ÉVES JELENTÉS az ERSTE Bank Hungary Rt évi pénzügyi és jövedelmi helyzetéről

ÉVES JELENTÉS az

ERSTE Bank Hungary Rt. 2004. évi pénzügyi és jövedelmi helyzetéről

Budapest, 2005. április 29.

1

Éves Jelentés 2004.

Erste Bank Hungary Rt

2



Tartalomjegyzék I. Könyvvizsgálói jelentés

4

II. A társaságnál bekövetkezett változások

6

III. Az Erste Bank Hungary Rt. éves beszámolója • Mérleg • Eredménykimutatás • Cash-flow kimutatás

7 13 16

IV. Az Erste Bank Hungary Rt. konszolidált éves beszámolója • Mérleg • Eredménykimutatás • Cash-flow kimutatás • Saját tőke változása

17 23 26 27

V. A 2004. évi pénzügyi és jövedelmi helyzet átfogó elemzése

28

VI. A tárgyévet megelőző konszolidált éves beszámoló könyvvizsgáló által hitelesített adatai, a könyvvizsgálói záradék

44

3



I. Könyvvizsgálói jelentés

4



5



II. A társaságnál bekövetkezett változások 1.) A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete I-2061/2004. számú határozatával engedélyezett, a Cégbíróság 2004. augusztus 31-én kelt végzésével bejegyzett módon a Postabank és Takarékpénztár Rt. és az Erste Bank Hungary Rt. egyesült. Ennek megfelelően 2004. szeptember 1-től az Erste Bank Hungary RT.(továbbiakban a "Egyesült Társaság") a Postabank Rt. valamennyi jogának és kötelezettségének jogutódjává vált. Az Egyesült Társaság részvényesei a 2004. november 26-i napján tartott rendkívüli közgyűlésükön jóváhagyták a jogelőd társaságok egyesülés napjával elkészített záró vagyonmérlegét és vagyonleltárát, az Egyesített Bank nyitó vagyonmérlegét és vagyonleltárát, illetve a beolvadó Postabank Rt. számviteli törvény szerinti, tevékenységet lezáró beszámolóját. 2) A vezető tisztségviselők körében bekövetkezett változások 2.1. A befogadó, jogelőd Társaság Igazgatóságának tagjai 2004. január 1-én : Kisbenedek Péter (az igazgatóság elnöke - belső tag), Papp Edit (belső tag), Pásti Zoltán (belső tag), Megyesiné Bese Gabriella (belső tag), Szép Péter (belső tag), Helmuth Hintringer (külső tag). Az egyesülést követően az előző igazgatósági tagokon túlmenően az Egyesült Társaság Igazgatóságának tagjaivá választották Rudnay Jánost (külső tagként), Karin Svobodát (külső tagként), valamint Szivi Lászlót (külső tagként). Szép Péter igazgatósági tagságáról 2004. szeptember 15-i hatállyal lemondott. 2.2.A befogadó, jogelőd Társaság Felügyelő Bizottságának tagjai 2004. január 1-én:Reinhard Ortner (elnök), Andreas Treichl (tag), Bernhard Spalt (tag), Manfred Wimmer (tag) Magyar István (munkavállalói tag), valamint Várady Lászlóné (munkavállalói tag). A Felügyelő Bizottság tagjai körében az egyesülést követően változás nem következett be. 3) Az alkalmazottak körében bekövetkezett változások 2003. dec.31-én a Befogadó jogelőd Társaság átlagos állományi létszáma 1229 fő volt, mely az egyesülést követően 2004. december 31.-re 2201 főre változott.

6



MÉRLEG Eszközök adatok millió Ft-ban A tétel megnevezése

2003.12.31

Pénzeszközök Állampapírok a forgatási célú b befektetési célú Állampapírok értékelési különbözete Hitelintézetekkel szembeni követelések a látraszóló b egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Ügyfelekkel szembeni követelések a pénzügyi szolgáltatásból aa éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó ba követelés bb tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel bc szembeni követelés bd elszámolóházzal szembeni követelés be egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is helyi önkormányzatok és egyéb államházatartási szervek által kibocsátott a értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa forgatási célú ab befektetési célú

7

Előző év(ek) módosításai

2004.12.31

18.309 54.758 27.377 27.381 0 56.245 951 55.256 55.256

95.929 125.141 18.381 106.492 268 36.252 5.522 30.730 30.730

18.200

0

38

0

349.054 348.175 147.185 8.161

772.955 772.944 369.030 20.197

438

0

200.990 6.508

403.914 96.986

35

0

879

11

879

11

7.494

8.080

0

0



b más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba forgatási célú Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású bb befektetési célú Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete Részvények és más változó hozamú értékpapírok a részvények, részesedések forgatási célra Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott b változó hozamú értékpapírok ba forgatási célú bb befektetési célú Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete Részvény, részesedések befektetési célra a részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés b befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés b befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés Immateriális javak Immateriális javak immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök a pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa ingatlanok ab műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac beruházások ad beruházásra adott előlegek nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi b eszközök ba ingatlanok bb műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc beruházások bd beruházásra adott előlegek c tárgyi eszközök értékhelyesbítése Saját részvények Egyéb eszközök a készletek b egyéb követelések Ebből: kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés

8

7.494 7.344

7.886 6.186

150

1.700

0 0

194 3

0

3 3

0 74 74

0 310 310 0

5.757 5.757

8.843 8.843 0

1.341 1.341

3.660 3.660

3.717 3.717 2.172 1.478 60 7

8.595 8.477 5.800 2.563 114

0

118 118

1.934 358 1.576 585

23.926 383 6.851 543



Egyéb követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete Aktív időbeli elhatárolások a bevételek aktív időbeli elhatárolása b költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Ebből: Forgóeszközök Befektetett eszközök

9

0 0 9.865 9.733 92 40

0 16.692 28.712 28.425 259 28

508.548 259.273 239.410

1.112.406 550.180 533.514



MÉRLEG Források adatok millió Ft-ban Előző év(ek) 2003.12.31 módosítá-sai 2004.12.31

A tétel megnevezése Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a látraszóló meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó b kötelezettség ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben c befektetési szolgáltatásból kapcsolt Ebből: vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a takarékbetétek aa látraszóló ab éven belüli lejáratú ac éven túli lejáratú b egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba látraszóló Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bc éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó ca kötelezettség tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó cb kötelezettség befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel cc szembeni kötelezettség cd elszámolóházzal szembeni kötelezettség ce egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség

10

153.398 4.822

322.760 5.391

148.380

317.369

87.141

156.561

3 61.239

160.808

4 196

11

299.743 74 74

299.444 93.727 852

649.241 12.429 12.396 26 7 633.273 208.084 2.481

126

0

205.708 95

424.802 75 0

9

387 0 0

225

3.539 0 0 0

225

3.539 0 0



Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a kibocsátott kötvények aa éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Épt. Szerint c értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben cb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb kötelezettségek a éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása b éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások a bevételek passzív időbeli elhatárolása b költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c halasztott bevételek Céltartalékok a céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre c általános kockázati céltartalék d egyéb céltartalék Hátrasorolt kötelezettségek a alárendelt kölcsöntőke Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b szövetkezeti formában működő hitelintézetnél a tagok más vagyoni

11

9.595 9.595

9.595 9.595 0

9.595

9.595 331

0

0 0

0

0

0 0

0

7.333 7.152 39

21.938 12.099 560 0 0

181

8.473 11 8.094 368 1.907 416 57 1.422 12 8.905 8.905

55 0 0 9.784 30.212 46 29.897 269 5.673 961 2.319 1.422 971 14.826 14.826

0



hozzájárulása egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti a különbözet (ázsió) b egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (+-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény (+-) c

Források összesen Ebből: Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke

A tétel megnevezése Függő kötelezettségek Jövőbeni kötelezettségek Függő és jövőbeni kötelezettségek összesen

