

mo%

D130417 Egyéb jegybankképes értékpapír

4.2.1

ezer Ft

D130220 4.1.3

4.2

2012 mo%

4,63

65 617

2,53

29 671

1,14

24 656

0,95

Access World Gold Trade

20 809

0,65

Első Magyar Daytrade

20 056

0,62

3 479

0,11

-1 838

-0,07

3 479

0,11

-1 838

-0,07

Kárpótlási jegy Származékos ügyletek Tőzsdei határidős ügyletek Tőzsdén kívüli határidős ügyletek Aktív időbeli elhatárolások

0

Eszközök összesen SAJÁT TŐKE / Nettó eszközérték

0,00

0

0,00

3 238 520

100,61

2 602 446

100,40

3 218 987

100,00

2 592 018

100,00



II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma darab

2011

Nyitó

2012

2 429 445 924

1 578 194 780

5 830 921 250

4 326 944 620

Tárgyévi visszaváltás

-6 682 172 394

-4 686 364 100

Záró

1 578 194 780

1 218 775 300

Tárgyévi eladás

III. Egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték

Ft/db Egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték

2011

2012

2,039664

2,126740

IV. A befektetési alap összetétele Az Alapkezelő a törvényben meghatározott befektetési szabályok keretein belül, az Alap meghirdetett befektetési politikájának megfelelően saját döntése alapján végez, illetve végeztet minden olyan tranzakciót (azonnali, határidős, opciós és visszavásárlási ügyletek), amelyekkel megítélése szerint az adott befektetési politikával minél magasabb hozam érhető el. Ennek megfelelően az Alap egyes eszközcsoportjainak, az Alap saját tőkéjén belüli részarányát, továbbá az Alap portfoliójában szereplő eszközök lejárati szerkezetét, és az Alap hátralévő átlagos futamidejét, a Tpt.-ben és a Kezelési Szabályzatban foglalt befektetési korlátok figyelembe vételével, az Alapkezelő várakozásainak megfelelő jövőbeli hozamok és kockázatok, valamint a piaci folyamatok függvényében, az adott kockázati szinten elérhető maximális hozam elérése érdekében aktívan alakítja ki.

2011 Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok

A saját tőke %ában

2012

A saját tőke %ában

498 132

15,47

251 447

9,70

40 865

1,27

119 944

4,63

A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok

0,00

0,00

Egyéb átruházható értékpapírok

0,00

0,00

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

327 586

10,18

168 625

6,51

3 479

0,11

-1 838

-0,07

2 271 301

70,56

1 960 795

75,65

3 218 987

97,59

2 592 018

96,42

Határidős (származtatott) ügyletek piaci értéke Lekötött betét NETTÓ ESZKÖZÉRTÉK



V. A befektetési alap eszközeinek alakulása a tárgyidőszakban a)

Befektetésből származó jövedelem ezer Ft Pénzügyi műveletek

Megnevezés

bevételei

Kamatok és osztalékok:

ráfordításai

173 149

Diszkont kincstárjegyek

0

23 698

Kötvények

5 671

Befektetési jegyek

1 271

Részvények után kapott osztalékok

2 772

Bankkamat és egyéb kapott kamatok

139 737

Árfolyamnyereség és árfolyamveszteség:

100 808

69 154

Diszkont kincstárjegyek

41

Kötvények Befektetési jegyek

13 509

Részvények

97 964

54 160

2 844

1 444

68 982

85 952

68 982

85 952

342 939

155 106

Devizaeszköz, követelés-kötelezettség Határidős ügyletek nyeresége és vesztesége: Tőzsdei határidős ügyletek MINDÖSSZESEN

b)

Egyéb bevétel Egyéb bevételként 57 ezer Ft forgalmazási különbözet került jóváírásra 2012. évben.

c)

Kezelési költségek

d)

Letétkezelő díja

e)

Egyéb díjak, és adók

2011 Megnevezés

Alapkezelői díj

Tárgyévi összes

2012 mo%

Tárgyévi összes

mo%

42 805

41,8

29 800

Letétkezelői díj

8 561

8,4

5 960

9,7

Forgalmazói díj

21 469

20,9

14 775

24,1

Megbízási díj, jutalék

19 499

19,0

3 976

6,5

Hirdetési, közzétételi költség

48,6

148

0,1

151

0,2

Marketing költség

5 050

4,9

1 200

2,0

Számviteli szolgáltatások

2 250

2,2

2 250

3,7

Könyvvizsgálat

663

0,6

603

1,0

Programbérlet

788

0,8

2 250

3,7

Bankköltség

163

0,2

200

0,3

Különféle egyéb költségek ÖSSZESEN Felügyeleti díj

1 111

1,1

145

0,2

102 507

100,0

61 310

100,0

1068


748


f)

Nettó jövedelem Az 1. számú melléklet, Éves beszámoló Eredménykimutatás részében (tárgyévi eredmény).

g)

Felosztott és újra befektetett jövedelem Az Alap nem fizet hozamot, a működés során képződő tőkenövekményt – mely kamatból és árfolyamnyereségből tevődhet össze – folyamatosan újra befekteti. Az egyszeri hozam, illetve tőkekifizetés helyett az Alapkezelő folyamatos napi értéken történő visszavásárlási kötelezettséget vállal, amivel garantálja, hogy a befektetők jegyeik részleges vagy teljes visszaváltásával nyereségükhöz tetszőleges időpontban hozzájussanak és azt, mint árfolyamnyereséget realizálhassák.

h)

A tőkeszámla változásai ezer Ft 2011 3 218 987

2 592 018

Indulótőke

1 578 195

1 218 775

Kibocsátott befektetési jegyek névértéke

8 260 367

5 905 139

Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-)

-6 682 172

-4 686 364

Tőkeváltozás (tőkenövekmény)

1 640 792

1 373 243

Kibocsátott befektetési jegyek eladási értékkülönbözete Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete

6 892 936

4 746 866

-6 846 412

-5 093 899

-1 999

-1 823

1 484 503

1 596 267

111 764

125 832

Értékelési különbözet tartaléka Előző év(ek) eredménye Üzleti év eredménye

i)

2012

Saját tőke

A befektetések értéknövekedése, illetve értékcsökkenése

ezer Ft Értékpapír

Névérték / darab

Beszerzési érték

Elszámolt értékelési különbözet

Mérleg fordulónapi piaci érték

mo% Saját tőkéhez

D130116

711

7 006

84

7 090

0,27

D130220

3 107

30 417

407

30 824

1,19

D130417

1 909

18 610

191

18 801

0,73

5 727

56 033

682

56 715

2,19

387 000

104 383

7 527

111 910

4,32

387 000

104 383

7 527

111 910

4,32

Diszkont kincstárjegy OTPHB 5.27 Kötvény Első Magyar Daytrade Access Ingatlan Access Mentor Selection Befektetési jegy

237 edb

36 885

-12 229

24 656

0,95

107810 edb

68 000

-2 383

65 617

2,53

48999 edb

31 803

-2 132

29 671

1,14

157 046

136 688

-16 744

119 944

4,63


Access Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap ezer Ft Névérték / darab

Értékpapír APPENIN



255 000

105 825

3 570

109 395

4,22

DANUBIUS

1 000

3 050

-40

3 010

0,12

FREESOFT

2 700

5 076

-216

4 860

0,19

200

818

12

830

0,03

4 000

2 080

-128

1 952

0,08

OTP SHOPLINE SYNERGON Részvény

300 000

130 200

1 200

131 400

5,07

562 900

247 049

4 398

251 447

9,70

544 153

-4 137

540 016

20,83

MINDÖSSZESEN

j)

Beszerzési érték


Minden olyan egyéb változás, amely hatást gyakorol a befektetési alap eszközeire és kötelezettségeire Egyéb befolyásoló változás nem volt. Az Alapnak nincs hiteltartozása, óvadékba adott vagy óvadékba vett eszköze sincs.

