Elektřina, kterou Vám budou závidět

S e v e ro č e s k á e n e r g e t i k a , a . s . Vý ro č n í z p r á v a 2 0 0 2

Obsah Organizační struktura společnosti k 31. 12. 2002

2

Profil společnosti

3

Od historie k současnosti

4

Přehled vybraných ukazatelů

5

Události roku 2002

6

Úvodní slovo generálního ředitele

8

Předmět podnikání, postavení společnosti na vnitřním trhu

10

Složení vrcholových orgánů společnosti

12

Akcie

18

Kapitálové účasti

20

Zpráva o podnikatelské činnosti

24

Provozní činnost

24

Investiční činnost

26

Obchod s elektřinou

28

Ostatní činnosti

32

Lidské zdroje

32

Bezpečnost práce

33

Životní prostředí

34

Požární ochrana

34

Informatika

34

Přenos hlasových a datových služeb

35

Logistika

35

Řízení akvizic

36

Sponzorství

36

Podnikatelské záměry společnosti

37

Předpokládané výsledky v roce 2003

39

Zpráva dozorčí rady

40

Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti

41

Výkazy za rok 2002

42

Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2002

46

Výkazy za rok 2001

68

Výkazy za rok 2000

71

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2002

74

Zpráva auditora k Výroční zprávě za rok 2002

78

Prohlášení o věrohodnosti údajů

81

Údaje o auditorech

81

Informace akcionářům

82

Výklad pojmů a zkratek

83

E l e k t ř i n a , k t e r o u Vá m bu d o u z áv i d ě t

Organizační struktura společnosti k 31. 12. 2002 11000 generální ředitel Ing. Jiří Šťastný

12000 sekce Strategie Ing. Jiří Kudrnáč

16000 strategické projekty

16100 program restrukturalizace Ing. Jiří Mišejko

16200 urychlení pořizování dat SŘP – GIS Jiří Hájek

2

11000 štábní útvary Ing. Vladislav Krajíc

13000 divize Distribuce EE Ing. Miroslav Kekule

14000 divize Obchod s EE Ing. Jiří Kubizňák

15000 divize Infrastruktura Ing. Jan Saska

11100 sekce Kontroling Ing. Petra Holomková

13100 PT Správa majetku DS Ing. Rudolf Klestil

14100 PT Nákup EE Ing. Josef Krulich

15100 PT Služby IT Ing. Zbyněk Businský

11200 sekce Finance Ing. Jiří Forman

13200 PT Operátor sítí DS Ing. Zdeněk Vaishar

14200 PT Prodej TOP zák. Ing. Miroslav Chrastný

15200 PT Komunikace Ing. Pavel Procházka

11300 sekce Lidské zdroje Ing. Věra Hroncová

13300 PT Pohotovostní služba Ing. Vojtěch Jůda

14300 PT Prodej ostatním zák. Ing. Martin Pavlas

15300 PT Správa NEE majetku Ing. Jiří Blažek

11400 sekce Správa spol. Ing. Jiří Koutecký

13400 PT Diagnostika Ing. Stanislav Koubek

14400 PT Call centrum Ing. Jiří Prause

15400 PT Logistika Ing. Vladimír Jirkal

11500 sekce Řízení akvizic Ing. Edvard Renner

13500 PT Opravy a údržba DS Ing. Martin Němeček

14500 PT Elektroměry Ing. Boris Vodvárka

15500 PT Doprava Ing. Jiří Rambousek

13600 PT Inženýring Ing. Jan Suda

15600 PT VE Střekov Jindřich Krejčí

13700 PT Projekty Ing. Petr Hájek

15700 PT Vývoj ZSW Ing. Kamil Jungwirth

Profil společnosti Severočeská energetika, a.s., je obchodní společnost působící na území Ústeckého a části Libereckého kraje. Posláním společnosti je spolehlivá a kvalitní dodávka elektrické energie fyzickým a právnickým osobám. Získávání nových zákazníků i v jiných regionech v duchu podmínek liberalizovaného trhu s elektrickou energií a trvalý růst tržeb z prodeje a distribuce elektřiny je dlouhodobým cílem společnosti. Předpokladem k naplňování podnikatelského záměru a poslání společnosti je její bohatá tradice podporovaná odpovídajícím technickým i personálním zázemím .

Základní údaje

Firma: Severočeská energetika, a.s. Sídlo: Teplická 874/8, 405 49 Děčín IV Právní forma: akciová společnost, obchodní rejstřík vedený u Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 512 Datum vzniku: 1. 1. 1994 Celková hodnota emise: 3 257 667 000 Kč IČ: 49 90 31 79 DIČ: 178-49 90 31 79 Telefon: +420 412 441 111, 800 900 666 Fax: +420 412 442 977 Internet: www.sce.cz E-mail: [email protected] Bankovní spojení: Komerční banka a.s. Číslo účtu: 100-431/ 0100

3

Od historie k současnosti Podle dochovaného dokumentu uplynulo více než 110 let od doby, kdy začala v Jablonci nad Nisou pracovat první elektrárna napojená na veřejný rozvod elektrické energie. Území severních Čech patřilo k nejprůmyslovějším oblastem s rozsáhlou sítí textilek a sklářských hutí. Bohatá tradice společnosti je zavazující pro současnou i budoucí generace pracovníků. Postupem času prošla společnost řadou restrukturalizačních procesů. Zásadní organizační změna s cílem vytvoření procesně orientované společnosti byla připravena v průběhu roku 2000 s účinností od 1. 1. 2001. Nová organizace nahradila liniovou řídící strukturu s jednotlivými organizačními celky – závody. V průběhu roku 2002 došlo k dílčím navazujícím organizačním změnám v oblasti provozních a obchodních činností. Akciová společnost Severočeská energetika se tímto uspořádáním řadí mezi přední společnosti české elektroenergetiky. 1891

První elektřina pro veřejné účely v severních Čechách v Jablonci nad Nisou

1911

Založení NEW GmbH – Severočeské elektrárny, společnost s r. o. v Podmoklech

1946

Vytvořeny Východočeské elektrárny Hradec Králové, krajské ředitelství Liberec a Středočeské elektrárny, krajské ředitelství Děčín

1956

Zřízení samostatných státních podniků Energetické rozvodné závody Děčín a Liberec

1961

Zřízení Severočeských energetických závodů, národní podnik Děčín

1972

Vyčlenění teplárenství z aktivit Severočeských energetických závodů, n.p.

1990

Založení Severočeských energetických závodů, státní podnik, vyčlenění z koncernu ČEZ

1994

Založení akciové společnosti Severočeská energetika

1995

Vyčlenění stavebně montážní činnosti ze společnosti

1996

105. výročí prvního dodání elektřiny do veřejné sítě 60. výročí uvedení do provozu vodní elektrárny Střekov

1998

Podpis smlouvy na dodávku elektřiny pro Chemopetrol, a. s.

1999

Uvedení Paroplynového cyklu Trmice (PPC Trmice a.s.) do trvalého provozu

2000

Příprava zásadní organizační změny dosud liniově řízené společnosti s nižšími organizačními jednotkami (závody) s orientací na procesně řízenou společnost v roce 2001

2001

Implementace procesně řízené společnosti s novou organizační strukturou Prodej akvizic – Teplárna Ústí, a. s., a PPC Trmice a.s. 110. výročí veřejného rozvodu elektrické energie na severu Čech 65. výročí uvedení do provozu vodní elektrárny Střekov

2002

Pokračující implementace dílčích organizačních změn v procesně řízené společnosti v oblasti provozních a obchodních činností. Nové pojetí manipulace s poštovními zásilkami – zprovoznění Centrální elektronické podatelny vybavené novou technologií a softwarem.

4

Přehled vybraných ukazatelů Jednotky

1998

1999

2000

2001

2002

km2

7 902

7 902

7 902

7 902

7 902

Pořízená elektrická energie

GWh

6 785

6 801

6 918

6 988

7 201

Dodávka celkem – bez ztrát

GWh

6 242

6 281

6 445

6 499

6 760

MW

1 091

1 068,9

1 090,3

1 125,8

1 142,3

ČEZ, a. s.

GWh

4 897

4 551

4 714

5 036

4 572

Teplárny

GWh

1 600

1 970

1 945

1 652

1 802

Ostatní dodavatelé

GWh

205

206

195

204

457

Vlastní výroba

GWh

83

74

65

96

74

mil. Kč

10 601

10 424

12 892

13 642

15 482

mil. Kč

9 238

9 625

10 277

10 778

11 424

Náklady celkem

mil. Kč

10 095

9 983

11 826

12 836

14 733

Nákup elektřiny

mil. Kč

6 935

7 240

7 425

8 092

8 821

Zisk po zdanění

mil. Kč

335,7

261,1

765,6

586,6

633,0

Investice

mil. Kč

851,8

959,4

877,3

828,4

861,4

Zásobovaná oblast

Maximální zatížení Nákup dle dodavatelů

Výnosy celkem z toho za prodej elektřiny

Celková zadluženost

%

36,21

39,54

37,4

37,55

39,41

Odepsanost investičního majetku

%

47,26

46,73

45,18

44,83

43,82

Běžná likvidita

koef.

0,76

0,75

0,96

1,09

1,13

%

6,57

4,88

13,37

9,46

9,75

osoby

1 884

1 805

1 715

1 499

1 459

Maximální

Kč

2 415

2 530

2 150

1 560

1 500

Minimální

Kč

1 088

997

1 162

1 049

1 050

Čistý zisk na 1 akcii

Kč

103,06

80,14

235,01

180,08

195,04

Výnosnost vlastního kapitálu Počet zaměstnanců Kurz akcií na BCPP

5

Události roku 2002 Leden

Srpen

• schválen projekt řízení změn pro rok 2002

• povodně: zahájení činnosti Krizového štábu

• jednání o společném postupu při prodeji podílu ve společnosti Aliatel a.s. • projednán dodatek ke smlouvě s ČEZ, a. s., o předávání dat

13. 8. ve 12.30 hod., ukončení činnosti Krizového štábu 19. 8. v 7.30 hod. • schválen záměr a statut Nadačního fondu Severočeské energetiky, a.s. – PODPORA

Únor

Září

• schválen Operativní plán pro rok 2002

• 1. 9. spuštění nového portálu webových stránek

• vypsání veřejné zakázky a výběrového řízení

• nákup 6 kusů akcií První energetická a. s.

na zhotovitele stavby automatizace řízení VE Střekov

• schválen volební řád pro volbu a odvolání členů dozorčí rady volených zaměstnanci • odstoupení člena dozorčí rady Norberta Wen-

Březen

nera (k 20. 9. 2002)

• projednány a schváleny smlouvy, naplňující podmínky dokončení transakce prodeje podí-

Říjen

lu PPC Trmice a.s., společnosti Dalkia s.r.o.

• zprovoznění Centrální elektronické podatelny

Duben

Listopad

• tiskové prohlášení ČEZ, a. s., k rozhodnutí

• schválena likvidace spol. Energozdroj, s. r. o.

vlády o propojení regionálních distribučních společností se společností ČEZ, a. s.

• ukončeno kolektivní vyjednávání, podpis 4. dodatku Kolektivní smlouvy pro rok 2003 • dohoda o přeshraniční spolupráci při haváriích

Květen

a poruchách dodávky v oblasti Krompach

• představenstvem projednána a schválena ak-

s ESAG Dresden

tualizace Strategického plánu • navýšení základního kapitálu v Energetické montážní společnosti Liberec, s.r.o. (vložením hmotného majetku v hodnotě znaleckého posudku ve výši 3,2 mil. Kč)

• Organizační změny k 1. 1. 2003: – Změna názvu PT Nákup elektřiny na PT Obchodování s EE – Změna názvu PT Prodej ostatním zákazníkům na PT Prodej a služby – Zrušení PT Elektroměry v divizi Obchod s EE

Červen

a zařazení všech činností do PT Diagnostika

• 6. 6. – konference „Energetika 21. století“

v divizi Distribuce

• 28. 6. – valná hromada společnosti • ukončení výběrového řízení na zhotovitele zakázky automatizace VE Střekov

Prosinec • osvědčení vydané společností KEMA, Severočeská energetika, a.s. – PT Projekty, o zave-

Červenec

dení systému řízení jakosti odpovídající ČSN

• osvědčení Certifikačního úřadu, Severočeská

EN ISO 9001:2000

energetika, a.s – PT Logistika, o zavedení systému řízení jakosti odpovídající ČSN EN ISO 9001:2001

6

• ukončení činnosti spol. Energozdroj, s. r. o., ke dni 31. 12. 2002

Úvodní slovo generálního ředitele Několik událostí roku 2002 patří k nezapomenutelným a jejich následky na nás budou doléhat ještě řadu roků příštích. Konkrétní lidské tragédie a vysoké materiální škody, které přinesla srpnová povodeň či vichřice v září budou ovlivňovat každé rozhodování o nových investicích a způsobu provozování našeho zařízení. Je povzbudivé, že náš systém řízení v krizových situacích obstál a účinně pomáhal zmírnit přímé škody na našem zařízení a na zařízení našich zákazníků. V krizových dnech se bez výjimky potvrdilo, že jsme připraveni našim zákazníkům pomoci a posloužit. Poděkování a uznání patří všem zaměstnancům Severočeské energetiky, a.s., kteří projevili vysokou obětavost a loajalitu s posláním naší společnosti. I přes značné výdaje v souvislosti s odstraňováním následků povodní se podařilo realizovat investiční činnost téměř v původně plánovaném rozsahu. Spatřujeme v tom nejen příspěvek k reprodukci majetku této společnosti, ale také významný přínos k rozvoji regionu ve kterém působíme. Důkazem jsou nově vzniklé průmyslové zóny i narůstající počet nově připojených klientů. Při pohledu do kapitol o obchodování s elektřinou lze zjistit, že dodávky elektřiny konečným zákazníkům v posledních třech letech mají stabilní úroveň a strukturu. Je to úspěch, zejména když v roce 2002 poprvé rozlišujeme segment trhu zákazníků oprávněných volit svého dodavatele elektřiny a zákazníků, kteří jsou odkázání dosud na monopolního dodavatele. Na liberalizovanou část trhu jsme umístili více jak třetinu z celkového prodaného množství. Na výsledcích prodeje se uvolnění trhu s elektřinou neprojevilo nijak dramaticky. Objem přenesené elektřiny vzrostl o 3,1 % a tržby za elektřinu vzrostly o 6 %. Při pohledu na fakturované objemy podle skupin zákazníků je zřejmé, že rostly ceny pro obyvatelstvo, což je důsledek

8

programu nápravy cen. Po letech diskusí jak pře-

Strategický plán pro roky 2002 až 2006, podpo-

žít při ztrátě monopolu je jasnou realitou, že mo-

rovaný marketingovým plánem a operativním

nopolní prostředí končí. Zkušenosti prvního roku

plánováním na principu tzv. plovoucího plánu

ukazují, že zákazníci výsledky naší spolupráce ak-

předpokládá v roce 2003 zopakování srovnatel-

ceptují, ale nejsou na nás jako svého jediného ob-

ných výsledků i když vnější podmínky se dál

chodníka s elektřinou fixováni navždy. Potvrzuje to

komplikují zejména další etapou otevírání trhu

zejména vývoj v prvních měsících roku letošního.

konkurenci a dopady rozhodnutí o cenách v ob-

Rád vyslovuji poděkování všem kooperujícím spo-

lasti regulované činnosti. Společnost je připra-

lečnostem, našim zákazníkům i těm kteří se věno-

vena pokračovat v programu vnitřní restruktura-

vali našim nabídkám, ale nakonec si nás nevybra-

lizace prohlubováním procesního řízení i dalším

li. Respektujeme nezadatelné právo volby, sami

snižováním počtu pracovníků a tlakem na růst

jako společnost jej rádi využíváme. Budeme příle-

produktivity práce. Image značky Severočeské

žitosti ke spolupráci, či obnovení spolupráce ak-

energetiky, a.s., stejně jako celého odvětví se

tivně vyhledávat. Je to součást naší strategie,

výrazně mění. Vývoj v roce 2002 ukazuje, že

která zřejmě nebude ovlivněna probíhající integra-

ztráta monopolního postavení je zásadní změ-

cí české elektroenergetiky, ani případným pokra-

nou, kterou lze zvládnout a vede k ozdravění

čováním privatizace.

vztahů a objektivizaci měřených výsledků.

Nákup elektřiny byl realizován výhradně u tuzemských dodavatelů. Dominantní postavení mezi dodavateli zaujímá ČEZ, a. s., s podílem 67,6 %. Celkové náklady na nákup energie vzrostly o 9 % proti roku 2001. Nárůst byl realizován vyšší cenou za službu rezervace výkonové kapacity od společnosti ČEPS, a.s. Tento cenový dopad byl eliminován z větší části mimořádnými výnosy. Zisk

Ing. Jiří Šťastný

společnosti ve výši 633 mil. Kč je o 46 mil. Kč

generální ředitel

vyšší než zisk dosažený v roce 2001 a patří k nejvyšším v historii hospodaření akciové společnosti. Důležitější než sama výše zisku je schopnost realizovat příjmy, snižovat pohledávky a schopnost mít pod kontrolou vývoj nákladů ve všech položkách a procesech. Z tohoto pohledu je nepříjemné, že stále ještě značná část příjmů je ovlivňována vnější regulací, že největší pohledávky máme bohužel u státních organizací a že kontrola vývoje především mzdových nákladů je stále více ovlivňována sociální nejistotou.

9

Předmět podnikání, postavení na vnitřním trhu Hlavní podnikatelskou činností společnosti je di-

Předmět podnikání společnosti je charakterizo-

stribuce elektřiny, což zahrnuje provozování di-

ván v odstavci 2 Zakladatelské listiny a podle

stribuční soustavy a obchod s elektřinou. Společ-

platných stanov společnosti obsahuje základní

nost ve své režii realizuje výstavbu nových

činnosti:

zařízení, včetně přípravných a projekčních prací a výrobu elektřiny ve vlastní vodní elektrárně.

– výroba, distribuce elektřiny, vč. provozování

Další podnikatelské aktivity mají podpůrný cha-

distribuční soustavy, obchod s elektřinou,

rakter. Cílem je poskytnout zákazníkům komplex-

a poskytování služeb souvisejících s dodáv-

ní služby a upevnit postavení společnosti na trhu.

kou, odběrem nebo použitím elektřiny

V souladu s Energetickým zákonem č. 458/2000 Sb. setrvaly v platnosti licence vydané Energetickým regulačním úřadem podmiňující předmět podnikání společnosti.

– výroba, montáž, opravy, rekonstrukce, revize, a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení – montáž, opravy a revize vyhrazených elektrických zařízení – projektování elektrických zařízení

Rozhodnutí o udělení licencí:

– opravy a montáž měřidel – montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených

1. Rozhodnutí o udělení licence č. 120100328

zdvihacích zařízení

na distribuci elektřiny (sk. 12) s platností od

– instalace a opravy elektronických zařízení

1. 12. 2001 do 16. 12. 2026.

– projektová činnost ve výstavbě

2. Rozhodnutí o udělení licence č. 140100383

– inženýrská činnost v investiční výstavbě

na obchod s elektřinou (sk. 14) s platností od

– automatizované zpracování dat

1. 11. 2001 do 16. 11. 2006.