12

0

15.210

39.410

2.164

0 10.417

2.164

10.417

1.424

0 1.084 1.942 90 0 5.218

508.548 399.045 79.929 19.194

1.112.406 832.682 185.678 58.161

2003.12.31

Előző év(ek) 2004.12.31 módosításai

89.807 420.855 510.662

238.816 360.363 599.179

299 -83 180



EREDMÉNYKIMUTATÁS A tétel megnevezése

2003.12.31

Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek a

rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek

52.078

87.024

3.682

9.268

Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b

adatok millió Ft-ban Előző év(ek) 2004.12.31 módosításai

0 0

egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek

48.396

77.756

Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

847 41 36.525 152 1

1.631 0 61.239 189 0

Kamatkülönbözet (1-2)

15.553

25.785

713

2.021

Bevételek értékpapírokból a b c

bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés)

Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek a

egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési b tevékenység bevételét) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások a egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési b tevékenység ráfordításait) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Pénzügyi műveletek nettó eredménye (6.a-6.b+6.c-6.d) a egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység c bevétele) Ebből: kapcsolt vállalkozástól

13

0 0 713

2.021

6.911

12.025

6.630 15 1

11.347 47 0

281

678

1.219 1.117

581 0 2.352 2.204 61 0

102

148

16

0 0 6.599 10.335 20 0 3.475 0 0

-880 2.419 53 2.731

325

6.111

40

23



egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység d ráfordítása) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak forgatási célú értékpapírok értékvesztése Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól készletek értékvesztésének visszaírása Általános igazgatási költségek a személyi jellegű ráfordítások aa bérköltség ab személyi jellegű egyéb kifizetések Ebből: társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac bérjárulékok Ebből: társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek b egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből a nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b egyéb ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak készletek értékvesztése Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a értékvesztés követelések után kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) b kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezttségekre a értékvesztés visszaírása követelések után kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) b kötelezettségekre Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye

14

0 0 893

6.372

92

191

60 0 0 5.913 807 175 0 5.106 144 0 36 28.073 13.385 9.124 898 551 362 3.363 1.910 0 14.688 1.552 11.334 855 0 0 10.479 251 0 4

2.268

13.793

2.257

12.520

11

1.273

2.406

11.348

2.375

8.607

31

2.741

101

654

186

254

2.098

6.187

1.737 228 7 1.509 49 20 15.438 7.770 5.224 604 296 222 1.942 1.622 734 7.668 1.113 4.389 190 1 4.199



PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS (1-2+3+4-5+-6+7.b-8-9-10.bEbből: EREDMÉNYE 11+12-13+14) NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (7.a-10.a) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (16-17) Adózás előtti eredmény (+-15+-18) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (+-19-20) Általános tartalékképzés, felhasználás (+-) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Mérleg szerinti eredmény (+-21-/+22+23-24)

15

2.060

6.235

38

-48

2.353 2.565 -212 1.886 304 1.582 158

1 0 1 6.188 390 5.798 580 0 0

1.424

5.218



CASH-FLOW KIMUTATÁS Megnevezés Kamatbevételek + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírása és követelés pozitív értékelési különbözete kivételével) + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás, illetve pozitív értékelési különbözet kivételével) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztése és követelés negatív értékelési különbözete kivételével) - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordításai (értékpapír értékvesztése, illetve negatív értékekelési különbözet kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség - Kifizetett osztalék Működési pénzáramlás ± Kötelezettség állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) ± Követelés állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Készlet állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Immateriális javak állományának a változása (ha növ. -, ha csökk +) ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházásokra adott előlegek kivételével) állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon + Postabank beolvadás miatti saját tőke változás hatása + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás - készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása - számlapénz (az MNB-nél elhelyzett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla)állományváltozása

16

adatok millió Ft-ban 2003 2004. 52.078 86.105 9.048 21.682 859

3.520

606

4.849

227 713 2.353 36.525 3.848

807 2.021 1 60.024 5.679

3.592

13.169

995

4.132

190 16.551 2.564 304

855 28.073 0 390

1.315 6.664 109.752 536.684 115.304 413.046 -315 -81 -25.844 10.151 10.305 -84.383 148 -47 15 -2.078 128 -4.164 -2.454 -12.858 3.113 7.600 2.000 33.178 1 0 -17.140 -77 -17.063

77.620 5.155 72.465



IV. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Eszközök adatok millió Ft-ban A tétel megnevezése

2003.12.31

Pénzeszközök Állampapírok a forgatási célú b befektetési célú Állampapírok értékelési különbözete Hitelintézetekkel szembeni követelések a látraszóló b egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Ügyfelekkel szembeni követelések a pénzügyi szolgáltatásból aa éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó ba követelés bb tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel bc szembeni követelés bd elszámolóházzal szembeni követelés be egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is helyi önkormányzatok és egyéb államházatartási szervek által a kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa forgatási célú ab befektetési célú

17

18.309 65.964 38.583 27.381 57.794 1.794 55.256 55.256

Előző év(ek) 2004.12.31 módosításai 95.940 133.008 26.222 106.506 280 37.181 6.451 30.730 30.730 0 0

18.200

0 0 0 0

744

347.681 337.043 140.269

0 0 0 0 755.868 752.387 374.425 0

438

0

196.774

377.962 0 0

10.638

3.481 0 0

1.190

1.377

6.900

0

1.605

1.946

943

158 0

8.363

9.121

193

2

193

0 2



b

más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba forgatási célú Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású bb befektetési célú Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete Részvények és más változó hozamú értékpapírok a részvények, részesedések forgatási célra Ebből: kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott b változó hozamú értékpapírok ba forgatási célú bb befektetési célú Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete Részvény, részesedések befektetési célra a részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés b befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a részvények, részesedések befektetési célra Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés b befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: hitelintézetekben lévő részesedés c Tőkekonszolidációs különbözet - leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból - társult vállalkozásból Immateriális javak Immateriális javak immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök a pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa ingatlanok ab műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac beruházások ad beruházásra adott előlegek nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi b eszközök ba ingatlanok bb műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc beruházások bd beruházásra adott előlegek c tárgyi eszközök értékhelyesbítése Saját részvények Egyéb eszközök a készletek

18

8.170 8.020

8.921 7.206 331 0

150

0 1.715 0 0

9.877 8.235 5.653 2.374 201 7

198 5.513 5.320 0 0 203 203 0 -10 580 580 0 0 0 80 80 0 0 0 0 0 0 5.998 5.998 0 17.416 8.924 5.818 2.992 114 0

1.642

8.492

1 1.640 1

5.132 3.306 54 0 0

1.800 359

26.219 1.740

7.878 7.650

228 228

344 344

0

2.553 2.553



b

egyéb követelések Ebből: kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés c Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés Egyéb követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete Aktív időbeli elhatárolások a bevételek aktív időbeli elhatárolása b költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Ebből: Forgóeszközök Befektetett eszközök

19

1.441

7.755 0 0 0 0 16.724

9.950 9.757 153 40

32.723 27.128 5.567 28

530.513 283.484 237.079

1.119.647 576.665 510.259



KONSZOLIDÁLT MÉRLEG Források adatok millió Ft-ban A tétel megnevezése Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a látraszóló meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó b kötelezettség ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MNB-vel szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a takarékbetétek aa látraszóló ab éven belüli lejáratú ac éven túli lejáratú b egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba látraszóló Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bc éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó ca kötelezettség tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó cb kötelezettség befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel cc szembeni kötelezettség cd elszámolóházzal szembeni kötelezettség ce egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség

20

2003.12.31


154.584 5.086

323.854 6.484

148.630

317.370

87.391

156.562 0 0

3 61.239

0 160.808 0 0

4 868

319.555 74 74

298.497 92.875

0 0 0 0 650.165 12.429 12.396 26 7 630.752 205.603 0

126

0

205.613

424.762 0 0

9

387 0 0

20.984

6.984 0 0

1.261

170

17.894

0

1.829

6.814

9.595

0 0 9.595



a

kibocsátott kötvények aa éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben ab éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben bb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Épt. Szerint c értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben cb éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb kötelezettségek a éven belüli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása b éven túli lejáratú Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c Konszolidációból adódó (számított) társasági adókötelezettség Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások a bevételek passzív időbeli elhatárolása b költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c halasztott bevételek Céltartalékok a céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre c általános kockázati céltartalék d egyéb céltartalék Hátrasorolt kötelezettségek a alárendelt kölcsöntőke Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b Tőkekonszolidációs különbözet

