Elıterjesztés Sándorfalva Város Képviselı-testületének
Elıterjesztı:
Kakas Béla polgármester
Tárgy:
Beszámoló a 2013. évi költségvetési rendelet I.III. negyedévi teljesítésérıl
Iktatószám:
3-119/2013.
Melléklet:
Elıterjesztés, határozati javaslat, mellékletek
Készítette:
Tóth-Bábi Tímea gazdálkodási csoportvezetı
Véleményezésre megküldve
Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság
Az elıterjesztést nyílt ülésen kell tárgyalni! A döntéshez egyszerő többség szükséges!
Törvényességi véleményezésre bemutatva:
2013. november 19.
6762 Sándorfalva, Szabadság tér 1. /fax 62/572-961/976 Internet cím: www.sandorfalva.hu E-mail cím:
[email protected]
Sándorfalva Város Önkormányzat P o l g á r m e s t e r e
3-119/2013. Sándorfalva Város Képviselı –testülete
Tárgy: Beszámoló a 2013. évi költségvetési rendelet I.-III. negyedévi teljesítésérıl
Sándorfalva
Tisztelt Képviselı- testület!
Sándorfalva Város 2013. évi költségvetésének I.-III. negyedéves teljesítésérıl szóló beszámolómat az alábbiak szerint terjesztem elı a Képviselı-testület elé megvitatásra és jóváhagyásra. A számszaki mellékletek tükrözik a bevételek I.-III. negyedéves teljesítését bevételi forrásonként, a kiadási elıirányzatok felhasználását önállóan mőködı és gazdálkodó, valamint önállóan mőködı intézményenként, a felhalmozási és felújítási kiadásokat feladatonként, a szociális kiadásokat címenként, a támogatás értékő kiadásokat, a mőködési és felhalmozási átadásokat célonként. Bevételek Az Önkormányzat és intézményei bevételeinek I.-III.negyedévi alakulása (eFt-ban)
Megnevezés mód.eir.
2012.évi I.-III. negyedévi telj.
%
mód.eir.
2013.évi I.-III. negyedévi telj.
%
Int. mük. bev.
538 905
55 341
10
79 785
62 744
79
Önk.sajátos bev.
445 616
344 636
77
161 947
128 788
80
Támogatások
213 181
185 313
87
301 479
249 918
83
Felh. és tıkej.bev.
23 231
18 643
80
1 128 316
28 544
3
Tám.ért.bev.mők.c.
42 295
44 025
104
42 140
33 636
80
Tám.ért.bev.felh.célra
1 501 579
44 098
3
749 734
71 244
10
Végl.átvett pénzeszk.
366 019
72 029
20
3 450 848
392 242
11
5 083
4 038
79
1 887
1 627
86
483 763
20 279
4
517 688
304 779
59
3 619 672
788 402
22
6 433 824
1 273 522
20
Tám.kölcs.visszatér., értékp.b. Elızı évi pm. ig. vét. Összesen
A fenti adatok azt mutatják, hogy a tárgyévi bevételek nem teljesülnek idıarányosan. Ennek oka, hogy a szennyvíz beruházás adatai is szerepelnek, melyek jelentısen torzítják a végeredményt a milliárdos nagyságrend miatt. A beruházás bevételei, ugyanúgy, mint a kiadásai nem idıarányosan teljesülnek. Az Önkormányzat bevételei szempontjából mérvadó az intézményi mőködési bevételek, a sajátos bevételek és a támogatás értékő mőködési bevételek alakulása. Az intézményi mőködési bevételek (igazgatási, szolgáltatási díjak, bírságok, szolgáltatások, bérleti díjak, ÁFA bevételek, visszatérülések, kamatbevételek) a fentieken túl az idıarányost meghaladják, év végéig - a rendelkezésre álló adatok alapján - várhatóan teljesülnek a tervezett elıirányzatok. Az önkormányzatok sajátos mőködési bevételeinek teljesítése 5%-kal meghaladja az idıarányos teljesítést, nagyságrendileg azonos a 2012. évi százalékos teljesítési szinttel. A sajátos bevételek közé 2013. évben a helyi adók (helyi iparőzési adó, építményadó, pótlékok, bírságok), valamint átengedett központi adóként a gépjármőadó 40% szerepel benne.
