ÉVES JELENTÉS az ERSTE Bank Hungary Rt évi pénzügyi és jövedelmi helyzetéről

ÉVES JELENTÉS az

ERSTE Bank Hungary Rt. 2005. évi pénzügyi és jövedelmi helyzetéről

Budapest, 2006. április 10.

Éves Jelentés 2005.

Erste Bank Hungary Rt.

Könyvvizsgálói jelentés

2



Tartalomjegyzék

NYILATKOZAT .............................................................................................................. 4 I. A társaság szervezetében, a vezető tisztviselők körében történt változás ..................... 5 II. Az Erste Bank Hungary Rt. éves beszámolója............................................................. 6 MÉRLEG ...................................................................................................................... 6 EREDMÉNYKIMUTATÁS....................................................................................... 12 CASH-FLOW KIMUTATÁS..................................................................................... 15 III. Az Erste Bank Hungary Rt. konszolidált éves beszámolója..................................... 16 MÉRLEG .................................................................................................................... 16 EREDMÉNYKIMUTATÁS....................................................................................... 22 KONSZOLIDÁLT CASH-FLOW KIMUTATÁS..................................................... 25 KONSZOLIDÁLT SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS ....................................................... 26 A CÉLTARTALÉKOK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA FAJTÁNKÉNT A KONSZOLIDÁLT MÉRLEGBEN ............................................................................ 27 IV. A 2005. év pénzügyi és jövedelmi helyzetének átfogó elemzése............................. 28 V. A tárgyévet megelőző konszolidált éves beszámoló könyvvizsgáló által hitelesített adatai, a könyvvizsgálói záradék .................................................................................... 40

3



NYILATKOZAT

4



I. A társaság szervezetében, a vezető tisztviselők körében történt változás AZ ERSTE Bank Hungary Rt. Igazgatósága 2005. december 31-én: Kisbenedek Péter Papp Edit Pásti Zoltán Megyesiné Bese Gabriella Helmuth Hintringer Karin Svoboda Szivi László Rudnay János Tátrai Bernadett Frederik Silzer

elnök, belső tag belső tag belső tag belső tag belső tag külső tag külső tag külső tag új belső tag 2005. július 1-től új külső tag 2005. augusztus 1-től

AZ ERSTE Bank Hungary Rt. Felügyelő Bizottsága 2005. december 31-én: Reinhard Ortner Andreas Treichl Bernhard Spalt Manfred Wimmer Várady Lászlóné Magyar István

elnök tag tag tag munkavállalói tag munkavállalói tag

5



II. Az Erste Bank Hungary Rt. éves beszámolója MÉRLEG Eszközök (millió Ft-ban): Előző év(ek) SorA tétel megnevezése 2004.12.31 módosításai szám a b e d 1 Pénzeszközök 95 929 2 Állampapírok 125 141 a forgatási célú 18 381 b befektetési célú 106 492 2k Állampapírok értékelési különbözete 268 3 Hitelintézetekkel szembeni követelések 36 252 a látraszóló 5 522 b egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 30 730 ba éven belüli lejáratú 30 730 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben 18 200 bb éven túli lejáratú 0 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4 Ügyfelekkel szembeni követelések 772 955 a pénzügyi szolgáltatásból 772 944 aa éven belüli lejáratú 369 030 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 20 197 egyéb részesedési viszonyban lévő 438 vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú 403 914 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 96 986 egyéb részesedési viszonyban lévő 0 vállalkozással szemben b befektetési szolgáltatásból 11 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási ba tevékenységből adódó követelés tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási bb tevékenységből befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, bc 11 ügyfelekkel szembeni követelés bd elszámolóházzal szembeni követelés be egyéb befektetési szolgáltatásból adódó köv.

6

2005.12.31 e 138 144 168 961 13 932 154 321 708 93 962 5 582 88 380 85 450 3 538 0 74 920 2 930

971 915 971 874 160 208 136 850

811 666 3 649 478 41

41

Éves Jelentés 2005. Sorszám 5

5k 6

6k 7

8

9

10

Erste Bank Hungary Rt. A tétel megnevezése

2004.12.31

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási a szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa forgatási célú ab befektetési célú b más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba forgatási célú kapcsolt vállalkozás által Ebből: kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású bb befektetési célú kapcsolt vállalkozás által Ebből: kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete Részvények és más változó hozamú értékpapírok a részvények, részesedések forgatási célra Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott b változó hozamú értékpapírok ba forgatási célú bb befektetési célú Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete Részvény, részesedések befektetési célra a részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés befektetési célú részvények, részesedések b értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés befektetési célú részvények, részesedések b értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés Immateriális javak Immateriális javak Immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi a eszközök aa ingatlanok műszaki berendezések, gépek, felszerelések, ab járművek ac beruházások

7

Előző év(ek) módosításai

2005.12.31

8 080

8 024

0

0

7 886 6 186

7 895 7 445

1 700

450

194

129

3

0

3 3

0

0 310 310

306 306

0 8 843 8 843

9 392 9 392

0 3 660 3 660

3 811 3 811

8 595

7 726

8 477

7 553

5 800

4 524

2 563

2 846

114

183

Éves Jelentés 2005. Sorszám


2004.12.31

ad beruházásra adott előlegek nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási b célú tárgyi eszközök ba ingatlanok műszaki berendezések, gépek, felszerelések, bb járművek bc beruházások bd beruházásra adott előlegek c tárgyi eszközök értékhelyesbítése 11 Saját részvények 12 Egyéb eszközök a készletek b egyéb követelések Ebből: kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 12k1 Egyéb követelések értékelési különbözete 12k2 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 13 Aktív időbeli elhatárolások a bevételek aktív időbeli elhatárolása b költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Ebből: Forgóeszközök Befektetett eszközök

8

Előző év(ek) módosításai

2005.12.31

118

173

118

116 57

0 23 926 383 6 851 543

0 16 401 991 4 496 158

0 16 692 28 712 28 425 259 28

-33 -33

1 112 406

-33

1 443 634

550 180 533 514

0 0

428 040 990 602

10 914 24 992 21 374 3 571 47



Források (millió Ft-ban): SorA tétel megnevezése szám a b 1 Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a látraszóló meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból b adódó kötelezettség ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben c befektetési szolgáltatásból kapcsolt vállalkozással szemben Ebből:

2

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a takarékbetétek aa látraszóló ab éven belüli lejáratú ac éven túli lejáratú b egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba látraszóló Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bc éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási ca tevékenységből adódó kötelezettség tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási cb tevékenységből adódó kötelezettség befektetési szolgáltatási tevékenységből cc adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd elszámolóházzal szembeni kötelezettség egyéb befektetési szolgáltatásból adódó ce kötelezettség

9

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai c d e 322 760 532 643 5 391 192

