EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VOL 1.1

40 NAT.

Datum neerlegging

Nr.

Blz.

1

EUR

E.

D.

VOL 1.1

JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) MERCURIUS FUNDING NV NAAM: ......................................................................................................................................................................................................... ..................................................................................................................................................................................................................... Naamloze vennootschap Rechtsvorm: ................................................................................................................................................................................................ PACHECOLAAN 44 Adres: ..........................................................................................................................................................Nr.: ................ Bus: ............... 1000 Postnummer: ..............................

Brussel Gemeente: .......................................................................................................................................

België Land: .................................................................... Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van

Brussel ....................................................................................................

Internetadres *: ............................................................................................................................................................................................ Ondernemingsnummer

BE 0842.094.414

23 / 12 / 2011 DATUM van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van

30 / 06

/ 2014

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van

01 / 01

/ 2013

tot

31 / 12

/ 2013

Vorig boekjaar van

15 / 12

/ 2011

tot

31 / 12

/ 2012

De bedragen van het vorige boekjaar zijn / XXXXXX zijn niet** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN Joris Laenen

Diepezoel 8, 2440 Geel, België

Bestuurder 15/12/2011 - 30/06/2015

Dirk Stolp

meester sixlaan 32 bus B, 1181 PK Amstelveen, Nederland

Bestuurder 15/12/2011 - 30/06/2015

Stichting Vesta Nr.: BE 0899.631.745

Koningsstraat 97, 1000 Brussel, België

Bestuurder 15/12/2011 - 30/06/2015

Vertegenwoordigd door: Johan Dejans Deloitte Bedrijfsrevisoren BV o.v.v.e CVBA Nr.: BE 0429.053.863 Lidmaatschapsnr.: B00025

Rue de l'Ouest 12, 2273 LUXEMBURG, Luxemburg Berkenlaan 8 bus b, 1831 Diegem, België

Commissaris 15/12/2011 - 30/06/2015

Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Jaarverslag, Verslag van de commissarissen 30 Totaal aantal neergelegde bladen: ....................... Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat 5.1, 5.2.1, 5.2.2, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.1, 5.3.2, 5.3.3, 5.3.4, 5.3.5, 5.3.6, 5.4.1, 5.4.2, 5.4.3, 5.5.1, 5.5.2, 5.8, 5.13, ze niet dienstig zijn: ..................................................................................................................................................................................... 5.16, 5.17.1, 5.17.2, 6

Handtekening (naam en hoedanigheid) * **

Facultatieve vermelding. Schrappen wat niet van toepassing is.

Handtekening (naam en hoedanigheid) OCR9002

Nr.

VOL 1.1

BE 0842.094.414

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

Vertegenwoordigd door: Bernard Demeulemeester (Revisor) Lidmaatschapsnr.: A01408

Balansanalyse - VOL2014 - 2 / 30

Nr.

VOL 1.2

BE 0842.094.414

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. XXX / werd niet* geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de De jaarrekening werd commissaris is. In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. B. C. D.

Het voeren van de boekhouding van de onderneming**, Het opstellen van de jaarrekening**, Het verifiëren van de jaarrekening en/of Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

Naam, voornamen, beroep en woonplaats

Belfius Fiduciaire Nr.: BE 0416.799.201 Pachecolaan 44, 1000 Brussel, België

Lidmaatschapsnummer

222990-N-76

Aard van de opdracht (A, B, C en/of D)

AB

Vertegenwoordigd door: Roger Moreau

10119-N-49

Fabrice Andre Augustijnenstraat 18, 7850 Edingen, België

11916 2 F 74

*

Schrappen wat niet van toepassing is.

**

Facultatieve vermelding.


Nr.

VOL 2.1

BE 0842.094.414

BALANS NA WINSTVERDELING Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA VASTE ACTIVA ...........................................................................

20/28

.............................

.............................

Oprichtingskosten ....................................................................

5.1

20

.............................

.............................

Immateriële vaste activa ..........................................................

5.2

21

.............................

.............................

Materiële vaste activa .............................................................. Terreinen en gebouwen ......................................................... Installaties, machines en uitrusting ........................................ Meubilair en rollend materieel ............................................... Leasing en soortgelijke rechten ............................................. Overige materiële vaste activa .............................................. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ................................

5.3

22/27

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

22 23 24 25 26 27

5.4/ Financiële vaste activa ............................................................ 5.5.1 Verbonden ondernemingen ................................................... 5.14

Deelnemingen ................................................................... Vorderingen ...................................................................... Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat ................................................................................... Deelnemingen ................................................................... Vorderingen ...................................................................... Andere financiële vaste activa ............................................... Aandelen ........................................................................... Vorderingen en borgtochten in contanten .........................

28 280/1 280 281

5.14

282/3 282 283 284/8 284 285/8

2.986.591.817,04

3.663.842.072,50

2.347.268.619,30 ............................. 2.347.268.619,30

2.906.975.790,22 ............................. 2.906.975.790,22

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

469.286.580,16 ............................. 469.286.580,16

558.876.268,72 ............................. 558.876.268,72

51/53

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

54/58

169.580.708,44

197.274.252,44

490/1

455.909,14

715.761,12

20/58

2.986.591.817,04

3.663.842.072,50

VLOTTENDE ACTIVA ...................................................................

29/58

Vorderingen op meer dan één jaar ......................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen ..............................................................

