ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete február 25-i ülésére

ELŐTERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2016. február 25-i ülésére

Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet-tervezet Szavazás módja: minősített többség Az előterjesztés készítésében részt vett: Zirci Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi Osztálya Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi és Érdekképviseleti Bizottság; Pénzügyi Ellenőrző Bizottság; Emberi Kapcsolatok Bizottság; Gazdasági, Turisztikai és Környezetvédelmi Bizottság

Láttam:

Sümegi Attila jegyző

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének …/2016. (...) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési intézményekre (továbbiakban: Intézmények) terjed ki. (2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat által ellátott kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataihoz szükséges bevételi és kiadási előirányzatokat, figyelemmel az Intézmények előirányzatainak megállapítására, a 2016. évi gazdálkodás főbb szabályaira. 2. A költségvetés célkitűzései 2. § Az Önkormányzat 2016. évi költségvetése célul tűzte ki a) az Önkormányzat által fenntartott Intézmények üzemeltetését, működési feltételeik biztosítását, különös figyelemmel az ésszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire, b) az Önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését, c) az előző évről áthúzódó, továbbá a 2016. évben megvalósítandó fejlesztések pénzügyi fedezetének biztosítását, d) a feladatellátás színvonalának emelését, továbbá a fejlesztés által megvalósuló jövőbeni működési megtakarítások érdekében – az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva – pályázati lehetőségek kiaknázását, későbbi fejlesztési lehetőségek megalapozását. 3. Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek főösszege, a költségvetés egyenlege 3. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a) az Önkormányzat 2016. évi összevont működési költségvetését aa) 907 843 ezer forint működési költségvetési bevétellel, ab) 968 682 ezer forint működési költségvetési kiadással, ac) 60 839 ezer forint működési hiánnyal, ad) 83 575 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és af) 15 478 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg. b) az Önkormányzat 2016. évi összevont felhalmozási költségvetését ba) 31 467 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, bb) 295 841 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, bc) 264 374 ezer forint felhalmozási hiánnyal, bd) 164 616 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel

be) 100 000 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és bf) 7 500 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg. c) Az a) és b) pontokban foglaltaknak megfelelően az önkormányzat összevont költségvetésének 2016. évi ca) bevételi főösszegét 1 287 501 ezer forintban és cb) kiadási főösszegét 1 287 501 ezer forintban az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg. d) A mérlegegyezőséget felhalmozási célú külső finanszírozási forrás bevonásával állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú belső finanszírozási bevételeit az összevont működési és felhalmozási költségvetési hiány finanszírozására fordítja. (3) Az Önkormányzat által a 2016. évben ellátandó kötelező feladatokhoz, önként vállalt feladatokhoz, és államigazgatási feladatokhoz kapcsolódó bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok szerinti bontását a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. 4.§ (1) Zirc Városi Önkormányzat a 2016. évi összevont bevételi főösszegének forrásonkénti részletezését a 3. melléklet szerinti tartalommal állapítja meg. (2) Az Önkormányzatot megillető 2016. évi központi költségvetésből juttatott állami támogatások jogcímenkénti részletezését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá. 5. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a) az Önkormányzat 2016. évi működési költségvetését aa) 888 826 ezer forint működési költségvetési bevétellel, ab) 949 665 ezer forint működési költségvetési kiadással, ac) 60 839 ezer forint működési hiánnyal, ad) 83 575 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és af) 15 478 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg. b) az Önkormányzat 2016. évi felhalmozási költségvetését ba) 31 467 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, bb) 295 841 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, bc) 264 374 ezer forint felhalmozási hiánnyal, bd) 164 616 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel be) 100 000 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és bf) 7 500 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással a 5. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 1 638 386 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg. c) A mérlegegyezőséget felhalmozási célú külső finanszírozási forrás bevonásával állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási célú belső finanszírozási bevételeit a működési és felhalmozási költségvetési hiány finanszírozására fordítja. 6. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a) a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi működési költségvetését aa) 176 022 ezer forint működési költségvetési bevétellel, ab) 176 022 ezer forint működési költségvetési kiadással, ac) 0 ezer forint működési egyenleggel, ad) 0 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és af) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg.

b) a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi felhalmozási költségvetését ba) 500 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, bb) 500 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, bc) 0 ezer forint felhalmozási egyenleggel, bd) 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással a 6. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 176 522 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg. 7. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a) a Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Stúdió KB 2016. évi működési költségvetését aa) 40 850 ezer forint működési költségvetési bevétellel, ab) 40 850 ezer forint működési költségvetési kiadással, ac) 0 ezer forint működési egyenleggel, ad) 0 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és af) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg. b) a Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Stúdió KB 2016. évi felhalmozási költségvetését ba) 0 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, bb) 0 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, bc) 0 ezer forint felhalmozási egyenleggel, bd) 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással a 7. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 40 850 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg. 8. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a) a Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház 2016. évi működési költségvetését aa) 13 307 ezer forint működési költségvetési bevétellel, ab) 13 307 ezer forint működési költségvetési kiadással, ac) 0 ezer forint működési egyenleggel, ad) 0 ezer forint működési célú belső finanszírozási bevétellel ae) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási bevétellel és af) 0 ezer forint működési célú külső finanszírozási kiadással állapítja meg. b) a Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház 2016. évi felhalmozási költségvetését ba) 0 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, bb) 0 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, bc) 0 ezer forint felhalmozási egyenleggel, bd) 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel be) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási bevétellel és bf) 0 ezer forint felhalmozási célú külső finanszírozási kiadással a 8. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 13 307 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg. 9.§ (1) Zirc Városi Önkormányzat 2016. évi költségvetési létszámkeretét a 9. mellékletben szereplő bontásnak megfelelően 90 főben, a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó létszámkeretet 25 főben állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési létszámkerete a kötelezően ellátandó feladatokhoz kapcsolódik. 10. § (1) Zirc Városi Önkormányzat a beruházási és felújítási kiadásait célonként, feladatonként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Az Önkormányzat az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak, projektjeinek, és ilyen jellegű önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulások 2016. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá. 11.§ (1) Zirc Városi Önkormányzat az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános és céltartalékok előirányzatait a 12. melléklet alapján állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási céltartalékkal, valamint az általános tartalékkal való rendelkezést saját hatáskörben végzi, ezzel egyidejűleg előirányzat-módosítást is elrendel. 12.§ (1) Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeit cél szerinti bontásban a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Zirc Városi Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, a kezesség érvényesíthetőségéig, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében foglalt saját bevételeit a 14. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) Zirc Városi Önkormányzat 2016. évben helyi gazdaságfejlesztés címén az Ipari Park bővítése kapcsán fogalmazott meg olyan célt mely megvalósításához a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését teszi szükségessé. Az adósságot keletkeztető ügylet típusa éven túli fejlesztési hitel. A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügylet értékét 100 000 ezer forintban határozza meg. 13.§ (1) A Képviselő-testület Zirc Városi Önkormányzat belső finanszírozási forrásának előirányzatát 248 191 ezer forintban állapítja meg, melyből 83 575 ezer forint működési, 164 616 ezer forint felhalmozási célú. (2) A Képviselő-testület a felülvizsgált 2015. évi maradvány megállapításáról a zárszámadási rendelettel egyidejűleg dönt. A maradvány megállapításával egyidejűleg zárszámadási rendeletében állapítja meg a felhasználás szabályait, és ezt követően rendelkezik az Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének módosításáról. 14.§ Az Önkormányzat a 2016. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 15. melléklet szerint hagyja jóvá. 15. § Zirc Városi Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2016. évi tervét és az ahhoz kapcsolódó szöveges indokolást a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 16. § Zirc Városi Önkormányzat 2016-2019. évek közötti bevételeinek és kiadásainak összevont költségvetési mérlegét a 17. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. Az átmeneti gazdálkodás szabályai 17. § A 2016. január 1-jétől jelen rendelet hatálybalépéséig terjedő átmeneti időszakban a Polgármester az Áht. 25 §. (3) bekezdése alapján intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban teljesített bevételek és kiadások az Áht. 25. §. (4) bekezdés szerint e rendeletbe és mellékleteibe beépültek, azokat tartalmazzák.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 18. § Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában lévő Intézmények a rendes Képviselő-testületi ülések napjára kötelezettségeik összegéről és annak összetételéről kötelesek adatot szolgáltatni a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal Jegyzője részére. 19.§ (1) Az Önkormányzat és az Intézmények bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 20. § (1) A Képviselő-testület legalább április 30-i, június 30-i, szeptember 30-i, valamint december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (2) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmények költségvetésük bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában az (1) bekezdésben meghatározott gyakorisággal költségvetési módosítási kérelemmel élhetnek a Képviselő-testület felé, melyet írásban juttatnak el a Polgármester részére. (3) Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének módosítási rendjének részletes szabályairól külön Polgármesteri Utasítás rendelkezik. 21. § (1) Az Önkormányzat által fenntartott Intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az Intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az intézményi többletbevétel saját hatáskörben történő felhasználásának engedélyezése előirányzat módosítás formájában a Képviselő-testület hatásköre. (3) Az intézményi feladat elmaradásából származó kiadási megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. 22. § (1) A működési céltartalékok között a „Szociális juttatások önrésze” kiadási előirányzat felhasználása év közben folyamatosan történik a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény, valamint a pénzbeli és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 11/2015.(III.9.) önkormányzati rendeletben nevesített ellátások nyújtásához szükséges önkormányzati önrész biztosítása érdekében. A céltartalék felhasználásáról a költségvetési rendelet módosítása során számol be a Polgármester a Képviselő-testület részére. (2) A működési céltartalékok között a „Közfoglalkoztatás önrésze” kiadási előirányzat felhasználása év közben folyamatosan történik a központi szabályozás alapján megvalósított közfoglalkoztatással összefüggésben felmerülő kiadások teljesítéséhez szükséges önerő biztosítása érdekében. A céltartalék felhasználásáról a költségvetési rendelet módosítása során számol be a Polgármester a Képviselő-testület részére. 6. Pénzgazdálkodásra, pénzellátásra vonatkozó szabályozások 23. § Az Önkormányzat tartósan szabad pénzeszközeit a Polgármester jogosult és köteles a legkedvezőbb betétben elhelyezni a kamatbevételek növelése érdekében. 24. § Az Intézmények a szellemi és anyagi infrastruktúráját magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybevevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembe vételével. A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni. 25. § Az Önkormányzat által elnyert utófinanszírozott pályázatok esetében a Polgármester jogosult a pályázatokkal összefüggésben felmerült, a pályázatban elszámolható kiadások teljesítéséről rendelkezni, a pályázati támogatás összegéhez való mielőbbi hozzáférés érdekében.

26. § Amennyiben költségvetési év közben likvid hitel felvételére van szükség, arról a Képviselőtestület dönt. 7. Az önkormányzati biztos kirendelése, működése 27. § Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott Intézményeknél önkormányzati biztos kirendelésére már sor került és az önkormányzati biztos megbízásának ideje alatt a helyi önkormányzatnál a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény alapján adósságrendezési eljárást kezdeményeztek akkor az önkormányzati biztos megbízását – a megbízási szerződésben meghatározott időtartam letelte előtt – meg kell szüntetni. 8. Vegyes rendelkezések 28. § Az Önkormányzat által foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának 2015. évi összege 38 650 forint. 29. § Az önkormányzat valamennyi Intézménye a tárgyi eszközökről, valamint az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, ezért a leltározást 2012. évtől számítva kettő évenként hajtja végre. 9. Záró rendelkezések 30. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1jétől kell alkalmazni.

Zirc, 2016. ……………………….

Ottó Péter polgármester


A rendelet 2016. ……………………. napján lép hatályba. Zirc, 2016…………….


Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló …/2016.(...)önkormányzati rendelettervezet előzetes hatásvizsgálata I. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban Jat.) 17. §-a szerint: 17. § (1)

A jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

(2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, ab) környezeti és egészségi következményeit, ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket”. II. „Az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló …/2016.(...) önkormányzati rendelet” tervezetében (a továbbiakban Tervezet) foglaltak várható hatásai – a Jat. 17. § (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében – az alábbiak szerint összegezhetők. 1.

A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása E körben a Jat. szerint „különösen” a következő kategóriákat kell vizsgálni.

a) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A rendelet-tervezet részletesen taglalja a vizsgálni kívánt hatásokat.

b)

A jogszabály környezeti és egészségi következményei Nem releváns.

c)

A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A tervezet adminisztratív terheket nem keletkeztet.

2.

A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A Tervezet jogszabályi előírások (Áht., Ávr.) végrehajtása miatt, továbbá az Önkormányzat 2016. évi felelősségteljes gazdálkodásának megalapozása végett készült. Amennyiben a

Tervezet nem kerül elfogadásra, úgy az Önkormányzat nem tesz eleget a jogszabályi előírásoknak, továbbá nem készül el egy olyan pénzügyi, gazdálkodási „vezérfonal” mely megfelelő alapot szolgáltat az Önkormányzat 2016. évi gazdálkodásához. 3.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A tervezet elfogadása esetén a rendelet alkalmazása Zirc Városi Önkormányzat személyi, szervezeti, tárgyi feltételeit, ebből következően pénzügyi feltételeit nem érinti. A jelenlegi személyi, tárgyi, szervezeti funkciókat változtatni nem szükséges.

Indokolás Zirc Városi Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendelet-tervezetéhez Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.30.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ávr.) 24. § (2) bekezdése értelmében a jegyző által előkészített költségvetési rendelettervezetét a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a Képviselő-testületnek. Az Országgyűlés 2015. év júliusában hirdette ki a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. C. törvényt (továbbiakban: költségvetési törvény), mely rendelkezései 2016. január 1. napjától hatályosak. A 2015. év utolsó negyedévében több önkormányzati rendelet került felülvizsgálatra, 2015. évben és 2016. év első hónapjában számos olyan döntést hozott a Képviselő-testület, melyek közvetlenül, vagy közvetve hatással vannak az önkormányzat 2016. évi költségvetésére. Mielőtt részletesen kitérnék a költségvetési törvény önkormányzatunkat érintő finanszírozási kereteire idéznék a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 2013. január 1-jétől hatályos rendelkezéseiből. Azért tartom fontosnak évről-évre „megidézni” az Mötv. ezen rendelkezéseit, mert fajsúlyos előírásokat fogalmaznak meg az önkormányzati felelős gazdálkodás megvalósításához. „ 111. § (2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. (4) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.” „112. § (2) A helyi önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik, kötelezettségeiért a központi költségvetés nem tartozik felelősséggel.” „115. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.” „117. § (1) A feladatfinanszírozási rendszer keretében az Országgyűlés a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott módon a helyi önkormányzatok a) kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatainak - felhasználási kötöttséggel - a feladatot meghatározó jogszabályban megjelölt közszolgáltatási szintnek megfelelő ellátását feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít, b) az a) pontba nem tartozó feladatainak ellátásához felhasználási kötöttséggel járó, vagy felhasználási kötöttség nélküli támogatást nyújthat. (2) Az (1) bekezdés szerinti támogatás biztosítása a következő szempontok figyelembe vételével történik: a) takarékos gazdálkodás, b) a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele, c) a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele.

(3) A figyelembe veendő bevételek körét és mértékét törvény határozza meg. (4) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell a helyi önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását.” A költségvetési törvényt áttekintve elmondható, hogy a finanszírozás rendszerében alapvető változás nem történt az előző évhez képest.

Önkormányzatunk állami támogatásainak, átengedett bevételeinek, egyéb bevételeinek 2016. évi rendszere A költségvetési törvény alapján meghatározott állami támogatások önkormányzatunkat különösen érintő részei A 37. §-ban részletezettek alapján a települési önkormányzatot az alábbi átengedett bevételek illetik meg:

A gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40 %-a és a gépjárműadóhoz kapcsolódó bírságból, pótlékból és végrehajtási költségből származó bevétel 100 %-a

A termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni – a települési önkormányzat által beszedett – személyi jövedelemadó 100 %-a.

A 38. §-ban részletezettek alapján a települési önkormányzatot az alábbi egyéb bevételek illetik meg:

a települési önkormányzat jegyzője által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírság teljes összege

a fővárosi és megyei kormányhivatal által a települési önkormányzat területén – a veszélyhelyzet kihirdetését megalapozó eseménnyel összefüggésben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok kivételével – kiszabott, és abból befolyt környezetvédelmi bírságok összegének 30 %-a

a szabálysértésekről, a szabálysértési eljárásáról és a szabálysértési nyilvántartási rendszerről szóló 2012. évi II. törvény 252. § (1) bekezdése alapján kiszabott és végrehajtott szabálysértési pénz- és helyszíni bírságból származó, a települési önkormányzat fizetési számlájára vagy annak valamely alszámlájára érkezett bevétel 100 %-a

a közlekedési szabályszegésre tekintettel kiszabott – a bírságot kiszabó szervre tekintet nélkül – közigazgatási bírság behajtásából, illetve végrehajtásából származó bevétel 40 %a, ha a behajtást, illetve a végrehajtást a települési önkormányzat jegyzője önkormányzati adóhatósági jogkörében eljárva foganatosította

a települési önkormányzat területén a közlekedési szabályszegések után a közterületfelügyelő által kiszabott közigazgatási bírság teljes behajtott összege.

A helyi önkormányzatok működésének és ágazati feladatainak támogatásához kapcsolódó állami hozzájárulások, támogatások jogcímei a jogosultság feltételei a költségvetési törvény 2.-3. és 9. mellékleteiben szerepelnek.

I. A hely önkormányzatok működésének általános támogatása E támogatások az Mötv.-ben meghatározott egyes feladatok, így többek között az igazgatással, a településfejlesztéssel, településrendezéssel, településüzemeltetéssel, a környezet-egészségüggyel, a lakás- és helyiséggazdálkodással, a helyi környezet- és természetvédelemmel, vízgazdálkodással, vízkárelhárítással, ivóvízellátással, szennyvízkezeléssel, a védelemmel kapcsolatos feladatokhoz kapcsolódnak. Támogatások típusai: 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása

Önkormányzati hivatal működésének támogatása (településkategória, lakosságszám, elismerhető köztisztviselői létszám, egyéb korrekciós tényezők: nemzetiségi önkormányzatok száma, járási központi mivolt, közös önkormányzati hivatal fenntartására irányuló összefogás) Ellátandó feladat a közös önkormányzati hivatal működtetésében résztvevő csatlakozó önkormányzatok ügyeinek teljes körű vitele, továbbá a Zirci Járás Önkormányzati Társulás, valamint a Zirc és Lókút Óvodatársulás valamennyi adminisztratív feladata. A támogatás fajlagos összege nem változott. Nem változtak az előző évhez képest a mutatószámok meghatározásának elvei sem. A finanszírozott létszám tekintetében azonban csökkenés következett be, tekintettel az érintett települések lakosságszámának csökkenésére.

Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása - Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátása - Közvilágítás fenntartásának támogatása - Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - Közutak fenntartásának támogatása

Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása, mely összege 2 700 forint

lakosonként.

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

Üdülőhelyi feladatok támogatása 1,55 forint/idegenforgalmi adóforint a 2014. évi

beszedett idegenforgalmi adó tényadatai alapján.

2. Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása A támogatás az összegyűjtött és a hatóságilag kijelölt lerakóhelyeken igazoltan elhelyezett, nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz mennyisége után illeti meg a települési önkormányzatokat. A támogatás a fajlagos lakossági ráfordítások (díjak) csökkentéséhez járul hozzá. 6. A 2015. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása Ez az előirányzat szolgál a helyi önkormányzati intézményrendszerben foglalkoztatottak 2015. december havi keresete után járó bérkompenzáció támogatására. Ezen előirányzat a működési céltartalékok között kapott helyet tekintettel arra, hogy az összeg nem csupán Zirc Városi Önkormányzat és az általa fenntartott intézmények, hanem a Zirci Járás Önkormányzati Társulás és a Zirc és Lókút Óvodatársulás által fenntartott intézmények dolgozóinak bruttó bérkompenzációját és annak járulékait is tartalmazza.

II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 1. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása Az Óvodapedagógusok és a nevelő munkát segítők átlagbérével és azok közterheivel kapcsolatban járó támogatás. 2. Óvodaműködtetési támogatás Gyermeklétszám alapján részesül benne az önkormányzat 70 000 forint/fő/év fajlagos alaptámogatás összegben. 2016. évben a 70 000 forintos alaptámogatás összegén felül 10 000 forint/fő kiegészítő támogatást kap önkormányzatunk 4. A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás Azon települési önkormányzatok számára biztosított a támogatást, akik a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 74. § - 76. § alapján vállalt működési feladatokat látnak el. Ez az előirányzat megegyezik a 2015. évben meghatározott összeggel, mely 5 271 500 forint. 5. Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz Ezen a jogcímen a Zirci Benedek Elek Óvoda és Bölcsőde zirci tagintézményének 3 óvodapedagógusa jogosult. II. alcím alatti 1. 2. és 5. jogcímen igényelt támogatások teljes egészében a Zirc és Lókút Óvodatársulást illeti meg. III. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 1. Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése A hozzájárulás a szociális igazgatásról és a szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (továbbiakban: Szoctv.) pénzbeli és természetbeni szociális ellátásokhoz kapcsolódik. A támogatás önkormányzatunk költségvetésében eredeti előirányzatként nem szerepel. 2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása A támogatás a 32 000 forint egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti önkormányzatok egyes szociális jellegű feladatai ellátásához járul hozzá. E jogcímen önkormányzatunk 20 520 979 forint összegű támogatást realizálhat. Ez az összeg 5 778 071 forinttal kevesebb, mint 2015. évben. 3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása Itt szerepelnek a Zirci Járás Szociális Szolgáltató Központ feladatellátásához kapcsolódó állami támogatások. E jogcímek bemutatását és a 2016. év eredeti előirányzatainak összegeit a rendelettervezet 4. melléklete részletezi. Itt jegyezném meg, hogy a családsegítés és gyermekjóléti feladatellátás területén jelentős változás következett be 2016. január 1. napjától. A változás lényege az alábbiakban foglalható össze:

2016. január 1-jétől a családsegítés csak gyermekjóléti szolgáltatással integráltan – egy szervezeti és szakmai egységben – működhet. Települési szinten család- és gyermekjóléti szolgálat, járási szinten család- és gyermekjóléti központ keretében. A család- és gyermekjóléti szolgálat (a továbbiakban: Szolgálat), illetve központ (a továbbiakban: Központ) a jelenlegi családsegítés és gyermekjóléti szolgáltatás bázisán, annak erőforrásai hatékonyabb elosztásával, kötelező önkormányzati feladatként jön létre. Az integráltan létrejövő szolgáltatás település szinten elérhető kötelező szolgáltatás lesz, az ellátandó terület nagysága szerint differenciált szolgáltatási tartalommal. Általánosságban az új feladatmegosztás a következők szerint alakul: • A települési önkormányzatok feladatkörében marad a lakóhely minimumszolgáltatások, általános segítő feladatok biztosítása. → Szolgálat

szintű

Közös önkormányzati hivatal esetében a hivatal székhelye szerinti település biztosítja a

szolgáltatást a közös hivatalhoz tartozó valamennyi településen. Esetünkben ez azt jelenti, hogy a Szolgálat feladatait Zirc, Borzavár és Lókút települések vonatkozásában kötelező ellátnia Önkormányzatunknak.

