ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete április 26-i ülésére

ELŐTERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2010. április 26-i ülésére

Tárgy:

Zirc Városi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének teljesítése

Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet-tervezet Szavazás módja: minősített többség Az előterjesztés elkészítésében részt vett: dr. Árpásy Tamás jegyző, Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya, Polgármesteri Hivatal Városüzemeltetési Osztálya, Szirbek Tiborné egészségügyi referens, GAESZ, Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi, Helyi közéleti, Kistérségi és Nemzetközi Kapcsolatok Bizottsága; Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság; Oktatási, Kulturális és Ifjúsági Bizottság; Egészségügyi Szociális és Sport Bizottság

Láttam:

dr. Árpásy Tamás jegyző

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének …/2010.(...) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének végrehajtásáról Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §-ában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 80. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a 2009. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót 1. 2. 3. 4. 5. 6.

1 625 948 e forint bevétellel (függő, átfutó nélkül), 1 602 369 e forint kiadással (függő, átfutó nélkül), 321 396 e forint felhasznált előző évi pénzmaradvánnyal, 18 813 e forint finanszírozási bevétellel (függő, átfutó nélkül), 28 184 e forint finanszírozási kiadással (függő, átfutó nélkül), és 329 701 e forint pénzmaradvánnyal

hagyja jóvá. 2. § A Képviselő-testület az önkormányzati kiadásokat jogcímenként, bevételeket forrásonként az 1. melléklet, valamint az 5. és 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. 3. § A Képviselő-testület a Zirc Városi Önkormányzat ( a továbbiakban : Önkormányzat) önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szerveinek bevételi előirányzataihoz viszonyított teljesítési adatait a 8. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. A Képviselő-testület az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szerveinek kiadási előirányzataihoz viszonyított teljesítési adatait a 9. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait, felhalmozási célú pénzeszközátadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá. 5. § A Képviselő-testület a működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el. A Képviselő-testület a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. 6. § (1) A Képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 10. mellékletnek megfelelően engedélyezi. (2) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt terhelő fizetési kötelezettségek teljesítését kísérje figyelemmel.

(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 7. § A Képviselő-testület a 12. mellékletben bemutatott teljesített közvetett támogatásokat elfogadja. 8. § Az Önkormányzat vagyonát összevontan a 15. melléklet tartalmazza. 9. § A Képviselő-testület a 16. melléklet szerinti fennálló adósságot lejárat szerinti bontásban elfogadja. 10. § A Képviselő-testület a 17. mellékletben bemutatott többéves kihatással járó döntések hatását évenként összesítve elfogadja. 11. § A Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat mérlegét a 26. melléklet mutatja be. 12. § Az Önkormányzat vagyonmérlegét a 27. melléklet mutatja be. 13. § A Képviselő-testület a 28. melléklet szerint az Önkormányzat 2009. évi egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását és a könyvvizsgálói jelentést jóváhagyja. 14. § A Képviselő-testület a 29. melléklet szerint a Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság az Önkormányzat 2009. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló véleményét tudomásul veszi. 15. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Zirc, 2010. április …..

Ottó Péter polgármester

dr. Árpásy Tamás jegyző

Záradék:

A rendelet 2010. …………... hó…. napján lép hatályba.

Zirc, 2010. ……………….hó ……nap dr. Árpásy Tamás jegyző

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2009. évi beszámolóhoz

I. 1. Önkormányzat bemutatása

Önkormányzat neve:

Zirc Városi Önkormányzat

Székhelye:

8420 Zirc, Március 15. tér 1.

Költségvetési szerv törzsszáma:

428534

Adószáma:

15428536-2-19

KSH számjele:

15428536-8411-321-19

Társadalombiztosítási törzsszáma:

15458-7

Államháztartási egyedi azonosító:

1926499

Szakágazati besorolás:

8411

2. A feladatellátás általános értékelése Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2009. évi költségvetését a 7/2009. (II.23.) önkormányzati rendeletével fogadta el. A rendeletben meghatározott bevétel kiadás hiány finanszírozási bevétel finanszírozási kiadás bevételi főösszege kiadási főösszege

1 650 795 e forint 1 691 319 e forint 40 524 e forint 50 000 e forint 9 476 e forint 1 700 795 e forint 1 700 795 e forint

volt. Az elfogadott költségvetés 7 alkalommal került módosításra. A változások az alábbi hatáskörökben történtek: • •

Kormány hatáskörében Saját hatáskörben

102 733 e forint 186 657 e forint

A módosítások után a költségvetés módosított bevételei módosított kiadásai hiánya finanszírozási bevételei finanszírozási kiadásai módosított bevételi főösszege módosított kiadási főösszege

1 940 185 e forintban 1 980 709 e forintban 40 524 e forintban 50 000 e forintban 9 476 e forintban 1 990 185 e forintban 1 990 185 e forintban

került meghatározásra. A költségvetés összeállításánál a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló 2007. évi CLXIX. törvény, továbbá a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény előírásait vettük figyelembe. A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. számú törvény 43.§. (1) bekezdésében foglaltak figyelembe vételével, továbbá az önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 7/2009.(II.23.) önkormányzati rendelet 15.§-a alapján Önkormányzatunknál a köztisztviselői illetményalap összege 2009. évben 38 650 forint volt. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69.§-ában foglalt illetménypótlék számítási alapja 2009. évben 20 000 forint.

A 138/1992.(X.8.) Korm. rendelet 15.§ (2) bekezdésében szabályozott pótlékoknak (osztályfőnöki-, munkaközösség vezetői-, diákönkormányzati-, gyógypedagógiai pótlék) ugyanezen rendelet 15.§.(3) bekezdésében meghatározott alsó és felső határából az alsó határral számoltunk a költségvetés összeállításánál. A Közokt. Törvény 118. §-ának (11) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja 2009. évben 5 250 forint/fő/hónap. A Közokt. Törvény 19. §-ának (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatásként 2009. évben 14 000 forint/fő/év összeget kellett a közoktatási intézményfenntartónak biztosítani a Kormány által meghatározott feltételek szerint. Pedagógus szakvizsga és továbbképzés összege 2009. évben 11 700 forint/pedagógus/év. 3. Az Önkormányzat intézményrendszerét érintő 2009. évi változások A települési önkormányzatok a nem távoli jövőben teljes körűen bekövetkező kistérségi oktatási integráció folyamatának elősegítése érdekében, Zirc Városi Önkormányzat „Zirci Oktatási Központ” elnevezésű projektjével is összhangban létrehozták a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulást (Bakonybél, Pénzesgyőr, Lókút községek és Zirc város részvételével), valamint a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulást (Bakonybél, Pénzesgyőr községek és Zirc város részvételével). A Társulási Megállapodást az Ötv. 41.§ (1) bekezdésében biztosított felhatalmazásban, valamint a helyi önkormányzatok társulásairól és együttműködéséről szóló 1997. évi CXXXV. törvény 8. §-ában foglaltak alapján önkéntes és arányos teherviselés érvényesítése céljából közoktatási intézmények közös fenntartására kötötték. A társult önkormányzatok célja, a szakmai munka színvonalának javítása mellett, a gazdaságosság növelése, valamint a fenntartó önkormányzatok fajlagos költségeinek csökkentése. 2008. augusztus 31-én a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás Lókút Községi Önkormányzattal bővült. 2009. évben a Társulások további bővítésére került sor. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulásról szóló Társulási Megállapodást a 54/2009.(III.30.) számú határozatával, míg a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulásról szóló Társulási Megállapodást a 53/2009.(III.30.) számú határozatával fogadta el. 2009. augusztus 1-től tovább bővültek Olaszfalu Község részvételével a Zirc és Környéke Közoktatási Társulások. A bővült intézmény költségvetésének elfogadása, mind a társult önkormányzatok, mind pedig önkormányzatunk részéről megtörtént,

4. Az Önkormányzat költségvetési létszámkeretét érintő 2009. évi változások Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézményeinek létszámkeretével kapcsolatosan 2009. évben az alábbi módosításokat eszközölte: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, illetve a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatárulás Olaszfalu Községi Önkormányzattal történő bővülését támogatta. A Társulási Megállapodás ez irányú módosítását az 53/2009.(III.30.), illetve az 54/2009.(III.30.) számú határozataival hagyta jóvá. Ennek következtében a Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda létszámkerete az olaszfalui tagintézmény vonatkozásában 3 fő óvónővel, valamint 2 fő dajkával, azaz összesen 5 fővel emelkedett. A Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola létszámkerete az olaszfalui tagintézmény kapcsán 9 fő pedagógussal, továbbá 3 fő fizikai dolgozóval, összesen 12 fővel nőtt. Összességében tehát a Képviselő-testület az önkormányzat 321 fős létszámkeretét 338 főben állapította meg. A Prémium évek program Önkormányzatunk 4 dolgozóját érintette 2009. évben. Ebből következően 8 857 e forint támogatásban részesültünk. 5. Az Önkormányzat 2009. évi likviditási helyzete Önkormányzatunk 2009. évben is, a korábbi évekhez hasonlóan likviditási gondokkal küszködött. A márciusi, illetve a szeptemberi helyi adóbevételek beérkezésének időszakától eltekintve a folyószámla-hitelkeretünk közel 80 %-ban ki volt merítve. Ebben az évben is pályázatot nyújtottunk be a működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatására. A pályázat sikeres volt, 5 000 e forint támogatásban részesültünk. Önkormányzatunk a kötelező feladatait megfelelő színvonalon látta el, intézményeinket 100 %ban le tudtuk finanszírozni. A 2009. évi költségvetési beszámoló készítésekor a normatív állami támogatások tekintetében 7 381 e forint, a kötött felhasználású támogatások tekintetében 2 e forint többletigényünk, a központosított előirányzatok vonatkozásában 2 693 e forintos (ebből 2 623 e forintot a 2009. évi kereset-kiegészítés visszautalása tesz ki, melynek oka a 2009. július 1-jét követő munkáltatókat terhelő járulékcsökkenés) befizetési kötelezettségünk keletkezett. SZJA kiegészítés tekintetében Önkormányzatunknak 358 e forintos befizetési kötelezettsége keletkezett. Ennek egyértelmű oka az adóerő képesség 2009. évi emelkedése.

6. Bevételi források és azok teljesítése adatok ezer forintban 2008. évi Bevételi jogcímek Intézményi működési bevételek Önkormányzat sajátos működési bevételei ebből: helyi adók Felh-i és tőke jellegű bevételek Állami támogatások, kiegészítések Működési célra átvett pénzeszközök Felh-i célra átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Összesen:

2009. évi Eredeti Hatályos Teljesítés előirányzat előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

140 869 456 602 243 452 48 916 465 955 485 720 99 888 354 993 52 534

115 854 446 356 228 248 42 725 338 847 439 698 1 826 50 000 265 489

135 693 446 356 234 965 49 289 450 437 511 410 8 715 50 000 338 285

146 462 455 010 241 158 43 780 432 750 517 545 30 401 18 813 321 396

107,94 101,94 102,63 88,82 96,07 101,20 348,83 37,63 95,01

2 105 477

1 700 795

1 990 185

1 966 157

98,79

Az Önkormányzat bevételei a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,79 %-ban teljesültek. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök 348,83 %-os teljesülését a 2009. évben az önkormányzat szennyvízberuházásához kapcsolódó ÁFA visszatérülés okozza, mely nem került előirányzatosításra. A finanszírozási bevételek alacsony teljesülésének oka, az 50 000 e forintos folyószámlahitelkeretünk év végi 37,63 %-os kihasználtsága. Az alábbi táblázat az egyes bevételi jogcímek összbevételeken belüli %-os megoszlását mutatja: 2008. évi Bevételi jogcímek Intézményi működési bevételek Önkormányzat sajátos működési bevételei ebből: helyi adók Felh-i és tőke jellegű bevételek Állami támogatások, kiegészítések Működési célra átvett pénzeszközök Felh-i célra átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek Előző évi pénzm. igénybevétele Összesen:

Teljesítés

2009. évi Eredeti előirányzat

Hatályos előirányzat

Teljesítés

6,69 21,69 11,56 2,32 22,13 23,07 4,74 16,86 2,50

6,81 26,25 13,42 2,51 19,92 25,85 0,11 2,94 15,61

6,82 22,43 11,81 2,48 22,63 25,69 0,44 2,51 17,00

7,45 23,14 12,26 2,22 22,01 26,32 1,55 0,96 16,35

100,00

100,00

100,00

100,00

Az állami támogatáson belül önkormányzatunk az alábbi jogcímeken részesült központosított, illetve egyéb kötött felhasználású támogatásban: adatok ezer forintban

Lakossági közműfejlesztés támogatása Települési kisebbségi önkormányzatok működésének támogatása Óvodáztatási támogatás Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások tám.

12 1 097 20 525 8 857

ebből: - Prémium évek program támogatása Új Tudás-Műveltség Program

8 857 1 029

Helyi közösségi közlekedés normatív támogatása Közoktatás-fejlesztési célok támogatása Települési önkormányzati belterületi utak burkolat felújítása Óvoda infrastrukturális fejlesztése Szakmai szolgáltatás igénybevétele Nyári gyermekétkeztetés 2009. évi kereset-kiegészítés támogatása ebből ténylegesen felhasznált:

Központosított támogatások összesen: Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatása Szociális ellátásokkal kapcsolatos egyéb támogatások összesen: Működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatása Helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támogatása (Temető felúj.)

379 3 960 14 269 10 000 70 270 25 276 22 653

65 764 17 756 18 524 36 280 5 000 4 900

7. Kiadások alakulása adatok ezer forintban 2008. évi Kiadási jogcímek

Teljesítés

Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások ebből: fejlesztési hitelek kamatai Működési célra átadott pénzeszközök Felh.-i célra átadott pénzeszközök Társ. és szoc. pol. juttatások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Tartalékok Összesen:

2009. évi Eredeti Hatályos előirányzat előirányzat

Teljesítés

Teljesítés %-a

687 561 216 869 460 324 19 577 94 746 86 996 37 134 1 200 43 371 81 219 75 484 0

649 996 204 218 415 521 11 812 76 855 46 459 37 150 900 2 000 11 296 9 476 246 924

704 841 216 206 487 662 11 812 85 372 57 426 42 059 900 61 625 82 191 9 476 242 427

679 777 198 480 440 009 8 659 83 672 42 796 41 519 685 61 548 53 883 28 184 0

96,44 91,80 90,23 73,31 98,01 74,52 98,72 76,11 99,88 65,56 297,43 0,00

1 784 904

1 700 795

1 990 185

1 630 553

81,93

Az Önkormányzat kiadásai a módosított előirányzathoz viszonyítva 81,93 %-ban teljesültek. A finanszírozási kiadások esetében a 297,43 %-os teljesülés oka a folyószámla-hitelünk 2008. december 31-i 18 709 e forintos állományának visszatöltése volt. Az alábbi táblázat az egyes kiadási jogcímek összkiadásokon belüli %-os megoszlását mutatja: 2008. évi Kiadási jogcímek

Teljesítés

2009. évi Eredeti előirányzat

Hatályos előirányzat

Teljesítés

Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások ebből: fejlesztési hitelek kamatai Működési célra átadott pénzeszközök Felh.-i célra átadott pénzeszközök Társ. és szoc. pol. juttatások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Tartalékok

38,52 12,15 25,79 1,10 5,31 4,87 2,08 0,07 2,43 4,55 4,23 0,00

38,22 12,01 24,43 0,69 4,52 2,73 2,18 0,05 0,12 0,66 0,56 14,52

35,42 10,86 24,50 0,59 4,29 2,89 2,11 0,04 3,10 4,13 0,48 12,18

41,70 12,17 26,99 0,53 5,13 2,62 2,54 0,04 3,77 3,31 1,73 0,00

Összesen:

100,00

100,00

100,00

100,00

A teljesített kiadásokon belül Önkormányzatunk 10,81 %-ot fordított felhalmozási kiadásokra. Önkormányzatunknál 2009. évben Európai Uniós forrásból az alábbi fejlesztések kezdődtek: •

ÁROP-1.A.2./A „A zirci Polgármesteri Hivatal szervezetfejlesztése”

•

TIOP-2.1.3 „Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet fejlesztése”

Az Új Magyarország Fejlesztési Terv Államreform Operatív Program keretében, a zirci Polgármesteri Hivatal szervezetfejlesztése tárgyában önkormányzatunk 6 964 e forint Európai Uniós támogatást nyert el. A Támogatási szerződés 2009. február 26-án került aláírásra. A projekt támogatási intenzitása 92 %, befejezésének határideje: 2010. június hónap. 2009. év folyamán négy kifizetési kérelmet nyújtottunk be, 3 633 e forint támogatást realizáltunk. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a „Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet új, emelt szintű (R1) járóbeteg szakrendelőjének kialakítása” című pályázatot 2009. január 15-én az 5/2009.(I.12.) Kt számú határozat alapján nyújtotta be . A Humánerőforrás Programok Irányító Hatósága és a Strukturális Alapok Programiroda 2009. április 16-án kelt Támogatási döntése értelmében 2009. július 8-án Zirc Városi Önkormányzat megkötötte a vonatkozó projektre a támogatási szerződést. A projekt keretében az új járóbeteg szakrendelő kialakítására Európai Uniós (társ) finanszírozással 800 000 e forint vissza nem térítendő támogatást nyert el az Önkormányzat, amelyhez további 88 889 e forint önerőt biztosít. A projekt megvalósítása 2009. június 1-jén hivatalosan megkezdődött. A projekt kezdő időpontjától főként a tervezési és engedélyeztetési folyamatok, illetve a projektet megvalósító szolgáltatók és kivitelező kiválasztása folyt. Önkormányzatunknál – fentieken túl - az alábbi fejlesztések kezdődtek, folytatódtak, vagy fejeződtek be 2009. évben: • • • • • • • • • • • • •

Polgármesteri Hivatal irattárának kialakítása Reguly A. utca 1. szám alatti lakás felújítása (Városüzemeltetési Nonprofit Kft.-vel együttműködve) Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde zirci tagintézményében óvodai játékok beszerzése, szakmai fejlesztések Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola esetében szakmai, informatikai fejlesztések Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben számítástechnikai programok, valamint gyógyászati segédeszközök, számítástechnikai eszközök, egyéb gépek, berendezések beszerzése Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetés- és kezelés Észak-Balatoni Térség Szilárd Hulladék Kezelési rendszer kiépítése Rendezési terv készítése Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézetben az MRO tetőtér beépítésével kapcsolatos fejlesztés Szilárd burkolatú belterületi közutak felújítása Közterületi járdák felújítása Kistelepülési településkép javítása (Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház épületének homlokzat felújítása, Rákóczi téri park felújítása) Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde bölcsődei részének fejlesztése

8. Pénzmaradvány változásának tartalma és okai 2008. évi helyesbített pénzmaradványunk 2009. évi helyesbített pénzmaradványunk


A változást befolyásoló tényezők: A helyesbített pénzmaradvány előző évhez viszonyított magasabb összegét a költségvetési aktív elszámolások magasabb 2009. évi záró egyenlege okozza. 9. Hitelműveletek alakulása A likviditási gondok áthidalására 2009. évben is folyószámla-hitel került felvételre. A 2009. december 31-i állomány 18 813 e forint. 2009. évben önkormányzatunk fejlesztési célú hitelt nem vett fel, fejlesztési célú kötvényt nem bocsátott ki. A finanszírozási kiadások az alábbi tételekből tevődnek össze: rövid lejáratú hitelek törlesztése hosszú lejáratú hitelek tőketörlesztése


Az adósságállomány alakulását, illetve az adósságszolgálat 2009. évi összetételét az alábbi táblázat részletezi: adatok forintban

Megnevezés

Folyószámlahitel Utas hitel "B" hitelcél Csatorna hitel "A" hitelcél KÖZKINCS hitel Kötvény*

Hitelek állománya 2008.december 31.

Adósságszolgálat Hitel igénybevétel Tőketörlesztés

Kamat

Hitelek állománya 2009.december 31.

18 709 098 56 579 894

18 813 095 0

18 709 098 3 483 016

1 888 804 2 645 920

18 813 095 53 096 878

60 962 636 19 511 481 355 155 300

0 0 0

4 832 236 1 160 000 0

1 565 439 673 292 3 622 285

56 130 400 18 351 481 363 424 410

Összesen: 510 918 409 18 813 095 28 184 350 10 395 740 509 816 264 * Devizában fennálló tartozás az MTB 2008.12.31-i, illetve 2009.12.31-i deviza középárfolyamán értékelve.

Lakásalap elszámolás: Megnevezés Lakásalap bevétele 2008. december 31-ig Bevétel 2009. évben Bevétel összesen: Felhasználás a lakásalapból 2008. december 31-ig Felhasználás 2009. évben Egyenleg 2009. december 31-én Lakásalap számlán lévő pénzeszköz 2009. december 31-én Hiány

Összeg 181 697 e forint 65 e forint 181 762 e forint 58 313 e forint 2 242 e forint 121 207 e forint 19 221 e forint 101 986 e forint

Jelzáloggal terhelt ingatlanaink: 50 millió Ft folyószámlahitelhez - Zirc 1356, 1404, 1725, 1793, 1893/1, 2358/7, 2358/8, 2358/9, 2358/10, 2358/13, 2358/14

10. A számviteli politika főbb vonásai a.) Könyvvezetés módja A könyvvezetés belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. A könyvelés módja módosított teljesítés szemléletű kettős könyvvitel. A főkönyvi könyvelés a POLISZ belső ügyviteli rendszerrel, az analitikus tárgyi eszköz nyilvántartás 2007. évtől már a POLISZ Tárgyi eszköz moduljával (BEFESZ program helyett). Az analitikus nyilvántartások egy része manuálisan történik. b.) Beszámoló készítés rendje Az éves beszámoló készítésének időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint január 31. A beszámoló könyvviteli mérleget, pénzforgalmi jelentést, pénzmaradvány-kimutatást, kiegészítő mellékletet tartalmaz. c.) Amortizációs politika Az immateriális javak, tárgyi eszközök és az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök üzembe helyezését követően értékcsökkenést a 249/2000. (XII.24.) Kormányrendelet 30. §.ában foglaltak alapján meghatározott leírási kulcsok alapján, a tényleges használatnak megfelelően kell elszámolni. Az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti (kisértékű) vagyoni jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök beszerzéskor egy összegben kiadásként kerülnek elszámolásra. d.) Értékvesztés Értékvesztést az Önkormányzat a tartós részesedései után számol el, mindig a tárgyévet megelőző év mérlegei alapján, melyet a gazdasági társaságoktól megkér. A vevő, az adós minősítése alapján a költségvetési év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésnél (ideértve a vevőkkel, adósokkal, a hitelintézetekkel, pénzügyi vállalkozásokkal szembeni követeléseket, a kölcsönként, az előlegként adott összegeket) értékvesztést számol el az Önkormányzat – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti – veszteségjellegű – különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és – a számviteli politikában meghatározottak szerint- jelentős összegű. A helyi adóhatóság által szolgáltatott táblázat adataival egyezően kerül könyvelésre az értékvesztés.

II. 1. A vagyoni helyzet alakulása A 2008. évi mérleg főösszege: A 2009. évi mérleg főösszege:

4 825 916 e forint 4 823 628 e forint

A vagyoni helyzet alakulása adatok ezer forintban

Megnevezés

2008. év

2009. év

Változás %-os

I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre átadott eszközök A. BEFEKTETT ESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszám. B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN

5 543 4 030 847 28 017 361 525 4 425 932 4 481 31 126 0 331 441 32 936 399 984

5 952 4 026 510 28 604 353 526 4 414 592 10 334 19 164 0 323 499 56 039 409 036

107,37 99,89 102,10 97,79 99,74 230,62 61,57 97,60 170,14 102,26

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B)

4 825 916

4 823 628

99,95

I. Induló tőke II. Tőkeváltozások III. Értékelési tartalék D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN: IV. Költségvetési tartalék V. Költségvetési pénzmaradvány E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN: I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszám. F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZ.:

369 259 3 524 913 0 3 894 172 332 382 0 332 382 482 733 84 634 31 995 599 362

369 259 3 527 711 0 3 896 970 346 590 0 346 590 475 779 71 341 32 948 580 068

100,00 100,08 100,07 104,27 104,27 98,56 84,29 102,98 96,78

FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F)

4 825 916

4 823 628

99,95

a.) Vagyoni helyzetet tükröző mutatók: Mutató

Előző év

Tárgyév

Változás (százalékpont)

Befektetett eszközök aránya =

Befektetett eszközök

Összes eszköz Forgóeszközök aránya Forgóeszk.+aktív pü. elsz. = Összes eszköz Tőkeerősség Saját tőke = Mérleg főösszege Kötelezettségek aránya Kötelezettségek = Mérleg főösszege Befektetett eszközök fedezete I. Saját tőke = Befektetett eszközök Befektetett eszközök fedezete II. Saját tőke + Hosszú lej. köt. = Befektetett eszközök Forgótőke, saját tőke aránya Forgótőke = Saját tőke Saját tőke növekedési mutató Saját tőke = Induló tőke

(I/1.)

91,71 %

91,52 %

-0,19

(I/2.)

8,29 %

8,48 %

+0,19

(I/3.)

80,69 %

80,79 %

+0,10

(I/4.)

12,42 %

11,34 %

-1,08

(I/5.)

87,98 %

88,27 %

+0,29

(I/6.)

98,89 %

99,05 %

+0,16

(I/7.)

8,10 %

8,67 %

+0,57

(I/8.) 1054,59 % 1055,35 %

+0,76

A tőkeerősségi mutató az előző évhez viszonyítva emelkedést mutat. Kifejezi, hogy az összes rendelkezésre álló (eszközöket fedező) forrásból a saját forrás aránya milyen. Az idegen források arányát mutatja a kötelezettségek aránya, mely mutató 2008-ról 2009-re csökkent Önkormányzatunknál. Ennek fő oka a kötelezettségek állományának 2009. évre történő csökkenése.

b.) Pénzügyi helyzetet tükröző mutatók: •

Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók Mutató

Hitelfedezeti mutató Követelések = Rövid lejáratú kötelezetts. (Adós+vevő) - szállítóállomány összemérési mutató Adós+Vevőállomány = Szállító állomány Adósságállomány aránya Adósságállomány = Adósságállomány+saját tőke •

Előző év

Tárgyév

Változás (százalékpont)

(I/12.)

36,78 %

26,86 %

-9,92

(I/13.)

160,93 %

73,07 %

-87,86

(I/14.)

11,03 %

10,88 %

-0,15

Likviditással kapcsolatos mutatók Mutató

Likviditási gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök = Rövid lejáratú kötelezetts. Likviditási mutató Forgóeszközök = Rövid lejáratú kötelezettségek

Változás

Előző év

Tárgyév

(I/10.)

391,62 %

453,45 %

+61,83

(I/11.)

472,60 %

573,35 %

+100,75

(százalékpont)

Az adósságállománnyal kapcsolatos mutatók kifejezik azt, hogy az Önkormányzat követelésállománya, valamint a követelések főbb összetevői milyen mértékben fedezik az Önkormányzat rövid lejáratú kötelezettségeit, illetve főbb összetevőjét (szállítók). E mutatók alakulása kedvezőtlenül alakult 2009. évre. Ennek oka egyrészt a követelésállomány csökkenése, másrészt a szállítói állomány emelkedése. A likviditási mutatók kifejezik, hogy az Önkormányzat rövid távon milyen mértékig fedezi a rövid lejáratú kötelezettségeit. Mindkét likviditási mutató esetében javulás következett be. Ennek oka a rövid lejáratú kötelezettségek állományának csökkenése. Itt tartom azonban fontosnak megemlíteni, hogy a záró pénzeszközök jelentős része kötött felhasználású, azok fejlesztési célokra fordíthatók. Önkormányzatunk likviditási helyzete nem kiegyensúlyozott.

2.

Kiegészítő adatok a mérlegsorokhoz

Befektetett eszközök állományának alakulása a.) Tárgyi eszközök 2009. évben üzembe helyezett beruházások • • •

Zirc város rendezési terve Belterületi utak felújítása Kórház gk.vásárlás

b.) Befejezetlen beruházások 2009. december 31-én az alábbiak: adatok ezer forintban Kardosrét szennyvízcsatorna 1 659 Tündérmajor szennyvízelvezetés 5 019 Pintérhegyi kilátó építése 500 Nyugdíjasház 2 250 Oktatási Központ 12 752 Veszprém és Térsége szennyvízelvezetés 13 464 Rákóczi téri járda építése C. épületig 23 Reguly Antal Múzeum felújítás 3 365 Kerékpárút építése 1 714 Ipari Park Infrastruktúra fejlesztés 4 314 Rákóczi téri rekonstrukció 2 118 Reguly Antal Ált.Iskola felújítása 96 Benedek Elek Óvoda felújítása 1 882 Multifunkciós épület felújítása II.ütem 708 Járóbeteg szakellátó Intézet felújítása 7 299 Zirc, Alkotmány utca felújítása 2 083 Zirc, Békefi u. felújítása 422 Járdaépítés 278 Hulladéklerakó telep 4 844 GAESZ: Reguly Antal Múzeum 375 Összesen: 65 165

c.) Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományának összetevői: adatok ezer forintban 1. Részesedések állománya 27 030 2. Egyéb tartósan adott kölcsönök állománya 986 - munkáltatói kölcsön állománya 493 - lakásértékesítés állománya 138 - kisház árbevétel 355 3. Egyéb hosszú lejáratú követelések 588 4. Összesen: 28 604 Részesedések A gazdasági társaságok megnevezése, melyben az Önkormányzat részesedéssel rendelkezik. I. 100%-os részesedéssel rendelkezik 1. Városüzemeltetési Kft. II. 25%-on aluli részesedéssel rendelkezik 1. Bakonykarszt ZRt. Veszprém 2009-ben önkormányzatunk értékvesztést nem számolt el.

Forgóeszközök állományának alakulása a.) Követelések • • • •

Adósok Vevők Rövidlejáratú kölcsönök Egyéb rövidlejáratú követelések

Összesen:

adatok ezer forintban 8 509 5 196 872 4 587 19 164

Az adósok állományának összetevői: • • • • • • • • • •

Építményadó Telekadó Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Gépjárműadó Pótlék Bírság Idegenforgalmi adó Egyéb bevételek Tandíj visszatérítés

Összesen:

adatok ezer forintban 1 778 234 86 2 430 1 505 1 265 53 200 576 382 8 509

A vevők állományának összetevői: • • •

Követelés szolgáltatásból GAESZ Kórház

Összesen:

adatok ezer forintban 2 135 730 2 331 5 196

Rövid lejáratú kölcsönök állományának összetevői: adatok ezer forintban •

Háztartásoknak nyújtott műk-i célú támogatási kölcsön 872

Összesen:

872

Rövidlejáratú követelések állományának összetevői: • • • • •

Végrehajtási bírság Telefonköltség Gondozási díj Építésügyi bírság Tandíj értékvesztés

Összesen:

adatok ezer forintban 95 146 90 4 521 - 265 4 587

A követelések állományának egyedi értékelése alapján a mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett tételek után értékvesztést számoltunk el.

Kötelezettségek állományának alakulása a.) Hosszú lejáratú kötelezettségek • • • •

Utas hitel Csatorna hitel Célhitel (OTP) kamattámogatott Kötvénykibocsátásból szárm.fejl.c.tart.

Összesen:

adatok ezer forintban 49 613 51 299 17 191 357 676 475 779

b.) Rövid lejáratú kötelezettségek • Rövid lejáratú hitel állománya

adatok ezer forintban 18 813

adatok ezer Ft-ban Kötelezettségek áruszállításból (szállítók) • Polgármesteri Hivatal • GAESZ • Kórház Összesen:

15 450 1 238 2 067 18 755

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Beruházási hitel következő évi törlesztő részlete: • Csatorna hitel • Utas hitel • Célhitel (OTP) kamattámogatott Összesen:

adatok ezer forintban 4 832 3 484 1 160 9 476

Felhalmozási célú kötvény kibocs-ból szárm.tart.köv.évi törlesztő részlete: • Kötvény

5 748

Egyéb • • • • • • • • • • • • • •

Iparűzési adó feltöltés miatt Építményadó Telekadó Magánszemélyek komm.adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Termőföld bérbeadás Gépjárműadó Pótlék Bírság Talajterhelési díj Illeték Gondozási díj továbbutalási köt. Telefonkészülék

Összesen:

adatok ezer forintban 13 915 372 52 0 130 3 188 37 431 164 36 8 2 68 146 18 549

3. Pénzmaradvány alakulása és a felhasználására tett javaslat A pénzmaradvány felhasználására a 10. mellékletben foglaltaknak megfelelően az alábbi javaslatot teszem. A 25/2010.(II.22.) számú határozatban foglaltaknak megfelelően a szabad pénzmaradvány az intézménynél marad, azt tartalékként kezelve. Későbbi felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Kérem beszámolóm megvitatását és elfogadását. Zirc, 2010. április


Mellékletek jegyzéke a Zirc Városi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló …/2010.(…) önkormányzati rendelethez 1. melléklet 2. melléklet 3. melléklet 4. melléklet 5. melléklet 6. melléklet 7. melléklet 8. melléklet 9. melléklet 10. melléklet 11. melléklet 12. melléklet 13. melléklet 14. melléklet 15. melléklet 16. melléklet 17. melléklet 18. melléklet 19. melléklet 20. melléklet 21. melléklet 22. melléklet 23. melléklet 24. melléklet 25. melléklet 26. melléklet 27. melléklet 28. melléklet 29. melléklet

2009. évi zárszámadás pénzügyi mérlege I. Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) II. Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Pénzeszközök változásának levezetése 2009. évi bevételi előirányzatának teljesítése 2009. évi kiadási előirányzatának teljesítése 2009. évi felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatának teljesítése Intézmények 2009. évi bevételi előirányzatának teljesítése Intézmények 2009. évi kiadási előirányzatának teljesítése Költségvetési szervek pénzmaradványának alakulása Zirc Város Önkormányzata önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézményei és Polgármesteri Hivatala költségvetési létszámának alakulása 2009. évben Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2009. évben Kimutatás a 2009. évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásról, valamint a támogatottak számáról Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat Mérleg Hitelállomány és Adósságszolgálatának alakulása 2010-2012. Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban Immateriális javak állományváltozásával kapcsolatos adatok Tárgyi eszközök állományváltozásával kapcsolatos adatok Beruházások állományváltozásai Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értékének alakulása 2009. december 31. Befektetett pénzügyi eszközök változása Készletek állományváltozásával kapcsolatos adatok Helyi adóbevételek előírásának, befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása 2009. december 31. Bevételi előírások, befizetések, hátralékok, túlfizetések alakulása 2009. december 31. Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 2009. évi mérlege Vagyonkimutatás Zirc Városi Önkormányzat 2009. évi egyszerűsített mérlege, egyszerűsített pénzforgalmi jelentése, egyszerűsített pénzmaradvány kimutatása és könyvvizsgálói jelentése Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság véleménye

Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 2009. évi szöveges beszámoló Szervezet neve: Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete Zirc, Alkotmány u.1/c. Szervezetünkhöz tartozó részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek: - Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola - Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde - Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc - Stúdió KB - Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház Zirc Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 2009. évi költségvetését az 7/2009.( II.23.) rendeletével fogadta el. A költségvetés összeállításánál a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló törvény előírásait vettük figyelembe. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69.§ -ában foglalt illetménypótlék számítási alapja 2009. január 1-jétől 20 000 forint. A 138/1992.(X.8.) Korm. rendelet 15.§. (2) bekezdésében szabályozott pótlékoknak (osztályfőnöki-, munkaközösség vezetői-, diákönkormányzati-, gyógypedagógiai pótlék) ugyanezen rendelet 15.§.(3) bekezdésében meghatározott alsó és felső határából az alsó határral számoltunk a költségvetés összeállításánál. A Közokt. tv. 118.§-ának (11) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja 2009. évben 5250 forint/fő/hónap. A Közokt. tv. 19.§-ának (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatásként 2009. évben 14 000 forint/fő/év összeget kellett a közoktatási intézményfenntartónak biztosítani a Kormány által meghatározott feltételek szerint. Pedagógus szakvizsga és továbbképzés összege 2009. évben 11 700 forint/ pedagógus. A 6/2009. (I.20.) Kormányrendelet döntött a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2009.évi havi kereset-kiegészítéséről. A havi kereset-kiegészítés összege a tárgyhónapot követő bérkifizetési napon kifizetésre kerülő bruttó illetmény egytizenketted része, de legfeljebb 15 000 Ft. 2009. július 1-jei hatállyal a 133/2009.(VI.19.) Korm. rendelet módosította a kereset-kiegészítés megállapításának szabályát. A havi kereset-kiegészítés összege a tárgyhónapot követő bérkifizetési napon kifizetésre kerülő bruttó illetmény egytizenketted része, ha a foglalkoztatott tárgyhóra járó teljes illetménye nem haladja meg a 131 000 forintot. Amennyiben meghaladja a 131 000 forintot, de nem éri el a 149 000 forintot, akkor százalékos arányban jár a keresetkiegészítés. Nem fizethető kereset-kiegészítés, ha a foglalkoztatott tárgyhóra járó teljes havi illetménye eléri vagy meghaladja a 149 000 forintot.

A 2009. évi XXXV. egyes adótörvények és az azzal összefüggő egyéb törvények módosításáról szóló törvény július 1-jétől megváltoztatta a járulékszámítás módját.( mérséklés, járulék megtakarítás) A számvitelről szóló, többször módosított 2000. évi C. törvényben, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló, többször módosított 249/2000.(XII.24.) Korm. rendeletben foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket a Számvitelről szóló tv, valamint a Korm. rendelet szerinti bekerülési értéken értékeltük. Csökkentettük azokat a fenti törvényben és a Korm. rendeletben rögzített, továbbá szervezetünk számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenés összegével. A készletek mérlegértékelésének megállapítása átlagos beszerzési ár alkalmazásával történt. Az értékcsökkenés elszámolása a szervezetünk számviteli politikája, valamint a Korm. rendelet alapján történt. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítottuk meg negyedéves gyakorisággal. 2009. augusztus 1-től tovább bővült a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás és a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás. Bakonybél, Pénzesgyőr, Lókút községekhez, illetve Zirc városához csatlakozott Olaszfalu község is. Bevételi források és azok teljesítése Bevételeink nagyságát nagyban befolyásolják külső tényezők (étkezést igénybe vevők, múzeumi látogatók, képújságban hirdetők stb.). Bevételi előirányzatunk a következő módon teljesült:

Előirányzat Intézményi működési bevétel Átvett pénzeszköz Működésre Felhalmozásra Intézményfinanszírozás

Teljesítés

%

60 086

59 767

99,47%

2 868

2 868

100,00%

140 554 771

140 554 771

100,00% 100,00%

Pályázati lehetőségek kihasználásával 3 008 e forint többletforráshoz jutottunk. - Tempus Közalapítvány Útravaló Ösztöndíj program 174 e forint - Veszprém Megyei Önkormányzat 435 e forint (különféle programok) SZÜNIDEI AKCIÓ (35) NYELVI TÁBOR,NÉPTÁNC TÁBOR, REGULY NAPOK (60) ISKOLAI SZÍNPAD VÁSÁRLÁS (240) TV MŰSOR TÁMOGATÁSA (100) - Apáczai Könyvkiadó 264 e forint - Szociális Munkaügyi Minisztérium 100 e forint „A FIATALOK AKTÍV TÁRSADALMI RÉSZVÉTELÉNEK TÁMOGATÁSA”

- „Reneszánsz túrák” 15 e forint - Nemzeti Kulturális Alap 1 100 e forint VÁROSI NYUGDÍJAS KLUB ÉS A GYŰSZÜKÉK FOLTVARRÓ KLUB FOGLALKOZÁSAIHOZ SZÜKSÉGES SZAKMAI ANYAGOK BESZERZÉSE (600) REGULY ANTAL ÉLETÉRŐL SZÓLÓ KIÁLLÍTÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ OKTATÓCSOMAG MEGJELENÍTÉSE (400) EGYHÁZZENEI KÓRUSTALÁLKOZÓ (100) - Külügyminisztérium 100 e forint „A KÖZKÖNYVTÁRAK UNIÓS PROGRAMJÁNAK 2009. ÉVI TÁMOGATÁSA” - Veszprém megye Közoktatásáért Közalapítvány 431 e forint PEDAGÓGIAI SZAKSZOLGÁLAT TÁMOGATÁSA (200) TÁBOROZTATÁS (91) - Magyarországi Nemzeti és Etnikai Kisebbségekért Közalapítvány 150 e forint ANYANYELVŰ ÉS NÉPISMERETI GYERMEK- ÉS IFJÚSÁGI TÁBOROK - Tempus Közalapítvány 196 e forint COMENIUS ELŐKÉSZÍTŐ LÁTOGATÁS -Zirc Városi Önkormányzat 43 e forint VÁROSI NYUGDÍJAS KLUB ÉS A GYŰSZÜKÉK FOLTVARRÓ KLUB Kiadások alakulása

Előirányzat

Teljesítés

%

Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulék

370 151 111 549

360 257 106 373

97,33% 95,36%

Dologi kiadások

151 588

136 828

90,26%

857

727

84,83%

Felhalmozási kiadások

Az intézmények igyekeztek a költségvetési megszorításoknak eleget tenni. Évek óta problémát jelent az épületek elavult infrastruktúrájából eredő ( víz, villanyhálózat, nyílászárók ) többletkiadások finanszírozása. Az épületek állagának romlását teljes vagy jelentős mértékű felújítási munkákkal meg kell változtatni. A korszerűsítések után jelentkező energia megtakarítás összegéből további felújítások fedezhetők. A Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde nyílászáró cseréjét követően már érezhető megtakarítás, a fűtési rendszer korszerűsítése ezt várhatóan tovább növeli. 2009. december 31.-i szállítói elismert tartozásállomány 1 238 e forint. Pénzmaradvány 2009. évi pénzmaradvány 29 641 e Ft. A költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege : 6 201 A költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege : 17 733 A költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege: 17 733 A költségvetési passzív átfutó elszámolások és a költségvetési aktív függő elszámolások a 2009. december havi munkabér decemberben történő kifizetése, melyet az előírások szerint itt kell kezelni.