– poskytování software (prodej hotových pro-

3. Rozhodnutí o udělení licence č. 110100329 na výrobu elektřiny (sk. 11) s platností od 1. 12. 2001 do 16. 12. 2026.

gramů na základě smlouvy s autory nebo vyhotovování programů na zakázku) – provozování tělovýchovných zařízení a zařízení sloužících regeneraci – montáž, údržba a servis telekomunikačních zařízení – poskytování telekomunikačních služeb – hostinská činnost – silniční motorová doprava nákladní – podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady – velkoobchod – pronájem nemovitostí – ubytovací služby – automatické kopírování – výkon zeměměřičských činností

10

S n á m i d e n n e končí

Složení vrcholových orgánů společnosti Představenstvo Ing. Jiří Šťastný předseda představenstva v představenstvu společnosti od 1. 1. 1994 rodné číslo: 51 07 07/258 bydliště: Hřbitovní 1388/24, 405 01 Děčín II vzdělání: absolvent Vysoké školy ekonomické funkce v představenstvech a dozorčích radách jiných společností: nevykonává

Ing. Jan Saska místopředseda představenstva v představenstvu společnosti od 1. 1. 1994 rodné číslo: 52 11 27/200 bydliště: Františkov nad Ploučnicí 78 vzdělání: absolvent Vysokého učení technického funkce v představenstvech a dozorčích radách jiných společností: Energozdroj, s. r. o., „v likvidaci“ – člen dozorčí rady Aliatel a.s. – člen představenstva

Ing. Miroslav Kekule člen představenstva v představenstvu společnosti od 15. 9. 1994 rodné číslo: 46 11 08/009 bydliště: Mechová 5, 466 04 Jablonec nad Nisou vzdělání: absolvent Českého vysokého učení technického funkce v představenstvech a dozorčích radách jiných společností: Energozdroj, s. r. o., „v likvidaci“ – člen dozorčí rady

12

Ing. Vladislav Krajíc člen představenstva v představenstvu společnosti od 1. 1. 1994 rodné číslo: 46 04 25/002 bydliště: Na Hřebence 1485, 400 03 Ústí nad Labem vzdělání: absolvent Českého vysokého učení technického funkce v představenstvech a dozorčích radách jiných společností: EFIS a.s. – místopředseda představenstva První energetická a. s. – předseda dozorčí rady

Ing. Edvard Renner člen představenstva v představenstvu společnosti od 15. 9. 1994 rodné číslo: 40 02 15/067 bydliště: Tolstého 1186, 400 03 Ústí nad Labem vzdělání: absolvent Vysoké školy strojněelektrotechnické funkce v představenstvech a dozorčích radách jiných společností: Energetická montážní společnost Louny, s.r.o., „v likvidaci“ – člen dozorčí rady Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s. r. o. – předseda dozorčí rady Energetická montážní společnost Liberec, s. r. o. – předseda dozorčí rady ESS s. r. o. – předseda dozorčí rady Energozdroj, s. r. o., „v likvidaci“ – člen dozorčí rady EFIS a.s. – člen dozorčí rady Likvidátor – Energokonstrukce s. r. o., „v likvidaci“, Krokova 12, 400 01 Děčín 1, IČ: 25 41 21 59 Likvidátor – Energozdroj, s. r. o., Teplická 874/8, 405 49 Děčín IV, IČ: 64 65 33 82

13

Dozorčí rada Ing. Vladislav Raška

Ing. Martin Hušek

předseda dozorčí rady,

člen dozorčí rady

do funkce zvolen 29. 9. 1995

jako zástupce zaměstnanců od 1. 1. 1994

rodné číslo: 61 01 30/1327

rodné číslo: 64 01 19/0488

bydliště: Hluboká 1195/11, 405 01 Děčín II

bydliště: Frimlova 37, 460 05 Liberec 5

zaměstnání (funkce): FNM ČR – člen VV –

zaměstnání (funkce): Severočeská energeti-

1. místopředseda (do listopadu 2002) starosta

ka, a.s. – vedoucí skupiny Inženýring Liberec

města Děčín (od 15. 11. 2002)

vzdělání: absolvent Českého vysokého učení

vzdělání: absolvent Vysoké školy ekonomické

technického

funkce v představenstvech a dozorčích radách


jiných společností: MERO ČR, a. s. – člen před-

jiných společností: nevykonává

stavenstva Prof. Karl-Heinz Klawunn Ing. Jan Suchý

člen dozorčí rady,

člen dozorčí rady, do funkce zvolen 7. 2. 2000

do funkce jmenován 20. 9. 2002 dozorčí radou,

(od 20. 9. 2002 místopředseda dozorčí rady)

jako náhradní člen

rodné číslo: 45 11 05/004

datum narození: 18. 4. 1948

bydliště: Jarní 1322, 253 01 Hostivice

bydliště: Chemnitz, Untere Bach gasse 16,

zaměstnání (funkce): MF – ved. odd. privatizace

09 123 SRN

průmyslu

zaměstnání (funkce): předseda představenstva

vzdělání: absolvent Vysoké školy ekonomické

– envia Mitteldeutsche Energie AG, Chemnitz




jiných společností: Stadtwerke Chemnitz AG, Stadtwerke Leipzig GmbH, Elektrocieplownia

Jiří Bára

Bedzin S. A., Fernwätmeversorgung Zwönitz


GmbH, Zwickauer Energieversorgung GmbH,


Stadtwerke Crimmitschau GmbH


Irena Klůsová

bydliště: Lovosická 1350/20, 405 02 Děčín 6


zaměstnání (funkce): Severočeská energe-


tika, a.s. – směnový pracovník VE Střekov vzdělání: absolvent odborného učiliště



bydliště: Dvořákova 25, 405 01 Děčín II


zaměstnání (funkce): Severočeská energetika, a.s. – technický pracovník – reprodukce majetku DS vzdělání: absolventka Střední průmyslové školy stavební funkce v představenstvech a dozorčích radách jiných společností: nevykonává

14

M g r. J a k u b Ku č e r a

Ing. Jan Juchelka


člen dozorčí rady, do funkce zvolen 11. 5. 1999 (rezignace na funkci člena dozorčí rady

rodné číslo: 75 08 03/2917

ke dni 21. 6. 2002)

bydliště: Jana Zajíce 2862/5, 400 11 Ústí nad Labem

rodné číslo: 71 09 19/5148

zaměstnání (funkce): advokát

bydliště: Jižní 1339, 290 01 Poděbrady

vzdělání: absolvent Masarykovy univerzity

zaměstnání (funkce): FNM ČR – II. místopředse-


da výkonného výboru


vzdělání: absolvent Slezské univerzity funkce v představenstvech a dozorčích radách

J U D r. I n g . M g r. L i b o r L u k á š e k

jiných společností: ČESKÝ TELECOM, a. s. – člen


představenstva, Komerční banka a.s. – člen do-

(rezignace na funkci člena dozorčí rady

zorčí rady

ke dni 24. 2. 2003) Ing. Pavel Mar tínek rodné číslo: 73 09 17/4774

místopředseda dozorčí rady,

bydliště: Okružní 1956/48,

do funkce zvolen 11. 5. 1999

591 01 Žďár nad Sázavou 3

(odvolán valnou hromadou dne 28. 6. 2002)

zaměstnání (funkce): FNM ČR – člen VV – šéf sekce správy majetkových účastí (od 15. 11. 2002)

rodné číslo: 54 03 16/2490

vzdělání: absolvent Masarykovy univerzity, absol-

bydliště: Liliová 2, 250 73 Přezletice,

vent Vysoké školy ekonomické

Praha-východ


zaměstnání (funkce): Transgas, a. s. – vedoucí

jiných společností: MERO ČR, a. s. – místopředse-

oddělení privatizace

da představenstva, KP, a. s. – člen dozorčí rady

vzdělání: absolvent Vysoké školy ekonomické funkce v představenstvech a dozorčích radách

Ing. Petr Pětioký

jiných společností: Severomoravská plynáren-


ská, a. s. – předseda dozorčí rady

rodné číslo: 63 12 12/1574 bydliště: 273 53 Hustouň 20 zaměstnání (funkce): ČEZ, a. s. – ředitel sekce účetnictví vzdělání: absolvent Vysoké školy ekonomické funkce v představenstvech a dozorčích radách jiných společností: HYDROČEZ, a. s. – předseda představenstva

15

Norber t Wenner člen dozorčí rady, do funkce zvolen 7. 2. 2000

Všechny peněžité a naturální příjmy a tantiémy,

(rezignace na funkci člena dozorčí rady

které přijali v minulém roce členové statutárních

ke dni 20. 9. 2002)

orgánů, dozorčí rady a vedoucí zaměstnanci od společnosti jsou uvedeny v tabulce, která je

datum narození: 12. února 1937

součástí Přílohy k účetní závěrce.

bydliště: Gordeler Strasse 31, 539 68 Werne zaměstnání (funkce): předseda představenstva

V roce 2002 neposkytla společnost členům sta-

MEAG Halle

tutárního orgánu, ani členům dozorčí rady úvěr

vzdělání: absolvent studia podnikové ekonomiky

ani půjčku. Za tyto osoby nebyla převzata žádná


ručení, jiná zajištění či plnění.

jiných společností: HKW Bedzin – předseda dozorčí rady, Stadtwerkw Leipzig, Halle, Merse-

Členové představenstva vlastní 3 akcie společ-

burg – člen a zástupce předsedy dozorčí rady,

nosti, členové dozorčí rady nevlastní žádnou

člen v předsednické radě VDEW, předseda

akcii. U vedoucích pracovníků je v držení cel-

Landesgruppe Sachsen – Anhalt, prezident

kem 18 akcií společnosti.

Průmyslového klubu Mitteldeutschland

16

Víc než elektřina

Akcie Akcie vydané Severočeskou energetikou, a.s. Od roku 1998 jsou akcie Severočeské energeti-

Akcie na jméno

ky, a.s., obchodovány na vedlejším trhu Burzy

ISIN CZ 0005106781 v počtu 1 106 023 ks byly

cenných papírů Praha. Z hlavního trhu burzy,

vydány v zaknihované podobě o jmenovité hod-

kam byly uvedeny 27. 10. 1995, byly převedeny

notě 1 000 Kč. Mají plné hlasovací právo a jsou

na vedlejší trh na základě rozhodnutí kotačního

převoditelné pouze se souhlasem představen-

výboru burzy. Akcie společnosti jsou obchodo-

stva společnosti a dozorčí rady.

vány rovněž prostřednictvím RM-Systému. Akcie na jméno se zvláštními právy Akcie na majitele

SIN 770950001725-01. Tato 1 akcie byla vydána

ISIN CZ 0005078055 v počtu 2 151 643 ks akcií

v zaknihované podobě o jmenovité hodnotě

byly vydány v zaknihované podobě o jmenovité

1 000 Kč. Zní na jméno Fond národního majetku

hodnotě 1 000 Kč.

ČR. Bez souhlasu této akcie nelze: zrušit společ-

Mají plné hlasovací právo a jsou volně obcho-

nost, zvýšit nebo snížit základní kapitál společ-

dovatelné.

nosti, změnit stanovy společnosti. Severočeská energetika, a.s., nevlastní své vlastní akcie a vlastní akcie nejsou společností vykupovány.

18

Akcie a akcionáři ke dni 31. 12. 2002 Struktura dle druhu akcií

Obchodování na Burze s cennými papíry začalo 2. ledna 2002, kdy byly akcie společnosti

Akcionáři (počet)

Akcie

%

Severočeská energetika, a.s., obchodovány za

Akcie celkem

6 631

3 257 667

100,00

1 050 Kč/akcii. Tato hodnota byla nejnižší hod-

Akcie na majitele

6 523

2 151 643

66,05

1

1 565 046

48,04

29

558 023

17,13

z toho: FNM ČR Ostat. práv. osoby Fyzické osoby Akcie na jméno

6 493

28 574

0,88

107

1 106 023

33,95

102

190 550

5,85

z toho: Města a obce

dosáhly akcie 20. srpna, kdy hodnota vystoupala na 1 500 Kč. S touto hodnotou byl obchodní rok 2002 uzavřen. V průběhu roku 2002 nebyl zaznamenán propad akcie pod hranici jmenovité hodnoty.

FNM ČR

1

297

0,009

Investoři (privátní)

4

915 176

28,09

Akcie na jméno se zvl. právy státu

notou dosaženou v roce 2002. Svého maxima

Součástí vize společnosti je trvalé zvyšování hodnoty společnosti s efektem pro akcionáře.

1

1

0,00

S tímto záměrem je spojena snaha zvyšovat vyplácenou dividendu.

Největší akcionáři Rok Název FNM ČR Mitteldeutsche Energieversorgung AG

akcie

%

1 565 343

48,05

950 012

29,16

Výše dividendy na 1 akcii (před zdaněním)

Dividendy vyplaceny prostřednictvím

1995

50,00 Kč

IPB

1996

pouze zaměst. akcie

společnost sama

50,00 Kč

E.ON Czech Holding AG

192 889

5,92

RWE Plus

143 951

4,42

1997

10,00 Kč

M3V Praha, a. s.

ČEZ, a. s.

96 201

2,95

1998

30,00 Kč

M3V Praha, a. s.

VNG – Verbundnetz Gas

88 443

2,71

1999

40,00 Kč

M3V Praha, a. s.

Město Most

83 606

2,57

2000

70,00 Kč

M3V Praha, a. s.

Město Teplice

49 934

1,54

2001

70,00 Kč

M3V Praha, a. s.

19

Kapitálové účasti Obchodní jméno:

Aliatel a.s.

Sídlo:

Sokolovská 131/86, 186 00 Praha 8

IČ:

61 05 89 04

Základní kapitál:

2 807 130 000 Kč

Výše podílu na zákl. kap.:

9,33 %

Hl. předmět podnikání:

zřizování, provozování, montáž, údržba a servis telekomunikačních sítí a zařízení a poskytování telekomunikačních služeb

Společníci a jejich podíl:

Pražská energetika, a.s., 9,33 % Jihočeská energetika, a.s., 10,33 % Západočeská energetika, a.s., 10,33 % Severomoravská energetika, a.s., 10,33 % Jihomoravská energetika, a.s., 10,33 % RWE Com GmbH a Co.oHG, 40, 00% Pozn.: v průběhu roku 2002 zvýšen základní kapitál na 3 272 120 tis. Kč, dosud nezapsáno

Obchodní jméno:

EFIS a.s.

Sídlo:

Na Hroudě 19, 100 00 Praha 10

IČ:

61 05 83 78


55 200 000 Kč


33,33 %


pronájem movitých a nemovitých věcí (finanční a operativní leasing)


Jihočeská energetika, a.s., 33,33 % Jihomoravská energetika, a.s., 33,33 %

Obchodní jméno:

Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o.

Sídlo:

Dubická 959, 470 02 Česká Lípa

IČ:

62 74 33 33


20 408 000 Kč


49 %


montáž zařízení distribučního rozvodu VVN, VN a NN, montáž, oprava a údržba vyhrazených energetických zařízení


Gesellschaft für Elektrische Anlagen Energieanlagenbau GmbH, 51 %

Obchodní jméno:

Energetická montážní společnost Liberec, s.r.o.

Sídlo:

Budyšínská 1294, 460 01 Liberec

IČ:

62 74 33 25


4 000 000 Kč


100 %


montáž zařízení distribučního rozvodu VVN, VN a NN, montáž, oprava a údržba vyhrazených energetických zařízení Pozn.: v průběhu roku 2002 navýšen základní kapitál o 3,2 mil. Kč, dosud nezapsáno

20

Obchodní jméno:

Energetická montážní společnost Louny, s.r.o., „v likvidaci“

Sídlo:

Osvoboditelů 320, 440 01 Louny

IČ:

62 74 28 68


2 000 000 Kč


100 %



Obchodní jméno:

Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s.r.o.

Sídlo:

U vlečky 440, 400 01 Ústí nad Labem

IČ:

62 74 33 17


12 000 000 Kč


100 %



Obchodní jméno:

Energokonstrukce s.r.o., „v likvidaci“

Sídlo:

Krokova 12, 405 01 Děčín 1

IČ:

25 41 21 59


2 000 000 Kč


49 %


výroba zámečnických konstrukcí


Stahlbau Neugersdorf Handels-und Vertriebsgesellschaft mbH & Co.KG, Neugersdorf, Spolková republika Německo, 51 %

Obchodní jméno:

ENERGOKOV, s.r.o. (v konkurzu)

Sídlo:

Krokova 12, 405 01 Děčín 1

IČ:

25 01 56 21


3 000 000 Kč


100 %


výroba zámečnických konstrukcí

Obchodní jméno:

Energozdroj, s.r.o., „v likvidaci“

Sídlo:

Teplická 8, 405 49 Děčín 4

IČ:

64 65 33 82


1 000 000 Kč


50 %


automatické zpracování dat provádění IV staveb


E.ON Bayern AG Regensburg, 50 % Pozn.: společnost je od 1. 1. 2003 v likvidaci

21

Obchodní jméno:

ESS s.r.o.

Sídlo:

Důlní 97, 415 10 Teplice

IČ:

25 01 32 71


1 000 000 Kč


51 %


skladové služby koupě zboží za účelem prodeje a prodej montáž, výroba a údržba vyhrazených elektr. zařízení výroba, instalace a opravy el. strojů a přístrojů nákup, prodej a skladování paliv a maziv včetně jejich dovozu podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady


Energetické strojírny Brno, a. s., 49 %

Obchodní jméno:

První energetická a. s.

Sídlo:

Opletalova 1525/39, 110 00 Praha 1

IČ:

61 86 09 48


10 000 000 Kč


17 %


výroba, nákup a prodej elektrické energie


Jihočeská energetika, a.s., 19 % Pražská energetika, a. s., 19 % Středočeská energetická, a.s., 17 % Východočeská energetika, a.s., 17 % Západočeská energetika, a.s., 11 %

22

Zpráva o podnikatelské činnosti Provozní činnost

24

Provoz a preventivní údržba zařízení distribuční

transformovny vysokého napětí 110/22 kV v Lito-

soustavy všech napěťových úrovní byly zajištěny

měřicích. Po opadnutí vody se zaměstnancům

s kvalitou odpovídající mezinárodním standardům

společnosti podařilo za cenu mimořádného pra-

a požadavkům řádu preventivní údržby. Klimatic-

covního nasazení, za 10 dnů zprovoznit 95 %

ké podmínky byly ve srovnání s předchozím

odstavených trafostanic. Škody na rozvodném

rokem výrazně odlišné. Obvyklé zimní námrazy

zařízení způsobené povodněmi dosáhly hodnoty

na vedeních a lokální povětrnostní vlivy, mající za

75 mil. Kč. Kalamita menšího rozsahu se vyskytla

následek zvýšení poruchovosti zařízení s omeze-

v říjnu. Šluknovský výběžek s částí Jizerských hor

ním dodávky byly negativně rozšířeny o rozsáhlé

byl zasažen větrnou vichřicí s rychlostí nárazové-

srpnové povodně. Podstatná část přilehlého zá-

ho větru nad 100 km/h. Tato situace si na rozdíl od

sobovacího území na dolním toku Labe nebyla po

předcházejících povodní nevyžádala značné ma-

dobu několika dnů napájena a v některých čás-

teriální škody. Přetrhaná vedení a celkové zvýšení

tech postiženého uzemí docházelo k výraznému

počtu odstávek zařízení kladly především značné

omezení dodávky elektřiny. Mimořádná provozní

nároky na zaměstnance. Ani tato negativní situa-

situace mající nepříznivý dopad na činnosti zajiš-

ce na úseku provozu distribuční soustavy nebyla

ťované Severočeskou energetikou, a.s., nastala

v uplynulém roce poslední. V polovině prosince

rovněž v přilehlých zásobovacích oblastech toků

se opět zvýšila hladina na dolním toku Labe

Ohře, Jizery a Smědé. Svou daň deštivých dnů si

a způsobila zaplavení napájených oblastí s ná-

příroda vyžádala i v oblasti Krušných hor, kde

sledným vypnutím cca 40 transformačních stanic.

došlo k rozvodnění sítě menších toků. V postiže-

Vyjma těchto kritických období byly dodávky

ných územích bylo odstaveno celkem 282 distri-

elektřiny na celém zásobovacím území stabilní

bučních stanic VN/NN kV. Do provozu distribuční

a bez výrazných omezení. Nedošlo k nárůstu

soustavy výrazně zasáhla kompletní odstávka

počtu výpadků a poruch ve srovnání s předcho-

zími roky. Zavedením nové metody sledování po-

Maxima soustavy 1142,3 MW bylo dosaženo

ruch byla zkvalitněna analytická činnost. Značný

dne 13. 12. 2002 ve 13.00 hod.

podíl na poruchovosti zařízení VVN a VN měly

Minima soustavy 395,5 MW bylo dosaženo dne

rostoucí krádeže vodičů a zemních lan.

6. 7. 2002 v 6.00 hod.

Údržbových prací a oprav bylo provedeno v celkovém objemu 401 mil. Kč. Součástí provozu DS je řízení toků elektřiny v di-

Hlavní druhy zařízení rozvodné soustavy

stribuční soustavě ve spolupráci s provozovateli ostatních distribučních soustav a přenosové

Zařízení

soustavy.

venkovní vedení 110 kV – rozvinutá délka

Množství 1 842,180 km

Bilance elektrického výkonu a elektrické práce

venkovní vedení VN

5 829,204 km

v soustavě byly vyrovnané. Distribuční soustava

kabelové vedení VN

2 184,525 km

byla v roce 2002 provozována bez výrazných

venkovní vedení NN

6 488,313 km

změn tolerančního pásma v úrovni napětí i frek-

kabelové vedení NN

8 403,794 km

vence.

transformovny 110 kV / VN

Průběh denního diagramu zatížení Severočeské energetiky, a.s., byl optimálně regulován řízením spotřeby i nákupu, o čemž svědčí kritérium využití denního maxima. Blížilo se po většinu roku hodnotě 23,0 hodin. Diagram zatížení byl vyrovnaný.