A 249.918 eFt, a támogatások 83%-os teljesítési aránya megfelel az államháztartási törvény és Magyarország központi költségvetésérıl szóló törvény elıírásainak. A felhalmozási és tıkejellegő bevételek között 2013-tól szerepelnek a Sándorfalva-Szatymaz, Szennyvíz Csatorna Beruházó Társulás adatai, melyek a szennyvíz beruházással kapcsolatos bevételeket, az áfa-visszaigénylés bevételeit tartalmazzák. A beruházás megvalósítása nem idıarányos, ezért jelentkeznek nagy eltérések a tervezett adatokhoz képest. A támogatásértékő mőködési bevételek I.-III. negyedéves alakulása kedvezı képet mutat (80%), mely a védınıi feladatellátás finanszírozására szolgáló OEP-es támogatást, és a Közös Hivatal fenntartására vonatkozó, Dóc Község Önkormányzat mőködési hozzájárulását. Ugyancsak itt került elszámolásra – az önkormányzati feladatellátást segítı – közcélú foglalkoztatáshoz kapcsolódó, utólagos elszámolással kiutalt támogatás. A támogatásértékő felhalmozási célú bevételek 10%-ra teljesültek, mely a beruházások elırehaladásától, valamint a pályázati támogatások folyósításától függnek. Ezek a források a Képviselı-testület által jóváhagyott fejlesztési feladatokhoz igényelt EU-s támogatásokat tartalmazzák. (Ivóvíz minıség javító pályázat), valamint a szennyvíz beruházással kapcsolatosan a Víziközmő Társulattól átvett, a beruházás önerejét képezı összeget. A mőködési célra véglegesen átvett pénzeszközök mely az orvosok által befizetett fenntartási hozzájárulási díjak (EMI-díj) bevételeit tartalmazza. Felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközök között szerepel a szennyvíz beruházás kapcsán igényelt EU-s támogatás. A támogatási kölcsönök visszatérülése jogcímen tervezett elıirányzat teljesítése kedvezıen alakult (86%), itt került elszámolásra a Civil Szövetség pályázati önerıre adott kölcsönének megtérülése. Az elızı évi pénzmaradvány igénybevételével kapcsolatos elszámolások idıarányosan megtörténtek, teljesítése 59%-os.
A beszámoló számadatai tartalmazzák a Dél-alföldi Regionális Környezetvédelmi Társulat és a Sándorfalva-Szatymaz Szennyvíz- Csatorna Beruházó Társulás könyvelési adatait. Kiadások
Az Önkormányzat és intézményei kiadásainak I. félévi alakulása (eFt-ban) Megnevezés Személyi juttatás Munkaadói járulék Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Ellátottak juttatásai Tám. ért. kiad. áh-n belül mők. célra P.eszk.átad.átad.áh-n k.m. P.eszk.átad.átad.áh-n k.f. Tart.,kölcsön pály.alap,kötv. Felújítás Beruházás Összes
mód.eir. 247 270 66 633 626 333 23 322 87 163 168 198 57 253 17 544 420 066 5 025 1 900 865 3 619 672
2012.évi I. félévi telj. 177 063 44 677 120 899 11 256 82 415 127 483 42 664 0 700 0 147 299 754 456
% 72 67 19 48 95 76 75 0 0 0 8 21
mód.eir. 199 995 50 594 151 366 20 957 68 810 90 370 27 072 46 605 400 000
2013.évi I. félévi telj. 137 756 34 045 102 120 12 852 63 319 66 188 19 760 46 648 240 754
% 69 67 67 61 92 73 73 100 60
5 378 055 6 433 824
486 815 1 209 455
9 19
A fenti adatok alapján megállapítható, hogy a 2012. év azonos idıszakához viszonyítva összességében egyezıség mutatkozik az egyes kiadási elıirányzatok teljesítési adataiban, annak ellenére, hogy az egyes adatok eltérı mértékő teljesítést mutatnak. A személyi juttatások teljesítése 69% alatti, az idıarányostól eltérı teljesítés oka, hogy egyes céljellegő juttatások (jubileumi jutalom) felhasználása csak az utolsó negyedévben történik meg. A munkaadót terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiemelt kiadási elıirányzat teljesítése a személyi juttatások felhasználásához igazodott. A dologi kiadások felhasználása (67%) az idıarányos teljesítéstıl elmarad, köszönhetıen az ésszerő és takarékos gazdálkodásnak. A dologi kiadások között kerülnek elszámolásra a közüzemi díjak, valamint minden a mőködéshez kapcsolódó kiadás, mint a fénymásolás, papírbeszerzés stb. Az egyéb folyó kiadások 12.852 eFt-os felhasználása a tervezettnek megfelelı. Itt került tervezésre a kötvénykibocsátásból keletkezı kamatfizetési kötelezettség, melyben a teljes 2013. évi törlesztés szerepel. Az ellátottak juttatásaira fordított kiadások teljesítése 92%-os. Itt kerülnek elszámolásra a rászorultak részére megállapított és folyósított szociális segélyek. Ezek egy része alanyi jogon – törvényi elıírások alapján –, más részük méltányossági alapon – az Önkormányzat rendelete alapján – adható az érintetteknek. Az alanyi jogon járó juttatásokhoz az állami költségvetés 75-100 % támogatást biztosít utólagos igénylés alapján. Az elıirányzatok rendezése a költségvetési rendelet módosításával – a tényleges kiutalások alapján – a zárszámadás alkalmával történik meg.