29

Voorraden en bestellingen in uitvoering ................................ Voorraden .............................................................................. Grond- en hulpstoffen ....................................................... Goederen in bewerking ..................................................... Gereed product ................................................................. Handelsgoederen ............................................................. Onroerende goederen bestemd voor verkoop .................. Vooruitbetalingen .............................................................. Bestellingen in uitvoering .......................................................

3

Vorderingen op ten hoogste één jaar ..................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen ..............................................................

40/41

Geldbeleggingen ...................................................................... Eigen aandelen ...................................................................... Overige beleggingen .............................................................

290 291

30/36 30/31 32 33 34 35 36 37

40 41 5.5.1/ 5.6

50

Liquide middelen ...................................................................... Overlopende rekeningen ......................................................... TOTAAL VAN DE ACTIVA ........................................................

50/53

5.6


Nr.

VOL 2.2

BE 0842.094.414 Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

10/15

26.032.463,88

21.227.944,89

62.000,00 62.000,00 .............................

62.000,00 62.000,00 .............................

PASSIVA EIGEN VERMOGEN ............................................................(+)/(-) Kapitaal ..................................................................................... Geplaatst kapitaal .................................................................. Niet-opgevraagd kapitaal .......................................................

5.7

10 100 101

Uitgiftepremies .........................................................................

11

.............................

.............................

Herwaarderingsmeerwaarden .................................................

12

.............................

.............................

Reserves ................................................................................... Wettelijke reserve .................................................................. Onbeschikbare reserves ........................................................ Voor eigen aandelen ......................................................... Andere .............................................................................. Belastingvrije reserves .......................................................... Beschikbare reserves ............................................................

13

25.970.463,88 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. 25.970.463,88

21.165.944,89 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. 21.165.944,89

Overgedragen winst (verlies) ........................................(+)/(-)

14

.............................

.............................

Kapitaalsubsidies ..................................................................... Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief ................................................................................

15

.............................

.............................

19

.............................

.............................

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN ....................

16

.............................

.............................

Voorzieningen voor risico's en kosten ................................... Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ............................ Belastingen ............................................................................ Grote herstellings- en onderhoudswerken ............................. Overige risico's en kosten ......................................................

160/5

............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. .............................

.............................

.............................

2.960.559.353,16

3.642.614.127,61

2.504.696.192,00 2.504.696.192,00 ............................. 2.504.696.192,00 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

3.076.747.136,00 3.076.747.136,00 ............................. 3.076.747.136,00 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

445.683.684,48 445.649.280,00 ............................. ............................. ............................. 25.104,50 25.104,50 ............................. .............................

561.383.112,00 535.141.760,00 14.647.674,44 ............................. 14.647.674,44 13.552,00 13.552,00 ............................. .............................

............................. ............................. ............................. 9.299,98

............................. ............................. ............................. 11.580.125,56

130 131 1310 1311 132 133

160 161 162 5.8

163/5

Uitgestelde belastingen ...........................................................

168

SCHULDEN .................................................................................

17/49

Schulden op meer dan één jaar .............................................. Financiële schulden ............................................................... Achtergestelde leningen ................................................... Niet-achtergestelde obligatieleningen ............................... Leasingschulden en soortgelijke schulden ....................... Kredietinstellingen ............................................................ Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Leveranciers ..................................................................... Te betalen wissels ............................................................ Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Overige schulden ................................................................... Schulden op ten hoogste één jaar .......................................... Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ............................................................... Kredietinstellingen ............................................................ Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Leveranciers ..................................................................... Te betalen wissels ............................................................ Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ......................................................................... Belastingen ....................................................................... Bezoldigingen en sociale lasten ....................................... Overige schulden ................................................................... Overlopende rekeningen ......................................................... TOTAAL VAN DE PASSIVA .....................................................

5.9

17 170/4 170 171 172 173 174 175 1750 1751 176 178/9 42/48

5.9

42 43 430/8 439 44 440/4 441 46

5.9

45 450/3 454/9 47/48

5.9

492/3

10.179.476,68

4.483.879,61

10/49

2.986.591.817,04

3.663.842.072,50


Nr.

VOL 3

BE 0842.094.414

RESULTATENREKENING Toel.

Bedrijfsopbrengsten ................................................................ Omzet .................................................................................... Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) ..............(+)/(-) Geproduceerde vaste activa .................................................. Andere bedrijfsopbrengsten .................................................. Bedrijfskosten ................................................................(+)/(-) Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen .............................. Aankopen .......................................................................... Voorraad: afname (toename) ..................................(+)/(-) Diensten en diverse goederen ............................................... Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ..............(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ..........................................................(+)/(-) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) .................................(+)/(-) Andere bedrijfskosten ............................................................ Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ..(-)

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

70/74

243.613,02 .............................

66.765,19 .............................

............................. ............................. 243.613,02

............................. ............................. 66.765,19

62

117.818,06 ............................. ............................. ............................. 117.729,06 .............................

1.473.646,11 ............................. ............................. ............................. 58.091,05 .............................

630

.............................

.............................

631/4

.............................

601.940,52

5.10

635/7

5.10

640/8

............................. 89,00 .............................

813.525,54 89,00 .............................

5.10

70 71 72

5.10

74 60/64 60 600/8 609 61

5.10

649

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) .......................................(+)/(-)

9901

Financiële opbrengsten ........................................................... Opbrengsten uit financiële vaste activa ................................. Opbrengsten uit vlottende activa ........................................... Andere financiële opbrengsten ..............................................