VI. Összehasonlító táblázat az Alap elmúlt három üzleti évéről

T nap

T+2 nap (NEÉ napja)

saját tőke (Ft)

egy jegyre jutó nettóeszközérték

Éves hozam

2010.12.31

2011.01.04

4 859 131 010

2,000098

2,51

2011.12.30

2012.01.03

3 216 945 556

2,038370

1,91

2012.12.28

2013.01.03

2 589 185 185

2,124416

3,45

VII. Származtatott ügyletekre vonatkozó adatok Nyitott pozíciók é végi piaci értéke ezer Ft Instrumentum

Kontraktus típus

kötési ár

elszámoló ár

db

Nyitott pozíciók év végi piaci értéke nyereség

APP1303

eladás

255

425

433

OTP1302

eladás

1

4 149

4 200

SYN1306

eladás

300

450

450

-2 040,0 -10,2 0

DAN1303

eladás

10

3 135

3 080

55,0

FSO1306

eladás

27

1 963

1 939

64,8

SHO1303

eladás

2

534

511

92,0

ÖSSZESEN

E: 595 V:

0


veszteség

211,8

-2 050,2

Access Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap A Származtatott ügyletek bemutatása havi bontásban a hó végi nyitott pozíciók alapján

Forint értékelési különbözet

Dátum

Határidős instrumentum

2012.01.31

EGS1204

2

17 465

8 500

2012.01.31

MAT1204

3

547

69 000

2012.01.31

MOL1204

5

19 350

65 000

2012.01.31

PPL1204

3

673

-187 500

2012.01.31

STR1204

5

4 651

18 500

2012.01.31

MAT1204

2

547

46 000

2012.01.31

STR1204

9

4 651

33 300

2012.01.31

EGS1203

1

16 820

9 000

2012.01.31

EGS1203

1

16 820

9 000

2012.01.31

CIG1203

1

508

0

2012.01.31

MOL1203

1

19 525

9 000

2012.01.31

STR1203

5

4 497

16 500

2012.01.31

APP1206

550

466

0

2012.01.31

CIG1203

1

508

0

2012.01.31

MAT1203

7

540

133 000

2012.01.31

BOK1203

2

418

0

2012.01.31

DAN1203

10

3 150

0

2012.01.31

FSO1206

34

1 670

0

2012.01.31

MOL1203

2

19 525

18 000

2012.01.31

STR1203

24

4 497

79 200

2012.01.31

SYN1206

300

236

0

2012.01.31

OTP1203

13

4 009

-26 000

2012.01.31

STR1202

4

4 421

2 400

2012.01.31

CIG1202

2

508

0

2012.01.31

MOL1202

2

19 095

41 000

2012.01.31

MOL1202

2

19 095

41 000

2012.01.31

RCH1202

2

36 925

0

2012.01.31

MAT1202

3

530

18 000

2012.01.31

TVK1202

1

2 270

0

2012.01.31

CIG1206

1

541

0

kontraktus

árfolyam

2012.01.31

CIG1203

1

508

0

2012.02.29

MAT1205

11

606

-99 000

2012.02.29

CIG1205

2

529

0

2012.02.29

STR1205

4

4 122

0

2012.02.29

MAT1205

3

606

-27 000

2012.02.29

RCH1205

2

40 025

7 500

2012.02.29

TVK1205

1

2 275

0

2012.02.29

CIG1204

1

526

0 -32 000

2012.02.29

SYN1204

2

273

2012.02.29

EGS1204

2

16 875

0

2012.02.29

MAT1204

3

592

0

2012.02.29

MOL1204

4

19 040

-43 000

2012.02.29

PPL1204

3

683

0

2012.02.29

STR1204

5

4 123

0

2012.02.29

EGS1203

1

16 300

-5 500

2012.02.29

STR1203

5

4 181

0

2012.02.29

APP1206

550

453

0

2012.02.29

CIG1203

1

522

0

2012.02.29

MAT1203

7

591

-42 000

2012.02.29

BOK1203

2

573

0


Access Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap Forint értékelési különbözet