• A hatósági feladatokhoz kapcsolódó, gyermekek védelmére irányuló tevékenységek, valamint a speciális szolgáltatások biztosítása a járásszékhely települési önkormányzat feladata lesz. → Központ Esetünkben a Központ feladatait önkormányzatunk köteles ellátni. Az új feladatmegosztás fokozott együttműködés kialakítását követeli meg a Szolgálatok és a Központok között, valamint a Központok részéről szakmai támogatás nyújtását írja elő a Szolgálatok irányába. A szakmai részletszabályok kidolgozásával egyértelművé vált, hogy a feladatellátás szakmai követelményrendszere nincs összhangban a finanszírozás mértékével. Ez esetünkben azt jelenti, hogy a Szolgálat és a Központ működéséhez önkormányzatunknak 6 017 000 forint állami támogatásokon felüli finanszírozást kell biztosítania. Még 2015. évben 2 000 000 forint vissza nem térítendő támogatásban részesült önkormányzatunk annak érdekében, hogy a Központ megfelelő színvonalon kialakításra kerülhessen. Ez az összeg a 2016. évi felhalmozási kiadások között szerepel, míg bevételi oldalon a 2015. évi maradvány része. A keretösszeg gépjármű, kerékpár vásárlásra, épület felújításra, különösen új interjúszoba, dolgozói munkaállomás kialakítására, informatikai eszköz, mobil eszköz és iroda berendezés beszerzésére fordítható.

A gyermekek napközbeni ellátása területén belül a bölcsődei ellátásban vagyunk érdekeltek. A támogatás fajlagos összege nem változott az előző évhez képest. Az osztószám viszont 235-ről 230-ra csökkent, ami pozitív változás a mutatószám meghatározását tekintve. A támogatás összege szintén a Zirc és Lókút Óvodatársulás részére kerül átadásra.

5. Gyermekétkeztetés támogatása A támogatás két tényezőből tevődik össze. A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatásából, valamint a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatásából. Az előbbi kapcsán 25 557 120 forint, utóbbi kapcsán 15 431 527 forint támogatás került megállapításra. A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása kapcsán 194 036 forint került előirányzatosításra. 6. Szociális ágazati pótlék A szociális ágazati pótlék kérdésköre a bölcsődei és a szociális feladatellátás kapcsán merül fel. Éppen ezért a – eredeti előirányzatok között nem szereplő – támogatás a Zirc és Lókút Óvodatársulást, illetve a Zirci Járás Önkormányzati Társulást illeti meg. IV. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz. Az előirányzat megállapítása lakosságszám alapján történik. A fajlagos támogatási összeg 1 140 forint. A társulásban történő feladatellátást a törvényjavaslat a szociális feladatok kivételével nem preferálja! V. Beszámítás, kiegészítés A települési önkormányzatot kötött sorrend szerint meghatározott jogcímeken megillető támogatás összegéig a számított bevételével összefüggő támogatáscsökkenés terheli, illetve kiegészítő támogatás illeti meg. A számított bevétel a 2014. évi iparűzési adóalap 0,55 %-a, egy lakosra jutó adóerő-képesség szerinti differenciálás figyelembe vételével. Esetünkben a beszámítás a számított bevétel 75 %-a. Az előző évi beszámítási szinthez képest a 2016. évi szint 25 százalékponttal nagyobb. Ennek több összetevője van. Egyrészt emelkedett az önkormányzat iparűzési adóalapja. A lakosságszám csökkenésével egyidejűleg jelentősen emelkedett az egy főre eső adóerő-képsesség összege. A magasabb adóerő-képesség alapján másik sávba került önkormányzatunk, ahol a támogatáscsökkenés mértéke 50 %-ról 75 %-ra emelkedett. A beszámítással az alábbi támogatási jogcímek, az alábbi sorrendben érintettek: 1. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása 2. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 3. Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása 4. Közvilágítás fenntartásának támogatása A beszámítás következményeit a rendelet-tervezet 4. melléklete részletesen bemutatja. Támogató szolgáltatás, pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás fenntartóját megillető költségvetési támogatás 2016. évben egyfajta „újítás”, hogy a támogató szolgáltatás és a közösségi alapellátás feladataihoz kapcsolódó támogatás nem Finanszírozási szerződés keretében, hanem az állami támogatásba

beépítetten kerülnek előirányzatosításra. E támogatások összegei a 4. mellékleten nyomon követhetőek. A támogatás összege változatlan formában kerül továbbutalásra a Zirci Járás Önkormányzati Társulás részére.

Intézményrendszer 2016. évben A 2016. évi önkormányzati költségvetés rendelet-tervezetében a 2015. december 31-i állapotnak megfelelő intézményi struktúra szerepel. Önkormányzatunk fenntartása alatt 3 költségvetési szerv (Intézmény) működik. • Zirci Közös Önkormányzati Hivatal • Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Stúdió KB • Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház

Létszámgazdálkodás 2016. évben A 2016. évi önkormányzati létszámkeret nem mutat jelentős változást a 2015. évi létszámkerethez képest.

2016. évi költségvetési bevételek alakulása A 2016. évi összevont bevételi főösszeg 1 287 501 ezer forint. Működési bevételek Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételeken belül a föld- és helyiségbérletből származó bevételek, a közterület foglalásból származó bevételek, kamatbevételek, az étkeztetés térítési díjaiból származó bevételek előirányzatai kerültek megtervezésre a hatályos szerződések, megállapodások, önkormányzati rendeletek alapján, figyelemmel a 2016. évben ellátandó feladatok mértékére, a 2015. év teljesítési adataira. Önkormányzat költségvetési támogatása 2016. évre vonatkozóan az állami hozzájárulások a fentiekben, továbbá a rendelet-tervezet 4. mellékletében részletezettek szerint kerültek előirányzatosításra. Az állami támogatások jelentős része „átutazik” önkormányzatunkon, tekintettel arra, hogy a tényleges feladatellátás társulások keretein belül történik. A fentiekben részletezetteknek megfelelően a bölcsődei ellátással, az óvodai neveléssel és szociális ellátással kapcsolatok állami támogatások átadásra kerülnek Zirc és Lókút Óvodatársulás, valamint Zirci Járás Önkormányzati Társulás részére. Ez összességében a központi költségvetésből származó bevétel 49 %-a. Sajátos működési bevételek A helyi adók tekintetében az előirányzatok a hatályos helyi adó rendeletünk figyelembe vételével kerültek megtervezésre. 2015. év novemberében a Képviselő-testület módosította a helyi adóról szóló 30/2010.(XII.21.) önkormányzati rendeletet. Az átengedett bevételek tekintetében a gépjárműadó bevétel 40 %-ával terveztünk.

Átvett pénzeszközök A működési célra átvett pénzeszközök között egyrészt a Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásával kapcsolatban, másrészt a Társulás munkaszervezeti feladatainak ellátása kapcsán az érintett önkormányzatoktól, valamint Zirci Járás Önkormányzati Társulástól átvett pénzeszközök szerepelnek. Itt jelennek meg a Zirci Járás Szociális Szolgáltató Központ részére továbbutalandó pályázati támogatás (szociális foglalkoztatás) összege is, és a közfoglalkoztatással összefüggő támogatás összege is. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök között csupán két összeg jelenik meg. Egyrészt a csatorna érdekeltségi hozzájárulás 2016. évre várható bevételének előirányzata 51 ezer forint összegben, másrészt a KEOP pályázat előkészítésével kapcsolatos 2014. évi költségek utófinanszírozása 362 ezer forint összegben. Finanszírozási bevételek Belső finanszírozási bevétel (előző évi maradvány) 2016. évre összességében 248 191 ezer forint összegű előző évi pénzmaradvány került előirányzatosításra. Ebből 83 575 ezer forint működési, 164 616 ezer forint felhalmozási célú. A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi tételekből tevődik össze: adatok ezer forintban Megnevezés Csatorna céltartalék Munkáltatói Lakásalap tartalék Lakásalap tartalék Környezetvédelmi Alap tartalék Kubinyi Ágoston Program KÖZOP 3.5.0. támogatási előleg Család- és gyermekjóléti Központ kialakítása 2015. évről áthúzódó tervezési, fejlesztési feladatok Általános felhalmozási tartalék maradványa

Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány 2016. évi előirányzata:

Összeg 91 460 2 473 22 481 5 060 13 803 4 668 2 000 18 791 3 880

164 616

Külső finanszírozási bevételek A mindenkori működéshez elengedhetetlen likvid hitelkeret, - mely összegét 50 000 ezer forint összegben rögzítettük - nem került beállításra figyelemmel az Mötv., továbbá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásaira. Az Önkormányzat középtávú céljai között szerepel a helyi gazdaságfejlesztés. Az Ipari Park cím birtokosa az Önkormányzat. Annak érdekében, hogy ez a cím megmaradhasson és tovább fejlődhessen a helyi gazdaság szükség van a meglévő ingatlan terület kibővítésére. Tekintettel arra, hogy Önkormányzatunk ilyen mértékű saját forrással rendelkezik, ezért szükség van külső finanszírozási források bevonására. Ez 100 000 ezer forinttal jelenik meg a 2016. évi költségvetésben eredeti előirányzat szintjén.

2016. évi költségvetési kiadások alakulása A 2016. évi összevont kiadási főösszeg 1 287 501 ezer forint. Működési kiadások Működési kiadások az alábbiaknak megfelelően kerültek összeállításra. A személyi juttatások tekintetében 2016. évre 12 havi illetménnyel számoltunk. Tervezésnél figyelembe vettük a jogszabályi előírásokat és a soros lépéseket. A munkaadókat terhelő járulékok tekintetében a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe. A személyi juttatások tervezésénél a Cafeteria keret összege a költségvetési törvény által biztosítandó kötelező szinten került megtervezésre. Az Intézmények esetében havi 5 000 Ft/fő Erzsébet-utalvány és annak járulékai kerültek beállításra. A Képviselő-testület 8/2016.(I.28.) határozatában támogatta a Zirc Városi Önkormányzatnál és költségvetési szerveinél, valamint a társulások által fenntartott intézményeknél, valamint gazdasági társaságánál azoknak a foglalkoztatottaknak a legfeljebb 10 %-os béremelési szintre történő kiegészítését a 2016. évi költségvetés lehetőségeinek függvényében, akik a rájuk vonatkozó törvényekben meghatározott béren kívül más jogszabályban előírt egyéb pótléka és bér jellegű kiegészítése vagy munkáltatói általi béremelése a 10 %-ot nem érte el. Megállapításra került, hogy amennyiben a legfeljebb 10 %-os mértékre történő kiegészítés nem lehetséges, akkor a költségvetés függvényében történjen megfelelő %-os mértékű kiegészítés. Úgy vélem jelen rendelet-tervezet számait látva megállapítható, hogy ezen intézkedésnek 2016. évben nincs realitása. A dologi kiadások 2016. évben a 2015. évi teljesítési adatok figyelembe vételével kerültek megtervezésre. A működési célra átadott pénzeszközök előirányzatának összetevőit részletesen mutatja az Indokolás 2. melléklete. Az előirányzat 60,1 %-a támogatás továbbutalásából adódik. A Zirc és Lókút Óvodatársulás, a Zirci Járás Önkormányzati Társulás által fenntartott intézményeket megillető állami támogatások, pályázati támogatások átadásának előirányzata 212 936 ezer forint. A fennmaradó előirányzat az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére működési célra, a helyi járatú közlekedés fenntartása érdekében átadott pénzeszközök, a központi orvosi ügyelet és a szociális feladatellátás biztosításához kapcsolódó pénzeszközátadás előirányzataiból tevődik össze. Ide tartozik még a Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzatnak, a Bakonyi Természettudományi Múzeumnak átadandó pénzeszközök előirányzata, továbbá a háziorvosok támogatása is. Az alábbi táblázat részletesen tartalmazza azon feladatokat és a hozzájuk kapcsolódó 2016. évi finanszírozást, melyeket Önkormányzatunk a Zirci Járás Önkormányzati Társulás, ezen belül a Zirci Járás Szociális Szolgáltató Központ keretein belül láttat el. Feladat megnevezése