2004.12.31

317 369

532 451

156 561

197 455 141 143

160 808

334 996 246 209

11

5

649 241 12 429 12 396 26 7 633 273 208 084 2 481

729 044 3 954 3 924 25 5 705 960 240 363 5 679

0

396

424 802 75

444 405 0

0

371

387 0

21 192

0 3 539 0

19 130

0 0 3 539 0 0

19 130



SorElőző év(ek) A tétel megnevezése 2004.12.31 2005.12.31 szám módosításai 3 Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 9 595 28 345 a kibocsátott kötvények 9 595 28 345 aa éven belüli lejáratú 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú 9 595 28 345 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 331 5 849 egyéb részesedési viszonyban lévő 400 vállalkozással szemben kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő 0 0 b értékpapírok ba éven belüli lejáratú 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven túli lejáratú 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az c Épt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt 0 0 megtestesítő okiratok ca éven belüli lejáratú 0 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben cb éven túli lejáratú 0 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4 Egyéb kötelezettségek 21 938 12 26 524 a éven belüli lejáratú 12 099 12 16 702 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 560 272 egyéb részesedési viszonyban lévő 0 vállalkozással szemben szövetkezeti formában működő hitelintézetnél 0 tagok más vagyoni hozzájárulása b éven túli lejáratú 55 27 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 0 egyéb részesedési viszonyban lévő 0 vállalkozással szemben 4k Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 9 784 9 795 5 Passzív időbeli elhatárolások 30 212 -657 17 630 a bevételek passzív időbeli elhatárolása 46 5 564 b költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 29 897 -657 11 895 c halasztott bevételek 269 171 6 Céltartalékok 5 673 3 441 a céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 961 142 kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) b 2 319 1 877 kötelezettségekre c általános kockázati céltartalék 1 422 1 422 d egyéb céltartalék 971 0

10



SorA tétel megnevezése szám 7 Hátrasorolt kötelezettségek a alárendelt kölcsöntőke Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben szövetkezeti formában működő hitelintézetnél a tagok b más vagyoni hozzájárulása c egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8 Jegyzett tőke visszavásárolt tulajdonosi részesedés Ebből: névértéken 9 Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 10 Tőketartalék a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke a közötti különbözet (ázsió) b egyéb 11 Általános tartalék 12 Eredménytartalék (+-) 13 Lekötött tartalék 14 Értékelési tartalék 15 Mérleg szerinti eredmény (+-) Források összesen Ebből: Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai 14 826 28 039 14 826 28 039 26 739

2004.12.31

0

0

0

0

39 410

39 410

0 10 417

0 10 417

10 417

10 417

0 1 084 1 942 90 0 5 218 1 112 406 832 682 185 678 58 161

0 3 015 7 601 0 698 16 827 1 443 634 931 991 412 604 77 968

61

551 -33 12 0 612

Mérlegen kívüli tételek (millió Ft-ban): Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai 238 816 209 212 360 363 575 110 599 179 784 322

A tétel megnevezése

2004.12.31

Függő kötelezettségek Jövőbeni kötelezettségek Függő és jövőbeni kötelezettségek összesen

11


Erste Bank Hungary Rt. EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok millió Ft-ban

Sorszám a 1


2004.12.31

b

e

Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól a

2

Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Kamatkülönbözet (1-2)

3

Bevételek értékpapírokból bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből b (osztalék, részesedés) c bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) a

4

5

6

87 024

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai d e -32

96 970

9 268

11 778

0

0

0

0

77 756 1 631

-32

0 61 239

85 192 4 017 0

-739

48 953

189

7 158

0

0

25 785

707

48 017

2 021

0

2 512

0

0

0

2 378

2 021

134

Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek

12 025

-1

20 873

a egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a b kereskedési tevékenység bevételét) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

11 347 47

-1

19 334 51

0

0

678

1 539

581

1 331

0

0

Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások

2 352

8

5 099

a egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a b kereskedési tevékenység ráfordításait) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Pénzügyi műveletek nettó eredménye (6.a-6.b+6.c-6.d) a egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

2 204 61

8

4 902 4

12

0 148

197

0

33

0 6 599 10 335 20 0

0

5 308 17 249 38



A tétel megnevezése b egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési c tevékenység bevétele) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési d tevékenység ráfordítása) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak forgatási célú értékpapírok értékvesztése

7

Egyéb bevételek üzleti tevékenységből

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai

3 475 0

8 924 8

0 6 111

6 596

23

31

0 0 6 372

9 613

60

103

0 0 5 913

a nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól készletek értékvesztésének visszaírása 8

2004.12.31

0

807 175

11 535 1 238 305

0 5 106 144

10 297

0 36

247

Általános igazgatási költségek

28 073

57

40 019

a személyi jellegű ráfordítások aa bérköltség ab személyi jellegű egyéb kifizetések Ebből: társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac bérjárulékok Ebből: társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek b egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások)

13 385 9 124 898 551

5

17 798 11 588 1 695 838

9

Értékcsökkenési leírás

10

Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből a nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b egyéb ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak készletek értékvesztése

13

5

362

561

3 363 1 910

4 515 2 511

0

0

14 688

52

22 221

1 552

0

2 359

11 334

17

19 499

855 0

-1

1 511

18

17 988 221

0 10 479 251 0 4

408


12

13

14 15

16 17 18 19 20 21 22 23 24

25


2004.12.31

Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalék képzés függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a értékvesztés követelések után kockázati céltartalék képzés a függő és biztos b (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a értékvesztés visszaírása követelések után kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos b (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI Ebből: SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (1-2+3+4-5+-6+7.b-8-9-10.b-11+12-13+14) NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (7.a-10.a) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (16-17) Adózás előtti eredmény (+-15+-18) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (+-19-20) Általános tartalékképzés, felhasználás (+-) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Mérleg szerinti eredmény (+-21-/+22+23-24)

14

13 793

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai 0

17 007

12 520

16 084

1 273

923

11 348

0

18 871

8 607

0

17 503

2 741

0

1 368

654

0

0

254

0

500

6 187

624

23 633

6 235

623

23 906

-48

1

-273

1 0 1 6 188 390 5 798 580

0 0 0 624 12 612 61

1 0 1 23 634 4 937 18 697 1 870

0

0

0

0

0

0

5 218

551

16 827


Erste Bank Hungary Rt. CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok millió Ft-ban

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28a 28b 29 30 31 32 33

34

Megnevezés Kamatbevételek + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírása és követelés pozitív értékelési különbözete kivételével) + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartalék többlet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás, illetve pozitív értékelési különbözet kivételével) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztése és követelés negatív értékelési különbözete kivételével) - Egyéb ráfordítások (céltartalék képzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordításai (értékpapír értékvesztése, illetve negatív értékelési különbözet kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség - Kifizetett osztalék Működési pénzáramlás (01-16. sorok) ± Kötelezettség állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) ± Követelés állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Készlet állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Forgóeszközök között kimutatott ép-ok állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Befektetett eszközök között kimutatott ép-ok állományváltozása (ha növ. , ha csökk. +) ± Beruházások (előleg is) állományának változása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Immateriális javak állományának a változása (ha növ. -, ha csökk +) ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházásokra adott előlegek kivételével) állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon + Postabank beolvadás miatti saját tőke változás hatása + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás (17-31. sorok) - készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása - számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, Ft-ban és devizában vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél Ft-ban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása

15

2004 86 105

2005 96 970

21 682

36 583

3 520

8 271

4 849 807 2 021 1 60 024

6 293 1 238 2 512 1 48 953

5 679

13 826

13 169

17 711

4 132 855 28 073

8 017 1 511 40 019

0 390 6 664 536 684 -413 046 -81

0 4 937 0 16 894 326 212 -252 902 -769

10 151

3 193

-84 383 -47 -2 078

-46 624 -69 -896

-4 164 -12 858 7 600

77 620 5 155

-544 10 058 -12 138 0 0 0 -200 0 42 215 1 368

72 465

40 847

33 178



III. Az Erste Bank Hungary Rt. konszolidált éves beszámolója MÉRLEG Eszközök (millió Ft-ban): SorA tétel megnevezése szám a b 1 Pénzeszközök 2 Állampapírok a forgatási célú b befektetési célú Állampapírok értékelési különbözete 3