41 stanic

transformovny VN/VN a spínací stanice počet distribučních stanic – vlastních

80 stanic 6 060 stanic

počet výkonových transformátorů v provozu

86 ks

počet distribučních transformátorů v provozu 7 576 ks počet distribučních transformátorů vlastních celkem

8 158 ks

25

I nv e s t i č n í č i n n o s t Plán investičních výdajů na rozvoj a reprodukci in-

stavuje plnění 99,1 %. Nepodařilo se v plném

vestičního majetku byl stanoven ve výši 874,5 mil.

rozsahu zajistit plánovanou realizaci staveb VVN

korun. Skutečné výdaje za období roku 2002

transformovny Noviny, Hrádek, Jablonec nad

dosáhly částky 861,4 mil. Kč, což představuje

Nisou – sever a zahájit plánovanou výstavbu

čerpání ve výši 98,5 % z plánovaných prostřed-

transformovny Jablonec nad Nisou – Lukášov.

ků. V plánu investičních výdajů na rozvoj a re-

V oblasti telekomunikační infrastruktury bylo

produkci majetku se distribuce podílela částkou

vynaloženo 71,7 mil. Kč a výdaje v oblasti infor-

663,2 mil. Kč. Skutečné výdaje za období roku

mační techniky činily 72,8 mil. Kč. Investiční vý-

2002 dosáhly hodnoty 657,5 mil. Kč., což před-

daje v oblasti dopravy představovaly 5 mil. Kč.

Celkový přehled investovaných prostředků za posledních 5 let (v mil. Kč) Kategorie staveb

1998

1999

2000

2001

2002

Stavby VN a NN

382,5

378,7

461,8

527,4

542,4

Stavby VVN a kom. infrastruktury

218,9

238,2

233,8

168,5

184,7

Ostatní stavby

78,3

90,6

79,4

25,1

14,0

Stroje a zařízení

72,8

60,7

86,4

104,0

90,9

Ostatní investiční výdaje

93,0

58,2

15,1

3,4

27,1

6,3

133,0

0,8

0

2,3

851,8

959,4

877,3

828,4

861,4

Neregulované činnosti Celkem

Poznámka: Společnost pořídila v roce 2002 finančním leasingem majetek ve výši 45,5 mil. Kč. Jednalo se o nákup dopravních prostředků ve výši 38,1 mil. Kč a pořízení distribučních technologií ve výši 7,4 mil. Kč.

26

Nejvýznamnější realizované stavby

Stěžejními stavbami v oblasti VVN

v napěťové hladině VN a NN

a komunikační infrastruktury byly:

• pokračování v unifikaci na jednotné napětí

• rozšíření rozvodny 110 kV Tanvald o vývodové

22 kV ve městě Ústí nad Labem • zahájení unifikace na jednotné napětí 22 kV ve městě Česká Lípa • kabelové propojení vedení 22 kV Habartice – Horní Krupka • Liberec – Průmyslová zóna Doubí – nová spínací stanice (vyvolaná investice) • Liberec – Doubí vedení 35 kV pro spínací stanici • elektrické rozvody pro průmyslovou zónu Rumburk • rekonstrukce spínací stanice Riegrova Ústí nad Labem – přechod z 10 na 22 kV • rekonstrukce vedení 35 kV Holany – Dubá • rekonstrukce NN, F. Halase, Žatecká – Most • rekonstrukce sítě NN v obci Kokonín • zahájení II. etapy rekonstrukce rozvodny 10 kV

pole 110 kV • dozbrojení rozvodny 110 kV a částečná rekonstrukce TR Hrádek nad Nisou • rekonstrukce rozvodny 110 kV Jablonec nad Nisou – sever – I. etapa • rekonstrukce rozvodny 110 kV Noviny – I. etapa • rekonstrukce stanovišť 110 kV transformátorů v TR Vernéřov • dokončení stavby řídícího systému PED Děčín • RD Liberec – nový dispečerský řídící systém • Transportní síť SDH-STM16 – 3. etapa • DOT Výškov – Vernéřov, část Výškov – odb. Žatec • DOT Podhájí – Česká Kamenice, po vedení 35 kV • DOT SOS Most – R Most-sever – R Chomutov – jih

Ústí nad Labem – sever Vodní elektrárna Střekov Roste podíl staveb nebo rekonstrukcí rozvodného zařízení, vyvolaných požadavky budoucích

Rok 2002 byl pro vodní elektrárnu Střekov rokem

nebo současných odběratelů s finanční spolu-

zahájení rozsáhlé investiční akce s cílem auto-

účastí Severočeské energetiky, a.s.

matizovat provoz. Náklady stavby představují celkovou částku 136,2 mil. Kč. Po dokončení stavby, v roce 2005, bude provoz elektrárny plně automatizovaný, bezobslužný s minimálními nároky na údržbu zařízení. Stavba bude realizována ve třech samostatných, po sobě jdoucích etapách. První etapou zahájenou v roce 2002 byla rekonstrukce rozvodny 10 KV, na kterou bylo proinvestováno 14,8 mil. Kč. V červenci po jejím dokončení byla zahájena druhá etapa samotné automatizace elektrárny s investičními náklady 20,6 mil. Kč. Zbývající finanční prostředky budou proinvestovány v následujících letech do roku 2005. Největší objem prací a dodávek přesahující částku 68 mil. Kč bude realizován v roce 2003.

27

Obchod s elektřinou Skutečnost 1999

Skutečnost 2000

Skutečnost 2001

Skutečnost 2002

Index 2002/2001

Opatřeno:

GWh

GWh

GWh

GWh

%

ČEZ, a. s.

4 551

4 714

5 036

4 572

90,79

Vlastní zdroje Severočeská energetika, a.s. Ostatní cizí zdroje

74

65

96

74

77,08

2 176

2 140

1 856

2 329

125,48

1 970

1 945

1 652

1 802

109,08

203

192

202

228

112,87

3

3

2

3

150,00

z toho: Teplárny Cizí malé energetické zdroje Nákup od sousedních rozvodných energetických akciových společností Operátor trhu s elektřinou

225

Dovoz Celkem

Dodáno:

1 6 801

6 919

6 988

103,05

GWh

GWh

GWh

GWh

%

Velkoodběratelé

3 820

4 020

3 997

3 949

98,80

Maloodběratelé – obyvatelstvo

1 497

1 502

1 544

1 574

101,94

933

905

939

935

99,57

Vlastní spotřeba

19

16

17

16

94,12

Rozvodné energetické akciové společnosti

11

3

2

2

100,00

Maloodběratelé – podnikatelé

Operátor trhu s elektřinou

122

Trading

128

Vývoz Ztráty Celkem

28

7 201

34 521

473

489

441

90,18

6 801

6 919

6 988

7 201

103,05

Nákup elektrické energie Severočeská energetika, a.s., nakoupila v roce

obdobím. Stejně jako v roce 2001, tak i v roce

2002 celkem 7 201 GWh elektrické energie. Me-

2002 byl realizován dovoz elektrické energie

ziroční nárůst 213 GWh představuje navýšení

pouze od společnosti ESAG Drážďany pro zajiš-

o 3 %. Celkové množství zahrnuje dodávku ko-

tění spolehlivé dodávky oblasti Cínovce v rozsa-

nečným zákazníkům, vlastní spotřebu, elektřinu

hu 918 MWh.

potřebnou na krytí ztrát, vypořádání odchylky přes Operátora trhu a trading – krátkodobé ob-

Náklady spojené s pořízením elektřiny v roce

chody včetně obchodů k vyrovnání odchylky.

2002 v porovnání s rokem 2001 vzrostly o 9 %

Dominantní postavení mezi dodavateli elektrické

na celkových 8, 821 mld. Kč, přitom náklady na

energie zaujímá ČEZ, a. s., s podílem 67,6 %

1 MWh se zvýšily o 5,8 %.

z celkového objemu nákupu elektrické energie. Objem nákupu od teplárenských společností

Na zvýšení pořizovacích nákladů za elektřinu se

a malých energetických zdrojů vzrostl o více než

významně podílely:

9 % a dosáhl 25 % celkového nakupovaného

a) platby za zúčtované odchylky vůči Operáto-

objemu. V důsledku nepříznivých hydrometeorologických podmínek během roku 2002 došlo k poklesu vlastní výroby ve vodní elektrárně

rovi trhu, b) cena za služby ČEPS, a.s., navýšená o více jak 20 %.

Střekov o 21 GWh v porovnání s předcházejícím

Struktura nákladů na nákup elektřiny

ČEZ, a. s. ČEPS, a.s. – celkem Teplárny Cizí malé zdroje

Rozvodné energetické akciové společnosti Ostatní náklady včetně nákladů na zúčtování odchylky a vícenákladů

29

Prodej elektrické energie Prodej elektrické energie konečným zákazníkům

Obsluha zákazníků byla zajišťována ve 12 ob-

poklesl v meziročním srovnání s rokem 2001

chodních kancelářích společnosti a prostřednic-

o 0,3 %. Velkoodběratelům bylo dodáno ve srov-

tvím Call centra. Od 1. 9. 2002 je zákazníkům

nání s rokem 2001 o 49,1 GWh méně, což před-

k disposici elektronická forma komunikace pro-

stavuje snížení o 1,2 %. Na poklesu odběru se

střednictvím portálu Severočeské energetiky, a.s.

podíleli především významní zákazníci odebíra-

Podíl využití elektronické komunikace se neustále

jící elektřinu z hladiny velmi vysokého napětí.

zvyšuje a přináší komfort do služeb poskytova-

Nižší spotřeba se projevila zejména v oblasti

ných zákazníkům. Internetové služby umožňují

chemického a těžebního průmyslu. Na celko-

přímý náhled do evidovaných zákaznických

vém snížení spotřeby elektřiny se negativně po-

údajů včetně provedení vybraných změn.

dílely i srpnové povodně. Prodej elektrické energie maloodběratelům naopak zaznamenal oproti roku 2001 nárůst o 1,1 %.

Dodávka elektrické energie konečným zákazníkům v letech 1998 – 2002 (GWh)

V technických jednotkách se jednalo o 26,9 GWh. V podnikatelské sféře maloodběru došlo k pokle-

4 500

su o 3,5 GWh a naopak u obyvatelstva k nárůs4 000

tu o 30,4 GWh. V průběhu roku 2002 stoupl počet odběrných

3 500

míst celkem na 657 987. U sítí velmi vysokého

3 000

a vysokého napětí vzrostl počet odběrných míst

2 500

o 32 a dosáhl počtu 1 854. V případě odběrných

2 000

míst ze sítí nízkého napětí se jejich počet zvýšil o 1 372. V podnikatelském maloodběru dosáhl počtu 97 202 a v maloodběru obyvatelstva 558 931 odběrných míst.

1 500 1 000 500 1998

1999

2000

Velkoodběratelé

2001 Maloodběr – obyvatelstvo

Maloodběr – podnikatelé

Dodávka elektrické energie konečným zákazníkům v letech 1998 – 2002

Velkoodběratelé

GWh

1998

1999

2000

2001

2002

3 680,6

3 820,1

4 019,8

3 997,6

3 948,5

z toho: Oprávněný zákazník

GWh

2 348,7

Chráněný zákazník

GWh

1 599,8


GWh

916,8

933,2

904,9

938,7

935,2

– obyvatelstvo

GWh

1 572,3

1 496,9

1 502,1

1 544,0

1 574,4

Celkem

GWh

6 169,7

6 250,2

6 426,8

6 480,3

6 458,1

Maloodběratelé

30

2002

Odběry elektrické energie podle odvětví – velkoodběratelé Odvětví

2001

Těžební průmysl

2002

Dodávka MWh

Skladba %

Dodávka MWh

Skladba %

973 067

24,3

941 275

23,8

1 578 549

39,5

1 648 802

41,8

Zemědělství a potravinářský průmysl

149 279

3,7

154 744

3,9

Chemický průmysl

563 478

14,1

443 371

11,2

Doprava

196 620

4,9

186 722

4,7

Obchod a ostatní služby

298 481

7,5

316 104

8,0

Energetika

58 113

1,5

56 096

1,4

Stavebnictví

14 697

0,4

20 767

0,5

Strojírenský a zpracovatelský průmysl

Ostatní

165 341

4,1

180 666

4,6

Celkem

3 997 625

100,0

3 948 547

100,0

Fakturace elektřiny (v tis. Kč)

Odběr elektrické energie podle odvětví za rok 2002

6 000 000

5 000 000

4 000 000

3 000 000

2 000 000

1 000 000

0 1999

2000

Velkoodběratelé

2002 Maloodběr – obyvatelstvo

Maloodběr – podnikatelé

Těžební průmysl

Doprava

Strojírenský a zpracovatelský průmysl

Obchod a ostatní služby

Zemědělství a potravinářský průmysl

Stavebnictví

Chemický průmysl

2001

Energetika Ostatní

Fakturace elektřiny (bez DPH) Velkoodběratelé

tis. Kč

1999

2000

2001

2002

5 327 080

5 552 881

5 459 952

5 318 804


tis. Kč

1 913 403

1 948 844

2 092 562

2 114 775

Maloodběratelé – obyvatelstvo

tis. Kč

2 415 775

2 565 013

2 927 138

3 322 836

Celkem

tis. Kč

9 656 258

10 066 738

10 479 652

10 756 415

31

Ostatní činnosti Lidské zdroje Úkolem zaměstnanecké a sociální politiky v roce

s předmětem podnikání společnosti. Pro zaměst-

2002 bylo motivovat zaměstnance ke splnění

nance byly dále zajištěny kurzy počítačových

úkolů vyplývajících ze strategického a operativ-

dovedností a jazykové kurzy.

ního plánu a připravit je na úplné otevření trhu

Průměrný výdělek dosáhl v r. 2002 výše 24 454

s elektrickou energií.

korun, což představuje růst reálné mzdy o 6,4 %.

V roce 2002 proběhla optimalizace divize Dis-

V sociálním programu společnosti dominovalo

tribuce EE a reorganizace PT Správa neener-

penzijní připojištění a soukromé životní pojištění.

getického majetku, jehož důsledkem je o 40 zaměstnanců nižší průměrný přepočtený stav zaměstnanců ve srovnání s rokem 2001. Vzdělávací aktivity byly soustředěny na prohlubo-

Vývoj průměrného přepočteného stavu zaměstnanců 2 500

vání a zvyšování kvalifikace zaměstnanců s vynaloženými náklady 13,5 mil. Kč. Prohlubování a zvy-

2162 2005 2 000

1923 1921

1884

šování kvalifikace bylo orientováno na činnosti

1805 1715

společnosti, dotčenými změnami v legislativě a dále na znalosti nových pracovních postupů

1499 1459

1 500

a nových technologií. V roce 2002 studovalo 93 zaměstnanců při zaměstnání. Zaměstnanci stu-

1 000

dují na středních a vysokých školách a na Technologickém institutu při fakultě ČVUT v Děčíně.

500

V průběhu roku byla provedena všechna základní a periodická školení u jednotlivých druhů profesí nutných k zajištění činnosti souvisejících Věková struktura zaměstnanců v roce 2002

32

do 35 let

29,3 %

35 – 50 let

42,1 %

nad 50 let

0 ’94 ’95 ’96 ’97 ’98 ’99 ’00 ’01 ’02

Kvalifikační struktura v roce 2002

28,6 %

Střední odborné

33,3 %

VŠ

Střední s maturitou

52,6 %

Základní

11,9 % 2,2 %

Bezpečnost práce Restrukturalizované prostředí přineslo pozitivní

V hodnocení ukazatelů mezi jednotlivými distri-

vliv do oblasti bezpečnosti a pracovní úrazovos-

bučními společnostmi patří Severočeská ener-

ti. Příznivý vývojový trend z předcházejících let

getika, a.s., mezi nejúspěšnější.

byl v průběhu roku 2002 vylepšen, především

Dosažené výsledky na úseku bezpečnosti

v ukazateli „absence z titulu pracovní úrazovos-

práce prokázaly oprávněnost získání ocenění

ti“, která nepřesáhla hranici 222 dnů. Z historic-

Bezpečný podnik. Ocenění předcházela dlou-

kého pohledu lze uplynulý rok 2002 považovat

hodobá analýza systému řízení ochrany zdraví

za nejúspěšnější takřka ve všech rozhodujících

a bezpečnosti práce ze strany společnosti s ná-

ukazatelích pracovní úrazovosti, což mělo příz-

sledným auditem Inspektorátu bezpečnosti

nivý vliv na ekonomické výsledky společnosti.

práce se sídlem v Ústí nad Labem.

Počet úrazů v letech 1998 – 2002

Četnost úrazů v letech 1998 – 2002

88

90

88

0,89 %

0,90 0,85 %

80

0,80

76

70

66

68

0,70

60

0,60

50

0,50

40

0,40

30

0,30

20

0,20

10

0,10

0

0,52 %

0,53 %

2000

2001

0,48 %

0,00 1998

1999

2000

2001

2002

1998

1999

2002

Přehled úrazovosti v letech 1998 – 2002

Rok

Počet úrazů

Pracovní úrazy Počet dnů 719

% úrazovosti

1998

16

0,10

1999

16

532

0,08

2000

9

591

0,09

2001

8

265

0,05

2002

7

222

0,04

33

Životní prostředí

Po ž á r n í o ch r a n a

Hlavní pozornost pracovníků společnosti v ob-

Rok 2002 byl ve znamení naplňování nového

lasti péče o životní prostředí byla věnována pře-

zákona o požární ochraně a jeho prováděcích

devším metodice a zdokonalování systému od-

předpisů. Ve společnosti bylo provedeno zařa-

padového hospodářství, ekologickému provozu

zení všech činností a objektů do kategorií po-

technologických zařízení, ochraně zemin, vod

žární ochrany. V souvislosti s restrukturalizací

a ptactva v blízkosti rozvodného zařízení.

společnosti byly přehodnoceny preventivní

Předpokladem k dosažení cílů ekologického

úseky, dokumentace požární ochrany i organi-

programu je periodické vyhodnocování kvalita-

zační a technické zabezpečení v této oblasti.

tivních ukazatelů stavu podzemních vod, zemin a ovzduší a prevence v této oblasti.

Informatika

Úroveň ekologických zátěží v rozhodujících parametrech byla snížena na doporučenou hodno-

V roce 2002 byl hlavní cíl informatiky zabezpečit

tu vydaných evropských standardů.

a podpořit informačními systémy rozvoj procesů

Celkové náklady na ekologii vynaložené společ-

ve společnosti.

ností při naplňování evropských standardů před-

Uvedení internetového portálu v rámci projektu

stavovaly v roce 2002 částku cca 17,3 mil. Kč.

e-Commerce, umožnilo zákazníkům využít moderních komunikačních cest k informacím o svých zákaznických účtech a jejich správu. Velký důraz byl kladen na bezpečnost informační techniky a zvýšení dostupnosti systémů a aplikací.

34

Přenos hlasových a datových

Logistika

služeb Audit systému řízení jakosti odpovídající ČSN Cílem v oblasti telekomunikací bylo rozvíjet kon-

EN ISO 9001:2001 v oblasti velkoobchodu, po-

figuraci stávající digitální sítě tak, aby odpovída-

skytování logistických služeb a zadávání veřej-

la potřebám společnosti a jejím strategickým zá-

ných zakázek prokázal oprávněnost získání cer-

měrům. Doplňkově byly telekomunikační aktivity

tifikátu. Certifikační orgán ITI TÜV osvědčil tuto

využívány pro potřeby externích zákazníků.

skutečnost dne 11. 6. 2002 vydáním certifikačního protokolu č. 0300 – 1.

Celkové množství provozovaných optických tras

Pro potřeby Severočeské energetiky, a.s., byl

představuje v jednotlivých kategoriích následují-

v roce 2002 dodán materiál za 304,7 mil. Kč.

cí hodnoty:

Formou „just in time“ (v čase) byly zajištěny do-

kombinovaná zemní lana

552,50 km

dávky na kmenové stavby za 20,2 mil. Kč. Pro-

samonosné optické kabely

85,93 km

dejem externím zákazníkům byly realizovány

zemní optické kabely

93,78 km

tržby za 84,2 mil. Kč, což zefektivnilo celkové hospodaření logistických služeb.

Efektivní využití telekomunikačních sítí ve spo-

Část interních materiálních potřeb byla zajišťo-

lečnosti dokazuje uskutečnění externího proná-

vána v rámci nepřetržité pohotovostní služby

jmu 86 okruhů – představující roční nárůst

dodávkou pro akutní opravy poruch. Standard-

46 okruhů. Mezi největší zákazníky patří zejmé-

ně byly logistické služby poskytovány velkoob-

na Severočeské vodovody, a. s., Severočeská

chodu s dodáním materiálu na místo určení.

plynárenská, a. s., a Aliatel a.s.