Házi segítségnyújtás Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása Időskorúak nappali intézményi ellátása Szociális étkeztetés Család- és gyermekjóléti Központ

Ellátottak száma (fő)

10 11 14 10 50 19 449

Zirci ellátottak aránya (%)

34,48 61,11 50,00 100,00 100,00 100,00

Összeg (forintban)

1 485 690 92 644 - 428 500 1 130 000 647 000 2 928 000

Család- és gyermekjóléti Szolgálat Védőnői szolgálat Központi orvosi ügyeleti feladatellátás* Támogató szolgálat Közösségi ellátás Szociális foglalkoztatás Összesen:

8 138 1 629 6 935 23 25 10 -

100,00 62,80 35,66 40,35 62,50 55,56 -

3 089 000 0 6 599 821 521 253 727 500 - 395 878 16 396 529

* A központi orvosi ügyeleti feladatellátás finanszírozása 4 161 000 forintban került rögzítésre a Zirci Járás Önkormányzati Társulás 2016. évi költségvetéséről szóló határozata értelmében. A pénzbeli és természetbeni szociális ellátások rendszere jelentősen átalakult 2015. évben. Az előterjesztés korábbi részében már említésre került, hogy az önkormányzat szociális feladatainak ellátása támogatására 20 520 979 forintot kap. Ez lehet forrása a pénzbeli és természetbeni szociális ellátásoknak, továbbá a közfoglalkoztatás önrészének. Ez csökkentendő a közfoglalkoztatás önrészével, melyet működési céltartalékba helyez önkormányzatunk a korábbi évek gyakorlatának megfelelően. Ennek eredeti összege 5 000 ezer forint. A fennmaradó előirányzat (20 521 ezer forint – 5 000 ezer forint = 15 521 ezer forint) kerül céltartalékba, mely pénzügyi alapot képez a pénzbeli és természetbeni szociális ellátások kifizetéséhez. Itt jegyezném meg, hogy a Közfoglalkoztatás önrésze működési céltartalék eredeti összege csökkentve lett a jelenleg ismert közfoglalkoztatotti állomány támogatáson felüli többletigényével, melynek összege 228 e forint. A működési tartalékok részletes előirányzatait a rendelet-tervezet 12. melléklete tartalmazza. Általános működési tartalékként csupán 6 093 ezer forint került nevesítésre, míg a működési céltartalékok előirányzata 34 216 ezer forint. Felhalmozási kiadások A felhalmozási kiadások magukba foglalják a beruházási, a felújítási feladatok előirányzatait, továbbá a felhalmozási célra átadott pénzeszközök előirányzatait. Ezen előirányzatokat feladatonként és célonként a rendelet-tervezet 10. melléklete tartalmazza. A melléklet egyébként rögzíti azon Képviselő-testületi döntések számát is, melyek az adott fejlesztéshez köthetőek. Megállapíthatjuk, hogy a 2016. évi fejlesztési előirányzat szinte teljes egészében 2015. évről áthúzódó tételekről tevődik össze. Felhalmozási céltartalékként 66 588 ezer forint került előirányzatosításra, melynek tételeit a rendelet-tervezet 12. melléklete tartalmazza. Általános felhalmozási tartalékként 14 317 ezer forint került előirányzatosításra. Ebből az összegből 3 880 ezer forint a 2015. évi általános felhalmozási tartalék előirányzatának maradványa. Összefoglalva megállapíthatjuk, hogy a feladatfinanszírozás rendszerével, az adósságkonszolidáció véghezvitelével sikerült egy működési biztonságot teremtő költségvetési rendelet-tervezetet összeállítani. Az önkormányzat adóerő-képessége emelkedésének egyenes következménye volt 2016. évre, hogy nőtt a beszámítás mértéke, mely jelentős állami támogatás csökkenést eredményezett. Ezen állami támogatás csökkenésnek azonban iparűzési adó bevétel növekmény tekintetében meg kell jelennie. A 2015. évi tényadatok tükrében – a költségvetés egyensúlyának biztonsága érdekében – a különbség csak egy része került beállításra. A 2016. évi fejlesztési célok megfogalmazása, pályázati források megcélzása során előtérbe kell helyezni azokat, melyek a jövőben működési többletbevételt, vagy működési megtakarítást eredményeznek.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására, valamint a rendelet-tervezet elfogadására. Zirc, 2016. február 10.

Ottó Péter polgármester

1. melléklet a .../2016.(...) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK 2016. ÉVI ÖSSZEVONT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE B

A SorRovat szám 1 2 3 4 5 6 7 8 9

23

E

F

G

H

I

J

2015. évi hatályos ei.

2015. évi várható teljesítés

2016. évi eredeti előirányzat

Rovat

Megnevezés

2014. évi teljesítés

2015. évi hatályos ei.

1.) Intézményi működési bevételek

140 751

143 549

149 115

145 283

K.1

1.) Személyi juttatások

B.3

2.) Közhatalmi bevételek

297 008

288 245

322 882

310 406

K.2

2.) Munkaadókat terhelő járulékok

B.1

3.) Működési támogatások

444 575

458 728

467 100

418 435

K.3

3.) Dologi kiadások

B.1

4.) Működési célú támogatásértékű bevételek

B.6

5.) Működési célra átvett pénzeszközök

B.8

6.) Előző évi működési maradvány igénybevétele

Működési célú bevételek összesen:

2015. évi várható teljesítés


I. Működési költségvetés

I. Működési célú bevételek

91 080

59 227

61 028

33 719

K.4

4.) Társadalom és szociálpolitikai juttatások

75

16 362

16 533

0

K.4

5.) Ellátottak pénzbeli juttatásai

59 258

113 000

113 000

83 575

232 705

227 276

227 152

59 843

60 568

62 292

217 560 60 335

289 885

347 547

326 270

292 132

26 710

9 231

10 664

0

1 057

1 365

1 073

1 365 353 981

K.5

6.) Egyéb működési kiadások

312 660

357 596

357 537

K.5

7.) Általános működési tartalék

0

7 336

0

6 093

K.5

8.) Működési céltartalék

0

15 872

0

34 216

922 860

1 026 791

984 988

965 682

770 353

430 192

423 119

136 670 14 424

Működési célú kiadások összesen:

1 032 747

1 079 111

1 129 658

991 418

0

5 305

30 321

K.6

1.) Beruházások

II. Felhalmozási célú bevételek

II. Felhalmozási költségvetés

B.5

1.) Saját felhalmozási bevételek

23 605

B.1

2.) Felhalmozási támogatások

235 060

35 690

37 690

0

K.7

2.) Felújítások

52 390

272 881

278 095

B.1

3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

800 788

626 923

630 831

362

K.8

3.) Egyéb felhalmozási kiadások

11 430

7 283

9 124

5 818

B.7

4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

261

2 152

522

51

K.5

4.) Általános felhalmozási tartalék

0

13 709

0

14 317

B.8

5.) Előző évi felhalmozási maradvány igénybevétele

124 872

140 607

140 607

164 616

K.5

5.) Felhalmozási céltartalék

0

118 717

0

124 612

1 184 586

805 372

814 955

195 350

834 173

842 782

710 338

295 841

2 606

191

1 903

733

K.5

0

250

250

3 000

14 851

3 038

20 332

0

K.9

1.) Működési célú finanszírozási kiadások

0

17 889

19 705

15 478

K.9

2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

17 18 19 20 21 22

2014. évi teljesítés

D

B.4

10 11 12 13 14 15 16

Megnevezés

C

adatok ezer forintban K L

Felhalm. célú bevételek összesen: B.6

III. Kölcsönök

Felhalm. célú kiadások összesen:

IV. Finanszírozási bevételek

III. Kölcsönök IV. Finanszírozási kiadások

B.8

1.) Működési célú finanszírozási bevételek

B.8

2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

0

0

0

100 000

BEVÉTELI FŐÖSSZEG:

2 234 790

1 887 712

1 966 848

1 287 501

KIADÁSI FŐÖSSZEG:

224 150

0

0

7 500

1 981 183

1 887 712

1 715 281

1 287 501


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL 2016. ÉVBEN ELLÁTOTT KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9

A

B

C

Megnevezés


Megnevezés


145 283 1.) Személyi juttatások


295 611 2.) Munkaadókat terhelő járulékok


409 437 3.) Dologi kiadások

4.) Működési célú támogatásértékű bevételek 6.) Előző évi működési maradvány igénybevétele

11 12 13 14 15 16


18 19 20 21 22 23

0 5.) Ellátottak pénzbeli juttatásai 83 575 6.) Egyéb működési kiadások 8.) Működési céltartalék

10

17

33 719 4.) Társadalom és szociálpolitikai juttatások

7.) Általános működési tartalék Működési célú bevételek összesen:

1.) Saját felhalmozási bevételek 2.) Felhalmozási támogatások 3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 5.) Előző évi felhalmozási maradvány igénybevétele Felhalm. célú bevételek összesen:

967 625 Működési célú kiadások összesen:

0 2.) Felújítások

2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek BEVÉTELI FŐÖSSZEG:

58 744 290 752 0 1 365 339 186 6 093 34 216 941 889

51 4.) Általános felhalmozási tartalék 164 616 5.) Felhalmozási céltartalék 195 350

136 670 14 424

362 3.) Egyéb felhalmozási kiadások

IV. Finanszírozási bevételek 1.) Működési célú finanszírozási bevételek

211 533

II. Felhalmozási költségvetés 30 321 1.) Beruházások


733 III. Kölcsönök

III. Kölcsönök





adatok ezer forintban D

5 818 14 317 124 612 295 841 3 000

IV. Finanszírozási kiadások 0 1.) Működési célú finanszírozási kiadások 100 000 2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások 1 263 708


15 478 7 500 1 263 708

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL 2016. ÉVBEN ELLÁTOTT ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

A

B

C

Megnevezés


Megnevezés

I. Működési célú bevételek 1.) Intézményi működési bevételek 2.) Közhatalmi bevételek

adatok ezer forintban D 2016. évi eredeti előirányzat

I. Működési költségvetés 0 1.) Személyi juttatások 14 795 2.) Munkaadókat terhelő járulékok

0 0


0 3.) Dologi kiadások

0 0


0 4.) Társadalom és szociálpolitikai juttatások


0 5.) Ellátottak pénzbeli juttatásai


0 6.) Egyéb működési kiadások 7.) Általános működési tartalék


8.) Működési céltartalék 14 795 Működési célú kiadások összesen:


0 14 795 0 14 795



0 1.) Beruházások

0



0



0


0 4.) Általános felhalmozási tartalék

0

5.) Előző évi felhalmozási maradvány igénybevétele Felhalm. célú bevételek összesen:

0 5.) Felhalmozási céltartalék Felhalm. célú kiadások összesen: 0

0 0

III. Kölcsönök

0 III. Kölcsönök


IV. Finanszírozási kiadások


0 1.) Működési célú finanszírozási kiadások

0


0 2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0


14 795


14 795

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL 2016. ÉVBEN ELLÁTOTT ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK* BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

A

B

C

Megnevezés


Megnevezés


adatok ezer forintban D 2016. évi eredeti előirányzat



0 1.) Személyi juttatások

6 027


0 2.) Munkaadókat terhelő járulékok

1 591




1 380



0 5.) Ellátottak pénzbeli juttatásai

0


0 6.) Egyéb működési kiadások

0

7.) Általános működési tartalék Működési célú bevételek összesen:

8.) Működési céltartalék 8 998 Működési célú kiadások összesen:


0 0 8 998



0 1.) Beruházások

0



0



0



0

5.) Előző évi felhalmozási maradvány igénybevétele Felhalm. célú bevételek összesen:

0 5.) Felhalmozási céltartalék Felhalm. célú kiadások összesen: 0

0 0

III. Kölcsönök

0 III. Kölcsönök




0 1.) Működési célú finanszírozási kiadások

0


0 2.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0


8 998

* Anyakönyvi igazgatás, építéshatósági feladatok, szociális kiadások


8 998

Anyakönyvi igazgatás: Építéshatóság: Összesen:

Személyi 3 398 2 629 6 027

Járulék

Dologi

Tartalék

Létszám

922 669

840 540

0 0

1 1

1 591

1 380

0

2,0

3. melléklet a …/2016.(…) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESÍTŐJE A BEVÉTELEKRŐL FORRÁSONKÉNT 2016. ÉVBEN A

B

Sorszám

Megnevezés 1

I.


MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 145 283

2

1.) Működési bevételek

3

2.) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 286 542

5

Helyi adók

6

Átengedett központi adók

7

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

20 644

8

Önkormányzatok sajátos működési bevételei összesen:

9


10

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

11

Központosított előirányzatokból működési célúak

12

adatok ezer forintban C

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

15

Működési támogatások összesen:

16

4.) Egyéb működési bevételek

3 220 310 406 418 435 0 0 418 435 33 719

17

Támogatásértékű működési bevételek

18

Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről

0

19

Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétel

0

20

Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések

21

Egyéb működési bevételek összesen:

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

22 23

II.

24

0 33 719

907 843

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK 1.) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

25

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

26

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

27

Pénzügyi befektetések bevételei

28

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen:

29


30 321 0 0 30 321

Központosított előirányzatokból fejlesztési célúak

0

31

Fejlesztési célú támogatások

0

32

Felhalmozási támogatások összesen:

0

33

3.) Egyéb felhalmozási bevételek

30

34

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

35 36

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel Egyéb felhalmozási bevételek összesen:

37

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

38 39

III.

TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE, IGÉNYBEVÉTELE

TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE, IGÉNYBEVÉTELE ÖSSZESEN: 40

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

362 51 0 413 30 734 733 733 939 310

41 42 43 44

IV.

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK 1.) Előző évek maradványának igénybevétele Működési célú

83 575

45

Előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen:

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

47 48 49

164 616

Felhalmozási célú

46

V.

248 191

248 191

KÖLTSÉGVETÉIS HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁT MEGHALADÓ ÖSSZEGÉNEK KÜLSŐ FINANSZÍROZÁSÁT SZOLGÁLÓ BEVÉTELEK 1.) Értékpapírok értékesítésének bevétele

50

Működési célú

0

51

Felhalmozási célú

0

52

Értékpapírok értékesítésének bevétele összesen:

53

2.) Hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevétele

54 55 56

0

Működési célú hitel felvétele és kötvénykibocsátás működési célra Felhalmozási célú hitel felvétele és kötvénykibocsátás felhalmozási célra Hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevétele összesen:

100 000 100 000

57

KÖLTSÉGVETÉIS HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁT MEGHALADÓ ÖSSZEGÉNEK KÜLSŐ FINANSZÍROZÁSÁT SZOLGÁLÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN

100 000

58

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

348 191

59

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

1 287 501


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZATOT MEGILLETŐ, ILLETVE AZ ÁLTALA IGÉNYELT ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK 2016. ÉVI ALAKULÁSA Beszámítás összegének megállapítása:

Adóalap (forint) Adóerő-képesség (forint) Lakosságszám (fő) 1 főre jutó adóerő-képesség Beszámítás alapja (100 %): Kiegészítő szabályok V. pont alapján Közös Hivatal székhelye

9 624 024 000 134 736 336 6 935 19 428 52 932 132

39 699 388

adatok forintban A

B

C

Jogcím

Hozzájárulás jogcíme

Összeg

2. I.1.a) 2. I.1.b) 2. I.1.ba)

(3.)

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

131 262 800

Önkormányzati hivatal működésének támogatása - beszámítás után

131 262 800

Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

33 610 720

Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása - beszámítás után

12 648 582

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása - beszámítás után 2. I.1.bb) (4.)

Közvilágítás fenntartásának támogatása

Közvilágítás fenntartásának támogatása - beszámítás után 2. I.1.bc) 2. I.1.bd) 2. I.1.c)

(1.) (2.)

2. I.1.

1 859 812 3 247 830

3 247 830

Közutak fenntartásának támogatása

7 540 940

Közutak fenntartásának támogatása - beszámítás után

7 540 940

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

18 724 500

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

0 12 750

0

Üdülőhelyi feladatok támogatása

10 367 950

Üdülőhelyi feladatok támogatása - beszámítás után

10 367 950

Beszámítás

39 699 388

A települési önkormányzatok működésének támogatása

193 978 720

A települési önkormányzatok működésének támogatása - beszámítás után

154 279 332

2. I. 2.

Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása

2. I. 6.

2015. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása

2. I.

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen:

2. II.1

13 088 000

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - beszámítás után

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - beszámítás után 2. I.1.e)

0

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - beszámítás után 2. I.1.d)

9 733 950

Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása

0 906 907 155 186 239 118 980 300

2. II.2.

Óvodaműködtetési támogatás

2. II. 4.

A köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó támogatás

18 560 000 5 271 500

2. II.5.

Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz

2 438 000

2. II.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

2. III.2.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

2.III.3.a)

Család- és gyermekjóléti szolgálat

145 249 800 20 520 979 3 000 000

2.III.3.b)

Család- és gyermekjóléti központ

9 000 000

2.III.3.c)

Szociális étkeztetés

2 768 000

2.III.3.d)

Házi segítségnyújtás

5 466 500

2.III.3.f)

Időskorúak nappali intézményi ellátása

1 635 000

2.III.3.g)

Fogyatékos és demens személyek nappali intézményi ellátása

2.III.3.h)

Pszichiátriai és szenvedélybetegek nappali intézményi ellátása

3 794 400

2.III.3.ja)

Bölcsődei ellátás

9 882 000

2.III.5. 2. III.

Gyermekétkeztetés támogatása A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása:

2.IV.1.d)

Közművelődési feladatok támogatása

7 905 900

9.I.

Támogató szolgáltatás

9 046 200

9.II.

Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás Támogató szolgáltatások, közösségi ellátások, utcai szociális munka és a Biztos Kezdet Gyerekház működésének támogatása összesen:

8 000 000

9.

Támogatások mindösszesen:

13 750 000

41 182 683 110 999 562

17 046 200 418 434 594

4. melléklet a …/2016.(…) önkormány

ZIRC ÉS LÓKÚT ÓVODATÁRSULÁST MEGILLETŐ 2016. ÉVI ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK adatok forintban Megnevezés Bölcsődei ellátás

Zirc

Lókút

Borzavár

Összesen

9 882 000

0

0

9 882 000

211 3 214 18,7 14

11 1 12 1,1 1

11 0 11 1,1 1

233 4 226 20,8 16

53 706 400 16 800 000 11 253 333

3 159 200 1 200 000 586 667

3 159 200 1 200 000 586 667

60 024 800 19 200 000 12 426 667

210 1 211 18,5 14

11 0 11 1,1 1

9 0 9 0,9 1

221 0 222 20,5 16

Óvodapedagógusok bértámogatása Óvodapedagógusok bértámogatásának pótlólagos összege Segítők bértámogatása Óvodaműködtetési támogatás

26 566 000 647 500 8 400 000 5 600 000

1 579 600 38 500 600 000 293 333

1 292 400 31 500 600 000 240 000

29 438 000 717 500 9 600 000 6 133 333

Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz

2 438 000

0

0

2 438 000

135 293 233

7 457 300

7 109 767

149 860 300

Éves összeg 4 308 000

Havi összeg 359 000

2016. évben 8 hónapra Nem sajátos nevelési igényű gyermekek Két főként figyelembe veendő gyermekek száma Számított gyermeklétszám Óvodapedagógusok elismert létszáma Segítők elismert létszáma Óvodapedagógusok bértámogatása Segítők bértámogatása Óvodaműködtetési támogatás 2016. évben 4 hónapra Nem sajátos nevelési igényű gyermekek Két főként figyelembe veendő gyermekek száma Számított gyermeklétszám Óvodapedagógusok elismert létszáma Segítők elismert létszáma

Támogatás mindösszesen:

Megnevezés Óvodapedagógus elismert járulékkal növelt átlagbére

Segítő elismert járulékkal növelt átlagbére Óvodapedagógusok pótlólagos bértámogatása

1 800 000 35 000

150 000 11 667

yzati rendelethez

4. melléklet a …/2016.(…) önko

ZIRC JÁRÁSI SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONTOT MEGILLETŐ 2016. ÉVI ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK, MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK KIMUTATÁSA

Sorszám

A

B

C

D

Jogcím

Fajlagos mérték

Mutatószám

Támogatás összege

forint/mutató

-

forint

1 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 2 Család- és gyermekjóléti szolgálat 3 Család- és gyermekjóléti központ 4 Szociális étkeztetés 5 Házi segítségnyújtás 6 Házi segítségnyújtás 30 % kiegészítés 7 Időskorúak nappali intézményi ellátása 8 Időskorúak nappali intézményi ellátása 50% kiegészítés 9 Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása 10 Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása 10% kiegészítés Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása- azon ellátottak után akik után foglalkoztatásitámogatást 11 folyósítanak Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása- azon ellátottak után akik után foglalkoztatási támogatást 12 folyósítanak 10% kiegészítés 13 Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása 14 Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása 20% kiegészítés Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása-azon ellátottak után akik után foglalkoztatási támogatást 15 folyósítanak Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása-azon ellátottak után akik után foglalkoztatási támogatást 16 folyósítanak 20% kiegészítés 17 Működési támogatások 18 Támogató szolgáltatás - alaptámogatás 19 Támogató szolgáltatás - teljesítménytámogatás 20 Közösségi alapellátás - alaptámogatás 21 Közösségi alapellátás - teljesítménytámogatás 22 Szociális foglalkoztatás 23

39 413 900 3 000 000 3 000 000 55 360,0 145 000,0 43 500,0 109 000 54 500 500 000 50 000

1,00 3,00 50,0 29,0 29,0 10,0 10,0 23,0 23,0

3 000 000 9 000 000 2 768 000 4 205 000 1 261 500 1 090 000 545 000 11 500 000 1 150 000

200 000

5,0

1 000 000

20 000

5,0

100 000

310 000 62 000

5,0 5,0

1 550 000 310 000

124 000

13,0

1 612 000

24 800

13,0

322 400 23 661 780

3 000 000 1 800 2 000 000 150 000 372 Mindösszesen:

1,0 3 359,0 12,0 40,0 17 783,8

3 000 000 6 046 200 2 000 000 6 000 000 6 615 580 63 075 680

ormányzati rendelethez


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK 2016. ÉVI ELŐIRÁNYZATA B

C

Megnevezés


A Sorszám

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Rovat

Rovat

Megnevezés




126 266

K.1


B.3


310 406

K.2


B.1


418 435

K.3


B.1


B.6


B.8



12 13 14 15 16 17 18

II. Felhalmozási célú bevételek B.5


B.2


B.2


B.7


B.8


19

25

F 2016. évi eredeti előirányzat

B.4

11

20 21 22 23 24

E

D

Felhalm. célú bevételek összesen: B.6

III. Kölcsönök

K.4


0

K.4



B.8

2.) Felhalmozási célú finanszírozási bevételek BEVÉTELI FŐÖSSZEG:

