Tisztelt Látogató! E dokumentum archivált tartalom, amely elavult, nem hatályos információkat is tartalmazhat. Kérjük, hogy a dokumentumra való hivatkozást megelőzően az ÁNTSZ központi (www.antsz.hu), valamint az országos és regionális intézetek honlapjainak aktuális tartalmakat megjelenítő oldalain szíveskedjen tájékozódni.
Az Állami Népegészségügyi és Tisztiorvosi Szolgálat 2004. évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása
1
I. Általános indoklás 2004. évben egy igen nehéz helyzetben lévő és rendkívüli feladatok előtt álló ÁNTSZ vezetését vette át Dr. Bujdosó László. Kormányzati szándékoknak megfelelően 2003 végén létszámleépítésre került sor, melynek keretében országosan 554 munkatárs elbocsátására került sor. Mindezt tetézte, hogy az ÁNTSZ 2004. évi költségvetési támogatása 3.1 milliárd Ft-tal csökkent. A túlélést és működést csak egy bevételnövelő/kiadáscsökkentő tervezettel lehetett biztosítani. A terv kiadáscsökkentő oldalának fő komponense a havi mintegy 100 millió Ft veszteséget okozó laboratóriumi hálózat átalakítása volt. A Kormány a 2189/2004. (VII.22.) számú határozatában engedélyezte a laboratóriumok kiszervezését, amely 2004. december 1-jével valósult meg. Az átszervezés eredményeként 30 laboratórium került az ÁNTSZ Laboratórium Kft.-be. Az állami hatósági feladatokat a jövőben a PHARE fejlesztésbe vont 5 mikrobiológiai és 7 regionális laboratórium látja el. Az állami feladatok ellátására képes, magas színvonalú, regionális laboratóriumok mellett további laboratóriumok fenntartása indokolatlan, fejlesztésük felesleges és gazdaságtalan. Megoldandó feladat volt 2004. évben a szakfelügyeleti rendszer korszerűsítése. Az egészségügyi ellátórendszer fejlesztésében kiemelt szerepet játszik az egészségügyi ellátás biztonságának, hatékonyságának növelése és minőségének javítása. E feladatnak kellett eleget tenni a rendszer strukturális átalakításával, melynek elemei az Országos Szakfelügyeleti Módszertani Központ létrehozása, az országos szakfelügyelő főorvosok megbízása, továbbképzése, valamint az egységes nemzeti indikátorok elkészítése. Az ÁNTSZ népegészségügyi munkájának erősítése tartalmilag a Nemzeti Népegészségügyi Program kiemelt támogatására, különösen a szervezett, célzott lakossági szűrővizsgálatok támogatására, továbbfejlesztésére épült. A Népegészségügyi Programból származó ÁNTSZ feladatok között kiemelt volt a Nemzeti Környezetegészségügyi Akció Program (NEKAP), az egészséges táplálkozás, élelmiszerbiztonság, gyors reagálás, közegészségügyi- és járványügyi biztonság. Az ÁNTSZ szervezte és koordinálta a célzott népegészségügyi onkológiai szűrővizsgálatokat: Ø koordinálta és szervezte a mammográfiás emlőszűrést, lakossági méhnyakszűrést, működtette a behívó, visszahívó, utánkövető rendszert,
2
Ø 2004 őszén elindította a szervezett és célzott vastag- és végbélszűrési pilot programot, Ø elkészítette az on-line onkológiai szűrési információs rendszert (OSZR).