75

Financiële kosten ...........................................................(+)/(-) Kosten van schulden ............................................................. Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ...............(+)/(-) Andere financiële kosten .............................................(+)/(-) Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting ..........................................................................(+)/(-)

750 751 5.11

752/9

5.11

65 650

651 652/9 9902

125.794,96

-1.406.880,92

146.235.940,28 209.284,87 146.026.655,41 .............................

112.098.866,64 271.355,97 111.827.510,67 .............................

141.547.886,00 112.448.329,53

89.437.426,49 85.053.990,03

1.414.915,07 27.684.641,40 4.813.849,24

............................. 4.383.436,46 21.254.559,23


Nr.

VOL 3

BE 0842.094.414 Toel.

Codes

Uitzonderlijke opbrengsten ..................................................... Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa ..................................................................................... Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa ..................................................................................... Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten ............................................................................... Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa ..................... Andere uitzonderlijke opbrengsten ........................................ 5.11

76

Uitzonderlijke kosten .....................................................(+)/(-) Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa ................ Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) ........................................(+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa .................. Andere uitzonderlijke kosten ................................................. Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten ...............................................................................(-)

66

.............................

.............................

761

.............................

.............................

762

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

763 764/9

.............................

79.314,34

............................. .............................

............................. .............................

664/8

............................. ............................. .............................

............................. ............................. 79.314,34

669

.............................

.............................

661 662 663

4.813.849,24

21.175.244,89

780

.............................

.............................

680

.............................

.............................

30,25 30,25

............................. .............................

9903

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen .......................... Overboeking naar de uitgestelde belastingen ....................... 5.12

.............................

.............................

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting .........(+)/(-)

Belastingen op het resultaat .........................................(+)/(-) Belastingen ............................................................................ Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen .............................................

Vorig boekjaar

760

660

5.11

Boekjaar

67/77 670/3 77

.............................

.............................

4.813.818,99

21.175.244,89

789

.............................

.............................

Overboeking naar de belastingvrije reserves ........................

689

.............................

.............................

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..........(+)/(-)

9905

4.813.818,99

21.175.244,89

Winst (Verlies) van het boekjaar ...................................(+)/(-)

9904

Onttrekking aan de belastingvrije reserves ...........................


Nr.

VOL 4

BE 0842.094.414

RESULTAATVERWERKING Codes

Te bestemmen winst (verlies) ................................................(+)/(-) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ...................(+)/(-) Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar .........(+)/(-) Onttrekking aan het eigen vermogen .............................................. aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies ..................................... aan de reserves ..............................................................................

9906 (9905) 14P 791/2

Boekjaar

Vorig boekjaar

4.813.818,99

21.175.244,89

4.813.818,99

21.175.244,89

.............................

.............................

.............................

.............................

791

.............................

.............................

792

.............................

.............................

4.804.518,99

21.165.944,89

Toevoeging aan het eigen vermogen .............................................. aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies .....................................

691/2 691

.............................

.............................

aan de wettelijke reserve ................................................................

6920

.............................

.............................

aan de overige reserves .................................................................

6921

4.804.518,99

21.165.944,89

Over te dragen winst (verlies) ................................................(+)/(-)

(14)

.............................

.............................

Tussenkomst van de vennoten in het verlies .................................

794

.............................

.............................

Uit te keren winst ............................................................................... Vergoeding van het kapitaal ...........................................................

694/6

9.300,00

9.300,00

694

9.300,00

9.300,00

Bestuurders of zaakvoerders ..........................................................

695

.............................

.............................

Andere rechthebbenden .................................................................

696

.............................

.............................


Nr.

VOL 5.6

BE 0842.094.414

GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen .......................................................................................................... Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag ............................ Niet-opgevraagd bedrag ...............................................................................

51

Vastrentende effecten ..................................................................................... Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen ..........................

52

Termijnrekeningen bij kredietinstellingen .................................................... Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand ............................................................................. meer dan één maand en hoogstens één jaar .......................................... meer dan één jaar ....................................................................................

53

Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen .................................

8689

8681 8682

8684

8686 8687 8688

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

........................

........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt prorata intresten ................................................................................................................................................

414.379,29

verworven opbrengsten .....................................................................................................................................

30.279,85

over te dragen kosten ........................................................................................................................................

11.250,00

.............................................................................................................................................................................

........................


Nr.

VOL 5.7

BE 0842.094.414

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

STAAT VAN HET KAPITAAL Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar ...............................................

100P

xxxxxxxxxxxxxxx

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar ...............................................

(100)

62.000,00

Codes

Wijzigingen tijdens het boekjaar ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Aandelen A ................................................................................................ Aandelen B ................................................................................................ Aandelen C ................................................................................................ Aandelen D ................................................................................................ Aandelen E ................................................................................................ Aandelen F ................................................................................................. Aandelen op naam .......................................................................................... Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen ..........................

8702 8703

Codes

Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal ................................................................................ Opgevraagd, niet-gestort kapitaal ................................................................... Aandeelhouders die nog moeten volstorten ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... .....................................................................................................................

(101) 8712

62.000,00

Bedragen

Aantal aandelen

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 57.000,00 xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx

1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 57.000 62.000 ........................