Vagyon alakulása A befektetett eszközök állománya az előző évhez képest csekély növekedést mutat ( Nyitó:188 761 Záró: 199 070 ) A Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde vizesblokk és fűtési rendszer felújítás térítésmentes átvétel történt 18 746 e Ft értékben. A konyhai gázüst meghibásodásából adódóan értéknövelő beruházás 238 e Ft, konyhai ventilátor 209 e Ft, valamint az étkezési térítési díjak tagintézményeknél (adott településen) történő számlázás megkönnyítése érdekében notebook beszerzése történt 130 e Ft értékben. Pályázati forrásból 140 e Ft értékben udvari játék beszerzése. Az Óvodatársulás és Iskolatársulás bővülésével az intézmények ingó és ingatlan vagyona nem szállt át a jogutódra, hanem a társulást megelőzően fenntartó önkormányzat tulajdonában maradt a társulási megállapodásnak megfelelően. A készletek állománya növekedést mutat, a legnagyobb tételt képviselő élelmiszer és fűtőolaj készlet mennyiségének növekedéséből adódóan. Nyitó: Élelmiszer 1 251 e Tüzelő 521 e Záró:

Élelmiszer 1 413 e Tüzelő 1 059 e

A befektetett eszközökön belül az immateriális javak 75%-a, a gépek berendezések és felszerelések 66%-a, a járművek 100%-a nullára leíródott. A gépek,berendezések és felszereléseken belül 62% ügyviteli és számítástechnikai eszköz, a többi nagy része pedig konyhai eszköz. A számítástechnikai eszközök egy részének pótlása megoldható az évenkénti szakmai és informatikai eszközfejlesztésre kiírt pályázatokból, de az egyéb területen elhasználódott eszközök folyamatos pótlására, cseréjére forrást kell találni. A fenti adatokból látszik, hogy az eszközök korszerűsítésre szorulnak annak ellenére, hogy az évek során a pályázati forrásokból sikerült némi cserét végrehajtani. További használatuk egyre gazdaságtalanabbá teszi alkalmazásukat. Zirc, 2010. március 10.

Kovárcziné Sárfi Andrea mb. vezető

Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet Szöveges értékelés a 2009. évi költségvetési beszámolóhoz

I. Intézményi feladat ellátás általános értékelése: 1. Feladatok: • 2009. évben intézményünk feladatköre változatlan maradt 2008 évhez képest. A hatályos ÁNTSZ engedély és OEP finanszírozási szerződés szerint: A Mozgásszervi rehabilitációs osztály

75 ágy kapacitással

A Krónikus belgyógyászati osztály


Összesen a fekvőbeteg ellátás:


szerepel

szerződésünkben. • Az aktív ellátás szakfeladatán jelenítjük meg az egynapos sebészet gazdálkodási adatait. • A járóbeteg szakellátás területén a kapacitások változatlanok maradtak. Működési engedélyünk és finanszírozási szerződésünk szerint továbbra is: 291 szakorvosi órával és 46 nem szakorvosi óra kapacitással rendelkezünk. A foglalkozás egészségügyi ellátási tevékenységünk, mely a vállalkozásokkal, intézményekkel, vállalatokkal megkötött szerződéseinken alapul, a saját bevételeink nagyságrendjét növeli. Intézményünkben a portaszolgálat korszerűsítésre került, melyek során megoldottuk a 24 órás őrzés-védelmet. 2. Felhalmozási kiadásaink: 2009 évben az alábbi jelentősebb beruházásokat, fejlesztéseket hajtottuk végre: • Kórtermeket alakítottunk ki (3 db) a krónikus és mozgásszervi rehabilitációs osztályon, a 2006 évben, az aktív ágyak megszüntetésekor pályázott 24,8 millió forint elszámolhatósága érdekében. • Az intézményben található összes számítógépnél befejeztük az elavult monitorok cseréjét lapmonitorokra (20db), ezzel jelentősen javítva dolgozóink munka körülményeit. • Számítógép beszerzéseink száma 5db volt. • Az intézményünkhöz tartozó nagyméretű park hatékonyabb gondozása érdekében fűnyíró traktort vásároltunk.

• A hatékony - zárt technológiájú - nyilvántartás miatt, vonalkódos rendszert vezettünk be az élelmezésen a dolgozói és külsős étkezést igénylők körében, valamint az intézményi leltárnál, az eszköz nyilvántartás terén. • Elvégeztük az összes intézményi textíliánk (~10.000db) felcímkézését kimoshatatlan logónkkal, mellyel nagy lépést tettünk ezen tárgyak vagyon megőrzése érdekében. • Az igazgatás épületébe új multifunkciós nyomtató-fax készüléket vásároltunk, mellyel meg tudtuk oldani, hogy a kórházba érkező faxok egyenest a címzetthez kerüljenek elektronikus (email) úton, ezzel gyorsabb és hatékonyabb, olcsóbb ügyintézést értünk el. • Dolgozóinknak 10 db új munkahelyi forgószéket vásároltunk. • Betegeink komfortérzetét és a hatékonyabb betegellátást növeltük új dekubitusz matracok (10db), ágyvédő huzatok (40 db) vásárlásával. • Minden igényt kielégítő, több ponton mozgatható beteg ágyakat (10db) tudtunk beszerezni a megyei kórház támogatásával. • A megnövekedett beteg létszám gyorsabb ellátása érdekében új ételszállító konténert vásároltunk, mellyel már egyszerre meg tudjuk oldani a fekvőbeteg ellátást nyújtó osztályainkra az ebédek kiszállítását. • A mozgásszervi rehabilitációs osztályon kezelt betegeink hatékonyabb gyógyulása, rehabilitálása érdekében új, korszerű térdmozgató készüléket vásároltunk. • Az élelmezésen dolgozók munkáját kívántuk könnyíteni - valamint a kor és hatósági előírásoknak is magasabb színvonalon kívántunk megfelelni – a konyhai mosogatási technológia váltásával. A kézi mosogatást felváltottuk nagyteljesítményű, zárt technológiájú mosogatógéppel. • Fekvőbeteg osztályainkra a biztonságosabb beteg gyógyszerelés érdekében a „Zirc Kórházért Alapítvány”-tól gyógyszerelő kocsik (3db) beszerzését kértük és kaptuk meg. • A belgyógyászati járó betegellátás hatékonyságának növelése érdekében új EKG berendezést és vérnyomásmérőket vásároltunk. • A Kórház legnagyobb volumenű beruházása, melyre a TIOP 2.1.3 Kistérségi Járóbeteg Ellátó Központ építkezése miatt (is) kényszerült – a Mozgásszervi Rehabilitációs Épület tetőtér beépítése, ahol az építkezés idejére a szakrendeléseinknek helyet adó rendelőket alakítottunk ki. A beruházás teljes költsége: 46,8 millió forint, melynek teljesítéséből 24,6 millió forint 2010 évre áthúzódik. A beruházás fedezetét az alábbi tételek jelentették: o A 2006. évi 24,8 millió forint: Az Egészségügyi Minisztérium által kiírt aktív ágyszámok leépítése kapcsán elnyert összeg, erre a beruházásra fordított része (20,375millióforint). o A 2008 évi pénzmaradvány igénybevétele: 39,134 millió forint, mely összeg tartalmazza a pályázati összeget is. o Intézményi saját bevétel 7,7 millió forint értékben. A tetőtér 2010 év elején átadásra került.

A beruházások összesen 34.543 ezer Ft összeg kifizetését jelentették áfával együtt az intézmény számára. 3. Felügyeleti szervi támogatás: Bérpolitikai intézkedések forrásaként összesen 7.683 ezer forint átadása történt meg. 4. Finanszírozás kiegészítés: 2009.év végén az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól finanszírozási korrekció címen intézményünk 677,7 ezer forint támogatásban részesült. 5. Egyéb intézkedések: 2009 évben némely elavult belső szabályzatunkat jelentősen átdolgoztuk, aktualizáltuk a hatályos jogszabályokhoz illetve új szabályzatokat is előterjesztettünk a Testület elé, melyek elfogadásra kerültek. Az említett szabályzatok a következők: o o o o o

Szervezeti és Működési Szabályzat Érdekeltségi Szabályzat Térítési Szabályzat Béren Kívüli Juttatások (Cafeteria) Szabályzata Leltározási Szabályzat

II. Számszaki értékelés: 2009. év főbb bevételi, kiadási, számadatait, gazdálkodási mutatóit a következő táblázatokban foglaltuk össze. 1. Bevételek (adatok: ezer forintban) Bevételi jogcímek:

Eredeti előír.

Mód .előir.:

Teljesítés:

%

Intézményi működési bev: 38600 TB alaptól átvett pe.: 346600 Műk.-re átvett pénzeszk.: (önkormányzattól) 0 Műk.-re átv. pe.non.profit szervtől: 0 Felügyeleti szervi finanszírozás.: 0 Pénzmaradvány igénybev.: 0

52750 378954

52968 379554

3 905

3 905

100 100

7683 39134

7683 22245

100 57

Összesen:

479429

463358

97

385200

100,4 100,2

A bevételi előirányzatok összességében 97 % -ban teljesültek. A „felügyeleti szervtől kapott támogatás” jogcímen érkezett bevételek a már említett tartozásállomány rendezésére és bérpolitikai intézkedések kiadásainak fedezetére szolgáltak forrásként. A „pénzmaradvány igénybevétele” soron 2008. évi 39,134 millió forintos jóváhagyott pénzmaradványból 22.245 ezer forint teljesült. A kötelezettséggel terhelt, maradék pénzmaradványunk 2010. évre történő átvezetését, kezdeményezni fogjuk 2010 évben. „Működési célra átvett pénzeszköz” Non profit szervezettől soron a Zirc Kórházért Alapítványtól kapott 905 ezer forintot szerepeltetjük, melyet eszköz vásárlásra fordítottunk. A 2006. évi pályázati összeg, 24.800 ezer forint teljes egészében felhasználásra került 2009. évben és az elszámolása is megtörtént az Egészségügyi Minisztérium felé.

2. Kiadási előirányzat teljesítése (adatok: ezer forintban) a./ Eredeti előirányzat: Személyi jutt. 178280

Járulékok 58065

Dologi kiad. Felhalm. k Pénze átad... Összesen: 145355

-

3500

385200

b./Módosított előirányzat: 184125

59903

171281

60620

3500

479429

53104

157079

34543

3500

429115

c./ Teljesítés: 180889 d./ Teljesítés %-a

98

89

92

57

100

90

A kiadások teljesítésének százaléka összességében: 90 % .

3. Pénzmaradvány alakulása: adatok : ezer forintban Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány alakulása: 2008. évben: 14.334 ezer Ft Ft Költségvetési pénzmaradvány alakulása: 2008. évben: 14.334 ezer Ft Ft Záró pénzkészlet alakulása: 2008. évben: 36.541 ezer Ft Ft

2009.évben: 34.243 ezer 2009.évben: 34.243 ezer 2009.évben: 44.916 ezer

Aktív és passzív pénzügyi elszámolások egyenlegét csak a függő tételként kezelt pénzeszközök, és a decemberben fizetett bértételek nagyságrendje alakítja.

III. Vagyoni helyzet alakulása: A mérleg eszköz és forrás oldalának alakulása: Eszközök: A befektetett eszközöknél csökkenés mutatkozik az előző évhez viszonyítva, ami az eszközök avulását, kopását mutatja elsősorban. A készletek állománya növekedett a megelőző évhez képest melynek oka a megnövekedett beteg létszám miatti év végi záró készlet mennyisége. Források: Forrás oldalon a tartalékok növekedése és a rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése mutatkozik. Ez befolyásolja a vagyon alakulását. A saját tőke állománya mutatja az intézményünk eszközeinek eredetét, származását saját és idegen bontásban. A mutatók %-os arányából jól látható, hogy az idegen forrás azaz a kötelezettségek aránya alig van jelen a források között. A kötelezettségek állománya határidőn belüli, le nem járt szállítói tartozásból áll. Mutatószámok 2009 évi alakulása: Befektetett eszközök aránya: Forgóeszközök aránya: Saját tőke aránya: Tartalék aránya: Kötelezettség aránya:

786.308/847.999 = 93% 61.691/847.999 = 7% 794.420/847.999 = 94% 51.132/847.999 = 6% 2.447/847.999 = 0,002 %

A mutatószámok kedvező képet mutatnak. Jelentős a befektetett eszközök aránya és szinte nulla a kötelezettség aránya a mérleg főösszegén belül. Vagyoni helyzetünk változását az 1. sz. melléklet ábrázolja grafikusan. IV. Összefoglalva a beszámolót: o 2009. évben a szállítói tartozás állomány leírása megtörtént. o A teljesítmények növekvő tendenciát mutatnak. o A mérleg mutatók kedvezően alakultak. o A pénzügyi helyzetünk jelentősen javult. Kérjük beszámolónk elfogadását. Zirc, 2010.03.12. Dr. Tótth Árpád főigazgató

Varsányi Attila gazdasági igazgató

1.sz. melléklet

Likviditási adatok (2009) 1. A szabad pénzkészlet állománya egész évben alacsony szinten volt, mivel a lehetőségeinkhez képest egyéb pénzbetétet képeztünk. 2. A hó végi szállítói állományaink jól kezelhetőek, a havi bevételünk maximum 1/5-e volt a záró szállítói állományunk. Lejárt szállítói állományunk nem volt év közben. 3. A teljes pénzkészlet állomány a megfelelő gazdálkodásnak köszönhetően folyamatosan növekedett, havonta 2-3 millió forinttal. Év végén történt egy nagyobb összegű szerződés szerinti kötelezettségből adódó kifizetés. A teljes pénzkészlet állomány tartalmazza a 24,8 millió forintos pályázati összeget is, melyet 2009 évvégéig a bakszámlánkon elkülönítettünk. 4. Szerződéses kötelezettség összegét év közben a folyamatos gazdálkodásból adódó kötelezettség állomány tette ki. 2009. október hónapban a Mozgásszervi Rehabilitációs Épület tetőterének beépítése kapcsán kötött 46 millió forintos szerződés hatása látható a grafikonon. A szerződés teljes összege nem került teljesítésre 2009-ben. Likviditásunkat legjobban bemutató grafikon a teljes pénzkészlet a kötelezettségeink levonása utáni diagram. Jól látható a folyamatos növekedés év közben, egészen az említett tetőtér beépítés szerződéskötés időpontjáig. Jól látható az év végi záró állomány mértéke, mely a kötelezettségek (46 millió forint!) levonása után is hasonló mértékű, mint a nyitó állomány. Ez mutatja meg a Kórház valódi

Zirc Városi Erzsébet Kórház Ri. 2009 évi likviditási adatai (adatok forintban) 85 000 000 80 000 000 75 000 000 70 000 000 65 000 000 60 000 000 55 000 000 50 000 000 45 000 000 40 000 000 35 000 000 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

hónap szabad pénzkészlet

Száll. tartozás nem lejárt

A teljes pénzkészlet és kötelezettségek alapján likviditás

Teljes pénzkészlet

Szerződésses kötelezettség

1. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2009. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE adatok ezer forintban

Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46.

Bevételi jogcím A I. Saját bevételek A/ Alaptevékenység bevételei B/ Alaptevékenység egyéb bevételei C/ Intézmények egyéb sajátos bevételei D/ Vállalkozási bevételek E/ Kamatbevételek F/ Helyi adók Építményadó Telekadó Kommunális adó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Talajterhelési díj G/ Általános forgalmi adó bevétel H/ Sajátos működési bevételek I/ Felhalmozási és tőkejellegű bevételek II. Átengedett, megosztott bevételek A/ Személyi jövedelemadó Helyben maradó rész Kiegészítés SZJA normatíva B/ Termőföld bérbeadása utáni adó C/ Gépjárműadó III. Átvett pénzeszközök Egészségbizt. alaptól átvett pénzesz. Elkül. állami pénzal. átv. pénzeszk. Központi kvi szervtől átvett pénz. Kvi kiegészítések, visszatérítések, átvett pe. EU előcsatlakozási támogatás V. Állami hozzájárulások és támogatások Normatív állami hozzájárulás Normatív kötött felhaszn. támogatások Színházi támogatások Címzett és céltámogatások Működésképtelen helyi önkorm. kiegészítő támog. Egyéb tám. (közp. előirányzatok) Területi kiegyenl. szolg. fejl. célú támog. Céljellegű decentralizált támogatás Helyi önkormányzatok fejlesztési feladatainak támog. FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Előző évi pénzmaradvány Hosszú lejáratú hitel Működési célú hitel Működési célú kölcsön megtérülés Fejlesztési célú kölcsön megtérülés BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

2008.évi teljesítés B 436 382 5 558 110 134 0 0 4 440 243 632 63 578 5 944 257 1 354 172 319 180 20 737 2 965 48 916 210 005 165 024 75 469 89 555 0 53 44 928 585 243 321 766 2 377 1 352 259 748 0 465 955 337 315 24 420 0 0 5 000 96 720 2 500 0 0 407 892 52 534 336 284 18 709 137 228

Eredeti előirányzat C 387 827 5 900 92 463 0 0 1 000 228 248 64 725 1 377 262 1 100 160 784 0 16 491 1 000 42 725 217 108 170 508 86 581 83 927 0 0 46 600 440 598 346 600 0 0 93 998 0 338 847 316 513 21 763 0 0 0 571 0 0 0 316 415 265 489 0 50 000 600 326

2 105 477

1 700 795

2009.évi Módosított Teljesítés előirányzat D E 420 947 435 937 5 900 5 964 101 385 104 395 0 0 0 0 5 848 8 805 234 965 241 345 64 725 65 114 1 377 1 669 262 251 1 100 1 315 167 501 172 809 0 187 22 560 27 298 1 000 4 350 49 289 43 780 210 391 209 315 163 791 163 791 86 581 86 581 77 210 77 210 0 0 0 0 46 600 45 524 519 199 547 449 378 954 379 554 0 0 3 437 4 761 136 109 162 435 699 699 450 437 432 750 316 513 316 513 40 573 40 573 0 0 0 0 5 000 5 000 70 927 65 764 0 0 4 900 4 900 12 524 0 389 211 340 706 338 285 321 396 0 0 50 000 18 813 600 153 326 344 1 990 185

1 966 157

adatok ezer forintban

Sorszám 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78.

Kiadási jogcím

2008. évi teljesítés

2009. évi Módosított Teljesítés előirányzat D E 1 392 297 1 307 870 704 841 679 777 216 206 198 480 455 897 418 785 15 353 10 828 0 0

A I. Folyó (működési) kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása Rövid lejáratú kölcsön nyújtása, törlesztése II. Felhalmozási célú kiadások Intézményi beruházási kiadások ÁFA nélkül Államháztartáson belüli felhalmozási célú átutalások Államháztartáson kívüli felhalmozási célú átutalások Nagyértékű tárgyi eszközök felújítása Beruházások ÁFA egyenlege III. Támogatások, elvonások Működési célú pénzeszközátadás, államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadás, államháztartáson belülre Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Garancia- és kezességvállalásból szárm.kif. állh.kív. IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék Egyéb tartalék V. Hitelek kamatai VI. Egyéb kiadásai Felhalmozási kölcsön nyújtása Működési célú kölcsön nyújtása, törlesztése

B 1 342 590 687 561 216 869 420 035 18 125 0

Eredeti előirányzat C 1 253 323 649 996 204 218 386 561 12 548 0

202 258 67 772 72 177 5 491 43 371 13 447 141 718

59 755 9 413 46 459 0 2 000 1 883 114 305

201 242 72 287 49 320 8 106 61 994 9 535 127 731

158 227 43 916 33 273 9 523 61 548 9 967 125 211

72 859

63 782

70 309

69 439

21 197 37 134 1 200 9 328 0 0 0 0 22 164 690 0 690

12 473 37 150 900 0 246 924 1 330 245 594

14 463 42 059 900 0 242 427 12 366 230 061

13 568 41 519 685 0 0

16 412 600 0 600

16 412 600 0 600

10 396 665 0 665

FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: Finanszírozási kiadások

1 709 420 75 484

1 691 319 9 476

1 980 709 9 476

1 602 369 28 184

1 784 904

1 700 795

1 990 185

1 630 553

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

0


I. Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

adatok ezer forintban Bevételek Sorszám

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Megnevezés


Kiadások

2009. évi eredeti előirányzat

2009. évi hatályos előirányzat

A Saját bevételek Átengedett bevételek Átvett pénzeszközök Állami hozzájárulás Előző évi pénzmaradvány Működési célú hitel

B 387 466 210 005 163 817 463 391 24 763 18 709

C 345 102 217 108 92 498 338 847 0 50 000

D 371 658 210 391 131 856 401 799 37 091 50 000

TB-től átvett pénzeszköz Egyéb

321 766 137

346 600 600

378 954 600

1 590 054

1 390 755

1 582 349

Összesen: Hiány:


Megnevezés

E 392 157 209 315 137 838 401 799 22 757 18 813

F Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzeszköz átadás Társadalom és szocpol. Jutt. Működési célú hiteltörlesztés 379 554 (tőke+kamat), kölcsön 153 Tartalék Egyéb

1 562 386 Összesen: Többlet:





G 687 561 216 869 438 160 1 200 94 056 37 134

H 649 996 204 218 399 109 900 76 255 37 150

I 704 841 216 206 470 551 900 84 772 42 059

J 679 777 198 480 429 613 685 83 007 41 519

33 253 0 690

4 600 17 927 600

4 600 26 358 600

20 598 0 665

1 508 923 81 131

1 390 755

1 550 887

1 454 344 108 042


II. Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

adatok ezer forintban Bevételek Sorszám

1 2 3 4

Megnevezés A Önkormányzat felhalm. és tőkejellegű bevételei Fejlesztési célú állami támogatások Értékpapír eladás Előző évi pénzmaradvány

5 Felhalmozási célú hitel, kötvény 6 7 8 9 10 11

Átvett pénzeszközök Átengedett bevétel Egyéb

Összesen: Hiány:

2008. évi teljesítés B

Kiadások

2009. évi eredeti előirányzat C

2009. évi hatályos előirányzat D

48 466

42 725

49 289

2 564 450 27 771

0 0 265 489

48 638 0 301 194

336 284

0

0

99 660 0 228

1 500 0 326

8 389 0 326

515 423

310 040

407 836


Megnevezés


E

F

G

43 696 Beruházási kiadások Felhalmozási célú 30 951 pénzeszközátadás 84 Felújítások 298 639 Pénzügyi befektetések 0 Fejlesztési célú hiteltörlesztés Fejlesztési célú források 30 057 kamatterhei 0 Tartalék 344 Egyéb

403 771 Összesen: Többlet:

2009. évi eredeti előirányzat H

2009. évi hatályos előirányzat I

2009. évi teljesítés J

81 219

11 296

82 191

53 883

86 996 43 371 0

46 459 2 000 0

57 426 61 625 0

42 796 61 548 0

44 818

9 476

9 476

9 475

19 577 0

11 812 228 997

12 511 216 069

8 507 0

275 981 239 442

310 040

439 298

176 209 227 562


Pénzeszközök állományának levezetése

adatok ezer forintban Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Megnevezés A Pénzkészlet 2009. január 1-jén Ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Bevételek (+) Kiadások (-) Záró pénzkészlet egyenlege 2009. december 31-én Ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Összeg B 331 441 331 441 0 2 207 399 2 216 110 322 730 322 730 0


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK 2009. ÉVI TEJLESÍTÉSE

Sor-

A

B

Cím szám

szám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

1

C

D

E

F

G

Alcím

2008.

2009.

2009.

2009.

szám

évi

évi

évi

teljesítés

eredeti

hatályos

ei.

ei.

Megnevezés

Polgármesteri Hivatal 4 Városüzemeltetési feladatok: Kockakő értékesítés Gépkocsi bérbeadás Egyéb saját bevétel Közreműködői, szakértői díjak Igazgatási szolgáltatás díjbevétel 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétele 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Olaszfalu (Oktatási Társulás) Tourinform műk. Magyar Turizmus Zrt. MÖK Helyi Védelmi Bizottság tám. Rendezési tervhez pe. átvétel Munkaügyi Központ EP választások Közcélú fogl-ok támogatása Szakértői Biz.támogatás Gáz érdekeltségi hozzájár. Csatorna érd. hj. (Zirc-Kardosrét) FVM fásítás Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitelcél KÖZKINCS program Fejlesztési hitel, kötvény Kártérítés bevétele Bírság, pótlék Kamatbevétel Pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Népszavazás OKM érettségi vizsga lebonyolítása MÖK Erzsébet Kórház Városvédő és Szépítő Egyesület Szociális Bizottság támogatása

H

I

J

K

L

M

N

évi

Telj.

Int. műk.

Önk. saj.

Felh.

Önkorm

teljesítés

%-a

bev.

műk. bev.

és tőkej.

ktgvet.

TB

Műk.

tám.

alapból

célra

adatok ezer forintban P Q

O

2009. évi teljesítésből

1 439 20 121 232 2 931 261 2 435

0 0 0 0 1 000 300 2 000

0 0 0 0 1 000 300 2 000

0 0 0 0 1 852 290 2 346

185,20 96,67 117,30

2 000 4 155 24 150 6 654 0 1 000 800 0 240 5 406 0 1 256 0 0 1 761 0 73 18 709 36 284 1 519 300 000 241 1 858 2 129 33 599 1 800 749 1 352 223 47 000 102 330

3 529 3 125 19 344 13 456 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 0 0 86 50 000 0 0 0 0 1 000 1 000 265 489 1 800 1 600 0 0 0 0 0

3 529 3 224 19 800 14 328 24 236 1 000 0 268 0 0 1 442 18 524 320 500 0 422 86 50 000 0 699 0 0 1 000 1 000 282 313 1 800 1 600 0 0 0 0 0

2 842 3 224 19 800 14 328 24 236 1 000 0 268 0 679 1 442 18 524 320 500 0 422 92 18 813 0 699 0 0 1 950 3 956 282 313 2 400 570 0 0 0 0 0

80,53 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 106,98 37,63 100,00 195,00 395,60 100,00 133,33 35,63 -

Egyéb átvett

Hitelek,

Pénzforg.

Felhalm

ért.pap.

nélküli

célra

kölcs.

1 852 290 2 346 2 842 3 224 19 800 14 328 24 236 1 000 268 679 1 442 18 524 320 500 422 92 18 813 699

1 950 3 956 282 313 2 400 570

A

B

Cím Alcím Sor- szám szám szám 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81

C

Megnevezés

Köztemetés ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szakmai informatika fejl. Támogatás Kisebbségi Önk. tám. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész Eseti kereset-kiegészítés 2009. évi kereset-kiegészítés Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (nemzetiségi isk.t.) Vizitdíj visszatérítésének támogatása Óvoda infrastrukturális fejlesztése Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg (2007.) 2008. évi keresetemelés fedezete CÉDE Városi Temető felújítás TEUT Útfelújítás TEKI Járdafelújítás TEKI: Reguly A.Ált. Isk. F. épület Szakmai szolgáltatás igénybevétele Közműfejlesztési támogatás Helyi közforgalmú közlekedés tám. 2007. évi jöv. Különbség Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Új Tudás-Műveltség program Óvodáztatási támogatás Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj

D

E

F

G

H

I

J

K


2009. évi eredeti ei.

2009. évi hatályos ei.


Telj. %-a

Int. műk. bev.

Önk. saj. műk. bev.

Felh. és tőkej.

0 7 337 337 315 6 231 16 933 1 928 1 010 89 555 75 469 13 324 0 5 000 1 780 45 0 294 11 454 26 016 30 320 0 0 0 2 500 0 64 403 5 820 227 9 855 0 0 172 319 63 578 5 944 53 257 1 354 44 928 180

750 3 738 316 513 4 312 17 451 0 571 83 927 86 581 0 0 0 0 0 0 0 9 904 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 160 784 64 725 1 377 0 262 1 100 46 600 0

750 3 738 316 513 4 293 17 756 3 960 1 097 77 210 86 581 0 25 276 5 000 0 0 10 000 270 8 857 0 0 4 900 19 432 12 524 0 70 12 379 0 525 0 1 029 20 167 501 64 725 1 377 0 262 1 100 46 600 0

0 6 575 316 513 4 293 17 756 3 960 1 097 77 210 86 581 0 25 276 5 000 0 0 10 000 270 8 857 0 0 4 900 14 269 0 0 70 12 379 0 525 0 1 029 20 172 809 65 114 1 669 0 251 1 315 45 524 187

0,00 175,90 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 73,43 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 103,17 100,60 121,21 95,80 119,55 97,69 -

L

M

316 513 4 293 17 756 3 960 1 097 77 210 86 581 25 276 5 000

10 000 270 8 857

4 900 14 269

70 12 379 525 1 029 20

251 1 315 45 524 187

O

2009. évi teljesítésből Egyéb átvett Önkorm ktgvet. TB Műk. Felhalm tám. alapból célra célra

6 575

172 809 65 114 1 669

N

adatok ezer forintban P Q Hitelek, ért.pap. kölcs.

Pénzforg. nélküli

A

B

Cím Alcím Sor- szám szám szám 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118

C

Megnevezés

10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Építésügyi bírság Szabálysértési bírság Környezetvédelmi bírság Földbérlet Közterület foglalás Lakbér Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás 701015 Bakonykarszt bérl.d. Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) 701015 Ingatlanértékesítés Kiviteli tervdokumentáció ért. Notebook értékesítés Részvény Ajánlati dokumentáció A+A üzletrész Tandíjvisszatérítés Földalapú támogatás Járdafelújításre átvett pe. EU tám. (Autóbusz terminál) Kerékpárút tervezésére átvett pe. Sportpálya feljítására átvett pe. ÁFA visszaut. Veszprém és Térsége BULI Alapítványtól átvét Zirc Kultúrájáért Alapítvány Telefon, telefondíj térítés Pénzbeli gyermekvédelmi támogatás Otthonteremtési támogatás ÁROP (Hivatali szervezetfejlesztés) Előző évet érintő visszatérítés 2008. évi jövedelemkülönbség eloszt. HEFOP 2.2.1. HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás

D

E

F

G

H

I

J

K





Telj. %-a

Int. műk. bev.


Felh. és tőkej.

1 016 2 922 864 243 0 562 2 404 0 155 137 0 17 328 7 288 2 303 0 192 450 0 0 39 0 1 509 67 538 596 2 500 0 400 1 500 1 464 1 848 3 651 0 0 0 0 17 933

308 2 000 0 0 0 200 2 600 0 240 600 1 000 16 669 0 10 402 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 500 0 0 0 0 0 0 0

308 2 000 0 0 0 200 2 600 0 240 600 1 000 16 669 0 10 402 6 564 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 500 2 355 1 995 3 633 0 0 5 621 0

65 2 078 1 798 370 80 751 3 077 23 252 153 189 17 360 0 6 939 6 564 0 0 200 84 19 1 812 0 0 0 0 21 155 900 0 2 435 2 355 3 319 3 633 5 904 2 342 5 621 0

21,10 103,90 375,50 118,35 105,00 25,50 18,90 104,15 66,71 100,00 162,33 100,00 166,37 100,00 100,00 -

L

M

N

adatok ezer forintban P Q

O


Hitelek, ért.pap. kölcs.

65 1 949

129 1 798 370 80

751 3 077 23 252 153 189 9 183

8 177

1 094

6 939 5 470

200 84 19 1 812

21 155 900 2 435 2 355 3 319 3 633 5 904 2 342 5 621


A

B

Cím Alcím Sor- szám szám szám 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131

C

Megnevezés

OSZK kult.szakemberek képzése Testvérvárosi találkozó ZKTT átvett pe. (2007. évi norm.elsz.) ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) ZKTT átvett pe. egyéb (PV) Pü-i befektetések bevétele Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. 10 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen

D

E

F

G

H

I

J

K





Telj. %-a

Int. műk. bev.


Felh. és tőkej.

80 1 992 1 843 5 192 36 282 624 23 862 1 436 710 1 113 574 2 355 2 552 639 562 454 1 990 185

80 1 992 1 843 5 192 32 691 624 23 045 1 429 272 1 097 184 2 155 2 528 611 562 454 1 966 157

0 80 0 7 150 31 975 629 37 617 1 641 919 1 094 937 2 141 2 738 997 633 520 2 105 477

0 0 0 5 192 31 903 624 23 862 1 259 924 955 360 1 271 2 216 555 515 760 1 700 795

100,00 100,00 100,00 100,00 90,10 100,00 96,58 99,48 98,53 91,51 99,06 100,00 98,79

L

M

N

O


adatok ezer forintban P Q Hitelek, ért.pap. kölcs.


80 1 992 1 843 5 192 32 691 624 33 727 112 735

455 010 0

23 045 43 780 0

146 462

455 010

146 462

455 010

432 750 562 454

0 379 554

29 917 140

19 310 0

379 554

132 465 3 776 1 597 137 838

30 057

19 310

282 313 38 525 558 321 396

43 780

995 204

43 780

562 454 432 750

379 554

137 838

30 057

19 310

321 396

5/a. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2009. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban Cím

Alcím

szám

szám

1

Intézmény működési bevételek

Megnevezés

Polgármesteri Hivatal Közreműködői, szakértői díjak 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétel 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétele Kockakő értékesítés Gépkocsi bérbeadása Egyéb saját bevétel 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Olaszfalu (Oktatási társulás) Tourinform műk. Magyar Turizmus Zrt. Rendezési tervhez pe. Átvétel MÖK Helyi Védelmi Bizottság tám. Munkaügyi Központ Szakértői bizottság támogatása EP választások Közcélú fogl-ok támogatása Csatorna érd.hozzáj. (Zirc-Kardosrét) Gáz érdekeltségi hozzájár. FVM fásítás Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél KÖZKINCS program Fejlesztési hitel, kötvény Kártérítés bevétele Bírság, pótlék Kamatbevétel Pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Köztemetés Népszavazás HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás OKM érettségi vizsga lebonyolítása MÖK Erzsébet Kórház MÖK (testvérvárosi találkozó) Városvédő és Szépítő Egyesület ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szakmai informatikai fejl. tám. Kisebbségi Önk. tám. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész 2009. évi keresetkiegészítés Eseti kereset-kiegészítés Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (nemzetiségi isk.t.) Vizitdíj visszatérítésének támogatása

Önkormányzat sajátos működési bevételei

2008.

2009.

2009.

2009.

2008.

2009.

2009.

2009.

teljesítés

eredeti

módosított

teljesítés

teljesítés

eredeti

módosított

teljesítés

ei.

ei.

ei.

ei.

232 235 261 2 435 1 439 20 121

1 000 300 2 000

1 000 300 2 000

1 852 290 2 346

2 129

1 000

1 000

3 956

7 337

3 738

3 738

6 575

800

241 1 858

1 000

1 000

1 950

89 555 75 469

83 927 86 581

77 210 86 581

77 210 86 581

adatok ezer forintban Cím Alcím szám szám

Megnevezés

Óvoda infsrastrukturális fejlesztése Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg (2007.) 2008. évi keresetemelés fedezete CÉDE Városi Temető felújítás TEUT útfelújítás Szakmai szolgáltatás igénybevétele TEKI: Reguly A. Ált. Iskoa "F" ép. Városi Köztemető felújítás Helyi közforgalmú közlekedés tám. 2007. évi jöv. Különbség Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Új Tudás-Műveltség program Közműfejlesztési támogatás Óvodáztatási támogatás Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Környezetvédelmi bírság Földbérlet Közterület foglalás Lakbér Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás 701015 Bakonykarszt bérl.d. Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Kiviteli tervdokumentáció ért. 701015 Ingatlanértékesítés Ajánlati dokumentáció A+A üzletrész Notebook értékesítés Részvény Építésügyi bírság Szabálysértési bírság Tandíjvisszatérítés Földalapú támogatás ÁFA visszaut. Veszprém és Térsége BULI Alapítványtól átvét Telefondíj térítés Telefonkészülék térítése Járdafelújításra átvett pénzeszközök EU tám. (Autóbusz terminál) BULI 91' Alapítvány Zirc Kultúrájáért Alapítvány Pénzbeli gyermekvédelmi támogatás Otthonteremtési támogatás ÁROP (Hivatali szervezetfejlesztés) Előző évet érintő visszatérítés

Intézmény működési bevételek 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

Önkormányzat sajátos működési bevételei 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

172 319 63 578 5 944 53 257 1 354 44 928 180

2 922

2 000

2 000

1 949

562 2 404

200 2 600

200 2 600

751 3 077

160 784 64 725 1 377

167 501 64 725 1 377

172 809 65 114 1 669

262 1 100 46 600

262 1 100 46 600

251 1 315 45 524 187

129 80

23

17 328

16 669

16 669

9 183 1 094 200

150 864 243 39

1 432 32

19

1 500

1 500

2 435

1 798 370


Megnevezés

2008. évi jövedelemkülönbség eloszt. HEFOP 2.2.1. OSZK Kulturális szakemberek képzése Testvérvárosi találkozó ZKTT átvett pe. (2007. évi norm.elsz. ZKTT átvett pe. (PV feladatok) ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) Kerékpárút tervezésére átvett pe. Sportpálya felújításra átvett pe. Pü-i befektetések bevétele Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. 10 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen

Intézmény működési bevételek 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

Önkormányzat sajátos működési bevételei 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

40 119 100 750

31 007 93 000

31 007 112 839

33 727 112 735

456 602

446 356

446 356

455 010

140 869

124 007

143 846

146 462

456 602

446 356

446 356

455 010

140 869

124 007

143 846

146 462

456 602

446 356

446 356

455 010

5/b. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez


Alcím

szám

szám

1

Megnevezés

Polgármesteri Hivatal Közreműködői, szakértői díjak 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétel 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétel Kockakő értékesítés Gépkocsi bérbeadás Egyéb saját bevétel 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Olaszfalu (Oktatási társulás) Tourinform műk. Magyar Turizmus Zrt. MÖK Helyi Védelmi Bizottság tám. Munkaügyi Központ Szakértői bizottság támogatása EP választások Közcélú fogl-ok támogatása Csatorna érd. Hozzáj. (Zirc-Kardosrét) Gáz érdekeltségi hozzájár. FVM fásítás Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél KÖZKINCS program Fejlesztési hitel, kötvény Kártérítés bevétele Bírság, pótlék Kamatbevétel Pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Köztemetés Népszavazás HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás OKM érettségi vizsga lebonyolítása MÖK Erzsébet Kórház MÖK (testvérvárosi találkozó) Városvédő és Szépítő Egyesület ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szakmai informatikai fejl. tám. Kisebbségi Önk. tám. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész 2009. évi kereset-kiegészítés Eseti kereset-kiegészítés Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (nemzetiségi isk.t.) Vizitdíj visszatérítésének támogatása Óvoda infrastruktúrális fejlesztése

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

Önkormányzat költségvetési támogatása

2008.