21

9.595

9.595 0 0 0

9.595

9.595 331 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0

7.733 7.529

24.597 14.672 0 12 0

181

23 8.559 110 8.443 6 2.114 417 56 1.422 219 9.633 8.905

728

55 0 0 34 9.836 31.606 159 31.442 5 5.674 961 2.319 1.422 972 15.622 14.826 0 0 796



- leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból szövetkezeti formában működő hitelintézetnél a tagok más vagyoni c hozzájárulása d egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet a (ázsió) b egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (+-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény (+-) Leányvállalat és közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (+-) Konszolidáció miatti változások (+-) - adósságkonszolidálás különbözetéből - közbenső eredmény különbözetéből Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése Források összesen Ebből: Rövid lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke

728

0 0

15.210

0 0 0 39.410

2.164

0 10.417

2.164

10.417

-35

0 1.397 1.942 90 0 7.322 -2.064 0 0 0 20

530.513 420.443 80.657 18.740

1.119.647 837.359 186.474 58.534

2003.12.31


299 -126 180 1.400 -352 0

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK:

A tétel megnevezése b Függő kötelezettségek Jövőbeni kötelezettségek Függő és jövőbeni kötelezettségek összesen

c 78.598 430.242 508.840

22

d

e 78.598 430.242 508.840



KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok millió Ft-ban Előző év(ek) 2004.12.31. 2003.12.31. módosításai

A tétel megnevezése Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után a kapott (járó) kamatbevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Kamatkülönbözet (1-2) Bevételek értékpapírokból bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, a részesedés) bevételek társult vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, b részesedés) c bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek a egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési b tevékenység bevételét) Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások a egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési b tevékenység ráfordításait) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Pénzügyi műveletek nettó eredménye (6.a-6.b+6.c-6.d) a egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt ba csökkentő - konszolidációs különbözet befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység c bevétele) Ebből: kapcsolt vállalkozástól

23

51.560

123.316

3.682

17.207

1 15.056 494

0 0 106.109 4 0 76.040 0 0 47.276 1.012

73

632

47.878 41 36.504

21 421 9.064 6.640 1

359 21.208 18.508 0 0

2.424

2.700

1.681 1.120

0 0 8.909 7.935 0 0

561

974

145 2.502 53 2.924

0 0 7.092 24.283 0 0 18.392 0 0 0

8.146

11.538 0



egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység d ráfordítása) Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak forgatási célú értékpapírok értékvesztése Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b egyéb bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól készletek értékvesztésének visszaírása adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt növelő ba - konszolidációs különbözet Általános igazgatási költségek a személyi jellegű ráfordítások aa bérköltség ab személyi jellegű egyéb kifizetések Ebből: társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac bérjárulékok Ebből: társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek b egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből a nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b egyéb ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak készletek értékvesztése Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a értékvesztés követelések után kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) b kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezttségekre a értékvesztés visszaírása követelések után kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) b kötelezettségekre Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye

24

0 0 7.579

4 5.881 4.352

1.529

20

10.337 0 0 0 17.489 7.708 0 0 9.781 0 0 36 0

15.173 8.645 5.818 660 309 234 2.167 1.792 827 6.528 2.105 9.889 4.914

191

44.118 22.612 15.219 1.769 937 525 5.624 3.465 932 21.506 4.708 22.288 5.035 0 0 17.253 0 0 4

2.284

21.784

2.273

19.620

11

2.164

2.406

14.196

2.375

11.418

31

2.778

1

179

186

3.054

2.099

9.341

4.975



PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (1-2+3+4-5+-6+7.b-8-9-10.b-11+12-13+14) NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (7.a-10.a) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (16-17) Adózás előtti eredmény (+-15+-18) Adófizetési kötelezettség a) konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (+-) Adózott eredmény (+-19-20) Általános tartalékképzés, felhasználás (+-) Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Külső tagokra jutó adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény (+-21-/+22+23-24) Ebből:

25

2.661

6.668

-562

2.673

2.056 2.256 -200 1.899 375 23 1.501 197

4 147 -143 9.198 950 11 8.237 911 0 0 0 -4 7.322

96 1.400



KONSZOLIDÁLT CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok millió Ft-ban Megnevezés Kamatbevételek + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség - Kifizetett osztalék Működési pénzáramlás ± Kötelezettség állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) ± Követelés állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Készlet állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +)

2003. 51.560 9.142

2004. 122.397 42.791

879 10.570 4.352 494 2.056 36.504 4.044

8.195 12.298 7.708 1.012 4 74.825 26.327

4.354 8.136 4.914 17.278

24.123 8.923 5.035 44.118

2.256 398 1.169 104.481 -109.710 -315

147 961 0 9.947 542.487 -413.597 -1.438

± Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +)

-26.737

3.611

10.526

-72.632

43 -303

-47 -4.416

-538 -2.135 3.428 2.000

-12.985 -16.869 8.994

± Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Immateriális javak állományának a változása (ha növ. -, ha csökk +) ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházásokra adott előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. -, ha csökk. +) ± Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon + A beolvadó Postabank konszolidált saját tőkéje 2004. jan. 1-én + Eredménytartalék változás - Leányvállalati saját tőke változás + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás - készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása

-17.140 -77

77.631 5.166

- számlapénz (az MNB-nél elhelyzett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla)állományváltozása

-17.063

72.465

26

739 -270 1 59

30.796 2.068 -1.712



KONSZOLIDÁLT SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS adatok millió Ft-ban Dátum

Jogcím

2003.12.31. Nyitó egyenleg: Előző évi eredmény átvezetése Alapítás, átszervezés értékének átvezetése Bank negyedéves mérleg szerinti eredménye 2004.03.31. Egyenleg: Alapítás, átszervezés értékének átvezetése Bank negyedéves mérleg szerinti eredménye 2004.06.30. Egyenleg: Postabank jegyzett tőke átvétele Postabank tőketartalék átvétele Postabank eredménytartalék átvétele Részvényesek kiválása Jegyzett tőke emelés tőketartalék terhére Eredménytartalék feltöltése tőketartalékból Postabank Rt. mérleg sz. eredm. beolvadáskor PB Ingatlan Kft. mérleg sz. eredm. beolvadáskor PB Tanácsadó Kft. mérleg sz. eredm. beolvadáskor Alapítás, átszervezés értékének átvezetése Bank negyedéves mérleg szerinti eredménye 2004.09.30. Egyenleg: Alapítás, átszervezés értékének átvezetése Bank negyedéves mérleg szerinti eredménye Értékesíthető értékpapírok értékelési tartaléka (< 1 M ft) 2004 évi általános tartalék képzés 2004. évi konszolidáció 2004.12.31. Záró egyenleg:

Jegyzett, Jegyzett de be nem fizetett tőke tőke 15.210 0

Tőketartalék

Általános Eredménytartalék tartalék

2.164

299

Lekötött tartalék

-126 1.424 22

180

Értékelési tartalék 0

Mérleg Leányváll. szerinti saját tőke eredvált. mény 1.400 -352 -1.424

Külső tagok rész.