Niet-opgevraagd bedrag

Opgevraagd, niet-gestort bedrag

........................ xxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxx ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

Codes

Boekjaar

Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag ...............................................................................................................................

8721

........................

Aantal aandelen .............................................................................................................................

8722

........................

Kapitaalbedrag ...............................................................................................................................

8731

........................

Aantal aandelen .............................................................................................................................

8732

........................

Bedrag van de lopende converteerbare leningen ..........................................................................

8740

........................

Bedrag van het te plaatsen kapitaal ...............................................................................................

8741

........................

Maximum aantal uit te geven aandelen ..........................................................................................

8742

........................

Aantal inschrijvingsrechten in omloop ............................................................................................

8745

........................

Bedrag van het te plaatsen kapitaal ...............................................................................................

8746

........................

Gehouden door haar dochters

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van conversierechten

Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten


Nr.

VOL 5.7

BE 0842.094.414 Codes

Boekjaar

Maximum aantal uit te geven aandelen ..........................................................................................

8747

........................

Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal .....................................................................................................

8751

........................

Codes

Boekjaar

Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen .............................................................................................................................

8761

........................

Daaraan verbonden stemrecht .......................................................................................................

8762

........................

Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf .................................................................

8771

........................

Aantal aandelen gehouden door haar dochters .............................................................................

8781

........................

Uitsplitsing volgens de aandeelhouders

AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN

Private Stichting Vesta : 62.000 aandelen


Nr.

VOL 5.9

BE 0842.094.414

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ............................................................................................................................

8801

445.649.280,00

Achtergestelde leningen .................................................................................................................

8811

........................

Niet-achtergestelde obligatieleningen ............................................................................................

8821

445.649.280,00

Leasingschulden en soortgelijke schulden .....................................................................................

8831

........................

Kredietinstellingen ..........................................................................................................................

8841

........................

Overige leningen ............................................................................................................................

8851

........................

Handelsschulden .................................................................................................................................

8861

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8871

........................

Te betalen wissels ..........................................................................................................................

8881

........................

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen .....................................................................................

8891

........................

Overige schulden ................................................................................................................................

8901

........................

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen .........................................

(42)

445.649.280,00

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ............................................................................................................................

8802


8812

........................


8822

1.165.841.920,00


8832

........................


8842

........................

1.165.841.920,00


8852

........................


8862

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8872

........................


8882

........................


8892

........................


8902

........................

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar .

8912

1.165.841.920,00

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden ............................................................................................................................

8803

1.338.854.272,00


8813

........................


8823

1.338.854.272,00


8833

........................


8843

........................


8853

........................


8863

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8873

........................


8883

........................


8893

........................


8903

........................

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ............................................

8913

1.338.854.272,00


Nr.

VOL 5.9

BE 0842.094.414 Codes

Boekjaar

GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden ............................................................................................................................

8921

........................


8931

........................


8941

........................


8951

........................


8961

........................


8971

........................


8981

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8991

........................


9001

........................


9011

........................

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten .............................................................

9021

........................


9051

........................

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ...............................

9061

........................

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden ............................................................................................................................

8922

........................


8932

........................


8942

........................


8952

........................


8962

........................


8972

........................


8982

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8992

........................


9002

........................


9012

........................

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ........................................

9022

........................

Belastingen .....................................................................................................................................

9032

........................

Bezoldigingen en sociale lasten .....................................................................................................

9042

........................


9052

........................

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming .............................................................................................................

9062

........................

Codes

Boekjaar

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden ...............................................................................................................

9072

........................

Niet-vervallen belastingschulden ........................................................................................................

9073

........................

Geraamde belastingschulden .............................................................................................................

450

........................

Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ......................................

9076

........................

Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten .................................................

9077

........................

Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva)


Nr.

VOL 5.9

BE 0842.094.414

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt toe te rekenen kosten ........................................................................................................................................

0,15

prorata intresten bonds ......................................................................................................................................

2.243.734,01

toe te rekenen kosten spv resultaat ...................................................................................................................

7.935.742,52

.............................................................................................................................................................................

........................


Nr.

VOL 5.10

BE 0842.094.414

BEDRIJFSRESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

740

........................

........................

9086

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

624

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

635

........................

........................

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... Uitsplitsing per geografische markt ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen .......................................................................................................

BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum ............................................................ Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten .............. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ...................................................... Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen ....................................... Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen ........................................ Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen ............................. Andere personeelskosten ...................................................................(+)/(-) Ouderdoms- en overlevingspensioenen ....................................................... Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ................................(+)/(-) Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt ................................................................................................... Teruggenomen ......................................................................................... Op handelsvorderingen Geboekt ................................................................................................... Teruggenomen .........................................................................................

9087 9088

620 621 622 623

9110 9111 9112 9113

Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen ............................................................................................... Bestedingen en terugnemingen ....................................................................

9115

Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen ...................................................................... Andere ..........................................................................................................

640

Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum ............................................................ Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten .................................. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ...................................................... Kosten voor de onderneming ........................................................................

9116

641/8

9096 9097 9098 617

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

601.940,52 ........................

........................ ........................

813.525,54 ........................

89,00 ........................

89,00 ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................


Nr.

VOL 5.11

BE 0842.094.414

FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies ..................................................................................... Interestsubsidies ...................................................................................... Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten ................................................................................................................... ................................................................................................................... ...................................................................................................................

9125 9126

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio ...............

6501

........................