2009.

2009.

2009.

2008.

2009.

2009.

2009.

teljesítés

eredeti

módosított

teljesítés

teljesítés

eredeti

módosított

teljesítés

ei.

ei.

ei.

ei.

1 256

337 315 6 231 16 933 1 928 1 010

13 324 5 000 1 780 45

316 513 4 312 17 451 571

18 524

18 524

316 513 4 293 17 756 3 960 1 097

316 513 4 293 17 756 3 960 1 097

25 276

25 276

5 000

5 000

10 000

10 000


Megnevezés

Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg (2007.) 2008. évi keresetemelés fedezete TEKI: Reguly A.Ált. Iskola "F" ép. Városi köztemető felújítása CÉDE Városi Temető felújítás TEUT Útfelújítás TEKI járdafelújítás Szakmai szolgáltatás igénybevétele Helyi közforgalmú közlekedés tám. 2007. évi jöv. Különbség Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Új Tudás-Műveltség program Közműfejlesztési támogatás Óvodáztatási támogatás Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Környezetvédelmi bírság Földbérlet Közterület foglalás Lakbér Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás 701015 Bakonykarszt bérl.d. Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Kiviteli tervdokumentáció ért. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Részvény Építésügyi bírság Szabálysértési bírság Ajánlati dokumentáció A+A üzletrész Tandíjvisszatérítés Földalapú támogatás ÁFA visszaut. Veszprém és Térsége BULI Alapítványtól átvét Telefondíj térítés Telefonkészülék térítése Járdafelújításra átvett pénzeszközök EU tám. (Autóbusz terminál) BULI '91 Alapítvány Zirc Kultúrájáért Alapítvány Pénzbeli gyermekvéd. Támogatás Otthonteremtési támogatás ÁROP (Hivatali szervezetfejlesztés) Előző évet érintő visszatérítés 2008. évi jövedelemkülönbség eloszt.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

Önkormányzat költségvetési támogatása 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei. 294 11 454 26 016 30 320 2 500

403 227 9 855 64

1 016

308

308

65

8 177 7 288 2 303 42 450

10 402

6 564 10 402

5 470 6 939

84

270 8 857

270 8 857

4 900 19 432 12 524 70 379

4 900 14 269

525

525

1 029 12 20

1 029 12 20

70 379


Megnevezés

HEFOP 2.2.1. OSZK Kulturális szakemberek képzése Testvérvárosi találkozó ZKTT átvett pe. (2007.évi norm.elsz. ZKTT átvett pe. (PV feladatok) ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) Kerékpárút tervezésére átvett pe. Sportpálya felújításra átvett pe. Pü-i befektetések bevétele Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. 10 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen


37 617 48 716 200

23 862 34 572 0

23 862 41 136 0

23 045 43 780 0

48 916

34 572

41 136

43 780

48 916

34 572

41 136

43 780

Önkormányzat költségvetési támogatása 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

465 955 633 520

338 847 515 760

450 437 562 454

432 750 562 454

1 099 475 633 520 465 955

854 607 515 760 338 847

1 012 891 562 454 450 437

995 204 562 454 432 750

5/c. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez


Alcím

szám

szám

1

Megnevezés

Polgármesteri Hivatal Közreműködői, szakértői díjak 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétel 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétel Kockakő értékesítés Gépkocsi bérbeadás Egyéb saját bevétel 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Olaszfalu (Oktatási társulás) Tourinform műk. Magyar Turizmus Zrt. Rendezési tervhez pe. Átvétel MÖK Helyi Védelmi Bizottság tám. Munkaügyi Központ Szakértői bizottság támogatása EP választások Közcélú fogl-ok támogatása Csatorna érd.hozzáj. (Zirc-Kardosrét) Gáz érdekeltségi hozzájár. FVM fásítás Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél KÖZKINCS program Fejlesztési hitel, kötvény Kártérítés bevétele Bírság, pótlék Kamatbevétel Pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Népszavazás HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás OKM érettségi vizsga lebonyolítása MÖK Erzsébet Kórház MÖK (testvérvárosi találkozó) Városvédő és Szépítő Egyesület Köztemetés ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szakmai informatikai fejl. tám. Kisebbségi Önk. tám. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész 2009. évi kereset-kiegészítés Eseti kereset-kiegészítés Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (nemzetiségi isk.t.) Vizitdíj visszatérítésének támogatása

TB alapból átvett pénzeszközök

Működési célra átvett pénzeszközök

2008.

2009.

2009.

2009.

2008.

2009.

2009.

2009.

teljesítés

eredeti

módosított

teljesítés

teljesítés

eredeti

módosított

teljesítés

ei.

ei.

ei.

ei.

3 529 3 125 19 344 13 456

3 529 3 224 19 800 14 328 24 236 1 000

2 842 3 224 19 800 14 328 24 236 1 000

268 320 1 442

268 679 320 1 442

1 800 1 600

1 800 1 600

2 400 570

750

750

2 000 4 155 24 150 6 654 1 000

5 406 330

1 800 749 1 352 223 47 000 80 102


Megnevezés

Óvoda infrastrukturális fejlesztése Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg (2007.) 2008. évi keresetemelés fedezete TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. Városi Köztemető felújítása CÉDE Városi Temető felújítás TEUT Útfelújítás Szakmai szolgáltatás igénybevétele Helyi közforgalmú közlekedés tám. 2007. évi jöv. Különbség Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Új Tudás-Műveltség program Közműfejlesztési támogatás Óvodáztatási támogatás Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Környezetvédelmi bírság Földbérlet Közterület foglalás Lakbér Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás 701015 Bakonykarszt bérl.d. Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Kiviteli tervdokumentáció ért. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Részvény Építésügyi bírság Szabálysértési bírság Ajánlati dokumentáció A+A üzletrész Tandíjvisszatérítés Földalapú támogatás ÁFA visszaut. Veszprém és Térsége BULI Alapítványtól átvét Telefondíj térítés Telefonkészülék térítése Járdafelújításra átvett pénzeszközök EU tám. (Autóbusz terminál) BULI '91 Alapítvány Zirc Kultúrájáért Alapítvány Pénzbeli gyermekvédelmi támogatás Otthonteremtési támogatás ÁROP (Hivatali szervezetfejlesztés) Előző évet érintő visszatérítés

TB alapból átvett pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

Működési célra átvett pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

9 904

5 820

1 812 900

400 1 500 1 848

2 355

2 355

5 904


Megnevezés

2008. évi jövedelemkülönbség eloszt. HEFOP 2.2.1. OSZK Kulturális szakemberek képzése Testvérvárosi találkozó ZKTT átvett pe. (2007. évi norm.elsz ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) ZKTT átvett pe. (PV feladatok) Kerékpárút tervezésére átvett pe. Sportpálya felújításra átvett pe. Pü-i befektetések bevétele Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. 10 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen

TB alapból átvett pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

Működési célra átvett pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei. 2 342 5 621 80 1 992 1 843 5 192 32 691 624

7 150 31 975 629

5 192 31 903 624

5 621 80 1 992 1 843 5 192 36 282 624

91 227 0 1 271 92 498

126 286 3 773 1 797 131 856

132 465 3 776 1 597 137 838

92 498

131 856

137 838

0 321 766

0 346 600

0 378 954

0 379 554

321 766

346 600

378 954

379 554

144 323 17 791 1 703 163 817

321 766

346 600

378 954

379 554

163 817

5/d. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2009. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

2008. teljesítés

Hitelek, értékpapírok, kölcs. 2009. 2009. 2009. eredeti módosított teljesítés ei. ei.

Polgármesteri Hivatal Közreműködői, szakértői díjak 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétel 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétel Kockakő értékesítés Gépkocsi bérbeadás Egyéb saját bevétel 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Olaszfalu (Oktatási társulás) Tourinform műk. Magyar Turizmus Zrt. Rendezési tervhez pe. Átvétel MÖK Helyi Védelmi Bizottság tám. Munkaügyi Központ Szakértői bizottság támogatása EP választások Közcélú fogl-ok támogatása Csatorna érd.hozzáj. (Zirc-Kardosrét) Gáz érdekeltségi hozzájár. FVM fásítás Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél KÖZKINCS program Fejlesztési hitel, kötvény Kártérítés bevétele Bírság, pótlék Kamatbevétel Pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Népszavazás HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás OKM érettségi vizsga lebonyolítása MÖK Erzsébet Kórház MÖK (testvérvárosi találkozó) Városvédő és Szépítő Egyesület Köztemetés ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szakmai informatikai fejl. tám. Kisebbségi Önk. tám. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész Eseti kereset-kiegészítés 2009. évi kereset-kiegészítés Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (nemzetiségi isk.t.) Vizitdíj visszatérítésének támogatása

240

1 761

500

500 422

500 422 73 18 709 36 284

1 519

699

699 300 000

17 933

86 50 000

86 50 000

92 18 813


Megnevezés

Óvoda infrastrukturális fejlesztése Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg (2007.) 2008. évi keresetemelés fedezete TEKI: Reguly A. Ált. Isk. "F" ép. Városi Köztemető felújítása CÉDE Városi Temető felújítás TEUT Útfelújítás Szakmai szolgáltatás igénybevétele Helyi közforgalmú közlekedés tám. 2007. évi jöv. Különbség Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentésese pályázat tám. Új Tudás-Műveltség program Közműfejlesztési támogatás Óvodáztatási támogatás Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Környezetvédelmi bírság Földbérlet Közterület foglalás Lakbér Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás 701015 Bakonykarszt bérl.d. Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Kiviteli tervdokumentáció ért. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Részvény Építésügyi bírság Szabálysértési bírság Ajánlati dokumentáció A+A üzletrész Tandíjvisszatérítés Földalapú támogatás ÁFA visszaut. Veszprém és térsége BULI Alapítványtól átvét Telefondíj térítés Telefonkészülék térítése Járdafelújításra átvett pénzeszközök EU tám. (Autóbusz terminál) BULI 91' Alapítvány Zirc Kultúrájáért Alapítvány Pénzbeli gyermekvédelmi támogatás Otthonteremtési támogatás ÁROP (Hivatali szervezetfejlesztés) Előző évet érintő visszatérítés


Hitelek, értékpapírok, kölcs. 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

155 137 1 000

1 000

189

21 155

1 509 67 538

3 651

1 995 3 633

3 319 3 633

240 600

240 600

252 153


Megnevezés

2008. évi jövedelemkülönbség eloszt. HEFOP 2.2.1. OSZK Kulturális szakemberek képzése Testvérvárosi találkozó ZKTT átvett pe. (2007.évi norm.elsz.) ZKTT átvett pe. (PV feladatok) ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) Kerékpárút tervezésére átvett pe. Sportpálya felújítására átvett pe. Pü-i befektetések bevétele Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. 10 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen


Hitelek, értékpapírok, kölcs. 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

596 2 500 97 247 2 413

1 500 0

8 249 140

29 917 140

355 358 140

50 926 0

50 926 0

19 310 0

99 660

1 500

8 389

30 057

355 498

50 926

50 926

19 310

99 660

1 500

8 389

30 057

355 498

50 926

50 926

19 310

5/e. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2009. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés

Polgármesteri Hivatal Közreműködői, szakértői díjak 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétel 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétel Kockakő értékesítés Gépkocsi bérbeadás Egyéb saját bevétel 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Olaszfalu (Oktatási társulás) Tourinform műk. Magyar Turizmus Zrt. Rendezési tervhez pe.átvétel MÖK Helyi Védelmi Bizottság tám. Munkaügyi Központ Szakértői bizottság támogatása EP választások Közcélú fogl-ok támogatása Csatorna érd.hozzáj. (Zirc-Kardosrét) Gáz érdekeltségi hozzájár. FVM fásítás Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél KÖZKINCS program Fejlesztési hitel, kötvény Kártérítés bevétele Bírság, pótlék Kamatbevétel Pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Népszavazás HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás OKM érettségi vizsga lebonyolítása MÖK Erzsébet Kórház MÖK (testvérvárosi találkozó) Városvédő és Szépítő Egyesület Köztemetés ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szakmai informatikai fejl. tám. Kisebbségi Önk. tám. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész Eseti kereset-kiegészítés 2009. évi kereset-kiegészítés Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (nemzetiségi isk.t.) Vizitdíj visszatérítésének támogatása

Pénzforgalom nélküli bevételek 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

33 599

265 489

282 313

282 313


Megnevezés

Óvoda infrastrukturális fejlesztése Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg (2007.) 2008. évi keresetemelés fedezete TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. Városi Köztemető felújítása CÉDE Városi Temető felújítás TEUT Útfelújítás Szakmai szolgáltatás igénybevétele Helyi közforgalmú közlekedés tám. 2007. évi jöv.különbség Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Új Tudás-Műveltség program Közműfejlesztési támogatás Óvodáztatási támogatás Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Környezetvédelmi bírság Földbérlet Közterület foglalás Lakbér Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás 701015 Bakonykarszt bérl.d. Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Kiviteli tervdokumentáció ért. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Részvény Építésügyi bírság Szabálysértési bírság Ajánlati dokumentáció A+A üzletrész Tandíjvisszatérítés Földalapú támogatás ÁFA visszaut. Veszprém és térsége BULI Alapítványtól átvét Telefondíj térítés Telefonkészülék térítése Járdafelújításra átvett pénzeszközök EU tám. (Autóbusz terminál) BULI '91 Alapítvány Zirc Kultúrájáért Alapítvány Pénzbeli gyermekvédelmi támog. Otthonteremtési támogatás ÁROP (Hivatali szervezetfejlesztés) Előző évet érintő visszatérítés



Megnevezés

2008. évi jövedelemkülönbség eloszt. HEFOP 2.2.1 OSZK Kulturális szakemberek képzése Testvérvárosi találkozó ZKTT átvett pe.(2007.évi norm.elsz.) ZKTT átvett pe. (PV feladatok) ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) Kerékpárút tervezésére átvett pe. Sportpálya felújításra átvett pe. Pü-i befektetések bevétele Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. 10 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen


33 599 18 497 438 52 534 52 534

265 489 0 265 489

282 313 55 414 558 338 285

282 313 38 525 558 321 396

265 489

338 285

321 396


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK 2009. ÉVI TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

B

C

Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés

1 751153 Önkorm. igazg. tev. Képviselők juttatása 2 926018 Okt.és civil kapcs.ref. 3 751142 Körzeti igazg. Feladat ebből: Okmányiroda

4 Városüzemeltetési feladatok: 631211 Utak-hidak 751845 Város- és községgazd. ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás

D

E

F

G





133 304 4 563 4 864 47 801

143 315 4 761 3 806 49 710 12 617

126 946 4 626 3 771 43 985 13 554

88,58 97,16 99,08 88,48 107,43

1 518 12 507 0 5 201 21 647 5 632 1 000 432 4 167 0 259 593 4 718 4 568 1 500 150 747

4 000 71 182 1 400 700 1 584 3 000 1 653 0 0 47 295 17 860 21 200 8 194 0 0 0 0 165 731 0 0 1 500 500 420

4 618 65 497 1 400 700 1 584 3 000 1 653 23 800 40 815 47 439 18 443 26 623 11 524 0 0 0 976 239 735 2 581 24 628 1 500 500 627

968 35 166 1 274 674 1 474 2 521 1 175 22 997 40 738 31 392 18 287 27 251 11 523 0 0 0 288 188 610 2 581 24 633 1 300 47 579

20,96 53,69 91,00 96,29 93,06 84,03 71,08 96,63 99,81 66,17 99,15 102,36 99,99 29,51 78,67 100,02 86,67 9,40 92,34

252 1 837 0 13 295 443 2 731 0 16 670 111 784 1 104 600

420 0 0 11 000 650 2 800 2 000 14 880 210 1 600 1 600 1 100

420 2 366 20 11 000 650 2 800 2 000 14 880 210 1 600 1 600 1 100

272 2 366 20 13 973 445 4 070 10 16 049 230 803 1 308 255

64,76 100,00 100,00 127,03 68,46 145,36 0,50 107,86 109,52 50,19 81,75 23,18

14 741

380 207 109 1 272 660 1 452

ebből: Egyéb városüz.-i feladatok

2 271

Közcélú foglalkoztás 452052 Helyi közutak, alagutak 901116 Szennyvízkezelés 902113 Szemétszállítás 751876 Közvilágítás Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása Iskolakonyha felújítása Kistelepülési településkép javítása Városüzemeltetési felad.össz: Járóbeteg szakellátás fejlesztése Oktatási infrastruktúra fejlesztése 5 926029 Sportpálya üz. És felújítás 926029 Sportfeladatok 6 751670 PV feladatok 7 Népjóléti feladatok 853311 Rendszeres pénzb. ell. 853322 Rendsz. gyermekvéd.tám. 853322 Óvodáztatási támogatás 853333 Rendszeres szoc. segély 853311 Időskorúak járadéka 853311 Lakásfenntartási tám. 853311Adósságcsökkentési tám. 853311 Ápolási díj 853344 Eseti pénzbeni ell. 853344 Közlekedési támogatás 853344 Átmeneti szoc. segély 853344 Temetési segély

Telj. %-a

134 665 5 765 3 684 48 423 12 204

ebből: városi főépítész költsége ebből: Gyepmesteri szolgáltatás

H

1 383

I

J

Szem. Munkaad. jell. kiad. terh. jár. 76 366 3 753 2 922 32 119 10 210

21 110 873 823 8 891 2 598

6 537

1 865

19 466

26 003

2 962

4 827

K

L

Dologi kiad.

M

24 826 26 2 909 746 968 19 754

O

2 523

1 274 1 274

3 097

1 274

33 520

0

R

Felhal kiad.

Hitelek, ért. pap. kölcs.

Tartalék

121

1 019

1 620

38 175

438 6 708 4 844

288 39 482 18 746

1 300 47 579 272

183

Q

2 000

24 684 5 739

2 266

3 111

P

66

674 1 474 2 521 1 175 569 2 125 0 7 704 27 251 11 523

69 894

N

2009. évi teljesítésből Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Műk.cél Felhalm. juttat. kiad.

2 366 20 13 973 445 4 070 10 12 938 47 803 1 308 255

13 610 2 581 3 621

0

0

A

B

C

Cím Alcím Sor- szám szám szám 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83

Megnevezés

853344 Közgyógyellátás 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. Köztemetés H1N1 elleni oltóanyag Nyári gyermekétkeztetés Vizitdíj kifizetése Háziorvosi rendelő költségei Népjóléti kiadások összesen: 8 Pénzügyi lebonyolítás - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel "A" hitelcél "B" hitelcél KÖZKINCS hitel Folyószámlahitel Rulírozó hitel Kötvény Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés MTT tagdíj TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság ITÖSZ tagdíj HEFOP 4.2.1. elszámolás BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj Zirc és Vidéke Újság Kisvárosi Önk. Orsz. Érdekszöv. Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/ Bursa Hungarica "Ők is emberek" Alapítvány Zirc Kultúrájáért Közh. Alapítvány Polgárőrség Parasztköltők Alapítvány "Bakony Te Szép Hazám" Al. Bakonyi Természettud. Múzeum

D

E

F

G

H





Telj. %-a

308 2 259 422 0 294 42 578 41 730

1 000 2 200 1 200 0 0 0 1 050 41 710

1 000 2 200 1 200 1 675 270 0 1 194 46 185

198 2 300 188 0 270 0 556 43 313

19,80 104,55 15,67 0,00 100,00 46,57 93,78

97 648 8 000 2 416 2612 290 30 666 31 500 9 989 12 175 4 122 2 451 1 300 4 777 70 145 15 22 0 1 208 3 776 250 58 798 300 1 731 900 50 1 725 250 32 0 39

25 888 0 4 832 3 484 1 160 0 0 6 000 10 412 4 725 2 000 1 200 3 738 250 200 0 0 0 1 191 5 918 0 0 900 300 1 718 600 0 0 0 0 0 39

26 587 0 4 832 3 484 1 160 0 0 6 000 11 111 4 725 2 000 1 200 3 738 250 200 0 0 277 1 191 5 918 0 0 900 300 1 718 600 0 38 0 0 32 39

38 736 0 4 832 3 483 1 160 18 709 0 3 622 6 930 3 330 1 899 1 121 8 095 0 143 15 0 277 1 192 5 918 0 57 883 300 1 718 385 0 38 0 0 32 39

145,70 100,00 99,97 100,00 60,37 62,37 70,48 94,95 93,42 216,56 0,00 71,50 100,00 100,08 100,00 98,11 100,00 100,00 64,17 100,00 100,00 100,00

I

J

K

Szem. Munkaad. jell. kiad. terh. jár.

L

Dologi kiad.

M

N

O

adatok ezer forintban Q R

P


Felhal kiad.


Tartalék

198 2 300 188 270

0

3 111

556 1 281

0

0

38 921

0

0

0

0

0

0

10 552

0

0

0

0

0

28 184

0

4 832 3 483 1 160 18 709 3 622 6 930 3 330 1 899 1 121 8 095 143 15

10

277 1 182 5 918

57 883 300 1 718 385 38

32 39

A

B

Cím Alcím Sor- szám szám szám 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123

C Megnevezés

Zirci Ipartestület Nemzetközi kapcsolatok Turisztikai kiadványok Múzeum Baráti Köre BULI '91 Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Együtt a Könyvtárért Alapítvány Vp.M.Főegyh. Karitasz Magyar Könyvtárosok Egyesülete III. Béla Gimnázium "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány Horgászegyesület Nevelési Tanácsadó Zirc Zsirec Néptáncegyüttes Égig érő fa néptánccsoport "Kőketánc" Alapítvány Zirc Városi Vegyeskórus Vincze Judo Club Vöröskereszt támogatása Bakonyért Vidékfejl. Akciócsop. Sportegyesületek támogatása* Civil pályázati Alap* Közműfejlesztési támogatás Városüzemeltetési Nonprofit Kft. ebből Uszoda Reguly Iskoláért Alapítvány Kamatmentes kölcsön Gimnázium fűtéstámogatása HEFOP-2.2.1. pályázat BULI Gondozási díj 60 %-a "Tiszta levegőt mindenkinek" Helyijárat üzemeltetési támogatás Pénzügyi lebonyolítás össz.: Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Fűtési alapdíj Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás

D

E

F

G

H





Telj. %-a

500 80 240 10 1 300 200 9 0 40 0 0 307 0 0 25 25 282 139 0 339 11 1 280 776 64 58 203 10 441 137 690 1 584 1 035 250 63 77 2 307 191 640 608 1 829 12 157 1 510 3 651

0 0 0 0 0 60 10 39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 500 0 59 913 11 244 0 600 1 584 0 0 0 0 403 112 276 500 2 800 11 110 1 071 0

0 0 0 0 0 260 10 39 0 382 39 154 39 32 0 0 192 39 1 853 0 0 500 500 12 65 513 11 244 169 600 1 584 0 0 0 0 2 909 124 539 500 2 800 11 110 1 597 1 995

0 0 0 0 0 260 10 39 0 382 39 154 39 0 0 0 193 39 1 853 0 0 500 470 7 65 513 11 244 169 665 0 0 0 0 0 2 506 137 016 368 2 694 10 358 1 597 3 319

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,52 100,00 100,00 100,00 94,00 58,33 100,00 100,00 100,00 110,83 0,00 86,15 110,02 73,60 96,21 93,23 100,00 166,37

I

J

K


L

Dologi kiad.

M

N

O

adatok ezer forintban Q R

P


Felhal kiad.


Tartalék

260 10 39 32 39 154 39

350

193 39 1 853

110 200

390 270 59 913 11 244 169

7 5 600

665

0 368

0

26 415

2 506 75 110

5 957

2 694 10 358 1 597 3 319

685

0

0

28 849

0

A

B

Cím Alcím Sor- szám szám szám 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143

C Megnevezés

EÜM visszafizetési kötelezettség Intézményi alulfinanszírozás Előző évi befizetési kötelezettség Népszavazás 2008. EP választások IFJ-BM-05-138. visszafizetési köt. Testvérvárosi találkozó Céltartalék (Helyijárat üzemeltetés) Céltartalék (Kórház) Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Felhalmozási céltartalék (csatorna) Pályázati Tartalék Alap Új Tudás-Műveltség P. céltartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 10 Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:

D

E

F

G

H





Telj. %-a

I

J

K


L

Dologi kiad.

M

N

O


P Felhal kiad.

adatok ezer forintban Q R Hitelek, ért. pap. kölcs.

Tartalék

1 275 12 991 3 756 1 089 0 2 508 0 0 0 0 0 0 0 0 0 731 989 1 583

0 0 0 0 0 0 0 2 097 13 500 989 0 8 153 189 705 0 1 330 744 164 1 271

0 0 1 295 0 1 442 0 1 992 503 13 500 989 19 498 15 440 153 914 0 10 555 874 256 2 355

0 0 1 295 0 1 442 0 1 657 0 0 0 0 0 0 0 0 595 511 1 742

0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 83,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68,12 73,97

138 696 10

39 003

144 530 1 572

79 347 160

42 796

42 129

60 228

19 933

28 849

0

733 572 1 051 332 1 784 904

745 435 955 360 1 700 795

876 611 1 113 574 1 990 185

597 253 1 033 300 1 630 553

68,13 92,79 81,93

138 706 541 146 679 852

39 003 159 477 198 480

146 102 293 907 440 009

79 507 3 500 83 007

42 796 0 42 796

42 129 0 42 129

60 228 1 320 61 548

19 933 33 950 53 883

28 849 0 28 849

0 0 0

1 295 918

241

283 1 657


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2009. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban Cím Alcím szám szám 1

Megnevezés

Személyi jellegű kiadások 2009. 2009. 2009. eredeti ei. mód. ei. teljesítés

2008. teljesítés


4 Városüzemeltetési feladatok: 631211 Utak-hidak 751845 Város- és községgazd.

82 173 3 580 3 049 34 208

Munkaadót terhelő járulékok 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti ei. mód. ei. teljesítés

10 575

78 713 4 581 2 830 35 006 9 532

79 819 3 767 2 938 35 929 9 846

76 366 3 753 2 922 32 119 10 210

24 575 983 926 10 024 2 946

22 727 1 184 854 9 532 2 672

23 061 994 863 9 824 2 771

21 110 873 823 8 891 2 598

15 025

18 339

10 985

6 537

4 762

5 908

3 551

1 865

19 466

19 466

371

4 334

2 962

30 451

26 003

5 133 151

5 908

7 885

4 827

3 202

2 880

2 880

3 111

ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás ebből: városi főépítész költsége ebből: Egyéb városüz.-i feladatok ebből: Gyepmesteri szolgáltatás

5 6 7

8

Közcélú foglalkoztás 452052 Helyi közutak, alagutak 901116 Szennyvízkezelés 902113 Szemétszállítás 751876 Közvilágítás Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása Iskolakonyha felújítása Kistelepülési településkép javítása Városüzemeltetési felad.össz: Népszavazás 2008. Járóbeteg szakellátás fejlesztése Oktatási infrastruktúra fejlesztése 926029 Sportpálya üz. És felújítás 926029 Sportfeladatok 751670 PV feladatok Népjóléti feladatok 853311 Rendszeres pénzb. ell. 853322 Rendsz.gyermekvéd.tám. 853322 Óvodáztatási támogatás 853333 Rendszeres szoc. segély 853311 Időskorúak járadéka 853311 Lakásfenntartási tám. 853311Adósságcsökkentési tám. 853311 Ápolási díj 853344 Eseti pénzbeni ell. 853344 Közlekedési támogatás 853344 Átmeneti szoc. segély 853344 Temetési segély 853344 Közgyógyellátás 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei Vizitdíj kifizetés H1N1 elleni oltóanyag Nyári gyermek szoc. étkeztetés Népjóléti kiadások összesen: Pénzügyi lebonyolítás - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel "A" hitelcél "B" hitelcél KÖZKINCS hitel Folyószámlahitel Rulírozó hitel Kötvény

1 147

16 172 575

18 339

0

0

0

0

3 202

2 880

2 880

3 111

0

0

0

0

0

0

0

0


Megnevezés 2008. teljesítés Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés MTT tagdíj TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság ITÖSZ BÖSZ + ZKTT tagdíj HEFOP 4.2.1. elszámolás Háziorvosi ügyeleti díj LEADER program tagdíj Zirc és Vidéke Újság Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj "Ők is emberek" Alapítvány Polgárőrség Szülőföld program Parasztköltők Alapítvány Tűzoltó Köztestület Ösztöndij Bursa Hungarica Zirc Kulturájáért Közh. Alapítvány "Bakony Te Szép Hazám" A. Bakonyi Természettud. Múzeum Zirci Ipartestület Nemzetközi kapcsolatok Turisztikai kiadványok Múzeum Baráti Köre BULI '91 Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Magyar Könyvtárosok Egyesülete Zsirec Néptáncegyüttes Kisvárosi Önkormányzatok O. Sz. Égig érő fa néptánccsoport Együtt a Könyvtárért Alapítvány VP. M. Főegyh. Karitasz III. Béla Gimnázium "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány Horgászegyesület Nevelési Tanácsadó Zirc "Kőketánc" Alapítvány Zirc Városi Vegyeskórus Vincze Judo Club eszközfejlesztés Városi Fúvószenekar Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Bakonyért Vidékfejl. Akciócsoport Közműfejlesztési támogatás Városüzemeltetési Nonprofit Kft. ebből Uszoda Reguly Iskoláért Alapítvány Kamatmentes kölcsön Gimnázium fűtéstámogatása HEFOP 2.2.1 pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás Társasházi közös költség




Megnevezés 2008. teljesítés

BULI Gondozási díj 60%-a "Tiszta levegőt mindenkinek" Pénzügyi lebonyolítás össz.: Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Fűtési alapdíj Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás EÜM visszafizetési kötelezettség Intézményi alulfinanszírozás Előző évi befizetési kötelezettség EP választások Testvérvárosi találkozó IFJ-BM-05-138. visszafiz.-i köt. Céltartalék (Helyijárat üzemeltetés) Céltartalék (Kórház) Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Felhalmozási céltartalék (csatorna) Pályázati Tartalék Alap Új Tudás-Műveltség P. céltartalék "Civil céltartalék" Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 10 Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:

0 608


0 500

0 500

0 368

918

918


0

0

0

0

241

241

136 785

135 388

150 555 10

138 696 10

44 011

41 901

44 754

39 003

136 785 550 776 687 561

135 388 514 608 649 996

150 565 554 276 704 841

138 706 541 146 679 852

44 011 172 858 216 869

41 901 162 317 204 218

44 754 171 452 216 206

39 003 159 477 198 480






Dologi kiadások 2009. 2009. eredeti ei. mód. ei.

2009. teljesítés

26 040

28 010

32 579

24 826

889 3 569

3 885

5 3 957

26 2 909 746

1 000 23 000

1 000 23 145

968 19 754

1 220

380 16 808

ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás

5 6 7

8

660

ebből: városi főépítész költsége

1 452

ebből: Egyéb városüz.-i feladatok

2 271

ebből: Gyepmesteri szolgáltatás

1 383

Közcélú foglalkoztás 452052 Helyi közutak, alagutak 901116 Szennyvízkezelés 902113 Szemétszállítás 751876 Közvilágítás Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása Iskolakonyha felújítása Kistelepülési településkép javítása Városüzemeltetési felad.össz: Népszavazás 2008. Járóbeteg szakellátás fejlesztése Oktatási infrastruktúra fejlesztése 926029 Sportpálya üz. És felújítás 926029 Sportfeladatok 751670 PV feladatok Népjóléti feladatok 853311 Rendszeres pénzb. ell. 853322 Rendsz. Gyermekvéd. Támog. 853322 Óvodáztatási támogatás 853333 Rendszeres szoc. segély 853311 Időskorúak járadéka 853311 Lakásfenntartási tám. 853311Adósságcsökkentési tám. 853311 Ápolási díj 853344 Eseti pénzbeni ell. 853344 Közlekedési támogatás 853344 Átmeneti szoc. segély 853344 Temetési segély 853344 Közgyógyellátás 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei Vizitdíj kifizetés H1N1 elleni oltóanyag Nyári gyermek szoc. étkeztetés Népjóléti kiadások összesen: Pénzügyi lebonyolítás - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel "A" hitelcél "B" hitelcél KÖZKINCS hitel Folyószámlahitel Rulírozó hitel Kötvény

700 1 584 3 000 1 653

72

700 1 584 3 000 1 653 2 125

674 1 474 2 521 1 175 569 2 125

Működési célra átadott pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti ei. mód. ei. teljesítés

66

1 272 1 272

1 400

1 400 1 400

1 274 1 274

3 401 21 647 5 632

7 400 21 200 8 194

6 172 26 623 11 524

7 704 27 251 11 523

1 800

47 940 363

60 794

70 589

69 894

3 072

0

1 400

1 274

2 260

2 266 1 500

1 500

1 500

1 300

1 620 150 747

500 420

500 627

47 579

252

420

420

272

111

210

210

183

159 578

1 050

1 050

556

294 1 394

1 680

1 675 270 3 625

270 1 281

0

0

0

0

9 989

6 000

17 111

10 552

0

0

0

0

9 989

6 000

6 000

3 622


Megnevezés 2008. teljesítés Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés MTT tagdíj TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság ITÖSZ BÖSZ + ZKTT tagdíj HEFOP 4.2.1. elszámolás Háziorvosi ügyeleti díj LEADER program tagdíj Zirc és Vidéke Újság Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj "Ők is emberek" Alapítvány Polgárőrség Szülőföld program Parasztköltők Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij Bursa Hungarica Zirci Ipartestület Nemzetközi kapcsolatok Turisztikai kiadványok Múzeum Baráti Köre BULI '91 Alapítvány Zirc Kulturájáért Közh. Alapítvány "Bakony Te Szép Hazám" A. Bakonyi Természettud. Múzeum Segítő Kezek Alapítvány Magyar Könyvtárosok Egyesülete Zsirec Néptáncegyüttes Kisvárosi Önkormányzatok O. Sz. Égig érő fa néptánccsoport Együtt a Könyvtárért Alapítvány Városi Fúvószenekar Vp.M. Főegyh. Karitasz III. Béla Gimnázium "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány Horgászegyesület Nevelési Tanácsadó Zirc "Kőketánc" Alapítvány Zirc Városi Vegyeskórus Vincze Judo Club eszközfejlesztés Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Bakonyért Vidékfejl. Akciócsoport Közműfejlesztési támogatás Városüzemeltetési Nonprofit Kft. ebből Uszoda Reguly Iskoláért Alapítvány Kamatmentes kölcsön Gimnázium fűtéstámogatása HEFOP 2.2.1 pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás BULI

12 175 4 122 2 451 1 300 4 777 70 145 15 22 1 208


2009. teljesítés

10 412 4 725 2 000 1 200 3 738 250 200

11 111 4 725 2 000 1 200 3 738 250 200

6 930 3 330 1 899 1 121 8 095

1 191

1 191

10

Működési célra átadott pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti ei. mód. ei. teljesítés

143 15

3 776

5 918

277 5 918

1 182 277 5 918

1 718

1 718

1 718

39 60

38 32 39 260

38 32 39 260

10

10

10

39

39 32 39 154 39 32 192 39

39 32 39 154 39

250 798

900

900

883 50 250 32 1 731 500

80 240 10 1 300 1 725 39 200 40 25 58

57 25 9

307

282 139 110 200

110 200

1 280 776 339

390 300

193 39 1 853 390 270

59 913 11 244 169

11 57 427 10 441 137

59 913 11 244

59 913 11 244 169

1 584

1 584

1 584

2 307 250

403

2 909

1 035 2 506



Gondozási díj 60%-a "Tiszta levegőt mindenkinek" Társasházi közös költség Pénzügyi lebonyolítás össz.: Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Fűtési alapdíj Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás EÜM visszafizetési kötelezettség Intézményi alulfinanszírozás Előző évi befizetési kötelezettség EP választások Testvérvárosi találkozó IFJ-BM-05-138. visszafiz.-i köt. Céltartalék (Helyijárat üzemeltetés) Céltartalék (Kórház) Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Felhalmozási céltartalék (csatorna) Pályázati Tartalék Alap "Civil céltartalék" Új Tudás-Műveltség P. céltartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 10 Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:


2009. teljesítés

Működési célra átadott pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti ei. mód. ei. teljesítés 63

77 38 573

30 616

31 625

26 415

1 829 12 157

2 800 11 110

2 800 11 110

2 694 10 358

74 853

69 684

74 123

75 110

1 510

1 071

1 597

1 597

12 991 3 756

1 295 283 1 992

1 295 283 1 657

2 508

141 535 1 453

139 815 771

163 247 1 546

144 530 1 572

93 926 130

72 255 500

78 620 799

79 347 160

142 988 317 336 460 324

140 586 274 935 415 521

164 793 322 869 487 662

146 102 293 907 440 009

94 056 0 94 056

72 755 3 500 76 255

79 419 3 500 82 919

79 507 3 500 83 007



Megnevezés

Felhalmozási célra átadott pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti ei. mód. ei. teljesítés

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti ei. mód. ei. teljesítés

1 751153 Önkorm. igazg. tev. Képviselők juttatása 2 926018 Okt.és civil kapcs.ref. 3 751142 Körzeti igazg. Feladat

2 523

2 523

0

0

0

13 468

11 000 650 2 800 2 000 12 000

2 366 20 11 000 650 2 800 2 000 12 000

784 1 104 600 308 2 259 263

1 600 1 600 1 100 1 000 2 200 1 200

1 600 1 600 1 100 1 000 2 200 1 200

2 366 20 13 973 445 4 070 10 12 938 47 803 1 308 255 198 2 300 188

37 150

39 536

38 921

0

0

0

ebből: Okmányiroda


80 230

2 999

3 097

40 731 5 728

40 731 5 739

24 684 5 739

46 459

49 469

33 520

ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás ebből: városi főépítész költsége ebből: Egyéb városüz.-i feladatok ebből: Gyepmesteri szolgáltatás

5 6 7

8

Közcélú foglalkoztás 452052 Helyi közutak, alagutak 901116 Szennyvízkezelés 902113 Szemétszállítás 751876 Közvilágítás Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása Iskolakonyha felújítása Kistelepülési településkép javítása Városüzemeltetési felad.össz: Népszavazás 2008. Járóbeteg szakellátás fejlesztése Oktatási infrastruktúra fejlesztése 926029 Sportpálya üz. És felújítás 926029 Sportfeladatok 751670 PV feladatok Népjóléti feladatok 853311 Rendszeres pénzb. ell. 853322 Rendsz. Gyermekvéd. Támog. 853322 Óvodáztatási támogatás 853333 Rendszeres szoc. segély 853311 Időskorúak járadéka 853311 Lakásfenntartási tám. 853311Adósságcsökkentési tám. 853311 Ápolási díj 853344 Eseti pénzbeni ell. 853344 Közlekedési támogatás 853344 Átmeneti szoc. segély 853344 Temetési segély 853344 Közgyógyellátás 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei H1N1 elleni oltóanyag Vizitdíj kifizetés Nyári gyermek szoc. étkeztetés Népjóléti kiadások összesen: Pénzügyi lebonyolítás - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel "A" hitelcél "B" hitelcél KÖZKINCS hitel Folyószámlahitel Rulírozó hitel Kötvény

1 000

81 230

0

1 837 13 295 443 2 731

42 0

0

0

0

0

0

0

37 134


Megnevezés

Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés MTT tagdíj Diákok részére helyijáratbérlet vás. TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság ITÖSZ BÖSZ + ZKTT tagdíj HEFOP 4.2.1. elszámolás Háziorvosi ügyeleti díj LEADER program tagdíj Zirc és Vidéke Újság Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj "Ők is emberek" Alapítvány Polgárőrség Szülőföld program Parasztköltők Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij Bursa Hungarica Zirci Ipartestület Nemzetközi kapcsolatok Turisztikai kiadványok Múzeum Baráti Köre BULI '91 Alapítvány Zirc Kulturájáért Közh. Alapítvány "Bakony Te Szép Hazám" A. Bakonyi Természettud. Múzeum Segítő Kezek Alapítvány Magyar Könyvtárosok Egyesülete Zsirec Néptáncegyüttes Kisvárosi Önkormányzatok O. Sz. Égig érő fa néptánccsoport Együtt a Könyvtárért Alapítvány Városi Fúvószenekar VP.M. Főegyh. Karitasz III. Béla Gimnázium "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány Horgászegyesület Nevelési Tanácsadó Zirc "Kőketánc" Alapítvány Zirc Városi Vegyeskórus Vincze Judo Club eszközfejlesztés Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Bakonyért Vidékfejl. Akciócsoport Közműfejlesztési támogatás Városüzelemtetési Nonprofit Kft. ebből Uszoda Reguly Iskoláért Alapítvány Kamatmentes kölcsön Gimnázium fűtéstámogatása HEFOP 2.2.1 pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás


64 776

350

350

12 5 600

7 5 600


300

300

300

300

900

600

600

385


Megnevezés

BULI Gondozási díj 60%-a "Tiszta levegőt mindenkinek" Társasházi közös költség Pénzügyi lebonyolítás össz.: Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Fűtési alapdíj Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás EÜM visszafizetési kötelezettség Intézményi alulfinanszírozás Előző évi befizetési kötelezettség IFJ-BM-05-138. visszafiz.-i köt. EP választások Testvérvárosi találkozó Céltartalék (Helyijárat üzemeltetés) Céltartalék (Kórház) Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Felhalmozási céltartalék (csatorna) Pályázati Tartalék Alap "Civil céltartalék" Új Tudás-Műveltség P.céltartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 10 Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:


840

0

3 651 1 275

5 962

5 957

1 995

3 319


1 200

900

900

685

86 996

46 459

57 426

42 796

38 334

38 050

42 959

42 129

86 996 0 86 996

46 459 0 46 459

57 426 0 57 426

42 796 0 42 796

38 334 0 38 334

38 050 0 38 050

42 959 0 42 959

42 129 0 42 129

6/d. melléklet a …/2010.(…) önkrományzati rendelethez


Megnevezés

Felújítási kiadások 2009. 2009. eredeti ei. mód. ei.