4

2004.12.31 e 95 940 133 008 26 222 106 506 280

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai d

e 138 157 176 526 21 381 154 442 703

Hitelintézetekkel szembeni követelések

37 181

95 120

a látraszóló b egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

6 451 30 730 30 730 0

6 740 88 380 85 450 3 538

0

0

0 0 0

74 920 2 930 0

0

0

0 0 0

0 0 0

0

0

Ügyfelekkel szembeni követelések

755 868

962 577

a

752 387 374 425 0

959 598 57 416 5 123

0

0

377 962 0

902 182 2 649

0

478

3 481 0

2 979 0

0

0

1 377

955

0

0

1 946

1 730

158

294

0

0

pénzügyi szolgáltatásból aa éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből ba adódó követelés tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási bb tevékenységből befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, bc ügyfelekkel szembeni követelés bd elszámolóházzal szembeni követelés egyéb befektetési szolgáltatásból adódó be követelés

16


6

Erste Bank Hungary Rt. 2004.12.31


9 121

8 049

2

0

0 2 8 921 7 206

0 0 7 920 7 455

331

0

0

0

0 1 715

0 465

0

0

0

0

198

129

Részvények és más változó hozamú értékpapírok

5 513

2 619

a

5 320 0

2 180 0

0

0

203 203 0

400 400 0

-10

39

Részvény, részesedések befektetési célra

580

576

a

580 0

576 0

0

0

0

0

Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban

80

80

a

80 0

80 0

0

0

0 0 0 0

0 0 0 0

Immateriális javak

5 998

6 635

Immateriális javak Immateriális javak értékhelyesbítése

5 998 0

6 635 0

A tétel megnevezése Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek a által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa forgatási célú ab befektetési célú b más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba forgatási célú kapcsolt vállalkozás által Ebből: kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású bb befektetési célú kapcsolt vállalkozás által Ebből: kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete

részvények, részesedések forgatási célra Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott b változó hozamú értékpapírok ba forgatási célú bb befektetési célú Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7

részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés befektetési célú részvények, részesedések b értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés 8

részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés befektetési célú részvények, részesedések b értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés c Tőkekonszolidációs különbözet - leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból - társult vállalkozásból 9

17

Éves Jelentés 2005. Sorszám 10 Tárgyi eszközök

Erste Bank Hungary Rt. Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai 17 416 13 818


2004.12.31

pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa ingatlanok műszaki berendezések, gépek, felszerelések, ab járművek ac beruházások ad beruházásra adott előlegek nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási b célú tárgyi eszközök ba ingatlanok műszaki berendezések, gépek, felszerelések, bb járművek bc beruházások bd beruházásra adott előlegek c tárgyi eszközök értékhelyesbítése a

11

Saját részvények

12

Egyéb eszközök

13

8 924

8 009

5 818

4 542

2 992

3 284

114 0

183 0

8 492

5 809

5 132

3 087

3 306

2 712

54 0 0

10 0 0 0

26 219

18 829

1 740 7 755 0

2 160 5 666 39

0

0

a készletek b egyéb követelések Ebből: kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés Konszolidációból adódó (számított) társasági c adókövetelés Egyéb követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

0

0

0 16 724

0 11 003

Aktív időbeli elhatárolások

32 723

-33

29 918

a bevételek aktív időbeli elhatárolása b költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c halasztott ráfordítások

27 128 5 567 28

-33

19 354 10 517 47

1 119 647

-33

1 452 904

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Ebből: Forgóeszközök Befektetett eszközök

576 665 510 259

18

341 858 1 081 128



Források (millió Ft-ban): A tétel megnevezése

2004.12.31

b

c

Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai d e

323 854

533 999

6 484

192

317 370

533 807

156 562 0

198 811 141 143

0

0

0 160 808 0

0 334 996 246 209

0

0

0 0 0

5 0 0

0

0

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek

650 165

731 709

a

12 429 12 396 26 7 630 752 205 603 0

3 954 3 924 25 5 701 115 235 449 765

0

396

424 762 0

444 474 0

0

371

387 0

21 192 0

0

0

6 984 0

26 640 0

0

0

170

259

0

0

6 814

26 381

0 0

0 0

a b

c

b

c

látraszóló meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben takarékbetétek aa látraszóló ab éven belüli lejáratú ac éven túli lejáratú egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba látraszóló Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bc éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből ca adódó kötelezettség tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási cb tevékenységből adódó kötelezettség befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, cc ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd elszámolóházzal szembeni kötelezettség ce egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség

19




9 595 9 595 0 0

Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai 28 345 28 345 0 0

0

0

9 595 331

28 345 5 849

0

400

0 0 0

0 0 0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0 0

0 0

0

0

2004.12.31

Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a kibocsátott kötvények aa éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben számviteli szempontból ép.ként kezelt, de az Épt. szerint c ép.nak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben cb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb kötelezettségek a éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása b éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c Konszolidációból adódó (számított) társasági adókötelezettség Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások a bevételek passzív időbeli elhatárolása b költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c halasztott bevételek Céltartalékok a céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) b kötelezettségekre c általános kockázati céltartalék d egyéb céltartalék

20

24 597 14 672 0

12 12

28 273 18 316 142

12

0

0

0

55 0

27 0

0

0

34 9 836 31 606 159 31 442 5 5 674 961

-75 10 005 19 301 5 633 13 665 3 3 447 142

-657 -657

2 319

1 882

1 422 972

1 422 1




Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai 15 622 28 835 14 826 28 039 0 796

2004.12.31

Hátrasorolt kötelezettségek a alárendelt kölcsöntőke Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b Tőkekonszolidációs különbözet - leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból szövetkezeti formában működő hitelintézetnél a tagok más c vagyoni hozzájárulása d egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Jegyzett tőke visszavásárolt tulajdonosi részesedés Ebből: névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti a különbözet (ázsió) b egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (+-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény (+-) Leányvállalat és közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (+-) Konszolidáció miatti változások (+-) - adósságkonszolidálás különbözetéből - közbenső eredmény különbözetéből Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése Források összesen Ebből: Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke

0

26 739

796 0

0 0

0

0

0 0

0 0

0

0

39 410

39 410 0

0 10 417

0 10 417

10 417

10 417

0 1 397 1 942 90 0 7 322 -2 064 0 0 0 20

0 3 503 7 885 0 698 17 385 -323 0 0 0 20

1 119 647 837 359 186 474 58 534

61

551

-33

1 452 904 937 761 413 400 78 995

Mérlegen kívüli tételek (millió Ft-ban): Sorszám a


Előző év(ek) 2005.12.31 módosításai e d e 224 031 186 139 358 584 573 153 582 615 784 322

2004.12.31

b Függő kötelezettségek Jövőbeni kötelezettségek Függő és jövőbeni kötelezettségek összesen

21


Erste Bank Hungary Rt. EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok millió Ft-ban

Sorszám


2004.12.31

a

b

e

1

Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő a értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

2

Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Kamatkülönbözet (1-2)

3

4

a

b

5

egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól

Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások

123 316

e -32

107 158

17 207

11 778

0

0

0

0

106 109 4

-32

0 76 040

95 380 384 0

-739

48 874

0

6 998

0

0 707

58 284

1 012

478

632

0

21

0

359

478

21 208

-1

23 253

18 508 0

-1

19 311 4

0

0

2 700

3 942

0

0

0

0

8 909

8

9 402

egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

7 935 0

8

8 244 4

Pénzügyi műveletek nettó eredménye (6.a-6.b+6.c-6.d)