Munkaegészségügy A munkaegészségügyi felügyeletet valamennyi nemzetgazdasági ágazatra vonatkozóan az ÁNTSZ gyakorolja, a munkavállalók egészségének megőrzése és fejlesztése érdekében. A munkaegészségügyi tevékenység célja a munkavégzés során a munkakörnyezetből származó egészségkárosító veszélyek felismerése és kezelése. Az ionizáló sugárzások munkahelyi felhasználása 2004. évben is hatékony sugáregészségügyi hatósági felügyelet mellett, a sugárvédelem alapvető szabályainak és a hatósági előírások betartásával, biztonságosan történt. Élelmiszerbiztonság Az élelmiszerbiztonság területén a 2004. év jelentős változásokat hozott. Az Európai Uniós csatlakozásunk gyökeresen megváltoztatta az élelmiszer engedélyezés és forgalmazás gyakorlatát. Az év őszén kirobbant a mindenki számára ismert „fűszerpaprika botrány”. Az import paprika mikotoxin szennyezettségével a magyar termék tekintélye megingott. A probléma kivizsgálására az ÁNTSZ laboratóriumaiban került sor. Az élelmiszerbiztonsági helyzet bizonyos fokú romlását jelzi a duplájára emelkedett minőségvédelmi bírság összege, amelyet területi intézeteink szabtak ki. Tovább folytattuk az élelmiszer ellenőrző hatóságok feladatmegosztására irányuló kezdeményező tevékenységünket, amely áthúzódik 2005. évre. Járványügyi biztonság Az ázsiai madárinfluenza járványt követően a WHO és az Európai Unió felhívásának megfelelően szakembereink újból áttekintették a hazai pandémia felkészülési tervet. A világméretű katasztrófával fenyegető új járványra való felkészülés keretében az Országos Tisztifőorvos létrehozta a Nemzeti Influenza Pandemia Prevenciós Bizottságot, melyben az EÜM, az OTH, a Johan Béla Országos Epidemiológiai Központ (OEK) és az ÁNTSZ megyei intézeteinek képviselői mellett részt vesznek klinikusok, valamint az állategészségügy szakemberei is. Az Országos Tisztifőorvos kérésére részletes vizsgálatot folytattunk az életkorhoz kötött kötelező védőoltások beszerzésével, felhasználásával kapcsolatban. Terv készült az oltóanyag gazdálkodás javítására. Részben felmérésünknek és 3
javaslatainknak köszönhetően 2004. évtől jelentős változások történtek az oltóanyag beszerzés területén. A közbeszerzési pályázatokat az OTH hirdeti meg, a bonyolítást egy külső ügyvédi iroda végzi. Ezáltal biztosítható, hogy a pályázatok az Európai Unió követelményeinek is megfeleljenek, illetve hogy a jövőben az eddiginél több pályázóhoz jusson el a felhívás. Az Országos Tisztifőorvos a WHO ajánlását figyelembe véve létrehozta az Országos Infekciókontroll és Antibiotikum Bizottságot, amely tevékenységét megkezdte és kibocsátotta első állásfoglalását. A vizsgálatok, intézkedések sorából kiemelendő az állampolgári jogok biztosa levélben történt - megkeresésére végzett felmérés és annak alapján készült jelentés a HIV/AIDS szűrésekről. Az ismét lehetővé tett anonim HIV szűrések zökkenőmentes biztosítása érdekében az Országos Tisztifőorvos és a Járványügyi Főosztály több egyeztetést tartott és körlevelet bocsátott ki a megyék részére. Legutóbbi vizsgálatunk azt mutatja, hogy ma már mindenütt a jogszabálynak megfelelően biztosítják az anonim HIV szűréseket.
Az uniós csatlakozással és a tagállamkénti működéssel kapcsolatos 2004. évi feladatok A csatlakozás, illetve a tagállami működés egyre növekvő feladatot ró a Szolgálatra. A teljesség igénye nélkül kellett ellátni a mázsákban mérhető notifikációs anyagok, COREPER anyagok véleményezését, illetve véleményeztetését az érintett intézetekkel, szakértőkkel. Koordinálni kellett az Uniós jogszabályok előkészítését. Fel kellett készülni és egyre intenzívebben részt kell venni az uniós intézmények munkájában, valamint az EU döntéshozatali mechanizmusában. Az uniós csatlakozáshoz a PHARE projektekből és bilaterális együttműködésből adódóan a következő feladatokat látta el az ÁNTSZ: Ø Ø Ø Ø
Az új uniós projekt előkészítésében való részvétel. Az élelmiszerbiztonsági laborprogram projekt fiche-ének előkészítése. A PHARE projektekben elrendelt ellenőrzésekben való együttműködés. ÁSZ, KEHI, EÜM belső ellenőrzés koordinálása illetve segítése az egyes projektek tekintetében.
Egyes projektfeladatok végrehajtásában való részvétel: PHARE 2002/000-180-02-03 Projekt - Magyarország járványügyi biztonságának megőrzése és fejlesztése - Projektzárás: 2004. november 4
Projektvégrehajtás: PHARE HU0006-01 Projekt - Munkahelyi egészség és biztonság - közös projekt Projektzárás: 2004. augusztus, a projekt pénzügyi zárása: 2004. december PHARE HU0011 Projekt - Az ÁNTSZ járványügyi felügyelet és a támogató informatikai rendszer fejlesztése; HU0011-01-01 1-6 hónapos és mesterképzés alkomponens A projekt-alkomponens zárása: 2004. október 30. pénzügyi zárása: 2004. december 2002/000-180-02-01 PHARE Projekt - Humánerőforrás-fejlesztés a munkahelyi egészség és biztonság terén - A projekt zárása: 2004. június, pénzügyi zárása: 2004. június. MAT01/HU/92a Bilaterális program - Az ÁNTSZ egészségvédelmi szerepének fejlesztése központi és megyei szinten - pénzügyi elszámolás a holland partner felé az átutalt keretről: 2004. április Folytattuk az ÁNTSZ informatikai rendszerének további fejlesztését, új rendszerek kiépítését. A kommunikáció területén új stratégiát vezettünk be, a korábbiaknál nagyobb hangsúlyt fektettünk a tömegtájékoztatásra, az ÁNTSZ arculatának kialakítására.