Základní kvantitativní ukazatele logistiky – prů-

V privátní hlasové síti byla spuštěna aplikace

měrný stav zásob a doba obratu, mají v posled-

Zaměstnanecké zelené linky, která z technické-

ních letech zlepšující se tendenci. Za rok 2002

ho hlediska sjednotila způsob příchozích volání

se podařilo tyto ukazatele dále zlepšit. Doba

do firmy a z finančního hlediska snížila náklady

obratu zásob se zkrátila ze 79 v roce 2001 na

na uskutečněná volání.

64 dní v 2002. Vývoj skladových zásob a tržeb za dodaný nebo prodaný materiál je patrný z následujícho grafu. Průměrné stavy výrobních zásob za posledních 5 let (v tis. Kč)

140 000 120 000

122 185

115 623 99 367

100 000

82 929

80 000

71 864 60 000 40 000 20 000 0 1998

1999

2000

2001

2002

Výrobní zásoby = stav skladem + materiál „na cestě“

35

Řízení akvizic

Sponzorství

Severočeská energetika, a.s., se v hodnoceném

Sponzorské aktivity jsou nutnou a tradiční čin-

období kapitálově podílela v 11 společnostech

ností společnosti z pohledu vztahů s veřejností.

různého obchodního zaměření.

Naše společnost orientovala svou finanční pod-

V souvislosti s očekávanými změnami v liberali-

poru podle předem stanovených pravidel vý-

zovaném prostředí trhu s elektřinou a s dopa-

hradně do oblastí školství, kultury, sociální sféry

dem objektivních vlivů rozvoje ekonomiky, se

a sportu. Dlouhodobě věnuje společnost pod-

pro Severočeskou energetiku, a.s., mění vý-

statnou část finančních prostředků, vyhraze-

znam těchto společností a zároveň i přístup k je-

ných na sponzorství, na činnost prvoligového

jich dalšímu vývoji.

basketbalového klubu a řadě menších sportov-

Hospodaření energetických montážních společ-

ních akcí. Za sponzorské aktivity v oblasti péče

ností je vyrovnané. V případě Energetické mon-

o zdravotně postižené občany je naše společ-

tážní společnosti Česká Lípa, s.r.o., je partne-

nost držitelem Ceny lidství od mezinárodního

rem společnost GA-EA Hohenwarsleben, která

centra Universium.

v roce 2002 splnila svůj závazek splacením základního kapitálu. Většině společností s kapitálovou účastí Severočeské energetiky, a.s., se v průběhu roku 2002 i v letech předcházejících podařilo prokázat svoji ekonomickou opodstatněnost. Problémy, se kterými se nedokázalo vedení těchto společností vypořádat, nastaly u společností ENERGOKOV, s.r.o., a Energokonstrukce s.r.o. Obě společnosti jsou v současné době v likvidaci, resp. konkurzním řízení. Ze stejných důvodů je v likvidaci od roku 2000 i Energetická montážní společnost Louny, s.r.o. Společníci Energozdroj, s.r.o., se na valné hromadě v listopadu roku 2002 rozhodli, po naplnění cílů, ke kterým byla společnost založena, o zrušení společnosti likvidací k 31. 12. 2002.

36

Po d n i k a t e l s k é z á m ě r y s p o l e č n o s t i Dlouhodobé cíle a podstata fungování společnosti jsou vyjádřeny schématicky ve vizi Severočeské energetiky, a.s.:

Severočeská energetika, a.s., chce být atraktivní společností pro stávající i budoucí akcionáře.

Maximalizovat akcionářskou atraktivitu

Zajistit spolehlivý

Být úspěšným

Rozvíjet

provoz DS

obchodníkem

efektivní

s minimálními náklady

s EE

programy

Severočeská energetika, a.s.,



chce trvale s minimálními

chce být úspěšným obchodníkem

chce vyhledávat a rozvíjet

náklady zajišťovat bezpečný

s EE v severočeském regionu

jen činnosti, které jí z pohledu

a spolehlivý provoz DS

a prosadit se i v jiných regionech

celé společnosti přinesou

v severočeském regionu.

ČR a v zahraničí.

kladný ekonomický efekt.

37

Rozpracované cíle, postupy a způsoby jejich

Projekt „Řízení změn“ pokračoval v roce 2002

dosažení jsou detailněji vyjádřeny ve „Strategic-

s těmito cíli:

kém plánu pro roky 2003 – 2007“ a navazujícím

• prosazování přínosů z nasazovaných nových

„Marketingovém plánu pro roky 2002 – 2003“,

technologií, jako např. BW – datové sklady,

který je svými aktivitami zaměřen především na

SEM - Strategické řízení, ARIS – dokumentace

oblast segmentů oprávněných zákazníků a pří-

procesů, CRM – Řízení vztahů se zákazníky,

pravu na úplnou liberalizaci trhu s elektrickou

MIS – Manažerský informační systém,

energií. Naplnění marketingového plánu má společně s kvalitními produkty Severočeské

• optimalizace fungování Severočeské energetiky, a.s., v nové procesní organizaci,

energetiky, a.s., zajistit, udržení maxima našich

• optimalizace procesů divize Obchod s EE,

stávajících zákazníků a současně získání no-

• centralizace dispečerských činností, včetně

vých mimo současnou zásobovací oblast.

dokončení instalace PED, kooperace s PT Poruchová služba a PT Údržba a opravy,

V hodnoceném období roku 2002 byla nastarto-

• návrh postupné optimalizace SOS,

vána certifikace celé divize „Obchod s elektric-

• interní benchmarking procesů,

kou energií“ s pokračujícími procesy certifikace

• působení na skutečné zlepšování firemní kultury,

dalších procesních týmů, za účelem získání cer-

• definitivní vyřešení evidence materiálu v samo-

tifikátů ISO 9001:2000. Pokračoval strategický projekt „e-Commerce“ výrazně měnící zákaznický systém Severočeské energetiky, a.s., především v oblasti implementace CRM, včetně nového portálového on-line řešení přístupu zákazníků Severočeské energetiky, a.s., ke svým datům. Dlouhodobá strategie společnosti předpokládá dosažení výsledku z prodeje elektřiny v úrovni 2,4 mld. Kč ročně při současném snižování nákladů na činnost. Prováděcí plán roku 2003 předpokládá tržby ve výši 10,7 mld. Kč a hospodářský výsledek před zdaněním 638 mil. Kč.

38

obsluhách pro odstraňování poruch.

Předpokládané výsledky v roce 2003 (v tis. Kč) Výkony Tržby za prodej vlastních výkonů výrobků a služeb Změna stavu vnitropod. zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba

10 714 707 10 492 032 – 222 675 8 794 579

Spotřeba materiálu a energie

6 119 963

Služby

2 674 616

Přidaná hodnota Osobní náklady Daně a poplatky

1 920 128 662 205 15 574

Odpisy dlouhodob. nehmotného a hmotného majetku

658 889

Ostatní provozní výnosy

237 877

Ostatní provozní náklady

205 849

Provozní hospodářský výsledek

615 488

Nákladové úroky

4 050

Ostatní finanční výnosy

1 943 955

Ostatní finanční náklady

1 915 688

Hospodářský výsledek z finančních operací

24 217

Daň z příjmu za běžnou činnost

165 016

Hospodářský výsledek za běžnou činnost

474 689

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmu za mimořádnou činnost Mimořádný hospodářský výsledek

– 1 500 -465 -1 035

Hospodářský výsledek za účetní období

473 654

Hospodářský výsledek před zdaněním

638 205

AKTIVA CELKEM Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby

10 864 574 7 198 937 76 499 6 963 212 159 226 1 739 468 80 810

Dlouhodobé pohledávky

143 272

Krátkodobé pohledávky

577 144

Finanční majetek Ostatní aktiva – přechod. účty aktiv

PASIVA CELKEM

938 242 1 926 169

10 864 574

Vlastní kapitál

6 691 550

Základní kapitál

3 257 667

Kapitálové fondy Fondy ze zisku Hospodářský výsledek minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období Cizí zdroje Rezervy

483 067 548 286 1 928 876 473 654 3 402 584 181 843

Dlouhodobé závazky

–

Krátkodobé závazky

3 195 741

Bankovní úvěry a výpomoci Ostatní pasiva – přechod. účty pasiv

25 000 770 440

39

Zpráva dozorčí rady pro výroční zprávu za rok 2002 V roce 2002 dozorčí rada pracovala v devítičlenném složení a zasedala vždy v souladu s jednacím řádem dozorčí rady celkem sedmkrát. Kromě povinností vyplývajících ze stanov společnosti a obecně závazných předpisů se zabývala průběžnou hospodářskou a finanční situací společnosti. Dozorčí rada projednala aktivity společnosti, které si vyžadují dle stanov jejího souhlasu: – přezkoumala účetní závěrku Severočeské energetiky, a.s., za rok 2001 – přezkoumala rozdělení hospodářského výsledku roku 2001 Severočeské energetiky, a.s. – projednala přípravu valné hromady za rok 2001 – projednala předloženou úpravu stanov společnosti (Tyto výše uvedené body byly projednány řádnou valnou hromadou dne 28. června 2002.) – odsouhlasila Pravidla sponzoringu pro II. pololetí roku 2002 a I. pololetí roku 2003 – odsouhlasila „Převod akcií na jméno“ – projednala rezignaci pana Norberta Wennera z funkce člena dozorčí rady k datu 20. 9. 2002 a jmenovala náhradním členem dozorčí rady s výkonem funkce do příštího zasedání Valné hromady akciové společnosti pana Karl-Heinze Klawunna (v souladu s čl. 19, bod 11 platných Stanov) – zvolila místopředsedou dozorčí rady pana Ing. Jana Suchého – projednala „Strategický plán Severočeské energetiky, a.s., na roky 2003 – 2007“ Dozorčí rada dále průběžně kontrolovala činnost představenstva v souladu se stanovami společnosti. Na základě přezkoumání účetní závěrky za rok 2002, dozorčí rada v souladu s výrokem auditora konstatuje, že účetní evidence je řádně a úplně vedena a vyjadřuje reálný stav společnosti. Dozorčí rada konstatuje, že podle jejího názoru podnikatelská činnost společnosti probíhala v souladu s právními předpisy a s rozhodnutími valné hromady. 11. dubna 2003

Ing. Vladislav Raška předseda dozorčí rady

40

Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti

KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. P.O. Box 107 120 00 Praha 2 Česká republika

Jana Masaryka 708/12 120 00 Praha 2 Česká republika

Tel.: +420 222 123 111 Fax: +420 222 512 380 www.kpmg.cz

ZPRÁVA O AUDITU PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI SEVEROČESKÁ ENERGETIKA, A.S.

Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Severočeská energetika, a.s., k 31. prosinci 2002. Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti Severočeská energetika, a.s., k 31. prosinci 2002 a výsledku hospodaření za 2002 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.

V Praze, dne 28. února 2003

KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. Osvědčení číslo 71

Ing. Otakar Hora, CSc. Osvědčení číslo 1197

41

Výkazy za rok 2002 Rozvaha v plném rozsahu – aktiva k 31. 12. 2002 (v tis. Kč) Rok

A. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C. I. C. I. 1 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C.IV. C.IV. 1. 2. 3. 4. D. D. I. D. I. 1. 2. D.II.

42

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehm. majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Opravná položka k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiný finanční majetek Nedokončený dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát – daňové pohledávky Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Nedokončený krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní

č. ř. 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022

Brutto 19 210 553 – 14 729 911 242 910 – – 227 327 – 15 583 – – 14 367 186 71 788 8 300 452 5 486 964 – – 665 505 660 1 657 – 119 815

2002 Korekce -8 298 356 – -7 886 420 -186 995 – – -173 982 – -13 013 – – -7 694 737 – -3 991 003 -3 703 734 – – – – – – -4 688

Netto 10 912 197 – 6 843 491 55 915 – – 53 345 – 2 570 – – 6 672 449 71 788 4 309 449 1 783 230 – – 665 505 660 1 657 – 115 127

2001 10 196 645 – 6 650 619 77 238 – – 72 941 – 4 167 130 – 6 493 812 73 801 4 193 816 1 776 191 – – 667 447 899 1 438 – 79 569

023

4 418

-3 708

710

710

024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061

21 841 89 056 – 4 500 – – 2 657 294 67 002 60 657 6 090 – – – 255 228 312 36 732 – – – 191 580 1 240 803 934 199 – – 122 795 – – 183 809 1 121 177 651 356 994 763 532 – 1 823 348 52 308 40 845 11 463 1 771 040

-980 – – – – – -411 936 – – – – – – – – – – – – – -411 936 -376 488 – – – – – -35 448 – – – – – – – – – –

20 861 89 056 – 4 500 – – 2 245 358 67 002 60 657 6 090 – – – 255 228 312 36 732 – – – 191 580 828 867 557 711 – – 122 795 – – 148 361 1 121 177 651 356 994 763 532 – 1 823 348 52 308 40 845 11 463 1 771 040

20 761 53 598 – 4 500 – – 1 974 904 68 701 65 222 3 206 – – – 273 260 704 78 832 – – – 181 872 738 909 471 109 – – 606 – – 267 194 906 590 296 230 092 676 202 – 1 571 122 43 258 37 970 5 288 1 527 864

Rozvaha v plném rozsahu – pasiva k 31. 12. 2002 (v tis. Kč) Rok

A. A. I. A. I. 1. 2. 3. A.II. A. II. 1. 2. 3. 4. A.III. A.III. 1. 2. 3. A.IV. A.IV. 1. 2. A.V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. B.II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B.IV. B.IV. 1. 2. 3. C. C. I. C. I. 1. 2. C.II.

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek (pohledávka) Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát – daňové závazky a dotace Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní

č. ř. 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111

2002

2001

10 912 197 6 611 689 3 257 667 3 257 667 – – 521 981 – 663 496 -141 515 – 521 921 513 414 – 8 507 1 677 079 1 677 079 – 633 041 3 509 993 139 913 – – 110 544 29 369 – – – – – – – 3 320 080 2 929 874 790 23 390 14 309 348 633 – – 3 084 50 000 25 000 25 000 – 790 515 783 169 39 762 743 407 7 346

10 196 645 6 367 849 3 257 667 3 257 667 – – 657 963 – 657 963 – – 492 268 484 082 – 8 186 1 373 320 1 373 320 – 586 631 3 096 346 80 840 – – – 80 840 – – – – – – – 2 940 506 2 551 796 625 23 005 14 114 349 448 – – 1 518 75 000 50 000 25 000 – 732 450 727 635 34 474 693 161 4 815

43

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. 2002 (v tis. Kč) Rok I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B. 1. B. 2. + C. C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. 2. 3. X. L. XI. M. XII. N. XIII. O. XIV. P. XV. Q. XVI. R. * S. S. 1. 2. ** XVII. T. U. U. 1. 2. * W. ***

44

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánu společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a vkladů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů Náklady z přecenění majetkových cenných papírů Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmu za běžnou činnost – splatná – odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti – splatná – odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

č. ř. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63

2002

2001

– – – 11 803 947 11 534 250 2 885 266 812 9 836 942 7 042 988 2 793 954 1 967 005 617 557 432 160 3 716 155 542 26 139 12 943 659 102 137 284 147 678 – 7 054 28 400 172 012 92 154 47 138 – – 561 359 3 108 436 3 099 235 4 756 2 892 1 676 188 19 563 1 517 1 782 – – 103 490 35 424 – 35 854 6 298 4 681 19 250 – – -19 294 116 982 104 874 12 108 425 083 209 592 2 368 -734 -734 – 207 958 – 633 041 749 289

– – – 11 086 129 10 874 405 -255 211 979 8 881 331 8 421 164 460 167 2 204 798 576 925 408 254 3 533 148 333 16 805 9 932 745 109 159 940 109 347 – – 27 718 41 389 77 289 48 547 – – 938 496 1 919 006 2 093 280 2 402 1 556 – 846 16 428 – – – – – 284 000 280 464 46 666 8 868 18 882 30 894 – – -126 122 218 643 180 002 38 641 593 731 3 117 9 903 314 314 – -7 100 – 586 631 805 588

Přehled o peněžních tocích za rok 2002 (v tis. Kč) Rok P.

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

2002

2001

2000

109 738

61 604

67 703

812 374 640 763

774 102 584 010

763 385

767 121

-213 703 147 709 -18 830

-144 205 -11 325 -36 270

-37 798

8 689

1 453 137 -56 779 -184 431 199 119 27 384 -98 851

1 358 112 99 351 -87 475 462 771 2 760 -278 705

1 396 358 -8 868

1 457 463 -37 449

43 970

28 760

-251 275

-300 230

A.***

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 542 065 Úpravy o nepeněžní operace 694 127 Odpis stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek a dále umořování opravné položky k nabytému majetku 664 407 Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůstatků přechodných účtů 41 495 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv 20 673 Výnosy z dividend a podílů na zisku -2 892 Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků a účtované výnosové úroky -29 556 Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 1 236 192 Změny pracovního kapitálu -33 192 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti -218 032 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 370 576 Změna stavu zásob 1 681 Změna stavu krátkodobého finančního majetku -187 417 Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 1 203 000 Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků -6 298 Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost 29 691 Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období -226 741 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti 207 224 Čistý peněžní tok z provozní činnosti 1 206 876

-6 786 1 173 399

291 720 1 440 264

B. 1. B. 2. B. 3. B.***

Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv (-) Příjmy z prodeje stálých aktiv (+) Půjčky a úvěry spřízněným osobám (-/+) Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

-1 143 011 189 473 43 400 -910 138

-1 207 069 192 949 152 290 -861 830

-1 277 583 25 426 -60 707 -1 312 864

-25 000 -248 164

-25 000 -249 604

– -169 769

29 332 –

46 566 –

49 973 –

5 533 – -47 332

506 – -68 640

-3 244 – -77 580

-235 697

-235 697

-138 918

2 892 -270 272 26 466 136 204

18 830 -263 435 48 134 109 738

36 270 -133 499 -6 099 61 604

Z. A. 1. A. 1. 1

A. 1. 2 A. 1. 3 A. 1. 4 A. 1. 5 A. * A. 2. A. 2. 1 A. 2. 2 A. 2. 3 A. 2. 4 A.** A. 3. A. 4. A. 5. A. 6.

C. 1. C. 2. C. 2. 1 C. 2. 2 C. 2. 3 C. 2. 4 C. 2. 5 C. 2. 6

C. 3. C.*** F. R.

Peněžní toky z finanční činnosti Změna stavu dlouhodobých popř. krátkodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky Zvýšení peněžních prostředků a ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu nebo rezervního fondu včetně složených záloh na zvýšení Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři v komanditní společnosti Přijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení prostředků a ekvivalentů Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

Přehled o peněžních tocích byl zpracován nepřímou metodou.

45

Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2002 1. SPOLEČNOST – OBECNÉ ÚDAJE Název společnosti: Adresa: Právní forma: IČ:

Severočeská energetika, a.s. Děčín IV, Teplická 874/8, PSČ 405 49 akciová společnost 49903179

Severočeská energetika, a.s. (dále „společnost”), byla založena Fondem národního majetku České republiky dne 1. ledna 1994 a byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 512 dne 1. 1. 1994. Společnost je obchodní společností, jejímž hlavním předmětem podnikání je nákup, distribuce a prodej elektrické energie. Prodej elektrické energie představuje podstatnou část výnosů společnosti. Společnost je výhradním provozovatelem a vlastníkem zařízení veřejného rozvodu elektřiny na území Libereckého a Ústeckého kraje do napětí 110 kV.

Organizační struktura společnosti Organizační strukturu společnosti tvoří 3 divize a štábní útvary. Výkonnými jednotkami divizí jsou procesní týmy. Štábní útvary – sekce zajišťují řízení společnosti jako celku. V rámci divize Distribuce el. energie jsou to procesní týmy: Správa majetku distribuční soustavy, Operátor sítí, Pohotovostní služba, Diagnostika, Údržba a opravy distribuční soustavy, Inženýring a Projekty. Divize Obchod s el. energií zahrnuje procesní týmy: Nákup elektrické energie, Prodej TOP zákazníkům, Prodej ostatním zákazníkům, Call centrum a Elektroměry. V divizi Infrastruktura jsou procesní týmy: Služby IT, Komunikace, Správa neenergetického majetku, Logistika, Doprava, Vodní elektrárna Střekov a Vývoj ZSW. Štábní útvary jsou rozděleny na tyto sekce: Kontroling, Finance, Lidské zdroje, Správa společnosti, Řízení akvizic a Strategie.