7 092

a

b

6

d

47 276

Bevételek értékpapírokból bevételek forgatási célú részvényekből, a részesedésekből (osztalék, részesedés) bevételek társult vállalkozásban lévő b részesedésekből (osztalék, részesedés) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, c részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek


a

egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól

22

0

0

974

1 158

0

0

0

0

24 283 0

0

6 876 33 340 0



b

c

d

7

b

b

2004.12.31


0

0

18 392 0

24 301 0

0

0

0 11 538

16 565

0

0

0

0

0

0

10 337

18 728

0

0

0

0

0

0

17 489

nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól egyéb bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól készletek értékvesztésének visszaírása adósságkonszolidálás miatt keletkező ba eredményt növelő - konszolidációs különbözet

Általános igazgatási költségek a

9

egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak adósságkonszolidálás miatt keletkező ba eredményt csökkentő - konszolidációs különbözet befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordítása) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak forgatási célú értékpapírok értékvesztése

Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a

8


személyi jellegű ráfordítások aa bérköltség ab személyi jellegű egyéb kifizetések társadalombiztosítási Ebből: költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac bérjárulékok társadalombiztosítási Ebből: költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások)

Értékcsökkenési leírás

23

0

23 873

7 708

10 894

0

0

0

0

9 781 0

12 979 0

0

0

36

0

0

247

44 118

57

44 169

22 612 15 219 1 769

5

21 183 13 771 2 088

5

937

838

525

561

5 624

5 324

3 465

2 891

932

173

21 506

52

22 986

4 708

0

4 415



SorElőző év(ek) A tétel megnevezése 2004.12.31 2005.12.31 szám módosításai 10 Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 22 288 17 30 163 nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás 5 035 -1 8 121 a ráfordításai Ebből: kapcsolt vállalkozásnak 0 0 egyéb részesedési viszonyban lévő 0 0 vállalkozásnak b egyéb ráfordítások 17 253 18 22 042 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak 0 0 egyéb részesedési viszonyban lévő 0 0 vállalkozásnak készletek értékvesztése 4 408 Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalék 11 21 784 0 18 865 képzés függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a értékvesztés követelések után 19 620 17 937 kockázati céltartalék képzés a függő és biztos 2 164 928 b (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati 12 céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 14 196 0 19 128 kötelezettségekre a értékvesztés visszaírása követelések után 11 418 17 760 kockázati céltartalék felhasználása a függő és 2 778 1 368 b biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő 13 értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban 179 0 0 lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és 14 3 054 0 0 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 15 Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 9 341 624 24 878 PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI Ebből: SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE 6 668 623 22 105 (1-2+3+4-5+-6+7.b-8-9-10.b-11+12-13+14) NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI 2 673 1 2 773 SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (7.a-10.a) 16 Rendkívüli bevételek 4 0 105 17 Rendkívüli ráfordítások 147 0 139 18 Rendkívüli eredmény (16-17) -143 0 -34 19 Adózás előtti eredmény (+-15+-18) 9 198 624 24 844 20 Adófizetési kötelezettség 950 12 5 694 a) konszolidálásból adódó (számított) társasági 11 -86 adókülönbözet (+-) 21 Adózott eredmény (+-19-20) 8 237 612 19 236 22 Általános tartalékképzés, felhasználás (+-) 911 61 2 045 23 Eredménytartalék igénybevétele osztalék/részesedésre 0 216 24 Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 0 22 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak 0 22 egyéb részesedési viszonyban lévő 0 0 vállalkozásnak 24b Külső tagokra jutó adózott eredmény -4 0 0 25 Mérleg szerinti eredmény (+-21-/+22+23-24) 7 322 551 17 385

24



KONSZOLIDÁLT CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok millió Ft-ban Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28a 28b 28c 29 30 31 32 33 34 35

36

Megnevezés 2004. 2005. Kamatbevételek 122 397 107 158 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 42 791 52 651 + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartalék többlet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás 8 195 10 953 visszaírásának kivételével) + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 12 298 18 665 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 7 708 10 894 + Osztalék bevétel 1 012 478 + Rendkívüli bevétel 4 105 - Kamatráfordítások 74 825 48 874 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (ép. értékvesztés kivételével) 26 327 32 545 - Egyéb ráfordítások (céltartalék képzés és készlet értékvesztés, valamint 24 123 21 765 terven felüli leírás kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) 8 923 18 093 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 5 035 8 121 - Általános igazgatási költségek 44 118 44 169 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) 147 139 - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 961 5 694 - Kifizetett osztalék 0 0 Működési pénzáramlás (01-16. sorok) 9 947 21 504 ± Kötelezettség állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) 542 487 327 316 ± Követelés állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) -413 597 -261 146 ± Készlet állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) -1 438 -581 ± Forgóeszközök között kimutatott ép-ok állományváltozása (növ.-,csökk. ) 3 611 7 535 ± Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha -72 632 -46 680 növ. -, ha csökk. +) ± Beruházások (előleg is) állományának változása (növ.-, csökk. +) -47 -25 ± Immateriális javak állományának a változása (ha növ. -, ha csökk +) -4 416 -1 382 ± Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásokra adott előlegek kivételével) -12 985 86 nettó értékben bekövetkezett állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) -16 869 9 143 ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) 8 994 -11 861 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 0 + A beolvadó Postabank konszolidált saját tőkéje 2004. jan. 1-én 30 796 0 ± a leányvállalatok konszolidációjából adódó különbözet (növ.+, ha csökk.-) -436 + Eredménytartalék változás 2 068 -1 379 - Leányvállalati saját tőke változás -1 712 -323 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 0 - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök 200 - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke 0 Nettó pénzáramlás (17-33. sorok) 77 631 42 217 - készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása 5 166 1 368 - számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, Ft-ban és devizában vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél Ft-ban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása 72 465 40 849

25



KONSZOLIDÁLT SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS adatok millió Ft-ban Saját tőke elemei Jegyzett tőke tőkeleszállítás tőketartalék javára Jegyzett, de még be nem fizetett tőke Tőketartalék - ázsió - egyéb Általános tartalék Eredménytartalék előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése lekötött tartalék feloldása pótbefizetés Erste Ingatlan Kft-nek Lekötött tartalék feloldás eredménytartalékkal szemben Értékelési tartalék értékesíthető értékpapírok valós értékelési különbözete Leányvállalati és közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása Külső tagok (más tulajdonosok részesedése Mérleg szerinti eredmény Összesen

2004.12.31

Növekedés (+)

Előző évek módosításai

Csökkenés (-)

2005.12.31

39 410

0

0

0 10 417 10 417

0

0

0

1 397 1 942

2 045 5 592

200

61 551

39 410 0 0 10 417 10 417 0 3 503 7 885

5 502 90 200 90 90

90

0

698

698

698 -2 064

1 741

-323

20 7 322

17 385

7 322

0

20 17 385

58 534

27 461

7 612

612

78 995

26



A CÉLTARTALÉKOK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA FAJTÁNKÉNT A KONSZOLIDÁLT MÉRLEGBEN adatok millió Ft-ban Nyitó Képzés állomány Függő és jövőbeni kötelezettségekre

Tárgyévi Tárgyévi Nettó Előző évi Előző évi Árfolyam Záró képzésből képzésből céltartalék képzésből képzésből változás állomány felhasználás felszabadítás képzés felhasználás felszabadítás hatása

686

1 879

763

1 633

143

Várható veszteségre

971

1

Végkielégítésre és nyugdíjra

Peres ügyekre

Általános kockázati céltartalék Mérlegkészítés időpontjáig le nem zárt határidős ügyletek veszteségére képzett céltartalék Összesen