........................

Geactiveerde intercalaire interesten ..............................................................

6503

........................

........................

Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt ........................................................................................................ Teruggenomen .............................................................................................

6510

2.116.275,21 701.360,14

........................ ........................

653

........................

........................

6560

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen ............................................................................................ Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen ............................................................................................... Bestedingen en terugnemingen .................................................................... Uitsplitsing van de overige financiële kosten ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................

6511

6561

Boekjaar

UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten .............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten .............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................


Nr.

VOL 5.12

BE 0842.094.414

BELASTINGEN EN TAKSEN Codes

Boekjaar

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar .................................................................................. Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen .................................................................. Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ........................................... Geraamde belastingsupplementen ....................................................................................................

9134

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren .......................................................................... Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen ........................................................................... Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd ..........

9138

9135 9136 9137

9139 9140

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst ............................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................

........................ ........................ ........................ ........................ 30,25 30,25 ........................

........................ ........................ ........................ ........................

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes

Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties ................................................................................................................................ Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten ...................... Andere actieve latenties ................................................................................................................................................... ................................................................................................................................................... ................................................................................................................................................... Passieve latenties .............................................................................................................................. Uitsplitsing van de passieve latenties ................................................................................................................................................... ................................................................................................................................................... ...................................................................................................................................................

Codes

Boekjaar

9142

........................ ........................

9144

........................ ........................ ........................ ........................

9141

........................ ........................ ........................

Boekjaar

Vorig boekjaar

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) ................................................................. Door de onderneming ...................................................................................

9145

Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing ........................................................................................ Roerende voorheffing ...................................................................................

9147

9146

9148


Nr.

VOL 5.14

BE 0842.094.414

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VERBONDEN ONDERNEMINGEN ........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

9371

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen ......................... Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming ..................

9381

........................

........................

9391

........................

........................

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen .........................................

9401

Financiële vaste activa .................................................................................... Deelnemingen ............................................................................................... Achtergestelde vorderingen .......................................................................... Andere vorderingen ......................................................................................

(280/1)

Vorderingen op verbonden ondernemingen ................................................. Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar .................................................................................

9291

Geldbeleggingen ............................................................................................. Aandelen ....................................................................................................... Vorderingen ..................................................................................................

9321

Schulden .......................................................................................................... Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar .................................................................................

9351

Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa ........................................................ Opbrengsten uit vlottende activa .................................................................. Andere financiële opbrengsten ..................................................................... Kosten van schulden .................................................................................... Andere financiële kosten .............................................................................. Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden ........................................................................ Verwezenlijkte minderwaarden .....................................................................

(280) 9271 9281

9301 9311

9331 9341

9361

9421 9431 9441 9461 9471

9481 9491

........................

........................

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Financiële vaste activa .................................................................................... Deelnemingen ............................................................................................... Achtergestelde vorderingen .......................................................................... Andere vorderingen ......................................................................................

(282/3)

Vorderingen ..................................................................................................... Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar .................................................................................

9292

Schulden .......................................................................................................... Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar .................................................................................

9352

(282) 9272 9282

9302 9312

9362 9372


Nr.

VOL 5.14

BE 0842.094.414

Boekjaar

TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap Bij gebrek aan wettelijke criteria die toelaten om de transacties met verbonden partijen buiten normale marktvoorwaarden te inventariseren kon geen enkele informatie worden opgenomen ....................................

0,00

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................


Nr.

VOL 5.15

BE 0842.094.414

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes

Boekjaar

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

Uitstaande vorderingen op deze personen ........................................................................................

9500

........................

9501

........................

9502

........................

Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ Waarborgen toegestaan in hun voordeel ........................................................................................... Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel ................................................ Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders ..................................................................................................... Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders ......................................................................................

9503 9504

Codes

........................ ........................

Boekjaar

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) ...............................................................................................

9505

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten ............................................................................................................... Belastingadviesopdrachten ............................................................................................................... Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten .........................................................................

95061

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten ............................................................................................................... Belastingadviesopdrachten ............................................................................................................... Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten .........................................................................

95081

95062 95063

95082 95083

11.450,00

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen


Nr.