Statutární a dozorčí orgány k 31. 12. 2002 Představenstvo Ing. Jiří Šťastný – předseda Ing. Jan Saska – místopředseda Ing. Miroslav Kekule – člen Ing. Vladislav Krajíc – člen Ing. Edvard Renner – člen

Dozorčí rada Ing. Vladislav Raška – předseda Ing. Pavel Martínek – místopředseda (do 28. 6. 2002) Jiří Bára – člen Ing. Petr Pětioký – člen Ing. Martin Hušek – člen Irena Klůsová – členka Ing. Jan Suchý – člen (místopředseda od 20 .9. 2002) Ing. Jan Juchelka – člen (do 28. 6. 2002) Norbert Wenner – člen (do 20. 9. 2002) JUDr. Ing. Mgr. Libor Lukášek – člen (od 28. 6. 2002) Mgr. Jakub Kučera – člen (od 28. 6. 2002) Prof. Karl-Heinz Klawunn – člen (od 20. 9. 2002)

Základní kapitál Základní kapitál činí 3 257 667 tis. Kč a je rozdělen na 3 257 667 akcií o jmenovité hodnotě 1 000 Kč. Z toho je 2 151 643 akcií na majitele a 1 106 023 akcií na jméno. Jedna akcie je na jméno se zvláštními právy. K poslední změně základního kapitálu došlo v roce 1997 (navýšení o 4 659 tis. Kč).

Společnosti s více než 20% podílem na základním kapitálu Fond národního majetku ČR – 48,05 % MEAG Halle – 29,16 %

46

Změny a dodatky v obchodním rejstříku V uplynulém účetním období došlo k následujícím změnám zápisu v obchodním rejstříku společnosti. V části zápisu „předmět podnikání“ došlo ke změně textu podle nové terminologie energetického zákona: „výroba, distribuce elektřiny, vč. provozování distribuční soustavy, obchod s elektřinou, a poskytování služeb souvisejících s dodávkou, odběrem nebo použitím elektřiny“. Dále na základě obdržení podnikatelského oprávnění došlo k zápisu textu: „inženýrská činnost v investiční výstavbě“. V části zápisu „Dozorčí rada“ byly zapsány personální změny z 28. 6. 2002. Změny uskutečněné na jednání dozorčí rady dne 20. 9. 2002, tj. zvolení pana Suchého do funkce místopředsedy, rezignace pana Wennera a náhradní jmenování profesora Klawunna budou zapsány v roce 2003.

Konsolidovaná účetní závěrka Společnost nesestavuje v roce 2002 konsolidovanou účetní závěrku. Podíly v jednotlivých společnostech jsou vzhledem k základnímu kapitálu účetní jednotky nepodstatné.

Přehled společností, v nichž má společnost větší než 20% majetkovou účast Rok 2002 Název společnosti EMS Ústí n. L., s.r.o. EMS Liberec, s.r.o. EMS Louny, s.r.o., v likvidaci ENERGOKOV, s.r.o., v konkurzu, Děčín ESS s.r.o., Sobědruhy Energozdroj, s.r.o., Děčín EMS Česká Lípa, s.r.o. Energokonstrukce s.r.o., v likvidaci, Děčín EFIS a.s., Praha

Základní kapitál v tis. Kč 12 000 4 000 2 000 3 000 1 000 1 000 20 408 2 000 55 200

Podíl úč. jednotky v% 100 100 100 100 51 50 49 49 33,3

Vlastní kapitál (neauditováno) v tis. Kč 22 944 12 365 – – 8 925 3 362 34 590 – 75 269

HV po zdanění (neauditováno) v tis. Kč 2 046 1 198 – – 2 994 1 901 4 819 – 9 059

Rok 2001 Název společnosti EMS Ústí n. L., s.r.o., Ústí n. L. EMS Liberec, s.r.o., Liberec EMS Louny, s.r.o., v likvidaci ENERGOKOV, s.r.o., v konkurzu, Děčín ESS s.r.o., Sobědruhy Energozdroj, s.r.o., Děčín EMS Česká Lípa, s.r.o., Energokonstrukce s.r.o., v likvidaci, Děčín EFIS a.s., Praha

Základní kapitál v tis. Kč 12 000 4 000 2 000 3 000 1 000 1 000 20 408 2 000 55 000

Podíl úč. jednotky v% 100 100 100 100 51 50 49 49 33,27

Vlastní kapitál v tis. Kč 21 204 7 968 – – 6 997 2 500 33 380 – 76 104

HV po zdanění v tis. Kč 757 1 808 – – 2 215 1 046 3 611 – 12 947

Rok 2000 Název společnosti MS Ústí n. L., s.r.o., Ústí n. L. EMS Česká Lípa, s.r.o., Č. Lípa EMS Liberec, s.r.o., Liberec EMS Louny, s.r.o., v likvidaci, Louny ENERGOKOV, s.r.o., Děčín 1, v konkurzu PPC Trmice a.s., Trmice Teplárna Ústí n. L., a.s., Trmice ESS s.r.o., Sobědruhy Energozdroj, s.r.o., Děčín Energokonstrukce s.r.o., Děčín EFIS a.s., Praha

Základní kapitál v tis. Kč 12 000 10 000 4 000 2 000 3 000 250 000 1 035 793 1 000 1 000 2 000 55 000

Podíl úč. jednotky v% 100 100 100 100 100 66 51,74 51 50 49 33,27

Vlastní kapitál v tis. Kč 20 854 14 625 6 172 – – 114 662 1 186 215 4 843 1 454 -395 68 814

HV po zdanění v tis. Kč 2 033 365 -1 638 – – -226 062 12 452 2 067 16 - 2 395 12 699

47

2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ Účty společnosti jsou vedeny a tato účetní závěrka byla připravena na základě zákona č. 563/91 Sb. a s ním spojených prováděcích opatření.

2.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně, kromě majetkových převodů zmíněných dále. Pořizovací ceny jsou cenami historickými, poslední přecenění bylo provedeno v roce 1977. Počínaje rokem 1993 je jako dlouhodobý hmotný majetek klasifikován majetek v pořizovací ceně nad 10 000 Kč, od roku 1996 nad 20 000 Kč a od roku 1998 nad 40 000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Majetek pořízený do 31. 12. 2001 jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je vykazován od 1. 1. 2002 jako dlouhodobý hmotný majetek. Jako dlouhodobý nehmotný majetek je klasifikován majetek v pořizovací ceně počínaje rokem 1993 nad 20 000 Kč, od roku 1996 nad 40 000 Kč a od roku 1999 nad 60 000 Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Majetek pořízený do 31. 12. 2001 jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vykazován od 1. 1. 2002 jako dlouhodobý nehmotný majetek. Dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností Ocenění nehmotného a hmotného majetku, vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé a nepřímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost. Pozemky Pozemky ve vlastnictví společnosti byly oceněny před 31. 12. 1991 v souladu s vyhláškou č. 391/1991 Sb. Majetek nabytý formou bezúplatného převodu Bezúplatné převody dlouhodobého hmotného majetku byly zaúčtovány na vrub příslušného účtu dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě uvedené ve smlouvě se souvztažným zápisem ve prospěch účtu Ostatních kapitálových fondů. Finanční pronájem Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu je ukončena a společnost uplatní možnost odkupu. Splátky nájemného se časově rozlišují.

2.2 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry držené do splatnosti. Majetkové účasti a dlužné cenné papíry držené do splatnosti jsou účtovány v pořizovací ceně. Realizovatelné cenné papíry a podíly jsou oceněny reálnou hodnotou s výjimkou účasti ve sdružení ČS RES a v První energetické a.s., kde není objektivně možné stanovit jejich reálnou hodnotu. Zisky a ztráty z tohoto přecenění neovlivňují hospodářský výsledek společnosti až do doby realizace a jsou k rozvahovému dni účtovány jako změna Oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu společnosti. Podle přechodných ustanovení Postupů účtování byla do výnosů společnosti rozpuštěna opravná položka k podílu ve společnosti Aliatel a.s. a byla zaúčtována změna reálné hodnoty tohoto podílu. Do konce roku 2001 byl dlouhodobý finanční majetek oceňován v ceně pořízení a na základě individuální analýzy byla vytvořena opravná položka, ve výši rozdílu mezi účetní a tržní hodnotou nebo hodnotou podílu na vlastním kapitálu v případě, kdy tržní cena nemůže být určena. Výnosy z tohoto majetku jsou zahrnuty ve výnosech dlouhodobého finančního majetku.

2.3 Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří cenné papíry k obchodování a dlužné cenné papíry se splatností do 1 roku držené do splatnosti. K rozvahovému dni společnost přeceňuje cenné papíry k obchodování reálnou hodnotou. Toto přecenění je v daném účetním období zachyceno ve výnosech resp. nákladech souvisejících s krátkodobým finančním majetkem. Do konce roku 2001 byl krátkodobý finanční majetek oceňován v ceně pořízení a byly tvořeny opravné položky z titulu rozdílu mezi účetní a tržní cenou. Výnosy z tohoto krátkodobého finančního majetku jsou zahrnuty ve výnosech z krátkodobého finančního majetku.

48

2.4 Zásoby Nakupované zásoby jsou účtovány v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících. Zásoby jsou oceňovány metodou váženého aritmetického průměru. O drobném hmotném majetku v pořizovací hodnotě od 3 do 40 tis. Kč je od 1. 1. 2002 účtováno jako o zásobách. Tento majetek je po pořízení evidován v podrozvahové evidenci a řádně inventarizován až do doby jeho vyřazení. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady.

2.5 Přepočty cizích měn Společnost používala v roce 2002 pro přepočet cizích měn pevný kurz. Pevný kurz je stanoven na období čtvrt roku a je stanoven podle denního kurzu ČNB k poslednímu dni předchozího čtvrtletí a používá se pro účetní případy účtované v příslušném čtvrtletí. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Pro vyúčtování cestovních náhrad společnost používala v souladu se zákonem o Cestovních náhradách platný denní kurz ČNB. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. Do roku 2001 byly nerealizované kurzové zisky a ztráty vykazovány v rozvaze a na nerealizované kurzové ztráty byla tvořena rezerva, pokud kurzová rizika nebyla zajištěna.

2.6 Deriváty Deriváty společnost oceňuje reálnou hodnotou k rozvahovému dni. Reálná hodnota je stanovena na základě tržního ocenění nebo kvalifikovaného odhadu. Rozdíly vzniklé přeceněním reálnou hodnotou jsou zahrnuty ve výnosech nebo nákladech, pouze jedná-li se o deriváty určené k obchodování na veřejném trhu nebo bude-li vypořádán nejpozději v následujícím účetním období. V ostatních případech přecenění derivátů neovlivňuje hospodářský výsledek společnosti až do doby realizace a je účtováno jako změna oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků ve vlastním kapitálu společnosti. Do roku 2001 bylo o derivátech účtováno pouze na podrozvahových účtech.

2.7 Odpisové metody Účetní odpisy Současný účetní odpisový plán platí ve společnosti od 1. 1. 1996. Doba odpisu odpovídá předpokládané době životnosti dlouhodobého hmotného majetku. V roce 2002 nedošlo ke změnám postupů odpisování a ke změnám v životnosti majetku. V následující tabulce je uvedena průměrná doba odpisování pro nejdůležitější kategorie majetku: Kategorie majetku Budovy, haly – mimo rozvod el. Budovy rozvoden Ostatní stavební objekty – el. vedení Energetické hnací stroje a zařízení Pracovní stroje a zařízení Přístroje a zvláštní technická zařízení Dopravní prostředky Inventář Dlouhodobý nehmotný majetek (software/ostatní)

Doba odpisu v letech 50 25 25 14 10 4 4–8 4 – 12 4

Daňové odpisy Majetek pořízený do 31. 12. 1992 je odepisován lineárně. Majetek pořízený po 1. 1. 1993 je odepisován též lineárně. Majetek pořízený od 1. 1. 1998 je odepisován zrychleně.

49

2.8 Způsob stanovení opravných položek a rezerv Společnost tvoří opravné položky podle interního předpisu. Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než současná tržní hodnota. Opravné položky jsou tvořeny netto způsobem, tj. do nákladů nebo výnosů se účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek na počátku a konci účetního období. Dlouhodobý majetek Opravná položka k dlouhodobému majetku se vytváří na základě analýzy jeho využitelnosti. Pohledávky Opravné položky stanovuje společnost na základě analýzy platební schopnosti svých zákazníků. Cenné papíry Společnost tvoří opravnou položku k majetkovým účastem (cenné papíry a podíly s podstatným nebo rozhodujícím vlivem) netto způsobem na základě zásady opatrnosti s přímým dopadem na hospodářský výsledek. Rezervy Společnost vytváří rezervu na nevybranou dovolenou a další rezervy na základě individuálního posouzení hrozících rizik.

2.9 Změna účetních zásad a metod Vzhledem k tomu, že byla zrušena kategorie drobného majetku, došlo podle přechodných ustanovení k převedení drobného majetku pořízeného do 31. 12. 2001 na účty dlouhodobého majetku. O nově pořízeném drobném hmotném majetku se společnost rozhodla účtovat jako o zásobách a je účtován do nákladů při jeho pořízení. Při původním postupu bylo účtováno do nákladů prostřednictvím jednorázového odpisu v měsíci pořízení. Změna metody tedy nemá žádný dopad na výsledek hospodaření.

2.10 Přijaté úvěry Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou při poskytnutí zaúčtovány ve své nominální hodnotě. Jako krátkodobý úvěr se vykazuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky.

2.11 Daň z příjmu Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období.

50

3. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE 3.1 Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) Rok 2002 Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2002 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31.12.2002 Oprávky Zůstatek k 1.1.2002 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31.12.2002 Zůstatková hodnota 1.1.2002 Zůstatková hodnota 31.12.2002

Software

Ostatní DLNM

Nedokončený DLNM

Celkem

216 216 17 070 -6 303 344 227 327

17 357 929 -2 703 – 15 583

130 – – -130 –

233 703 17 999 -9 006 214 242 910

143 275 36 829 -6 303 181 173 982 72 941 53 345

13 190 2 526 -2 703 – 13 013 4 167 2 570

– – – – – 130 –

156 465 39 355 -9 006 181 186 995 77 238 55 915

Rok 2001 Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2001 Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k 31.12.2001 Oprávky Zůstatek k 1.1.2001 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31.12.2001 Zůstatková hodnota 1.1.2001 Zůstatková hodnota 31.12.2001

Software

Jiný DLNM

Nedokončený DLNM

Celkem

170 228 16 708 – – 186 936

44 012 5 364 -3 090 351 46 637

351 130 – -351 130

214 591 22 202 -3 090 – 233 703

76 029 37 966 – – 113 995 94 199 72 941

38 446 7 114 -3 090 – 42 470 5 566 4 167

– – – – – 351 130

114 475 45 080 -3 090 – 156 465 100 116 77 238

Údaje roku 2000 byly zpracovány v odlišné struktuře. Nehmotný majetek je uveden v přehledu hmotného majetku.

51

3.2 Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) Rok 2002

Pozemky

Budovy, haly, stavby

Stroje, Dopravní přístroje prostředky a zařízení

Ostatní

Nedok. hmotný majetek

Zálohy

Celkem

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2002 73 801 Přírůstky 1 045 Úbytky -3 118 Přeúčtování 60 Zůstatek k 31.12.2002 71 788

7 940 857 254 062 -91 887 197 420

4 159 847 250 434 -53 107 81 512

185 441 5 637 -26 691 470

8 936 – -309 –

961 154 – -85 695 –

447 899 337 626 -1 307 -278 558

1 438 1 367 -30 -1 118

13 779 373 850 171 -262 144 -214

8 300 452

4 438 686

164 857

8 627

875 459

505 660

1 657

14 367 186

Oprávky Zůstatek k 1.1.2002 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31.12.2002

3 692 941 294 227 -28 130 95 3 959 133

2 427 331 311 624 -47 954 -276 2 690 725

143 097 13 580 -26 074 – 130 603

7 605 316 -309 – 7 612

960 487 – -85 693 – 874 794

– – – – –

– – – – –

7 231 461 619 747 -188 160 -181 7 662 867

– – – –

– – – –

– – – –

– – – –

– – – –

54 100 6 170 -28 400 31 870

42 344

1 331

667

447 899

1 438

6 493 812

34 254

1 015

665

505 660

1 657

6 672 449


Inventář

Ostatní

Nedok. hmotný majetek

Zálohy

Celkem

– – – – –

Opravné položky Zůstatek k 1.1.2002 – 54 100 – Tvorba – 6 170 – Rozpuštění – -28 400 – Zůstatek k 31.12.2002 – 31 870 – Zůst. hodn. 1.1.2002 73 801 4 193 816 1 732 516 Zůst. hodn. 31.12.2002 71 788 4 309 449 1 747 961

Rok 2001

Pozemky


Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2001 74 940 Přírůstky 394 Úbytky -1 629 Přeúčtování 96 Zůstatek k 31.12.2001 73 801

7 387 620 250 441 -49 650 352 446

3 853 516 184 359 -82 304 204 276

194 742 38 069 -47 630 260

9 427 – -491 –

876 346 116 784 -38 999 7 023

675 876 331 762 -2 059 -557 680

6 564 1 381 -86 -6 421

13 079 031 923 190 -222 848 –

7 940 857

4 159 847

185 441

8 936

961 154

447 899

1 438

13 779 373

Oprávky Zůstatek k 1.1.2001 Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k 31.12.2001

3 444 804 276 307 -30 069 1 899 3 692 941

2 224 451 284 313 -79 880 -1 553 2 427 331

173 560 14 875 -45 338 – 143 097

7 715 381 -491 – 7 605

875 679 124 153 -38 999 -346 960 487

– – – – –

– – – – –

6 726 209 700 029 -194 777 – 7 231 461

– – – –

– – – –

– – – –

– – – –

– – – –

31 000 23 100 – 54 100

21 182

1 712

667

675 876

6 564

6 321 822

42 344

1 331

667

447 899

1 438

6 493 812

– – – – –

Opravné položky Zůstatek k 1.1.2001 – 31 000 – Tvorba – 23 100 – Rozpuštění – – – Zůstatek k 31.12.2001 – 54 100 – Zůst. hodn. 1.1.2001 74 940 3 911 816 1 629 065 Zůst. hodn. 31.12.2001 73 801 4 193 816 1 732 516

52

Inventář

Rok 2000

Pořizovací cena 1.1.2000 Přírůstky Úbytky 31.12.2000 Oprávky 1.1.2000 Odpisy Úbytky 31.12.2000 Opravná položka Zůstatková cena 1.1.2000 31.12.2000

Pozemky



73 178 3 827 2 065 74 940

6 936 741 491 897 41 018 7 387 620

3 589 094 291 508 27 086 3 853 516

212 417 3 097 20 772 194 742

– – – – –

3 202 637 257 263 15 096 3 444 804 31 000

1 971 774 278 122 25 445 2 224 451 –

73 178 74 940

3 734 104 3 911 816

1 617 320 1 629 065

Inventář Ostat. HIM (uměl. díla, DHIM)

HIM celkem

NIM celkem

9 730 149 452 9 427

787 528 11 608 688 140 724 931 202 51 906 143 299 876 346 12 396 591

158 384 59 641 3 785 214 240

175 776 17 893 20 109 173 560 –

7 420 705 410 7 715 –

786 878 140 704 51 903 875 679 –

6 144 485 694 687 112 963 6 726 209 31 000

84 463 33 759 3 747 114 475 –

36 641 21 182

2 310 1 712

650 667

5 464 203 5 639 382

73 921 99 765

Majetek získaný darováním (bezúplatným převodem) Dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 5 769 tis. Kč byl v roce 2002 získán bezúplatným převodem jako dar na základě smlouvy o převodu vlastnictví k majetku.

Rozdělení do hlavních skupin dlouhodobého majetku je následující: v tis. Kč Budovy TS a stavby Stroje a zařízení TS Pozemky Celkem

k 31.12.2002 4 637 1 132 – 5 769

k 31.12.2001 1 686 86 – 1 772

k 31.12.2000 11 200 2 054 13 13 267

Dotace k dlouhodobému hmotnému majetku Společnost neobdržela v roce 2002 žádnou dotaci. V roce 2001 společnost obdržela od Ministerstva životního prostředí dotaci ze státního rozpočtu na vybavení sloupů elektrického vedení doplňky zajišťujícími bezpečnost ptactva ve výši 497 tis. Kč. V roce 2000 obdržela stejnou dotaci ve výši 450 tis. Kč.