787

219

899

2

141

37

213

0

1

971

961

0

325

1 422

0

1 422

0

0

0

5 673

2 023

329

765

329

27

929

1 552

3

358 1 524 1

494

1 606

142

3

3 447



IV. A 2005. év pénzügyi és jövedelmi helyzetének átfogó elemzése Az Erste Bank csoportban történt szervezeti változások 2005. évben tovább finomodott és tisztult a tulajdoni viszonyt megtestesítő befektetési portfolió, a jól elkülöníthető tevékenységeket folytató társaságok köre. A bevont társaságok tekintetében az alábbi változások emelhetők ki: Az Erste Leasing Autófinanszírozási Rt. befektetéseit (részesedéseit) érintően a már 2004. évben megszületett döntések értelmében: - az Erste Leasing Eszközfinanszírozási Rt. és a Makler 2002 Rt. fúzióját a PSZÁF a I/E-2549/2004. sz. határozatával engedélyezte, a beolvadás cégjegyzékbe történő bejegyzése 2005. január 31-i hatállyal megtörtént; -

az Erste Leasing Bérlet Kft. és a Postabank-Rent Kft. fúziójának cégjegyzékbe történő bejegyzése 2005. január 31-i hatállyal szintén megtörtént.

A TRUST Befektetési Alapkezelő Részvénytársaság átalakulását a Cégbíróság 2005. február 16. hatállyal jegyezte be. A cég új neve Erste FAKTOR (Hungary) Pénzügyi Szolgáltató Részvénytársaság, rövidített elnevezése Erste Faktor Rt. Az átalakuláskor a társaság jegyzett tőkéje 1.000 db 100.000,- Ft névértékű dematerializált törzsrészvényről, 1.000 db 50.000,- Ft dematerializált törzsrészvényre változott, a különbség a tőketartalék egyidejű növekedésében jelent meg. Az átalakuláskor bejegyzett tevékenység megkezdése előtt a társaság ismét átalakult, melyet a Cégbíróság 2005. április 18. hatállyal jegyzett be. A társaság új neve Erste Kereskedelmi Részvénytársaság. Az Erste Bank csoport mérlegfőösszege az előző évhez képest 29,8 százalékkal növekedett, megközelítve az ezerötszázmilliárdos határt. A mérlegfőösszeg 99,4%-át az anyavállalat mérlegfőösszege teszi ki. A 2005 év mérleg szerinti eredményéből 96,8%-ot képvisel az Erste Bank Hungary Rt. 2005. évben befejeződött az üzleti rendszerek informatikai migrációja, szem előtt tartva a banki infrastruktúra fejlesztésének fokozását is. Folytatódott a szervezet átalakulása, amely megteremtette a feltételét, hogy az üzleti területek teljesíthessék a 2005. év célkitűzéseiket a minőség és a minőségi növekedés jegyében. Ezen célok elérésének érdekében kezdte meg működését egy új egység a Minőségmenedzsment Projekt Iroda. A szervezet átalakításának legfontosabb oka a bank piaci pozíciójának folyamatos erősödése, illetve a bank fejlődése volt, melynek egyik következménye, hogy önálló reszortként működik tovább a 28



Lakossági Üzletág. Létrejött a Stratégiai Menedzsment Igazgatóság a stratégiai elképzelések koncentrált formában való megvalósulása érdekében. Az Igazgatóság keretei adnak lehetőséget a Bank befektetéseinek tulajdonosi felügyeletének gyakorlására.

Pénzügyi adatok Az eszközportfolió struktúrája kis mértékben változott, a nettó ügyfélhitelek mérleg-főösszeghez viszonyított aránya egy év alatt 67,5%-ról 66,3%-ra csökkent, míg a hitelintézetekkel szembeni követelések 3,3%-ról 6,5%-ra növekedtek, az állampapírok aránya kis mértékben növekedett. 2005-ben folytatódott a kihelyezések állományának dinamikus növekedése. Az ügyfelekkel szembeni követelések 2004-hez képest 207 milliárd forinttal nőttek (27,3%) (különösen az év második felétől figyelhető meg látványos növekedés). A vállalati üzletágban elsősorban a fejlesztési hitelek, a lakossági oldalon a korábbi államilag támogatott hitelek helyett a piaci kamatozású termékek, ezen belül a devizaalapú hitelek jelentették a növekedés húzóerejét.. A devizaalapú hielek jelentőségét jól mutatja, hogy a 2005-ben kihelyezett lakossági hitelek 82%-a euró vagy svájci frank alapú volt. A lakossági üzletágban a hosszabb (éven túli) eredeti futamidővel rendelkező konstrukciók növekménye volt meghatározó, amely elsősorban a lakáscélú konstrukciók illetve a deviza alapú személyi hitelek állományának gyarapodását jelentette. A lejárati szerkezet összességében is eltolódott a hosszabb lejáratok irányába: míg az éven belüli ügyfélkövetelések aránya enyhén csökkent, a hosszú lejáratú kihelyezések aránya év végére elérte a 84%-ot. Az eszköz oldali tendenciáktól némileg eltérően alakultak a forrás tételek változásai. A hitelezési tevékenység bővülését nem kísérte az ügyfelektől származó források hasonlóan dinamikus növekedése, így a csoport csak bankközi betétekből tudta fedezni a megnövekedett forrásigényt: az Erste Bank AG-től az újabb 50 millió EUR alárendelt kölcsöntőke mellett a csoport további közel 200 milliárd forintnyi bankközi betétet vett fel. Ez a hitelintézeti, illetve ügyfelekkel szembeni kötelezettségek arányának jelentős változását eredményezte: az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek mérlegfőösszeghez viszonyított aránya 58,1%-ról 50,4%-ra csökkent, míg a hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek aránya 28,9%-ról 36,8%-ra nőtt. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségeken belül átrendeződés volt tapasztalható, mely az anyabank üzletpolitikájának eredménye. Célzott árpolitikát folytatva 2005-ben megkezdődött a postai hálózatban korábban forgalmazott ún. „papíros alapú” betétek állományának csökkentése, az alacsony jövedelmezőségre való tekintettel. A felszabaduló lakossági források más betéti formába történő átcsoportosítása fokozatosan történt. Jelentős növekedést a negyedik negyedévben sikerült elérni, 29



részben a struktúrált megtakarítási forma megjelenésének köszönhetően; így év végére az előző évhez képest 12,5%-kal (82 Mrd Ft) nőttek az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek. Az utolsó negyedévben 75 millió EUR értékben új változó kamatozású kötvény kibocsátására került sor. A kötvény teljes összegét egy külföldi intézményi befektető jegyezte le ún. „private placement” eljárás keretében. A kibocsátás részben a 2006-ban lejáró korábban kibocsátott kötvény pótlására, valamint új forrás bevonására szolgált.

30



Főbb eszköz- és forrásállományok alakulása 2004-2005 (millió Ft-ban): Mérlegadatok:

Nem konszolidált adatok MSZSZ szerint 2004.

2005.

2004.

2005.