0 1 365

K.5


353 981

K.9

7.) Fenntartói működési támogatás

211 162

K.5


K.5

9.) Működési céltartalék Működési célú kiadások összesen:

972 401

6 093 34 216 946 665

II. Felhalmozási költségvetés 30 321

K.6

1.) Beruházások

0

K.7

2.) Felújítások

362

K.8


51

K.9

4.) Fenntartói felhalmozási támogatás

164 616

K.5


K.5


136 170 14 424


195 350 733

K.5

III. Kölcsönök

0

K.9


100 000

K.9


IV. Finanszírozási bevételek B.8

21 075 239 589

33 719 83 575

79 184

5 818 500 14 317 124 612 295 841 3 000


1 268 484


15 478 7 500 1 268 484

0


ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2016. ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7

A

B

C

D

Megnevezés


Megnevezés




1.) Intézményi működési bevételek 2.) Fenntartói működési támogatások ebből állami támogatások

12 517 1.) Személyi juttatások

108 494

163 505 2.) Munkaadókat terhelő járulékok

31 241


36 287



0


0 5.) Általános működési tartalék

0


0 6.) Működési céltartalék

0

8


9 10 11 12 13 14


176 022 Működési célú kiadások összesen: II. Felhalmozási költségvetés 0 1.) Beruházások*

1.) Saját felhalmozási bevételek 2.) Fenntartói felhalmozási támogatások

176 022

500


0



0



0


0 5.) Felhalmozási céltartalék

0

15

Felhalm. célú bevételek összesen:

16


500 176 522

Felhalm. célú kiadások összesen: KIADÁSI FŐÖSSZEG: * Informatikai fejlesztési kiadások

Fenntartói finanszírozás Zirc Borzavár Lókút

32 742 6 935 751 452

27 902 3 022 1 819

500 176 522

Összesen:

8 138

32 742

7. melléklet a …/2016. (…) önkormányzati rendelethez

BÉKEFI ANTAL VÁROSI KÖNYVTÁR, MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS STÚDIÓ KB 2016. ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Sorszám

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

A

B

C

D

Megnevezés


Megnevezés


I. Működési célú bevételek 1.) Intézményi működési bevételek 2.) Fenntartói működési támogatások ebből állami támogatások

I. Működési költségvetés 5 000 1.) Személyi juttatások 35 850 2.) Munkaadókat terhelő járulékok 0 3.) Dologi kiadások

21 726 5 868 13 256



0



0



0




40 850



0 1.) Beruházások

0

2.) Fenntartói felhalmozási támogatások


0



0



0



0

15


16


0

40 850

Felhalm. célú kiadások összesen: KIADÁSI FŐÖSSZEG:

0

40 850


REGULY ANTAL MÚZEUM ÉS NÉPMŰVÉSZETI ALKOTÓHÁZ 2016. ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI

Sorszám

A

B

C

D

Megnevezés


Megnevezés


1 2 3 4 5 6 7


8


9 10 11 12 13 14

1.) Intézményi működési bevételek 3.) Fenntartói működési támogatások ebből állami támogatások

I. Működési költségvetés 1 500 1.) Személyi juttatások 11 807 2.) Munkaadókat terhelő járulékok 0 3.) Dologi kiadások

8 156 2 151 3 000



0



0



0



13 307



0 1.) Beruházások

0

2.) Fenntartói felhalmozási támogatások


0



0



0



0

15


16


0

13 307

Felhalm. célú kiadások összesen: KIADÁSI FŐÖSSZEG:

0

13 307


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEINEK 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI LÉTSZÁMKERETE A

B

C

Megnevezés

2016. évi javaslat

E

G

H

I

adatok főben K

J

2016. évi javaslatból

Sorszám

1 Zirc Városi Önkormányzat 2 Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 3 Kinevezett tisztségviselők 4 Önkormányzati Osztály 5 Igazgatási Osztály 6 Pénzügyi Osztály 7 Városüzemeltetési Osztály 8 Építésügyi Osztály Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház 9 és Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti 10 Alkotóház 11

Mindösszesen:

Igazga-

Óvoda

Népmű-

Egyéb

Ügyviteli

Fizikai

tási

pedagó-

velő, könyv-

szakal-

dolgozó

dolgozó

dolgozó

gus

táros

kalmazott

57

44 2 14 5 15 7 1

6

34 2 7 4 15 5 1

0

0

26

2

6

1 1

6

6

4

3

1

0

6

15

0 0

4 34

25 0

2

10

115

2

Közfoglalkoztatás

2

33

25

10. melléklet a …/2016.(…) önkormány

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2016. ÉVI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSAINAK FELADATONKÉNTI ELŐIRÁNYZATA adatok ezer forintban A

Döntés száma

B Sorszám

Feladat megnevezése

C 2016. évi eredeti

D

E

Beruházások

előirányzat

70/2015.(III.26.) 71/2015.(III.26.) 60/2015.(III.26.)

1 2 3 4 5 6 7

72/2015.(III.26.)

8 Városközpont tömbrehabilitációs terve

2/2016.(I.28.)

273/2015.(XI.12.)

Zirci Közös Önkormányzati Hivatal Informatikai fejlesztés Városüzemeltetési, városgazdálkodási feladatok Városháza bővítés tanulmányterv Tanuszoda bővítés tanulmányterve Stratégiai terv felülvizsgálata

Rákóczi tér Apátság előtti tér-részen kívüli területei rekonstrukciós 9 tanulmányterv készítése

75/2015.(III.26.)

10 Általános iskola Rákóczi téri épületének komplex kiviteli terve

66/2015.(III.26.)

11 Csapadékvíz elvezetés tervezés

275/2015.(XI.12.)

Zirc-Akli térségében szennyvíztisztító telep tisztított szennyvíz Gerence 12 patakba történő bevezethetőségének vizsgálatára készítendő tanulmányterv

275/2015.(XI.12.)

Zirc-Akli városrészben telepítendő egyedi szennyvíztisztító berendezések 13 telepíthetőségének vizsgálatára irányuló tanulmányterv

68/2015.(III.26.)

14 Hulladékudvar tervezési feladatai

64/2015.(III.26.)

15 1125/2 hrsz-ú ingatlanon szálláshely tervezés

261/2015.(XI.12.)

16 Zirci Önkéntes Tűzoltóság (tűzoltó autó vásárlása)

308/2015.(XII.10.)

17

Zirc, Bajcsy-Zs. u. 9. Idősek Klubja fűtési rendszer átalakítása, felújítása

KÖZOP-3.5.0-09-11-2015-0086 "Kerékpárút építés Zircen a 82. sz. főút 18 kiváltására" támogatási előleg visszafizetése 19 Szociális és gyermekvédelmi központ fejlesztése 92/2015.(IV.9.), 13/2016.(I.28.) 23/2016.(I.28.)

18/2016.(I.28.)

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33

Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház udvari szárnyában lévő kiállító- és alkotóműhelyek felújítása, berendezése Ipari Park bővítése - ingatlan vásárlás Csatorna céltartalék Környezetvédelmi alap tartalék Pályázati Tartalék Alap Általános felhalmozási tartalék Vagyonkezelési feladatok Munkáltatói lakásalap Rákóczi tér 10. szám alatti lakás lakásbérleti szerződés megszűntetése Lakásalap Finanszírozási kiadások Fejlesztési hitel törlesztése

500 500

500 500

1 727 572 3 810

1 727 572 3 810

686

686

1 245

1 245

1 715

1 715

450

450

1 511

1 511

381

381

1 143

1 143

930

930

4 000

13 803 120 000 89 118 3 917 0 3 880

2 473 150 28 604

7 500

H

2016. évi eredeti előirányzatból Fejlesztési VisszaHitelcélú pénz- Felújítások Tartalék térítendő törlesztés eszk.átadás támogatás

1 000

621 4 668 2 000

G

F

3 000 621

4 668 2 000

13 803 120 000 89 118 3 917 3 880

2 473 150 28 604

7 500

34 Zirc Városi Önkormányzat összesen: 35 36 Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Stúdió KB 37 Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház 38 Intézmények összesen: 39 40

Zirc Városi Önkormányzat mindösszesen:

294 904

136 170

5 818

14 424

127 992

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

295 404

136 670

5 818

14 424

127 992

3 000

7 500 0 0 0

3 000

7 500

yzati rendelethez


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT EURÓPAI UNIÓS FORRÁSBÓL FINANSZÍROZOTT TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROGRAMJAINAK, PROJEKTJEINEK, TOVÁBBÁ ILYEN JELLEGŰ ÖNKORMÁNYZATON KÍVÜLI PROJEKTEKHEZ TÖRTÉNŐ HOZZÁJÁRULÁSOKNAK 2016. ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐRIÁNYZATAI

A

Sorszám

Program, projekt megnevezése

1 KÖZOP-3.5.0-09-11-2015-0086 "Kerékpárút építés Zircen a 82. sz. főút kiváltására" KEOP-4.10.0/N/14-2014-0354 Napelemes rendszerek telepítése Zirc 2 Városi Önkormányzatnál 3 Összesen:

B

C

D

Bevételi előirányzat 2016. 2016. évi eredeti ei-ból évi Felhalmozási eredeti ei. célra átvett pénzeszközök

E

F

G

H

I

adatok ezer forintban J

Kiadási előirányzat 2016. évi eredeti ei.

0

0

4 668

362 362

362 362

0 4 668

2016. évi eredeti ei-ból Személyi juttatások

Munkaadói járulékok

Dologi kiadások

Fejlesztési célú pénzeszk.átadás

Beruházás

Felújítás

4 668

0

0

0

0 0

4 668

0

12. melléklet a /2016.(...) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2016. ÉVI ÁLTALÁNOS TARTALÉKAINAK ÉS CÉLTARTALÉKAINAK KIMUTATÁSA

adatok ezer forintban Sorszám

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

A

B

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Általános működési tartalék

6 093

Működési céltartalékok ZKÖH finanszírozás különbözet 2015. évről áthúzódó bérkompenzáció Közfoglalkoztatás önrésze Városi rendezvények Támogatási Alap Civil Támogatási Alap Szociális juttatások önrésze

5 016 907 4 772 5 000 3 000 15 521

Működési céltartalékok összesen:

34 216

Általános felhalmozási tartalék

14 317

Felhalmozási céltartalékok Csatorna Könyvtári, közművelődési érdekeltségnövelő támogatás önrésze Munkáltatói Lakásalap Lakásalap Környezetvédelmi Alap Pályázati Tartalék Alap

Felhalmozási céltartalékok összesen: Mindösszesen:

89 118 500 2 473 28 604 3 917 0

124 612 179 238


TÖBB ÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ DÖNTÉSEKBŐL SZÁRMAZÓ KÖTELEZETTSÉGEK CÉLOK SZERINT ÉVENKÉNTI BONTÁSBAN adatok ezer forintban

Sorszám

Kötelezettség jogcíme

A 1.

Működési támogatások

2.

Háziorvosi praxisok támogatása

Döntésről szóló Kt. Kötelezettség rendelet, vagy vállalás éve határozat száma

B 2013.

C 167/2013.(VI.24.)

2016. előtti

2016. évi

teljesítés

D

E

Kötelezettségek a következő években

2017.

2018.

2019.

2020.

F

G

H

I

Összesen

2021.-25. évente

2026.

J

K

(F+...+K)

L

3 000

1 200

1 200

1 200

1 200

0

0

0

12 000

3 000

1 200

1 200

1 200

1 200

0

0

0

3 600

0

7 500

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

2 500

92 500

0

7 500

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

2 500

92 500

3 000

8 700

11 200

11 200

11 200

10 000

10 000

2 500

104 500

3. 4.

Felhalmozási célú hiteltörlesztés+kötvény

5. 6.

Összesen:

Fejlesztési hitel

2016. -

-

2.