BE 0842.094.414

VOL 7

WAARDERINGSREGELS Waarderingsregels Mercurius Funding NV 1.Basisprincipes De waarderingsregels worden opgesteld in overeenstemming met artikel 47 van het Koninklijk Besluit van 29 november 1993 op de instellingen voor beleggingen in schuldvorderingen. Bij de vaststelling en de toepassing van de waarderingsregels wordt ervan uitgegaan dat de onderneming haar activiteiten zal verder zetten. De jaarrekening wordt opgesteld in Euro. De boekhouding wordt gevoerd in Euro. Op regelmatige basis, en ten minste eenmaal per kwartaal wordt een inventaris opgesteld van alle activa en passiva, van alle rechten en verplichtingen en van alle mogelijke kosten, ontsproten in het boekjaar of in vorige boekjaren, die op rapporteringdatum bestaan, waarvan de omvang met redelijke zekerheid kan bepaald worden maar waarvan de betaling nog niet gebeurd is. De waarderingsregels bepaald door het bestuursorgaan houden rekening met de algemene bepalingen van het Koninklijk Besluit van 30 januari 2001, doch worden gekenmerkt door de eigen activiteiten van de onderneming (cfr. artikel 28 §1 van het Koninklijk Besluit van 30 januari 2001). De eigen kenmerken van de activiteit van de onderneming worden conform artikel 27 van ditzelfde Koninklijk Besluit vertaald in het rekeningstelsel zodanig dat de jaarrekening in al haar componenten voortvloeit uit dit rekeningstelsel zonder enige toevoeging of weglating buiten het rekeningstelsel om. 2.Algemene principes voor de presentatie van de jaarrekening De jaarrekening wordt opgesteld volgens het schema R in bijlage gevoegd bij het Koninklijk Besluit van 29 november 1993 . De oprichtingskosten worden à rato van 100% afgeschreven gedurende het boekjaar waarin zij werden besteed. Materiële bedragen van rechten en verplichtingen, die niet in de balans kunnen opgenomen worden, worden in de posten buitenbalans geboekt en in de toelichting gedetailleerd. In de jaarrekening en in de toelichting wordt alle informatie opgenomen zodanig dat de lezer van de jaarrekening zich een adequaat beeld kan vormen van de financiële toestand en de financiële prestaties van de onderneming, zoals vereist door artikel 47 van het Koninklijk Besluit van 29 november 1993. 3.Bijzondere waarderingsregels 3.1. Oprichtingskosten De oprichtingskosten worden geactiveerd en 100% afgeschreven in het jaar waarin ze zijn aangegaan. 3.2 Vorderingen op meer dan één jaar De leningen die aangekocht worden van Belfius Bank worden geboekt tegen de aanschaffingswaarde. Het eventuele verschil tussen de nominale waarde en de aanschaffingsprijs wordt pro rata temporis in resultaat erkend. Op vorderingen op meer dan één jaar worden waardeverminderingen toegepast, zo er voor het geheel of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling hiervan op de vervaldag. 3.3 Vorderingen op ten hoogste één jaar Handelsvorderingen en aanverwante vorderingen op minder dan één jaar worden tegen nominale waarde geboekt. Op vorderingen op minder dan één jaar worden waardeverminderingen toegepast, zo er voor het geheel of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling hiervan op de vervaldag. Vorderingen op meer dan één jaar, die op balansdatum een resterende looptijd hebben van minder dan één jaar worden in de rubriek "Vorderingen op ten hoogste één jaar" opgenomen.


Nr.

VOL 7

BE 0842.094.414

3.4 Geldbeleggingen en liquide middelen De liquide middelen bestaan uit de zichttegoeden bij de kredietinstellingen en worden tegen nominale waarde in de balans opgenomen. Geldbeleggingen onder de vorm van termijndeposito's worden aan nominale waarde op de balans geboekt. Vastrentende effecten worden in de balans tegen aanschaffingswaarde geacteerd. Het eventuele verschil tussen de waarde op het ogenblik van de opname in de balans en de terugbetalingswaarde op eindvervaldag wordt onder een afzonderlijke rekening, behorende tot de rubriek "Geldbeleggingen", geregistreerd. 3.5 Overlopende rekeningen Onder de rubriek "Verworven opbrengsten" worden de gelopen interesten van de nog niet op vervaldag gekomen aangekochte leningen geboekt. 3.6 Schulden De uitgegeven obligaties worden geboekt tegen nominale waarde. 3.7 Overlopende rekeningen Onder "Te betalen lasten" worden alle bepaalbare kosten of lasten geboekt die betrekking hebben op de referentieperiode, maar die echter nog niet betaald werden. Deze rubriek bevat eveneens de "Uitgestelde inkomsten" namelijk inkomsten over te dragen naar toekomstige boekjaren. 3.8 Termijnrenteverrichtingen De notionele bedragen van de derivaten worden in de posten buitenbalans opgenomen. De verwerking in de resultatenrekening van de opbrengsten en de kosten verbonden aan dekkingsverrichtingen verloopt symmetrisch met de toerekening van de opbrengsten en de kosten Van het ingedekte bestanddeel. 3.9 Elementen van de resultatenrekening De oprichtingskosten worden ten laste gelegd van het boekjaar waarin zij werden aangegaan onder de rubriek afschrijvingen. Er wordt rekening gehouden met alle mogelijke werkingskosten die in het boekjaar of in vorige boekjaren zijn ontstaan en die met een redelijke zekerheid kunnen bepaald worden, ongeacht het tijdstip van betaling. De servicing fee wordt pro rata temporis in resultaat erkend op basis van het uitstaande saldo van de kredieten. De ontvangen intresten op de kredieten worden pro rata temporis als financiële opbrengst erkend. De betaalde intresten op de uitgegeven effecten worden pro rata temporis als financiële kosten erkend. De opbrengsten en de kosten verbonden aan de derivaten worden symmetrisch met de toerekening van de opbrengsten en de kosten van het ingedekte bestanddeel als element van het financiële resultaat opgenomen. De kosten van de bankgarantie worden pro rata temporis als financiële kost erkend op basis van het uitstaande saldo van de uitgegeven effecten.


Nr.

VOL 8

BE 0842.094.414

JAARVERSLAG Geachte aandeelhouder,

Wij brengen u hierbij verslag uit over de uitoefening van ons bestuursmandaat gedurende het boekjaar afgesloten per 31 december 2013 en leggen u de jaarrekening en de voorgestelde winstbestemming ter goedkeuring voor.

1.