Dátum


2012.02.29

DAN1203

10

3 035

0

2012.02.29

FSO1206

34

1 943

0

2012.02.29

MOL1203

2

18 755

24 500

2012.02.29

STR1203

24

4 181

0

2012.02.29

SYN1206

300

296

-11 700 000

2012.02.29

OTP1203

13

3 998

-49 400

2012.02.29

CIG1206

1

540

-3 000

2012.02.29

CIG1203

1

522

0

2012.03.30

MAT1206

4

589

-8 000

2012.03.30

EGS1206

1

15 035

10 250

2012.03.30

PPL1206

2

661

-20 000

2012.03.30

STR1206

5

3 079

46 000

2012.03.30

STR1206

2

3 079

18 400

2012.03.30

STR1206

5

3 079

46 000 29 000

kontraktus

árfolyam

2012.03.30

CIG1206

1

423

2012.03.30

DAN1206

10

3 075

0

2012.03.30

MAT1206

7

589

-14 000

2012.03.30

SHO1206

2

540

0

2012.03.30

FHB1206

1

567

15 000

2012.03.30

MAT1205

7

560

0

2012.03.30

CIG1205

2

439

22 000

2012.03.30

STR1205

4

3 088

46 400

2012.03.30

MAT1205

3

560

0

2012.03.30

RCH1205

2

37 580

0

2012.03.30

TVK1205

1

2 260

0 -8 000

2012.03.30

SYN1204

2

271

2012.03.30

EGS1204

1

15 065

0

2012.03.30

MAT1204

3

573

12 000

2012.03.30

PPL1204

3

650

0

2012.03.30

STR1204

5

3 071

57 500

2012.03.30

APP1206

550

421

6 600 000

2012.03.30

FSO1206

34

2 049

0

2012.03.30

SYN1206

300

282

0

2012.03.30

CIG1206

1

423

29 000

2012.04.27

MAT1207

2

525

-14 000

2012.04.27

EGS1207

2

14 980

12 500

2012.04.27

MAT1205

26

518

-312 000

2012.04.27

MAT1206

2

515

0

2012.04.27

MAT1207

1

525

-7 000

2012.04.27

MAT1207

10

525

-70 000

2012.04.27

PPL1207

3

655

0

2012.04.27

STR1207

5

2 370

23 000

2012.04.27

SYN1207

2

293

0

2012.04.27

SYN1207

2

293

0

2012.04.27

EGS1206

1

14 925

0

2012.04.27

PPL1206

2

662

0

2012.04.27

STR1206

5

2 399

0

2012.04.27

STR1206

2

2 399

0

2012.04.27

STR1206

5

2 399

0

2012.04.27

CIG1206

1

425

-15 000

2012.04.27

DAN1206

10

2 790

0

2012.04.27

MAT1206

7

515

0



Dátum


2012.04.27

SHO1206

2

632

0

2012.04.27

FHB1206

1

590

0

2012.04.27

MAT1205

2

518

-24 000

2012.04.27

CIG1205

2

405

-2 000

2012.04.27

STR1205

4

2 385

0

2012.04.27

MAT1205

3

518

-36 000

2012.04.27

RCH1205

2

37 310

-37 000

2012.04.27

TVK1205

1

2 170

0

2012.04.27

APP1206

515

431

2 060 000

2012.04.27

FSO1206

34

2 051

0

2012.04.27

SYN1206

300

284

0

kontraktus

árfolyam

2012.04.27

CIG1206

1

425

-15 000

2012.05.31

MAT1208

10

434

40 000

2012.05.31

MAT1208

10

434

40 000

2012.05.31

MAT1208

3

434

12 000

2012.05.31

MAT1208

3

434

12 000

2012.05.31

EGS1208

2

14 470

62 500

2012.05.31

MAT1208

2

434

8 000

2012.05.31

MAT1208

2

434

8 000

2012.05.31

MAT1208

1

434

4 000

2012.05.31

MAT1208

10

434

40 000

2012.05.31

MAT1208

7

434

28 000

2012.05.31

MAT1208

10

434

40 000

2012.05.31

MAT1208

10

434

40 000

2012.05.31

RCH1208

2

35 600

-140 500

2012.05.31

CIG1208

2

303

48 000

2012.05.31

EGS1208

6

14 470

187 500

2012.05.31

MAT1208

1

434

4 000

2012.05.31

MAT1208

10

434

40 000

2012.05.31

MAT1208

2

434

8 000

2012.05.31

MAT1208

10

434

40 000

2012.05.31

SYN1207

1

279

-16 000

2012.05.31

MAT1207

1

438

8 000

2012.05.31

MAT1209

1

447

0

2012.05.31

MAT1209

26

447

0

2012.05.31

MAT1209

1

447

0

2012.05.31

MAT1209

2

447

0

2012.05.31

EGS1207

2

14 005

-22 000

2012.05.31

PPL1207

3

622

0

2012.05.31

STR1207

5

2 153

105 000

2012.05.31

SYN1207

2

279

-32 000

2012.05.31

SYN1207

2

279

-32 000

2012.05.31

EGS1206

1

14 295

5 250

2012.05.31

PPL1206

2

623

0

2012.05.31

STR1206

1

2 139

20 900

2012.05.31

STR1206

2

2 139

41 800

2012.05.31

CIG1206

1

309

34 000

2012.05.31

DAN1206

10

2 750

0

2012.05.31

SHO1206

2

543

44 000

2012.05.31

FHB1206

1

517

0

2012.05.31

APP1206

415

420

0

2012.05.31

FSO1206

34

2 043

0



Dátum


2012.05.31

SYN1206

300

275

-10 500 000

2012.05.31

CIG1206

1

309

34 000

2012.06.29

CIG1207

1

299

0

2012.06.29

CIG1208

1

308

0

2012.06.29

SYN1209

10

307

0

2012.06.29

ANY1209

2

419

0

2012.06.29

EGS1209

1

14 600

0

2012.06.29

FHB1209

1

499

0

kontraktus

árfolyam

2012.06.29

PPL1209

2

620

20 000

2012.06.29

STR1209

1

1 291

0

2012.06.29

STR1209

2

1 291

0

2012.06.29

SYN1212

300

303

0

2012.06.29

APP1209

201

440

-1 206 000

2012.06.29

APP1209

201

440

-1 206 000

2012.06.29

DAN1207

5

2 425

0

2012.06.29

DAN1207

5

2 425

0

2012.06.29

FSO1212

34

2 061

0

2012.06.29

SHO1207

1

519

0

2012.06.29

SHO1207

1

519

0

2012.06.29

CIG1209

1

311

-4 000

2012.06.29

OTP1208

50

3 610

-1 640 000

2012.06.29

MAT1208

7

450

-28 000

2012.06.29

MAT1208

3

450

-12 000

2012.06.29

MAT1208

3

450

-12 000

2012.06.29

EGS1208

2

14 755

-25 500

2012.06.29

MAT1208

1

450

-4 000

2012.06.29

RCH1208

2

37 500

0

2012.06.29

CIG1208

2

308

0

2012.06.29

EGS1208

6

14 755

-76 500

2012.06.29

MAT1208

1

450

-4 000

2012.06.29

MAT1208

2

450

-8 000

2012.06.29

MAT1208

10

450

-40 000

2012.06.29

SYN1207

1

295

0

2012.06.29

MAT1209

7

449

-84 000

2012.06.29

MAT1209

1

449

-12 000

2012.06.29

MAT1209

2

449

-24 000

2012.06.29

EGS1207

2

14 875

0

2012.06.29

PPL1207

3

612

30 000

2012.06.29

STR1207

5

1 275

0

2012.06.29

SYN1207

2

295

0 0

2012.06.29

SYN1207

2

295

2012.07.31

DAN1209

10

2 295

0

2012.07.31

PPL1210

3

594

0

2012.07.31

SHO1209

2

515

0

2012.07.31

SYN1210

1

339

0

2012.07.31

SYN1210

5

339

0

2012.07.31

EGS1210

2

16 170

0

2012.07.31

STR1210

5

571

0

2012.07.31

MAT1209

1

437

0

2012.07.31

MAT1209

5

437

0

2012.07.31

MAT1209

5

437

0

2012.07.31

MAT1209

1

437

0



Dátum


2012.07.31

MAT1209

5

437

0

2012.07.31

MAT1209

5

437

0

2012.07.31

MAT1209

10

437

0

2012.07.31

MAT1209

5

437

0 1 000

kontraktus

árfolyam

2012.07.31

CIG1208

1

291

2012.07.31

SYN1209

10

351

0

2012.07.31

ANY1209

2

398

0

2012.07.31

FHB1209

1

489

0

2012.07.31

PPL1209

2

616

-30 000 0

2012.07.31

STR1209

1

558

2012.07.31

SYN1212

300

340

0

2012.07.31

APP1209

201

424

3 216 000

2012.07.31

APP1209

201

424

3 216 000

2012.07.31

FSO1212

30

2 180

0

2012.07.31

CIG1209

1

283

11 000

2012.07.31

MAT1208

2

425

12 000

2012.07.31

MAT1208

3

425

18 000