A Képviselő-testület 167/2013.(VI.24.) számú határozatában foglaltakra figyelemmel az érintettek kérelmére, továbbá a 2005. év novemberében a háziorvosokkal kötött Adás-vételiszerződéssel vegyes együttműködési megállapodásban foglaltakra, a kérelmező BENCZIK-MED Egészségügyi Szolgáltató Bt-vel, a Dr. FÁSKERTI ÉS TÁRSA Orvosi Bt-vel, DR. WITTMANN EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLTATÓ BT-vel, valamint Dr. Buda és Társa Egészségügyi Szolgáltató Bt-vel támogatási megállapodásokat kötött. A támogatás havi összege 25.000,- Ft-ban, azaz Huszonötezer forintban kerül megállapításra.

5.

Az Önkormányzat középtávú céljai között szerepel a helyi gazdaságfejlesztés. Az Ipari Park cím birtokosa az Önkormányzat. Annak érdekében, hogy ez a cím megmaradhasson és tovább fejlődhessen a helyi gazdaság szükség van a meglévő ingatlan terület kibővítésére. Tekintettel arra, hogy Önkormányzatunk ilyen mértékű saját forrással rendelkezik, ezért szükség van külső finanszírozási források bevonására.


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEIBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEINEK ÉS A 353/2011.(XII.30.) KORM.RENDELETBEN MEGHATÁROZOTT SAJÁT BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA adatok ezer forintban Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség a tárgyévet követően a futamidő végéig SorÖsszesen 2016. év Megnevezés szám (C+...+M) 1. évben 2. évben 3. évben 4. évben 5. évben 6. évben 7. évben 8. évben 9. évben 10. évben A Helyi adók, települési adók Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevételek Díjak, pótlékok, bírságok

1 2 3

C 286 542 0 2 270

D 286 500 0 2 200

E 286 500 0 2 200

F 286 500 0 2 200

G 286 500 0 2 200

H 286 500 0 2 200

I 286 500 0 2 200

J 286 500 0 2 200

K 286 500 0 2 200

L 286 500 0 2 200

M 286 500 0 2 200

N 3 151 542 0 24 270

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel Részvények, részesedések értékesítése Vállalat értékesítésből, privatizációból származó bevételek Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés Sajátbevételek (1+…+7) Saját bevételek (8. sor) 50 %-a

4 5 6 7 8 9

19 037 84 0 0 307 933 153 967

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

19 000 0 0 0 307 700 153 850

209 037 84 0 0 3 384 933 1 692 467

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+18)

10

0

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

2 500

92 500

11 12

0 0

10 000 0

10 000 0

10 000 0

10 000 0

10 000 0

10 000 0

10 000 0

10 000 0

10 000 0

2 500 0

92 500 0

13 14 15 16 17 18

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Hitelből eredő fizetési kötelezettség Kölcsönből eredő fizetési kötelezettség Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség Adott váltóból eredő fizetési kötelezettség Pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség Halasztott fizetés, részletfizetés fizetési kötelezettsége Szerződésben kikötött visszavásárlási kötelezettség Kezesség-, és garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség

B

Megnevezés A Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…27) Hitelből eredő fizetési kötelezettség Kölcsönből eredő fizetési kötelezettség Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség Adott váltóból eredő fizetési kötelezettség Pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség Halasztott fizetés, részletfizetés fizetési kötelezettsége Szerződésben kikötött visszavásárlási kötelezettség Kezesség-, és garanciavállalásból eredő fizetési kötelezettség Fizetési kötelezettség összesen (10+19) Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-28)

Sor2016. év szám B

C

adatok ezer forintban Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség a tárgyévet követően a futamidő végéig Összesen 1. évben

2. évben

3. évben

4. évben

5. évben

6. évben

7. évben

8. évben

D

E

F

G

H

I

J

K

9. évben 10. évben L

M

(C+...+M) N

19

7 500

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7 500

20 21

7 500 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

7 500 0

22 23 24 25 26 27 28 29

0 0 0 0 0 0 7 500 146 467

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 10 000 143 850

0 0 0 0 0 0 2 500 151 350

0 0 0 0 0 0 100 000 1 592 467


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2016. ÉVI ELŐIRÁNYZATFELHASZNÁLÁSI ÉS LIKVIDITÁSI TERVE Sorszám

Rovat

Kiemelt előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Augusztus Szeptember J

K

Október

November December

L

M

N

Összesen O

Bevételek B.4

Saját bevételek

16 866

16 866

16 866

16 866

16 866

11 635

6 280

6 149

16 900

16 905

16 500

16 905

175 604

B.3

Közhatalmi bevételek

10 089

11 000

33 412

38 018

25 000

12 536

8 365

12 596

27 008

63 460

36 125

32 797

310 406

34 870

34 870

34 870

34 870

34 870

34 870

34 870

34 870

34 870

34 870

34 870

34 865

418 435

2 844

2 845

2 844

2 844

2 845

2 844

2 844

2 844

2 845

2 844

2 844

2 845

34 132

35 793

17 431

2 550

22 784

0

27 189

18 653

15 590

3 912

10 134

1 808

92 347

248 191

61

61

61

62

61

61

61

61

61

61

61

61

733

0

0

0

100 000

0

0

0

0

0

0

0

0

100 000

100 523

83 073

90 603

215 444

79 642

89 135

71 073

72 110

85 596

128 274

92 208

179 820

1 287 501

18 964

18 964

18 964

18 964

18 964

18 964

17 295

17 295

17 295

17 296

17 295

17 300

217 560

5 027

5 027

5 027

5 027

5 027

5 027

5 027

5 027

5 027

5 027

5 027

5 038

60 335

26 517

26 006

25 458

24 015

24 016

19 860

17 690

17 500

26 850

27 800

28 120

28 300

292 132

B.1 Működési támogatások B.1-2; Átvett pénzeszközök B.6-7 B.8

Előző évi pénzmaradvány felhaszn.

B.1-B.6 Kölcsönök B.8

Finanszírozási bevételek Bevételi előirányzat összesen:

10 11

Kiadások

12 13

K.1

Személyi juttatások

K.2

Munkaadókat terhelő járulékok

14 15

K.3

Dologi kiadások

K.4

Társadalom és szociálpolitikai jutt.

16 17

K.4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K.5

Átadott pénzeszközök (működési)

18 19

K.5

Tartalék

K.6

Beruházások

20 21

K.7

Felújítások

K.8

Egyéb felhalmozási kiadások

22 K.4-K.8 Kölcsönök 23 K.9 Finanszírozási kiadások 24 Kiadási előirányzat összesen:

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

136

136

136

137

137

136

0

0

136

137

137

137

1 365

29 498

29 498

29 498

29 498

29 498

29 498

29 498

29 498

29 498

29 498

29 498

29 503

353 981

4 282

3 292

3 042

0

0

2 790

1 563

2 790

4 290

48 516

12 131

96 542

179 238

0

0

3 810

120 000

2 000

10 360

0

0

0

0

0

500

136 670

621

0

0

13 803

0

0

0

0

0

0

0

0

14 424

150

4 668

1 000

0

0

0

0

0

0

0

0

5 818

0

0

0

3 000

0

0

0

0

0

0

0

0

3 000

15 478

0

0

0

0

2 500

0

0

2 500

0

0

2 500

22 978

100 523

83 073

90 603

215 444

79 642

89 135

71 073

72 110

85 596

128 274

92 208

179 820

1 287 501


Zirc Városi Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2016. évi terve adatok ezer forintban

Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

A

B

Jogcím

Összeg

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése Építményadó Magánszemélyek kommunális adójának kedvezménye Telekadó kedvezménye Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevétel kedvezménye Ivóvíz és szennyvízcsatorna díj lakossági támogatása Szemétszállítási díj kedvezménye Összesen:

0 0 1 501 0 1 325 0 0 0 2 826


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK ÖSSZEVONT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE 2016-2019. ÉVEKBEN B

A SorRovat szám 1 2 3 4 5 6 7 8 9

23

E

F

H

G


Megnevezés

145 283

145 200

145 200

145 200

K.1


B.3


310 406

310 400

310 400

310 400

K.2


B.1


418 435

420 000

420 000

420 000

K.3


33 719

23 500

23 500

23 500

K.4


0

0

0

0

K.4


83 575

0

0

0

K.5


K.5


K.5

8.) Működési céltartalék

B.1


B.6


B.8

6.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybevétele


Működési célú kiadások összesen:

991 418

899 100

899 100

899 100

30 321

43 425

45 768

47 122

K.6

1.) Beruházások

II. Felhalmozási célú bevételek B.5


B.1


B.1


B.7


B.8

5.) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele Felhalm. célú bevételek összesen:

B.6

III. Kölcsönök

I

J

2016. évi eredeti 2017. évi terv 2018. évi terv 2019. évi terv előirányzat



17 18 19 20 21 22

D

B.4

10 11 12 13 14 15 16

Megnevezés

C

2016. évi 2017. évi terv 2018. évi terv 2019. évi terv Rovat eredeti előirányzat


217 560

208 000

208 900

60 335

56 160

56 403

209 100 56 457

292 132

295 000

295 200

295 300 20 000

0

20 000

20 000

1 365

1 365

1 365

1 365

353 981

354 000

354 000

354 000

34 216

0

0

0

965 682

934 525

935 868

936 222

136 670

0

0

0

14 424

0

0

0

5 818

0

0

0

14 317

0

0

0

124 612

0

0

0

295 841

0

0

0

3 000

0

0

0

15 478

0

0

0

6 093

II. Felhalmozási költségvetés 0

0

0

0

K.7

2.) Felújítások

362

0

0

0

K.8


51

0

0

0

K.5


164 616

0

0

0

K.5


195 350

43 425

45 768

47 122

733

2 000

1 000

0

K.5

0

0

0

0

K.9


K.9




III. Kölcsönök IV. Finanszírozási kiadások

B.8


B.8


100 000

0

0

0


1 287 501

944 525

945 868

946 222


7 500

10 000

10 000

10 000

1 287 501

944 525

945 868

946 222

Indokolás 1. melléklete

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2016. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATA RÉSZLETEZŐ TÁBLA A Sorszám

Megnevezés

C

D

E

F

évi

Int. műk.

Önk. saj.

Felh.

Önkorm

Zirc Városi Önkormányzat Kamatbevétel Gyermekétkeztetés térítési díja Egyéb étkeztetés térítési díja Térítési díj megosztás (Zeneiskola) Borzavár ZKÖH hozzájárulása Lókút ZKÖH hozzájárulása ZJÖT hozzájárulása munkaszervezeti fel. KLIK térítés (III. Béla Gimnázium) Közfoglalkoztatással kapcsolatos támogatás Iskolabusszal kapcsolatos bevételek Önkormányzati működtetés támogatása 2013. évi elszámolás felülvizsgálata ZJSZSZK működési támogatásai Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése KEOP-2.4.0 Hulladéklerakó KEOP-2012-5.5.0/B Épületenergetika

eredeti

bev.

műk. bev.

és tőkej.

ktgvet.

TB

Műk.

Felhalm

ért.pap.

évi

tám.

alapból

célra

célra

kölcs.

maradvány

1 268 484 2 000 31 703 58 235 270 3 022 1 819 9 290 15 021 11 140 2 277 418 435 0 6 616 0 0 362

H

I

2016. évi eredeti előirányzatból

előirányzat 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

G

adatok ezer forintban J K

B 2016.