Toelichting bij de balans- en resultatenrekening per 31 december 2013 Samenvatting van de jaarrekening per 31 december 2013

Ten aanzien van de wederpartijen van Mercurius moet elke verbintenis of verrichting (behoudens waar dit onmogelijk zou blijken) op een niet mis te verstane wijze worden toegerekend aan één of meer compartimenten van Mercurius. Het te bestemmen winstsaldo bedraagt EUR 4.813.818,99. Er wordt voorgesteld om EUR 4.804.518,99 toe te voegen aan de beschikbare reserves en EUR 9.300 als dividend uit te keren aan de aandeelhouders.

Activiteitenverslag Algemeen De vennootschap is opgericht met als enig doel de effectisering van schuldvorderingen. Verschillende portefeuilles, elk bestaande uit een pakket schuldvorderingen, kunnen via de vennootschap geëffectiseerd worden door elke portefeuille toe te wijzen aan een specifiek en “ringfenced” compartiment binnen de vennootschap. Op het einde van het boekjaar is er één van de zes bestaande compartimenten geactiveerd. Dit betreft het compartiment Mercurius-1. Het resultaat van de vennootschap komt voort uit de opbrengsten van de gekochte portefeuilles schuldvorderingen, na aftrek van alle kosten en vergoedingen verschuldigd aan de obligatiehouders.

Compartiment Mercurius-1 Het compartiment Mercurius1 werd geactiveerd op 07 mei 2012. Op 07 mei 2012 werd een portefeuille van KMO kredieten voor een Initial Purchase Price van EUR 3.871.148.718,57 plus Deferred Purchase Price (betaalbaar op maandelijkse basis) aangekocht. Deze portefeuille van kredieten werd verkocht door Belfius Bank NV (“BB”). De aankoop werd gefinancierd door de uitgifte van obligaties voor een totaalbedrag van EUR 4.124.000.000 (4.000.000.000 exclusief de financiering van het “Reserve Fund”). Op de betaaldatum voor het einde van de verslagperiode (d.i. 24 december 2013) is de performantie van de gecedeerde kredieten positief: De uitstaande balans van de achterstallige kredieten (“delinquencies”) bedroeg EUR 67.876.763,61en de netto balans van de in gebreke gebleven kredieten (“defaults”) bedroeg EUR 6.135.095,29. Deze verslagperiode is de datum van het Monthly Investor Report d.d. 24 december 2013. De vergoedingen aan de obligatiehouders werden uitgekeerd zoals voorzien. Het compartiment Mercurius-1 bevat enkel kapitaal voor een som ten belope van EUR 1.000. Het boekjaar wordt afgesloten met een balanstotaal van EUR 2.986.530.732,30 en een te bestemmen winst voor resultaatsverdeling van EUR 4.813.818,99.


Nr.

VOL 8

BE 0842.094.414

Compartiment Mercurius-2 Het compartiment Mercurius-2 bevat enkel kapitaal voor een som ten belope van EUR 1.000. Het heeft nog geen schuldvorderingen verworven noch obligaties uitgegeven. Het boekjaar wordt afgesloten met een balanstotaal van EUR 1.000.



Compartiment Mercurius-5 Het compartiment Mercurius 5 bevat enkel kapitaal voor een som ten belope van EUR 1.000. Het heeft nog geen schuldvorderingen verworven noch obligaties uitgegeven. Het boekjaar wordt afgesloten met een balanstotaal van EUR 1.000.

Compartiment Mercurius-6 Het compartiment Mercurius-6 bevat het restkapitaal van de vennootschap, zijnde EUR 57.000, die financiële opbrengst genereert uit de belegging ervan. Het heeft nog geen schuldvorderingen verworven noch obligaties uitgegeven. Het boekjaar wordt afgesloten met een balanstotaal van EUR 57.084,74.

2.

Bespreking van de balans en de jaarrekening

De activazijde van de balans van de vennootschap omvat uitsluitend het beheer van de activa ten belope van EUR 2.986.591.817,04. Op de passivazijde vinden we naast het kapitaal ten belope van EUR 62.000 o.a. de schulden van de vennootschap die de uitstaande bedragen van de obligaties vertegenwoordigen. Op balansdatum vertoont de resultatenrekening een saldo van 4.813.818,99 EURO.

3.

Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum

Op 12 mei 2014 werden door het compartiment Mercurius-1 van Mercurius Funding NV/SA nieuwe Class A notes (ISIN Code BE0002469444, coupon rate 2.75% en nominaal bedrag EUR 3,200,000,000) en nieuwe


Nr.

VOL 8

BE 0842.094.414

Class B notes (ISIN Code BE6265766517, coupon rate 4.5% en nominaal bedrag 924,000,000) uitgegeven. De opbrengsten van deze uitgifte werden door Mercurius NV/SA gebruikt om (1) alle (zonder enige uitzondering) uitstaande Class A notes (ISIN BE0002414861 Code, coupon rate 2.75% en nominaal bedrag EUR 1,328,551,459 + verlopen interesten EUR 2,754,194.11) en alle uitstaande Class B notes (ISIN Code BE6235803614, coupon rate 4.5% en nominaal bedrag EUR 924,000,000 + verlopen interesten EUR 2,079,000.00) vervroegd terug te betalen en (2) een additionale portefeuille met KMO kredieten aan te kopen (nominaal bedrag EUR 1,328,551,459 + verlopen interesten EUR 1,593,469.64). Behalve de verlaging van de coupon rate van de Class A note (in lijn met de beweging van de mid swap rentecurve) werden (n.a.v. de nieuwe uitgifte) geen materiële wijzigingen aangebracht aan de Terms & Conditions van de notes.