Összesen

-35

18.740

-22

15.210

0

2.164

299

1.363 23

158 -23

0

3.468 3.468

-352

-35

22.275

15.210 20.021

0

2.164

299

1.386

135

0

44 3.512

-352

-35

22.319

1.851

-1.851

-18

18

-89

89

1.353 6.609

-2.096

-35

56.840

32 -2.064

55 20

58.534

20.133 -9.034 -2 4.181

39.410

-6 -4.181 -7.693

0

7.693 1.851

10.417

504

23

-23

1.919 23

112 -22

0

353 0 893 39.410

0

10.417

1.397

27

1.942

90

0

360 7.322



V. A 2004. évi pénzügyi és jövedelmi helyzet átfogó elemzése Az Erste Bank Hungary Rt. és a Postabank Rt. egyesülése Az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Rt. (ÁPV Rt.) és az Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG (Erste Bank) 2003. október 20-án írta alá a Postabank és Takarékpénztár Rt. (Postabank) 99,97%-os magyar állami tulajdonrészének értékesítéséről szóló adásvételi szerződést. A Magyar Állam részvénycsomagjáért az Erste Bank 101,3 milliárd forintot ajánlott. 2003. december 16-án az Erste Bank tulajdonába kerültek az APV Rt-től a Postabank részvények. A két bank egyesülése úgy valósult meg, hogy a Postabank beolvadt az Erste Bankba, és – az egyesülés jogerős bejegyzésének napjával 2004. augusztus 31-ével - mint önálló jogi személy megszűnt. Az Erste Bank Hungary Rt. a Postabank Rt. valamennyi jogának és kötelezettségének jogutódjává vált, így az egyesülés következtében a Postabankkal szemben fennálló kötelezettségek sem váltak lejárttá. Az egyesített vagyonmérleget a pénzintézet 2004. november 26-i rendkívüli közgyűlésén fogadták el. Az egyesült bank mérlegfőösszege 992,9 milliárd forint, saját tőkéje 56,6 milliárd forint lett. A részvényesek a rendkívüli közgyűlésen jóváhagyták a két bank egyesülés napjával elkészített záró vagyonmérlegét és vagyonleltárát, illetve az egyesített bank nyitó vagyonmérlegét és vagyonleltárát. Eszerint a Postabank 464,8 milliárd forintos mérlegfőösszeg és 33,1 milliárd forint saját tőke mellett 1,8 milliárd forint mérleg szerinti eredménnyel zárt. Az Erste Bank pedig 529,1 milliárd forintos mérlegfőösszeg és 23,4 milliárd forintos saját tőke mellett 3,8 milliárd forintos mérleg szerinti eredményt könyvelt el az egyesülés időpontjában. Az egyesített Erste Bank Hungary Rt. mérlegfőösszege 992,9 milliárd forint, saját tőkéje 56,6 milliárd forint, jegyzett tőkéje pedig 39,4 milliárd forint lett. A tevékenységi körben beállt változások, új termékek bevezetése A Magyar Postával hosszú távú stratégiai együttműködési megállapodás került aláírásra, melynek célja, hogy a Bank országos lefedettségét növelje, ezáltal az ügyfélkört – elsősorban vidéken – bővíteni tudja a lakossági ügyfélkörben. Az utolsó negyedév folyamán megkezdődött a mikrovállalati ügyfélkörben a mezőgazdasági géphitelezés átvilágítása, megszűntetésének felülvizsgálata. A vizsgálat elsődleges oka a szektor nagyfokú specialitása, munkaigényessége, valamint az ügyféligények csökkenése, ezáltal a jövedelmezőség és hatékonyság romlása. Bevezetésre került az önkormányzatok részére az MFB által refinanszírozott Önkormányzati Infrastruktúra Fejlesztési Hitelprogram. A negyedév során a Bank tovább bővítette a vállalati üzletág ügynökhálózatát, jelenleg 60 ügynök értékesíti a vállalati banki termékeket. Új treasury termék bevezetésére nem került sor. A Bank a strukturált betét, cross currency swap indítását tervezi 2005-ben.

28



A tárgy negyedévben megvalósult a volt Postabank lakossági számlavezető rendszerben nyilvántartott ügyfelek TeleBank migrációja, illetve bevezetésre került az eseti (interaktív) SMS szolgáltatás, valamint az utolsó terhelés/jóváírás lekérdezést IVR automata rendszeren keresztül. A Bank a funkcionális és kényelmi szolgáltatások bevezetését tervezi a Bank honlapján, internetes banki szolgáltatásában, SMS és TeleBank szolgáltatásokban egyaránt. További tervek között szerepel az SMS szolgáltatás bővítése (pl. egyenleg lekérdezés, NET Bank belépésről tájékoztató sms küldése), valamint az elektronikus szolgáltatások bővítése céljából bevezetésre kerül az elektronikus bankszámlakivonat küldés vállalatok számára, valamint betéti termékként a „call számla” (felmondásos betét). Októberben bevezetésre került a deviza alapú (CHF, EUR) személyi kölcsön. Az Erste Bank Hungary Rt. és a Magyar Posta között aláírásra került új együttműködési megállapodás lehetővé teszi a fogyasztási hitelek (folyószámlahitel, személyi kölcsön) értékesítését a Magyar Posta hálózatában. A Magyar Posta hálózatában lakossági ügyfeleik számára a Bank új számlatermékeket és kapcsolódó elektronikus szolgáltatásokat vezetett be, amelyek értékesítését 2004. decemberében megkezdték a postahelyek. A mikrovállalkozások részére új termék, szolgáltatás bevezetése 2005-ben várható: egészségügyi beruházási hitel, számlacsomagok bankkártya elfogadó helyek részére (POS terminál értékesítéshez kapcsolódóan), jelzálog alapú hitelkonstrukció. Az Internet bankot használók száma folyamatosan növekszik, a lakossági ügyfelek és a mikrovállalkozások körében egyaránt. A saját tőke változásainak összetevőit a számviteli beszámoló kiegészítő mellékletének II/23. táblázata tartalmazza. Befejezett vagy folyamatban lévő beruházások Országos szinten öt fiók új, a banki standardnek megfelelő helyszínekre költözött (Hatvan, Kisvárda, Hajdúszoboszló, Balassagyarmat, Szarvas) öt fiók esetében helyszínbővítésre került sor (Kecskemét-Nagykőrösi utca, Tiszavasvári, Miskolc- Városház téri, Törökszentmiklós, Ózd). Öt fiók (Kecskemét-Batthyány. u., Tatabánya-Komáromi úti, Budapest-Andrássy úti, Budapest-Lónyai u., Edelény) bezárt, egy új fiók kezdte meg működését Budapesten (Budafok, Promontor Udvar). A bank a következő informatikai rendszerekban hajtott végre beruházásokat. - Széchenyi Kártya előtét rendszer - Kivonat rendszer (lakossági és vállalati) - SWIFT – egy Swift kapu kialakítása az összes banki rendszer számára - CA (Collection Assistant) – behajtás-kezelés - JogRend – egységes központosított jogosultság nyilvántartás és kezelés - Előtét-rendszer (kártya és betét ügyintézés) - Credit Control – hiteladminisztráció összefogott, ellenőrizhető kezelése - GIRO interface alkalmazások - Electra- NetBank modul fejlesztés

29



- Egyebek: adatbázisra támaszkodó informatikai rendszerek, MS Projekt, operációs rendszer váltás Windows XP-re Konszolidált pénzügyi adatok elemzése Az üzleti tartalmú összehasonlítások során bázisnak az Erste Bank és a Postabank 2003. évi összevont adatait tekintjük. Aktív oldali tételek Az ügyfélkihelyezések összességében meghaladták a tervezettet, a lakossági oldalon jelentkező tervelmaradást a vállalati hitelállomány várakozásokat felülmúló teljesítménye kompenzálta. Az ügyfelekkel szembeni követelésállomány egy év alatt 131,5 milliárd forinttal bővült (21,1%). Az eszközportfolió struktúrájának átalakulása az elmúlt évben is a Bank stratégiájának megfelelően alakult, hiszen a nettó ügyfélhitelek mérleg-főösszeghez viszonyított aránya egy év alatt nem változott jelentősen, értéke 67,5% (2003: 64%). A lakossági hitelállomány a tervtől való kismértékű elmaradás ellenére folyamatos emelkedést mutatott az év folyamán. A lakáshitelek terén a várakozásokon felüli volt az állománybővülés, a célkitűzéseket a fogyasztási és egyéb illetve a folyószámlahitelek terén nem sikerült megvalósítani. Az ügyfelekkel szembeni követelésállomány éven belüli lejáratú állománya tárgyévben dinamikusabban nőtt, mint a hosszabb futamidejű kihelyezések: 2004-ben 74,8%-kal emelkedett. Ez a tendencia a vállalati hitelezés növekvő súlyát jelzi. Az ügyfélállományok arányában kifejezett értékvesztés-állomány mutatója nőtt: a 2003-as EBH-s értékéről (1,7%) 2,55%-ra. Ez a hitelportfolió minőségének romlását illetve prudensebb ügyfélminősítő rendszer alkalmazását mutatja. A hitelintézetekkel szembeni követelések mérlegen belüli részaránya lényegében nem változott (3,3%), hasonlóan az állampapírportfolió részarányához (11,9%).