126 266 2 000 31 703 58 235 270

310 406

30 321

418 435

Egyéb átvett pénzeszközök

0

33 719

Hitelek,

413

3 022 1 819 9 290 15 021 11 140 2 277 418 435 6 616

362

100 733

Előző

248 191

A Sorszám 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44

Megnevezés Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj Környezetvédelmi bírság Bírság, pótlék Vagyonkezelési feladatok Helység bérlet Földbérlet Közterület foglalás Ingatlan értékesítés bevétele Részesedések értékesítésének bevétele Érdekeltségi hozzájárulás Földalapú támogatás Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Munkáltatói kölcsön Lakás Kisház árbevétel Pü-i befektetések bevétele Finanszírozási feladatok Előző évi maradvány Fejlesztési hitel felvétele

B C D 2016. évi Int. műk. Önk. saj. eredeti bev. műk. bev. előirányzat 185 300 185 300 92 630 92 630 1 230 1 230 0 0 346 346 7 036 7 036 20 644 20 644 950 950 50 50 2 220 2 220 0 2 500 2 500 1 228 1 228 3 300 3 300 30 237 84 51 1 832 0 334 10 020 9 732 111 0 248 191 100 000

E Felh. és tőkej.

F

G

H

I

2016. évi eredeti előirányzatból Egyéb átvett pénzeszközök Önkorm ktgvet. TB Műk. Felhalm tám. alapból célra célra

J

K

Hitelek, ért.pap. kölcs.

Előző évi maradvány

19 037 30 237 84 51 1 832 334 288 111

248 191 100 000

Indokolás 2. melléklete

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2016. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATA

RÉSZLETEZŐ TÁBLA A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

Megnevezés

Zirc Városi Önkormányzat Igazgatás, választott tisztségviselők Képviselői Alap Étkeztetés Általános Iskola működtetés III. Béla Gimnázium működtetés Óvodatársulásnak átadott állami támogatás Óvodatársulásnak átadott finanszírozás ZJSZSZK állami támogatás átadás ZJSZSZK finanszírozási szerződés átadás Iskolabusz üzemeltetése Ifjúsági Központ Utak, kerékpárút, járdák, hidak Város- és községgazdálkodás Önkormányzati lakásgazdálkodás Közfoglalkoztatás Háziorvosi rendelő költségei Sportfeladatok Közvilágítás Síkosságmentesítés Bakonyi Természettudományi Múzeum RAMNAH fejlesztése Ingatlan vásárlás

B 2016. évi eredeti előirányzat 1 268 484 18 962 11 463 120 067 62 426 26 549 149 860 40 990 56 460 6 616 2 000 1 484 8 245 47 652 3 609 16 140 2 097 600 22 106 16 619 300 13 803 120 000

C

D

E

Szem. jell. kiad.

Munkaad. terh. jár.

Dologi kiad.

79 184 8 898 9 232 25 738 14 680 7 550

21 075 2 414 2 231 6 767 4 021 2 016

239 589

F

G H I 2016. évi eredeti előirányzatból Pénzeszközátadás Ell.pénzb Műk.cél Felhalm. juttat. Felújítások

565 143

6 318

1 365

14 424

87 562 42 010 16 983


J

Beruházások

136 170 1 727

Fin-i kiadások kölcsönök 25 978

Tartalék

179 238 5 923

1 715 149 860 40 990 56 460 6 616

3 070 10 016

2 274

2 000 1 484 3 577 35 637 3 459

4 668 6 671 150

1 352

4 772 897 600 22 106 16 619

1 200

300 13 803 120 000

A Sorszám 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

Megnevezés

"Zirci Városüzemeltetés" Kft. Tanuszoda Helyijáratú közlekedés TDM Tűzoltó Köztestület Bakony Polgárőr Egyesület Belső ellenőrzési feladatok Munkaszervezeti feladatok Központi orvosi ügyeleti feladatok Szociális feladatellátás Szociális juttatások Előző évi visszafizetési kötelezettség ZNNÖ támogatása

Könyvtári, közművelődési érdekeltségnövelő 39 támogatás önrésze 40 Városi Ösztöndíj 41 Ösztöndij/ Bursa Hungarica 42 43 Városi rendezvények Támogatási Alap 44 Civil Támogatási Alap 45 Szociális juttatások céltartaléka 46 Csatorna céltartalék 47 Munkáltatói lakásalap 48 Lakásalap tartalék 49 Környezetvédelmi Alap 50 Folyószámlahitel 51 Fejlesztési hitel költsége 52 53 Általános felhalmozási tartalék 54 Általános működési tartalék 55 56 ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafiz. 57 Intézmények finanszírozása

B 2016. évi eredeti előirányzat 49 406 14 795 2 952 8 400 7 329 400 300 5 387 4 491 12 418 0 788 500

C

D

E

F

Szem. jell. kiad.

Munkaad. terh. jár.

Dologi kiad.

G H I 2016. évi eredeti előirányzatból Pénzeszközátadás Ell.pénzb Műk.cél Felhalm. juttat. Felújítások 48 834 14 795 2 952 8 400 3 329 400

K

L

Fin-i kiadások kölcsönök

Tartalék

Beruházások 572

1 000

3 000

300 330

5 387 4 161 9 797

621

2 000

788 500

500 600 765 5 000 3 000 15 521 91 460 2 473 28 604 5 060 2 500 10 237

J

500 600 765 5 000 3 000 15 521 89 118 2 473 28 604 3 917

2 342

1 143 2 500 2 737

7 500

14 317 6 093 15 478 211 662 0

14 317 6 093 15 478 211 162

500

ZIRC 2016. évre várható adókedvezmények, mentességek (ha ugyanazok, ugyanolyan mértékű szociális kedvezményt kapnak, mint 2016. adóévre) Az adott kedvezmények megadása az alábbiak szerint történt: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a helyi adókról szóló 30/2010. (XII.21.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet), a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény, az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény 134. §-a alapján nyújtott kedvezmények:

ÉPÍTMÉNYADÓ A Rendelet 3. § (2) Szociális mentességre jogosult az építményadó vonatkozásában adóévre a) pontja alapján: „az a nyugdíjas házaspár, akinek l főre jutó havi jövedelme az adókötelezettség keletkezésének időpontjában az öregségi nyugdíjminimum mindenkori összegét 30 %-kal nem haladja meg”: 18.144,- Ft b) pontja alapján: „az egyedülálló nyugdíjas, akinek havi jövedelme az öregségi nyugdíjminimum mindenkori összegét 50 %-kal nem haladja meg”: 8.694,- Ft A Rendelet 3. § (3) A megállapított építményadó 50 %-át kell megfizetni a) annak a nyugdíjas házaspárnak, aki az (2) bekezdés a.) pontja szerinti mentességet nem kaphatja meg, de l főre jutó havi jövedelmük nem haladj a meg az öregségi nyugdíjminimum mindenkori összegének másfélszeresét: 0,- Ft b) az egyedülálló nyugdíjasnak, ha az (2) bekezdés b) pontjában foglalt mentességet nem kaphatja meg, de havi jövedelme az öregségi nyugdíjminimum mindenkori összegét 70 %-kal nem haladja meg: 18.354,- Ft c) annak a nem nyugdíjas adóalanynak, akinek családjában az l főre jutó havi jövedelem az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 130 %-át nem haladja meg: 52.612,- Ft A Rendelet 3. § (5) A megállapított építményadó 65 %-át kell megfizetni: a) annak az adózónak, akinek a háztartásában az egy főre jutó havi jövedelem nem haladja meg az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 250 %-át, és a háztartás tagjai egyike sem rendelkezik: aa) ingatlan tulajdonjogával vagy vagyoni értékű jogával (azon ingatlanon kívül, amelyre az építményadó kedvezményt kérik és amelyben életvitelszerűen laknak), vagy ab) lakóingatlan bérleti jogával, vagy ac) a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 4. § (1) bekezdés b) pontja alapján vagyonnak minősülő gépjármű tulajdonjogával vagy üzembentartói jogával (kivéve a mozgáskorlátozottságra tekintettel fenntartott gépjármű) 67.855,- Ft

b) annak a lakáson - amelyre az építményadó kedvezményt kérik és amelyben életvitelszerűen laknak - fennálló, hitelintézet által az adó tárgyát képező lakás vásárlására, építésére nyújtott jelzáloghitellel rendelkező adózónak, akinek a háztartásában az egy főre jutó havi jövedelem nem haladja meg az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 250 %-át, továbbá az adóévben hitelintézet által igazolt havi törlesztőrészletének összege meghaladja az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összegének 250 %-át, és a háztartás tagjai egyike sem rendelkezik: ba) ingatlan tulajdonjogával vagy vagyoni értékű jogával (azon ingatlanon kívül, amelyre az építményadó kedvezményt kérik és amelyben életvitelszerűen laknak), vagy bb) lakóingatlan bérleti jogával: 24.696,- Ft A Rendelet 3. § (8) Azt a polgári védelmi szervezetbe beosztott magánszemély adóalanyt, vagy annak vele egy háztartásban élő ingatlan tulajdonostársát – akit a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 12. § (2) bekezdése alapján írásban megkötött és az adóhatósághoz benyújtott megállapodásban az adóalanyisággal kapcsolatos jogokkal és kötelezettségekkel felruházott – az adóévben megállapított építményadó erejéig, de legfeljebb 14.000,- Ft mértékű adókedvezmény illeti meg, amennyiben a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyéb törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény alapján, a megelőző évben folyamatosan beosztott volt polgárvédelmi feladatokra, és a számára előírt megjelenési, képzési és feladat ellátási kötelezettségének igazoltan eleget tett. 840.000,- Ft A Rendelet 3. § (9) Azt a készenlétet ellátó önkormányzati és létesítményi tűzoltó magánszemély adóalanyt, vagy annak vele egy háztartásban élő ingatlan tulajdonostársát – akit a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 12. § (2) bekezdése alapján írásban megkötött és az adóhatósághoz benyújtott megállapodásban az adóalanyisággal kapcsolatos jogokkal és kötelezettségekkel felruházott – az adóévben megállapított építményadó erejéig, de legfeljebb 14.000,- Ft mértékű adókedvezmény illeti meg, amennyiben erre vonatkozó munkaviszonyát igazolja. 168.000,- Ft A helyi adókról szóló 1990. évi C. tv. 3. § (1)-(2) bekezdés alapján alanyi adómentesség: 223.111,- Ft Az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. tv. 134. § (1) bekezdése alapján: „Az adóhatóság a magánszemély kérelme alapján az őt terhelő adótartozást, valamint a bírság- vagy pótléktartozást mérsékelheti vagy elengedheti, ha azok megfizetése az adózó és a vele együtt élő közeli hozzátartozók megélhetését súlyosan veszélyezteti.” : 79.380,- Ft Összes várható építményadó kedvezmény:

1.500.846 ,- Ft

TELEKADÓ: - A Rendelet 8.§ (1) bekezdés b) pontja alapján: „magánszemély adóalany, amennyiben családi lakóház építését jogerős építési engedéllyel ténylegesen megkezdte, az építés megkezdését követő hónap 1. napjától a használatbavételi engedély kiadásáig.” Ezek alapján: a kedvezmény mértéke: 425.250,- Ft

- A Rendelet 8. § (2)-(3) bekezdés: „Amennyiben a magánszemély az önkormányzat illetékességi területén kommunális beruházást hajt végre, ennek számlával igazolt ellenértékét a megállapított telekadójából levonhatja. (3) Ha az adó összege kisebb, mint a beruházási érték, a levonási jog a megnyiltát követő öt naptári évben esedékes telekadóval szemben érvényesíthető. Amennyiben a befizetés nem éri el a telekadó összegét, telekadóként csak a különbözetet kell megfizetni.” kedvezmény: 0,- Ft A helyi adókról szóló 1990. évi C. tv. 3. § (1)-(2) bekezdés alapján alanyi adómentesség: 899.582,Összes várható telekadó kedvezmény:

1.324.832,- Ft

MAGÁNSZEMÉLYEK KOMMUNÁLIS ADÓJA Kedvezmény, mentesség :

0,- Ft

Zirc, 2016. február 10. Mészáros Judit adóügyi ügyintéző

ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete február 25-i ülésére

Recommend Documents