2012.07.31

MAT1208

3

425

18 000

2012.07.31

MAT1208

1

425

6 000

2012.07.31

CIG1208

2

291

2 000

2012.07.31

MAT1208

1

425

6 000

2012.07.31

MAT1208

2

425

12 000

2012.07.31

MAT1208

10

425

60 000

2012.07.31

MAT1209

7

437

0

2012.07.31

MAT1209

1

437

0

2012.07.31

MAT1209

2

437

0

2012.08.31

MAT1211

50

435

-200 000

2012.08.31

MAT1211

3

435

-12 000

2012.08.31

MAT1211

10

435

-40 000

2012.08.31

MAT1211

5

435

-20 000

2012.08.31

CIG1211

2

256

0

2012.08.31

MAT1211

2

435

-8 000

2012.08.31

MAT1211

1

435

-4 000

2012.08.31

MAT1210

1

433

-2 000

2012.08.31

DAN1209

10

2 505

0

2012.08.31

PPL1210

3

594

0

2012.08.31

SHO1209

2

504

0

2012.08.31

SYN1210

1

390

0

2012.08.31

SYN1210

5

390

0

2012.08.31

EGS1210

2

17 150

0

2012.08.31

MAT1209

1

430

2 000

2012.08.31

MAT1209

5

430

10 000

2012.08.31

MAT1209

5

430

10 000

2012.08.31

MAT1209

1

430

2 000

2012.08.31

MAT1209

5

430

10 000

2012.08.31

MAT1209

5

430

10 000

2012.08.31

MAT1209

10

430

20 000

2012.08.31

MAT1209

5

430

10 000

2012.08.31

SYN1209

5

403

0

2012.08.31

ANY1209

2

420

0

2012.08.31

FHB1209

1

491

0

2012.08.31

PPL1209

2

624

-30 000



Dátum


2012.08.31

STR1209

1

423

0

2012.08.31

SYN1212

300

410

0

2012.08.31

APP1209

201

424

0

2012.08.31

APP1209

201

424

0

2012.08.31

FSO1212

30

1 933

0

2012.08.31

CIG1209

1

246

7 000

2012.08.31

MAT1209

5

430

10 000

2012.09.28

DAN1212

5

2 645

0

2012.09.28

DAN1212

5

2 645

0

2012.09.28

SHO1212

1

581

0

2012.09.28

SHO1212

1

581

0

2012.09.28

APP1212

402

438

0

2012.09.28

APP1212

84

438

0

2012.09.28

MAT1211

4

433

4 000

2012.09.28

MAT1211

10

433

10 000

2012.09.28

MAT1211

30

433

30 000

2012.09.28

MAT1211

10

433

10 000

2012.09.28

MAT1211

5

433

5 000

2012.09.28

CIG1211

2

274

0

2012.09.28

MAT1211

2

433

2 000

kontraktus

árfolyam

2012.09.28

PPL1210

3

601

0

2012.09.28

SYN1210

5

421

0

2012.09.28

EGS1210

2

17 630

2 000

2012.09.28

SYN1212

300

419

0

2012.09.28

FSO1212

27

1 826

542 700

2012.10.26

DAN1212

5

2 730

0

2012.10.26

DAN1212

5

2 730

0

2012.10.26

SHO1212

1

586

32 000

2012.10.26

SHO1212

1

586

32 000

2012.10.26

APP1212

402

438

0

2012.10.26

APP1212

84

438

0 0

2012.10.26

CIG1211

2

258

2012.10.26

SYN1212

300

441

0

2012.10.26

FSO1212

27

1 950

-202 500

2012.11.30

DAN1212

5

2 925

0

2012.11.30

DAN1212

5

2 925

0

2012.11.30

SHO1212

1

564

0

2012.11.30

SHO1212

1

564

0

2012.11.30

APP1212

402

423

402 000

2012.11.30

APP1212

36

423

36 000

2012.11.30

SYN1212

300

421

0

2012.11.30

FSO1212

27

1 838

0

2012.12.28

OTP1302

1

4 200

-1 800

2012.12.28

APP1303

255

433

-1 785 000

2012.12.28

DAN1303

5

3 080

0

2012.12.28

DAN1303

5

3 080

0

2012.12.28

SHO1303

1

511

0

2012.12.28

SHO1303

1

511

0

2012.12.28

SYN1306

300

450

0

2012.12.28

FSO1306

27

1 939

0



VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők bemutatása Az alap befektetési politikája kis mértékben változott. Az alap a hazai likviditási és pénzpiaci alapok hozamát meghaladó teljesítmény elérését tűzte ki célul. Az Alapkezelő Total Return stratégiát alkalmazva, jellemzően felülsúlyozza a fix hozamú pénzügyi eszközöket, lekötött betéteket a portfólióban, a fennmaradó portfólió hányadot pedig aktívan menedzseli az optimális hozam elérése érdekében. Az Alap elsődleges befektetési célpontjai a lekötött betéteken túl olyan – elsősorban hazai kibocsátású – állampapírok, vállalati kötvények, amelyek megfelelő likviditással rendelkeznek.

Az Alap teljesítménye, piaci folyamatok A globális makrogazdasági és pénzügyi környezetet továbbra is az eurozóna adósságválsága miatti feszültségek határozzák meg. Az EKB 2012 eleji likviditásbővítésének hatására javuló piaci hangulat átmenetinek bizonyult. Tavasszal Görögország esetében az euro övezetből való kilépés, illetve a nemzetközi szervezetek hitelnyújtásának felfüggesztése került kézzelfogható közelségbe, majd májusban Spanyolország ismerte el, hogy pénzügyi segítségre van szüksége a bankrendszere feltőkésítése miatt. Az eurozónán belül a centrum és a periféria közötti divergencia egyre jobban erősödik. Az adósság és fizetésimérleg-problémákkal küzdő déli országok növekedési kilátásai romlanak, miközben finanszírozási problémái súlyosbodnak ami rendkívüli mértékben megnehezíti a fiskális konszolidációt és egyre súlyosabban érinti a bankrendszereiket. Az állam, a bankrendszer és a reálgazdaság közötti negatív spirál kialakulása valós veszély. A javuló nemzetközi befektetői környezet miatt a magyar kockázati prémium csökkent, a hazai pénzügyi piacok likviditása javult. Az eurozóna adósságválságával kapcsolatos fejlemények, hazánk magas nettó külső adóssága és alacsony potenciális növekedése következtében azonban továbbra is rendkívül változékony a Magyarországgal szembeni befektetői megítélés. A hazai pénzügyi rendszert a bizonytalan pénzügyi kondíciók mellett a gazdaság gyenge teljesítménye és a kilátások romlása ugyancsak kihívások elé állítják. A csökkenő jegybanki alapkamat és a piaci hangulat hektikus változása megnehezíti az alapokba és vegyes eszközosztályokba fektető alapok működését, jelentősebb tranzakciós költségekkel és bizonytalanabb hozamkilátásokkal kell számolni. Ezek a folyamatok az Alap eszközeire is jelentős kihatással voltak, így az alap volatilis évet tudhat maga mögött.

Tájékoztatási időszakban az eszközértékének változása

alap

saját

tőkéjének

és

egy

jegyre

jutó

Nettóeszközérték 2012. 4 050 000 000

3 450 000 000

2 850 000 000

2 250 000 000 2012.01.03

2012.04.03

2012.07.03


2012.10.03

2013.01.03

nettó


Befektetetési Jegy Árfolyam

2.115

2.095

2.075

2.055

2.035 2012.01.03

2012.04.03

2012.07.03

2012.10.03

Budapest, 2013. április 29.

Access Befektetési Alapkezelő Zrt.

Melléklet: 1. Az Alap 2012. évi Éves Beszámolója


2013.01.03

PSZÁF engedélyszám

1

1

0

1

6

0

/

2

Lajstromozási szám

1

1

1

1

-

1

0

4

0

0

0

MÉRLEG ACCESS PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap

fordulónap:

2012.12.31

1054 Budapest, Akadémia u. 7-9. adatok E Ft-ban sorszám

A tétel megnevezése

a

b

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

A.