30



Főbb eszközállományok alakulása millió Ft 2003-2004 1 200 000

Eszköztételek változása

1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0

2003 Állam papírok Ügyfelekkel szem b. köv. Nem kam atozó eszközök

2004 Hitelintézetekkel szem b. köv. Pénzeszközök

Passzív oldali tételek 2004-ben a forrás oldalon nem sikerült az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek összes forráson belüli arányát emelni (a befektetési szolgáltatások miatt keletkezett kötelezettségállománytól megtisztított arány maradt 58%). A növekmény (befektetési szolgáltatási kötelezettség-állománytól megtisztítva) 35,1 milliárd Ft. Ezen növekedésen belül a vállalati látraszóló és lekötött betétállomány a várakozásokat jelentősen meghaladva bővült. A lakossági betétállomány az első féléves stagnálást követően az év második felétől folyamatos csökkenést produkált, mely a piacon érvényesülő alternatív megtakarítási formák egyre népszerűbbé válását jelzi (befektetési alapok, kötvények). A lakossági forrásállományi célkitűzéseket így a Bank nem teljes mértékben teljesítette. Az eszköz és a forrás oldal bővülési dinamikájának különbözősége miatt nyíló olló a bankközi források erőteljes növekedésében csapódott le. Ez az állomány egy év alatt 37,5%-kal nőtt, és a belső részaránya 24,16%-ról 28,92%-ra emelkedett. Lejárat szerint vizsgálódva az ügyfelekkel szembeni látraszóló kötelezettségállomány részarányának enyhe mérséklődését tapasztalhatjuk (33,9%-ról 33,4%-ra csökkent a belső részarányuk.), mellyel párhuzamosan az éven belüli lejáratú lekötött betétek aránya ugyanilyen mértékben emelkedett. Az éven túli lejárati sávban továbbra sincs jelentős állomány, értéke a 9,6 milliárt ft értékű kibocsátott kamatozó kötvénnyel együtt is mindössze 1,5%.

31



Főbb forrásállományok alakulása millió Ft 2003-2004 1 200 000

Forrástételek változása

1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0

2003

2004

Hitelintézetekkel szem b. köt. Egyéb köt. + CT

Ügyfelekkel szem b. köt. Saját tőke

Eredménykimutatás A Postabank Rt. 2004. január 1-i dátummal került bevonásra a konszolidációba, így a konszolidált mérleg szerinti eredmény a Postabank Rt. első 8 havi eredményét is tartalmazza. A bankcsoport mérleg szerinti eredménye jelentősen meghaladta az előző évit. Bár a bank tavalyi eredményét egyszeri tételként jelentősen rontotta, hogy a Postabank megvásárlásából következő 2004-ben tervezett létszám-racionalizáció és az integrációval kapcsolatban felmerülő költségek miatt 5.261 millió Ft céltartalékot kellett képezni, a konszolidált eredmény így is rendkívüli mértékben nőtt. A 7.322 milliárd forintos konszolidált eredmény többszöröse az Erste csoport tavalyi eredményének (1.400 milliárd), különösen ha a bázisba bevonjuk a Postabank csoport előző évi 5.586 milliárd forintos veszteségét, és a tárgyévi eredményt az így adódó - 4.186 milliárd ft-os 2003. évi összeredményhez hasonlítjuk. A működési bevételek és költségek alakulása 2003-2004 millió Ft millió ft Nettó kamatbevétel Jutalék eredmény Értékpapír-bevételek Pénzügyi műveletek eredménye Működési bevétel Igazgatási költségek Értékcsökkenési leírás Működési költségek Egyéb eredmény Nettó értékvesztés Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

PB & EBH 2003 39 119 9 173 715 368 49 375 36 226 5 979 42 205 -14 849 5 232 -3 476 -4 085 -4 186

PB & EBH 2004 Változás % 47 276 20,9% 12 299 34,1% 1 012 41,5% 7 092 1827,2% 67 679 37,1% 44 118 21,8% 4 708 -21,3% 48 826 15,7% -4 799 -67,7% -4 713 9 198 8 237 7 322 -

A bankcsoport működési bevételei 2004-ben számottevően, 37,1%-kal emelkedtek. Ezen belül különösen a jutalék eredmény 34,1%-os, és a pénzügyi műveletek 19-szeres emelkedése 32



kimagasló, de a kamatbevétel 20,9%-os növekedése is meghaladja a kamatozó eszközök, illetve források állománynövekedésének arányát. A pénzügyi műveletek eredményének jelentős bővülése elsősorban a valuta-deviza marge és átértékelés 6.906 millió Ft-os árfolyameredményének köszönhető. A bankcsoport eredményét tovább növelte, hogy a működési költségek kisebb ütemben (15,7%-kal) növekedtek, mint a bevételek. Ezen belül a személyi jellegű költségek mérséklődésének egyik fő oka a bank migrációjával összefüggő dolgozói létszámracionalizálás. A továbbiakban – az évek közötti összehasonlíthatóság miatt – az előző évekhez hasonlóan a 2004. év tevékenységéből kiemeljük azt a négy tényezőt, amelyek a legfontosabbak a vagyoni helyzet megítélése szempontjából: 1. Tőkerendezés A jogi egyesülést követően a törvényi előírásoknak megfelelően az egyesült banknak nem lehet negatív eredménytartaléka, ezért a Cégbírósági bejegyzés után megtörtént a tőkerendezés: az eredménytartalék feltöltésre került 7,7 milliárd Ft-tal a tőketartalék terhére. A jegyzett tőke 4,2 milliárd Ft-tal, 39,4 milliárd Ft-ra nőtt – szintén a tőketartalék terhére, a részvényárfolyamokkal összefüggésben. Néhány kisrészvényes kiválása miatt a jegyzett tőke 2 millió Ft-tal csökkent a tőketartalék 6 millióFt-os csökkenése mellett. A bécsi anyabank tárgyév során 0,7 milliárd Ft pótlólagos alárendelt kölcsöntőkét bocsátott a Bank rendelkezésére. A tőkehelyzet javulásában további szerepet a jelentősen emelkedő éves profit játszott. 2. Értékvesztés elszámolás, céltartalék-képzés Az ügyfelekkel szembeni követelésállomány 2004. évi növekedését a követelésekre elszámolt értékvesztés állomány bővülése meghaladta, ami a hitelportfolió romlását illetve prudensebb ügyfélminősítő rendszer alkalmazását mutatja. Az értékpapírok és részesedések értékvesztés-állománya 2004-ben jelentős mértékben csökkent, melyet főként az alábbi ügyletek befolyásoltak: Workout eladása 2.800 millió Ft–tal, a PB Értékpapír Rt. átalakulásával (PB Tanácsadó Rt) 937 millió Ft-tal, az Ingatlanfenntartó Kft. Beolvadása az ESZÉ-be 126 millió Ft-tal csökkentette a megképzett értékvesztés állományt. A peres ügyekre képzett céltartalék szintén számottevő mértékben csökkent az év folyamán, elsősorban négy bankkal szembeni per peren kívüli egyezségének eredményeképpen 1.634 millió Ft céltartalék felhasználásra illetve a Fantázia cégcsoporttal szembeni per perértékének csökkenése következtében. Az év folyamán a végkielégítésekre és nyugdíjakra 1.788 millió Ftot, egyéb költségekre 1.556 millió Ft-ot használt fel a Bank.