95 929

138 144

144,0

95 940

138 157

144,0

2. Állampapírok 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések

125 141

168 961

135,0

133 008

176 526

132,7

36 252

93 962

259,2

37 181

95 120

255,8

4. Ügyfelekkel szembeni követelések 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 7. Részvények, részesedések befektetési célra 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban

772 955

971 915

125,7

755 868

962 577

127,3

8 080

8 024

99,3

9 121

8 049

88,2

3

0

0,0

5 513

2 619

47,5

310

306

98,7

580

576

99,3

8 843

9 392

106,2

80

80

100,0

9. Immateriális javak

3 660

3 811

104,1

5 998

6 635

110,6

10. Tárgyi eszközök

8 595

7 726

89,9

17 416

13 818

79,3

11. Saját részvények

0

0

0,0

0

0

0,0

12. Egyéb eszközök

23 926

16 401

68,5

26 219

18 829

71,8

13. Aktív időbeli elhatárolás

28 712

24 992

87,0

32 723

29 918

91,4

129,8 1 119 647 1 452 904

129,8

1. Pénzeszközök

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló köt.

Vált.%

Konszolidált adatok MSZSZ szerint

1 112 406 1 443 634

Vált.%

322 760

532 643

165,0

323 854

533 999

164,9

649 241

729 044

112,3

650 165

731 709

112,5

9 595

28 345

295,4

9 595

28 345

295,4

4. Egyéb kötelezettségek

21 938

26 524

120,9

24 597

28 273

114,9

5. Passzív időbeli elhatárolások

30 212

17 630

58,4

31 606

19 301

61,1

5 673

3 441

60,7

5 674

3 447

60,8

7. Hátrasorolt kötelezettségek

14 826

28 039

189,1

15 622

28 835

184,6

8. Jegyzett tőke

39 410

39 410

100,0

39 410

39 410

100,0

0

0

0,0

0

0

0,0

10 417

10 417

100,0

10 417

10 417

100,0

11. Általános tartalék

1 084

3 015

278,1

1 397

3 503

250,8

12. Eredménytartalék

1 942

7 601

391,4

1 942

7 885

406,0

90

0

0,0

90

0

698

0,0

0

698

0,0

6. Céltartalékok

9. Jegyzett, de be nem fizetett tőke 10. Tőketartalék

13. Lekötött tartalék

0,0

14. Értékelési tartalék 15. Leányvállalat saját tőke változása (+-) 16. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése

-

-

-

-2 064

-323

15,6

-

-

-

20

20

100,0

17. Mérleg szerinti eredmény

5 218

7 322

17 385

237,4

129,8 1 119 647 1 452 904

129,8

FORRÁSOK ÖSSZESEN

16 827

1 112 406 1 443 634

31

322,5



A bankcsoport mérleg szerinti eredménye jelentősen meghaladta az előző évit. A bankcsoport működési bevételei 17,5%-kal növekedtek 2005-ben, miközben a működési költségeket sikerült kis mértékben csökkenteni, jelentősen növelve így a tárgyévi eredményt. 2005-ben a kamatbevételek konszolidált szinten kisebb mértékben csökkentek mint a kamatkiadások, így összességében a nettó kamatbevétel jelentősen, 23,3%-kal nőtt 2004-hez viszonyítva. A jutalékráfordítások növekedését meghaladó mértékben nőttek a jutalékbevételek, aminek eredményeként a jutalékeredmény 12,6%-kal emelkedett 2005-ben. Jövedelmezőségi mutatók alapján 2005-ben a Bank Magyarország második legjövedelmezőbb bankja volt. A működési bevételek és költségek alakulása 2004-2005 (millió Ft-ban): Eredménykimutatás:

Nem konszolidált adatok MSZSZ szerint 2004.

2005.

2004.

2005.

1. Kapott kamatok

87 024

96 970

111,4

123 316

107 158

86,9

2. Fizetett kamatok

61 239

48 953

79,9

76 040

48 874

64,3

3. Kamatkülönbözet

25 785

48 017

186,2

47 276

58 284

123,3

2 021

2 512

124,3

1 012

478

47,2

12 025

20 873

173,6

21 208

23 253

109,6

6. Fizetett jutalék- és díjráfordítások

2 352

5 099

216,8

8 909

9 402

105,5

7. Pénzügyi műveletek nettó eredménye 8. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből

6 599

5 308

80,4

7 092

6 876

97,0

5 913

11 535

195,1

17 489

23 873

136,5

28 073

40 019

142,6

44 118

44 169

100,1

1 552

2 359

152,0

4 708

4 415

93,8

11 334

19 499

172,0

22 288

30 163

135,3

2 845

-2 364

-83,1

4 713

-263

-5,6

6 187

23 633

382,0

9 341

24 878

266,3

1

1

100,0

-143

-34

23,8

15. Adózás előtti eredmény

6 188

23 634

381,9

9 198

24 844

270,1

16. Adózott eredmény 17. Általános tartalék képzése, felhasználása

5 798

18 697

322,5

8 237

19 236

233,5

580

1 870

322,4

911

2 045

224,5

18. Mérleg szerinti eredmény

5 218

16 827

322,5

7 322

17 385

237,4

4. Bevételek értékpapírokból 5. Kapott jutalék- és díjbevételek

9. Általános igazgatási költségek 10. Értékcsökkenési leírás 11. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 12. Értékvesztések 13. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 14. Rendkívüli eredmény

Főbb jövedelmezőségi mutatók (%) Eszközjövedelmezőségi mutató (ROA) Adózott eredmény/ Eszközérték Sajáttőke-arányos jövedelmezőségi mutató (ROE) Adózott eredmény/ Saját tőke

Vált.%

Konszolidált adatok MSZSZ szerint

Nem konszolidált adatok 2004.12.31 2005.12.31

Vált.%

Konszolidált adatok 2004.12.31 2005.12.31

0,52

1,30

0,74

1,32

9,97

23,98

14,07

24,35

32



Új termékek, szolgáltatások bevezetése Folytatódott a vállalati üzletág ügynökhálózatának bővítése is, 2005 végén 88 vállalat és vállalkozás végzett ügynöki tevékenységet a Bank részére. A piaci részesedés növelése és az ügyfélkör bővítése érdekében számos új termék került bevezetésre 2005 során: A vállalati üzletágban elsősorban a mezőgazdasági finanszírozás terén bővült a folyósított hitelek köre, azonban kiemelésre méltó a nagyvállalatok részére nyújtott szabad felhasználású jelzáloghitel, a társasházaknak, lakásszövetkezeteknek nyújtott felújítási, korszerűsítési hitel is. A Bank részt vett a kormányzati hitelprogramok (Panel Plusz, Fészekrakó) megvalósításában is. A hitelkínálat szélesítése mellett bevezetésre kerültek új pénzforgalmi szolgáltatások is, különös tekintettel az Euro-zónán belüli átutalásokra. Az UNIO átutalás a megbízások garantált értéknappal történő teljesítését teszi lehetővé, míg az ún. „Fast Intragroup Payment” gyors és kedvező kondícióval biztosítja az euró átutalásokat. A lakossági termékek köre az év második felétől a hitelkártyával bővült. A Bank szeptemberben kezdte meg a termék forgalmazását, az év végéig 9.000 darab Visa Classic típusú hitelkártya került kibocsátásra, ami a jóváhagyott hitelkeretek 2,5 milliárd forintos bővülését eredményezte. Kiemelkedően sikeres volt októberben a „KAMATMAX” néven értékesített strukturált betét konstrukció, amelynek keretében a Treasury üzletág közreműködésével került sor jelentős mennyiségű lakossági forrás bevonására. A folyószámla tulajdonosok – köztük számos, az akció révén szerzett új ügyfél – a tervezett mennyiség többszörösét jegyezték le, ami jelzi, hogy a Bank időben reagált a piac strukturált termékek iránti megnövekedett igényére.