4.

Omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap kunnen beïnvloeden

Er zijn geen omstandigheden bekend die de ontwikkeling van de vennootschap kunnen beïnvloeden.

5.

Werkzaamheden met betrekking tot onderzoek en ontwikkeling

De vennootschap heeft geen werkzaamheden verricht met betrekking tot onderzoek en ontwikkeling.

6.

Toestand van het maatschappelijk kapitaal d.d. 31.12.2013

De toestand van het maatschappelijk kapitaal is gedurende het boekjaar niet gewijzigd. 62.000 aandelen, pro rata over de compartimenten op naam van Stichting Vesta.

7.

Kapitaalsverhoging

Er heeft zich dit jaar geen kapitaalsverhoging voorgedaan zoals aangehaald in artikel 608 van het Wetboek op de Vennootschappen.

8.

Verwerving van eigen aandelen

In de loop van het boekjaar werden er geen aandelen, winstbewijzen of certificaten van de vennootschap door de vennootschap zelf, een rechtstreekse dochtervennootschap of een persoon handelend in eigen naam maar voor rekening van de vennootschap of van een rechtstreekse dochtervennootschap verworven.

9.

Verantwoording van de continuïteit

Verwijzend naar art. 96,6° van het Wetboek van de Vennootschappen, is de Raad van Bestuur van oordeel dat de continuïteit van de vennootschap niet in gevaar is.

10. Tegengestelde belangen van de bestuurders (artikel 523 ter van het Wetboek van de Vennootschappen) De bestuurders melden dat er geen beslissingen werden genomen en geen verrichtingen hebben plaatsgevonden die vallen onder de toepassing van artikel 523 ter van het Wetboek op de Vennootschappen.

11. Bijzondere opdrachten van de commissaris en prestaties verricht door vennootschappen waarmee de commissaris een beroepsmatig samenwerkingsverband heeft ontwikkeld (artikel 134 Wetboek op de Vennootschappen)


Nr.

VOL 8

BE 0842.094.414

Gedurende het boekjaar 2013 werden aan de commissaris geen opdrachten toegewezen die zijn wettelijk mandaat te buiten gaan. Bijgevolg werden aan de commissaris geen emolumenten (erelonen) betaald, andere dan de vergoeding met betrekking tot zijn ereloon inzake zijn opdracht als commissaris. 12.

Kwijting aan de bestuurders en commissaris

Conform de bepalingen van de wet en de statuten vragen wij u kwijting te geven aan de bestuurders en de commissaris voor het tijdens het boekjaar 2013 uitgeoefende mandaat.

13.

Bijkantoren

De vennootschap bezit geen bijkantoren.

14.

Aanwending van financiële instrumenten

De vennootschap heeft geen specifieke financiële instrumenten aangewend.

15.

Vermelding van het honorarium van de commissaris (conform de wet van 2 augustus 2002)

Voor het boekjaar 2013 bedraagt het totale honorarium EUR 11.450 (exclusief BTW). Het mandaat van de commissaris Deloitte, Bedrijfsrevisoren BV o.v.v.e CVBA vertegenwoordigd door de heer Bernard De Meulemeester vervalt met de Algemene Vergadering van 2015; vanaf het boekjaar 2014 zal Deloitte, Bedrijfsrevisoren BV o.v.v.e CVBA vertegenwoordigd worden door de heer Bart Dewael i.p.v. de heer Bernard De Meulemeester.

16.

Volmachten - mandaten

Nihil

17.

Beschrijving van de voornaamste risico’s waaraan de onderneming is blootgesteld

De vennootschap heeft procedures ingesteld inzake de opvolging van risico’s inclusief in het bijzonder de limieten die tot doel hebben de blootstelling van Mercurius aan de verschillende types van risico’s te bespreken.

18.

Oprichting van een auditcomité

De wet van 17 december 2008 voert via zijn artikel 15 een artikel 526 bis in in het Wetboek van Vennootschappen. Dit artikel voorziet in de verplichtingen van de oprichting van een auditcomité voor genoteerde vennootschappen. Echter beslist de Raad van Bestuur om de taken van het auditcomité op zich te nemen aangezien de meerderheid van de leden van de Raad van Bestuur onafhankelijke bestuurders zijn, die naast de wettelijke opdracht van de Raad van Bestuur eveneens de taken zoals bepaald in § 4 van hogergenoemde wet nu reeds waarnemen.

Dit verslag wordt neergelegd conform de wettelijke bepalingen ter zake.


Nr.

VOL 8

BE 0842.094.414

Opgemaakt te Brussel op 22 mei 2014.

Joris Laenen Bestuurder

Dirk Stolp Bestuurder

Private Stichting Vesta vertegenwoordigd door Pierre Verhaegen Bestuurder


Nr.

BE 0842.094.414

VOL 9


Nr.

BE 0842.094.414

VOL 9


Nr.

BE 0842.094.414

VOL 9


EUR NAT. Datum neerlegging Nr. Blz. E. D. VOL 1.1

Recommend Documents