Befektetett eszközök

B.

Forgóeszközök

3 235 041

2 604 284

I.

Követelések

2 367 866

2 061 048

1.

Követelések

2 362 853

2 056 896

2.

Követelések értékvesztése (-)

3.

Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete

4.

Forintkövetelések értékelési különbözete

5 013

4 152

II.

Értékpapírok

866 583

540 016

1.

Értékpapírok

877 074

544 153

2.

Értékpapírok értékelési különbözete

-10 491

-4 137

a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb

839

8 209

-11 330

-12 346

III.

Pénzeszközök

592

3 220

1.

Pénzeszközök

592

3 220

2.

Valuta, devizabetét értékelési különbözete

C.

Aktív időbeli elhatárolások

D.

Származtatott ügyletek értékelési különbözete

3 479

-1 838

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

3 238 520

2 602 446

E.

Saját tőke

3 218 987

2 592 018

I.

Indulótőke

1 578 195

1 218 775

1.

Kibocsátott befektetési jegyek névértéke

8 260 367

5 905 139

2.

Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-)

-6 682 172

-4 686 364

Tőkeváltozás (tőkenövekmény)

1 640 792

1 373 243

Kibocsátott befektetési jegyek eladási értékkülönbözete

6 892 936

4 746 866

-6 846 412

-5 093 899

II. 1.

Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete

2.

Értékelési különbözet tartaléka

3.

Előző év(ek) eredménye

4.

Üzleti év eredménye

F.

Céltartalékok

G.

Kötelezettségek

I.

Hosszú lejáratú kötelezettségek

II.

Rövid lejáratú kötelezettségek

III.

Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete

H.

Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

-1 999

-1 823

1 484 503

1 596 267

111 764

125 832

19 365

9 825

19 365

9 825

168

603

3 238 520

2 602 446

Kelt: Budapest, 2013. április 29.

…………………………………….…….……… ACCESS Befektetési Alapkezelő Zrt.


1

1

0

1

6

0

/

2


1

1

1

1

-

1

0

4

0

0

0

EREDMÉNYKIMUTATÁS ACCESS PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap

fordulónap:

2012.12.31



a

b

I.

Tárgyév

c

d

e

907 734

342 939

41 498

33 412

Árfolyamnyereség értékpapír értékesítésből

266 683

97 964

Határidős ügyletek nyeresége

432 868

68 982

Pénzügyi műveletek bevételei Kapott kamatok, osztalékok

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Bankkamat II.

Előző év


6 292

2 844

160 393

139 737

692 395

155 106

Árfolyamveszteség értékpapír értékesítésből

448 804

67 710

Határidős ügyletek vesztesége

240 836

85 952

2 755

1 444

215 339

187 833

102 507

61 310

1 068

748

111 764

125 832

Pénzügyi műveletek ráfordításai

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Hitelek után fizetett kamat Pénzügyi műveletek eredménye III.

Egyéb bevételek

IV.

Működési költségek

V.

Egyéb ráfordítások

VI.

Rendkívüli bevételek

VII.

Rendkívüli ráfordítások

VIII.

Fizetett, fizetendő hozamok

IX.

Tárgyévi eredmény

57




1

1

0

1

6

0

/

2


1

1

1

1

-

1

0

4

0

0

0

CASH FLOW ACCESS PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap

fordulónap:

2012.12.31



a

b

Előző év


Tárgyév

c

d

e

I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow)

929 508

359 019

1.

Tárgyévi eredmény (+/-)

111 764

125 832

2.

Elszámolt amortizáció (+)

3.

Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+/-)

4.

Elszámolt értékelési különbözet (+/-)

5.

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+/-)

6.

Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye (+/-)

7.

Értékpapír befektetések értékesítésének eredménye (+/-)

147 148

-63 665

8.

Befektetett eszközök állományváltozása (+/-)

9.

Forgóeszközök állományváltozása (+/-)

691 122

305 957

10.

Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása (+/-)

-19 471

-9 540

11.

Hosszú lejáratú kötelezettségek állományváltozása (+/-)

12.

Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (+/-)

13.

Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (+/-)

II.

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow)

14.

Ingatlanok beszerzése (-)

15.

Ingatlanok eladása (+)

16.

Befolyt bérleti díjak (+)

17.

Értékpapírok beszerzése (-)

18.

Értékpapírok eladása, beváltása (+)

19.

Kapott hozamok (+)

-1 055

435

801 055

396 586

-17 757 165

-6 101 425

18 558 220

6 498 011

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow)

-1 730 373

-752 977

20.

Befektetési jegy kibocsátás (tőkebevonás) (+)

11 798 211

9 027 286

21.

Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport (-)

22.

Befektetési jegy visszavásárlás (tőkeleszállítás) (-)

-13 528 584

-9 780 263

23.

Befektetési jegyek után fizetett hozamok (-)

24.

Hitel és kölcsön felvétele (+)

25.

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (-)

190

2 628

26.

Hitel és kölcsön után fizetett kamat (-)

IV.

Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)



K IEGÉSZÍTŐ M ELLÉKLET az ACCESS PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alap (előző neve: ACCESS Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap)

2012. évi Éves beszámolójához

Az Access PP Deposit Befektetési Alap 2012. december 31-i mérleg szerinti Saját tőkéje (nettó eszközértéke)

2 592 018 ezer Ft

Befektetési jegyek darabszáma

1 218 775 ezer db

Egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke

2,126740 Ft

Az Alap tőkenövekménye 2012. év végén 1.373.243 ezer Ft, az induló tőke értékének 112,67%-a. Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték 4,27%-kal magasabb az előző év végi 2,039664 Ft/db értéknél. A Letétkezelő által kimutatott és közzétett nettó eszközérték 2.589.185 ezer Ft, az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték 2,124416 Ft. Az eltérés az elhatárolt költségek (2.833 ezer Ft) pontosításából adódik.

1. Általános rész Az ACCESS Pénzpiaci Befektetési Alapot 2000. november 6-án nyíltvégű értékpapír befektetési alapként, 100 millió Ft induló saját tőkével, 100.000.000 db 1 Ft névértékű névre szóló dematerializált befektetési jegyekkel vette nyilvántartásba a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete III-110.160/2000. sz. határozatával, 1111-104 lajstromozási számon. (ISIN kódja: HU0000701826) 2013. február 14-től Access PP Deposit Nyíltvégű Befektetési Alapra változott az Alap elnevezése, melyről a 10/2012. számú vezérigazgatói határozat döntött. A névváltozás mellett az Alap befektetési politikája valamint az ügyfeleket és az alapot terhelő költségek és díjak is változtak.