A támogatás értékő mőködési célú kiadások között került elszámolásra Szegedi Kistérség Többcélú Társulása részére (83.731 eFt) a közoktatási feladatok közös ellátásáért fizetett I.III. negyedévi hozzájárulási kötelezettség, a Sportfeladatra nyújtott 5.000 eFt támogatás, valamint a Sándorfalva-Szatymaz Szennyvíz Csatorna Beruházó Társulásnak fizetendı mőködési hozzájárulás. A mőködési célra átadott pénzeszközök teljesítése megfelel az idıarányosnak (73%), a SÖV Kft. a likviditási tervének megfelelıen, polgármesteri utasítás alapján nem idıarányosan kapja támogatását (69%-os teljesítés). A köztemetı fenntartására vonatkozó, valamint a Civil Szervezetek támogatásai teljes egészében kiutalásra kerültek. Tartalék között került elszámolásra a kötvényhez tartozó 400 millió Ft-os óvadéki betét, a teljesített kiutalás az adósságátvállaláshoz kapcsolódik 240 millió Ft. Az adósságátvállalással egy idıben az óvadéki betét 60%-át be kellett fizetni a Magyar Államkincstár által vezetett számlára. A beruházások tekintetében az idıarányos teljesítés nem vizsgálható, mivel a megkötött szerzıdések és a kivitelezés ütemének megfelelı pénzügyi teljesítés tükrözıdik a beszámolóban. Beruházásként került elszámolásra a Szennyvíz beruházás idıarányos teljesítése, KEOP- a KÖH épületenergetikai fejlesztése, Nádastó szabadidıpark fejlesztése, Piac fejlesztés, Csapadékvíz elvezetı csatorna tervezése. A 2013. I.-III. negyedévi kiadások alakulását kiemelt címenként az Önkormányzat, az önállóan mőködı és gazdálkodó Sándorfalvi Közös Önkormányzati Hivatal, az önállóan mőködı költségvetési szervek és társulások tekintetében a 3. sz. melléklet tartalmazza. Összességében megállapítható, hogy az intézményi zavartalan mőködés feltételei biztosítottak voltak, a források idıben rendelkezésre álltak, az év utolsó negyedévében kiemelt hangsúlyt kell fordítani az intézményi saját bevételek elıirányzat mértékő beszedésére, az esetleges bevételi kiesések kiadási megtakarításával, vagy egyéb bevételi többletekkel történı kompenzálására. A szennyvíz beruházás adatai torzítják mind a bevételi, mind a kiadási oldalt, hiszen milliárdos nagyságrendrıl van szó. A költségvetés egyensúlya nincs veszélyben, hiszen az alacsony bevételi szint mellé, alacsony kiadási szint párosul, az elmaradás arányos.
Tisztelt Képviselı-testület! Kérem, hogy a 2013. I-III. negyedévi gazdálkodásról szóló Beszámolót a mellékletekkel együtt tárgyalja meg és az elıterjesztett határozati javaslatnak megfelelıen szíveskedjen elfogadni. ……/2013 (XI.28.) Kt. Tárgy: Beszámoló a 2013. évi költségvetési rendelet I.-III. negyedévi teljesítésérıl Határozati javaslat Sándorfalva Város Képviselı- testülete a polgármester beszámolóját a 2013. évi költségvetés I-III. negyedéves végrehajtásáról elfogadja. 1) Megállapítja: a) hogy az I-III. negyedéves gazdálkodási eredmények megfelelnek a 2013. évre meghatározott fıbb céloknak. b) hogy a rendelkezésre álló pénzeszközökbıl az Önkormányzat és költségvetési szervei zavartalanul mőködött. 2) elvárja: a) hogy a beszámolási idıszak végéig változatlan takarékos gazdálkodással az eredetiként tervezett dologi elıirányzatok keretein belül az önkormányzati- és az intézményüzemeltetési feladatok maradéktalanul teljesüljenek. b) hogy a beszámolási idıszak végéig a pályázatos beruházások a legmagasabb szintig teljesüljenek, és a pályázatoknál a támogatási összegek ( utófinanszírozás, vagy elıleg) minél nagyobb arányban lehívásra kerüljenek. 3) Továbbra is törekedni kell az éves terv takarékos végrehajtására, a kintlévıségek maradéktalan beszedésére, illetve behajtására. Biztosítani kell az intézmények további zavartalan mőködését és az elért ellátási színvonal megtartását. Határidı: Folyamatos, a végrehajtásra: 2013. december 31. Felelıs: Kakas Béla polgármester A határozat végrehajtásáról az éves beszámoló keretében kell számot adni.
A határozatról értesítést kap: 1. 2. 3. 4.
Kakas Béla polgármester Dr. Kovács Beáta jegyzı Tóth-Bábi Tímea gazdálkodási csoportvezetı Irattár helyben
Sándorfalva, 2013. november 19.
Kakas Béla polgármester