Befejezett vagy folyamatban lévő beruházások Az üzleti integráció befejezésével egyidejűleg sikeresen zárult az üzleti döntések hatékonyabb támogatását célzó, a pénzügyi-számviteli folyamatok egészét átfogó SAP projekt. Ennek keretében a bank bevezette az új főkönyvi rendszert, valamint kialakításra kerültek azok az eszközök és folyamatok, amelyek lehetővé teszik az információk gyorsabb és pontosabb kinyerését és átadását az üzleti területek felé. A Bank a piaci részesedés folyamatos növelését tűzte ki célul, ennek érdekében 2005 folyamán dinamikusan fejlesztette értékesítési hálózatát: A fióki hálózat racionalizálása (fejlesztések, költözések) mellett az év során több, mint húsz új fiók nyílt Budapesten és vidéken; így 2005 év végére már 163 fiók állt a Bank ügyfeleinek rendelkezésére. A fiókok mellett megnyíltak az első

33



hitelcentrumok is, amelyek kizárólag hitelezéssel, illetve az ehhez kapcsolódó termékek értékesítésével foglalkoznak. Az értékesítési csatornák szélesítése céljából a Bank 2005-ben tovább mélyítette stratégiai együttműködését a Magyar Postával, amelynek keretében több, mint 200 postahelyet látott el közvetlen banki kapcsolattal. A postafiókokban jelenleg számlavezetés, személyi kölcsön ügyintézés, illetve befektetési jegyek értékesítése folyik.

Üzleti kapcsolatok alakulása Az utolsó negyedévben a Bank stratégiai együttműködési megállapodást kötött a T-Online Magyarország Rt.-vel, amelynek keretében banki szolgáltatásokat nyújtanak az internet-szolgáltató által üzemeltett origo hírportálon keresztül. Az origo KLIKKBANK márkanév alatt futó pénzügyi szolgáltatáscsomag többek között bankszámlát, bankkártyát, megtakarítási és hitellehetőségeket is tartalmaz, amelyeket főként online felületen keresztül tudnak a lakossági és mikrovállalati ügyfelek igénybe venni.

Piaci pozíció alakulása Az Erste Bank mérlegfőösszege 2005-ben a piaci átlagnál (19,0%) nagyobb mértékben, 29,8%-kal nőtt, ezáltal piaci részesedésünk a tavalyi 6,5%-ról 7,1%ra emelkedett. A Bank piaci pozíciója változatlan maradt, továbbra is az ötödik helyet foglalja el a magyarországi bankok rangsorában. A Bank számos főbb piaci szegmensben növelte piaci szerepét. A lakossági hitelek esetében 8,0%-ról 9,1%-ra, ezen belül a lakás hitelek esetében 8,2%-ról 9,1%-ra nőtt a Bank piaci részesedése. A vállalati hitelek piaci részesedése 8,4% maradt. Betétoldalon mind a lakossági, mind a vállalati piaci részesdés csökkent 2005-ben, ugyanakkor a lakossági betétek csökkenését ellensúlyozta a befektetési alapok megnövekedett részesedése (9,5%-ról 10,3%-ra). Összességében a Bank a lakossági piacon az ügyfelek számát tekintve a második legnagyobb pénzintézet Magyarországon.

A konszolidációba bevont társaságok gazdasági, pénzügyi helyzetének bemutatása Az ERSTE Bank Befektetési Rt. már ötödik éve a Budapesti Értéktőzsde azonnali piacán a legnagyobb forgalmú brókercég kitüntetést mondhatja magáénak.

34



A termékpaletta folyamatos bővítésével sikerült elérnie, hogy a befektetési társaságok által nyújtható teljes termékskálával áll ügyfelei rendelkezésére. Az Erste Bank fiókhálózatában is bevezetésre került a Magyarországon jelenleg egyedülálló on-line kereskedési rendszer, így az ügyfelek tőzsdei és állampapírpiaci megbízásainak gyors és pontos teljesítése az ország bármely pontján biztosítottá vált. Az Erste Bank Alapkezelő Rt. a Magyar Postával kötött stratégiai együttműködési megállapodásnak megfelelően a Postával egyeztetett ütemezésben és kondíciók szerint bővíteni kívánja a Magyar Posta alapok kínálatát. Versenytársaihoz hasonlóan az Erste Bank Alapkezelő Rt. is létrehozott strukturált befektetési alapokat. Az első alap jegyzésére 2005 évvégén került sor, azonban a tervek szerint az első alapot évente 3-4 újabb alap követi. A Leasing csoport 2004. évi kedvező teljesítményének (kihelyezett portfolió és jövedelmezőség dinamikus növelése) bázisán a tulajdonos által jóváhagyott 2005-2007. évi stratégia további dinamikus növekedést irányzott elő. Az Erste Leasing csoport a hazai új személy-, kishaszongépjármű és motor finanszírozási piacon már tartósan 12 %-ot piaci részesedést képvisel, amely továbbra is a 4. helyet biztosítja a gépjármű finanszírozók között. A 2005. évi országos gépjármű értékesítési forgalom 5,4 %-kal csökkent az előző évhez viszonyítva. Ebben az üzleti környezetben a Leasing csoport 2005. évi terve túl ambiciózus volt, így – bár teljesítménye 11%-kal meghaladta a bázisévit-, csak 89 %-ban tudta teljesíteni 2005. évben a kitűzött finanszírozási célokat. A Leasing csoporton belül stratégiai szerepet betöltő Autófinanszírozási Rt. 2005. évben a csoport-teljesítmény 94,3 %-át képviselte, A Társaság 2005. évi teljes finanszírozási volumene: 76,2 MrdFt (ügyfél-finanszírozás 62,3 MrdFt (112%, 2004-hez viszonyítva), készletfinanszírozás: 13,8 MrdFt (132,7%). A terveknek megfelelően alakultak 2005. évben a működési bevételek és ráfordítások, de jelentős a tervhez viszonyított túllépés az elszámolt értékvesztések esetében (figyelembe véve a követelés–értékesítések hatását is). A terv feletti értékeket az magyarázza, hogy a 2005. évi terv nem csökkenő értékesítési- és finanszírozási piaccal számolt, így - a kiéleződött verseny miatt kockázatosabb konstrukciók felvállalása mellett kellett teljesíteni a finanszírozási célkitűzéseket. A Leasing csoporton belül kialakított termékkínálatból az Erste Leasing Eszközfinanszírozási Rt. pénzügyi lízing termék keretében nyújt finanszírozást, mind HUF, illetve deviza alapon (CHF és EUR devizákhoz kötötten). 2005. évben a társaság 4,2 Mrd Ft-os kihelyezéssel a csoport teljesítményének 5,3%-át képviselte, amely a bázisévhez viszonyítva 2,6 Mrd Ft-tal, 167%-kal haladta meg a 2004. évi finanszírozási értéket. 35



A sikeres teljesítménynövekedés ellenére az EL Eszközfinanszírozási Rt. 2005. évben nem tudta pozitív eredménnyel zárni az évet, az elszámolt árfolyamveszteség és a nem pénzügyi szolgáltatások negatív eredménye miatt. A prognózisok alapján a Társaság jövőbeni jövedelmezőség-növekedése megalapozott, részben a követelés-állománnyal arányosan növekvő bevételek, az általános igazgatási költségek tervszerű és szerződés-szám növekedés ellenére is csökkenő alakulása miatt. 2005. évben az Erste Leasing Bérlet Kft. 327 MFt-os kihelyezéssel a bázisév finanszírozott értékének 30%-át teljesítette, az évet negatív eredménnyel zárta. A Társaság az Erste Leasing Csoporton belül operatív lízing szolgáltatásokat nyújt a Csoport ügyfeleinek HUF, CHF, EUR alapon. Az ESZE Szolgáltató Kft. és az Erste Dat Kft. alapvetően ingatlan, hardver és szoftver operatív lízinggel foglalkozó leánycég üzleti profilja tárgyévben nem változott. A bank e két céget – a bérleti díjpolitika rugalmas alakításával – úgy finanszírozza, hogy a fizetett díj az indokolt és elismert működési költségeiket fedezze. Mindkét társaság pozitív eredményt ért el a 2005. év során. A Pénztárszervező Kft. üzleti profilja tárgyévben nem változott, azaz az Erste Bank Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár adminisztrációs feladatait látja el.