2008. teljesítés


64

2 000

2009. teljesítés

Felhalmozási kiadások 2009. 2009. eredeti ei. mód. ei.

2008. teljesítés

2009. teljesítés

2 000

2 000

452

121

121

22 179

1 019

1 019

66 833

3 000

1 620

11 655

38 252

38 175

780 6 564 4 732

438 6 708 4 732

438 6 708 4 844

11 296

688 15 566

13 610

2 581 3 622

2 581 3 621


4 Városüzemeltetési feladatok: 631211 Utak-hidak 751845 Város- és községgazd. ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás ebből: városi főépítész költsége ebből: Egyéb városüz.-i feladatok ebből: Gyepmesteri szolgáltatás

5 6 7

8


432 4 167 38 433

0

4 718 156

288 39 559

288 39 482

67 613

18 746

18 746

2 792

144

0

0

0

0

0

0

144

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Megnevezés 2008. teljesítés Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés MTT tagdíj TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság ITÖSZ BÖSZ + ZKTT tagdíj HEFOP 4.2.1. elszámolás Háziorvosi ügyeleti díj LEADER program tagdíj Zirc és Vidéke Újság Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj "Ők is emberek" Alapítvány Polgárőrség Szülőföld program Parasztköltők Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij Bursa Hungarica Zirci Ipartestület Nemzetközi kapcsolatok Turisztikai kiadványok Múzeum Baráti Köre BULI '91 Alapítvány Zirc Kulturájáért Közh. Alapítvány "Bakony Te Szép Hazám" A. Bakonyi Természettud. Múzeum Segítő Kezek Alapítvány Magyar Könyvtárosok Egyesülete Zsirec Néptáncegyüttes Kisvárosi Önkormányzatok O. Sz. Égig érő fa néptánccsoport Együtt a Könyvtárért Alapítvány Városi Fúvószenekar VP.M.Főegyh. Karitasz III. Béla Gimnázium "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány Horgászegyesület Nevelési Tanácsadó Zirc "Kőketánc" Alapítvány Zirc Városi Vegyeskórus Vincze Judo Club eszközfejlesztés Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Bakonyért Vidékfejl. Akciócsoport Közműfejlesztési támogatás Városüzemeltetési Nonprofit Kft. ebből Uszoda Reguly Iskoláért Alapítvány Kamatmentes kölcsön Gimnázium fűtéstámogatása HEFOP 2.2.1 pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás BULI


2009. teljesítés

2008. teljesítés


2009. teljesítés




Gondozási díj 60%-a "Tiszta levegőt mindenkinek" Társasházi közös költség Pénzügyi lebonyolítás össz.: Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Fűtési alapdíj Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás EÜM visszafizetési kötelezettség Intézményi alulfinanszírozás Előző évi befizetési kötelezettség IFJ-BM-05-138. visszafiz.-i köt. EP választások Testvérvárosi találkozó Céltartalék (Helyijárat üzemeltetés) Céltartalék (Kórház) Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Felhalmozási céltartalék (csatorna) Pályázati Tartalék Alap "Civil céltartalék" Új Tudás-Műveltség P. céltartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 10 Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:

2009. teljesítés


2008. teljesítés

2009. teljesítés

0

0

0

0

0

0

0

0

43 371

2 000

60 305

60 228

70 857

11 296

22 034

19 933

43 371 0 43 371

2 000 0 2 000

60 305 1 320 61 625

60 228 1 320 61 548

70 857 10 362 81 219

11 296 0 11 296

22 034 60 157 82 191

19 933 33 950 53 883

6/e. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez


Megnevezés

Hitelek, értékpapírok, kölcsönök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti ei. mód. ei. teljesítés

Tartalékok 2009. 2009. eredeti ei. mód. ei.

2008. teljesítés


2009. teljesítés

3 215

3 212

3 000 23 935

3 618 19 398


4 Városüzemeltetési feladatok: 631211 Utak-hidak 751845 Város- és községgazd. ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás ebből: városi főépítész költsége ebből: Egyéb városüz.-i feladatok ebből: Gyepmesteri szolgáltatás

5 6 7

8


1 800

0

0

0

0

0

26 935

24 816

0

0

0

0

0

0

0

0

0

75 484 8 000 2 416 2612 290 30 666 31 500

9 476

9 476

28 184

0

0

0

0

4 832 3 484 1 160

4 832 3 484 1 160

4 832 3 483 1 160 18 709


Megnevezés

Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés MTT tagdíj TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság ITÖSZ BÖSZ + ZKTT tagdíj HEFOP 4.2.1. elszámolás Háziorvosi ügyeleti díj LEADER program tagdíj Zirc és Vidéke Újság Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj "Ők is emberek" Alapítvány Polgárőrség Szülőföld program Parasztköltők Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij Bursa Hungarica Zirci Ipartestület Nemzetközi kapcsolatok Turisztikai kiadványok Múzeum Baráti Köre BULI '91 Alapítvány Zirc Kulturájáért Közh. Alapítvány "Bakony Te Szép Hazám" A. Bakonyi Természettud. Múzeum Segítő Kezek Alapítvány Magyar Könyvtárosok Egyesülete Zsirec Néptáncegyüttes Kisvárosi Önkormányzatok O. Sz. Égig érő fa néptánccsoport Együtt a Könyvtárért Alapítvány Városi Fúvószenekar Vp.M.Főegyh. Karitasz III. Béla Gimnázium "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány Horgászegyesület Nevelési Tanácsadó Zirc "Kőketánc" Alapítvány Zirc Városi Vegyeskórus Vincze Judo Club eszközfejlesztés Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Bakonyért Vidékfejl. Akciócsoport Közműfejlesztési támogatás Városüzemeltetési Nonprofit Kft. ebből Uszoda Reguly Iskolért Alapítvány Kamatmentes kölcsön Gimnázium fűtéstámogatása HEFOP 2.2.1 pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás BULI


2008. teljesítés


1 853 500 500

690

600

600

665

2009. teljesítés


Megnevezés

Gondozási díj 60%-a "Tiszta levegőt mindenkinek" Társasházi közös költség Pénzügyi lebonyolítás össz.: Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Fűtési alapdíj Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás EÜM visszafizetési kötelezettség Intézményi alulfinanszírozás Előző évi befizetési kötelezettség IFJ-BM-05-138. visszafiz.-i köt. EP választások Testvérvárosi találkozó Céltartalék (Helyijárat üzemeltetés) Céltartalék (Kórház) Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Felhalmozási céltartalék (csatorna) Pályázati Tartalék Alap "Civil céltartalék" Új Tudás-Műveltség P. céltartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 10 Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:


76 174

10 076

11 929

28 849


2008. teljesítés

0

2009. teljesítés

1 000

0

2 097 13 500 989 8 153 189 705

503 13 500 989 19 498 15 440 153 914

0

76 174

10 076

11 929

28 849

0

1 330 246 924

10 555 242 427

0

76 174

10 076

11 929

28 849

76 174

10 076

11 929

28 849

0 0 0

246 924 0 246 924

242 427 0 242 427

0 0 0

6/1. melléklet a …/2010.(…) önkormányzati rendelethez

"SPORTEGYESÜLETEK TÁMOGATÁSA" ÉS "CIVIL PÁLYÁZATI ALAP" 2009. ÉVI ELŐIRÁNYZATAINAK FELOSZTÁSA

A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

B


1

1

C

D

E

F

G

Megnevezés




Teljesítés %-a

adatok ezer forintban H I Teljesítésből Dologi Műk-i kiadások célra átadott pe.

8 "Sportegyesületek támogatása" Football Club Zirc Vincze judo Club Wings Dart Club Zirc kézilabda SE Bakony Turisztikai és Sportegyesület Tenisz Szakosztály Zirc Bakonyi Lovasklub Baranta Zirc-Akli Sportklub Mentálhi. és Ifjúsági Közp. átalak.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

90 90 90 70 30 30 20 20 20 40

90 90 90 70 30 30 20 20 20 40

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

8 "Civil Pályázati Alap" Erdélyi Baráti Kör Barótért "Együtt a Könyvtárért" Alapítvány Bakonyi Harmónia Kulturális Egy. Nevelgető Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány "A BULI '91" Alapítvány "Segítő Kezek Zirc" Alapítvány "Ők is emberek" Alapítvány Német Nemzeti Kisebbségi H. Egy. Bakonyi Finnbarátok Köre "Gyűszűkék" Foltvarró Klub Vöröskereszt Területi Szervezete Mozgáskorlátozottak Zirci Csop. Özvegy Klub R.kat.Plébánia Árpádházi Szt.E.Kat. Vakok és Gyengénlátók Zirc T.CS. Zirc Városi Ifjúsági Fórum Zirc Városi Nyugdíjas Klub Zirci Zabhegyező és Gyermekanim. Mentálhi. és Ifjúsági Közp. átalak.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 20 30 12 13 20 12 20 23 20 30

30 30 30 30 0 30 30 30 30 30 20 30 12 13 20 12 20 23 20 30

100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

20 30 12 13 20 12 20 23 20 30

0

1 000

970

97,00

310

Összesen:

90 90 90 70 30 30 20 20 20 40

30 30 30 30 0 30 30 30 30 30

660


KÖZALAPÍTVÁNYOK, ALAPÍTVÁNYOK ÁLTAL ELLÁTOTT FELADATOKRA TELJESÍTETT 2009. ÉVI KIFIZETÉSEK RÉSZLETES FELSOROLÁSA

A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

B

C


1

1

Megnevezés

D

E

F

2009.

2009.

2009.

évi eredeti ei.

évi hatályos ei.

évi teljesítés

adatok ezer forintban H I

G Teljesítés %-a

Teljesítésből Dologi Műk-i kiadások célra átadott pe.

8 "Képviselői tiszteletdíj lemondás"* Zirc Kulturájáért Közhasznú Alap. "Bakony Te szép Hazám" Alap. "Együtt a Könyvtárért" Alapítvány "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány "Kőketánc" Alapítvány "Reguly Iskoláért" Alapítvány

0 0 0 0 0 0 0

38 32 10 39 154 192 169

38 32 10 39 154 192 169

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

38 32 10 39 154 192 169

8 "Civil Pályázati Alap"** Erdélyi Baráti Kör Barótért "Együtt a Könyvtárért" Alapítvány Bakonyi Harmónia Kulturális Egy. Nevelgető Közhasznú Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány "A BULI '91" Alapítvány "Segítő Kezek Zirc" Alapítvány "Ők is emberek" Alapítvány Német Nemzeti Kisebbségi H. Egy. Bakonyi Finnbarátok Köre

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 30 30 30 30 30 30 30 30 30

30 30 30 30 0 30 30 30 30 30

100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

30 30 30 30 0 30 30 30 30 30

0

934

904

96,79

Összesen:

* Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületi tagjainak tiszteledíj lemondása eredményeképpen érvényesített alapítványi támogatások. ** Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 220/2009.(X.26.)Kt. számú határozata, az Önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 7/2009.(II.23.) önkormányzati rendelet 12. § (2) bekezdésében foglalt "Civil Pályázati Alap" kiadási előirányzat felhasználásáról.

0

904


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK FELADATONKÉNTI ELŐIRÁNYZATÁNAK 2009. ÉVI TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban A

B

Cím szám 1

Alcím Sorszám szám 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40

C

D

E

F

G

Feladat megnevezése





Önkormányzat igazgatási tevékenysége PMH számítástechnikai eszközök vásárlása Hivatali irattár kialakítása Elektonikus földkönyv Hivatali szervezetfejlesztés ÁROP Otthonteremtési támogatás Kinizsi takarék jelzálog törlése Felhalmozási céltartalék (csatorna) Felhalmozási tartalék Lakásalap Környezetvédelmi alap tartalék Észak-Balatoni Térség Szilárd Hulladék Kezelési Rendszer Zirci felhagyott kommunális hulladéklerakó Vp. És térsége szenyyvízelv. És kezelési projekt Rendezési terv Pályázati saját erő : Oktatási Infrastruktúra fejlesztése (III. Béla) Oktatási Infrastruktúra fejlesztése (Reguly) Pályázati Tartalék Alap

0 516 0 0 0 3 651 9 328 0 0 0 0 9 441 0 62 418 240 1 739 840 899 0

3 215 0 2 000 0 0 0 0 8 153 0 21 435 989 5 728 4 732 47 295 0 189 705 0 0 189 705

3 212 0 2 000 121 0 1 995 0 15 440 19 498 19 398 989 5 739 4 732 47 439 3 000 153 914 0 0 153 914

0

88 889

87 063

Belváros rekonstrukció

0

0

13 650

Kistelepülési településkép javítása

0

0

11 111

Kerékpárút hálózat fejlesztése

0

0

8 637

TEUT Szilárd burk.belterületi közutak felújítása (Békefi A.)

0

0

5 091

TEKI Közterületi járdák felújítása (Kossuth,Regyuly,Táncsics)

0

0

4 097

1 000 62 184 708 11 655 4 416 796 0 0 0 64 0 3 891 7 405 4 167 120

0

0

0

0

ebből: Járóbeteg szakellátás fejlesztése

Mentálhigiénés és Ifjúsági Központ felújítása Autóbusz terminál Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Iroda felúj.

Utfelujitás Belváros fejlesztése ROP Kerékpárút fejlesztése Óvoda infrastrukturális fejlesztése Bölcsőde fejlesztése Gázérdekeltségi hozzájárulás visszatérítése Közműfejlesztési támogatás Kistelepülési településkép javítása (Reguly Múzeum) Járdaépítés, Járdafelújítás Járdafelújítás (Zirc-Kardosrét) Iskola F. épület felújítása ZIP tervezés

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 3 000 0 0 0

37 974 0 438 18 746 1 852 499 12 976 3 896 0 0 0

0 0 2 000 121 0 3 319 0 0 0 0 0 5 739 4 844 31 392 1 620 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 897 0 438 18 746 1 851 597 7 288 278 0 0 0

H Telj. %-a 0,00 100,00 100,00 166,37 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 102,37 66,17 54,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99,80 100,00 100,00 99,95 119,64 58,33 29,51 7,14 -

I

J

L

K

M

2009. évi teljesítésből Fejlesztési Felújítás Tartalék célú pénzeszk.átadás

Fejlesztési célú kiadás

Hiteltörlesztés

2 000 121 3 319

5 739 4 844 6 708 1 620 0

0

24 684 0

0

0

0

37 897 438 18 746 1 851 597 7 288 278

0

0

0

adatok ezer forintban A

B

C

D

E

F

G






Cím szám

Alcím Sorszám szám

1

41 42 43 44 45 46

Zirc-Kardosrét szennyvízrendezés Alkotmány u.-i lakás felújítása Zirci Városüzemeltetési Nonprofit Kft. kommunális gép vás. Városi Temető felújítás Reguly utca 1. sz. alatti lakás felújítása Városüzemeltetési feladatok összesen

47 48 49 50 51 52 53 54 55 56

Mentőállomás felújítása Járóbeteg szakellátás fejlesztése ÖNO szennyvíz EÜM visszafizetési köt. MÖK (III. Béla Gimnázium felújítási munkái) Fejlesztési célú hitel törlesztése Szakmai informatikai fejlesztési feladatok Egészségház fűtési rendszer leválasztása Gimnázium karbantartási munkák Polgármesteri Hivatal összesen:

57 58 59 60 61 62 63 64 65

Konyhai ventilátor Bojler vásárlása Villámvédelem (Zirc) Notebook (Zirc) "Európa közelebb hozzánk" Projektor (Zirc) "Európa közelebb hozzánk" Notebook Gűzüst vásárlása Reguly Antal Általános Iskola összesen:

66 67 68 69 70 71 72

2

4

2 3

4

73 74 75 76 77 78 78 80

H Telj. %-a

1 316 776 0 6 029 0 191 860

0 0 0 0 0 286 252

0 0 3 600 1 019 2 000 348 489

0 0 3 600 1 019 2 000 115 756

100,00 100,00 100,00 33,22

4 718 162 1 275 2 000 44 818 1 209 0 0 246 042

2 500 0 0 0 0 9 476 0 0 0 298 228

2 500 2 581 0 0 0 9 476 1 770 144 350 365 310

2 500 2 581 0 0 0 9 475 1 770 0 350 132 432

100,00 100,00 99,99 100,00 0,00 100,00 36,25

0 360 1411 143 100 0 0 2014

0 0 0 0 0 0 0 0

209 0 0 0 0 130 238 577

209 0 0 0 0 0 238 447

100,00 0,00 100,00 77,47

Hordozható számítógép Nyomtató vásárlása Játék beszerzése (Lókút) Libikóka Notebook Óvodai játékok beszerzése Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda öszesen:

115 117 96 0 0 328

0 0 0 0 0 0

0 0 0 140 140 280

0 0 0 140 140 280

100,00 100,00 100,00

Számítógép Nyomtató Telefonközpont Folyóirat tartó szekrény Békefi Antal Városi Könyvtár, Műv.Ház és Tourinform:

377 89 175 108 749

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

-

0

0

0

0

-

Reguly Antal Múzeum és Népm.-i Alkotóház össz.:

I

J

L

K

M



Hiteltörlesztés

3 600 1 019 15 582

2 000 39 946

60 228

0

0

2 500 2 581

9 475 1 770 350 42 796

60 228

0

9 475

238 447

0

0

0

0

140 140 280

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19 933 209

adatok ezer forintban A

B

Cím szám

Alcím Sorszám szám 7

1

3

C

D

E

F

G

H

I






Telj. %-a


81 82 Nyomtató vásárlása 83 GAESZ összesen: 84 85 GAESZ mindösszesen: 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

MRO tetőtér beépítése (EM) Számítástechnikai programok Fűnyíró traktor Számítástechnikai eszközök Számviteli, pénzügyi program Egyéb gépvásárlás (takarítógép, hűtőszekr., telefonközp.) Személygépkocsi vásárlás Ultrahang terápiás készülék Csípőtérd mozgató Bioptron lámpa Taposógép Mágnes terápiás készülék Vérnyomásmérő és EKG monitor Gyógyszerelő kocsi (3 db) Folyadékhűtő Ételszállító konténer Nagykonyhai berendezés FORD FUSION gépkocsi forgalomba helyezése riasztóval Kórterem átalakítás Városi Erzsébet Kórház összesen: Önállóan gazdálkodó intézmények összesen: Mindösszesen:

118 118

0 0

0 0

0 0

3 209

0

857

727

0 0 0 1318 1139 2028 2668 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 153

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

48 317 760 276 1 984 0 0 0 267 1 027 402 108 1 296 380 712 1 983 337 1 349 102 1 320 60 620

10 362

0

256 404

298 228

-

J

L

K

M


Hiteltörlesztés

0

0

0

0

0

84,83

727

0

0

0

0

22 245 760 276 1 979 0 0 0 267 1 027 402 108 1 296 380 712 1 983 337 1 349 102 0 34 543

46,04 100,00 100,00 99,75 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 56,98

22 245 760 276 1 979

33 223

0

1 320 1 320

0

0

61 477

35 270

57,37

33 950

0

1 320

0

0

426 787

167 702

39,29

53 883

42 796

61 548

0

9 475

267 1 027 402 108 1 296 380 712 1 983 337 1 349 102


INTÉZMÉNYEK BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK 2009. ÉVI TELJESÍTÉSE

adatok ezer forintban A Sorszám

B

C

Cím- Alcím szám szám

Intézmény megnevezése

D

E

F

G





H Telj. %-a

I

J

Intézm. műk. bev.

Önkorm. támog.

K

L

Ebből normatív

M

N

O

Q

P

2009. évi teljesítésből Egyéb átvett pénzeszk. Felhalm. és Norm. TB fedezett. alaptól Működ. Felhalmotőkejell. %-a átvett célra zási célra bevét.

Pénzforg. nélküli bevétel

1 2 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

4 Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc 5 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és 6 Népművészeti Alkotóház

14 15 16 17 18

Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 1 ebből: Gaesz Reguly Antal Áltálnos Iskola és 2 Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos 3 Óvoda és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu

3

Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet Mindösszesen:

650 756 11 810

570 160 10 838

634 145 11 746

633 826 11 747

99,95 100,01

59 767 341

554 771 11 060

312 813 222

56,39 2,01

0

2 868

140

0

16 280 346

378 544 314 458 48 971 15 115 0

421 053 335 453 51 145 15 468 18 987

421 464 335 453 51 002 15 519 19 490

100,10 100,00 99,72 100,33 102,65

53 453 48 755 2 007 1 451 1 240

356 540 276 841 47 653 13 992 18 054

206 050 165 663 21 979 7 000 11 408

57,79 59,84 46,12 50,03 63,19

0 0 0 0 0

1 490 1 279 0 15 196

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

9 981 8 578 1 342 61 0

124 997 21 531 3 129 0

135 672 110 035 15 481 10 156 0

150 408 115 533 17 385 11 013 6 477

150 408 115 533 17 385 11 013 6 477

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

204 204 0 0 0

146 151 113 420 15 841 10 413 6 477

92 219 68 435 13 967 4 594 5 223

63,10 60,34 88,17 44,12 80,64

0 0 0 0 0

35 35 0 0 0

140 140 0 0 0

0 0 0 0 0

3 878 1 734 1 544 600 0

36 320 7 668

31 208 7 422

35 134 8 421

35 135 7 877

100,00 93,54

1 801 2 656

31 528 4 329

14 028 107

44,49 2,47

0 0

843 100

0 0

0 0

963 792

6 476

7 383

7 195

97,45

1 312

5 163

187

3,62

0

400

0

0

320

385 200

479 429

463 358

96,65

52 968

7 683

7 683

100,00

379 554

908

0

0

22 245

955 360

1 113 574

1 097 184

98,53

112 735

562 454

320 496

56,98

379 554

3 776

140

0

38 525

436 782 364 943 58 341 13 498 0 149 657

8 519 444 181 1 094 937


INTÉZMÉNYEK KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK 2009. ÉVI TELJESÍTÉSE

adatok ezer forintban A Sorszám

B

C



D

E

F

G





H Telj. %-a

I Szem. jell.kiad.

J Munkaad. terh. jár.

K

L

Dologi kiadások

M

N

2009. évi teljesítésből Pénzeszközátadás Ellátottak Működési Felhal. és jut. célra felúj. célra

O

P

Q

Felújítás

Felhalm. kiadás

Tartalék

1 2 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

14 15 16 17 18

3

Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 1 ebből: GAESZ Reguly Antal Áltálnos Iskola és 2 Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos 3 Óvoda és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu 4 Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc 5 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és 6 Népművészeti Alkotóház Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet Mindösszesen:

621 485 11 464

570 160 10 838

634 145 11 746

604 185 10 195

95,28 86,80

360 257 6 313

106 373 1 858

136 828 2 024

0 0

0 0

0 0

0 0

727 0

0 0

378 544 314 458 48 971 15 115 0

421 053 335 453 51 145 15 468 18 987

403 216 325 516 47 397 13 315 16 988

95,76 97,04 92,67 86,08 89,47

228 774 188 061 23 658 7 075 9 980

67 709 55 663 7 170 2 072 2 804

106 286 81 345 16 569 4 168 4 204

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

447 447 0 0 0

0 0 0 0 0

118 532 19 987 2 529 0

135 672 110 035 15 481 10 156 0

150 408 115 533 17 385 11 013 6 477

143 822 112 788 15 361 9 356 6 317

95,62 97,62 88,36 84,95 97,53

100 850 80 539 10 015 6 168 4 128

29 436 23 614 2 878 1 791 1 153

13 256 8 355 2 468 1 397 1 036

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

280 280 0 0 0

0 0 0 0 0

35 358 6 876

31 208 7 422

35 134 8 421

33 297 7 092

94,77 84,22

16 489 3 406

4 991 985

11 817 2 701

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

6 476

7 383

6 563

88,89

4 425

1 394

744

0

0

0

0

0

0

429 847

385 200

479 429

429 115

89,51

180 889

53 104

157 079

3 500

0

0

1 320

33 223

0

1 051 332

955 360

1 113 574

1 033 300

92,79

541 146

159 477

293 907

3 500

0

0

1 320

33 950

0

418 647 348 211 56 999 13 437 0 141 048

8 092


INTÉZMÉNYEK 2009. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban Cím- Alcím szám szám

2

3

Intézmény megnevezése 2008. teljesítés

Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 1 ebből: Gaesz Reguly Antal Áltálnos Iskola és 2 Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda 3 és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Békefi Antal Városi Könyvtár, 4 Művelődési Ház és Tourinform Zirc 6 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti 7 Alkotóház Zirc Városi Erzsébet Kórház Rendelőintézet Intézmények mindösszesen:


2

3



Intézményi működési bevételek 2009. 2009. 2009. eredeti módosított teljesítés ei. ei.

2008. teljesítés

Önkormányzati támogatás 2009. 2009. eredeti módosított ei. ei.

2009. teljesítés

56 758 379

54 400

60 086 340

59 767 341

557 683 11 002

515 760 10 838

554 771 11 060

554 771 11 060

49 717 46 544 2 093 1 080

48 550 45 000 2 150 1 400

53 042 48 755 2 150 1 400 737

53 453 48 755 2 007 1 451 1 240

367 204 301 720 53 579 11 905

329 994 269 458 46 821 13 715

356 540 276 841 47 653 13 992 18 054

356 540 276 841 47 653 13 992 18 054

113 113

150 150

204 204

204 204

138 790 115 151 20 585 3 054

135 522 109 885 15 481 10 156

146 151 113 420 15 841 10 413 6 477

146 151 113 420 15 841 10 413 6 477

1 648 2 935

1 000 3 200

1 800 3 200

1 801 2 656

32 723 2 014

30 208 4 222

31 528 4 329

31 528 4 329

1 966

1 500

1 500

1 312

5 950

4 976

5 163

5 163

43 992

38 600

52 753

52 968

75 837

7 683

7 683

100 750

93 000

112 839

112 735

633 520

562 454

562 454

Önkormányzati támogatásból normatív 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

2008. teljesítés

515 760

TB alapból átvett pénzeszközök 2009. 2009. 2009. eredeti módosított teljesítés ei. ei.

352 034 785

281 782

312 813 222

312 813 222

0

0

0

0

234 931 195 758 30 561 8 612

186 150 158 280 21 147 6 723

206 050 165 663 21 979 7 000 11 408

206 050 165 663 21 979 7 000 11 408

0

0

0

0

98 314 78 745 17 427 2 142

82 844 64 900 13 607 4 337

92 219 68 435 13 967 4 594 5 223

92 219 68 435 13 967 4 594 5 223

0

0

0

0

17 148 284

12 788

14 028 107

14 028 107

187

187

572 22 679 374 713

281 782

7 683

7 683

321 766

346 600

378 954

379 554

320 496

320 496

321 766

346 600

378 954

379 554


INTÉZMÉNYEK 2009. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban Cím- Alcím szám szám

2

3




2

3



Működési célra átvett pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.


17 788

0

2 868

2 868

280

0

140

140

9 304 9 242

0

1 490 1 279

1 490 1 279

0

0

0

0

15 196

15 196

35 35

35 35

0

0

140 140

140 140

600 2 477

843 100

843 100

280

436

400

400

0

140

140

62

4 971 4 896

0

75

3 17 791

0

905

908

2 133

3 773

3 776

2 413


2008. teljesítés

Pénzforgalom nélküli bevételek 2009. 2009. 2009. eredeti módosított teljesítés ei. ei.

0

0

0

0

18 247 429

0

16 280 346

16 280 346

0

0

0

0

10 557 7 437 2 669 451

0

9 981 8 578 1 342 61

9 981 8 578 1 342 61

0

0

0

0

5 783 4 837 946

0

3 878 1 734 1 544 600

3 878 1 734 1 544 600

1 069 242

963 792

963 792

167

320

320

200 200

250 0

0

0

18 497

0

39 134

22 245

55 414

38 525


INTÉZMÉNYEK 2009. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer forintban Cím- Alcím szám szám

2

3


Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 1 ebből: GAESZ Reguly Antal Általános Iskola és 2 Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda 3 és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Békefi Antal Városi Könyvtár, 4 Művelődési Ház és Tourinform Zirc 6 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti 7 Alkotóház Zirc Városi Erzsébet Kórház Rendelőintézet Intézmények mindösszesen:


2

3

Intézmények mindösszesen:

2008. teljesítés

336 328 6 832

370 151 7 032

360 257 6 313

117 436 2 232

104 252 2 073

111 549 2 126

106 373 1 858

244 824 206 945 30 541 7 338

212 097 180 040 24 948 7 109

234 846 190 985 25 646 7 356 10 859

228 774 188 061 23 658 7 075 9 980

76 573 64 752 9 584 2 237

65 741 55 779 7 775 2 187

71 131 57 615 7 976 2 254 3 286

67 709 55 663 7 170 2 072 2 804

99 378 84 069 13 725 1 584

93 598 77 698 9 918 5 982

102 869 82 102 10 318 6 271 4 178

100 850 80 539 10 015 6 168 4 128

30 514 25 827 4 216 471

28 860 23 980 3 042 1 838

30 455 24 331 3 130 1 840 1 154

29 436 23 614 2 878 1 791 1 153

18 286 3 469

16 208 3 574

17 005 3 759

16 489 3 406

5 586 1 045

5 020 1 151

5 194 1 179

4 991 985

4 559

4 019

4 640

4 425

1 486

1 407

1 464

1 394

173 046

178 280

184 125

180 889

55 422

58 065

59 903

53 104

550 776

514 608

554 276

541 146

172 858

162 317

171 452

159 477

2008. teljesítés

Békefi Antal Városi Könyvtár, 4 Művelődési Ház és Tourinform Zirc 6 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti 7 Alkotóház Zirc Városi Erzsébet Kórház Rendelőintézet

2009. teljesítés

Munkaadót terhelő járulékok 2009. 2009. 2009. eredeti módosított teljesítés ei. ei.

377 730 7 214


Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 1 ebből: GAESZ Reguly Antal Általános Iskola és 2 Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda 3 és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu

Személyi jellegű kiadások 2009. 2009. eredeti módosított ei. ei.

Dologi kiadások 2009. 2009. eredeti módosított ei. ei.

2009. teljesítés

Működési célra átadott pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.

123 110 1 900

129 580 1 933

151 588 2 588

136 828 2 024

0

0

0

0

95 236 74 500 16 874 3 862

100 706 78 639 16 248 5 819

114 499 86 276 17 523 5 858 4 842

106 286 81 345 16 569 4 168 4 204

0

0

0

0

10 828 8 404 2 046 378

13 214 8 357 2 521 2 336

16 804 8 820 3 937 2 902 1 145

13 256 8 355 2 468 1 397 1 036

0

0

0

0

10 737 2 362

9 980 2 697

12 935 3 483

11 817 2 701

2 047

1 050

1 279

744 3 500

3 500

3 500

0

3 500

3 500

3 500

194 226

145 355

171 281

157 079

317 336

274 935

322 869

293 907



2

3




3

2008. teljesítés

Ellátottak juttatásai 2009. 2009. eredeti módosított ei. ei.

2009. teljesítés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Békefi Antal Városi Könyvtár, 4 Művelődési Ház és Tourinform Zirc 6 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti 7 Alkotóház Zirc Városi Erzsébet Kórház Rendelőintézet Intézmények mindösszesen:

2

Felhalmozási célra átadott pénzeszközök 2008. 2009. 2009. 2009. teljesítés eredeti módosított teljesítés ei. ei.



Felújítások 2009. 2009. eredeti módosított ei. ei.

2008. teljesítés

Felhalmozási kiadások 2009. 2009. eredeti módosított ei. ei.

2009. teljesítés

0

0

0

0

3 209 118

0

857

727

0

0

0

0

2 014 2 014

0

577 577

447 447

0

0

0

0

328 232

0

280 280

280 280

59 300

33 223

0

60 157

33 950

96

Békefi Antal Városi Könyvtár, 4 Művelődési Ház és Tourinform Zirc 6 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti 7 Alkotóház Zirc Városi Erzsébet Kórház Rendelőintézet Intézmények mindösszesen:

2009. teljesítés

749

0

0

1 320

1 320

7 153

1 320

1 320

10 362



2



Tartalékok 2009. 2009. eredeti módosított ei. ei.

2009. teljesítés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Békefi Antal Városi Könyvtár, 4 Művelődési Ház és Tourinform Zirc 6 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti 7 Alkotóház 3

Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet Intézmények mindösszesen:


GAESZ, Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet állami támogatásainak egyeztetése adatok ezer forintban Zirc Megnevezés Normatív állami támogatások Többcélú normatív támogatások 2009. évi kereset-kiegészítés Új Tudás-Műveltség Program Összesen:

Általános Iskola Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 143 165 143 165 15 115 15 115 0 7 383 0 902 158 280 166 565

Elszámolt támogatás 145 466 16 729 6 318 902 169 415

Eredeti előirányzat 63 733 1 166 0 0 64 899

Óvoda Módosított előirányzat 63 714 1 166 3 554 0 68 434

Elszámolt támogatás 68 271 3 758 3 196 0 75 225

Óvoda Módosított előirányzat 9 486 4 121 360 2 048 0 16 015

Elszámolt támogatás 9 941 4 226 344 2 029 0 16 540

Óvoda Módosított előirányzat 3 165 1 172 257 0 4 594

Elszámolt támogatás 3 366 1 683 275 0 5 324

Bakonybél Megnevezés Normatív állami támogatások Többcélú normatív támogatások 2009. évi kereset-kiegészítés Prémium évek támogatása Új Tudás-Műveltség Program Összesen:

Eredeti előirányzat 13 054 8 093 0 5 196 0 26 343

Általános Iskola Módosított előirányzat 13 054 8 093 832 5 196 106 27 281

Elszámolt támogatás 12 393 7 125 734 4 801 106 25 159

Eredeti előirányzat 9 486 4 121 0 2 048 0 15 655

Lókút Megnevezés Normatív állami támogatások Többcélú normatív támogatások 2009. évi kereset-kiegészítés Új Tudás-Műveltség Program Összesen:

Általános Iskola Módosított Eredeti előirányzat előirányzat 5 179 5 179 1 544 1 544 0 277 0 21 6 723 7 021

Elszámolt támogatás 5 083 1 981 202 21 7 287

Eredeti előirányzat 3 165 1 172 0 0 4 337

Olaszfalu Megnevezés Normatív állami támogatások Többcélú normatív támogatások 2009. évi kereset-kiegészítés Prémium évek támogatása Összesen:

Általános Iskola Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 0 9 266 0 2 142 0 0 0 0 0 11 408

Elszámolt támogatás 9 266 2 020 -230 0 11 056

GAESZ Megnevezés

Eredeti előirányzat

2009. évi kereset-kiegészítés Összesen:

Megnevezés Normatív állami támogatások Többcélú normatív támogatások 2009. évi kereset-kiegészítés Könyvtár érdekeltségnövelő támogatás Összesen:

0 0

Módosított előirányzat 222 222

Elszámolt támogatás 299 299

Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc Módosított Elszámolt Eredeti előirányzat támogatás előirányzat 7 596 7 596 7 596 5 192 5 192 5 192 0 715 614 0 525 525 12 788 14 028 13 927 Stúdió KB

Megnevezés 2009. évi kereset-kiegészítés Összesen:

Eredeti előirányzat 0 0

Módosított előirányzat 107 107

Elszámolt támogatás 80 80

Eredeti előirányzat 0 0 0 0 0

Óvoda Módosított előirányzat 3 931 1 292 0 0 5 223

Elszámolt támogatás 3 931 1 173 -40 0 5 064

Megnevezés 2009. évi kereset-kiegészítés Összesen:

Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház Eredeti Módosított Elszámolt előirányzat előirányzat támogatás 0 187 252 0 187 252

Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet Megnevezés 2009. évi kereset-kiegészítés Összesen:

Eredeti előirányzat 0 0

Módosított előirányzat 7 683 7 683

Elszámolt támogatás 7 546 7 546


KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK PÉNZMARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA adatok ezer forintban Pénzmaradványból Sorszám

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22.

Költségvetési szerv neve

A GAESZ Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház

Képződött pénzmaradvány

Elvonás

Kiutalás

Felhasználható pénzmaradvány

B

C

D

E

1552 18 248 9 937 3 605 2 204 2 502 6 586 2 745 2 024 1 657 160 1838

1 838

648

785 632

785 632

124 280

1 190 661 352

29 641

9 582

20 059

34 106

18 813

15 293

269 873

269 873

0

0

0

0

0

0

Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet

34 243

137

265 404

3 051

Összesen:

G 478 5 879 4 832 489 139 419 2 173 1810 203 103 57

29 641

Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat

F 1 552 18 248 9 937 3 605 2 204 2 502 6 586 2 745 2 024 1 657 160

GAESZ összesen:

Polgármesteri Hivatal

Következő Kötelezettségévben szabadon gel terhelt felhasználható

0

7 520

413

329 701

413

3 188

7 520

334 033

1 074 12 369 5 105 3 116 2 065 2 083 4 413 935 1 821 1 554 103

413

298 268

35 765


ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÖNÁLLÓAN ÉS RÉSZBEN ÖNÁLLÓAN GAZDÁLKODÓ INTÉZMÉNYEI ÉS POLGÁRMESTERI HIVATALA KÖLTSÉGVETÉSI LÉTSZÁMÁNAK 2009. ÉVI ALAKULÁSA Sor- Cím Alcím szám szám szám A 1 2 3 4 5 6 7 8

B 1

2

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

19 20 21 22 23 24

3


C Polgármesteri Hivatal 1 ebből: Önkormányzat ig. tev. 2 Körzeti ig. feladatok Ifjúsági referens 3 Városüzemeltetési feladatok Polgármesteri Hivatal össz.: Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete 1 ebből: GAESZ Reguly Antal Általános Iskola és 2 Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde 3 Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Békefi Antal Városi Könyvtár, 4 Művelődési Ház és Tourinform Zirc 5 Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és 6 Népművészeti Alkotóház Alapfokú Oktatási Intézm. Gazdasági Ell. Szerv. össz.: Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet Mindösszesen:

2009. évi létszámkeret D

IgazgaLétszám tási 2009. december 31. dolgozó E F

Orvos G

adatok főben Óvoda Pedagó- NépműEgyéb Ügyviteli Fizikai pedagógus velő,könyv- szakaldolgozó dolgozó gus táros kalmazott H I J K L M

25 14 1 11 51

25 14 1 11 51

4

4

105 79 11 3 12

105 79 11 3 12

0

0

0

78 59 8 2 9

0

54 40 6 3 5

54 40 6 3 5

0

0

31 22 4 2 3

0

0

8 2

8 2

4

21 12 1 34

1 1

1 1

2

3 5

1 3

7 9

6 6

4 4

17 10 3 1 3

6 4

1 1

16 13 2 1

4

2

5

4

177

177

0

0

110

110

1

14

338

338

35

14

31

31

78

78

5

5

2 2

1

3

1

23

5

35

59

14

22

87

22

66


Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2009. évben 1. Kedvezmények

SorBevételi jogcím szám A B 1. Építményadó 2. Magánszemélyek kommunális adója 3. Telekadó 4.