Alapkezelő: Székhelye: Cégjegyzékszáma: PSZÁF eng. száma: Jegyzett tőkéje:

ACCESS Befektetési Alapkezelő Zrt. 1054 Budapest, Akadémia u. 7-9. 01-10-044378 III/100.052/2000 100 millió Ft


Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. 1051 Budapest, Vigadó tér 1. 01-10-041043


Calyon Bank Magyarország Zrt. (2009. március hóig) 1051 Budapest, József nádor tér 7. 01-10-041982


Buda-Cash Brókerház Zrt. és fiókhálózata 1118 Budapest, Ménesi út 22. 01-10-043344

(2009. március hótól)

ACCESS PP DEPOSIT NYÍLTVÉGŰ BEFEKTETÉSI ALAP Kiegészítő melléklet a 2012. évi Éves beszámolóhoz


Equilor Befektetési Zrt. 1037 Budapest, Montevideo u. 2/c 01-10-041431


CODEX Tőzsdeügynökség és Értéktár Zrt. 1016 Budapest, Naphegy tér 8. 01-10-043421

Könyvvizsgáló:

KÖNYV-PROFIT Könyvvizsgáló Kft (1067 Budapest, Teréz krt. 33.) kamarai eng. száma: 000199, Csáki Bertalan (kamarai eng. száma: 003083)

Könyvviteli szolgáltató:

ACCESS Befektetési Alapkezelő Zrt. Hofer Alíz (nyilvántartási szám: 131966)

A beszámoló aláírója:

Balogh Attila, az Alapkezelő vezérigazgatója (1054 Budapest, Akadémia u. 7.)

Befektetési politika A rövid időre szabad pénzeszközei számára átmeneti megtakarítási formát kereső befektetők részére kialakított ACCESS Pénzpiaci Befektetési Alap olyan alacsony kockázatú, vegyes portfoliójú alap, amely az állampapír-kamatokkal és rövid lejáratú banki termékekkel versenyképes hozamok biztosítására törekszik. Az Alap befektetési politikája a biztonságot tartja szem előtt, ezért minél kedvezőbb hozam elérése és a kockázatok minimalizálása érdekében tőkéjét elsősorban (nem kizárólag) kamatozó eszközökbe - pl. állampapírokba, kötvényekbe - és határidős eladással fedezett (kamatozó) részvényekbe fekteti, illetve bankbetétekben helyezi el. A befektetett tőke maximum 95%-a határidős eladással fedezett részvény hedge ügyletekbe fektethető (a prompton vásárolt részvények határidőn eladásra kerülnek). Az Alap 10%-ban kívánja korlátozni a portfolióban lévő szabad részvény arányt, mely - többek között - bizonyos rugalmasságot biztosít a határidős eladással fedezett részvény ügyletek nyitásához. Az alap célja olyan likvid befektetést kínálni, amely lehetőséget nyújt az ügyfeleknek arra, hogy a pénzpiacok teljesítményéből egy hatékonyan diverzifikált portfolión keresztül részesedjenek. Az Alapkezelő az Alap befektetési céljának elérése érdekében aktív befektetési politikát alkalmaz. A képződő tőkenövekményt az Alap újra befekteti, így az elért hozam a befektetési jegyek visszaváltásakor realizálható. Az Alapkezelő a befektetési jegyeket Forgalmazó és Ügynökei útján folyamatosan értékesíti, azok eladása és visszaváltása napi árfolyamon történik, amelyet a befektetők az Alapkezelő www.access.hu weblapján követhetnek nyomon. Számviteli politika Az Alap számviteli politikáját a hatályos számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (Szt.) és a befektetési alapok beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000. (XII. 11.) kormányrendelet figyelembevételével alakította ki. Az Alap kettős könyvvezetést alkalmaz, december 31-i fordulónapra éves beszámolót készít, mely a kormányrendelet szerint részletezett mérlegből, eredménykimutatásból, kiegészítő mellékletből és üzleti jelentésből áll. Az Alapkezelő a 2012. évi beszámoló mérlegkészítési napjának a tárgyévet követő év február 28-át jelölte meg. Az Alap mérlegét és eredménykimutatását a Szt. és a kormányrendelet szerinti elszámolási-, értékelési elveknek és előírásoknak megfelelően készíti, az eredményt a befektetési alapokra vonatkozó rendelkezések szerint állapítja meg: •

A főkönyvi könyveiben és nyilvántartásaiban a működés valamennyi műveletét rendszeresen rögzíti és biztosítja a beszámoló készítési kötelezettség teljesítéséhez szükséges információkat.

•

A befektetett eszközként való aktiválást a pénzügyi eszköz egy évnél hosszabb időtartamra történő befektetése esetén alkalmazza.

2

ACCESS PP DEPOSIT NYÍLTVÉGŰ BEFEKTETÉSI ALAP Kiegészítő melléklet a 2012. évi Éves beszámolóhoz •

Az értékelési különbözeteket csak a mérlegfordulónapi értékelés során, a nettó eszközérték meghatározásakor számolja el a főkönyvi számlákon.

•

Év közben az értékpapírokat bekerülési értéken tartja nyilván, míg az év végi állományt az értékelési különbözet elszámolásával az ismert piaci értéken mutatja ki a mérlegben. Az állománycsökkenést a hitelviszonyt megtestesítő értékpapíroknál a FIFO elv szerint, a tulajdonosi részesedést jelentő értékpapíroknál súlyozott átlagáron számolja el értékesítéskor, illetve lejáratkor.

•

A tőzsdén kötött határidős ügyletek pénzügyi instrumentumaira vonatkozó követelést és kötelezettséget a 0. Nyilvántartási számlák számlaosztályban a szerződésben rögzített kötési áron tartja nyilván mindaddig, amíg az ügyletek lezárásra nem kerülnek ellenügylet kötésével vagy lejáratkor.

•

A származtatott ügyletek értékelési különbözeteként az Alap javára kötött, le nem zárt (le nem járt) határidős ügyletek piaci értékét - a pénzügyi instrumentum piaci ára és határidős kötési ára közötti különbözet összegét - mutatja ki a mérlegben.

•

A követeléseket és kötelezettségeket szerződés vagy számla alapján, a partnerrel egyeztetett összegben állítja be a mérlegbe.

•

Az aktív és passzív időbeli elhatárolások értékét a fordulónapig elszámolt, illetve a mérlegkészítésig ismertté vált tárgyévre vonatkozó bevételek és ráfordítások alapján, a számlázott összegben, ennek hiányában a szerződés szerinti összegben határozza meg.

•

A mérleg fordulónapján fennálló három hónapon túli követeléseket és az aktív időbeli elhatárolások teljes összegét értékvesztésként mutatja ki a mérlegben.

•

Céltartalékot a múltbeli vagy folyamatban levő szerződéseiből fennálló függő- és biztos jövőbeni fizetési kötelezettségeire képez, ha azokra egyéb módon nem biztosított fedezetet.

•

Rendkívüli eseménynek a tevékenységgel közvetlen kapcsolatban nem álló, a rendes üzletmeneten kívül eső eseményt tekinti az Alap.

•

Jelentős összegű hibának a mérlegfőösszeg 2%-ánál nagyobb és 2 millió Ft-ot meghaladó hibát tekinti. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét több, mint 5%-kal és több mint 5 millió Ft-tal módosítja (növeli vagy csökkenti).