33



3. Bankműködés átalakítása 2004 az integráció éve volt az ERSTE bankcsoport történetében. A magyar banktörténet során egyedülállóan rövid idő alatt sikerült a két pénzintézet jogi fúzióját megvalósítani, az ügyfelek számára látható, valamint a számukra „láthatatlan”, de kiszolgálásukhoz nélkülözhetetlen belső operatív működést egységesíteni. Az integrációs folyamat 24 projekt keretében zajlott, és az intenzív munka következtében novemberben lényegében be is fejeződött. Az integráció keretében a következő lényeges eredmények születtek: • A két bank termékportfóliójának egységesítése és a Magyar Postával való együttműködés kiszélesítése. • A két bank jogi egyesülésének rekordidő alatt való lebonyolítása (2004. szeptember 1ével). • A főbb IT rendszerek célrendszerekbe való migrálása, az előtét rendszer kiépítése és elindítása, folyamatok centralizálása és adaptálása. 4. IT migráció A cél a postabankos IT rendszerek lehető leggyorsabb, de kockázatmentes migrációja volt. A Postabankos fiókokban 2004 márciusában kiépítésre került a Symbols rendszer, majd újabb on-line állomások jöttek létre számos postahivatalban. A decentralizált fióki back office tevékenységek (fizetési forgalom) centralizálása 2004 májusig megtörtént. A következő lépésben az IT infrastruktúrát migrálása történt meg, amelynek keretében egy új elsődleges adatközpont jött létre. 2004. október első hétvégéjén fejeződött be a kártyarendszerek és ATM/POS rendszerek migrációja. November első hétvégéjén a Postabank két fő lakossági számlavezetési rendszerének (LAFOSZ, CLDR) migrációjára került sor, két lépésben – először a statikus, majd az éles adatok tekintetében. 463097 lakossági folyószámlát, 121575 lekötött betétet, 397963 kártyát, 77264 egyedi átutalási megbízást, 357220 csoportos átutalási megbízást és 87197 folyószámlahitelt migrált a bank összesen. A megmaradó postabankos rendszerek (BOSS, LHR) migrációja 2005 márciusában, illetve áprilisban történik meg. Üzleti kapcsolatok alakulása A Postabank megvásárlásával az Erste Bank, mint teljes körű jogutód a Magyar Postával egy korábban is működő kapcsolatot és annak szerződéses környezetét vette át. 2004. májusában kezdődött a szerződéses környezetnek az újragondolása a Magyar Posta Stratégiai projekt keretein belül. Az Erste Bank célja, mint a Postabank jogutódja, hogy a Magyar Postával 16 éve fennálló kapcsolat tovább mélyüljön és a postai hálózatban a lakosság igényeinek megfelelő korszerű banki szolgáltatások jelenjenek meg. Az egyeztetések eredményeként egy új, lényegesen aktívabb és minkét fél számára több eredményt ígérő együttműködés bontakozik ki.

34



Az együttműködés alapelvei: • A Magyar Posta önálló arculattal - saját márkanéven (brand) - jelenik meg a piacon, amelyhez az infrastruktúrát és az emberi erőforrásokat a Magyar Posta, a pénzügyi szolgáltatói hátteret az Ersta Bank Hungary Rt. nyújtja. • A termékkör a Posta értékesítési lehetőségeihez illesztet banki termékeken alapul, későbbiekben ez a termékkör önálló fejlődési irányt követhet. Az együtt megvalósított termékfejlesztéssel a Bank képes lesz a lakosság legszélesebb körét elérni; a modern pénzügyi szolgáltatásokat kezdetben a nagyvárosokban, később a kistelepüléseken is igénybe vehetik az ügyfelek. Három stratégiai keretszerződés került megkötésre: - Befektetési alapok - Számlatermékek és az ahhoz kapcsolódó szolgáltatások - Fogyasztási hitelek (személyi kölcsön) A befektetési alapok értékesítése 2004. 11. 23-án, az új brand számlatermékek és az új személyi kölcsön értékesítése 2004. 12. 08-án kezdődött meg a MP hálózatában. Az új termékeket 26 on-line postahely értékesíti, a postahelyek munkatársai a banki rendszer egy speciális változatát használják. A pénzügyi szolgáltatások, elsősorban a lakossági jelzáloghitelek értékesítése területén ügynöki megállapodásokat (Megbízási szerződés pénzügyi szolgáltatás közvetítésére) köt a Bank értékesítési partnerekkel. Az értékesítési partnerek körébe a következő típusú cégek, egyéni vállalkozók kerültek bevonásra: • hitelközvetítők • ingatlanforgalmazók • project cégek • biztosítási ügynökök, alkusz cégek December 1-től a közvetített hitelek körét a Bank kibővítette a személyi hitellel. Ezt a terméket csak azok a partnerek közvetítik, akik az eddigi teljesítményük és az állományuk minősége alapján megfeleltek a Bank által felállított kritériumrendszernek. Stratégiai együttműködés került kialakításra a Fundamenta-Lakáskassza Lakástakakarékpénztárral. A stratégiai együttműködés fő területei: • marketing együttműködés, ezen belül közös értékesítési akciók, marketing anyagok • termékszintű együttműködés, ezen belül lakástakarék szerződéssel kombinált jelzáloghitel termék • értékesítési együttműködés, ezen belül lakástakarék szerződések értékesítése a banki fiókhálózatban, jelzáloghitel (kombinált termék) értékesítése a Fundamenta-Lakáskassza ügynöki hálózatán keresztül

35



Piaci pozíció alakulása 2004 a Postabank Rt. sikeres vételét követően az integráció éve volt az ERSTE Bank Hungary Rt. történetében. Rekordidő alatt sikerült a két pénzintézet egyesítését megoldani és egységesíteni az operatív működést. Az integráció az üzletmenetre kedvezően hatott, és a bank számos főbb piaci szegmensben növelte piaci súlyát. Így például piaci részesedése a lakáshitelezésben a 2003. évi 7,8 százalékról a 2004. évre 8,2 százalékra nőtt. A piaci részesedés növelése mellett a tavalyi év legjelentősebb sikere, hogy az integrációt sikerült a pénzügyi kereteken belül tartani, és határidő előtt lezárni. Az integrációs folyamat lezárását követően az ERSTE Magyarország második legnagyobb lakossági bankja lett, mérlegfőösszeg alapján pedig az ötödik helyet foglalja el. Az Erste Bank mérlegfőösszege a bázishoz képest 17 százalékkal növekedett, és átlépte az ezermilliárdos határt. A hitelek 23 százalékkal emelkedtek egy év alatt a bázishoz képest. A betétek állománynövekménye 2004 során 6 százalékot tett ki. Alkalmazotti létszám alakulása A következő táblazat a bank és a leányvállalatok összevont éves átlagos statisztikai létszámadatait tartalmazza. Munkavállalók állománycsoportonként

2003

Teljes munkaidős - szellemi - fizikai Összesen Részmunkaidős - szellemi - fizikai Összesen Nyugdíjas - szellemi - fizikai Összesen Állományon kívüli

2.004

1.263 2 1.265

3.093 6 3.099

8

75

8

75

7

15

7

15

4

Mindösszesen

1.284

3.189

A 2,5-szeres növekedést a Postabank és leányvállalatainak beolvadása eredményezte.