Összesen:

65 114 251 1 669

adatok ezer forintban Adott kedvezmények összege D 440 3 1 605

67 034

2 048

Tényleges bevétel C


Kimutatás a 2009. évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásról, valamint a támogatottak számáról

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Megnevezés A Köztisztv. szoc. juttat. Rendszeres szociális segély Lakásfenntartási támogatás Átmeneti segély Időskorúak ellátása Gyermekvédelmi támogatás Ápolási díj Közgyógyellátás Temetési segély Közlekedési támogatás Köztemetés Óvodáztatási támogatás Adósságcsökkentési támogatás Összesen:

Előirányzat (e forint)

Felhasználás (e forint)

Támogatásban részesülők száma (fő)

B

C

D

500 11 000 2 800 1 600 650 4 566 12 000 1 000 1 100 1 600 1 200 20 2 000 40 036

368 13 973 4 070 1 430 445 4 666 12 938 198 255 803 188 20 10 39 364

16 53 83 143 1 31 41 6 16 58 2 2 2 454

14. melléklet a …/2010.(…)számú önkormányzati rendelethez

ZIRCI NÉMET NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZEVONT MÉRLEGE

Sorszám

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

Megnevezés A Bevételek Saját bevételek Alaptevékenység bevételei Intézményi egyéb bevétel Vállalkozási bevételek Előző évi pénzmaradvány





B

C

D

E

438

0

438

558

558

558

558

Átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszközök Fejlesztési célra átvett pénzeszközök Önkormányzati támogatás Állami hozzájárulások

113 113

200 200

200 200

0

580 1 010

500 571

500 1 097

500 1 097

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

2 141

1 271

2 355

2 155

1 453

771

1 556 10

1 582 10

1 453

771

1 546

1 572

Speciális célú támogatások

130

500

799

160

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Működési célú pénzeszköz átadás Ellátottak pénzbeli juttatása

130

500

799

160

0

0

0

0

1 583

1 271

2 355

1 742

Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások

Felhalmozási célú kiadások Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Egyéb fejlesztési célú kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN:


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT MÉRLEG adatok ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám

A

Előző év Tárgyév állományi érték B

Változás %-a

C

D

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

1

0

0

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

2

0

0

-

3. Vagyoni értékű jogok

3

2 482

2 594

4,5

4. Szellemi termékek

4

3 061

3 358

9,7

5. Immateriális javakra adott előlegek

5

0

0

-

6. Immateriális javak értékhelyesbítése

6

0

0

-

I. Immateriális javak összesen (1+...+6)

7

5 543

5 952

7,4

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

8

3 898 181

3 892 989

-0,1

2. Gépek, berendezések és felszerelések

9

80 648

66 113

-18,0

3. Járművek

10

46

2 243

4776,1

4. Tenyészállatok

11

0

0

-

5. Beruházások, felújítások

12

51 972

65 165

25,4

6. Beruházásra adott előlegek

13

0

0

-

7. Állami készletek, tartalékok

14

0

0

-

8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

15

0

0

-

II. Tárgyi eszközök összesen (8+…+15)

16

4 030 847

4 026 510

-0,1

1. Egyéb tartós részesedés

17

27 030

27 030

0,0

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

18

0

0

-

3. Tartósan adott kölcsön

19

987

986

-0,1

4. Hosszú lejáratú bankbetétek

20

0

0

-

5. Egyéb hosszú lejáratú követelések

21

0

588

-

6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

22

0

0

-

III. Bekfektetett pénzügyi eszközök összesen (17+…+22)

23

28 017

28 604

2,1

1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

24

361 525

353 526

-2,2

2. Koncesszióba adott eszközök

25

0

0

-

3. Vagyonkezelésbe adott eszközök

26

0

0

-

4. Vagyonkezelésbe vett eszközök

27

0

0

-

28

0

0

-

5. Üzem.-re, kezelésre, koncesszióba, vagyonkez-beli eszk. értékh. IV. Üzemeltetésre, kezelésre, koncesszióba, vagyonkezelésben lévő eszközök (24+…+28)

29

361 525

353 526

-2,2

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (7+16+23+29)

30

4 425 932

4 414 592

-0,3

1. Anyagok

31

4 481

10 334

130,6

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

32

0

0

-

3. Növendék-, hízó és egyéb állatok

33

0

0

-

4. Késztermékek

34

0

0

-

5/a. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatás

35

0

0

-

5/b. Követelés fejében átvett eszközök, készletek

36

0

0

130,6

I. Készletek összesen (31+…+36)

37

4 481

10 334

1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)

38

7 318

5 196

-29,0

2. Adósok

39

12 187

8 509

-30,2

3. Rövid lejáratú kölcsönök

40

1 606

872

-45,7

4. Egyéb követelések - kölcs.-ből mérlegford.napot követő évbeni részlet

41

10 015

4 587

-54,2

42

0

0

-

- egyéb hosszú lej. köv.-ből mérlegf.napot követő évben részlet

43

0

0

-

- nemzetközi támogatási programok miatti követelések

44

0

0

-

- támogatási program előlegek

45

0

0

-

- támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelés

46

0

0

-

- garancia- és kezességvállalásból származó követelések

47

9328

0

-

ESZKÖZÖK

Sorszám

A II. Követelések összesen (38+39+40+41)


Változás %-a

C

D

48

31 126

19 164

7,4

1. Egyéb részesedés

49

0

0

-

2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

50

0

0

-

51

0

0

-

III. Értékpapírok összesen (49+50) 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

52

0

20

-

2. Költségvetési bankszámlák

53

331 441

322 710

-2,6

3. Elszámolási számlák

54

0

0

-

4. Idegen pénzeszközök

55

0

769

-

56

331 441

323 499

-2,4

1. Költségvetési aktív függő elszámolások

57

20 193

34 873

72,7

2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások

58

12 708

21 166

66,6

3. Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások

59

35

0

-100,0

4. Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások

IV. Pénzeszközök összesen (52+…+55)

60

0

0

-

V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen (57+...+60)

61

32 936

56 039

70,1

B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (37+48+51+56+61)

62

399 984

409 036

2,3

4 825 916 4 823 628

0,0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (30+62)

63

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT MÉRLEG FORRÁSOK

Sorszám

A


Változás %-a

C

D

1. Induló tőke

64

369 259

369 259

2. Tőkeváltozások

65

3 524 913

3 527 711

3. Értékelési tartalék

D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (64+65+66) 1. Költségvetési tartalék elszámolása

66

0

0

67

3 894 172

3 896 970

0,0 0,1 0,1 4,3 7,2 -31,9 -

68

332 382

346 590

- tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása

69

307 582

329 701

- előző év(ek) költségvetési tartalékának elszámolása

70

24 800

16 889

2. Költségvetési pénzmaradvány

71

0

3. Kiadási megtakarítás

72

0

4. Bevételi lemaradás

73

0

5. Előirányzat-maradvány

74

0

75

332 382

346 590

4,3

76

0

0

77

0

0

-

I. Költségvetési tartalékok összesen (68+71+72+73+74) 1. Vállalkozási tartalék elszámolása - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása

78

0

0

2. Vállalkozási tevékenység eredménye

- előző év(ek) vállalkozási tartalékának elszámolása

79

0

0

3. Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítása

80

0

0

4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása

81

0

0

II. Vállalkozási tartalékok összesen (76+79+80+81)

82

0

0

-

E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (75+82)

83

332 382

346 590

4,3

84

0

0

2. Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból

85

355 155

357 676

3. Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból

86

0

0

4. Beruházási és fejlesztési célú hitelek

87

127 578

118 103

5. Működési célú hosszú lejáratú hitelek

88

0

0

6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

89

0

0

0,7 -7,4 -

90

482 733

475 779

-1,4


91

0

0

2. Rövid lejáratú hitelek

92

18 709

18 813

3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

93

12 120

18 755

- tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek

94

3 066

16 688

- tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek

95

9 054

2 067

0,6 54,7 444,3 -77,2 -37,2 -21,7 -83,3 -

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

I. Hoszú lejáratú kötelezettségek összesen (84+…+89)

4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96

53 805

33 773

- váltótartozások

97

0

0

- munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek

98

0

0

- költségvetéssel szembeni kötelezettségek

99

0

0

- iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettségek

100

17 777

13 915

- helyi adó túlfizetés

101

26 517

4 420

- nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek

102

0

0

- támogatási program előlege miatti kötelezettség

103

0

0

- szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek

104

0

0

- garancia- és kötelezettségvállalásból származó kötelezettségek

105

0

0

- hosszú lejáratra kapott kölcsön köv.évi törlesztés

106

0

0

- felhalm.célú kötv.kibocs.-ból szárm. tartoz. köv.évi tör. részl.

107

0

5 748

- működési célú kötv.kib.szárm. tart. köv.évi törlesztése

108

0

0

FORRÁSOK

Sorszám

A


C

- beruházási, fejlesztési hitelek köv. évet terhelő tör. részletei

109

9 476

- működési célú hosszú lejáratú hitelek köv.évi törlesztése

110

0

- egyéb hosszú lejáratú kötelezettség köv. évi törlesztése

111

0

- tárgyévi költségvetést terhelő rövid lejáratú kötelezettségek

112

35

- tárgyévet követő évet terhelő egyéb rövid lejáratú kötelez.

113

0

- egyéb különféle kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (91+92+93+96)

Változás %-a

114

0

115

84 634

D 9 476

214

0,0 511,4 -

71 341

-15,7

357,9 -2,3 -

1. Költségvetési passzív függő elszámolások

116

252

1 154

2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások

117

31 743

31 025

3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások

118

0

0

4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások

119

0

769

- Költségvetésen kívüli letéti elszámolások

120

0

380

- Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása

121

0

0

III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen (116+…+119)

122

31 995

32 948

3,0

F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (90+115+122)

123

599 362

580 068

-3,2

4 825 916 4 823 628

0,0

FORRÁSOK ÖSSZESEN (67+83+123)

124


Zirc Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal MÉRLEG adatok ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám

A

Változás %a


C

D


1

0

0


2

0

0

-


3

1 425

1 856

30,2


4

1 847

2 322

25,7


5

0

0

-


6

0

0

-


7

3 272

4 178

27,7


8

2 964 554

2 960 867

-0,1


9

14 601

10 415

-28,7

3. Járművek

10

46

6

-87,0

4. Tenyészállatok

11

0

0

-


12

48 929

64 790

32,4


13

0

0

-


14

0

0

-


15

0

0

-


16

3 028 130

3 036 078

0,3


17

27 030

27 030

0,0


18

0

0

-


19

987

986

-0,1


20

0

0

-


21

0

588

-


22

0

0

-

23

28 017

28 604

2,1

1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

24

361 525

353 526

-2,2


25

0

0

-


26

0

0

-


27

0

0

-

III. Bekfektetett pénzügyi eszközök összesen (17+…+22)


28

0

0

-

29

361 525

353 526

-2,2


30

3 420 944

3 422 386

0,0

1. Anyagok

31

0

0

-


32

0

0

-


33

0

0

-

4. Késztermékek

34

0

0

-


35

0

0

-


36

0

0

-

37

0

0

-

I. Készletek összesen (31+…+36) 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)

38

4 705

2 135

-54,6

2. Adósok

39

12 187

8 509

-30,2


40

1 606

872

-45,7


41

10 015

4 587

-54,2

42

0

0

-


43

0

0

-


44

0

0

-


45

0

0

-


46

0

0

-


47

9328

0

-

ESZKÖZÖK

Sorszám


Változás %a


C

D

48

28 513

16 103

-43,5


49

0

0

-


50

0

0

-

51

0

0

-


52

0

0

-


53

280 004

253 961

-9,3


54

0

0

-


55

0

389

-

56

280 004

254 350

-9,2


57

5 040

17 140

-


58

8 186

8 749

6,9


59

35

0

-100,0


60

0

0

-


61

13 261

25 889

95,2


62

321 778

296 342

-7,9

63

3 742 722

3 718 728

-0,6



Zirc Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatal MÉRLEG FORRÁSOK

Sorszám

A

Változás %a


C

D

1. Induló tőke

64

262 183

262 183


65

2 631 984

2 632 491



66

0

0

67

2 894 167

2 894 674

68

276 410

265 404


69

276 410

265 404


70

0

0

276 410

265 404


71


72


73


74

I. Költségvetési tartalékok összesen (68+71+72+73+74) 1. Vállalkozási tartalék elszámolása

75 77


78


79


80

-4,0

-

76

- tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása

0,0 0,0 0,0 -4,0 -4,0 -


81


82

0

0

-


83

276 410

265 404

355 155

357 676

127 578

118 103

-4,0 -7,4 -

482 733

475 779

18 709

18 813


84


85


86


87


88

6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek I. Hoszú lejáratú kötelezettségek összesen (84+…+89)

89 90


91


92


93

43

15 450


94

43

15 450


95

0

0

96

53 805

33 773

4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - váltótartozások

97

- munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek

98


99


100

17 777

13 915


101

26 517

4 420


102


103

0

0


104


105


106


107


108

5 748

-1,4

0,6 35830,2 35830,2 -37,2 -21,7 -83,3 -

FORRÁSOK

Sorszám

A

B


109


110

Változás %a

Előző év Tárgyév állományi érték C

D

0,0 511,4 -

9 476

9 476

35

214

115

72 557

68 036

-6,2

116

246

1 154


117

16 609

13 292


118

0

0


119

0

389

369,1 -20,0 -


111


112


113

- egyéb különféle kötelezettségek

114

II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (91+92+93+96) 1. Költségvetési passzív függő elszámolások

- Költségvetésen kívüli letéti elszámolások - Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása

120 121


122

16 855

14 835

-12,0


123

572 145

558 650

-2,4

124

3 742 722

3 718 728

-0,6



Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete MÉRLEG adatok ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám

A


Változás %-a

C

D


1

0

0


2

0

0

-


3

1 057

738

-30,2


4

302

36

-88,1


5

0

0

-


6

0

0

-


7

1 359

774

-43,0


8

177 662

191 917

8,0


9

9 365

6 004

-35,9

3. Járművek

10

0

0

-

4. Tenyészállatok

11

0

0

-


12

375

375

0,0


13

0

0

-


14

0

0

-


15

0

0

-


5,8

16

187 402

198 296


17

0

0

-


18

0

0

-


19

0

0

-


20

0

0

-


21

0

0

-


22

0

0

-

23

0

0

-

III. Bekfektetett pénzügyi eszközök összesen (17+…+22) 1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

24

0

0

-


25

0

0

-


26

0

0

-


27

0

0

-


28

0

0

-

29

0

0

-


30

188 761

199 070

5,5

31

1 786

2 486

39,2

1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

32

0

0

-


33

0

0

-

4. Késztermékek

34

0

0

-


35

0

0

-


36

0

0

-

37

1 786

2 486

39,2


38

739

730

-1,2

2. Adósok

39

0

0

-


40

0

0

-


41

0

0

-


42

0

0

-


43

0

0

-


44

0

0

-


45

0

0

-


46

0

0

-


47

0

0

-

ESZKÖZÖK

Sorszám



Változás %-a

C

D

48

739

730

-1,2


49

0

0

-


50

0

0

-

51

0

0

-


52

0

0

-


53

14 338

23 440

63,5


54

0

0

-


55

0

0

-


56

14 338

23 440

63,5

57

15 153

17 733

17,0


58

1 923

6 201

222,5


59

0

0

-


60

0

0

-



61

17 076

23 934

40,2


62

33 939

50 590

49,1

63

222 700

249 660

12,1


Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete MÉRLEG FORRÁSOK

Sorszám

A


Változás %-a

C

D

68

16 280

29 641


69

16 280

29 641


70

0

0


71

0

0


72

0

0


73

0

0


74

0

0

0,0 10,7 6,8 82,1 82,1 -

75

16 280

29 641

82,1

76

0

0

-

1. Induló tőke

64

68 932

68 932


65

119 331

132 116




66

0

0

67

188 263

201 048


77

0

0


78

0

0


79

0

0


80

0

0


81

0

0


82

0

0

-


83

16 280

29 641


84

0

0


85

0

0


86

0

0

82,1 -


87

0

0


88

0

0


89

0

0

90

0

0

-


91

0

0


92

0

0


93

3 023

1 238


94

3 023

1 238


95

0

0

96

0

0

97

0

0

-59,0 -59,0 -


4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - váltótartozások - munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek

98

0

0


99

0

0


100

0

0


101

0

0


102

0

0


103

0

0


104

0

0


105

0

0


106

0

0


107

0

0


108

0

0

FORRÁSOK

Sorszám

A


Változás %-a

C

D


111

0

0


112

0

0


113

0

0


114

0

0

-

115

3 023

1 238

-59,0


109

0

0


110

0

0

II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (91+92+93+96) 1. Költségvetési passzív függő elszámolások

116

0

0


117

15 134

17 733


118

0

0


119

0

0


120

0

0


121

0

0

17,2 -


122

15 134

17 733

17,2


123

18 157

18 971

4,5

124

222 700

249 660

12,1



Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet MÉRLEG adatok ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám

A

Változás %a


C

D


1

0

0


2

0

0

-


3

0

0

-


4

912

1 000

9,6


5

0

0

-


6

0

0

-


7

912

1 000

9,6


8

748 988

733 377

-2,1


9

56 682

49 694

-12,3

3. Járművek

10

0

2 237

-

4. Tenyészállatok

11

0

0

-


12

2 668

0

-


13

0

0

-


14

0

0

-


15

0

0

-


-2,8

16

808 338

785 308


17

0

0

-


18

0

0

-


19

0

0

-


20

0

0

-


21

0

0

-


22

0

0

-

23

0

0

-


24

0

0

-


25

0

0

-


26

0

0

-


27

0

0

-


28

0

0

-

29

0

0

-


30

809 250

786 308

-2,8

31

2 695

7 848

191,2

1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

32

0

0

-


33

0

0

-

4. Késztermékek

34

0

0

-


35

0

0

-


36

0

0

-

37

2 695

7 848

191,2


38

1 874

2 331

24,4

2. Adósok

39

0

0

-


40

0

0

-


41

0

0

-


42

0

0

-


43

0

0

-


44

0

0

-


45

0

0

-


46

0

0

-


47

0

0

-

ESZKÖZÖK

Sorszám


Változás %a


C

D

48

1 874

2 331

24,4


49

0

0

-


50

0

0

-

51

0

0

-


52

0

20

-


53

36 541

44 896

22,9


54

0

0

-

4. Idegen pénzeszközök IV. Pénzeszközök összesen (52+…+55)

55

0

380

-

56

36 541

45 296

24,0


57

0

0

-


58

2 599

6 216

139,2


59

0

0

-


60

0

0

-


61

2 599

6 216

139,2


62

43 709

61 691

41,1

63

852 959

847 999

-0,6


Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet MÉRLEG FORRÁSOK

Sorszám

A

Változás %a


C

D


73

0

0


74

0

0

0,0 -1,3 -1,3 30,7 138,9 -

75

39 134

51 132

30,7

76

0

0

-

1. Induló tőke

64

38 144

38 144


65

766 621

756 276



66

0

0

67

804 765

794 420 51 132

68

39 134


69

14 334

34 243


70

24 800

16 889


71

0

0


72

0

0

I. Költségvetési tartalékok összesen (68+71+72+73+74) 1. Vállalkozási tartalék elszámolása - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása

77

0

0


78

0

0


79

0

0


80

0

0


81

0

0


82

0

0

-


83

39 134

51 132


84

0

0


85

0

0


86

0

0

30,7 -


87

0

0


88

0

0


89

0

0

90

0

0

-


91

0

0


92

0

0


93

9 054

2 067


94

0

0


95

9 054

9 054

96

0

0

97

0

0

-77,2 0,0 -



98

0

0


99

0

0


100

0

0


101

0

0


102

0

0


103

0

0


104

0

0


105

0

0


106

0

0


107

0

0


108

0

0

FORRÁSOK

Sorszám

A

Változás %a


C

D


111

0

0


112

0

0


113

0

0


114

0

0

-


109

0

0


110

0

0

II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (91+92+93+96)

115

9 054

2 067

-77,2

1. Költségvetési passzív függő elszámolások

116

6

0


117

0

0


118

0

0


119

0

380


120

0

380


121

0

0

-


122

6

380

6233,3


123

9 060

2 447

-73,0

124

852 959

847 999

-0,6



ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT HITELÁLLOMÁNY ÉS ADÓSSÁGSZOLGÁLATÁNAK ALAKULÁSA 2010-2012. adatok forintban Sorszám

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Megnevezés A Belföldi forrás Működési cél Folyószámlahitel Működési cél összesen:

Hitelek 2010. évi állománya 2009. hitel XII. 31-én igénybevétel B

C

2010. évi adósságszolg.



Tőketörlesztés

Kamat

Tőketörlesztés

Kamat

Tőketörlesztés

Kamat

Későbbi évek terhe

D

E

F

G

H

I

J

18 813 095 18 813 095

50 000 000 50 000 000

0 0

3 200 000 3 200 000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Fejlesztési cél Utas hitel Csatorna hitel Célhitel (OTP) kamattámogatott Kötvény Fejlesztési cél összesen:

53 096 878 56 130 400 18 351 481 363 424 410 491 003 169

0 0 0 0 0

3 484 000 4 832 000 1 160 000 5 748 000 15 224 000

1 328 000 1 124 000 0 4 960 000 7 412 000

3 484 000 4 832 000 1 160 000 21 040 000 30 516 000

1 207 693 989 726 0 4 777 875 6 975 294

3 484 000 4 832 000 1 160 000 21 040 000 30 516 000

1 120 618 893 082 0 4 490 475 6 504 175

42 644 878 41 634 400 14 871 481 315 596 410 414 747 169

Belföldi forrás összesen:

509 816 264

50 000 000

15 224 000

10 612 000

30 516 000

6 975 294

30 516 000

6 504 175

414 747 169

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 509 816 264

0 50 000 000

0 15 224 000

0 10 612 000

0 30 516 000

0 6 975 294

0 30 516 000

0 6 504 175

0 414 747 169

Külföldi forrás Működési cél Fejlesztési cél Külföldi forrás összesen: Mindösszesen:


TÖBB ÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ DÖNTÉSEKBŐL SZÁRMAZÓ KÖTELEZETTSÉGEK CÉLOK SZERINT ÉVENKÉNTI BONTÁSBAN adatok ezer forintban

Sorszám

Kötelezettség jogcíme

A

Kötelezett Döntésről szóló Kt. ség rendelet, vagy vállalás határozat száma éve

B

C

2009. előtti

2009. évi 2010.

2011.

2012.

2013.

2014-20. évente

2021.

2022-24. évente

2025.

2026.

2027.

(F+...+O)

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

O

P

teljesítés

D

Összesen

Kötelezettségek a következő években

1.

Felhalmozási célú hiteltörlesztés+kötvény

5 319

9 476

15 224

30 515

30 516

30 516

30 516

28 663

25 684

22 826

21 039

21 039

485 254

2.

OTP Bank (Közkincs)

2006

291/2005.(XI.28.)

290

1 160

1 160

1 160

1 160

1 160

1 160

1 160

1 160

951

0

0

18 351

3.

K&H Bank "A" hitelcél

2006

66/2005.(III.21.)

2 416

4 832

4 832

4 832

4 832

4 832

4 832

2 979

0

0

0

0

56 131

4.

K&H Bank "B" hitelcél

2005

66/2005.(III.21.)

2 613

3 484

3 484

3 484

3 484

3 484

3 484

3 484

3 484

836

0

0

53 096

5.

Kötvény

2007

335/2007.(XI.26.)

0

0

5 748

21 039

21 040

21 040

21 040

21 040

21 040

21 039

21 039

21 039

357 676

6.

Beruházás célonként

128 760

37 469

670 205

242 911

0

0

0

0

0

0

0

0

913 116

7.

Észak-Balatoni Szilárd Hulladék

2003

79/2002.(IV.17.)

24 161

5 739

833

0

0

0

0

0

0

0

0

0

833

8.

Veszprém és Térsége Szennyvíz

2004

154/2004.(V.24.)

104 599

24 684

23 170

0

0

0

0

0

0

0

0

0

23 170

9.

Járóbeteg szakellátás fejlesztése

2009

5/2009.(I.12.)

0

1 825

644 153

242 911

0

0

0

0

0

0

0

0

887 064

10.

PMH szervezetfejlesztése ÁROP

2009

123/2008.(VI.2.)

0

5 221

2 049

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 049

11.

Összesen (1+6)

134 079

46 945

685 429

273 426

30 516

30 516

30 516

28 663

25 684

22 826

21 039

21 039

1 398 370


Immateriális javak állományváltozásával kapcsolatos adatok a) Bruttó érték változása adatok ezer forintban Sorszám 1 2 3 4 5

Megnevezés A Alapítás-átszervezés akt. Értéke Kísérleti fejlesztés akt. Értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

B

C

D

E

0 0 5 036 21 066 0

0 0 900 2 974 0

0 0 0 460 0

0 0 5 936 23 580 0

b) Halmozott értékcsökkenés változása adatok ezer forintban Sorszám 6 7 8 9

Megnevezés A Alapítás-átszervezés akt. Értéke Kísérleti fejlesztés akt. Értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

B

C

D

E

0 0 2 554 18 005

0 0 788 2 477

0 0 0 260

0 0 3 342 20 222


Tárgyi eszközök állományváltozásával kapcsolatos adatok

a) Bruttó érték változása adatok ezer forintban Sorszám

1 2 3 4 5 6 7

Megnevezés

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

A

B

C

D

E

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek Üzemeltetésre átadott eszközök

4 224 047 283 088 13 143 0 0 0 591 810

125 198 28 763 2 770 0 0 0 12 952

63 280 24 172 0 0 0 0 0

4 285 965 287 679 15 913 0 0 0 604 762

b) Halmozott értékcsökkenés változása adatok ezer forintban Sorszám

8 9 10 11 12 13

Megnevezés

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

A

B

C

D

E

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások* Üzemeltetésre átadott eszközök *Terven felüli értékcsökkenés

325 866 202 440 13 097 0 0 230 285

67 131 28 615 573 0 0 20 951

21 9 489 0 0 0 0

392 976 221 566 13 670 0 0 251 236


Beruházások állományváltozásai adatok ezer forintban Sorszám

Megnevezés

Immateriális javak

Ingatlanok

A

B

C

Nyitó érték 1 2 Beruházások növekedései 3 új beszerzés, létesítés 4 használt eszköz beszerzése 5 térítés nélküli átvétel 6 egyéb növekedés 7 8 Beruházások csökkenései 9 üzembe helyezés 10 eladás, átadás 11 térítés nélküli átadás 12 egyéb csökkenés 13

Záró érték

Gépek, berendezések, felszerelések D

Járművek

Összesen

E

F

240

49 064

0

2 668

51 972

1 620 0 0 0

52 809 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

54 429 0 0 0

1 860 0 0 0

36 708 0 0 0

0 0 0 0

2 668 0 0 0

41 236 0 0 0

0

65 165

0

0

65 165

21. melléklet a …/2010. (…) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értékének alakulásáról 2009. december 31-én

adatok ezer forintban Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Megnevezés A Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek Üzemeltetésre átadott eszközök Összesen:

Bruttó érték

Értékcsökkenés

Nettó érték

B

C

D

0 0 5 936 23 580 0 4 285 965 287 679 15 913 0 0 0 604 762

0 0 3 342 20 222 0 392 976 221 566 13 670 0 0 0 251 236

0 0 2 594 3 358 0 3 892 989 66 113 2 243 0 0 0 353 526

5 223 835

903 012

4 320 823


Befektetett pénzügyi eszközök változása

adatok ezer forintban Sorszám 1 2 3 4 5 6 7

Megnevezés A Egyéb tartós részesedés Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Tartósan adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pü-i eszközök értékhelyesbítése Összesen:

Nyitó B 27 030 987

Növekedés

Csökkenés

C

D 0

0

0

1

E 27 030 0 986 0 588 0

1

28 604

588 28 017

Záró

588


Készletek állományváltozásával kapcsolatos adatok

adatok ezer forintban Sorszám

Tárgyévi

Nyitó

Növekedés B

A 1

4 481

42 389

Csökkenés C 36 536

Záró D 10 334


Helyi adóbevételek előírásának, befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása 2009. december 31-én

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Bevételi jogcím A Magánszemélyek kommunális adója Gápjárműadó Iparűzési adó Idegenforgalmi adó Építményadó Telekadó Pótlék Bírság Egyéb bevételek Talajterhelési díj Államigazgatási illeték Föld bérbeadásából szárm.jöv. Összesen:

adatok forintban Nem Iparűzési esedékes adó feltöltés hátralék F G 0 303 457 783 717 13 915 365 0 39 726 0 0 0 10 000

2009. évi helyesbített előírás B 337 916 47 293 211 177 513 727 1 685 765 67 070 488 1 954 738 3 312 393 154 611 911 708 194 258 2 000 36 835

C 251 525 45 356 895 171 895 765 1 355 040 64 920 789 1 668 716 1 883 462 66 572 335 340 186 914 0 0

D 86 332 1 505 260 2 429 770 200 328 1 777 825 233 780 1 264 811 52 354 576 368 0 0 0

59 431 056 3 188 192 130 397 371 874 52 242 164 120 35 685 0 7 344 2 000 36 835

300 467 650

287 921 018

8 126 828

4 419 804 1 136 900

Befizetés

Hátralék

Túlfizetés E

13 915 365


Bevételi előírások, befizetések, hátralékok, túlfizetések alakulása 2009. december 31-én adatok forintban Sorszám 1 2 3 4 5 6

Bevételi jogcím A Gondozási díj Építésrendészeti bírság Végrehajtási bírság Telefon költség Tandíj visszafizetés Összesen:

2009. évi helyesbített előírás B 191 416 6 501 740 415 000 298 835 402 497 7 809 488

Befizetés

Hátralék törlése

Hátralék

C 71 600 1 477 700 320 000 152 400 20 625

6 800 403 200 0 0 0

E 113 016 4 620 840 95 000 146 435 381 872

2 042 325

410 000

5 357 163

D

Túlfizetés F 0 0 0 0 0 0


ZIRCI NÉMET NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT MÉRLEG adatok ezer forintban

ESZKÖZÖK

Sorszám

A

Változás %a


C

D


1

0

0


2

0

0

-


3

0

0

-


4

0

0

-


5

0

0

-


6

0

0

-


7

0

0

-


8

6 977

6 828

-2,1


9

0

0

-

3. Járművek

10

0

0

-

4. Tenyészállatok

11

0

0

-


12

0

0

-


13

0

0

-


14

0

0

-


15

0

0

-


-2,1

16

6 977

6 828


17

0

0

-


18

0

0

-


19

0

0

-


20

0

0

-


21

0

0

-


22

0

0

-

23

0

0

-


24

0

0

-


25

0

0

-


26

0

0

-


27

0

0

-


28

0

0

-

29

0

0

-


30

6 977

6 828

-2,1

1. Anyagok

31

0

0

-


32

0

0

-


33

0

0

-

4. Késztermékek

34

0

0

-


35

0

0

-


36

0

0

-

37

0

0

-

I. Készletek összesen (31+…+36) 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)

38

0

0

-

2. Adósok

39

0

0

-


40

0

0

-


41

0

0

-

42

0

0

-


43

0

0

-


44

0

0

-


45

0

0

-


46

0

0

-


47

0

0

-

ESZKÖZÖK

Sorszám


Változás %a


C

D

48

0

0

-


49

0

0

-


50

0

0

-

51

0

0

-


52

0

0

-


53

558

413

-26,0


54

0

0

-


55

0

0

-


56

558

413

-26,0


57

0

0

-


58

0

0

-


59

0

0

-


-

60

0

0


61

0

0

-


62

558

413

-26,0

63

7 535

7 241

-3,9


Német Kisebbségi Önkormányzat MÉRLEG FORRÁSOK

Sorszám

A

Változás %a


C

D

68

558

413


69

558

413


70

0

0


71

0

0


72

0

0


73

0

0


74

0

0

-26,0 -26,0 -

75

558

413

-26,0

76

0

0

-

1. Induló tőke

64

0

0


65

6 977

6 828




66

0

0

67

6 977

6 828


77

0

0


78

0

0


79

0

0


80

0

0


81

0

0


82

0

0

-


83

558

413


84

0

0


85

0

0


86

0

0

-26,0 -


87

0

0


88

0

0


89

0

0

90

0

0

-


91

0

0


92

0

0


93

0

0


94

0

0


95

0

0

96

0

0

97

0

0

-



98

0

0


99

0

0


100

0

0


101

0

0


102

0

0


103

0

0


104

0

0


105

0

0


106

0

0


107

0

0


108

0

0

FORRÁSOK

Sorszám

A

Változás %a


C

D


109

0

0


110

0

0

-


111

0

0


112

0

0


113

0

0


114

0

0

115

0

0

-

116

0

0

-

II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (91+92+93+96) 1. Költségvetési passzív függő elszámolások 2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások

117

0

0


118

0

0


119

0

0


120

0

0


121

0

0


122

0

0

-


123

0

0

-

124

7 535

7 241

-3,9



VAGYONKIMUTATÁS adatok ezer forintban

Megnevezés A

S.sz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

ESZKÖZÖK A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak I.1. Forgalomképtelen ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.2. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak I.3. Forgalomképes immateriális javak II. Tárgyi eszközök

Tárgyév B 5 696 335 5 288 088 29 516 767 27 849 900 4 654 722

I. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

4 285 965

I.1. Forgalomképtelen ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2 455 211

I.1.1. Helyi közutak és műtárgyaik

1 046 659

I.1.2. Földterületek

1 259 624

I.1.3. Köztemetők I.1.4. Vízek és közcélú (vízi közműnek nem minősülő) vízi létesítmények I.1.4. Egyéb az önkormányzat által forgalomképtelennek minősített ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.2. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.2.1. Közművek (víz, gáz, csatorna, távfűtés, világítás) I.2.2. Földterületek I.2.3. A képviselőtestület (közgyűlés) és szervei, valamint hivatala ingatlanai I.2.4. A helyi önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek ingatlanai I.2.5. Műemlék ingatlanok I.2.6. Egyéb az önkormányzat által korlátozottan forgalomképesnek minősített ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (lakások, telkek, sportcélú ingatlanok, létesítmények) I.3. Forgalomképes ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.3.1. Lakások I.3.2 Telkek, földterületek I.3.3. Egyéb az önkormányzat által forgalomképesnek minősített ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések és felszerelések 2.2. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések

256 2 768 145 904 1 645 354 11 169 192 298 87 265 95 478 1 259 144 367 125 185 400 14 810 166 915 3 675 287 679 3 329 221 474

2.3. Forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések

62 876

3. Járművek

15 913

3.1. Korlátozottan forgalomképes járművek

7 479

3.2. Forgalomképes járművek

8 434

4. Tenyészállatok (forgalomképes)

0


65 165

5.1. Forgalomképtelen eszköz létesítésére irányuló beruházások, felújítások

30 539

5.2. Korlátozottan forgalomképes eszköz létesítésére irányuló beruházások, felúj.

31 458

5.3. Forgalomképes eszköz létesítésére irányuló beruházások, felújítások 6. Beruházásra adott előlegek

3 168 0

6.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök létesítésére irányuló beruházásra ad. Előlegek 6.2. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszköz létes. irányuló beruh. adott előlegek 6.3. Forgalomképes tárgyi eszköz létesítésére irányuló beruházásra adott előlegek 7. Állami készletek, tartalékok

0

7.1. Forgalomképtelen állami készletek, tartalékok 7.2. Korlátozottan forgalomképes állami készletek, tartalékok 7.3. Forgalomképes állami készletek, tartalékok 8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (forgalomképes)

0

III. Befektetett pénzügyi eszközök

28 604


27 030

1.1. Korlátozottan forgalomképes egyéb tartós részesedés

50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69

1.2. Forgalomképes egyéb tartós részesedés

70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81

FORRÁSOK

82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94

27 030

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (forgalomképes) 3. Tartósan adott kölcsön (forgalomképes)

986

4. Hosszú lejáratú bankbetétek (forgalomképes) 5. Egyéb hosszú lejárató követelések (forgalomképes)

588

6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (forgalomképes) IV. Üzemeltetésre, kez. átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszközök

604 762

1. Üzemeltetésre, kezezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett forgalomképtelen eszközök

476 023

2. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett korlátozottan forgalomképes eszközök

61 717

3. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett forgalomképes eszközök

67 022

B) FORGÓESZKÖZÖK

408 247

I. Készletek (forgalomképes)

10 334

II. Követelések (forgalomképes)

19 164

III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedés (forgalomképes) 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (forgalomképes) IV. Pénzeszközök (forgalomképes V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások (forgalomképes

F) KÖTELEZETTSÉGEK

322 710 56 039

580 068

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek (forgalomképes)

475 779

II. Rövid lejáratú kötelezettségek (forgalomképes)

71 341

III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások (forgalomképes)

32 948

KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK "0"-ra leírt, de használatban lévő eszközök állománya

208 851

208 851 208 851

használaton kívüli eszközök állománya

0

az önkormányzatok tulajdonában lévő, a külön jogszabály alapján a szakmai nyilvántartásokban szereplő érték nélküli nyilvántartott eszközök állománya

0

a. képzőművészeti alkotások

0

b. régészeti leletek

0

c. kép- és hangarchívumok

0

d. gyűjtemények

0

e. egyéb kulturális javak

0

KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI FÜGGŐ KÖTELEZETTSÉGEK kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségek

0

váltókezelési függő kötelezettségek

0

le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek

0

opciós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek

0

nem valódi penziós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek

0

SZÖVEGES INDOKLÁS A 17. TÖBBÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ DÖNTÉSEKBŐL SZÁRMAZÓ KÖTELEZETTSÉGEK CÉLOK SZERINTI ÉVENKÉNTI BONTÁSBAN MELLÉKLETHEZ 1. Felhalmozási célú hiteltörlesztés+kötvény „Közkincs” hitel: 2005-ben a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma (NKÖM) együttműködve a Magyar Fejlesztési Bankkal pályázatot írt ki közkulturális (közművelődési intézmények, népművészeti alkotóházat, tájházak, irodalmi és helytörténeti emlékhelyek, nyilvános könyvtárak) intézmények és közösségi színterek kialakítását, felújítását, korszerűsítését, bővítését segítő – saját forrásokat kiegészítő – 20 éves futamidejű kedvezményes hitel igénybevételére. (Közkincs Hitelprogram―I.). Az NKÖM minden nyertes pályázótól a hitelfelvevőt terhelő ügyleti kamatot a teljes futamidőre átvállalja, a felvehető hitel felső határa 20 millió Ft. Az Önkormányzat által benyújtott pályázat célja ― a pályázati előírás szerinti 10 % önerővel kiegészített, mindösszesen 22 millió forint értékben ― a Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Iroda József Attila u. 1. szám alatti épületének felújítása volt, mellyel a törvény által is előírt akadálymentesítést is meg szerette volna valósítani. A pályázat kedvező elbírálásban részesült. Közbeszerzési eljárás keretében került kiválasztásra a hitel nyújtásában közreműködő pénzintézet. A kölcsönszerződést 2006. januárjában megkötöttük. A hitelkeret összege 20 000 ezer forint volt, 2 év rendelkezésre tartással, illetve 3 év türelmi idővel. A fejlesztés megvalósult, a hitelkeretből ténylegesen 19 801 ezer forint került felhasználásra. A fentebb említett pályázat sajátosságából adódóan a kamatfizetés terheinek átvállalásáról a Támogatóval évenként köt Támogatási szerződést az Önkormányzat. Az így kapott vissza nem térítendő támogatás összegét illetően elszámolási kötelezettségünk van. A türelmi idő 2008. decemberében lejárt, azóta Önkormányzatunk negyedévente eleget tesz a 290 e forintos tőketörlesztési kötelezettségének. „A” hitelcél: Önkormányzatunk tagja a Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetési- és kezelési Önkormányzati Társulásnak. A Társulás által - EU-s, illetve hazai támogatási forrásból - megvalósított fejlesztés I. ütemének Zirc városára eső önrészét Önkormányzatunk fejlesztési hitel felvételével tudta biztosítani. A hitel a „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturafejlesztési Hitelprogram keretében került felvételre. A kölcsönt folyósító pénzintézet közbeszerzési eljárás keretében került kiválasztásra. A hitelkeret összege 82 148 e forint volt, (eredetileg) 2 év rendelkezésre tartással, 3 év türelmi idővel. A kétszeri rendelkezésre tartási időpont módosítást követően 63 379 e forint került lehívásra. A 3 éves türelmi idő lejáratát követően 2008. szeptember hónapban megkezdte önkormányzatunk a kölcsön negyedévente esedékes tőketörlesztését. „B” hitelcél: Az Önkormányzat 2005. évben megkezdte ugyan, de 2006-ban fejeződött be városunkban egy 15 utcát érintő útfelújítás. Az érintett utcák a következők voltak: Petőfi hrsz 1027, Reguly hrsz 934, József A. hrsz 1045/2, 1930, Béke hrsz 797, Kálvária hrsz 1084, Kórház hrsz 808, Erzsébet királyné hrsz 775, Rómer F. hrsz 731, viola hrsz 646, Munkácsy hrsz 752, 718, Arany hrsz 852, Bajcsy-Zs. hrsz 1110, 1178, Ady hrsz 1158, Liszt hrsz 653/64, Köves J. hrsz 667/2 utcák.