2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az éves beszámoló tagolása a korábbi időszak beszámolóival egyező, az egyes mérlegtételek besorolásában, illetve az alkalmazott értékelési módszerben nem történt változás az előző évekhez képest. Az Alap befektetett eszközök közé sorolt eszközzel nem rendelkezik, a forgóeszközök mérlegsor 2.604.284 ezer Ft-os összegének összetétele a következő: A pénzeszközök év végi záró állománya 3.220 ezer Ft, melyből a letétkezelő által vezetett bankszámlán 3.205 ezer Ft volt, a többi egyéb pénzintézeteknél lévő betétszámlák egyenlege. A követelések 2.061.048 ezer Ft-os értékéből • • • •

a forgalmazók által vezetett (forint és deviza) ügyfélszámlák év végi egyenlege összesen 59.207 ezer Ft, tőzsdei értékpapírok év végi adásvételéből származó követelés 34.844 ezer Ft, a nyitott határidős ügyletek napi értékelése alapján az árkülönbözeti letéti számlára befizetett összeg 2.050,2 ezer Ft, pénzintézeti 3 hónapnál rövidebb lejáratú kamatozó betétekben elhelyezett összegek, összesen 1.960.795 ezer Ft.

Követelések értékelési különbözete: •

A forint követelések értékelési különbözete sor a kamatozó betétek időarányos kamatát tartalmazza 4.152 ezer Ft összegben.

3


Az Alap tulajdonában lévő értékpapírok év végi piaci értéke 540.016 ezer Ft. Az elszámolt értékelési különbözet -4.137 ezer Ft, melyből 8.209 ezer Ft kamatjellegű bevétel mellett az egyéb piaci értékelésből -12.346 ezer Ft származik. Kölcsönbe adott, illetve kölcsönbe vett értékpapírok, valamint óvadéki repóba adott vagy repóba vett értékpapírok miatt fennálló kötelezettsége és követelése nincs az Alapnak. Az értékpapírok év végi állománya és értékelési különbözete ezer Ft Névérték / darab

Értékpapír

Beszerzési érték




D130116

711

7 006

84

7 090

0,27

D130220

3 107

30 417

407

30 824

1,19

D130417

1 909

18 610

191

18 801

0,73

5 727

56 033

682

56 715

2,19

387 000

104 383

7 527

111 910

4,32

387 000

104 383

7 527

111 910

4,32

Diszkont kincstárjegy OTPHB 5.27 Kötvény Első Magyar Daytrade Access Ingatlan Access Mentor Selection Befektetési jegy

237 edb

36 885

-12 229

24 656

0,95

107810 edb

68 000

-2 383

65 617

2,53

48999 edb

31 803

-2 132

29 671

1,14

157 046

136 688

-16 744

119 944

4,63

APPENIN

255 000

105 825

3 570

109 395

4,22

DANUBIUS

1 000

3 050

-40

3 010

0,12

FREESOFT

2 700

5 076

-216

4 860

0,19

OTP

200

818

12

830

0,03

4 000

2 080

-128

1 952

0,08

300 000

130 200

1 200

131 400

5,07

562 900

247 049

4 398

251 447

9,70

544 153

-4 137

540 016

20,83

SHOPLINE SYNERGON Részvény MINDÖSSZESEN

Az Alap a részvény befektetések árfolyamkockázatát határidős tranzakciókkal mérsékli. E tőzsdei származtatott ügyletek értékelési különbözete az év végi elszámoló áras értékelés alapján -1.838 ezer Ft. A fordulónapig le nem zárt határidős pozíciók állománya és értékelési különbözete ezer Ft Instrumentum

Kontraktus típus

kötési ár

elszámoló ár

db

Nyitott pozíciók év végi piaci értéke nyereség

APP1303

eladás

255

425

433

OTP1302

eladás

1

4 149

4 200

SYN1306

eladás

300

450

450

-2 040,0 -10,2 0

DAN1303

eladás

10

3 135

3 080

55,0

FSO1306

eladás

27

1 963

1 939

64,8

SHO1303

eladás

2

534

511

92,0

ÖSSZESEN

E: 595 V:

211,8

0

Aktív időbeli elhatárolás elszámolására nem került sor.

4

veszteség

-2 050,2


A mérleg forrás oldalán kimutatott 10.428 ezer Ft idegen forrás összetevői: A kötelezettségek 9.825 ezer Ft-os összegének tételei a következők: •

tőzsdei értékpapírok év végi adásvételéből származó kötelezettség 818 ezer Ft,

•

az év utolsó tőzsdei kereskedési napján a nyitott pozíciók értékének napi változásából származó kötelezettség 1.892 ezer Ft,

•

a mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős ügyletek napi értékeléséből adódó, az Alap változó letéti számláján jóváírt árkülönbözet 211,8 ezer Ft,

•

a tőzsdei értékpapír- és határidős ügyletek bizományosi díja 40 ezer Ft, míg

•

a szállítókkal szemben fennálló tartozások összege (alapkezelői-, letétkezelői-, forgalmazóiés közzétételi díjak) 6.685 ezer Ft, míg a IV. negyedévi felügyeleti díj 178 ezer Ft.

Passzív időbeli elhatárolásként 603 ezer Ft került kimutatásra a tárgyévet terhelő könyvvizsgálati díj fedezetére.

Az Alap saját tőkéjének mérleg szerinti záró értéke 3.218.987 ezer Ft, mely 33,2%-kal, míg az induló tőke (a befektetési jegyek darabszáma) mintegy 35%-kal, 2.430 millióról közel 1.578 millióra csökkent az előző évhez képest. Befektetési jegyek forgalma Darab Nyitó Tárgyévi eladás

Tőkeváltozás

1 578 194 780

46 524 181

Árfolyamérték 1 624 718 961

4 326 944 620

4 700 341 717

9 027 286 337

Tárgyévi visszaváltás

-4 686 364 100

-5 093 899 189

-9 780 263 289

Záró

1 218 775 300

-347 033 291

871 742 009

A teljes nettó eszközérték (saját tőke) éves átlagos értéke is 4.279,5 millió Ft-ról 2.981,3 millió Ft-ra, 30,3%-kal csökkent. A tőkeváltozás (tőkenövekmény) 1.373.243 ezer Ft, melyből •

az értékelési különbözetek tartaléka -1.823 ezer Ft. A befektetési alap tárcájában lévő értékpapírok elszámolt értékkülönbözete -4.137 ezer Ft, míg a származtatott ügyletek év végi piaci értéke miatt képzett tartalék -1.838 ezer Ft. A forintkövetelésekre számított értékkülönbözet 4.152 ezer Ft.

•

A befektetési jegy forgalmazásából származó tőkenövekmény közel 393 millió Ft-tal csökkent, így a befektetési jegy forgalmazásából származó tőkeváltozás év végi egyenlege -347.033 ezer Ft.

•

1.596.267 ezer Ft tőkenövekmény az előző évek és 125.832 ezer Ft eredmény a tárgyévi gazdálkodásból realizálódott.