36



A konszolidációba bevont társaságok gazdasági, pénzügyi helyzetének bemutatása Erste Leasing Autófinanszírozási Rt A korábban Postabank lízingcégeként működő társaság (és a Leasing csoport) tulajdonosi struktúrájának 2004. évi változásai összefüggésben voltak azzal, hogy 2003. IV. negyedévétől, a Postabank sikeres privatizációját követően, a Társaság az Erste Bankcsoport tagjaként folytatta tevékenységét. 2004.IX.1. hatállyal a Postabank-Leasing nevet az Erste Leasing Autófinanszírozási Rt. név váltotta fel. A Társaság egyes befektetéseinek (részesedéseinek) is megváltozott a neve: 2004.IX.1.-i hatállyal az Erste Leasing Kft. új (rövidített) elnevezés: Erste Leasing Bérlet Kft., 2004.VIII.4.-i hatállyal pedig az ERSTE S LEASING Rt. új (rövidített) neve: Erste Leasing Eszközfinanszírozási Rt. A tulajdonos által jóváhagyott 2004-2006. évi stratégia és a 2004. éves üzleti terv a dinamikus növekedést preferálták, így piaci növekedést szolgáló intézkedések 2004. évben tovább folytatódtak. A Leasing csoport jóváhagyott terve – folytatva a 2001-2003. évi trendet - 2004. évben is növekedést irányzott elő, amely teljesítésre, illetve túlteljesítésre került. A Leasing csoporton belül stratégiai szerepet betöltő Autófinanszírozási Rt. a csoport-teljesítmény 96 %-át képviselte (ügyfél-finanszírozás: 59,7 MdFt, készletfinanszírozási forgalom: 10,4 MrdFt). Ezzel a teljesítménnyel a hazai új személy és kishaszon gépjármű finanszírozási piacon már tartósan 10 % -ot meghaladó, piaci részesedést sikerült elérni, amely a 4. legnagyobb gépjármű finanszírozóvá emelte a Társaságot. 2004. évben a növekedési lehetőségek kevésbé voltak dinamikusak. Az üzleti teljesítményekkel szinkronban megnövekedett portfólió érték (üzemméret), a kedvező finanszírozási kondíciók és a működési költségek racionalizálása miatt, lényegesen megnőtt a Társaság jövedelmezősége. A Leasing csoport 2004. évi jövedelmezőségi célkitűzéseit túlteljesítte, amelyből az Autófinanszírozási Rt. 1.216,5 MFt adózás utáni eredményt teljesített, amely lehetőséget teremtett 1.000 MFt osztalék fizetésre a tulajdonosok felé. 2005. évben a piaci növekedés lehetőségei tovább szűkülnek. A piaci elemzések szerint az értékesítések és így a finanszírozások 2004. évhez viszonyítva a teljes piac csökkenését vetítik előre. Ennek ellenére a Társaság tovább kívánja növelni 2005. évben – bár szerényebb ütemben- a finanszírozási volumeneket és a jövedelmezőség emelését tervezi, amelyet részben költséghatékonyság javulással, a finanszírozott átlagos tőke-(és szerződés)-állományra vetített fajlagos költségek csökkentésével kíván megalapozni.

37



Erste Leasing Eszközfinanszírozási Rt. Az Erste Bankcsoporthoz tartozó eszköz-finanszírozó társaságok tevékenysége és tulajdonosi szerkezete racionalizálásra, a Társaságok szervezeti-működési rendje korszerűsítésre került a Postabank sikeres privatizációját követően. Az integrációs feladatok 2004. augusztus végéig döntően lezárultak. 2004.VIII.4.-i hatállyal a korábbi ERSTE S LEASING Rt. új (rövidített) neve Erste Leasing Eszközfinanszírozási Rt-re változott. A tulajdonos által jóváhagyott 2004-2006. évi stratégia és a 2004. éves üzleti terv a dinamikus növekedést preferálták, így piaci növekedést szolgáló intézkedések 2004. évben tovább folytatódtak. A Leasing csoport jóváhagyott terve – folytatva a 2001-2003. évi trendet - 2004. évben is növekedést irányzott elő, amely teljesítésre, illetve túlteljesítésre került. A Leasing csoporton belül az Erste Leasing Eszközfinanszírozási Rt. közel 1,6 milliárd forintos kihelyezéssel a csoport teljesítményének 2,6%-át képviselte, míg a stratégiai szerepet betöltő Autófinanszírozási Rt. az összes finanszírozás 96 %-át teljesítette. 2004-ben több, rövid és hosszabb távon egyaránt érzékelhető eszközt állított a Társaság a piaci teljesítmények növekedésének szolgálatába, ügyelve a prudens üzletvitelre, a szükségszerűségből felvállalt piaci kockázatok kezelésére. Az üzleti teljesítményekkel szinkronban megnövekedett portfolió érték (üzemméret), a kedvező finanszírozási kondíciók és a működési költségek racionalizálása miatt lényegesen megnőtt a Társaság jövedelmezősége. A Leasing csoport 2004. évi jövedelmezőségi célkitűzéseit túlteljesítette, amelyből az Eszközfinanszírozási Rt. 22,18 MFt adózás utáni eredményt teljesített. 2005. évben a piaci növekedés lehetőségei tovább szűkülnek. A piaci elemzések szerint az értékesítések és így a finanszírozások 2004. évhez viszonyítva a teljes piac csökkenését vetítik előre. Ennek ellenére a Társaság tovább kívánja növelni 2005. évben – bár szerényebb ütemben- a finanszírozási volumeneket és a jövedelmezőség emelését tervezi, amelyet részben költséghatékonyság javulással, a finanszírozott átlagos tőke-(és szerződés)-állományra vetített fajlagos költségek csökkentésével kíván megalapozni. Erste Leasing Bérlet Kft. 2003. IV. negyedévtől a Társaság szintén az Erste Bankcsoport tagjaként folytatja tevékenységét. 2004.IX.1. hatállyal a lízingcsoport Társaságainak neve megváltozott, ennek keretében az Erste Leasing Szolgáltató Kft. nevet az Erste Leasing Bérlet Szolgáltató Kft. név váltotta fel. A Társaság tevékenységi körét illetően az ELB a Leasing csoporton belül operatív lízing termék keretében nyújt finanszírozási megoldást elsősorban társas vállalkozásoknak mind HUF, CHF és EURO-hoz kötött deviza alapon.

38



A tulajdonos által jóváhagyott 2004-2006. évi stratégia és a 2004. éves üzleti terv a dinamikus növekedést preferálták, így a piaci növekedést szolgáló intézkedések 2004. évben tovább folytatódtak. A Leasing csoport jóváhagyott terve – folytatva a 2001-2003. évi trendet - 2004. évben is növekedést irányzott elő, amely teljesítésre, illetve túlteljesítésre került. A Leasing csoporton belül stratégiai szerepet betöltő Autófinanszírozási Rt. a csoport-teljesítmény 96 %-át képviselte, emellett az Erste Leasing Bérlet Kft. 114 db szerződés keretében, 1,12 Mrd Ft-ot helyezett ki 2004-ben. A termék jellegéből adódóan, továbbra is inkább a CHF és EURO alapú hitelek fogják uralni az üzletágat a lízingpiacon, ugyanakkor operatív lízing területén a HUF alapú lízing konstrukciók változatlanul jelentős részarányt képviselnek. Ezzel a teljesítménnyel a hazai új személy és kishaszon gépjármű finanszírozási piacon már tartósan 10 % -ot meghaladó piaci részesedést sikerült elérni, amely a 4. legnagyobb gépjármű finanszírozóvá emelte a Társaságot. 2004. évben a növekedési lehetőségek kevésbé voltak dinamikusak. Mindezek ellenére az operatív lízing területen a korábbi évek viszonylatában jóval eredményesebb volt a Társaság. 2004-ben több rövid és hosszabb távon egyaránt érzékelhető eszközt állított a Társaság a piaci teljesítmények növekedésének szolgálatába, ügyelve a prudens üzletvitelre, a szükségszerűségből felvállalt piaci kockázatok kezelésére. Az üzleti teljesítményekkel szinkronban megnövekedett portfólió értéknek (üzemméret), a kedvező finanszírozási kondícióknak és a működési költségek racionalizálásának köszönhetően a Társaság jövedelmezősége lényegesen megnőtt. A Leasing csoport 2004. évi jövedelmezőségi célkitűzéseit túlteljesítette, amelyből a Bérlet Kft. 157,3 MFt adózás utáni eredményt teljesített. 2005. évben a piaci növekedés lehetőségei tovább szűkülnek. A piaci elemzések szerint az értékesítések és így a finanszírozások 2004. évhez viszonyítva a teljes piac csökkenését vetítik előre. Ennek ellenére a Társaság tovább kívánja növelni 2005. évben – bár szerényebb ütemben- a kihelyezési volumeneket és a jövedelmezőséget.