53

3.3 Majetek nevykázaný v rozvaze Společnost má k 31. 12. 2002 majetek nezahrnutý v rozvaze (vedený v operativní evidenci) v celkové hodnotě 123 669 tis. Kč. Jedná se o předměty nakoupené od 1. 1. 2002 (v ocenění u hmotných majetků od 3 do 40 tis. Kč, u nehmotných majetků do 60 tis. Kč), které se účtují v okamžiku pořízení přímo do nákladů. v tis. Kč Software Hardware Elektroměry Diagnostika Ostatní Celkem

1 912 1 964 114 593 455 4 745 123 669

Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč) Rok 2002 Název společnosti EMS Ústí nad Labem, s.r.o. EMS Liberec, s.r.o. EMS Louny, s.r.o. – v likvidaci ENERGOKOV, s.r.o. – v konkurzu ESS s.r.o. Vklady s rozhodujícím vlivem EMS Česká Lípa, s.r.o. Energozdroj, s.r.o. Energokonstrukce s.r.o. – v likvidaci EFIS a.s. Cenné papíry a vklady s podstatným vlivem Aliatel a.s. První energetická a.s. ČS RES Dluhopisový fond – Conseq Invest plc Operátor trhu – dlouhodobá půjčka Ostatní cenné papíry a vklady

Základní kapitál 12 000 4 000 2 000 3 000 1 000 20 408 1 000 2 000 55 200

2 807 130 10 000 800 – –

Zaplacený podíl 100 100 723 2 985 510 4 418 739 55 980 20 067 21 841 261 990 2 060 100 30 000 4 500 298 650

Podíl v% 100 100 100 100 51

Reálná hodnota 100 100 – – 510 710 739 55 – 20 067

Dividenda

49 50 49 33,3

Opravná položka – – 723 2 985 – 3 708 – – 980 –

9,33 17 12,5 – –

980 – – – – –

20 861 57 972 2 060 100 28 924 4 500 93 556

2 459 – – – 1 676 – 1 676

– – – – 434 434 597 298 – 1 564

Společnost ENERGOKOV, s.r.o. je od 20. 10. 1999 v konkurzu, v roce 1999 byla vytvořena 100% účetní opravná položka k celé hodnotě podílu na společnosti. Společnost EMS Louny, s.r.o. vstoupila k 1. 11. 2000 do likvidace, byla vytvořena 100% účetní opravná položka k celé hodnotě podílu na společnosti. Na základě rozhodnutí valné hromady společníků, konané dne 23. 1. 2001, došlo k datu 23. 1. 2001 ke zrušení společnosti Energokonstrukce s.r.o. a jejímu vstupu do likvidace. Byla vytvořena 100% účetní opravná položka k celé hodnotě podílu na společnosti. V prosinci 2002 došlo k navýšení základního kapitálu společnosti Aliatel a.s. Společnost splatila navýšení základního kapitálu kapitalizací části půjčky ve výši 43 400 tis. Kč. Toto navýšení není k datu účetní závěrky zapsáno do obchodního rejstříku, a proto není uvedeno v této tabulce. Procentní podíl ve společnosti Aliatel a.s., po navýšení základního kapitálu zůstane ve výši 9,33 %. V průběhu roku 2002 došlo k navýšení základního kapitálu a změně výše zaplaceného podílu ve společnosti EMS Liberec, s.r.o., vložením nemovitého majetku v účetní hodnotě 1 044 tis. Kč. Toto navýšení není k datu účetní závěrky zapsáno do obchodního rejstříku. Procentní podíl ve společnosti EMS Liberec, s.r.o., po navýšení základního kapitálu zůstane nezměněn. V prosinci 2002 byl podán návrh na vstup společnosti Energozdroj, s.r.o. do likvidace.

54

Rok 2001 Název společnosti EMS Ústí nad Labem, s.r.o. EMS Liberec, s.r.o. EMS Louny, s.r.o. – v likvidaci Energokov, s.r.o. – v konkurzu ESS s.r.o. Vklady s rozhodujícím vlivem EMS Česká Lípa, s.r.o. Energozdroj, s.r.o. Energokonstrukce s.r.o. – v likvidaci EFIS a.s. Cenné papíry a vklady s podstatným vlivem Aliatel a.s. První energetická, a.s. ČS RES Operátor trhu – dlouhodobá půjčka Ostatní cenné papíry a vklady

Rok 2000 Název společnosti EMS Ústí nad Labem, s.r.o. EMS Liberec, s.r.o. EMS Louny, s.r.o. – v likvidaci EMS Česká Lípa, s.r.o. Energokov, s.r.o. – v konkurzu ESS s.r.o. PPC Trmice a.s. Teplárna Ústí n. L., a.s. Vklady s rozhodujícím vlivem Energozdroj, s.r.o. Energokonstrukce s.r.o. - v likvidaci EFIS a.s. Cenné papíry a vklady s podstatným vlivem Aliatel a.s. První energetická, a.s. ČS RES Ostatní cenné papíry a vklady

Základní kapitál 12 000 4 000 2 000 3 000 1 000 20 408 1 000 2 000 55 000 2 807 120 10 000 800 –

Základní kapitál 12 000 4 000 2 000 10 000 3 000 1 000 250 000 1 035 793 1 000 2 000 55 000 1 310 150 10 000 800

Zaplacený podíl 100 100 723 2 985 510 4 418 739 55 980 19 967 21 741 261 990 1 100 100 4 500 267 690

Podíl v% 100 100 100 100 51

Zaplacený podíl 100 100 723 739 2 985 510 165 000 317 548 487 705 55 980 19 967 21 002 112 290 1 100 100 113 490

Podíl v% 100 100 100 100 100 51 66 51,74

49 50 49 33,27 9,33 11 12,5 –

50 49 33,27 8,57 11 12,5

Opravná položka – – 723 2 985 – 3 708 – – 980 – 980 209 592 – – – 209 592

Dividenda

Opravná položka – – 723 – 2 985 –

Dividenda

200 000 203 708 – 980 – 980 – – – –

– – – – – – – – – 1 556 1 556 – – – – –

– – – – – 434 – – 434 113 – 1 303 1 416 – – – –

3.4 Oběžná aktiva Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky v roce 2002 činí 228 312 tis. Kč. Jsou to dlouhodobé pohledávky ve výši 39 029 tis. korun za odprodej domů a bytů, u kterých je smluvně dohodnut splátkový kalendář, poskytnuté půjčky ve výši 8 tis. Kč a poskytnuté jistiny ve výši 7 275 tis. Kč. Zbývající část 182 000 tis. Kč se týká pohledávky z prodeje podílů ve společnostech Teplárna Ústí n. L., a.s., a PPC Trmice a.s. K 31. 12. 2001 činily dlouhodobé pohledávky 260 704 tis. Kč a k 31. 12. 2000 18 699 tis. Kč.

55

Pohledávky z obchodního styku Společnost vytvořila na rizikové pohledávky, které nebyly dostatečně kryty vytvořenými zákonnými opravnými položkami, opravné položky (nedaňové) ve výši stanovené interním předpisem. Na velmi rizikové pohledávky byla vytvořena nedaňová opravná položka ve výši 100 %. v tis. Kč Pohledávky – brutto z toho – za elektrickou energii 760 983 – neenergetické pohledávky – ostatní 89 207 20 246 Opravné položky Pohledávky – netto

604 444 84 009 3 493

2002 934 199 620 893 57 065 57 633 376 488 557 711

2001 681 755

2000 682 019

210 646 471 109

214 911 467 108

Rozdělení obchodních pohledávek podle počtu dnů po lhůtě splatnosti (v tis. Kč)

Ve splatnosti Po splatnosti do 91 91 – 180 181 – 365 nad 365 Celkem

k 31.12.2002 486 536

k 31.12.2001 274 666

k 31.12.2000 205 244

180 233 44 951 15 478 207 001 934 199

125 533 7 687 14 278 259 591 681 755

143 267 22 731 12 309 298 468 682 019

Pohledávky a závazky ke společnostem ve skupině (v tis. Kč)

Název společnosti EFIS a.s. EMS Česká Lípa, s.r.o. EMS Liberec, s.r.o. EMS Louny, s.r.o. – v likvidaci EMS Ústí nad Labem, s.r.o. Energokonstrukce s.r.o. – v likvidaci ENERGOKOV, s.r.o. – v konkurzu Energozdroj, s.r.o. ESS s.r.o. První energetická a.s. Aliatel a.s. Aliatel a.s. – půjčka ČS RES Celkem

2002 1 534 4 037 323 232 1 860 – 2 279 4 76 7 481 53 826 44 310 – 115 962

Pohledávky 2001 215 3 032 352 2 114 1 073 – 2 279 218 113 15 571 1 810 87 710 – 114 487

2000 2 526 8 081 2 433 2 694 1 025 – 2 279 – – – – – 30 19 068

2002 500 14 837 10 729 – 4 929 – – – 481 – 504 – – 31 981

Závazky 2001 – 13 755 7 250 – 4 884 – – – 1 429 18 171 – 53 27 560

2000 – 5 911 4 097 632 8 393 – – 210 909 – – – – 20 152

Pohledávky kryté zástavním právem Společnost má pohledávky kryté zástavním právem v celkové výši 39 183 tis. Kč. Jedná se o neenergetickou pohledávku za prodanou nemovitost v Liberci ve výši 27 600 tis. Kč a objekt ve Sloupu v Čechách za 628 tis. Kč, prodané domy a byty bývalým zaměstnancům ve výši 1 229 tis. Kč a stávajícím zaměstnancům ve výši 9 726 tis. Kč. Zástavní práva jsou sjednána k nemovitostem a jsou časově omezena zaplacením celé kupní ceny nemovitosti.

56

Ostatní oběžná aktiva Opravné položky Změny na účtech opravných položek za období od 1. 1. 2002 do 31. 12. 2002 (v tis. Kč) Opravné položky Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek Zásoby Pohledávky – zákonné – ostatní Půjčka – Aliatel a.s.

Počáteční stav k 1.1.2002 54 100 214 280 704 – 187 972 22 674 70 168

Tvorba

Zúčtování

6 170 – – – 6 818 159 024 –

28 400 209 592 704 – – – 34 720

Konečný stav k 31.12.2002 31 870 4 688 – – 194 790 181 698 35 448

V roce 2002 došlo k rozpuštění opravných položek k budovám ve výši 28 400 tis. Kč v souvislosti s realizací prodeje nemovitostí. Zároveň byla vytvořena opravná položka ve výši 6 170 tis. Kč jako rozdíl mezi zůstatkovou hodnotou a předpokládanou prodejní cenou nemovitostí. U dlouhodobého finančního majetku došlo na základě přechodných ustanovení Postupů účtování k rozpuštění opravné položky ke společnosti Aliatel a.s., ve výši 209 592 tis. Kč K pohledávkám byly vytvořeny daňově uznatelné položky ve výši 6 818 tis. Kč a daňově neuznatelné ve výši 159 024 tis. Kč. Změny na účtech opravných položek za období od 1. 1. 2001 do 31. 12. 2001 (v tis. Kč) Opravné položky Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek K zásobám K pohledávkám – zákonné – ostatní do r. 94 – ostatní po r. 94 Půjčka Aliatel a.s. PPC

Počáteční stav k 1.1.2001 31 000 204 688 – 5 164 170 199 13 770 30 942 – 84 000

Tvorba

Zúčtování

23 100 209 592 704 – 17 773 – 516 70 168 –

– 200 000 – 5 164 – 13 770 8 784 – 84 000

Konečný stav k 31.12.2001 54 100 214 280 704 – 187 972 – 22 674 70 168 –

Změny na účtech opravných položek za období od 1. 1. 2000 do 31. 12. 2000 (v tis. Kč) Opravné položky Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek K zásobám K pohledávkám – zákonné – ostatní do r. 94 – ostatní po r. 94 PPC K odložené daňové pohledávce

Počáteční stav k 1.1.2000 – 2 985 – 129 779 44 133 50 843 35 000 14 807

Tvorba

Zúčtování

31 000 201 703 5 164 40 420 – 4 897 84 000 –

– – – – 30 363 24 798 35 000 14 807

Konečný stav k 31.12.2000 31 000 204 688 5 164 170 199 13 770 30 942 84 000 –

57

3.5 Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tis. Kč) Rok 2002 Stav k 1.1.2002 Tvorba fondu Převod na ner. zisk Použití fondu Rozdíl z přecenění Výplata dividend Výplata tantiém Čistý zisk roku 2002 Stav k 31.12.2002

Rok 2001 Stav k 1.1.2001 Tvorba fondu Převod na ner. zisk Použití fondu Výplata dividend Výplata tantiém Čistý zisk roku 2001 Stav k 31.12.2001

Rok 2000 Stav k 1.1.2000 Tvorba fondu Převod na ner. zisk Použití fondu Výplata dividend Výplata tantiém Čistý zisk roku 2000 Stav k 31.12.2000

Základní kapitál 3 257 667 – – – – – – – 3 257 667

Zákonný rezervní fond 484 082 – 29 332 – – – – – 513 414

Ostatní fondy 666 149 6 102 18 000 -18 248 -141 515 – – – 530 488

Nerozdělený zisk 1 373 320 – 303 759 – – – – – 1 677 079

HV běžného roku 586 631 – -350 934 – – -228 037 -7 660 633 041 633 041

Vlastní kapitál celkem 6 367 849 6 102 157 -18 248 -141 515 -228 037 -7 660 633 041 6 611 689

Základní kapitál 3 257 667 – – – – – – 3 257 667

Zákonný rezervní fond 445 102 – 38 980 – – – – 484 082

Ostatní fondy 658 057 3 168 22 000 -17 076 – – – 666 149

Nerozdělený zisk 904 404 – 468 916 – – – – 1 373 320

HV běžného roku 765 592 – -529 896 – -228 036 -7 660 586 631 586 631

Vlastní kapitál celkem 6 030 822 3 168 – -17 076 -228 036 -7 660 586 631 6 367 849

Základní kapitál 3 257 667 – – – – – – 3 257 667

Zákonný rezervní fond 432 048 – 13 054 – – – – 445 102

Ostatní fondy 661 002 13 539 19 025 -35 509 – – – 658 057

Nerozdělený zisk 807 330 – 97 074 – – – – 904 404

HV běžného roku 261 075 – -128 157 – -130 307 -2 611 765 592 765 592

Vlastní kapitál celkem 5 419 122 13 539 996 -35 509 -130 307 -2 611 765 592 6 030 822

2002 586 631 29 332 11 000 5 000 2 000 228 037 7 660 303 602

2001 765 592 38 980 11 000 9 000 2 000 228 036 7 660 468 916

2000 261 075 13 054 9 025 10 000 – 130 307 2 611 96 078

Rozdělení zisku (v tis. Kč) Rok Hospodářský výsledek předchozího roku Rezervní fond Zaměstnanecký fond Fond restrukturalizace Důchodový fond Dividendy Tantiémy Nerozdělený zisk

Hodnoty za rok 2001 byly schválené valnou hromadou dne 28. 6. 2002. V roce 2002 i 2001 byla vyplacena dividenda ve výši 7 % nominální hodnoty akcie, tj. 70 Kč na 1 akcii před zdaněním, v roce 2000 ve výši 4 % nominální hodnoty akcie, tj. 40 Kč na 1 akcii před zdaněním.

58

3.6 Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry (v tis. Kč) Zůstatek úvěru k 31.12.2002 k 31.12.2001 k 31.12.2000

Celkem 50 000 75 000 100 000

Zůstatek dlouhodobého úvěru 25 000 50 000 75 000

Převod do krátkodobého úvěru 25 000 25 000 25 000

Investiční úvěr byl poskytnut v roce 1999 a není zajištěn. Část úvěru, která je splatná v roce 2003, je v rozvaze k 31. 12. 2002 vykázána jako krátkodobý úvěr. Výše splátek v roce 2002 byla 25 000 tis. Kč a úroky byly zaplaceny ve výši 6 207 tis. Kč.

Rezervy (v tis. Kč) V roce 2002 vytvořila společnost rezervu ve výši 103 490 tis. Kč na spor se společností Dalkia International S.A., která dne 20. 12. 2002 požádala o snížení kupní ceny na základě smlouvy o převodu cenných papírů společnosti Teplárna Ústí nad Labem, a.s., a smlouvy o převodu cenných papírů společnosti PPC Trmice a.s. Dále společnost vytvořila rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2002 ve výši 7 054 tis. Kč. Rok 2002 Zákonné rezervy Ostatní rezervy Celkem

Zůstatek k 1.1.2002 – – –

Použití – – –

Tvorba – 110 544 110 544

Zůstatek k 31.12.2002 – 110 544 110 544

Použití 17 – 295 000 295 017

Tvorba – – – –

Zůstatek k 31.12.2000 – – – –

V roce 2001 společnost netvořila žádnou rezervu. Rok 2000 Rezerva na kurzové ztráty Zákonné rezervy Ostatní rezervy Celkem

Zůstatek k 1.1.2000 17 – 295 000 295 017

Společnost tvořila od roku 1996 do roku 1999 rezervu na rizika z podnikání. V roce 2000 došlo ke změně podmínek schválením nového energetického zákona, proto se společnost v roce 2000 rozhodla tuto rezervu rozpustit v plné výši.

3.7 Běžné závazky Krátkodobé závazky z obchodního styku (v tis. Kč) Rok

2002 Celkem

Závazky celkem Z toho: – závazky (bez záloh) – přijaté zálohy – ostatní

2 929 874 686 131 2 242 566 1 177

Z toho po lhůtě splat. (nad 90 dnů) 673 673 – –

2001 Celkem

2 551 796 573 855 1 975 929 2 012

2000


Celkem

2 266 567 500 602 1 765 739 226


Krátkodobé zálohy (v tis. Kč)

Zálohy celkem Z toho: – MOP – MOO – ostatní zálohy

k 31.12.2002 2 242 566 36 721 2 185 237 20 608

k 31.12.2001 1 975 929 33 772 1 936 455 5 703

k 31.12.2000 1 765 739 53 325 1 703 073 9 341

59

Výnosy příštích období (v tis. Kč) Příspěvky za příkon a připojení Na základě vyhlášky MPO č. 169/95 Sb., § 5 – Účtování podílu odběratele na účelně vynaložených nákladech dodavatele elektrické energie spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu začala společnost vybírat tyto příspěvky od roku 1995, sleduje a vyhodnocuje je na účtu Výnosy příštích období a koncem roku přeúčtuje 1/30 (počínaje rokem 2000 1/20) ročního objemu plateb do výnosů. Od r. 2001 se tyto příspěvky za příkon a připojení vybírají na základě vyhlášky č. 297/2001 Sb. § 6. Vybrané příspěvky jsou v plné výši použity na investice a obnovu rozvodných zařízení. Rok Přeložky Příspěvky za příkon Příspěvky za připojení Celkem

2002 7 263 13 459 75 873 96 595

2001 – 41 754 52 812 94 566

2000 – 90 256 56 896 147 152

3.8 Závazky neuvedené v rozvaze Závazky z pronájmu – leasing (v tis. Kč) Společnost je zavázána platit leasingové splátky za finanční leasing dopravních prostředků, strojů a zařízení následovně: Rok 2002

Nákladní a užitková vozidla Osobní automobily Stroje a přístroje Transformátory Majetek na leasing celkem

Rok 2001


Rok 2000


Součet splátek za celou dobu pronájmu 63 051 50 292 31 828 158 436 303 607

Uhrazené splátky k 31.12.2002 49 315 33 206 30 212 96 633 209 366





Společnost nemá žádné další významné závazky z nájemních smluv.

60

Zbývající splátky splatné do 1 roku 6 976 9 428 1 615 20 123 38 142

v násl. letech 6 760 7 659 – 41 680 56 099


v násl. letech 382 7 634 2 175 56 153 66 344


v násl. letech 6 075 1 707 6 713 56 382 70 877

Ostatní závazky Na základě dlouhodobé smlouvy o dodávce a odběru elektrické energie s PPC Trmice a.s., se společnost zavázala provádět od poloviny roku 2001 do června 2008 měsíční úhradu ve výši 30 mil. Kč za poskytnutí elektrárny do výhradní dispozice.

Soudní spory K 31. 12. 2002 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost.

Ručení třetím osobám Na základě smlouvy o ručení z 25. 2. 2002 s Komerční bankou a.s., poskytla společnost záruku na pohledávky První energetické a.s. do výše 4 605 tis. Kč.

Pojištění Společnost má sjednáno majetkové pojištění v rozsahu: – pojištění na budovy a stavby, vybrané movité věci a zásoby (transformovny, administrativní budovy, sklady) – pojištění inženýrských staveb (soubor rozvodných sítí systému VVN) – pojištění motorových vozidel Další pojištění se týká obecné odpovědnosti a odpovědnosti za škodu způsobenou vadným výrobkem. Pojistné plnění od pojišťovny za dopravní nehody činí 569 tis. Kč. Dále byla poskytnuta záloha na pojistné plnění ve výši 22 500 tis. Kč za havárii v transformovně Vernéřov a za poškození transformovny Litoměřice-jih při povodni.