A beruházás forrásösszetétele a következő volt: költségvetési támogatás (50%) fejlesztési hitel (45%) önerő (5%)

60 488 e forint 54 439 e forint 6 049 e forint

E fejlesztés megvalósításához szükséges önerőt Önkormányzatunk hitelből biztosította. A hitel a „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturafejlesztési Hitelprogram keretében került felvételre. A kölcsönt folyósító pénzintézet közbeszerzési eljárás keretében került kiválasztásra. A hitelkeret összege 60 082 e forint volt, (eredetileg) 2 év rendelkezésre tartással, 3 év türelmi idővel. A fejlesztés összköltsége a kedvező közbeszerzésnek, illetve az általános forgalmi adó csökkenésnek köszönhetően a tervezettnél kedvezőbben alakult, így lehetőség volt a hitelkeret terhére újabb útfelújítást eszközölni. Így 2007. évben újabb két utcát érintő felújítás történt (Jókai M. hrsz 1213, Szikla hrsz 1931/27 utcák). A beruházás forrásösszetétele a következő volt: költségvetési támogatás fejlesztési hitel


A rendelkezésre tartási időpont módosítást követően 59 192 e forint került lehívásra. A 3 éves türelmi idő lejáratát követően 2008. szeptember hónapban megkezdte önkormányzatunk a kölcsön negyedévente esedékes tőketörlesztését. Kötvény: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 300 millió forint névértékben zártkörű kötvényt bocsátott ki kizárólag fejlesztési célok megvalósítása érdekében. A képviselő-testület a kötvénykibocsátás alapfeltételeit az alábbiakban határozta meg:

Futamidő 20 év, ezen belül 3 év türelmi idő; Változó kamatozás, a kamatperiódus három hónap; Tőketörlesztés a türelmi időt követően negyedéves egyenlő részletekben; CHF devizanem; Az önkormányzat biztosítéka a költségvetés saját bevétele.

A kötvény kibocsátásából származó bevétel felhasználásáról minden esetben a képviselőtestület dönt előzetes gazdaságossági számítások alapján. A forrás felhasználásáról, valamint annak kötelezettséggel terhelt, illetve szabad részéről, s az el nem költött forrás sorsáról a Képviselő-testület kéthavonta tájékoztatást kap. A három éves türelmi idő lejáratát követően a tőketörlesztést 2010. decemberében kezdi meg Önkormányzatunk. 6. Beruházás célonként Észak-Balatoni Szilárd Hulladék: Önkormányzatunk tagja az Észak-Balatoni Térség Regionális Települési Szilárdhulladék-kezelési Önkormányzati Társulásnak. Az e Társulás keretei között megvalósuló fejlesztésekkel kapcsolatos önkormányzatunkat érintő önerő szükségletről legutóbb a Képviselő-testület a 41/2009.(III.9.)Kt. számú határozatában rendelkezett, mely határozat kimondta, az Észak-Balatoni Térség Települési Szilárdhulladékkezelési Rendszer működési területén lévő 34 db települési szilárdhulladék-lerakó

rekultivációjának megvalósítását célzó projekt megvalósításának támogatását. A Társulás döntései által meghatározott kötelezettségeket önkormányzatunk költségvetési rendeleteiben megfelelő módon szerepeltette, s az eddig felmerült kötelezettségeknek eleget is tett. A fejlesztés jelenlegi állásáról röviden: Az Észak-Balatoni Térség Regionális Szilárdhulladék-kezelési Rendszer megvalósítása (2010 december 31-i projektzárás) építési munkái 2010. május 25-ig befejeződnek, a próbaüzem 2010. augusztus 31-én zárul. A központi létesítmény (depónia és kezelőépületek) kivitelezői munkái még folynak, a térségi központok közül az ajkai válogató elkészült, az átrakó állomás építése még nem kezdődött meg, a balatonfüredi komposzttelep építése folyamatban van, a tapolcai csarnok és átrakóállomás elkészült, Pápán és Tapolcán technológia szerelése zajlik. A veszprémi térségi hulladékválogató építése folyik, a csarnoképület elkészült, a technológia szerelése folyamatban. A szelektív gyűjtőszigetek telepítése folyamatos, a járműbeszerzések tenderdokumentációja megjelentetés alatt van. A módosított határidők tartása feszített munkát követel ugyan, de tarthatók a vállalt határidők. Veszprém és Térsége szennyvíz: Önkormányzatunk (fentebb már említett) tagja a Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetési- és kezelési Önkormányzati Társulásnak. A Társulás által EU-s, illetve hazai támogatási forrásból - megvalósított fejlesztés II. ütemének Zirc városára eső önrészét Önkormányzatunk a 273/2008.(XII.15.)Kt. határozatban foglaltaknak megfelelően biztosítja. Járóbeteg szakellátás fejlesztése: Lsd. 17/1. számú Európai Uniós forrásból megvalósuló fejlesztések alakulása Zirc Városi Önkormányzatnál 2009. évben melléklet B. pontja. PMH szervezetfejlesztése: Lsd. 17/1. számú Európai Uniós forrásból megvalósuló fejlesztések alakulása Zirc Városi Önkormányzatnál 2009. évben melléklet A. pontja.

17/1. melléklet

Európai Uniós forrásból megvalósuló fejlesztések alakulása Zirc Városi Önkormányzatnál 2009. évben A. ÁROP-1.A.2./A B. TIOP-2.1.3.

A zirci Polgármesteri Hivatal szervezetfejlesztése Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet fejlesztése

A. ÁROP-1.A.2./A „A zirci Polgármesteri Hivatal szervezetfejlesztése” A pályázat írója: Controll Holding Tanácsadó Zrt (1124 Budapest, Fürj u.18.) – pályázat alapján Eredeti teljes projektméret: Támogatási összeg: Eredeti támogatási intenzitás: A 2009.07.01-i ÁFA emelkedés miatti többletköltség: Teljes önrész: A támogatási döntés időpontja: A támogatási szerződés aláírásának időpontja:

7.570.000 forint 6.964.400 forint 92 % 254.325 forint, nem támogatott 859.925 forint

2008.11.26 2009.02.26

A projekt tanácsadója: Controll Holding Tanácsadó Zrt (1124 Budapest, Fürj u.18.) – pályázat alapján A projekt végrehajtás vállalkozási szerződés kelte: 2009.03.03 A projekt kezdete a vállalkozási szerződés szerint: 2009.03. hó A projekt vége a vállalkozási szerződés szerint: 2010.06. hó Kifizetési ütemezés: 2009.03. Előleg felvétel 1.741.100,- Ft 2009.06. 1. kifizetési kérelem 1.000.776,- Ft 2009.07. 2. kifizetési kérelem 891.250,- Ft 2009.10. 3. kifizetési kérelem 1.725.000,- Ft 2009.12. 4. kifizetési kérelem 1.186.225,- Ft hiánypótlás folyamatban. 735.701,- Ft előleg elszámolás. 2010.03. 5. kifizetési kérelem 1.155.750,- Ft 2010.06. 6. kifizetési kérelem 1.005.399,- Ft 1.005.399,- Ft előleg elszámolás

teljesült (2009. év) teljesült (2009. év) teljesült (2009. év) teljesült (2010. év) benyújtva, tervezve tervezve,

Tartalmi információk: A projekt eddigi szakaszának az eljárásokat érintő eredményei - az összes felülvizsgált eljárás: ebből a Polgármesteri Hivatal munkáját közvetlenül érintő eljárás: - új eljárás: ebből az arra jogosult által már elrendelt eljárás: - meglévő módosított vagy módosítani tervezett eljárás: - módosított, az arra jogosult által már elrendelt eljárás:

a

következők 29 28 5 2 18 10

Megjegyezzük, hogy a pályázat szóhasználata szerinti „eljárás” alatt az önálló dokumentumban megjelenő folyamatot értjük, amely kifejezés nem tükrözi egy folyamat bonyolultságát. Így ebben a statisztikában egy „eljárás”-ként vesszük figyelembe pl. a szervezeti és működési szabályzatot, amely számos, egyébként önálló folyamatból áll, és ugyancsak egy „eljárás” az egyéni védőfelszerelés szabályzat, mint egyetlen folyamat. Az elvégzett és elvégzendő feladatok megoszlását szemléltető diagram:

3.a), c) 1.a), b), c), e), f), h), k)

2.a), b), d), h;

□ Előttünk álló feladatok (17% )

■Teljesített feladatok (83% )

A személyes konzultációk időpontjai az alábbiak voltak: Január December November Október Szeptember Augusztus Július Június Május Április Március

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

A fejlesztéshez kapcsolódó kiadási előirányzat és annak teljesítése az alábbi táblázatnak megfelelően alakult: adatok ezer forintban

Feladat megnevezése Hivatali szervezet fejlesztés

2009. évi eredeti előirányzat 0

2009. évi hatályos előirányzat 5 221

2009. évi teljesítés 5 221

Önkormányzatunk 2009. évben előleget igényelt, illetve 4 kifizetési kérelmet nyújtott be, melyből 2 teljesült. A célhoz kapcsolódóan 3 633 e forint EU-s fejlesztési támogatást realizált önkormányzatunk, mely előirányzatosításra került.

B. TIOP-2.1.3. „Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet fejlesztése” Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a „Zirc Városi Erzsébet Kórházrendelőintézet új, emelt szintű (R1) járóbeteg szakrendelőjének kialakítása” című pályázatot 2009. január 15-én az 5/2009.(I.12.) Kt számú határozat alapján nyújtotta be . A Humánerőforrás Programok Irányító Hatósága és a Strukturális Alapok Programiroda 2009. április 16-án kelt Támogatási döntése értelmében 2009. július 8-án Zirc Városi Önkormányzat megkötötte a vonatkozó projektre a támogatási szerződést. A projekt keretében az új járóbeteg szakrendelő kialakítására Európai Uniós (társ) finanszírozással 800.000.000 forint vissza nem térítendő támogatást nyert el az Önkormányzat, amelyhez további 88.888.889 forint önerőt biztosít. A projekt megvalósítása 2009. június 1-jén hivatalosan megkezdődött, amit 2009. július 31-én Zirc Városi Önkormányzat egy nyitórendezvény keretében ünnepelt meg. 2009. június 5-jén került aláírásra a kiviteli tervek elkészítésére irányuló szerződés. A projekt kezdő időpontjától, főként a tervezési és engedélyeztetési folyamatok, illetve a projektet megvalósító szolgáltatók és kivitelező kiválasztása folyt, úgy mint: • az engedélyes tervek és ahhoz kapcsolódóan az építési engedély módosítása, • a kiviteli-, és azzal párhuzamosan az orvos technológiai tervek elkészítése, • a tervek tervellenőrzése, • a lakosság felé történő kommunikációért felelős cég kiválasztása, • közbeszerzési eljárásokat lebonyolító, szakértő cég kiválasztása, • szakértő, a projektmenedzsmentet támogató szervezet kiválasztása, • a műszaki ellenőr kiválasztása. A projekt során három közbeszerzési eljárást kell lefolytatni, ebből egy eljárás már sikeresen befejeződött. Ez az eljárás a projektmenedzsmentet támogató szervezet kiválasztására irányult és a 194/2009.(VIII.28.) Kt. számú határozattal indította el a testület.

A kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzési eljárást a Képviselő-testület 256/2009.(XII.10.) Kt. számú határozatával indította el, az ajánlatok beérkeztek, feldolgozásuk folyamatban van. A fejlesztéshez kapcsolódó kiadási előirányzat és annak teljesítése az alábbi táblázatnak megfelelően alakult: adatok ezer forintban

Feladat megnevezése Járóbeteg szakellátás fejlesztése

2009. évi eredeti előirányzat 0

2009. évi hatályos előirányzat 2 581

2009. évi teljesítés 2 581

Önkormányzatunk kifizetési kérelmet 2009. évben nem nyújtott be. A célhoz kapcsolódóan tehát EU-s fejlesztési támogatást nem realizált.

ÖSSZEFOGLALÓ JELENTÉS a 2009. évben Zirc Városi Önkormányzatnál végrehajtott ellenőrzésekről

Tisztelt Képviselő-testület!

Önkormányzatunknál 2009. évben az alábbi ellenőrzésekre került sor: • • •

• • •

•

Állami Számvevőszék által az önkormányzat gazdálkodási rendszerének ellenőrzése; Belső ellenőrzés (a 2009. évi belső ellenőrzésekről készült összefoglaló jelentést az 1. melléklet tartalmazza); Magyar Államkincstár Közép-dunántúli Regionális Igazgatósága által a Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló 2006. évi CXXVII. törvény 3. számú melléklete és a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló 2007. évi CLXIX. törvény 3. és 5. számú melléklete, továbbá az 1. számú melléklete IX. fejezet 19. cím alapján 2008. évben igénybevett, az önkormányzatokat megillető normatív hozzájárulások és támogatások, illetve egyéb központi költségvetési támogatások elszámolása alapjául szolgáló adatok megalapozottságának vizsgálata. Közép-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Szociális és Gyámhivatala Veszprémi Kirendeltsége által a Zirc Városi Gyámhivatal gyámügyi hatósági tevékenységének komplex ellenőrzése; Közép-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Szociális és Gyámhivatala Veszprémi Kirendeltsége által a Zirc város és Eplény község jegyzője gyámügyi hatósági tevékenységének komplex ellenőrzése; Veszprém Megyei Főügyészség által a Zirc Városi Gyámhivatalnál a cselekvőképességet érintő gondnokság alá helyezett vagy gondnokság alá helyezést igénylő személyek vagyonának védelmével kapcsolatos gyámhatósági eljárások törvényessége ellenőrzése tárgyában; Veszprém Városi Ügyészség által az önkormányzati adóhatóságoknál adók módjára behajtandó tartozások miatt folytatott végrehajtási eljárások törvényessége tárgyában.

Az alábbiakban az ellenőrzések céljáról, eredményéről és az ellenőrzések tapasztalatairól készítettem összefoglalót.

Az önkormányzat gazdálkodási rendszerének Állami Számvevőszéki ellenőrzése Az Ötv. 92. § (1) bekezdése, az Állami Számvevőszékről szóló 1989. évi XXXVIII. törvény 2. § (3) bekezdése, valamint az Áht. 120/A. § (1) bekezdése alapján az önkormányzatok gazdálkodását az Állami Számvevőszék ellenőrzi. Az ellenőrzést az Országgyűlés illetékes bizottságai részére is átadott, országosan egységes ellenőrzési program alapján végzi. Zirc Városi Önkormányzat gazdálkodási rendszerét az Állami Számvevőszék 2009. év második felében ún. átfogó ellenőrzés keretében vizsgálta. Az ellenőrzés célja annak értékelése volt, hogy: (1) milyen módon biztosította a költségvetési és a pénzügyi egyensúlyt a költségvetésében és annak teljesítése során, valamint változott-e a hiányzó bevételi források pótlásában a finanszírozási célú pénzügyi műveletek jelentősége, hatása; (2) eredményesen készült-e fel a szabályozottság és a szervezettség terén az európai uniós források igénylésére és felhasználására, továbbá biztosította-e az elektronikus

közszolgáltatás feltételeit, a gazdálkodási adatok közzétételével a gazdálkodás nyilvánosságát; (3) kialakította-e és működtette-e a külső és a belső feltételeknek megfelelően a költségvetés tervezési, gazdálkodási és zárszámadási feladatai belső kontrollrendszerét, ezen tevékenységek szabályszerű ellátásához hozzájárult-e a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés, valamint a belső ellenőrzés; (4) megfelelően hasznosították-e a korábbi számvevőszéki ellenőrzések megállapításait, szabályszerűségi és célszerűségi javaslatait. Az ellenőrzött időszak 2006-2008. évek és a 2009. I. félév, a (3) ellenőrzési programpontnál a 2008. év és a 2009. I. félév. Az ellenőrzést követően a Jegyzőkönyv megállapításaira Önkormányzatunk Intézkedési Tervet készített, melyet a Képviselő-testület jóváhagyott.

Magyar Államkincstár által lefolytatott szabályszerűségi ellenőrzés A Magyar Államkincstár Közép-dunántúli Regionális Igazgatósága által az Önkormányzat 2009. november 16. napjától 2009. november 19. napjáig, a VES/10358/4/2009. iktatószámú Felülvizsgálati program alapján folytatott le helyszíni vizsgálatot. Az ellenőrzés során vizsgált költségvetési szervek:

Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Polgármesteri Hivatal

Az ellenőrzés tárgya: a Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló 2006. évi CXXVII. törvény 3. számú melléklete és a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló 2007. évi CLXIX. törvény 3. és 5. számú melléklete, továbbá az 1. számú melléklete IX. fejezet 19. cím alapján 2008. évben igénybevett, az önkormányzatokat megillető normatív hozzájárulások és támogatások, illetve egyéb központi költségvetési támogatások elszámolása alapjául szolgáló adatok megalapozottságának vizsgálata. A helyszíni ellenőrzés során az oktatással, a nem magyarul folyó neveléssel, oktatással, a sajátos nevelési igényű tanulók oktatásával, nevelésével kapcsolatos támogatások igénybevételének jogosságát igazoló és alátámasztó nevelési, tanügyi okmányok, kimutatások, statisztikai jelentések, önkormányzati rendeletek, Képviselő-testületi határozatok, működési engedélyek, főkönyvi kimutatások kerültek átvizsgálásra. A helyszíni ellenőrzés a vizsgált normatív állami támogatások kapcsán 747 e forint többletigényt, a 2008. évi bérpolitikai intézkedések kapcsán pedig 11 e forint visszafizetési kötelezettséget állapított meg. Önkormányzatunk a jogtalanul igénybevett támogatások összegét, azaz 11 000 forintot 2009. december 15-én visszautalta a Magyar Államkincstárnak. Az önkormányzati pótigény 2010. január 25-én került jóváírásra.

Közép-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Szociális és Gyámhivatala Veszprémi Kirendeltsége által a Zirc Városi Gyámhivatal gyámügyi hatósági tevékenységének komplex ellenőrzése Az átfogó ellenőrzés a vizsgált időszakban (2007- 2008) hatályos „ A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról” szóló 1997. évi XXXI. törvény 117-119. §-ában, illetve a 2007. 01.01. napjától a 331/2006.(XII.23.) Korm. rendelet 4-12. §-ában a városi gyámhivatalhoz telepített valamennyi gyámügyi hatáskörre kiterjedt. Az ellenőrző szerv a komplex felügyeleti ellenőrzésről összegzésként :

az alábbiakat állapította meg

Zirc Városi Gyámhivatal munkájának komplex ellenőrzése a személyi feltételek tekintetében megállapította, hogy a hivatal dolgozói tapasztalt, stabilan több éve ott dolgozó szakemberek. A lakosságszámhoz viszonyítva és más gyámhivatalok létszámát tekintve, a kis létszámú gyámhivatalok közé tartozik. A statisztikai adatokat nézve az ügyiratforgalom tekintetében a megyében a harmadik-negyedik helyen áll, ehhez képest a három ügyintéző kevésnek bizonyul, amely néhány esetben az ügyintézési határidő – esetenként jelentős – túllépését eredményezte. A gyámhivatal tárgyi feltételei megfelelőek, az eredményes, szakszerű munkavégzést lehetővé teszik. A hivatalt az ügyfélbarát ügyintézés jellemzi, nemcsak az ügyfélfogadási napon, hanem azon kívül is telefonon, vagy személyesen is elérhetőek az ügyintézők. Néhány ügykörben magas színvonalú ügyintézést folytatott a hatóság, azonban egyes ügykörök esetében van még javítani való. Ez utóbbiak a családbafogadás, a gondnokság és az eseti gondnok kirendelésével kapcsolatos eljárás a vagyoni ügyekben. Az ellenőrzés ezért a Ket. a Gyvt. és a Gyer. szabályainak és azok változásainak még alaposabb elsajátítása és alkalmazása érdekében tett javaslatokat. A felterjesztett iratanyagok alapján összességében megállapítható, hogy a Zirc Városi Gyámhivatal munkája jó színvonalú, a szakszerűség és a gyermeki jogok érvényre juttatása jellemzi. Ezen túl törekszik a Ket. eljárási alapelvei szerinti munkavégzésre, az ügyféli jogok biztosítására. A négy év ügyiratait összehasonlítva megállapítható, hogy a hivatal munkája egyre jobb lett, a korábban fellépő hibákon a városi gyámhivatal folyamatosan javított. Az ellenőrzés megállapította, hogy a gyámhivatal ügyintézői a Ket. a Gyer. és a Gyvt. szabályait többnyire készség szinten elsajátították.

Közép-dunántúli Regionális Államigazgatási Hivatal Szociális és Gyámhivatala Veszprémi Kirendeltsége által a Zirc város és Eplény község jegyzője gyámügyi hatósági tevékenységének komplex ellenőrzése Az ellenőrzés a vizsgálati időszakban hatályos „A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról” szóló 1997. évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) 107. §-ában, illetve 2007. január 1-jétől a Gyár. 3. §-ában a települési önkormányzat jegyzőjéhez telepített valamennyi gyámügyi feladat- és hatáskörre terjedt ki. Az ellenőrző szerv a komplex felügyeleti ellenőrzésről az alábbi állapította meg összegzésként : Zirc város jegyzője gyámhatósági munkája jogszerűségére kiterjedő komplex felügyeleti ellenőrzés a személyi feltételek körében megállapította, hogy a feladatellátás az ügyintéző tekintetében változott. Az ellenőrzés összesen 71 ügy vizsgálatára terjedt ki. A gyámhatóság eljárásai során csak csekély mértékben vette figyelembe a 2007. évi ellenőrzésről készített feljegyzésekben foglalt megállapításokat, figyelemfelhívásokat. A felügyeleti intézkedés alkalmazását megalapozó jogszabálysértés több esetben is előfordult (védelembe vétel, rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény). A védelembe vétel iránti eljárások a család pénzkezelési nehézségei, gyermeknevelési, gondozási hiányosságok, gyermek magatartási problémái, családon belüli erőszak, gyermekbántalmazás miatt indultak. Két évet meghaladóan fennálló védelembe vétel nem volt. Azonnali intézkedést igénylő helyzet, gyermek ideiglenes hatályú elhelyezése egy esetben vált szükségessé. A gyámhatóság e hatáskörében – ideiglenes hatályú elhelyezés – jogszerűen járt el. Megállapítható, hogy a gyámhatóság a védelembe vétel iránti eljárások során, egy ügyben a tényállást nem kellőképen tisztázta és ezáltal a döntése sem volt megalapozott. A védelem-be vétel elrendeléséről szóló döntésekben – 1 kivétellel – megjelentek a veszélyeztetettség okaival összhangban álló intézkedések, amelyek hozzájárultak a gyermeki jogok érvényesüléséhez. Az egyéni gondozási-nevelési tervvel kapcsolatos szabályok megfelelően érvényesültek. Megállapítható, hogy a gyámhatóság döntései két esetben álltak a gyermekek érdekében, a vizsgálat feltárt több súlyos hibát. A vizsgálat eltekint a felügyeleti eljárások lefolytatásától tekintettel az eljárások óta eltelt időre, illetőleg a gyámhivatal gyermekvédelmi gondoskodás más formájáról történő döntése miatt. A gyámhatóság és a gyermekjóléti szolgálat munkakapcsolata még nem felel meg maradéktalanul a Gyvt., a Gyer. és a gyermekjóléti szolgálat számára kiadott szakmai szabályoknak. Mindez azért lényeges, mert a veszélyeztetettség megszüntetését, ez által a gyermeki jogok érvényesülését a hatóságnak és a szolgáltatónak az előírt szabályokon és együttműködésén alapuló jó kapcsolata mozdíthatja elő. A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre való jogosultság megállapításakor – egy-egy alkalommal – a jogosultság megállapításának kezdő időpontja, így az időtartama is, illetőleg a jogosultság megszűnésének időpontja helytelen. A jövőben a jogosultság kezdő időpontját,

valamint a jogosultság megszűnésének időpontját a jogszabályi előírásoknak megfelelően, pontosan kell meghatározni. A gyermekjóléti szolgáltató tevékenység működésének engedélyezése során a gyámhatóság egy esetben sem tett eleget az éves ellenőrzési kötelezettségének. A vizsgálat felhívja a gyámhatóság figyelmét, hogy a 2009. évre beütemezett ellenőrzési kötelezettségének maradéktalanul tegyen eleget. A működési engedélyek tartalma továbbra sem felel meg a jogszabályi előírásoknak. A gyámhatóságnak – a meglévő ügyek esetében a hiányosságokat kiküszöbölve – a következő engedélyezési eljárások során a megfelelő tartalommal kell meghozni a döntést. A vizsgálat megállapította, hogy a gyámhatóság egyéb hatáskörök gyakorlása tekintetében – apai elismerő nyilatkozat felvétele, ügygondnok kirendelése (kivéve: 2674/2006-F-1/1.), leltározási (kivéve: 1074/2008 -F-1/1.) és környezettanulmány készítése – keletkezett feladatainak a jogszabályi előírásoknak megfelelően eleget tett. A vizsgálat felhívta a gyámhatóság figyelmét az ellenőrzés során feltárt hiányosságokra, a jogszabálysértésekre, a Ket-tel és a Gyer-rel összefüggő jogszabályi változásokra és pontosításokra. Mindezek alkalmazása elősegítheti a gyámügyek szakszerű és jogszerű intézését, figyelemmel az ügyintéző szerteágazó feladataira. A feljegyzésben foglaltakon túl a gyámügyek további megfelelő vitele érdekében a jegyző irányításával kell az ügyintézőnek a helyes ügymenet kialakítására törekedni, amelyhez igénybe kell venni a szakmai képzések adta lehetőséget és szükség szerint egyéni konzultációt.

Veszprém Megyei Főügyészség által a Zirc Városi Gyámhivatalnál a cselekvőképességet érintő gondnokság alá helyezett vagy gondnokság alá helyezést igénylő személyek vagyonának védelmével kapcsolatos gyámhatósági eljárások törvényessége ellenőrzése tárgyában A Megyei Főügyészség a vizsgálat során jelzéssel , illetve elvi jellegű óvással élt. A jelzéssel kapcsolatosan az alábbiakat indítványozták: - a gondnok kirendelése során fokozottan ügyeljenek, hogy gondnokként a lehető legalkalmasabb személyt rendeljék ki; - azokban az ügyekben, amelyekben a gondnok a Gyer. 159/A. §-a alapján csak egyszerűsített számadásra köteles, úgy ezt külön engedélyezni nem kell, elegendő a gondnok figyelmét erre felhívni; - az iratkezelési szabályok maradéktalan betartásával ügyeljenek arra, hogy az adott ügyiratban minden esetben helyezzék el a határozat alapjául szolgáló bizonyítékot, adott esetben a gondnoki jelentést,

- a gondnoki számadás elfogadásáról szóló határozat tartalmazza azt az időszakot, amire a számadás vonatkozik, - a határozatok indokolásában ne hivatkozzanak olyan tényre, ami az iratokkal nem alátámasztott, illetőleg fokozottan ügyeljenek arra, hogy helytelen jogszabályi hivatkozást, nem megfelelő tájékoztatást a határozat indokolás nem tartalmazzon, és - a meghallgatásokról felvett jegyzőkönyvek hiánytalanul tartalmazzák a Ket-ben megjelölt tényeket és adatokat, különösen pedig a meghallgatott személy aláírását. Az óvás azért került elvi jelleggel benyújtásra , mert a következő évben már helyesen egyszerűsített számadást írt elő a Gyámhivatal.

Veszprém Városi Ügyészség által az önkormányzati adóhatóságoknál adók módjára behajtandó tartozások miatt folytatott végrehajtási eljárások törvényessége tárgyában A Városi Ügyészség a vizsgálat során felszólalással , illetve jelzéssel élt. A felszólalással kapcsolatosan az alábbiakat indítványozták az adóhatóság felé: - az adók módjára történő behajtást határidőben foganatosítsa, az adós lakhelyének megváltoztatására vonatkozó tényeket az ügyiratban dokumentálja, - a végrehajtást teljesítse. A jelzéssel kapcsolatosan indítványozták az építési hatóság felé, hogy a jövőben a hatályos jogszabályok alapján hozzák meg határozataikat és egyéb intézkedéseiket.

Zirc, 2010. április 16.


1. melléklet a Zirc Városi Önkormányzatnál 2009. évben lefolytatott ellenőrzésekről készített összefoglaló jelentéshez

Tömpe és Társa Könyvvizsgáló, Gazdasági és Pénzügyi Tanácsadó Bt. Veszprém, Ady E. u. 78/c 27220012-2-19

Összefoglaló jelentés Zirc Város Önkormányzata 2009. évi belső ellenőrzéséről A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003 sz. Kormányrendelet 12. § h.) pontja a belső ellenőrzési vezető kötelezettségeként írja elő az éves összesítő jelentés elkészítését. Fenti kötelezettségünknek megfelelően, az alábbiakban Önkormányzata 2009. évi belső ellenőrzésének teljesítését:

részletezzük

Zirc

Város

Az éves összefoglaló jelentés az évközi jelentéseket felül egy összefogott, lényegre törő tájékoztatást ad a Hivatal, s azon felül kiemelten a felügyeleti szerv részére. Alapot, támpontot szolgáltat a Jegyző részére az éves ellenőrzési beszámolójának elkészítéséhez, melyet meg kell küldeni a Pénzügyminiszter részére tárgyévet követő május 31-ig. Az ellenőrzési jelentésekből nyerhető információk nagyban támogatják a Pénzügyminisztériumnak az államháztartási belső pénzügyi ellenőrzési rendszer vonatkozásában végzett központi koordinációs és harmonizációs tevékenységét. A 2009. évi belső ellenőrzési tervben rögzítetteknek megfelelően társaságunk a vállalt feladatokat maradéktalanul elvégezte, az éves ellenőrzési tervtől nem tértünk el, olyan rendkívüli esemény nem történt a 2009. gazdasági év során, mely ezt eredményezhette volna, illetve a megbízó sem kért rendkívüli ellenőrzést, az elfogadott terven felül. Az elvégzett munkáról készült jegyzőkönyveket Zirc Város Önkormányzatának jóváhagyásra megküldtük, azokat észrevétel nélkül elfogadták, s aláírásukkal hitelesítették. Ellenőrzéseinket helyszíni vizsgálat útján hajtottuk végre, melyről utólag készült jelentés tervezet, az önkormányzat részére véleményezésre. Megállapításainkat a Gazdasági Vezetővel, illetve a Jegyzővel megbeszéltük, illetve személyesen megvitattuk a hibák elhárításának lehetőségeit, s azok jövőbeni megelőzésére teendő intézkedéseket. Mind a 2009. évi belső ellenőrzési terv javaslatunk, mind az ellenőrzési jelentéseink elkészítésénél maximálisan törekedtünk a jogszabályok által előírt formai és tartalmi követelményeknek való megfelelésre, a szabályszerűség betartására.

A belső ellenőrzési tervben foglaltak szerint az alábbi témák kerültek átvizsgálásra: 1.) 2.) 3.) 4.) 5.)

A 2008. évi közbeszerzések átfogó vizsgálata A 2008. évi zárszámadás felülvizsgálata A 2008. évi kötelezettségvállalás szabályozása és analitikus nyilvántartása A 2008. évi beruházások és felújítások átfogó vizsgálata A kötvény-kibocsátás hatékonysága (tartalék időkeret terhére)

Az elfogadott ellenőrzési program alapján megállapításaink lényegre törően témánként az alábbiak voltak: 1.) A 2008. évi közbeszerzések átfogó vizsgálata Zirc Város Önkormányzata 2004. május 01-től rendelkezik Közbeszerzési szabályzattal, amely a módosításokkal megfelel a jogszabályok előírásainak, valamint a helyi sajátosságoknak. A Képviselő-testület a jogszabályban előírt közbeszerzési tervét határidőben elfogadta 2008. évre vonatkozóan, azonban azt nem módosította a finanszírozási forráshiány következményének ismeretében. 2008. évben egy építési jellegű nemzeti értékhatár alatti egyszerű közbeszerzési eljárás volt (tárgyalásos), illetve ehhez kapcsolódóan a lebonyolításra és műszaki ellenőrzésre egy szolgáltatás jellegű egyszerű közbeszerzési eljárás. Az építési jellegű útfelújításhoz kapcsolódóan támogatás igénybevételére is sor került. Az eljárások lebonyolítása szabályszerűen történt, a vonatkozó jogszabályok és a helyi szabályozásra tekintettel. A szerződéseket a kivitelezés során nem módosították, az előírt teljesítési határidő betartásra került. 2.) 2008. évi zárszámadás felülvizsgálata Zirc Város Önkormányzat költségvetési beszámolójának megbízhatósági ellenőrzését az Áht. 121/A.§-ának (5) bekezdésében foglaltak alapján végeztük. A megbízhatósági ellenőrzés nem teljeskörű, mivel az nem terjed ki az előirányzat módosításának szabályossága és indokoltsága vizsgálatára, illetve a főkönyvi számlák tekintetében a teljeskörű, tételes vizsgálatra. A zárszámadási rendelet mellékletei az Áht. 18.§-ában foglaltaknak megfelelően, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon készültek; a zárszámadási rendelet a költségvetési rendelet szerkezetének megfelelően épült fel. A mérleg, az analitika és a főkönyv egyezőségének vizsgálata során megállapítottuk, hogy az egyezőség többségében biztosított, néhány kisebb eltérést leszámítva, amelyek a megbízható, valósképet jelentősen nem befolyásolták.

A mérleg minden sorát leltárral támasztották alá. Év közben a könyvelés, az analitikák és egyéb nyilvántartások vezetése folyamatosan, szabályszerűen történt. Az elemi beszámolók és a zárszámadás adatainak egyezőségét biztosították. Néhány esetben nem végezték el az eszközök egyedi értékelését, pl. vevőállomány és kölcsönök összegénél. Jelentős eltérés a szállítóállomány megállapításakor keletkezett, valamint iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettség kétszeresen került a kötelezettségek között felvételre. Tárgyévi pénzmaradvány elszámolása szabályszerűen történt. A számviteli és pénzügyi szabályok betartásra kerültek. Az elszámolások során jelentős hibákat, törvénytelenséget nem találtunk. 3.) A 2008. évi kötelezettségvállalás szabályozása és analitikus nyilvántartása Zirc Város Önkormányzatánál a 2009. évi belső ellenőrzési tervben foglaltak alapján végeztünk ellenőrzést a 2008. évi költségvetési évre vonatkozóan, a kötelezettségvállalás nyilvántartásoknak formai megfeleléséről; valamint a kötelezettségvállalás szabályainak betartásáról. Egyidejűleg ellenőriztük a 2007. évben azonos tárgyban végzett belső ellenőrzés megállapításainak végrehajtását. Az ellenőrzést a bekért dokumentumok alapján és a 2007. évi belső ellenőrzési jelentés megállapításai alapján végeztük. Szabályozás mind a Polgármesteri Hivatalnál, mind az önállóan gazdálkodó intézményeknél megfelel a jogszabály előírásainak, azonban a GAESZ esetében aktualizálni szükséges a gazdálkodási jogkört gyakorlók megbízásait. Analitikus nyilvántartások vezetése általában megfelel a jogszabály előírásainak, kivéve, hogy az önkormányzati költségvetési beszámoló és az analitika között nem megfelelő a kapcsolat, 75. számú tábla nem állítható össze automatikusan, szabályosan az analitikából. Ezáltal nem tesznek eleget teljeskörűen a jogszabály előírásainak, az Áht. 103.§ (1) bekezdése, és az Ámr. 134.§ (6) bekezdése szerint. Az aláírási jogosultságok nagyobbrészt betartásra kerültek, kivéve a GAESZ-nél a szakmai igazolások nem, vagy nem szabályosan történtek, nem is történt megbízás a szakmai teljesítés igazolókra név szerint. 50 ezer Ft feletti kötelezettségvállalásokhoz nem minden esetben csatoltak írásbeli kötelezettségvállalást, illetve folyamatos szolgáltatás esetén nem tüntették fel a szerződés számot, ez is többnyire a GAESZ esetén volt jellemző, de előfordult a Kórháznál és a Polgármesteri Hivatalnál egyaránt. A kifizetésekhez és bevételekhez minden esetben szabályos utalványrendeletet csatoltak.

A bizonylatokon feltüntetésre kerültek a kötelezettségvállalás nyilvántartási sorszámok. GAESZ esetében az 50 ezer Ft feletti tételeknél feltüntették a sorszámot, azonban a kisértékű, pénztári kifizetéseknél ennek nem tettek eleget. Az összeférhetetlenségre vonatkozó szabályokat a helyi szabályzatban rögzítették, a megbízásoknál mindezeket figyelembe vették. A megvizsgált dokumentumok esetén összeférhetetlenséget nem találtunk. A munkafolyamatba épített ellenőrzési kötelezettségnek a gazdálkodási jogkört gyakorlók többségében eleget tettek, néhány kivételtől eltekintve, pl. a fentiekben leírtak – mint szakmai teljesítés igazolásának elmaradása, 50 ezer Ft feletti tételeknél az írásbeli kötelezettségvállalás hiánya, illetve nem tüntették fel a szerződés számát. A költségvetési rendeletben meghatározott előirányzatokat összességében betartották, néhány előirányzat tételnél azonban túllépés történt, nem történt meg az előirányzat módosítás. 4.) 2008. évi beruházások és felújítások átfogó vizsgálata Zirc Város Önkormányzata nem rendelkezik külön szabályzattal a beruházások és felújítások előkészítésére, lebonyolítására, elszámolására vonatkozóan. Az Önkormányzat 2008. évre érvényes és a jogszabály előírásainak megfelelő Közbeszerzési szabályzattal rendelkezett. 2008. évben két közbeszerzési eljárás lebonyolítása történt egyszerű eljárással, amelyeket szabályosan készítettek elő és bonyolítottak le. A 2008. évi beruházások és felújítások teljesítményeit szabályosan számlákkal alátámasztva számolták el. A folyamatos beruházásokról, felújításokról vezették a beruházás egyedi nyilvántartó kartonokat. A Számviteli politikában a Polgármesteri Hivatalban nem teljeskörűen szabályozták a beruházások analitikus nyilvántartásához kapcsolódó bizonylatok, nyomtatványok körét, ezért nem minden beruházás és felújítás elkészültekor állítanak ki üzembe helyezési okmányt, valamint nem szabályosan állítják ki az állományba vételi bizonylatot. GAESZ-nél minden esetben állományba vételi bizonylatot állítottak ki, tartalma a jogszabály előírásainak megfelelő. Kórházban minden beruházásról elkészítik az üzembe helyezési okmányt, valamint az állományba vételi bizonylatot, de kiállításuk hiányos. A beruházás és felújítás teljesítményekre kifizetések csak szakmailag igazolt, alátámasztott számlák alapján került sor. Építés jellegű beruházásokról, felújításokról mindig készült műszaki átadás-átvételi jegyzőkönyv, azonban üzembe helyezéskor műszaki leltárakat nem készítettek a műszaki ügyintézők. Az üzembe helyezés időpontját szabályosan állapították meg, az amortizációs kulcs megállapítása a jogszabály szerint történt.