39



ERSTE Bank Befektetési Rt. A leánycég továbbra is piacvezető a brókercégek piacán, részvényforgalma a Budapesti Értéktőzsde azonnali piacán 2004-ben nemcsak elérte, hanem jelentősen meghaladta a korábban elérhetetlennek tűnő 1000 milliárd Ft-os atárt (1192 milliárd). Forgalmi adatok 2003-2004 adatok millió forintban Részvényforgalom a BÉT-en (Erste) Összes részvényforgalom a BÉT-en Piaci részesedés Helyezés Állampapír forgalom Összes elsődleges kibocsátás a piacon (névérték) Ebből Erste által jegyzett (névérték) Piaci részesedés Helyezés Határidős forgalom (össz.) Határidős forgalom (BUX) Határidős forgalom (részvény) Kontraktusok száma (össz.) Kontraktusok száma (BUX) Kontraktusok száma (részvény) Kontraktusok száma (deviza) Piaci részesedés (BUX) Piaci részesedés (részvény) Helyezés (BUX) Helyezés (részvény) Helyezés (deviza)

2003 TOTAL 771,604 3,696,078 20.88% 1 3,462,994

2004 TOTAL 1,192,275 5,219,772 22.84% 1 3,783,818

5,086,495 429,925 8.45% 3 298,495 52,869 245,616 655,748 60,64 238,828 356,28 8.30% 17.95% 5 2 4

4,790,991 502,167 10.48% 5 464,376 83,565 380,811 2,340,324 68,204 234,641 2,037,479 9.51% 19.61% 5 3 1

A brókercég 2003-ban átvette a PB Értékpapír Rt. portfólióállományát, majd 2004-ben az időközben PB Tanácsadó Rt. névre átkeresztelt cég beolvadt az Erste Bank Befektetési Rt-be. A leánycég 2004-ben 1.250 millió ft adózott eredményt ért el, amelyből 1.000 millió ft osztalék kifizetésére kerül sor.

40



Erste Bank Alapkezelő Rt. Az Erste Bank Alapkezelő Rt. által kezelt befektetési alapok összesített nettó eszközértéke 2004. december 31-én átlépte a 100 milliárd Ft-ot, így a befektetési alapok piacán az Erste Alapkezelő 9.5%-os részesedéssel a harmadik legnagyobb állományt kezelő társasággá vált. Erste Bank Alapkezelő által kezelt befektetés állomány alakulása millárd ft Befektetési alapok összesen

2003.12.31

Egyéb intézmények Biztosítók Nyugdíjpénztárak Gazdálkodó szervezetek Magánbefektetők Önkormányzatok

2004.12.31

23,32

100,1

2,68 6,74 37,12

2,1 9,89 74,71

1,69 2,07 0,61

4,47 2,16 0,43

A leánycég 2004-ben 283 millió ft adózott eredményt ért el, amelyből 100 millió ft osztalék kifizetésére kerül sor. ESZE Szolgáltató Kft., Erste Dat Kft. A két alapvetően ingatlan, hardver és szoftver operatív lízinggel foglalkozó leánycég tárgyévben is jelentős beruházásokat hajtott végre. Az ESZE Szolgáltató Kft. és az Erste Dat Kft. üzleti profilja tárgyévben nem változott. Tárgyévben a Postabank hasonló profilú leánycége, a PB Ingatlanfenntartó Kft. beolvadt az ESZE Kft-be. A bank e két céget – a bérleti díjpolitika rugalmas alakításával – úgy finanszírozza, hogy a fizetett díj az indokolt és elismert működési költségeiket fedezze. A két cég üzleti tevékenysége a Postabank-ERSTE fúzió után is változatlan marad. ERSTE BANK Pénztárszervező Kft. A Pénztárszervező Kft. üzleti profilja tárgyévben nem változott, azaz az Erste Bank Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár adminisztrációs feladatait látja el. A társaság a 2004. évet 5,2 millió ft nyereséggel zárta, így már második éve nyereségesen működik.

41



Kiemelt kockázatok kezelése Lakossági kockázatkezelés A banki fúzióval kapcsolatos migrációs feladatok ellátása mellett kiemelt szerepet játszott az új hitelminősítő rendszer Privát verziójának bevezetése és Mikro verziójának 2005. évi bevezetésének teljes előkészítése. A kockázatkezelés a banki előírások, különösen a Basel II. előírásainak figyelembevételével történik. 2004. októberében bevezetésre került az ERSTE Bank hitelminősítési rendszere, amelyben kezdetben a CHF, EUR, majd a HUF alapú személyi kölcsön minősítése is történik. (Decemberben megszűnt a régi Postabankos rendszerben minősített személyi kölcsön.) A decemberben bevezetett Posta-Brand személyi kölcsön minősítése is a KRIMI-ben történik. Az új hitelminősítő rendszer újonnan fejlesztett scorecard alapján végzi a minősítést. Az új scoring eljárás fejlesztése mind az ERSTE Bank minősítési kategóriáira (az egységes Ügyfél és partner minősítési szabályzatra), mind a BASEL II kockázati komponenseinek (PD, LGD, EAD) előrejelzésére tekintettel történt. A postahelyen értékesített személyi hitelek eljárásrendje is módosításra került. A rendszer mikrovállalatokra kifejlesztett verziójának tesztelése sikerrel zárult. A funkcionális működési stratégia megfelelőnek bizonyult, apróbb módosítások, kiegészítések szerepeltek a IV. negyedéves munkák között, amelyekre a piaci igények miatt került sor. A migrációs feladatok eredményeként az azonos alapokon nyugvó termékdefiníciók az egységes és hatékony működést szolgálják. A Bankban két terület kezeli a fedezett-, és a fedezetlen termékeket, az azokhoz kapcsolódó kockázatkezelési kérdéseket, feladatokat. A szakosodás előnyeit kihasználva egy külön csoport foglalkozik a gépi alapú minősítő-rendszer fejlesztésével, a scorecardok összeállításával. Vállalati kockázatkezelés A Portfolió Minőség Ülésen az üzleti és a kockázat-kezelés vezetőinek részvételével minden hónapban foglalkoznak a problémás ügyek kezelésével. Az Integrált Hitelelőtét Rendszer (előterjesztés, szerződés, könyvelés) bevezetése a Kereskedelmi Centrumokban folyamatban van, a befejezés várható időpontja 2005-re tolódott.

42



Üzletpolitikai tervek A Bank középtávú stratégiai célja 3-5 éven belül a 20-25 százalékos piaci részesedés megszerzése. Ennek felét a tervek szerint önerős növekedéssel, felét akvizícióval kell elérni. A stratégia megvalósításának központi eleme volt a Postabank privatizációs pályázatának elnyerése, és a bank sikeres integrálása. 2004 az integráció éve volt. Az egyesített bank már az év közepétől egységes struktúrában és szervezeti felépítésben, egységes fiókstruktúra szerint és harmonizált termékkínálattal gazdálkodott. A teljes jogi egyesülés és az IT-migráció jelentősebb lépései után az integrációs folyamat 2005-ben lezárul. Az integrációs folyamat az üzletmenetre nem hatott kedvezőtlenül: a bank számos főbb piaci szegmensen tovább növelte piaci súlyát. 2004 rendkívüli sikere, hogy az integráció sikeres lezárása, az üzleti állományok dinamikus növekedése a tervekhez képest kimagasló jövedelmezőséggel párosult. Mindez jól jelzi, hogy már 2004 során sikerült kihasználni az integráció során – bankcsoport szinten is - létrejött üzemméret nyújtotta profitelőnyöket és szinergikus hatásokat. A bank teljesítményének értékét növeli, hogy ezeket a piaci pozíciókat egy dinamikus és éles versenykörnyezetben sikerült megőrizni. 2005-től már 19% feletti tőkearányos nyereség szerepel a tervekben. Az egyesített bank 162 fiókjával és mintegy 800 ezer aktív ügyfelével Magyarország második legnagyobb lakossági bankjaként pozícionálódott. Az értékesítési stratégia egyik jelentős eleme továbbra is a Magyar Postával való együttműködés lesz. A bank a fentieken kívül hangsúlyosan törekszik integrált banki szolgáltatási tevékenységének erőteljes fejlesztésére. A lízinggel, biztosítással, nyugdíjpénztári és egészségpénztári szolgáltatásokkal és alapkezeléssel foglalkozó ERSTE-csoport – a lakossági fiókhálózatra alapozott keresztértékesítéssel és a Postával való együttműködésre alapozva – 2005-től jelentős növekedést tervez.

43



VI. A tárgyévet megelőző konszolidált éves beszámoló könyvvizsgáló által hitelesített adatai, a könyvvizsgálói záradék

44

ÉVES JELENTÉS az ERSTE Bank Hungary Rt évi pénzügyi és jövedelmi helyzetéről

Recommend Documents