Alkalmazotti létszám alakulása A következő táblázat a bank és a leányvállalatok összevont éves átlagos statisztikai létszámadatait tartalmazza. Munkavállalók állománycsoportonként Teljes munkaidős - szellemi - fizikai

2004

Vált. % 2005/2004

2005 3.093 6

2.505 0

-19 -100

Összesen Részmunkaidős - szellemi - fizikai

3.099

2.505

-19,2

75 0

13 0

-82,7

Összesen

-

75

13

-82,7

Nyugdíjas - szellemi - fizikai

15 0

1 0

-93,3

Összesen Állományon kívüli

15 0

1 2

-93,3 100

3.189

2.521

-20,9

Mindösszesen

36

-



Kiemelt kockázati tényezők kezelése Lakossági kockázatkezelés Sikeres tesztelést követően 2005. decemberében elindult a Krimi új verziója a privát szegmensben. Ezzel egyidejűleg bizonyos termékek esetében a rendszer a mikro szegmensben is bevezetésre került. Jelzálogtermékek Krimi-beli bevezetése az új termékszabályzat megjelenésével egyidejűleg 2006. I. negyedévében történik. Sikeresen befejeződött az első hitelkártya DM akció, melynek első kiértékelése folyamatban van. A hitelkártya számlák minősítése és esetleges értékvesztés képzése november óta a Bank egységes rendszerében működik. Fogyasztási hitelek területén megindult az Erste Bank leányvállalatai közötti együttműködés és az esetleges közös stratégia kialakítása. Ennek első körében a fogyasztási hitelek kockázatkezelési oldala is feltérképezésre került. A megnövekedett értékesítési volumen miatt mind a postahelyeken, mind a fiókhálózatban értékesített személyi kölcsön esetében a központi ellenőrzési folyamatok centralizálásra és racionalizálásra kerültek. A behaviour scoring (ügyféllel kapcsolatban szerzett banki tapasztalatok alapján kialakított minősítési rendszer) adatkatalógusa elkészült, a Krimi új verziója a behaviour scoring alkalmazására felkészült, a teljes kidolgozás és bevezetés 2006. II. negyedévében várható. Előző negyedévben felállított új szervezeti egységünk, a csalás-megelőzési csoport megalkotta a fraud policy-t, s kiadásra került a fraud szabályozás. A hitelkártya és személyi hitelállománynál meghatározásra kerülnek azok a mutatók, mely alapján a bank monitorozni kívánja a portfoliót. Vállalati kockázatkezelés A Portfolió Minőség Ülés az üzleti és a kockázat-kezelés vezetőinek közreműködésével a problémás ügyek kezelésére havi rendszerességgel kerül összehívásra. Az Integrált Hitelelőtét Rendszer (előterjesztés, szerződés, könyvelés) bevezetése folyamatban van, az SME project feladata a hitelelőterjesztést támogató rendszerrel kapcsolatos új igények meghatározása. A Basel II Project a következő fontos eredményeket érte el: • adatgyűjtés felfejlesztése az 5.0-ás Adatkatalógus szerinti gyűjtésre, jelenleg az adatküldés minőségét teszteli az EBV;

37



• a Leasing bevonása a Basel II adatgyűjtésbe és kalkulációba, a kiterjesztett adatgyűjtést az EBV teszteli; • az adatgyűjtés kiegészítése a volt Postabank rendszereiből migrált adatokkal; • a Basel II-nek megfelelő új minősítési rendszereket telepítése, a felhasználói tesztek lezárultak; • az új rating módszerek közül az önkormányzatok és az SL ügyletek minősítésére szolgáló módszerek érvényesítése megtörtént; • a többi rating módszer statisztikai érvényesítése és annak dokumentálása folyamatban van; • a behavioural scoring/risk adatbázis felállítása. Operációs kockázatkezelés A kapcsolódó belső szabályzás hatályba lépett, valamint bevezetésre került az ORCA (operatív kockázati események gyűjtésére szolgáló rendszer). Elindult az operatív kockázati keretrendszer kiterjesztése a leányvállalatokra és beterjesztésre került a rendszeres negyedéves ügyvezetőségi riport (veszteségek, biztosítási események, tőkekövetelmény kalkuláció). Az összes csoport követelmény 2007 közepéig került beütemezésre.

A bankcsoport átfogó üzleti tervei Az Erste Bank Hungary Rt. továbbra is meghatározó nagyságot képvisel a konszolidációs csoportban, ezért terveinek megvalósítása döntően meghatározza a csoport eredményességét is. A 2005. évi eredmények, a jövedelmezőség, valamint az ügyfelek száma alapján az anyabank Magyarország második legnagyobb bankja, 2006-ban elsősorban ezt a pozíciót kívánja erősíteni. Ennek megvalósítása érdekében fiókhálózatának további bővítését tervezi, a jelenleg 163 fiókból álló országos hálózat (amely a második legnagyobb banki értékesítési hálózat az országban) 2006 végére közel 200 fiókosra történő növelésével. A Magyar Postával kötött stratégiai együttműködés alapján a jelenleg 248 postahivatalban működő online rendszer, 2006 tavaszára 320-ra bővült. Az értékesítési csatornák számát növeli a T-Online Magyarország Rt.-vel közösen működtetett, az [origo] hírportálon elérhető klikkbank is, amellyel a Bank új, innovatív banki szolgáltatásokkal bővíti termékpalettáját. Középtávon az anyabank átlagosan 20 százalék körüli lakossági piaci részesedés elérését tervezi, míg a jelenlegi arányok - üzletágaktól és termékektől függően 8-11 százalék között mozognak. A lakossági üzletágban várhatóan az ingatlan 38



alapú hitelezésre és a hitelkártyákra helyeződik a hangsúly; a vállalati piacon a kis és középvállalati-, valamint az önkormányzati szektor, illetve az uniós fejlesztések kapnak kiemelt figyelmet. A tervek megvalósítása elsősorban organikus növekedéssel érhető el. 2006. évben a lízingpiac növekedési lehetőségei tovább szűkülnek. A piaci elemzések szerint az értékesítések és így a finanszírozások 2005. évhez viszonyítva is a piac további csökkenését vetítik előre. Ennek ellenére cél 2006. évben a finanszírozási volumenek és ez által a mérleg-főösszeg növelése, a fajlagos költséghányadok jelentős csökkenése és a kockázatok szolid növekedése mellett - a jövedelmezőség jelentős emelése. A cél eléréséhez új finanszírozási konstrukciók bevezetése, új piacok akvirálása szükséges. 2006-ban a 2005 évben nem konszolidált két csoporttag - Erste Ingatlan Kft, Erste Faktor Rt. – is bevonásra kerül. Jövőre egy új leánycég alapítása tervezett, melynek tevékenysége a Leasing Csoport palettáját színesíti az ingatlan lízing piacon.

39



V. A tárgyévet megelőző konszolidált éves beszámoló könyvvizsgáló által hitelesített adatai, a könyvvizsgálói záradék

40

ÉVES JELENTÉS az ERSTE Bank Hungary Rt évi pénzügyi és jövedelmi helyzetéről

Recommend Documents