Az értékcsökkenést a jogszabály előírásainak, valamint a Számviteli politikában foglaltaknak megfelelően számolták el. A beruházási és felújítási előirányzatai betartásra kerültek. A beruházások megvalósításához több esetben pályázati támogatást vettek igénybe. Az ellenőrzések személyi és tárgyi feltételei, a tevékenységet elősegítő és akadályozó tényezők: 2009. évi belső ellenőrzés megvalósítása során mind a személyi, mind a szakmai, mind az informatikai feltételek a jogszabályok által előírtakat meghaladóan álltak rendelkezésre. A belső ellenőrzési tevékenységünket akadályozó tényező nem merült fel az év során. A belső ellenőrzést személyében végző belső ellenőrzési vezető, költségvetési minősítéssel rendelkező okleveles könyvvizsgáló, s a Könyvvizsgálói Kamara kreditrendszerre épülő oktatásain túl részt vett a belső ellenőrzéssel kapcsolatos szakmai előadásokon, illetve az ÁSZ által szervezett tájékoztatáson a jövőbeni központi célkitűzéseket, s a központi ellenőrzési tapasztalatok közös megvitatását illetően. A legmodernebb számítástechnikai háttér segíti a belső ellenőrzés munkáját, felhasználóbarát programokkal, s on-line adattovábbítással, folyamatos frissítéssel. Tervezett jövőbeni ellenőrzések, kockázatelemzés indoklása, rövid és hosszú távú tervek megvalósulása: Zirc Város Önkormányzata 2009. évi belső ellenőrzési tervét határidőben elkészítettük, azt az intézmény elfogadta. 2009. évi ellenőrzéseink igazolták kockázatelemzésünk helyességét, a szabályozottság az intézmény jogszabályoknak való megfelelőségének javítása volt a cél, ennek megfelelően tettük meg megállapításainkat, s javaslatainkat is. Az év folyamán a terv teljes egészében teljesült, a belső ellenőrzés szakaszai maradéktalanul lezárultak. A jövő évi terv gerincét a beszámoló, és a közbeszerzések szabályszerűségének ellenőrzése alkotja, tovább erősítve a szabályozottságot, s folytatva a hosszú távú ellenőrzési terv célkitűzéseinek megvalósítását, a szabályozottság javítását, a FEUVE erősítését az intézményben. Az aktualitások ellenőrzésénél fő cél az alapjaiban megváltoztatott szakfeladatrend, és a 2010. évi választások elszámolásának kontrollja. Veszprém, 2010. január 29.

Kiss Mária belső ellenőrzési vezető

SZÖVEGES INDOKLÁS A 12. AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL ADOTT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK (KEDVEZMÉNYEK) 2010. ÉVI TERVE MELLÉKLETHEZ Építményadó esetében az adott kedvezmények megadása az alábbiak szerint történt: - Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a helyi adókról szóló többszörösen módosított 49/2003. (XII.09.) ÖK. rendelet (a továbbiakban: ÖK. rendelet) 4. §-a alapján szociális kedvezmény: 318.483,- Ft - az adózás rendjéről szóló többször módosított 2003. évi XCII. tv. 134. § felhatalmazása alapján, anyagi körülményekre tekintettel: 121.058,- Ft 2009 évre adott összes építményadó kedvezmény, mentesség: 439.541,- Ft Magánszemélyek kommunális adójának 3.500,- Ft kedvezmény, mentesség megadása az Ök. rendelet 4. §.-a alapján történt. Telekadó esetén az adott kedvezmények megadása az alábbiak szerint történt: - Az ÖK .rendelet 4. §-a alapján a jövedelmi helyzetre tekintettel : 0,- Ft - Az ÖK. rendelet 18. § (2) Amennyiben a magánszemély az önkormányzat illetékességi területén kommunális beruházást hajt végre, ennek számlával igazolt ellenértékét a megállapított telekadójából levonhatja. (3) Ha az adó összege kisebb, mint a beruházási érték, a levonási jog a megnyiltát követő öt naptári évben esedékes telekadóval szemben érvényesíthető. Amennyiben a befizetés nem éri el a telekadó összegét, telekadóként csak a különbözetet kell megfizetni. Ez a kedvezmény 2009. évben 0,- Ft - Az ÖK.r.18.§. h.) pontja alapján: „ magánszemély adóalany, amennyiben családi lakóház építését jogerős építési engedéllyel ténylegesen megkezdte, az építés megkezdését követő hónap 1. napjától a használatbavételi engedély kiadásáig.” Ezek alapján: a 2009 adóévre adott kedvezmény mértéke: 719.490,- Ft - A helyi adókról szóló többször módosított 1990. évi C. tv. (a továbbiakban: Htv.)19. § e.) pontja alapján: Mentes az adó alól „az épülethez, az épületnek nem minősülő építményhez, nyomvonal jellegű létesítményekhez tartozó - jogszabályban vagy hatósági előírásban megállapított - védő (biztonsági) terület;” 2009. adóévre adott kedvezmény mértéke: 96.270,- Ft - A Htv. 19. § f.) pontja alapján Mentes az adó alól „az erdő művelési ágban nyilvántartott telek.” 2009. adóévre adott kedvezmény mértéke: 13.590,- Ft - A Htv. 3. § (2) bekezdés alapján alanyi adómentesség miatt adott kedvezmény: 642.834,- Ft - az adózás rendjéről szóló többször módosított 2003. évi XCII. tv. 134. § felhatalmazása alapján, anyagi körülményekre tekintettel: 26.250,- Ft Telekadó kedvezmények, mentességek összesen:

1.604.934,- Ft

Zirc, 2010. február 4. Bereczkiné Papp Krisztina adóügyi ügyintéző

Független könyvvizsgálói jelentés Zirc Város Önkormányzata (8420 Zirc Március 15. tér 1.) részére Elvégeztük Zirc Város Önkormányzata mellékelt 2009. évi egyszerűsített éves költségvetési beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves költségvetési beszámoló a 2009. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 4.823.628 ezer Ft –, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó egyszerűsített pénzmaradvány kimutatásból – melyben a helyesbített pénzmaradvány összege 329.701 ezer Ft –, és az egyszerűsített pénzforgalmi jelentésből – melynek bevételi főösszege 1.966.341 ezer Ft, kiadási főösszege 1.653.656 ezer Ft –, és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért Az egyszerűsített éves költségvetési beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása a jegyző felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes pénzügyi kimutatások elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. A könyvvizsgáló felelőssége A könyvvizsgáló felelőssége az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves költségvetési beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. Az egyszerűsített éves költségvetési beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy az önkormányzat belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az önkormányzat lényegesebb becsléseinek, valamint az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék megadásához.

Záradék A könyvvizsgálat során Zirc Város Önkormányzata egyszerűsített éves költségvetési beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves költségvetési beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló Zirc Város Önkormányzata 2009. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az ingatlan-vagyonkataszter és a tárgyi eszköz főkönyvi nyilvántartása között az egyezőség összességében biztosított. Véleményünk korlátozása nélkül felhívjuk a figyelmet, hogy az önkormányzat könyveiben a Bakonykarszt Zrt-nek törzstőkén felül átadott vagyon a befektetett pénzügyi eszközök között nem került kimutatásra. Az átadott vagyon pontos összegéről nincs információnk. Veszprém, 2010. április 26.

Olma Frigyes ügyvezető SIGNATOR Audit Kft. (Veszprém, Radnóti tér 2.)

Tagsági ig. sz.: 000753

Gáberné Szellem Éva bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági ig. sz.: 000664

Kiegészítés a Független könyvvizsgálói jelentéshez Zirc Város Önkormányzata 2009. évi egyszerűsített éves beszámolójának felülvizsgálatáról

Veszprém, 2010. április 26.

Tartalom 1. A vizsgálat jogi háttere 2. A vizsgálat célja, tartalma 3. Éves beszámoló 3.1. Mérleg 3.1.1. Eszközök 3.1.1.1. Befektetett eszközök 3.1.1.1.1. Immateriális javak 3.1.1.1.2. Tárgyi eszközök 3.1.1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök 3.1.1.1.4. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 3.1.1.2. Forgóeszközök 3.1.1.2.1. Készletek 3.1.1.2.2. Követelések 3.1.1.2.3. Értékpapírok 3.1.1.2.4. Pénzeszközök 3.1.1.2.5. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 3.1.2. Források 3.1.2.1. 3.1.2.1.1. 3.1.2.1.2. 3.1.2.2. 3.1.2.3. 3.1.2.3.1. 3.1.2.3.2. 3.1.2.4.

Saját tőke Induló tőke Tőkeváltozás Tartalékok Kötelezettségek Hosszúlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszámolások

3.2. Eredménytartalék 3.3. Pénzmaradvány-kimutatás 4. Zárszámadási rendelettervezet 4.1. Pénzforgalmi jelentés 4.2. A költségvetési előirányzatok módosítása 4.3. A költségvetési előirányzatok teljesítése 4.4. Zárszámadási rendelettervezet 5. Az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetének elemzése 6. Összefoglalás 2

1.) A vizsgálat jogi háttere Az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §. értelmében a képviselő-testület elé kell terjeszteni a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet, valamint a könyvvizsgálói záradékkal ellátott egyszerűsített tartalmú - a helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó - éves pénzforgalmi jelentést, könyvviteli mérleget, pénzmaradvány-kimutatást és eredmény-kimutatást. A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92/C. §. (2) bekezdés értelmében Zirc Város könyvvizsgálója köteles megvizsgálni a képviselő-testület elé terjesztett zárszámadási rendelettervezetet abból a szempontból, hogy az valós adatokat tartalmaz-e, illetve megfelel-e a jogszabályok előírásainak, továbbá a pénzügyi helyzetet elemezni, különösen az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalások tekintetében. A könyvvizsgálatra a számvitelről szóló módosított 2000. évi C. törvény és az államháztartás szervezeteinek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló módosított 249/2000. (XII.24.) kormányrendelet alapján került sor. Munkánkat az említett jogszabályokon kívül behatárolta az Államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) és 292/2009. (XII.19.) kormányrendelet és a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról és a könyvvizsgálói tevékenységről szóló 1997. LV. törvény. A könyvvizsgálói véleményről az alábbiakban tájékoztatjuk a képviselőtestületet. 2.) A vizsgálat célja, tartalma Vizsgálatunk kiterjedt az önkormányzat 2009. évi gazdálkodását bemutató egyszerűsített beszámolórendszer értékelésére, a költségvetés teljesítésének áttekintésére, valamint a pénzügyi helyzet elemzésére. A könyvvizsgálat során vizsgáltuk, hogy az önkormányzat által összeállított beszámoló: - a számviteli- és az államháztartási törvény, illetve a vonatkozó kormányrendeletek előírásai szerint készült-e, - lényeges hibáktól mentes, megbízható és valós képet ad-e a vagyoni és pénzügyi helyzetről, a működés eredményeiről, - a számviteli rend és a bizonylati fegyelem betartásra került-e. Zirc Város összevont beszámolójának részét képezi a Polgármesteri Hivatal beszámolója és önálló intézményeinek beszámolói. A 249/2000. (XII.24.) kormányrendelet 11. § (1) írja elő az éves költségvetési beszámoló részeit. A könyvvizsgálónak a hivatkozott kormányrendelet 10. § (6) bekezdése, illetve a 46. § szerint felülvizsgálni és hitelesíteni kell az egyszerűsített könyvviteli mérleget, az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatást, az egyszerűsített eredmény-kimutatást, valamint az egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentést. A kormányrendelet alapján a felülvizsgálat kiterjed: 3

-

a költségvetési előirányzat megállapításának módjától (normatív-, feladat-, intézményfinanszírozás) függően a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésére, a számszaki beszámoló belső, valamint annak a költségvetési szerv felügyeleti szerve által meghatározott adatszolgáltatással való összhangjára.

Az önkormányzat pénzügyi és számviteli feladatait számítógépek és különböző nem integrált programok segítik. A főkönyvi könyvelést a POLISZ programmal, a bérszámfejtés a MÁK által készített program segítségével történik. A programok karbantartása, aktualizálása folyamatosan történik, az adatok feldolgozhatósága érdekében. Az analitikus nyilvántartások egy része manuálisan történik. Vizsgálatunk során a Polgármesteri Hivatal év végi beszámolóját részletesen elemeztük, ellenőriztük. Hasonló módon győződtünk meg a számviteli tevékenység helyességéről, a főkönyvi kivonat és az azt alátámasztó analitikus nyilvántartások, leltárak egyezőségéről, a bizonylati rend és fegyelem betartásáról. A Jegyző, a Polgármester és a Pénzügyi osztályvezető által aláírt teljességi nyilatkozat támasztja alá, hogy minden olyan információ és adat rendelkezésünkre állt, amely a reális kép kialakításához szükséges. A teljességi nyilatkozat szerint: -

Minden pénzügyi nyilvántartást és ehhez kapcsolódó adatot a rendelkezésünkre bocsátottak, és minden olyan tranzakcióról informáltak bennünket, amelyeknek a pénzügyi jelentésekre hatása lehet. Nem történt szándékos mulasztás az önkormányzati vezetők, illetve azon köztisztviselők, közalkalmazottak részéről, akik meghatározó szerepet töltenek be az ügyviteli-számviteli folyamatok rendszerében. Nincs olyan tervük vagy szándékuk, melyet ne hoztak volna tudomásunkra, és amely lényegesen befolyásolná eszközeiknek és forrásaiknak besorolását vagy könyv szerinti értékét. A számviteli nyilvántartás, amely a pénzügyi kimutatások alapja, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi a helyi önkormányzat és intézményeinek ügyleteit. A helyi önkormányzat megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett. Szerződéseik mindazon szempontjainak eleget tettek, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat.

3.) Egyszerűsített éves beszámoló

4

3.1. Mérleg Az összevont mérleg adatai megegyeznek a Polgármesteri Hivatal és az önállóan gazdálkodó intézmények beszámolóinak összevont – nem konszolidált - mérlegadataival. A Polgármesteri Hivatal adatai tartalmazzák a Kisebbségi Önkormányzat adatait is. 3.1.1. Eszközök Az eszközök mérleg szerinti összege 4.823.628 ezer Ft, amely az előző év auditált mérlegfőösszegéhez (4.822.088 ezer Ft) viszonyítva 0,03 %-kal nőtt. Összetétele az alábbi: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Összesen Megoszlás (%)


Intézmények

Összesen

Megoszlás (%)

3.429.214

985.378

4.414.592

91,5

296.755 3.725.969

112.281 1.097.659

409.036 4.823.628

8,5 100,0

77,2

22,8

100,0

A teljes eszközállomány, vagyis a vagyon azon része, amely a kötelező önkormányzati feladat- és hatáskör ellátását, vagy közhatalom gyakorlását szolgálja, a törzsvagyont képezi, melyet a többi vagyontárgytól elkülönítetten kell nyilvántartani és a vagyonállapotot az éves zárszámadáshoz csatolt leltárban kell kimutatni. A törzsvagyon és annak részét nem képező eszközök értékét a számviteli nyilvántartásokban is elkülönítetten kell kezelni. (1990. évi LXV. tv. 78-79. §, illetve 249/2000. Kormányrendelet 9. melléklet 1/k pontja) A fenti rendelkezést erősíti, illetve szigorítja a 48/2001.(III.27.) kormányrendelet 3. §-a, mely szerint a jogi iránymutatásban meghatározott értékelési módszertan alapján a helyi önkormányzatok kötelesek voltak legkésőbb 2003.01.01.-ig ingatlanaikat értékelni, a rendeletben meghatározott vagyonkataszternek megfelelően rendszerezni és folyamatosan vezetni. A 249/2000. kormányrendelet 46. § (2) bekezdése értelmében a 2009. évről szóló beszámoló auditálása során a könyvvizsgáló feladata az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló mérlegben kimutatott eszközök értékadatainak az önkormányzati ingatlankataszter nyilvántartásban, valamint a zárszámadáshoz készített vagyonkimutatásban szereplő értékadatokkal való egyezőségének vizsgálata is. A vagyonkataszter adattartalmának és az analitikus nyilvántartások adatainak helyrajzi számonkénti egyezőségét vizsgálva az alábbi észrevételeket tesszük: -

Az ingatlan-vagyonkataszter és a tárgyi eszköz főkönyvi nyilvántartása között az egyezőség csak összességében biztosított. 5

-

A vizsgált esetekben a kataszteri adatok és a tárgyi eszköz analitika között több esetben eltérés jelentkezik.

3.1.1.1. Befektetett eszközök Az önkormányzat befektetett eszközeinek nyilvántartás szerinti értéke 4.414.592 ezer Ft, az előző évhez képest 11.340 ezer Ft-tal csökkent. A 2009. évi záró állomány összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Üzemeltetésre átadott eszközök Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 4.178 3.042906 28.604 353.526 3.429.214 77,7

Intézmények 1.774 983.604 0 0 985.378 22,3

Összesen 5.952 4.026.510 28.604 353.526 4.414.592 100,0

Megoszlás (%) 0,1 91,2 0,6 8,1 100,0

A befektetett eszközök könyv szerinti értékének 77,7 %-át a Polgármesteri Hivatal kezelésében lévő befektetett eszközök adják, míg a tárgyi eszközök 22,3 %-a az intézmények vagyonában kimutatott, működésükhöz szükséges ingatlanok, gépek, berendezések, járművek és folyamatban lévő beruházások könyv szerinti nettó értéke. A fenti arány az előző évhez hasonlóan alakult. 3.1.1.1.1. Immateriális javak Az önkormányzatnál az immateriális javak állománya 7,4 %-kal emelkedett, amely a Polgármesteri Hivatalnál nyilvántartásban lévő ilyen eszközféleségek 27,7 %-os növekedéséből és az intézmények immateriális javainak 21,9 %-os csökkenéséből adódik. Az állomány megoszlását az alábbi táblázat mutatja be: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 1.856 2.322 4.178 70,2

Intézmények 738 1036 1.774 29,8

Összesen 2.594 3.358 5.952 100,0

Megoszlás (%) 43,6 56,4 100,0

A Polgármesteri Hivatalnál található immateriális javak összetétele és állományváltozása a következő: Az immateriális javak 4.178 ezer Ft nettó értéken szerepelnek a mérlegben, az állomány bruttó értéke a tárgyév során 2.655 ezer Ft-tal nőtt értéken, mely jelentősebb tételei a Taninform szoftver és a város rendezési tervének, szerkezeti és szabályozási tervének módosítása.

6

Az önkormányzat a vagyoni értékű jogok állományának bruttó értéke után 16 %, a szellemi termékek után 33 %-os értékcsökkenéssel számolt az érvényes számviteli előírásoknak megfelelően. Az önkormányzat immateriális javainak állományában használatban lévő, de számvitelileg már nulla értéken szereplő eszközök értékcsökkenéssel egyező bruttó értéke: - Polgármesteri Hivatalnál: 9.864 ezer Ft - Intézményeknél: 7.818 ezer Ft - Összesen: 17.682 ezer Ft. 3.1.1.1.2. Tárgyi eszközök Az önkormányzat tárgyi eszközeinek nettó értéke 4.026.510 ezer Ft, amely az az előző évinek a 99,9 %-a, ami 4.337 ezer Ft csökkenést jelent. Az alábbi táblázatok már tartalmazzák az auditálási eltérést. adatok ezer Ft-ban Megnevezés Ingatlanok, ing. kapcs. v.é.j. Gépek, berendezések, felsz. Járművek Beruházások Beruházásra adott előlegek Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 2.967.695 10.415 6 64.790 0 3.042.906 75,6

Intézmények

Megoszlás (%) 96,7 1,6 0,1 1,6 0,0 100,0

Összesen

925.294 55.698 2.237 375 0 983.604 24,4

3.892.989 66.113 2.243 65.165 0 4.026.510 100,0

A Polgármesteri Hivatal eszközeinek összetételét, illetve állományváltozásait az alábbi táblázat mutatja be: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nettó érték Nyitó Záró

Ingatlanok

Gépek

Járművek

Beruházások

Összesen

3.182.834 80.556 39.011 3.224.379

62.818 870 3.800 59.888

10.198 0 0 10.198

48.929 106.966 91.105 64.790

3.304.779 188.392 133.916 3.359.255

211.303 45.402 21 256.684

48.217 2.392 1.136 49.473

10.152 40 0 10.192

0

269.672 47.834 1.157 316.349

2.971.531 2.967.695

14.601 10.415

46 6

48.929 64.790

3.035.107 3.042.906

Az Intézmények eszközeinek állományváltozásait a következő táblázat mutatja be: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték

Ingatlanok

Gépek

7

Járművek

Beruházások

Összesen

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nettó érték Nyitó Záró

1.041.213 44.642 24.269 1.061.586

220.270 27.893 20.372 227.791

2.945 2.770 0 5.715

3.043 73.396 76.064 375

1.267.471 148.701 120.705 1.295.467

114.563 21.729 0 136.292

154.223 26.223 8.353 172.093

2.945 533 0 3.478

0 0 0 0

271.731 48.485 8.353 311.863

926.650 925.294

66.047 55.698

0 2.237

3.043 375

995.740 983.604

Az Önkormányzat tárgyieszköz-állományában használatban lévő, de számvitelileg már nulla értéken szereplő eszközök értékcsökkenéssel egyező bruttó értéke: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Ingatlanok, ing. kapcs. v.é.j. Gépek, berendezések, felsz. Járművek Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 451 37.697 9.999 48.147 28,2

Intézmények 6.343 113.220 2.945 122.508 71,8

Összesen 6.794 150.917 12.944 170.655 100,0

Megoszlás (%) 4,0 88,4 7,6 100,0

A Polgármesteri Hivatal által üzemeltetett ingatlanok összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Földterületek Épületek Építmények Összesen

2008.12.31. 1.620.441 294.512 1.056.578 2.971.531

2009.12.31. 1.618.836 292.314 1.056.545 2.967.695

Változás -1.605 -2.198 -33 -3.836

Az ingatlanok állománya nettó értéken az előző évinek 99,9 %-a. A bruttó érték az előző évhez képest 1,3 %-kal emelkedett. A változást az alábbiak okozták: -

A beszerzésekből, létesítésekből, felújításokból, beruházásokból az ingatlanok bruttó értéke 63.147 ezer Ft-tal növekedett 2009. évben. Jelentősebb tételek: - Óvoda fűtéskorszerűsítése 18.746 ezer Ft - Belterületi utak felújítása 37.475 ezer Ft - Lakásfelújítás 2.598 ezer Ft - Irattár kialakítás 2.000 ezer Ft

Az ingatlanállomány tárgyévi csökkenése 1.604 ezer Ft összegben ingatlanértékesítésből származik, térítésmentes átadásként pedig az óvoda felújításának az intézményhez történő átadása került kimutatásra 18.746 ezer Ft értékben. A hivatali gépek, berendezések, felszerelések nettó állományának összetétele: 8

Megnevezés és számítástechnikai

2008.12.31.

Ügyviteli eszközök Egyéb gépek, berendezések Képzőművészeti alkotások Összesen

613 8.221 5.767 14.601

adatok ezer Ft-ban Változás

2009.12.31 367 4.281 5.767 10.415

-246 -3.940 0 -4.186

Az állomány nettó értéke az előző évihez képest 28,7 %-kal, azaz 4.186 ezer Ft-tal csökkent. A hivatali gépek berendezések bruttó értékének növekedése 870 ezer Ft összegben nyomtatók és táblák beszerzését takarja. A csökkenések között egyéb csökkenés jogcímen a Polgármesteri hivatalnál 3.800 ezer Ftot mutatnak ki, mely a Szociális Szolgáltató Központtól korábban visszavett és 2009. évben újraüzemeltetésre átadott eszközöket tartalmazza. A Polgármesteri Hivatalnál nyilvántartott járművek nettó állománya 2009. 12. 31-én 6 ezer Ft, ami az előző évihez képest 86,9 %-os csökkenést mutat. A csökkenés oka az értékcsökkenés elszámolásából adódott. A Polgármesteri Hivatal mérlegében kimutatott befejezetlen beruházások és felújítások állománya 64.790 ezer Ft, ez az állomány az előző évhez képest 32,4 %-kal, 15.861 ezer Ft-tal növekedett. Legjelentősebb tételei a következők: - Tündérmajor szennyvízelvezetés - Oktatási központ - Veszprém és Térsége szennyvízelvezetés - Ipari Park infrastruktúra fejlesztés - Járóbeteg Szakellátó Intézet felújítása - Reguly Antal Múzeum felújítása

5.019 ezer Ft 12.752 ezer Ft 13.464 ezer Ft 3.518 ezer Ft 7.299 ezer Ft 3.365 ezer Ft

3.1.1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközökkel csak a Polgármesteri Hivatal rendelkezik. A befektetett következő: -

pénzügyi eszközök értéke 2009. 12. 31.-én 28.604 ezer Ft, összetétele a Részesedések Adott kölcsönök Egyéb hosszú lejáratú követelések

27.030 ezer Ft 986 ezer Ft 588 ezer Ft

A részesedések állományváltozását az alábbiakban mutatjuk be: adatok ezer Ft-ban

Megnevezés Bakonykarszt ZRt.

Névérték Könyv szerinti érték 24.030 24.030

9

Városüzemeltetés Kft. Összesen

3.000 27.030

3.000 27.030

A 2009. év zárásakor a részesedések esetében a társaságok gazdasági helyzetének elemzése megtörtént, mely alapján értékvesztés elszámolására nem került sor. Az önkormányzat a Bakonykarszt Zrt. megalakulásakor törzstőkén felüli vagyonként adott át a részvénytársaságnak közművagyont. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 49. § (4) bekezdése alapján a gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetés bekerülési értéke alapításkor a létesítő okiratban, illetve alapítói határozatban a jegyzett tőkén felüli tőke fedezeteként meghatározott vagyoni hozzájárulás értéke a ténylegesen befizetett pénzbetétnek és a rendelkezésre bocsátott nem pénzbeli betétnek megfelelő összegben. Az önkormányzatnál ez a törzstőkén felül átadott vagyon nem szerepel a befektetett pénzügyi eszközök között. A közművagyon értékéről pontos információnk nincs, ezért auditeltérésként nem szerepeltetjük. Az adott kölcsönök állománya 986 ezer Ft, melyen a következő tételek szerepelnek: Az önkormányzat dolgozóinak nyújtott kölcsön itt szereplő állománya 493 ezer Ft, ami teljes egészében az egy éven túl visszafizetendő kölcsön összegét tartalmazza az 249/2000. Kormányrendelet 19. § (4) bekezdésnek megfelelően. A dolgozói kölcsönök 2010. évi törlesztő részlete (459 ezer Ft), mely a rövid lejáratú kölcsönök között került kimutatásra. Az adott kölcsönök között szerepel az önkormányzati lakások értékesítéséből származó követelés éven túli része 138 ezer Ft-tal (a rövid lejáratú rész a kölcsönök között szerepel 230 ezer Ft-tal). Tartósan adott kölcsönként került kimutatásra az Állami kisház bevétel (szintén lakásértékesítés) éven túli lejáratú kölcsöne 355 ezer Ft összegben, melynek éven belül esedékes része 92 ezer Ft. Az egyéb hosszú lejáratú követelések között került kimutatásra a Familia Dominium Kftvel szemben részesedésértékesítés miatt fennálló 672 ezer Ft összegű követelésből az éven túli esedékességű rész, 588 ezer Ft. A befektetett pénzügyi eszközöket a mérlegben a 2000. évi C. törvény 46. §-a, illetve a 249/2000. kormányrendelet 27. §-a előírásainak megfelelően egyedileg kell értékelni és kimutatni. Az egyedi értékelés megtörtént, a szükséges értékvesztést a lejárt követelésekre elszámolták.

3.1.1.1.4. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

10

Az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 2009. december 31-i állománya 353.526 ezer Ft, amely teljes egészében a Polgármesteri Hivatalnál kimutatott átadott eszközöket tartalmazza. A Polgármesteri Hivatalnál került kimutatásra többek között a Zirci Városüzemeltetés Kftnak átadott lakások és ügyviteli, valamint egyéb eszközök, a Bakonykarszt ZRt-nek átadott szennyvíztisztító építményének, gépeinek, és berendezéseinek, a Zirc Kistérség Többcélú Társulásnak a központi orvosi ügyelet ellátására átadott orvosi eszközök és egy gépkocsi, a III. Béla Gimnáziumnak átadott iskolaépület és sportpálya, valamint a Tanuszodának átadott eszközök. Az üzemeltetésre átadott eszközök állománya a Szociális Szolgáltató Központnak átadott eszközök értékével 4.260 ezer Ft értékben növekedett. A 2009. évben elvégzett bérlakás felújítása 716 ezer Ft értékű volt, a III. Béla Gimnázium felújítása pedig 7.976 ezer Ft-tal növelte az üzemeltetésre átadott eszközök értékét. Az üzemeltetésre átadott eszközök bruttó értéke elszámolt értékcsökkenés nettó értéke

602.116 ezer Ft 248.590 ezer Ft 353.526 ezer Ft.

3.1.1.2. Forgóeszközök A forgóeszközök 2009. december 31-i állománya a nyilvántartások szerint 409.036 ezer Ft, amely az előző évi auditálási eltérésekkel módosított állománynál 3,3 %-nál magasabb. adatok ezer Ft-ban Megnevezés


Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Összesen

0 16.103 0 254.763

10.334 3.061 0 68.736

10.334 19.164 0 323.499

Megoszlás (%) 2,5 4,7 0,0 79,1

25.889 296.755

30.150 112.281

56.039 409.036

13,7 100,0

Intézmények

Összesen

3.1.1.2.1. Készletek Az intézményi nyilvántartásban szereplő 10.334 ezer Ft-os készletállomány leltárral alátámasztott. 3.1.1.2.2. Követelések A követelésállomány tárgyév december 31-én 19.164 ezer Ft. Összetétele a következő:

Megnevezés

Polgármester i Hivatal

Intézménye Összesen k

11

Auditálási eltérés

Auditált összeg

adatok ezer Ft-ban Megoszlás (%)

Vevők Adósok Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb követelések Összesen

2.135 8.509

3.061 0

5.196 8.509

0 -256

5.196 8.244

27,1 43,0

872

0

872

-669

203

0,1

4.587 16.103

0 3.061

4.587 19.164

+934 0

5.521 19.164

28,8 100,0

A vevőkkel szembeni követelések a bérleti díjak, az elvégzett szolgáltatások, értékesítések általános forgalmi adót tartalmazó vételár hátralékaiból adódtak. A Polgármesteri Hivatal mérlegében kimutatott vevőállomány 2.135 ezer Ft, melynek összetétele az alábbi: Megnevezés Előző évi vevőkkel szembeni követelés Tárgyévi vevőkkel szembeni követelés Összesen

Bruttó követelésállomány

Értékvesztés

adatok ezer Ft-ban Nettó követelésAránya % állomány

2.565

2.098

467

21,9

1.668 4.233

0 2.098

1.668 2.135

78,1 100,0

Az önkormányzat a kisösszegű (mindenkori költségvetési törvényben meghatározott összeg, jelenleg 100.000 Ft) követeléseket, amelyet eredményesen nem lehet érvényesíteni, amelyeknél a végrehajtással kapcsolatos költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, illetve amelynél az adós nem fellelhető, behajthatatlan követelésként kezelheti. (249/2000. Kormányrendelet 5. § 3. pont) A Polgármesteri Hivatal a 2009. december 31-én fennálló követelésállományról egyenlegközlő levélben tájékoztatta a vevőket, az egyenlegközlő levelet azonban több vevő át sem vette. Ezen követelésekre az önkormányzat 100 % értékvesztést már korábban megképezte. Vizsgálatunkkor azonban megállapítottuk, hogy több vevő már nem szerepel a cégnyilvántartásban, így a velük szemben fennálló követelést hitelezési veszteségként ki kell vezetni az önkormányzat nyilvántartásaiból. Az intézményeknél 3.061 ezer Ft vevőkövetelés (az intézményi összes követelésállomány 100,0 %-a) jelentkezett. Az adósokkal szembeni követelések az adó, a bírság-, a különböző díjfizetési előírások, és a rövid lejáratra adott visszatérítendő támogatások hátralékaiból képződtek, teljes egészében a Polgármesteri Hivatal elszámolásaiban kimutatva. A Polgármesteri Hivatal összes adós állománya 2009. december 31-én 8.509 ezer Ft, amely az auditálási eltéréssel 8.244 ezer Ft-ra változik, összetétele az alábbi:

12

- előző évi adósokkal szembeni követelés ebből: - adócsoportnál kimutatott követelés - egyéb adósokkal szembeni követelés

14.303 ezer Ft 14.303 ezer Ft 0 ezer Ft

- tárgyévi adósokkal szembeni követelés ebből: - adócsoportnál kimutatott követelés - egyéb adósokkal szembeni követelés


- a követelések után elszámolt értékvesztés összege ebből: - adócsoportnál kimutatott követelés után - egyéb adósokkal szemb. köv. után elsz.


Az Önkormányzat Adóhivatalánál 2009. december 31-én 27.830 ezer Ft követelés (az összes adós állomány 100 %-a) került kimutatásra, mely után 19.321 ezer Ft értékvesztés került elszámolásra. Az értékvesztés meghatározása a 383/2004. (XII.29.) kormányrendelettel módosított 249/2000. (XII. 29.) 31/A §-a alapján történt, mely a helyi adók és az adók módjára behajtandó köztartozásokkal kapcsolatos követelések értékelése esetén lehetőséget ad az adósok együttes minősítése alapján az értékvesztés egyszerűsített értékelési eljárással történő meghatározására. A Polgármesteri Hivatal Adóhivatalánál az ÖNKADO programmal történik a tartós és jelentős összegű követelések kigyűjtése. A minősítési kategóriákhoz tapasztalati adatokon alapuló százalékos értékvesztési mutatók kerülnek meghatározásra, az előző évi adatok ismeretében. A program működési elvéből adódóan – mivel csak év elején történik meg a minősítés –, több adónemnél előfordul, hogy a késedelmes napok számával fordítottan arányos az elszámolt értékvesztés, vagyis a kevesebb hátralékos napú követelésre magasabb %-os arányú értékvesztést számol el, mint pl. a 365 napon túli hátralékú követelésekre. Mivel az alkalmazott módszer megfelel a számviteli politikában leírtaknak, ezért auditálási eltérést nem állapítunk meg, de javasoljuk az értékvesztés megállapításának felülvizsgálatát, mert felszámolási eljárás alatt levő adósok esetén, ahol valószínűsíthető a 0 %-os megtérülés a program egyáltalán nem képez vagy csak csekély mértékű értékvesztést. A Polgármesteri Hivatalnál kezelt egyéb adós állomány 382 ezer Ft tandíj-visszatérítési kötelezettség, amelyre 265 ezer Ft értékvesztés került elszámolásra. Az értékvesztéssel azonban helytelenül az egyéb követelések értékét csökkentették, amit auditálási eltérésként szerepeltetünk. A rövid lejáratú kölcsönök összege 872 ezer Ft, amely a kamatmentes szociális kölcsön és a munkáltatói kölcsön összegét és tévesen az adott kölcsönök éven belüli törlesztő részletét tartalmazza. Ez utóbbit az egyéb követelések között kell kimutatni, amit auditálási eltérésként szerepeltetünk, 669 ezer Ft összegben. Egyéb követeléseket csak a Polgármesteri Hivatal könyveiben mutatnak ki, 4.587 ezer Ft összegben, mely az előző évhez képest 5.428 ezer Ft-os csökkenést mutat. Az egyéb követelések értéke a fent már említett auditálási eltérésekkel 5.521 ezer Ft-ra változik.

13

A Polgármesteri Hivatal mérlegében kimutatott egyéb követelések között az egyéb tartósan adott kölcsönökből (687 ezer Ft) és a hosszú lejáratú követelésekből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részletek összege (1.192 ezer Ft), valamint kezességvállalásból származó követelés összege szerepel. Az egyéb követelések között került kimutatásra a gondozási díjak (113 ezer Ft), építésrendészeti bírság (4.621 ezer Ft), végrehajtási bírság (95 ezer Ft) és a dolgozóknak vásárolt telefonkészülékek dolgozók által még meg nem térített része (146 ezer Ft). Kezességvállalásból eredő követelés címén került kimutatásra Csávics Andrással szembeni 9.328.041 Ft. (Csávics András adós hitele mögött az önkormányzat tulajdonában lévő zirci 0111/7. hrsz-ú ingatlan volt fedezet, az ingatlant terhelő jelzálogjog miatt a bank érvényesítette követelését 2008. szeptember 30-án.) Az összeg behajtására az önkormányzat a jogi lépéseket megtette. Az egyéb követelésekre 9451 ezer Ft értékvesztés elszámolására került sor, valamint tévesen itt mutatták ki az egyéb adósokra elszámolt 265 ezer Ft értékvesztést is. Az egyéb követeléseknél 934 ezer Ft auditálási eltérést mutatunk ki, amely az alábbiakból tevődik össze: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Lakásépítési kölcsön következő évben esedékes része Kisház állami kölcsön következő évben esedékes része Lakásértékesítés következő évben esedékes része Csatornahátralék következő évben esedékes része Részesedésértékesítés következő évben esedékes része Csatornahátralék értékvesztése Lakásértékesítés értékvesztése Egyéb adósok értékvesztése Összesen

Összeg +459 +92 +230 +513 +84 -513 -196 +265 934

3.1.1.2.3. Értékpapírok 2009. december 31-én az Önkormányzat értékpapírokkal nem rendelkezik. 3.1.1.2.4. Pénzeszközök Az önkormányzat 2009. december 31-i pénzeszközeinek állománya 323.499 ezer Ft, amely az előző évhez képest 7.942 ezer Ft csökkenést jelent. Az önkormányzat pénzeszközeinek összetétele és értéke 2009. december 31-én:

Megnevezés Pénztárak Költségvetési bankszámla

Polgármesteri Hivatal 0 254.374

14

Intézmények 20 68.336

adatok ezer Ft-ban Összesen Megoszlás (%) 20 0,0 322.710 99,8

Idegen pénzeszközök Összesen Megoszlás (%)

389 254.763 78,8

380 68.736 21,2

769 323.499 100,0

0,2 100,0

A Polgármesteri Hivatal pénzeszközeinek összetétele: − Bérlakás értékesítési számla (Lakásalap) − Kisebbségi önkormányzat elszámolási számlái − Lakásépítési támogatás elsz. számla − Elkülönitett számla szemét − Szennyvízkezelési alszámla − Környezetvédelmi Alap elsz. − Állami támogatások elszámolása számla − Célelszámolás − Okmányiroda − Fedezetbiztosítási számla − Elkülönített számla kötvény − Elkülönített számla Kötvény lekötés − Devizabetét számla Összesen:

19.221 ezer Ft 413 ezer Ft 2.833 ezer Ft 464 ezer Ft 15.464 ezer Ft 1.060 ezer Ft 16.025 ezer Ft 1.431 ezer Ft 50 ezer Ft 2.746 ezer Ft 951 ezer Ft 189.517 ezer Ft 4.199 ezer Ft 254.374 ezer Ft

− Illetékbeszedési számla − Idegen bevételek számla

157 ezer Ft 232 ezer Ft

Összesen:

389 ezer Ft

A költségvetési bankszámlák összevont egyenlege a mérlegben szereplő összeggel és a banki egyenlegközlővel megegyezik. 3.1.1.2.5. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Ezen a mérlegtételen a tárgyévben már kifizetett, de az adott időszakban költségként az előirányzatok terhére még el nem számolt, számolható tételek szerepelnek a költségvetési bankszámlákhoz kapcsolódóan. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összege 56.039 ezer Ft, amely 23.103 ezer Ft-tal magasabb az előző évi összegnél. Összetételét a következő tábla mutatja be: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Függő Átfutó Kiegyenlítő Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 17.140 8.749 0 25.889 46,2

Intézmények 17.733 12.417 0 30.150 53,8

15

Összesen 34.873 21.166 0 56.039 100,0

Megoszlás (%) 62,2 37,8 0,0 100,0

Az intézményi egyéb pénzügyi elszámolások tételes ellenőrzésre kerültek a Polgármesteri Hivatal által. A költségvetési aktív függő elszámolások tartalmazzák azokat a kiadásokat, melyek véglegesen nem számolhatók el a tárgyévi költségvetés terhére. Itt került kimutatásra többek között az utófinanszírozás miatt végleges kiadásként 2009-ben el nem számolható Járóbeteg Szakellátó támogatott kiadásainak 90%-a 16.433 ezer Ft értékben. Az átfutó aktív pénzügyi elszámolások címen mutatja ki a Polgármesteri Hivatal többek között az elszámolási előlegeket, illetve a munkáltatói kölcsön pénzügyileg nem teljesített részét.