61

4. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT 4.1 Výnosy z prodeje elektřiny (v tis. Kč) Rok Velkoodběr Maloodběr – podnikatelé Maloodběr – obyvatelstvo Přetoky a výpomoci REAS Ostatní Vlastní spotřeba Celkem

2002 5 318 804 2 121 153 3 535 525 135 274 313 280 20 297 11 444 333

2001 5 459 952 2 101 849 3 184 761 31 564 – 19 463 10 797 589

2000 5 552 881 1 949 392 2 771 926 2 945 – 17 487 10 294 631

V položce ostatní jsou zahrnuty tržby z obchodování s elektrickou energií.

Fakturace elektrické energie Velkoodběratelé Odečet elektroměrů a fakturace probíhá jedenkrát měsíčně. Platba záloh je předepsána třikrát měsíčně nebo jedenkrát měsíčně na základě smlouvy. Aktuální spotřeba je fakturována v následujícím měsíci, ale zaúčtována do běžného měsíce, za který probíhá odečet. Předepsané zálohy se neúčtují. Přijaté zálohy se účtují ve prospěch účtu pohledávek, na stejný analytický účet jako předpis faktury. Úhrada tří dekádních záloh nebo jedné měsíční splátky v průběhu měsíce je promítnuta do měsíční faktury. Maloodběratelé podnikatelé Odečet elektroměrů probíhá jedenkrát ročně v období od 1. do 20. prosince. Zákazníci platí měsíční zálohy určené na základě předpokládané spotřeby a vývoje cen. Aktuální spotřeba je fakturována ročně po provedení odečtu a zaúčtována do prosince. Přijaté zálohy jsou vedeny ve skupině účtů závazky. Rozdíly mezi dodanou a fakturovanou energií představují změnu stavu nevyfakturované dodávky energie. Maloodběratelé obyvatelstvo Odečet elektroměrů probíhá jednou za dvanáct měsíců podle jednotlivých dávek, do kterých jsou odběry rozděleny. Obyvatelstvo platí měsíční zálohy určené na základě předpokládané spotřeby a vývoje cen. Aktuální spotřeba je fakturována jednou za dvanáct měsíců. Odběry jsou rozděleny do týdenních dávek s tím, že každý týden probíhá odečet s následnou fakturací. V případě změny ceny za elektrickou energii je celková spotřeba za účtované období rozdělena v poměru počtu dní na spotřebu před a po úpravě cen. Přijaté zálohy jsou vedeny ve skupině účtů závazky. Rozdíly mezi dodanou a fakturovanou energií představují změnu stavu nevyfakturované dodávky energie.

62

4.2 Nevyfakturovaná elektřina Maloodběr podnikatelé Počáteční stav Konečný stav Změna stavu

2002 MWh 21 185 26 529 5 344

Maloodběr obyvatelstvo Počáteční stav Konečný stav Změna stavu

2001 tis. Kč 48 992 55 370 6 378

MWh 18 418 21 185 2 767

tis. Kč 1 478 825 1 691 514 212 689

MWh 671 567 702 877 31 310

2002 MWh 702 877 735 350 32 473

2000 tis. Kč 39 705 48 992 9 287

MWh 18 672 18 418 -254

tis. Kč 1 221 202 1 478 825 257 623

MWh 689 924 671 567 -18 357

2001

tis. Kč 39 077 39 705 628

2000 tis. Kč 1 014 369 1 221 202 206 833

Výpočet skutečností i plánu změny stavu nevyfakturované elektrické energie se provádí na základě interního předpisu a vychází částečně ze známých hodnot předchozích fakturací, částečně z hodnot plánovaných na příští fakturační období. Nevyfakturovaná elektřina se oceňuje v předpokládaných fakturačních cenách dle platného ceníku v realizačních cenách a je vykazována na dohadných účtech aktivních. V průběhu roku se na těchto účtech účtuje nevyfakturovaná elektřina jak podnikatelského MO, tak MO obyvatelstva. K 31. 12. 2002 společnost vykazuje zůstatek stavu v obou kategoriích maloodběru.

Regulace konečných spotřebitelských cen Ceny elektrické energie konečným zákazníkům jsou regulovány Energetickým regulačním úřadem podle § 2 odst. 2 písm. c) zákona č. 265/1991 Sb., o působnosti orgánů České republiky v oblasti cen, ve znění pozdějších předpisů, § 17 odst. 6 písm. e) a odst. 10 písm. b) zákona č. 458/2000 Sb., o podmínkách podnikání a výkonu státní správy v energetických odvětvích a o změně některých zákonů (energetický zákon). V roce 2002 byly ceny za elektrickou energii chráněným zákazníkům regulovány dle cenových rozhodnutí ERÚ č. 2-3/2002. Cena distribuční služby pro oprávněné zákazníky byla regulována dle cenového rozhodnutí č. 1/2002.

4.3 Náklady na nákup elektrické energie (v tis. Kč) Rok Náklady na pořízení silové elektrické energie Náklady na pořízení služeb Celkem

2002 6 931 635 1 889 579 8 821 214

2001 6 750 386 1 341 920 8 092 306

2000 6 789 454 635 209 7 424 663

Náklady na pořízení elektrické energie se skládají z nákladů na pořízení silové elektrické energie a z nákladů na pořízení služeb. Ceny silové elektrické energie jsou dány převážně smluvním vztahem mezi odběratelem a dodavatelem. Výjimku tvoří tzv. povinné výkupy z kombinované výroby a z obnovitelných zdrojů a výpomoci mezi REAS, které jsou regulovány a v roce 2002 řízeny cenovým rozhodnutím ERÚ č. 1/2002. Ceny tranzitu (systémové a přenosové služby ČEPS, a.s., distribuční služby mezi REAS), příspěvek na decentrální výrobu a ceny za činnost Operátora trhu jsou plně regulovány a v roce 2002 řízeny cenovým rozhodnutím ERÚ č. 1/2002.

4.4 Výnosy podle činností Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (v tis. Kč) Rok Dodávka elektřiny Ostatní tržby Celkem Podíl výnosů související s příspěvky za příkon a připojení

2002 11 424 035 110 215 11 534 250 46 280

2001 10 778 126 96 279 10 874 405 41 450

2000 10 277 144 83 852 10 360 996 40 654

Ostatní tržby obsahují tržby za pronájem neenergetického majetku, komunikací, tržby za provozování a údržbu cizího energetického zařízení a ostatní služby.

63

4.5 Zaměstnanci, statutární a dozorčí orgán Přepočtený průměrný počet zaměstnanců Rok Zaměstnanci celkem – z toho řídící pracovníci

2002 1 459 32

2001 1 499 32

2000 1 715 22

Osobní náklady (v tis. Kč) Rok 2002 Zaměstnanci vč. členů DR Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Důchodové připojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (VZZ ř. 12)

432 160 3 716 154 725 817 26 139 617 557

Rok 2001 Zaměstnanci vč. členů DR Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojištění Důchodové připojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (VZZ ř. 12)

408 254 3 533 147 181 1 152 16 805 576 925

Rok 2000 Zaměstnanci vč. členů DR Mzdové náklady Odměny členům orgánů Sociální a zdravotní pojštění Důchodové připojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem (VZZ ř. 12)

64

439 096 2 759 159 880 729 17 548 620 075

Osobní náklady Z toho: Řídící Představenstvo a DR pracovníci zaměstnanci ostatní 29 196 – – – 2 526 1 190 11 560 – – – – – 607 – – 41 363 2 526 1 190

Osobní náklady Z toho: Řídící Představenstvo a DR pracovníci zaměstnanci ostatní 27 920 – – – 2 136 1 397 10 258 – – – – – 159 – – 38 337 2 136 1 397

Osobní náklady Z toho: Řídící Představenstvo a DR pracovníci zaměstnanci ostatní 20 926 – – – 1 818 941 7 533 – – – – – 123 – – 28 582 1 818 941

Odměňování představenstva, dozorčí rady a managementu (v tis. Kč) Během roku 2002, 2001 a 2000 obdrželi členové představenstva, dozorčí rady a managementu následující plnění v peněžní nebo naturální formě mimo základního platu: Rok 2002 Tantiémy – vyplacené Životní pojištění Další odměny včetně odměny členům orgánů Bezplatné používání automobilů a ostatní plnění Celkem

Celkem 7 660 1 240 13 817 2 930 25 647

Představenstvo 3 186 – 1 644 – 4 830

Z toho: Dozorčí rada 4 474 – 1 889 177 6 540

Management – 1 240 10 284 2 753 14 277

Celkem 7 660 1 336 11 908 3 595 24 499

Představenstvo 3 140 – 1 308 – 4 448


Management – 1 336 8 375 3 511 13 222

Celkem 2 611 163 9 032 2 019 13 825

Představenstvo 1 117 – 1 008 638 2 763


Management – 163 6 273 1 283 7 719

Rok 2001 Tantiémy – vyplacené Životní pojištění Další odměny včetně odměny členům orgánů Bezplatné používání automobilů a ostatní plnění Celkem

Rok 2000 Tantiémy – vyplacené Životní pojištění Další odměny včetně odměny členům orgánů Bezplatné používání automobilů a ostatní plnění Celkem

Žádné další výhody nebyly členům představenstva, dozorčí rady a managementu poskytovány.

65

4.6 Daň z příjmů Daň z příjmů – splatná (v tis. Kč) Splatná daň z příjmů za zdaňovací období 2002 činí 103 125 tis. Kč Výpočet daňového základu Hospodářský výsledek za účetní období před zdaněním Základ daně po úpravě odpočitatelných a připočitatelných položek Daň ze základu Slevy na dani Daň ze samostatného základu daně Daňová povinnost Placené zálohy daně včetně zápočtu sražené daně dle § 36, odst. 6 Pohledávka na daň z příjmů Závazek na daň z příjmu

2002 749 289 377 748 117 102 14 228 251 103 125 225 726 122 601 –

2001 805 588 735 708 228 070 14 294 – 213 776 180 919 – 32 857

2000 1 066 649 816 718 253 183 8 218 – 244 965 141 149 – 103 816

Pohledávky – 56 327 2 187 2 804 63 579 – 124 897 -124 897 –

Závazky -153 558 – – – – -708 -154 266 124 897 -29 369

Rozdíl -153 558 56 327 2 187 2 804 63 579 -708 -29 369 – –

Pohledávky – 7 029 7 029 -7 029 –

Závazky -87 869 – -87 869 7 029 -80 840

Rozdíl -87 869 7 029 -80 840 – –

Pohledávky – –

Závazky -42 199 -42 199

Rozdíl -42 199 –

Daň z příjmů – odložená (v tis. Kč) Výpočet odložené daně za rok 2002: Rok 2002 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Pohledávky Rezervy Časové rozlišení Přecenění majetku a závazků účtované proti vlastnímu kapitálu Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová (pohledávka)/závazek Kompenzace souvisejících odložených daňových pohledávek a závazků Odložený daňový závazek

Výpočet odložené daně za rok 2001: Rok 2001 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Pohledávky Odložená daňová (pohledávka)/závazek Kompenzace souvisejících odložených daňových pohledávek a závazků Odložený daňový závazek

Výpočet odložené daně za rok 2000: Rok 2000 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Odložený daňový závazek

V souladu s účetními postupy byla pro výpočet odložené daně v letech 2002, 2001 a 2000 použita daňová sazba 31 %.

66

5. UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Po skončení vykazovaného roku nenastaly podstatné události, které by měly finanční dopad na společnost.

6. VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ (CASH FLOW) ZA ROK 2002 Pro účely sestavení přehledu o peněžních tocích jsou peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty definovány tak, že zahrnují peníze v pokladně, peníze na cestě, peníze na bankovních účtech a další finanční aktiva, jejichž ocenění může být spolehlivě určeno a které mohou být snadno přeměněny v peněžní prostředky. Zůstatek peněžních prostředků je ke konci účetního období následující: Zůstatek k 31.12. (v tis. Kč) Finanční majetek Vázaný vklad u KB a.s. Obchodovatelné cenné papíry Peněžní prostředky

2002 1 121 177 -221 441 -763 532 136 204

2001 906 590 -120 650 -676 202 109 738

2000 760 309 – -698 705 61 604

67


A. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.IV. C.IV. 1. 2. 3. D. D. I. D. I. 1. 2. 3. D.II.

68

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Opravná položka k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podílové cenné papíry a vklady v pod. s rozh. vlivem Podílové cenné papíry a vklady v pod. s podst. vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiný dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát – daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní

č. ř. 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060

Brutto 18 134 469 – 14 306 925 233 703 – – 186 936 – 46 637 130 – 13 779 373 73 801 7 940 857 4 354 224 – – 961 154 447 899 1 438 – 293 849 4 418 21 741 263 190 – 4 500 2 256 422 68 701 65 222 3 206 – – – 273 260 704 78 832 – – – 181 872 1 019 723 681 755 – – 606 – – – 337 362 907 294 296 230 092 676 906 1 571 122 43 258 37 947 5 288 23 1 527 864

2001 Korekce -7 937 824 – -7 656 306 -156 465 – – -113 995 – -42 470 – – -7 285 561 – -3 747 041 -2 578 033 – – -960 487 – – – -214 280 -3 708 -980 -209 592 – – -281 518 – – – – – – – – – – – – – -280 814 -210 646 – – – – – – -70 168 -704 – – -704 – – – – – –

2000 Netto 10 196 645 – 6 650 619 77 238 – – 72 941 – 4 167 130 – 6 493 812 73 801 4 193 816 1 776 191 – – 667 447 899 1 438 – 79 569 710 20 761 53 598 – 4 500 1 974 904 68 701 65 222 3 206 – – – 273 260 704 78 832 – – – 181 872 738 909 471 109 – – 606 – – – 267 194 906 590 296 230 092 676 202 1 571 122 43 258 37 947 5 288 23 1 527 864

9 642 922 – 6 839 447 100 116 – – 94 199 – 5 566 351 – 6 321 822 74 940 3 911 816 1 651 959 – – 667 675 876 6 564 – 417 509 283 997 20 022 113 490 – – 1 499 159 93 474 87 188 3 460 – – – 2 826 18 699 3 563 – – – 15 136 626 677 467 108 – – 567 – 156 000 – 3 002 760 309 347 61 257 698 705 1 304 316 40 711 39 266 1 321 124 1 263 605


A. A. I. A. I. 1. 2. A.II. A. II. 1. 2. 3.

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku

A.III. A.III. 1. 2. 3. A.IV. A.IV. 1. 2. A.V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. B.II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.IV. B.IV. 1. 2. 3. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. C.II.

Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na kurzové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky za sociálního zabezpečení Stát – daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní

č. ř. 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

2001

2000

10 196 645 6 367 849 3 257 667 3 257 667 – 657 963 – 657 963 – – 492 268 484 082 – 8 186 1 373 320 1 373 320 – 586 631 3 096 346 – – – – – – – – – – – 3 021 346 2 551 796 625 23 005 14 114 349 448 80 840 – – 1 518 75 000 50 000 25 000 – 732 450 727 635 34 474 693 154 7 4 815

9 642 922 6 030 822 3 257 667 3 257 667 – 657 457 – 657 457 – – 445 702 445 102 – 600 904 404 904 404 – 765 592 2 962 206 – – – – – – – – – – – 2 862 206 2 266 567 356 43 853 26 280 481 241 42 199 – – 1 710 100 000 75 000 25 000 – 649 894 643 823 3 917 639 906 – 6 071

69

Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu k 31. 12. 2001 (v tis. Kč) Rok I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B. 1. B. 2. + C. C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. 2 3 X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R. 1. 2. ** XVI. S. T. T. 1. 2. * U. ***

70

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodávaného dlouhodobého majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a vkladů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmů za běžnou činnost – splatná – odložená Hospodářský výsledek za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů za mimořádnou činnost – splatná – odložená Mimořádný hospodářský výsledek Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům (+/-) Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) Hospodářský výsledek před zdaněním (+/-)

č. ř. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

2001

2000

– – – 11 086 129 10 874 405 –255 211 979 8 881 331 8 421 164 460 167 2 204 798 576 925 408 254 3 533 148 333 16 805 9 932 745 109 159 940 109 347 – – 27 718 41 389 77 289 48 547 – – 938 496 1 919 006 2 093 280 2 402 1 556 – 846 16 428 – – 284 000 280 464 46 666 8 868 18 882 30 894 – – -126 122 218 643 180 002 38 641 – 593 731 3 117 9 903 314 314 – -7 100 – 586 631 805 588

– – – 10 496 397 10 360 996 2 486 132 915 8 135 011 7 649 807 485 204 2 361 386 620 075 439 096 2 759 160 672 17 548 10 325 733 429 199 311 172 636 17 – 45 367 71 686 74 155 73 513 – – 998 572 1 663 323 1 665 972 1 849 1 849 – – 34 421 – – 49 807 285 703 28 760 37 449 224 13 730 – – -224 470 300 230 243 224 57 006 – 473 872 298 655 6 108 827 827 – 291 720 – 765 592 1 066 649


A. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.IV. C.IV. 1. 2. 3. D. D. I. D. I. 1. 2. 3. D. II.

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva Nehmotný investiční majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investiční majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmotný investiční majetek Hmotný investiční majetek Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný hmotný investiční majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný investiční majetek Opravná položka k nabytému majetku Finanční investice Podílové cenné papíry a vklady v pod. s rozh. vlivem Podílové cenné papíry a vklady v pod. s podst. vlivem Ostatní investiční cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiné finanční investice Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát – daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní

č. ř. 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060

Brutto 17 023 369 – 13 915 819 214 591 – – 170 228 – 44 012 351 – 13 079 031 74 940 7 387 620 4 057 685 – – 876 346 675 876 6 564 – 622 197 487 705 21 002 113 490 – – 1 803 234 98 638 92 352 3 460 – – – 2 826 18 699 3 563 – – – 15 136 925 588 682 019 – – 567 – 240 000 – 3 002 760 309 347 61 257 698 705 1 304 316 40 711 39 266 1 321 124 1 263 605

2000 Korekce 7 380 447 – 7 076 372 114 475 – – 76 029 – 38 446 – – 6 757 209 – 3 475 804 2 405 726 – – 875 679 – – – 204 688 203 708 980 – – – 304 075 5 164 5 164 – – – – – – – – – – – 298 911 214 911 – – – – 84 000 – – – – – – – – – – – –

1999 Netto 9 642 922 – 6 839 447 100 116 – – 94 199 – 5 566 351 – 6 321 822 74 940 3 911 816 1 651 959 – – 667 675 876 6 564 – 417 509 283 997 20 022 113 490 – – 1 499 159 93 474 87 188 3 460 – – – 2 826 18 699 3 563 – – – 15 136 626 677 467 108 – – 567 – 156 000 – 3 002 760 309 347 61 257 698 705 1 304 316 40 711 39 266 1 321 124 1 263 605

8 962 632 – 6 733 792 80 875 – – 66 510 – 7 411 6 954 – 6 077 232 73 178 3 734 104 1 656 272 – – 650 601 911 11 117 – 575 685 484 720 55 90 910 – – 1 143 981 102 619 99 336 974 – – – 2 309 17 149 2 330 – – – 14 819 536 510 310 430 – – 60 666 – 144 293 – 21 121 487 703 748 66 955 420 000 1 084 859 29 312 28 798 497 17 1 055 547

71


A. A. I. A. I. 1. 2. A.II. A. II. 1. 2. 3. 4. A.III. A. III.1. 2. 3. A.IV. A. IV. 1. 2. A.V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. B.II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.IV. B.IV. 1. 2. 3. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. C.II.