3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A befektetési alap tárgyévi eredménye 125.832 ezer Ft nyereség. A pénzügyi műveletek 187.833 ezer Ft-os eredményét 57 ezer Ft egyéb bevétel keletkezése mellett, 61.310 ezer Ft működési költség és 748 ezer Ft felügyeleti díj terhelte,

5


A pénzügyi műveletek bevételei és ráfordításai ezer Ft Pénzügyi műveletek bevételei

Megnevezés

ráfordításai

173 149

Kamatok és osztalékok:

0

23 698

Diszkont kincstárjegyek Kötvények

5 671

Befektetési jegyek

1 271 2 772

Részvények után kapott osztalékok

139 737

Bankkamat és egyéb kapott kamatok

100 808

Árfolyamnyereség és árfolyamveszteség:

69 154 41

Diszkont kincstárjegyek Kötvények

13 509

Befektetési jegyek 97 964

Részvények

2 844

1 444

68 982

85 952

Devizaeszköz, követelés-kötelezettség Határidős ügyletek nyeresége és vesztesége:

68 982

85 952

342 939

155 106

Tőzsdei határidős ügyletek MINDÖSSZESEN

54 160

A működési költségek összetétele 2011 Megnevezés

Alapkezelői díj

Tárgyévi összes

2011 mo%

Tárgyévi összes

mo%

42 805

41,8

29 800

Letétkezelői díj

8 561

8,4

5 960

9,7

Forgalmazói díj

21 469

20,9

14 775

24,1

Megbízási díj, jutalék

19 499

19,0

3 976

6,5

148

0,1

151

0,2

Marketing költség

5 050

4,9

1 200

2,0

Számviteli szolgáltatások

Hirdetési, közzétételi költség

48,6

2 250

2,2

2 250

3,7

Könyvvizsgálat

663

0,6

603

1,0

Programbérlet

788

0,8

2 250

3,7

Bankköltség

163

0,2

200

0,3

Különféle egyéb költségek ÖSSZESEN

1 111

1,1

145

0,2

102 507

100,0

61 310

100,0

Felügyeleti díj

1068

748

A működési költségek az éves átlagos 2.981,3 millió Ft-os teljes nettó eszközértékre vetítve 2,1%-os fajlagos ráfordítást jelentenek, melyből az alapkezelői díj 1%-ot, a forgalmazói díj 0,5%-ot, míg a letétkezelői díj 0,2%-ot tett ki.

6


4. Az Alap vagyonának megoszlása (Likviditási jelentés)

Megnevezés I.

KÖTELEZETTSÉGEK

1.

Hitelállomány

2.

Egyéb kötelezettségek

2010 ezer Ft

2011 mo%

ezer Ft

2012 mo%

ezer Ft

mo%

38 836

0,81

19 365

0,60

9 825

0,38

3 872

0,08

2 778

0,09

2 576

0,10

Letétkezelői díj

774

0,02

556

0,02

450

0,02

Bizományosi díj

23

0,00

4

0,00

40

0,00

2.4

Forgalmazói díj

6 111

0,13

4 330

0,13

3 547

0,14

2.5

Közzétételi költség

12

0,00

12

0,00

12

0,00

2.6

Reklám költség

0,00

100

0,00

100

0,00

2.7

Költségként elszámolt egyéb tétel

304

0,01

405

0,01

178

0,01

27 740

0,58

11 180

0,35

2 922

0,11

2.1

Alapkezelői díj

2.2 2.3

2.8

Egyéb - nem költségalapú - kötelez.

3.

Céltartalékok

4.

Passzív időbeli elhatárolások

1 223

0,03

168

0,01

603

0,02

Kötelezettségek összesen

40 059

0,83

19 533

0,61

10 428

0,40

II.

ESZKÖZÖK

1.

Folyószámla, készpénz

2.

Egyéb követelés

3. 3.1

3.2

0,00

0,00

0,00

402

0,01

592

0,02

3 220

0,12

577 544

11,99

96 565

3,00

100 253

3,87

Lekötött bankbetét

2 480 506

51,50

2 271 301

70,56

1 960 795

75,65

Max. 3 hó lekötésű

2 480 506

51,50

2 271 301

70,56

1 960 795

75,65

DRB Dél-Dunántúli Reg.Bank Zrt

525 870

10,92

76 900

2,39

82 365

3,18

DRB Dél-Dunántúli Reg.Bank Zrt

357 810

7,43

0

0,00

0

0,00


320 821

6,66

205 300

6,38

116 024

4,48


0

0,00

0

0,00

118 370

4,57

BUDA Takarék Szöv./Herceghalom

0

0,00

352 114

10,94

376 982

14,54

BUDA Takarék Szöv./Budaörs

0

0,00

382 888

11,89

360 465

13,91


527 959

10,96

492 188

15,29

526 766

20,32


320 578

6,66

305 660

9,50

0

0,00


427 468

8,88

456 251

14,17

124 060

4,79


0

0,00

0

0,00

255 763

9,87

0

0,00

0

0,00

0

0,00

4.

Értékpapírok

3 hónapnál hosszabb lekötésű

1 795 655

37,28

866 583

26,92

540 016

20,83

4.1

Állampapírok

437 289

9,08

327 586

10,18

56 715

2,19

4.1.1

Kötvények

4.1.2

Kincstárjegyek

4.1.3

Egyéb jegybankképes értékpapír

0,00

0,00

0,00

4.1.4

Külföldi állampapírok

0,00

0,00

0,00

4.2

0,00 437 289

Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

9,08

0,00

0,00 327 586

0

10,18

0,00

0,00 56 715

111 910

2,19

4,32

4.2.1


0,00

0,00

4.2.2

Külföldi kötvények

0,00

0,00

4.2.3

Tőzsdén kívüli

0,00

0,00

111 910

4,32

4.3

Részvények

0,00 0,00

1 013 292

21,04

498 132

15,47

251 447

9,70

1 013 292

21,04

498 132

15,47

251 447

9,70

4.3.1


4.3.2

Külföldi részvények

0,00

0,00

0,00

4.3.3

Tőzsdén kívüli

0,00

0,00

0,00

7


Megnevezés 4.4 4.4.1 4.4.2 4.5

2010 ezer Ft

Jelzáloglevelek

2011 mo%

0


ezer Ft

mo% 0

0,00

Tőzsdén kívüli Befektetési jegyek

0,00

2012

7,16

ezer Ft

mo% 0

0,00

0,00

0,00 345 074

0,00

0,00

0,00 40 865

1,27

0,00 119 944

4,63

4.5.1


0,00

0,00

0,00

4.5.2

Külföldi befektetési jegyek

0,00

0,00

0,00

4.5.3 4.6 5. 5.1 5.2 6. 0

Tőzsdén kívüli

345 074

Kárpótlási jegy Származékos ügyletek Tőzsdei határidős ügyletek

Kibocsátott befektetési jegy összesen Egy befektetési jegyre jutó eszközérték

1,27

119 944

4,63

0,00

0,00

2 112

0,04

3 479

0,11

-1 838

-0,07

2 112

0,04

3 479

0,11

-1 838

-0,07

Tőzsdén kívüli határidős ügyletek

SAJÁT TŐKE / Nettó eszközérték

40 865

0,00

Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

7,16

4 856 219 4 816 160

0,00

0,00

0,00

0,00 3 238 520 3 218 987

0,00 0,00

100,8 3 100,0 0 ezer 2 429 446 db

100,6 1 100,0 0 ezer 1 578 195 db

2 602 446 2 592 018

100,4 0 100,0 0 ezer 1 218 775 db

1,982411

2,039664

2,126740

Budapest, 2013. április 29.

………………………………………………………… ACCESS Befektetési Alapkezelő Zrt.

8

"hffil.sl u 7-e t fordul6napra keszitett 6ves besz6mol6j 6161

Recommend Documents