3.1.2 Források A mérlegben szereplő források saját- és idegen forrás csoportosításban a költségvetési szerv eszközeinek eredetét, származását jelenítik meg. 3.1.2.1. Saját tőke A tárgyévre a saját tőke állománya az elmúlt években az alábbiak szerint alakult: 2005. év 2006. év 2007. év 2008. év 2009. év

3.322.745 ezer Ft 3.965.485 ezer Ft 4.060.525 ezer Ft 3.870.152 ezer Ft 3.896.970 ezer Ft

A 2009. évi saját tőke összetétele az alábbi: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Induló tőke Tőkeváltozások Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 262.183 2.639.319 2.901.502 74,5

Intézmények 107.076 888.392 995.468 25,5

Összesen 369.259 3.527.711 3.896.970 100,0

3.1.2.1.1. Induló tőke Az induló tőke összege a költségvetés alapján gazdálkodó szervezet eszközeinek forrásaként 1993. január 1-jén rendelkezésre álló tartós források állományi értékével egyenlő a 249/2000. évi kormányrendelet 24. § (3) bekezdésében foglaltaknak megfelelően.

16

3.1.2.1.2. Tőkeváltozás A tőkeváltozás értéke azt mutatja, hogy az induló tőkéhez képest 2009. december 31-ig 3.527.711 ezer Ft-tal nőtt a saját tőke. Mérleg szerinti tőkeváltozás: Megnevezés Polgármesteri Hivatal Intézmények Összesen

adatok ezer Ft-ban Előző időszak Tárgy időszak 2.614.941 2.639.319 885.952 888.392 3.500.893 3.527.711

Növekedésként kerültek kimutatásra az immateriális javak és tárgyi eszközök beruházásainak, felújításainak aktivált értéke. Csökkenést jelentett az értékesítés, a selejtezés, térítésmentes átadás és az értékcsökkenés elszámolása, a követelések és a pénzeszközök állományának csökkenése, valamint az elszámolt értékvesztés összege. 3.1.2.2. Tartalékok A költségvetési szervek tartaléka a korábbi évek és a tárgyév alaptevékenységének pénzmaradványából áll a következők szerint: adatok ezer Ft-ban Tartalék Költségvetési tartalék - tárgyévi - előző évi Költségvetési pénzmaradvány Tartalékok összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 265.817 265.817 0 0

Intézmények 80.773 63.884 16.889 0

265.817 76,7

80.773 23,3

Összesen 346.590 329.701 16.889 0 346.590 100,0

A költségvetési év költségvetési tartalékaként kerül kimutatásra a pénzmaradvány, amely az alaptevékenység - aktív és passzív pénzügyi elszámolások pénzforgalma nélküli ténylegesen teljesített tárgyévi bevételeinek, valamint a ténylegesen teljesített tárgyévi kiadásainak különbözete, illetve az előirányzat-maradványt, amely a módosított előirányzatok és azok teljesítésének különbözete. 3.1.2.3. Kötelezettségek 2009. december 31-én következőképpen alakult:

a

mérlegben

17

kimutatott

kötelezettségek

összetétele

a

adatok ezer Ft-ban Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív elszámolások Összesen Megoszlás (%)


Intézménye k

Összesen

Megoszlás (%)

475.779

0

475.779

82,0

68.036

3.305

71.341

12,3

14.835 558.650 96,3

18.113 21.418 3,4

32.948 580.068 100,0

5,7 100,0

A kötelezettségek 96,3 %-ban a Polgármesteri Hivatal kötelezettségei. Itt kerülnek kimutatásra a normatív állami hozzájárulás elszámolásából és a hitelfelvételből eredő kötelezettségek is, melyek az önkormányzat egészét érintik. A kötelezettségek állományának összege 2009. évben az előző évihez képest 6,4 %-kal csökkent. 3.1.2.3.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek állománya a Polgármesteri Hivatal kimutatott kötelezettségekből áll, melynek összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési célú hitelek Összesen

2008.12.31

2009.12.31

Változás

Megoszlás %

355.155

357.676

+2.521

75,2

127.578 482.733

118.103 475.779

-9.475 -6.954

24,8 100,0

Az Önkormányzat 2008. január 31-i értéknappal bocsátotta ki HU-0000341755 azonosítójú Zirci Önkormányzati Kötvényét, melynek össznévértéke 1.983.000 CHF, amelyet az árfolyamváltozások miatt át kellett értékelni. Ennek következtében a kötvényállomány 2009. december 31-i fordulónapon 363.424 ezer Ft-ra emelkedett. Az átértékelés a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. 2009. december 31-i középárfolyamára történt. A Polgármesteri Hivatal könyveiben kimutatott beruházási és fejlesztési célú hitelek összetétele a következő:

18

adatok ezer Ft-ban Megnevezés Fejlesztési hitel (csatornahitel) Fejlesztési hitel (Utashitel) Fejlesztési hitel (Közkincs) Kötvény Összesen

Hosszú lejáratú rész

Lejárat időpontja 2025. 06. 30. 2025. 06. 30. 2025. 12. 05. 2027. 12. 31.

Rövid lejáratú rész

Hitelállomány

4.832 3.484 1.160 5.748 15.224

56.130 53.097 18.352 363.424 137.054

51.298 49.613 17.192 357.676 475.779

A felvett beruházási hitelek fennálló kötelezettségéből az éven belül esedékes törlesztőrészletek szabályszerűen a rövid lejáratú kötelezettségek között szerepelnek, összegük 15.224 ezer Ft. 3.1.2.3.2. Rövid lejáratú kötelezettségek A mérlegtétel összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Rövid lejáratú hitelek Szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen


Intézmények

Összesen

Megoszlás (%)

18.813 15.450

0 3.305

18.813 18.755

26,4 26,3

33.773 68.036

0 3.305

33.773 71.341

47,3 100,0

A rövid lejáratú hitelek fordulónapi állománya a folyószámlahitel 18.813 ezer Ft-os összegét tartalmazza, mely megegyezik a bank által közölt hitelállomány összegével. A szállító állomány a fordulónapon fennálló kiegyenlítetlen tételeket tartalmazza. A Polgármesteri Hivatal könyveiben 15.450 ezer Ft szállítói állomány került kimutatásra. Az intézmények esetén 3.305 ezer Ft szállítói kötelezettség összege, melyből 1.238 ezer Ft a tárgyévi költségvetést terheli, 2.067 ezer Ft a tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettség összege. A Polgármesteri hivatal mérlegében nem került megbontásra a szállítói állomány tárgyévet terhelő és tárgyévet követő évet terhelő állományra, a teljes összeg a tárgyévet terhelő kötelezettségek soron került kimutatásra. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként a Polgármesteri Hivatal mérlegében 33.773 ezer Ft-ot mutatnak ki, mely a következőkből épül fel: - beruházási, fejlesztési hitelek következő éveket terhelő törlesztő részletei

15.224 ezer Ft

- egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

18.549 ezer Ft

19

-

iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettség helyi adó túlfizetés egyéb


A beruházási, fejlesztési hitelek 2009. évben esedékes törlesztő részleteit a törvényi előírásoknak megfelelően az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepeltették a mérlegben. Az itt szereplő összeg csak a tőkefizetési kötelezettséget tartalmazza. Az 1990. évi LXV. Tv. 88. §-a a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalását korlátozza. A kötelezettségvállalás felső határa a korrigált saját folyó bevétel. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető tárgyévi kötelezettsége a törvény által engedélyezett küszöbérték alatt maradt. 3.1.2.4. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Azok a pénzügyileg rendezett, vagyis a költségvetési bankszámlára befolyt bevételek kerülnek itt kimutatásra, melyek a beszámolási időszakban nem számolhatók el ténylegesen a tárgyévi költségvetés javára. adatok ezer Ft-ban Költségvetési Megnevezés Polg. Hivatal Függő Átfutó Ktgvetésen kívüli passzív pü-i elsz. - ebből letéti Egyéb passzív pü.e.

Intézmények

Költségvetésen Kívüli Polg. Intézmények Hivatal 0 0 0 0

Összesen

1.154 13.292

0 17.733

1.154 31.025

0

0

389

380

769

0

0

0

380

380

14.446

17.733

389

380

32.948

Függő bevételként elszámolt tételek a munkáltatói kölcsön túlfizetések és a pénzügyileg januárban teljesített, decembert érintő összegek. Az átfutó bevételként került kimutatásra a nettó finanszírozási előleg 31.025 ezer Ft összegben. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások soron az idegen pénzeszközök között jóváírásra került tételek kerültek kimutatásra. 3.2. Eredmény-kimutatás Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. kormányrendelet 9. § (5) szerint „nem minősül vállalkozási tevékenységnek a költségvetési szervnek az alapító okiratában meghatározott alaptevékenységén belül az a kiegészítő, kisegítő jellegű tevékenysége, 20

amelyet az alaptevékenysége feltételeként rendelkezésre álló, s e célra csak részben lekötött személyi és anyagi kapacitások fokozott kihasználásával, nem nyereségszerzés céljából végez”. A fentiek következtében az Önkormányzat 2009. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott. 3.3. Pénzmaradvány, költségvetési tartalék A pénzmaradvány az alaptevékenységgel összefüggő tárgyévi tényleges bevételeknek, az átvett pénzeszközöknek és az alaptevékenység tárgyévi tényleges kiadásainak, az átadott pénzeszközöknek, továbbá az alaptevékenységgel összefüggő tőkekiadásoknak a különbözete, vagyis az alaptevékenység pénzeszközeinek maradványa. A fent felsorolt bevételek és kiadások eredménye a pénzforgalmi kettős könyvvitel lényegéből következően megegyezik a bankszámlák és a pénztárak – Hivatalnál, illetve az intézményeknél vezetett összes – záró pénzkészletével. Ez a pénzkészlet tartalmaz egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat, melyek a pénzforgalomban ugyan a tárgyévben megjelentek, de sem annak terhére, sem annak javára nem számolhatók el, tartalmaz továbbá az előző évből (évekből) származó, de eddig fel nem használt költségvetési tartalékot (Lakásalap). Zirc Város Önkormányzata 2009. évi költségvetési pénzmaradványa a következőképpen épül fel: adatok ezer forintban Megnevezés XII.31. záró pénzkészlet Forgatási célú finanszírozási művelek eredménye Aktív, passzív pénzügyi elszámolások (+/-) Előző évi tartalék (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Finanszírozásból származó korrekció Pm terhelő elvonások Módosított pénzmaradvány Egészségbiztosítási Alapból foly pénzeszk. maradványa Kötelezettséggel terhelt pm. Szabad pénzmaradvány

2008. év 2009. év ÖK teljes Pénzmarad- Polgármesteri Intézmények vány Hivata1 254.374 68.356 331.441

2009. év ÖK teljes Pénzmaradvány 322.730

0

0

0

941 24.800

11.443 0

12.363 16.889

23.806 16.889

307.582

265.817

63.884

329.701

4.911 0

4.332 0

0 0

4.332 0

312.493

270.149

63.884

334.033

14.334

0

34.243

34.243

286.928 11.231

270.149 0

9.582 20.059

279.731 20.059

21

A Polgármesteri Hivatal 2009. 12. 31-i záró pénzkészlete egyezik a bankszámláinak egyenlegével. A 2008. évhez képest módosult a pénzmaradvány-kimutatás tagolása és tartalma is. Az Ámr. 207. § (4) bekezdése szerint a pénzmaradvány megállapításakor a forgatási célú értékpapírok és a rövid lejáratú likvid hitelek állományát is figyelembe kell venni.

4.) Költségvetés és zárszámadási rendelettervezet 4.1. Pénzforgalmi jelentés Az éves költségvetési beszámoló részét képező (egyszerűsített) pénzforgalmi jelentés pénzforgalmi szemléletben tartalmazza az önkormányzat előirányzatait és teljesítésüket. Vagyis az elemi költségvetéssel azonos formában és szerkezetben tartalmazza az eredeti és módosított bevételi és kiadási előirányzatokat, a ténylegesen befolyt (beszedett) bevételeket, a pénzforgalom nélküli bevételeket, a ténylegesen teljesített kiadásokat, a pénzforgalmat, tevékenységenként, azon belül főbb jogcímenként. Az államháztartási törvényben megfogalmazott pénzforgalmi szemlélet szerint a Polgármesteri Hivatal és az intézmények befolyt bevételeit és teljesített kiadásait veszi számba. A pénzforgalmi jelentés előirányzati adatai a költségvetési rendelet és az évközi rendeletmódosítások előirányzatainak adataival kell, hogy megegyezzen. 4.2. A költségvetési előirányzatok módosítása Az önkormányzat 2009. évi költségvetését a képviselőtestület 7/2009. (II. 23.) számú rendeletével 1.700.795 ezer Ft-tal hagyta jóvá. A tárgyév során a költségvetés módosítására több alkalommal került sor. A bevételi és kiadási főösszegek módosított előirányzatát 2009. 12. 31-ével 1.990.185 ezer Ft-ban állapították meg. A saját bevételek eredeti előirányzata összességében 19.839 ezer Ft-tal (3,5 %-kal), az átvett pénzeszközök 33.668 ezer Ft-tal (6,7 %-kal), az állami hozzájárulások és támogatások összege 111.590 ezer Ft-tal (32,9 %-kal) nőtt. Kiadási oldalon finanszírozási kiadások összege (a hiteltörlesztés) változatlan maradt, a működési kiadások előirányzata 160.831 ezer Ft-tal (11,6 %-kal), a felhalmozási kiadások előirányzata 128.559 ezer Ft-tal (42,8 %-kal) emelkedett. 4.3. A költségvetési előirányzatok teljesítése

22

Az önkormányzat az eredeti költségvetéshez képest (a korrigált pénzforgalmi jelentés alapján) 15,6 %-kal több, a módosított előirányzatokhoz képest 1,2 %-kal kevesebb bevételt realizált. A kiadások az eredeti előirányzathoz képest 2,8 %-kal, a módosított előirányzathoz képest pedig 16,9 %-kal alacsonyabb összegben teljesültek. Ezt a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bevételek Kiadások Különbözet

Eredeti előirányzat 1.700.795 1.700.795 0

Módosított előirányzat 1.990.185 1.990.185 0

Teljesítés 1.966.341 1.653.656 312.685

Részleteiben a bevételek, valamint a kiadások alakulását a zárszámadási rendelettervezet mutatja be. Az önkormányzat 2009. évi zárszámadási-rendelettervezete szerint a költségvetési előirányzatok terhére véglegesen elszámolható bevétel 1.966.157 ezer Ft volt, mely az eredeti előirányzathoz képest 115,6 %-os, míg a módosított előirányzathoz 98,8 %-os teljesítést mutat. A 2009. évi zárszámadási rendelet-tervezet szerint a költségvetési előirányzatok terhére véglegesen elszámolható kiadások 1.630.553 ezer Ft az eredeti előirányzathoz képest 4,1 %-os, a módosított előirányzathoz viszonyítva 18,1 %-os megtakarítást mutatnak. A kiadások 80,2 %-a működési célú, 9,7 %-a felhalmozási célú, 7,6 %-a támogatás, juttatás, 2,5 %-a pedig az egyéb címen (hitel, kölcsön törlesztés) jelentkező kiadás.

4.4. Zárszámadási rendelettervezet A zárszámadási rendelettervezet az éves gazdálkodásról szóló beszámolóval együtt kerül beterjesztésre. Az önkormányzat a zárszámadási rendelettervezetét az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon állítja össze, melyben bemutatásra kerülnek a 2009. év eseményei. Az évközi rendeletmódosítások beépülnek a rendelettervezetbe, évközi átcsoportosításokra az önkormányzat döntésének megfelelően kerül sor. A zárszámadás nem választható el az egyszerűsített éves beszámolótól, bár struktúrájában jelentősen eltér attól.

23

Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 118. §-a taxatíve felsorolja, hogy a zárszámadáskor a képviselőtestület részére tájékoztatás céljából milyen mérlegeket és kimutatásokat kell készíteni, és a rendelettervezethez csatolni. Az önkormányzat által beterjesztett zárszámadási rendelettervezet megfelel a fenti előírásnak. A módosított 249/2000. kormányrendelet 40. §-a részletes iránymutatást ad a beszámoló részét képező kiegészítő melléklet tartalmára vonatkozóan. Eszerint a kiegészítő melléklet célja – a számviteli törvényben foglaltakon túlmenően -, hogy az államháztartás szervezete alaptevékenységeként meghatározott feladatok ellátásánál az államháztartás részére az állami pénzek felhasználását, valamint az eszközök nagyságát és összetételét részletesen, a valóságos helyzetet tükrözően bemutassa. A kiegészítő melléklet számszaki részből és szöveges értékelésből áll. A számszaki rész adattartalma részben a kormányrendeletben meghatározott táblázatrendszerből, részben a gazdasági helyzetet elemző mutatószámokból áll. A szöveges indoklásban kell ismertetni azokat a tényezőket, amelyek befolyásolták a tárgyidőszakban ellátott alaptevékenységet, az előirányzatok tervezettől eltérő felhasználását. Be kell mutatni azokat a rendkívüli eseményeket, körülményeket, amelyek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg nem kerültek rendezésre. Indokolni kell továbbá a teljes kötelezettségállomány alakulását befolyásoló tényezőket. A szöveges értékelésben, a könnyviteli mérlegben kimutatott részesedéseket tovább kell bontani. Az Önkormányzat a fenti előírásoknak eleget tett. A kormányrendeletben foglalt kiegészítő melléklet szöveges magyarázatát jelentő bővebb értékelések, indoklások – melyek részben az évközi folyamatos költségvetés módosítások során kerülnek bemutatásra – további információkat adva nagyban hozzájárultak a költségvetési gazdálkodásról kialakítandó képhez. A 249/2000 (XII. 24.) Kormányrendelet 44/A. §-ában foglaltak szerint a zárszámadáshoz csatolni kell az önkormányzat vagyonkimutatását, amely az önkormányzat és intézményei saját vagyonát tartalmazza eszköz- és forráscsoportonként törzsvagyon (forgalomképes és forgalomképtelen) és törzsvagyonon kívüli egyéb vagyon bontásban. A vagyonkimutatás felépítése a könyvviteli mérleghez hasonló, de minden mérlegsort részletezni kell forgalomképesség szerint. A vagyonkimutatásnak a könyvviteli mérlegben szereplő eszközökön és kötelezettségeken kívül tartalmaznia kell: - a „0”-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát, - az önkormányzatok tulajdonában lévő, a külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (a szakmai nyilvántartásokban szereplő képzőművészeti alkotásokat, régészeti leleteket, kép- és hangarchívumokat, gyűjteményeket, kulturális javakat), - a mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeket. Az önkormányzat a vagyonkimutatást az előírt szerkezetben elkészítette.

24

5.) Az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetének elemzése Vagyoni helyzet Az eszköz és forrásféleségeket az auditált mérleg főösszeghez viszonyítjuk a következők szerint. adatok ezer Ft-ban

4.395.125 97,3 % 122.576 2,7 % 0 0% 18.887 0,4 % 72.488 1,6 % 26.266 0,6 % 4.060.525 89,9 % 64.343 1,4 % 392.833 8,7 % 4.517.701

4.425.932 91,8 % 396.156 8,2 % 0 0% 27.298 0,6 % 331.441 6,9 % 32.936 0,7 % 3.870.152 80,3 % 332.382 6,9 % 619.554 12,8 % 4.822.088

4.414.592 91,5 % 409.036 8,5 % 0 0% 19.164 0,4 % 323.499 6,7 % 56.039 1,2 % 3.896.970 80,8 % 346.590 7,2 % 580.068 12,0 % 4.823.638

Változás (2009/2008) -11.340 -0,3 +12.880 +0,3 0 -8.134 -0,2 -7.942 -0,2 +23.103 +0,5 +26.730 +0,5 +14.208 +0,3 -39.486 -0,8 +1.550

9,7 %

16,0 %

14,9 %

-1,1

8,7 %

12,8 %

12,0 %

-0,8

92,4 %

87,4 %

88,2 %

+0,8

2008.

2007. Befektetett eszk. Aránya Forgóeszközök Aránya Értékpapírok Aránya Követelések Aránya Pénzeszközök Aránya Egyéb aktív pü-i elsz. Aránya Saját tőke Aránya Tartalék Aránya Kötelezettség Aránya Mérlegfőösszeg Tőke feszültségi mutató (kötelezettség/saját tőke) Eladósodottsági mutató (kötelezettségek/összes forrás) Befektetett eszközök fedezettsége (saját tőke/befektetett eszközök)

2009.

A költségvetési gazdálkodás sajátosságaiból adódóan a befektetett eszközök teszik ki az eszközállomány döntő részét. A befektetett eszközök állománya a 2009. évi aktiválások és az értékcsökkenés elszámolása következtében a 2008. évhez viszonyítva 11.340 ezer Ft-tal csökkent, aránya pedig az összes eszközön belül 0,3 százalékponttal csökkent. A befektetett vagyon magas aránya az önkormányzatnak a tőkeerősségét jelenti, illetve az eszközigényesség döntő arányára utal. A befektetett eszközök 88,2 %-át fedezi a saját tőke állománya, az arány az előző évhez képest 0,8 százalékponttal emelkedett.

25

A 0,3 százalékponttal növekvő részarányú forgóeszköz állományon belül legnagyobb részarányt a pénzeszközök teszik ki, melynek aránya 0,2 százalékponttal csökkent az előző időszakhoz képest. A forrás oldalon a saját tőke és a kötelezettségek részaránya az előző évhez képest kedvezőbben alakult, a kötelezettségek aránya az előző évekhez viszonyítva csökkent 12,8 %-ról 12,0 %-ra a hiteltörlesztések miatt. Pénzügyi helyzet adatok ezer Ft-ban 2008.

2007. Likviditási mutató I. Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettség Likviditási mutató II. Pénzeszközök Értékpapír Követelés Együtt Rövid lejáratú kötelezettség Gyorsráta mutató Pénzeszközök (XII.31.) Rövid lejáratú kötelezettség Eladósodás mértéke Hosszú lejáratú kötelezettség Saját tőke Hitelfedezeti mutató Követelés Rövid lejáratú kötelezettség

0,48 122.576 257.652 0,35 72.488 0 18.887 91.375 257.652 0,28 72.488 257.652 2,5 % 100.770 4.060.525 7,3 % 18.887 257.652

3,78 396.156 104.826 3,20 331.441 0 4.481 335.922 104.826 3,16 331.441 104.826 12,5 % 482.733 3.870.152 4,3 % 4.481 104.826

2009. 5,73 409.036 71.341 4,80 323.499 0 19.164 342.663 71.341 4,53 323.499 71.341 12,2 % 475.779 3.896.970 26,9 % 19.164 71.341

Változás (2009/2008) +1,95

+1,6

+1,37

-0,3

+22,6

A likviditási mutatók alapján a rövid lejáratú kötelezettségek a pénzeszközökkel 453 %ban fedezettek, 2008. évhez képest a likviditási helyzet javulása figyelhető meg, ami a kötvénykibocsátás következménye. A kötvénnyel kapcsolatban egyelőre csak kamatfizetési kötelezettsége van az önkormányzatnak, a tőketörlesztés 2010. évtől lesz esedékes. Az eladósodás mértékét mutató viszonyszám esetén az egy évet meghaladó, hosszú lejáratú kötelezettségek és a saját tőke viszonyát vizsgáljuk. A költségvetési elszámolás alapjaiból kiindulva a feladatok ellátásához szükséges eszközállomány forrása döntően saját vagyon kell, hogy legyen, mivel a hitelekkel való finanszírozás nonprofit viszonyok között a feladatellátást veszélyeztetheti. Az eladósodottság mértéke az előző évhez képest csökkent 0,3 százalékponttal. 6.) Összefoglalás Zirc Város Önkormányzata összevont éves egyszerűsített beszámolóját a rá vonatkozó jogszabályi előírások figyelembevételével állította össze. 26

Az egyszerűsített összevont mérleg tételeivel, az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatás tételeivel és az egyszerűsített eredmény-kimutatás adattartalmával kapcsolatos észrevételeinket az adott témánál jelentésünkben jeleztük. Az ott leírt észrevételeinken kívül a vagyoni és pénzügyi helyzetet jelentősen befolyásoló tényező, körülmény általunk nem került feltárásra. Megállapítható, hogy az önkormányzat 2009. évben az elfogadott és az év folyamán több ízben módosított költségvetése alapján, annak keretei között gazdálkodott. Kiadásait a képviselőtestület döntéseinek megfelelően teljesítette. Feladatai ellátását likviditási hitellel folyamatosan biztosítani tudta. Mindezek figyelembevételével javasoljuk a Tisztelt Közgyűlésnek, hogy zárszámadási rendelettervezetet és a kibővített tartalmú egyszerűsített beszámolót a jelentésünkben foglaltak, valamint az auditálási eltérések figyelembevételével

4.823.628 ezer Ft 1.966.341 ezer Ft 1.653.656 ezer Ft 329.701 ezer Ft

mérleg főösszeggel bevételi főösszeggel kiadási főösszeggel helyesbített pénzmaradvánnyal

fogadják el.

Olma Frigyes ügyvezető SIGNATOR AUDIT Kft. Tagsági ig. sz.: 000753

Gáberné Szellem Éva bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági ig. sz.: 000664

Mellékletek: 1.) Egyszerűsített mérleg 2.) Egyszerűsített pénzmaradvány – kimutatás 3.) Egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentés (halmozódás nélküli)

27

Zirc Város Önkormányzata Egyszerűsített mérleg

1.sz. melléklet

2009. év

A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemelt kezelésre, koncesszióba átadott eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások. Eszközök összesen

4.425.932 5.543 4.030.847 28.017 361.525 399.984 4.481 31.126 0 331.441 32.936 4.825.916

0 0 0 0 0 -3.828 0 -3.828 0 0 0 -3.828

Előző évi auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 4.425.932 5.543 4.030.847 28.017 361.525 396.156 4.481 27.298 0 331.441 32.936 4.822.088

D. Saját tőke 1. Induló tőke 2. Tőkeváltozások E. Tartalékok I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Források összesen

3.894.172 369.259 3.524.913 332.382 332.382 0 599.362 482.733 84.634 31.995 4.825.916

-24.020 0 - 24.020 0 0 0 + 20.192 0 + 20.192 0 - 3.828

3.870.152 369.259 3.500.893 332.382 332.382 0 619.554 482.733 104.826 31.995 4.822.088

Megnevezés


Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai

Auditálási eltérés (+/-)

Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai 4.414.592 5.952 4.026.510 28.604 353.526 409.036 10.334 19.164 0 323.499 56.039 4.823.628 3.896.970 369.259 3.527.711 346.590 346.590 0 580.068 475.779 71.341 32.948 4.823.628

adatok ezer Ft-ban Tárgyév Auditálási auditált eltérés egyszerűsített (+/-) beszámoló záró adatai 0 4.414.592 0 5.952 0 4.026.510 0 28.604 0 353.526 0 409.036 0 10.334 0 19.164 0 0 0 323.499 0 56.039 0 4.823.628 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3.896.970 369.259 3.527.711 346.590 346.590 0 580.068 475.779 71.341 32.948 4.823.628

2.sz. melléklet

Zirc Város Önkormányzata Egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás 2009. adatok ezer Ft-ban

Megnevezés

1. Záró pénzkészlet 2. Forgatási célú finanszírozási műveletek eredménye 2. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elsz. összevont záróegyenlege (+/-) 3. Előző évben (években) képzett tartalék maradványa (-) 4. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) 5. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+/-2-3-4) 6. Finanszírozásból származó korrekció (+/-) 7. Pénzmaradványt terhelő elvonások (+/-) 8. Vállalkozás tev. eredményéből alaptev. ellátására felhasznált összeg 9. Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel. (+/-) 10. Módosított pénzmaradvány (5+/-6+/-7+/-8+/-9) 11. A 10. sorból Egészségbizt-i Alapból foly. pénzeszk. maradványa 11. A 10 sorból Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 12. A 10. sorból Szabad pénzmaradvány


Előző évi költségvetési beszámoló záró adatai

Auditálási eltérések (+/-)

331.441

Előző év auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 0 331.441

941 24.800 0 307.582 4.911 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 312.493 14.334 286.928 11.231

0 0 0 0 0

Tárgyévi költségvetési beszámoló záró adatai

Auditálási eltérések (+/-)

941 24.800 0 307.582 4.911 0 0

322.730 0 23.860 16.889 0 329.701 4.332 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tárgyév auditált egyszerűsített beszámoló záró adatai 322.730 0 23.860 16.889 0 329.701 4.332 0 0

0 312.493 14.334 286.928 11.231

0 334.033 34.243 279.731 20.059

0 0 0 0 0

0 334.033 34.243 279.731 20.059

3. sz. melléklet

Zirc Város Önkormányzata Egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentés 2009. év

Szám

Megnevezés

01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09.

Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb tám. ÁHT-on kívülre végleges működési pénzátadások Ellátottak juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felh. célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatás ÁHT-on kívülre végleges felhalm. pénzeszközátadások Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen Hosszú lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelviszonyt megtestesítő ép-ok kiadásai Forgatási c. hitelv-t megtest. értékpapírok kiadásai Finanszírozási kiadások összesen Pénzforgalmi kiadások Pénzforgalom nélküli kiadások Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások összesen Kiadások összesen Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Működési c. támogatásértékű bevételek, egyéb tám. ÁHT-on kívülre végl. működési pénzeszközátvétel Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 28-ból Önkormányzatok sajátos felhalm-i és tőkebev. Felhalmozási c. támogatásértékű bevételek, egyéb t. ÁHT-on kívülre végl. felhalmozási pénzeszközátvétel Támogatások, kiegészítések 32-ből Önkormányzatok ktsgvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen Hosszú lejáratú hitelek felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Tartós hitelviszonyt megtestesítő ép-ok bevételei Hosszú lej. ép. ért. Finanszírozási bevételek összesen Pénzforgalmi bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek

10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43.

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

649.996 204.218 415.521 49.623 63.782 900 2.000 11.296 46.459

704.841 216.206 487.662 56.522 70.309 900 61.994 81.822 49.320

679.777 198.480 440.009 55.087 69.439 685 61.548 53.883 33.273

0

8.106

9.523

0 600 1.444.395 9.476 0 0 0 9.476 1.453.381 246.924 0 0 1.700.795 115.854 446.356 438.898 200 42.725 24.170 0 1500 338.847 338.847 326 600 1.385.306 0 50.000 0 0 50.000 1.435.306 265.489

0 600 1.738.282 9.476 0 0 0 9.476 1.747.758 242.427 0 0 1.990.185 135.693 446.356 501.191 9.619 25.427 38 3.116 5.273 450.437 450.437 326 600 1.578.038 0 50.000 23.862 0 73.862 1.651.900 338.285

0 665 1.602.369 9.475 18.709 0 0 28.184 1.630.553 0 0 23.103 1.653.656 154.639 455.010 507.073 10.319 12.642 233 25.595 4.462 432.750 432.750 344 153 1.602.987 0 18.813 22.961 0 41.774 1.644.761 321.396

44. 45. 46. 47. 48. 49. 50.

Továbbadási (lebonyolítási) célú bevételek Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek összesen Bevételek összesen Költségvetési bevételek és kiadások különbsége Finanszírozási műveletek eredménye Továbbadási c. bevételek és kiadások különbsége Aktív és passzív pénzügyi műveletek eredménye


0 0 1.700.795 -40.524 40.524 0 0

0 0 1.990.185 -64.386 64.386 0 0

0 184 1.966.341 321.987 13.590 0 -22.919

SIGNATOR Audit Könyvvizsgáló Kft. Veszprém, Radnóti tér 2.

Teljességi nyilatkozat Zirc Város Önkormányzata Zirc, Március 15. tér 1. Zirc Város Önkormányzata 2008. december 31-i pénzügyi kimutatásának (a mérleg, a pénzmaradvány-kimutatás, a pénzforgalmi jelentés és a kiegészítő melléklet együtt: pénzügyi kimutatások) auditálásával kapcsolatban, annak érdekében, hogy a pénzügyi kimutatások 2000. évi C. törvénnyel ("számviteli törvénnyel") való megfeleléséről véleményt alkothassanak, igazoljuk, hogy a legjobb tudásunk és meggyőződésünk szerint képviseltük az audit során az alábbiakban foglaltakat: 1) Felelősek vagyunk a pénzügyi kimutatásoknak a 2000. évi C. Számviteli Törvénynek megfelelően nyilvántartott adatokból történő összeállításáért, a könyvelésért, a pénzügyi kimutatásoknak a 2000. évi C. Számviteli Törvénnyel és a tényekkel való megfeleléséért, valamint azért, hogy a pénzügyi kimutatások megbízható képet adnak az önkormányzat nettó eszközeiről, valamint pénzügyi helyzetéről hű és valós képet mutatnak. 2) Minden pénzügyi nyilvántartást és ehhez kapcsolódó adatot az Önök rendelkezésére bocsátottunk és minden olyan tranzakcióról informáltuk Önöket, amelyeknek a pénzügyi kimutatásokra hatása lehet. 3) Megerősítjük, hogy: o a mi kötelezettségünk a csalások és hibák megakadályozására, illetve feltárására szolgáló belső ellenőrzési és számviteli rendszerek bevezetése és fenntartása, o közöltünk Önökkel minden olyan, bármely csaláshoz vagy vélt csaláshoz kapcsolódó jelentős tényt, amely az önkormányzat vezetése tudomására jutott, és amely befolyással lehetett az önkormányzatra. 4) Megerősítjük, hogy a nem helyesbített hibás állításoknak a hatása nem lényeges sem egyedileg, sem összességében a pénzügyi kimutatások egészére nézve. 5) a) Nem történt szándékos mulasztás az önkormányzati vezetők, illetve azon alkalmazottak részéről, akik meghatározó szerepet töltenek be az ügyviteli-számviteli folyamatok rendszerében. b) Nem történt szándékos mulasztás azon más dolgozók részéről sem, akik lényegesen befolyásolhatnák a pénzügyi kimutatásokat. c) A szabályozó hatóságokkal folytatott egyeztetés során ezen szervek részéről nem kaptunk a pénzügyi kimutatások és bevallások hiányosságaira, nem egyezőségére vonatkozó olyan visszajelzést, amely a pénzügyi kimutatásokra lényeges hatást gyakorolna. 6) Nincs olyan tervünk vagy szándékunk, amely lényegesen befolyásolná eszközeink és forrásaink besorolását vagy könyv szerinti értékét és amelyet nem hoztunk volna tudomásukra. 7) Az alábbi ügyletekkel kapcsolatban minden információt az Önök rendelkezésére bocsátottunk:

a) A velünk jogviszonyban álló felekkel szemben fennálló tartozások és követelések, eredményt befolyásoló tételek beleértve az értékesítést, beszerzéseket, valamint hitel, lízing és garancia megállapodásokat; b) Az eszközállomány visszavásárlásának joga, illetve ilyen jellegű megállapodások, vagy az eszközállomány tartalékolása opcióra, kezességre, átalakításra vagy egyéb követelmények teljesítése végett; c) Pénzintézetekkel kötött megállapodások, beleértve a pénzeszközök egyenlegével kapcsolatos korlátozásokat, a hitelkeretet vagy hasonló megállapodásokat. 8) a) Nem fordult elő törvények, illetve rendelkezések megszegése, illetve esetleges megszegése, melyek hatásának a pénzügyi kimutatásokban szerepelniük kellene. b) Nincs tudomásunk egyéb bárminemű lényeges tartozásról vagy követelésről, amely jelentősen befolyásolná az önkormányzat pénzügyi helyzetét. 9) Az önkormányzat nem ismer olyan az önkormányzattal szembeni kereseteket, amelyek az ügyvédünk véleménye szerint érvényesíthetők lennének. 10) A számviteli nyilvántartás, ami a pénzügyi kimutatások alapja, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi önkormányzatunk és a részesedési viszonyban lévő társaságok ügyleteit. 11) Önkormányzatunk megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett, azokat a közölt jelzálogon kívül egyéb zálog nem terheli. 12) Minden szerződésben rögzített kötelezettségünknek eleget tettünk, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat. 13) A mérleg kelte utáni időszakban nem történt olyan esemény, mely a pénzügyi kimutatások tekintetében kiigazítást igényelne. 14) Nem történt olyan törvényszegés vagy szabálysértés, melynek hatása a 2000. évi C. Számviteli törvény előírásaival összhangban készült pénzügyi kimutatásokban mutatkozhatna. 15) A Kiegészítő Melléklet teljeskörűen és megfelelően mutatja be a mérlegen kívüli tételeket. 16) Az önkormányzat vezetésének nincs tudomása olyan eseményekről, amelyek a hatályos Pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben definiált visszaélések fogalmát kimerítené. Zirc, 2010. április 26. ........................................................... jegyző

............................................................... pénzügyi osztályvezető

..................................................... polgármester

ZIRCER DEUTSCHE MINDERHEITEN SELBSTVERWALTUNG ZIRCI NÉMET KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZAT Z I R C H-8420 ZIRC Petőfi Sándor u. 6. 00 36 / 20 257 47 21 E-mail: [email protected]

Zirc, 2010-04-16

Ny.sz.: 007 / 2010 Címzett / An

Polgármesteri Hivatal Tárgy/Betr.: Határozat megküldése

ZIRC Március 15. tér 1. 8420 Tisztelt Pénzügyi Osztály ! A Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete 2010 március 25.-i ülésén tárgyalta 2009 évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót. Az ülésen a testület az alábbi határozatot fogadta el: 09/2010. (III. 25.) ZNNÖ Kt. HATÁROZAT A Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 04/2009.(II.11.)ZNNÖ Kt. számú határozatával fogadta el az önkormányzat 2009. évi költségvetését, melynek bevételi főösszege 1 271 e forint kiadási főösszege 1 271 e forint volt. A Német Nemzetiségi Önkormányzat 2009. évi költségvetése 4 alkalommal került módosításra. Így a költségvetés módosított bevételi főösszege 2 355 e forint módosított kiadási főösszege 2 355 e forint lett. Pénzmaradvány alakulása Záró pénzkészlet 2009. december 31.

413 e forint

Bevétel kiesés Kiadási megtakarítás Összesen:

200 e forint 613 e forint 413 e forint

A bevételi és kiadási előirányzatokat, illetve azok teljesülését az alábbi táblázat tartalmazza.

A ZNNÖ ÖSSZEVONT MÉRLEGE 2009 adatok ezer forintban

Sorszám

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Megnevezés





A

B

C

D

E

Bevételek Saját bevételek Alaptevékenység bevételei Intézményi egyéb bevétel Vállalkozási bevételek Előző évi pénzmaradvány

438

Átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszközök

113 113

438

0

200 200

558

558

558

558

200 200

0

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Fejlesztési célra átvett pénzeszközök Önkormányzati támogatás Állami hozzájárulások

580 1 010

500 571

500 1 097

500 1 097

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

2 141

1 271

2 355

2 155

1 453

771

1 556 10

1 582 10

1 453

771

1 546

1 572

130

500

799

160

130

500

799

160

0

0

0

0

1 583

1 271

2 355

1 742

Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások

Speciális célú támogatások Társadalom- és szociálpolitikai 23 juttatások 24 Működési célú pénzeszköz átadás 25 Ellátottak pénzbeli juttatása 26 27 Felhalmozási célú kiadások 28 Beruházási kiadások 29 Felújítások kiadásai 30 Egyéb fejlesztési célú kiadások 31 32 KIADÁSOK ÖSSZESEN: Felelős: Hédl József elnök Határidő: Azonnal.

10/2010. (III. 25.) ZNNÖ Kt. HATÁROZAT A Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2009. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót 2 155 e forint bevétellel 1 742 e forint kiadással 413 e forint pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Felelős: Hédl József elnök Határidő: Azonnal.

Kérjük a fentiek szíves tudomásulvételét. Tisztelettel

Hédl József elnök

ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete április 26-i ülésére

Recommend Documents