72

PASIVA CELKEM Vlastní jmění Základní jmění Základní jmění Vlastní akcie Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Oceňovací rozdíly z kapitálových účastí Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na kurzové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky za sociálního zabezpečení Stát – daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní

č. ř. 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

2000

1999

9 642 922 6 030 822 3 257 667 3 257 667 – 657 457 – 657 457 – – 445 702 445 102 – 600 904 404 904 404 – 765 592 2 962 206 – – – – – – – – – – – 2 862 206 2 266 567 356 43 853 26 280 481 241 42 199 – – 1 710 100 000 75 000 25 000 – 649 894 643 823 3 917 639 906 – 6 071

8 962 632 5 419 122 3 257 667 3 257 667 – 647 434 – 647 434 – – 445 616 432 048 – 13 568 807 330 807 330 – 261 075 3 001 671 295 017 – 17 295 000 – – – – – – – 2 406 654 2 006 528 198 29 668 17 598 351 186 – – – 1 476 300 000 100 000 200 000 – 541 839 535 827 2 425 533 346 56 6 012

Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu k 31. 12. 2000 (v tis. Kč) Rok I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B. 1. B. 2. + C. C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R. 1. 2. ** XVI. S. T. T. 1. 2. * U. ***

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy nehmotného a hmotného investičního majetku Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu Zůstatková cena prodávaného investičního majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finančních investic Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních investičních cenných papírů a vkladů Výnosy z ostatních finančních investic Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmů za běžnou činnost – splatná – odložená Hospodářský výsledek za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů za mimořádnou činnost – splatná – odložená Mimořádný hospodářský výsledek Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům (+/-) Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) Hospodářský výsledek před zdaněním (+/-)

č. ř. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

2001

2000

– – – 10 496 397 10 360 996 2 486 132 915 8 135 011 7 649 807 485 204 2 361 386 620 075 439 096 2 759 160 672 17 548 10 325 733 429 199 311 172 636 17 – 45 367 71 686 74 155 73 513 – – 998 572 1 663 323 1 665 972 1 849 1 849 – – 34 421 – – 49 807 285 703 28 760 37 449 224 13 730 – – -224 470 300 230 243 224 57 006 – 473 872 298 655 6 108 827 827 – 291 720 – 765 592 1 066 649

– – – 9 864 399 9 699 991 564 163 844 7 970 365 7 513 923 456 442 1 894 034 564 727 406 972 3 041 144 833 9 881 15 182 721 227 188 569 169 690 – 17 30 860 48 010 45 123 63 306 – – 576 427 254 018 252 600 912 285 500 127 17 182 – – – 37 985 16 849 71 552 746 9 301 – – -81 731 177 968 118 439 59 529 – 316 728 5 377 59 142 1 888 1 888 – -55 653 – 261 075 440 931

73

4,42 %

RWE Plus 5,92 %

E.ON Czech Holding AG 29,16 %

Mitteldeutsche Energieversorgung AG

48,05 %

Fond národního majetku ČR

2,95 %

ČEZ, a. s.

2,57 %

Město Most

1,54 %

Město Teplice

2,68 %

Ostatní

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2002 Struktura holdingu

VNG Verbundetz Gas

Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s.r.o.

Severočeská energetika, a.s.

Energetická montážní společnost Liberec, s.r.o.

100 %


Energetická montážní společnost Louny, s.r.o. „v likvidaci“

100 %


ENERGOKOV, s.r.o. (v konkurzu)

2,71 %


100 %


100 %


50 %

E.ON Bayern AG

Energozdroj, s.r.o., „v likvidaci“ Severočeská energetika, a.s.

50 %

Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o.

49 %


Gesellschaft für Elektrische anlagen energean lagenbau GmbH 51 %


49 %

Stahlbau Neugersdorf Handels und vetriebs Gesellschaft nbH & CO.KG 51 %

Energokonstrukce s.r.o., „v likvidaci“

Energetické strojírny Brno, a.s.

51 %

ESS s.r.o.

49 %

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami byla vypracována v souladu s ustanovením § 66 a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění, za poslední účetní období tj. od 1. ledna 2002 do 31. prosince 2002.

Ovládající osoba Obchodní firma: Se sídlem na adrese: IČ: Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném:

Fond národního majetku České republiky Praha 2, Rašínovo nábřeží 42, PSČ 128 00 41 69 29 18 Městským soudem v Praze, oddíl A.LXII, vložka 174, je ovládající osobou.

Ovládaná osoba a osoby jí ovládané – zpracovatel zprávy Obchodní firma: Se sídlem na adrese: IČ: Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném:

Severočeská energetika, a.s. Děčín IV, Teplická 874/8, PSČ 405 49 49 90 31 79 Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 512, je ovládanou osobou.

Ovládaná osoba je obchodní společnost, která se zabývá zejména výrobou, distribucí elektřiny, včetně provozování distribuční soustavy, obchodem s elektřinou a poskytováním souvisejících služeb. Další činnosti vykonávané ovládanou osobou jsou na základě jí udělených příslušných podnikatelských oprávnění zapsány v obchodním rejstříku. Celkový rozsah předmětu podnikání, který ovládaná osoba může vykonávat je obsažen ve stanovách ovládané osoby. Ovládaná osoba v rozhodném období sama – či zčásti ovládala osm následně uvedených společností: 1) Energetická montážní společnost Ústí nad Labem, s.r.o. IČ: 62 74 33 17, se sídlem Ústí nad Labem, U vlečky 440, PSČ: 400 01, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8952, s obchodním podílem ovládané osoby 100 %. 2) Energetická montážní společnost Liberec, s.r.o. IČ: 62 74 33 25, se sídlem Liberec, Budyšínská 1294, PSČ: 460 01, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8953, s obchodním podílem ovládané osoby 100 %. 3) Energetická montážní společnost Česká Lípa, s.r.o. IČ: 62 74 33 33, se sídlem Česká Lípa, Dubická ulice 959, PSČ: 470 02, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8954, s obchodním podílem ovládané osoby 49 %. Druhým společníkem v uvedené firmě, s obchodním podílem 51 %, je zahraniční právnická osoba Gesellschaft für Elektrische Anlagen Energieanlagenbau GmbH, se sídlem Hohenwarsleben, Berliner Allee 18, D-39326, stát: Spolková republika Německo. 4) Energetická montážní společnost Louny, s.r.o., „v likvidaci“ IČ: 62 74 28 68, se sídlem Louny, Osvoboditelů 320, PSČ: 440 01, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 8908, s obchodním podílem ovládané osoby 100 %. 5) Energozdroj, s.r.o., „v likvidaci“ IČ: 64 65 33 82, se sídlem Děčín 4, Teplická 8, PSČ: 405 49, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 10398, s obchodním podílem ovládané osoby 50 %. Druhým společníkem v uvedené firmě, s obchodním podílem 50 %, je zahraniční právnická osoba E.ON Bayern AG, IČ 49903179, se sídlem Regensburg, Heinkelstrasse 1, D-93049, stát: Spolková republika Německo. Na základě rozhodnutí obou uvedených společníků vstoupila dne 22. 11. 2002 společnost Energozdroj, s.r.o., do likvidace a dnem 31. 12. 2002 došlo k zániku funkce obou stávajících jednatelů společnosti. Přes podaný návrh na zápis uvedených skutečností do obchodního rejstříku nedošlo dosud příslušným soudem k provedení předmětného zápisu. Likvidátorem uvedené společnosti byl zvolen Ing. Edvard Renner, r.č. 400215/067.

75

6) ESS s.r.o. IČ: 25 01 32 71, se sídlem Teplice, část Sobědruhy, Důlní 97, PSČ: 415 10, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 11680, s obchodním podílem ovládané osoby 51 %. Druhým společníkem v uvedené firmě, s obchodním podílem 49 %, jsou Energetické strojírny Brno, a.s., IČ 46347020, se sídlem Brno, Vídeňská č.p. 297, č. or. 99, PSČ 656 44. 7) ENERGOKOV, s.r.o., (v konkurzu) IČ: 25 01 56 21, se sídlem Děčín 1, Krokova 12, PSČ: 405 01, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 11855, s obchodním podílem ovládané osoby 100 % (na majetek uvedené společnosti byl dne 20. 10. 1999 KS v Ústí nad Labem, usn. č.j. 18K 97/99-29, prohlášen konkurz a funkci správce konkurzní podstaty vykonává Mgr. František Škornička, Děčín VI, Weberova 1529/4; ke skončení řízení o prohlášeném konkurzu dosud nedošlo). 8) Energokonstrukce s.r.o., „v likvidaci" IČ: 25 41 21 59, se sídlem Děčín 1, Děčín, Krokova 12, PSČ: 405 01, zapsána v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem pod sp. zn. C. 16402, s obchodním podílem ovládané osoby 49 %. Druhým společníkem v uvedené firmě, s obchodním podílem 51 %, je zahraniční právnická osoba Stahlbau Neugersdorf Handels-und Vetriebsgesellschaft nbH & Co.KG, se sídlem Nordstrasse 02, Neugersdorf D-02727, stát: Spolková republika. Společnost je v likvidaci od 23. 1. 2001 a funkci likvidátora vykonává Ing. Edvard Renner, r.č. 400215/067. Schopnost prosadit jmenování, volbu, odvolání většiny osob, které jsou statutárním orgánem nebo jeho členem, případně členy dozorčího orgánu výše uvedených dceřiných společností, stejně jako schopnost prosadit jiné záležitosti v daných společnostech, byla odvislá od počtu hlasovacích práv ovládané osoby v uvedených společnostech. Počet hlasovacích práv v jednotlivých dceřiných společnostech byl odvislý od velikosti obchodního podílu ovládané osoby v nich. Podrobnější údaje o vztazích mezi ovládanou osobou a jejími dceřinými společnostmi jsou předmětem samostatných zpráv, zpracovaných ve smyslu ust. § 66 a odst. 9 obchodního zákoníku statutárními orgány těchto společností.

Propojené osoby Propojenými osobami, vedle ovládající osoby, jsou všechny další osoby, které byly v rozhodném období (nebo alespoň po jeho část) přímo či nepřímo ovládány ovládající osobou. Seznam uvedených osob, včetně údaje o velikosti majetkové účasti ovládající osoby v těchto osobách, je k dispozici v sídle ovládané osoby. Podkladem pro zpracování daného seznamu byly údaje poskytnuté propojenými osobami.

Způsob ovládání Ovládající osoba byla po celé rozhodné období držitelem akcií ovládané osoby o souhrnné jmenovité hodnotě činící 48,05 % základního kapitálu ovládané osoby. Uvedené hodnotě také odpovídal podíl ovládající osoby na hlasovacích právech v ovládané osobě. Ohledně způsobu ovládání ovládající osobou nebyly statutárním orgánem ovládané osoby za rok 2002 zaznamenány žádné skutečnosti, které by byly z hlediska ustanovení § 66 a obchodního zákoníku relevantní.

Účast ovládané osoby na dalších propojených osobách Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že v rozhodném období ovládaná společnost neovládala, vyjma uvedených svých dceřiných společností, žádnou další společnost a rovněž tak neměla majetkovou účast v žádné ze zjištěných propojených osob.

76

Smlouvy a dohody uzavřené mezi propojenými osobami Ovládaná osoba v rozhodném období, v souladu se svým předmětem podnikání, uzavírala pouze smlouvy v rámci běžného obchodního styku. Do okruhu uvedených smluv náležely i smlouvy uzavřené s 12 subjekty z řad osob přímo propojených s ovládající osobou a rovněž smlouvy uzavřené s 19 zjištěnými subjekty, propojenými nepřímo s ovládající osobou. Celkový počet smluv, které byly uzavřeny s osobami přímo ovládanými ovládající osobou činil 134. Z uvedeného počtu se 83 smluv týkalo dodávek či odběru elektrické energie, případně se jednalo o smlouvy s dodávkou či odběrem elektřiny bezprostředně související. Zbývajících 51 smluv mělo jiný předmět. Vesměs se jednalo o smlouvy na dodávky, resp. odběr jiných medií než elektrické energie, smlouvy na poskytnutí různých služeb, koupi věcí, nájemní smlouvy aj. S osobami, které jsou nepřímo propojeny na ovládající osobu, bylo uzavřeno celkem 79 smluv, přičemž u 70 z nich byla předmětem dodávka či odběr elektrické energie, případně se jednalo o smlouvy s dodávkou či odběrem elektřiny bezprostředně související. Zbývajících 9 smluv mělo jiný obsah předmětu závazkového vztahu. Ovládaná osoba v rozhodném období neuzavřela s žádnou z propojených osob ovládací smlouvu ve smyslu ustanovení § 190 b obchodního zákoníku. V daném období nebyla uzavřena s žádnou z propojených osob smlouva, která by přivodila některému z jejích účastníků újmu či jednostrannou výhodu. V rozhodném období rovněž nedošlo k přijetí žádného opatření, které by v rámci faktického holdingu vedlo k újmě ovládané osoby či ostatních propojených osob. Ovládaná osoba také není s žádnou z propojených osob v soudním sporu ve věcech překračujících rámec běžného obchodního styku.

Závěr Jako členové statutárního orgánu jménem ovládané společnosti prohlašujeme, že: • údaje uvedené v této zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit její přesné a správné posouzení, nebyly vynechány • mimo subjektů oznámených ovládající osobou, či ostatními propojenými osobami, nám nejsou známy žádné další jiné osoby, které by byly přímo či nepřímo spojeny s ovládající osobou • nám nejsou známy ani jiné ovládající osoby jež by ve smyslu ustanovení § 66 a obchodního zákoníku naši společnost v rozhodném období ovládaly Tato zpráva byla schválena statutárním orgánem ovládané osoby, společnosti Severočeská energetika, a.s., dne 3. 3. 2003 při jednání na zasedání jejího představenstva.

Ing. Jiří Šťastný předseda představenstva společnosti

Ing. Jan Saska místopředseda představenstva společnosti

77

Zpráva auditora k Výroční zprávě za rok 2002

KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. P.O. Box 107 120 00 Praha 2 Česká republika

Jana Masaryka 708/12 120 00 Praha 2 Česká republika

Tel.: +420 222 123 111 Fax: +420 222 512 380 www.kpmg.cz

ZPRÁVA O AUDITU PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI SEVEROČESKÁ ENERGETIKA, A.S.

Na základě provedeného auditu jsme dne 28. února 2003 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Severočeská energetika, a.s. k 31. prosinci 2002. Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti Severočeská energetika, a.s. k 31. prosinci 2002 a výsledku hospodaření za rok 2002 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.“ Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je ověřit správnost údajů uvedených ve zprávě. Nezjistili jsme žádné skutečnosti, které by nás vedly k názoru, že zpráva obsahuje významné nesprávnosti.

V Praze, dne 2. dubna 2003

KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. Osvědčení číslo 71

78


Poznámky

79

Přílohy

80

Prohlášení o věrohodnosti údajů

81

Údaje o auditorech

81

Informace akcionářům

82

Výklad pojmů a zkratek

83

Prohlášení o věrohodnosti údajů Prohlášení o věrohodnosti údajů uvedených ve výroční zprávě společnosti Severočeská energetika, a.s., za rok 2002 Odpovědné osoby: Ing. Jiří Koutecký vedoucí sekce Správa společnosti Prohlašuji, že veškeré údaje uvedené ve výroční zprávě včetně textů odpovídají skutečnosti, vyjma ekonomických výkazů a Přílohy k účetní závěrce.

Ing. Jiří Forman vedoucí sekce Finance Prohlašuji, že údaje uvedené v ekonomických výkazech a v Příloze k účetní závěrce odpovídají skutečnosti.

Údaje o auditorech, kteří ověřili účetní závěrky emitenta za poslední tři účetní období Rok 2000

Auditorská společnost

ERNST & YOUNG AUDIT s. r. o. Praha 2, Mánesova 28 auditorská licence KA ČR číslo 137

Auditor

Ing. Eva Dekastelová auditor dekret KA ČR číslo 759

Rok 2001


KPMG Česká republika Audit, spol. s r. o. Praha 2, Jana Masaryka 12 Osvědčení číslo 71

Auditor

Ing. Otakar Hora, Csc. Osvědčení číslo 1197

Rok 2002


KPMG Česká republika Audit, spol. s r. o. Praha 2, Jana Masaryka 12 Osvědčení číslo 71

Auditor


81

Informace akcionářům Právo akcionář uplatňuje zejména na valné hromadě, kde má právo hlasovat, požadovat a dostat vysvětlení k záležitostem společnosti, které jsou předmětem jednání valné hromady a uplatňovat návrhy a protinávrhy, přičemž musí respektovat jednací řád valné hromady. Akcionář má právo na podíl ze zisku (dividendu), který valná hromada podle hospodářského výsledku schválila k rozdělení. Dividenda je splatná do tří měsíců ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Po zrušení společnosti likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. Majitelé akcií mohou uplatňovat svá majetková práva spojená s cenným papírem v sídle společnosti emitenta. Všem majitelům cenných papírů emitent oznámí zákonem stanovenou formou jméno banky nebo jiné, k tomu oprávněné osoby, jejímž prostřednictvím budou výnosy z cenného papíru vypláceny. Rozhodný den pro výplatu dividend je den, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku, pokud valná hromada nestanoví jiné datum.

82

Výklad pojmů a zkratek ARIS Benchmarking procesů CRM ČEPS, a.s. Denní maximum Diagram zatížení Distribuční soustava (DS)

DTS EE e-Commerce

Chráněný zákazník (CHZ)

ISO IT/IS JIT Maximální zatížení Metoda Balanced Scorecard MIS Modul SAP BW Modul SAP SEM MOO

MOP

NN Obchodní kancelář Oprávněný zákazník (OZ) Optimalizace SOS OS Projekt Řízení změn Přenosová soustava (PS)

PT REAS

Řídící systém PED SAP Toleranční pásmo TOP zákazník Trading VE VN VO VVN

Architektura integrovaných informačních systémů – sada nástrojů pro oblast řízení podnikových procesů porovnání výkonnosti procesů vzájemně mezi sebou (uvnitř firmy, ale i mimo společnost) Customer Relationship Management – řízení vztahů se zákazníky Česká přenosová soustava, a. s. – provozovatel přenosové soustavy a držitel licence na přenos maximální hodnota hodinového výkonu v průběhu jednoho kalendářního dne průběh hodnot hodinového výkonu část elektrizační soustavy v majetku REAS, tvořená vzájemně propojeným souborem vedení a zařízení 110 kV, s výjimkou vybraných vedení a zařízení 110 kV v majetku ČEPS, a. s., a vedení a zařízení o napětí nižším, které slouží k zajištění distribuce elektřiny na vymezeném území distribuční transformační stanice elektrická energie strategický projekt Severočeské energetiky, a.s., implementující prvky CRM do zákaznického systému s podporou marketingu, využívají všechny komunikační kanály (osobní i elektronické) každý konečný zákazník, který není oprávněným zákazníkem, tj. nemůže si na základě splněných kritérií volit svého dodavatele. Cena, za kterou chráněný zákazník nakupuje elektřinu, je regulována Energetickým regulačním úřadem certifikace kvality informační technologie just in time – v čase naměřené maximum odběru elektřiny v příslušném časovém období metoda vyvažování podnikových cílů manažerský informační systém programové vybavení datového skladu programové vybavení – software pro strategické řízení maloodběr obyvatelstvo – kategorie odběratelů, jejichž odběrné zařízení je připojeno na rozvodné zařízení nízkého napětí. Odběr slouží k uspokojování osobních potřeb zákazníka a příslušníků jeho domácnosti maloodběr podnikatelé – kategorie odběratelů, jejichž odběrné zařízení je připojeno na rozvodné zařízení nízkého napětí. Odběr slouží k uspokojování osobních potřeb zákazníka a příslušníků jeho domácnosti nízké napětí – rozvodné zařízení o napětí mezi fázemi do 1 000 V, včetně obchodní místo, kde je zajištěno vyřizování požadavků zákazníků zákazník odebírající více než 40 GWh, který si určuje dodavatele elektrické energie optimalizace činnosti a počtu středisek obchodních služeb operační systém dlouhodobý proces dotažení záměrů restrukturalizace společnosti, včetně optimalizace jednotlivých procesů část elektrizační soustavy v majetku ČEPS, a. s., tvořená vzájemně propojeným souborem vedení a zařízení 400 kV, 220 kV a vybraných vedení a zařízení 110 kV procesní tým rozvodná energetická akciová společnost – regionální společnost, která zajišťuje distribuci a prodej elektřiny ostatním distributorům a konečným zákazníkům dispečerský řídící systém podnikového energetického dispečinku dodavatel kompletního informačního systému frekvenční pásmo, v němž zařízení vykazuje bezporuchový stav největší zákazník obchodování s elektřinou na základě krátkodobých smluv, uskutečňované mimo OKO (organizovaný krátkodobý obchod) vodní elektrárna vysoké napětí – rozvodné zařízení o napětí mezi fázemi od 1 kV do 52 kV veloodběratelé – kategorie odběratelů, jejichž odběrné zařízení je připojeno na rozvodné zařízení vysokého a velmi vysokého napětí velmi vysoké napětí, rozvodné zařízení o napětí mezi fázemi nad 52 kV

83

Severočeská energetika, a.s. Teplická 874/8, 405 49 Děčín IV Telefon: +420 412 441 111, 800 900 666 Fax: +420 412 442 977 Internet: www.sce.cz E-mail: [email protected] Konzultace, design, produkce a výroba: © TOP Partners, s.r.o., 2003

Elektřina, kterou Vám budou závidět

Recommend Documents