5
Jogszabályok és rendelkezések hatásairól, azok értékeléséről A költségvetési gazdálkodást alapvetően az alábbi legfontosabb jogszabályok befolyásolták: 2003. évi CXVI. törvény a Magyar Köztársaság 2004. évi költségvetéséről. A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény. A 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet az államháztartás működési rendjéről.
A korábbi évekhez hasonlóan a 2004. év is számos jogszabályváltozással indult. Módosult a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, az Államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000 (XII. 24.) Kormányrendelet, az Államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998 (XII. 30.) Kormányrendelet. Fentieken túl a következő változások érintették a Szolgálatot: Az Általános forgalmi adóról szóló 1992. évi LXXIV. törvény 2004. január 1-től hatályos változásai a közhatalmat gyakoroló szervek adóalanyiságát érintette, melyből következően az intézetek közhatalmi tevékenységével összefüggő bevételei után ÁFÁ-t felszámolni nem lehet. Az ÁFA törvényből adódó adókulcs változás jelentős többletkiadást jelentett: - 0 %-os körből 5 %-os adómérték alá sorolt termékek (gyógyszerek, diagnosztikai reagensek), - 12 %-os kulcsból a 25 %-os kulcsba átsorolt termékek és szolgáltatások (villamos- energia ellátás) Igen jelentős változást hozott az intézetek működésében a kormányzati létszámcsökkentésről szóló 1106/2003. (X.31.) Kormányhatározat végrehajtása. Az ÁNTSZ területén a legnagyobb változást 2004. évben a laboratóriumi hálózat átalakítása jelentette. A 2189/2004. (VII. 22.) Kormányhatározat alapján megalakult az ÁNTSZ Laboratórium Kft., amelynek keretében a kémiai és a mikrobiológiai laboratóriumok 2004. november 30-ával kiszervezésre kerültek. 6
25/2004. (II.26.) Korm. rendelet az egészségügyi szolgáltatókat működési engedélyeik megújítására kötelezte, mely engedélyek igazgatás-szolgáltatási díjkötelesek, ezért az igazgatási szolgáltatási díjak, nem tervezhetően, egyszeri jelleggel lényegesen megemelkedtek. 71/2004. (VIII.11.) ESzCsM rendelet szerint emelkedtek az igazgatási szolgáltatások díjtételei év közben, valamint a személyes illetékmentesség figyelembe vételére vonatkozó jogszabályi előírás is megszűnt. 2003. évi LXXXII. törvény a minőségvédelmi bírságok összegét 20.000.- Ft-ról 50.000.- Ft-ra emelte május 1-től. Az 1/2004. (I.5.) ESzCsM rendelet hatályon kívül helyezte a betegjogi képviselők jogállásáról szóló 77/1999. (XII.29.) EüM rendeletet, melynek következtében a betegjogi képviselőket április 1-től kiszervezték az ÁNTSZ-től. A mozgáskorlátozottak háziorvosi vizsgálatáért járó díjazás 2004. májustól megszűnt (a 3/1994. (II.27.) NM rendeletet hatályon kívül helyezte a 105/2004. (IV.27.) Korm. rendelet). Ez hosszú éveken keresztül okozott többletmunkát az intézeteknek. A 2004. évi XXIV. törvényből (ún. „Üvegzseb” tv.) eredően rendszeresen figyelemmel kell kísérnünk és hozzáférhetővé kell tennünk a nettó 5 M Ft feletti összegű szerződéseinket, valamint a külföldi kiküldetésre, mobiltelefon használatára és a járművek használatára fordított költségeinket. II. Részletes indoklás 1) A költségvetés előirányzatainak alakulása, a módosított előirányzat és teljesítés eltérésének bemutatása, okainak indoklása: a) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és céltartalékok hatása Az Országos Tisztifőorvosi Hivatal és intézményei 2004. évi költségvetési előirányzatának változását az alábbiakban mutatjuk be (a vállalkozási elszámolások nélkül). A 2004. évi eredeti költségvetési előirányzat A 2004. évi módosított költségvetési előirányzat Módosítás összesen
27.910.100 E Ft 34.734.346 E Ft 6.824.246 E Ft
7
Előirányzat módosítás kormányzati hatáskörben 765.848 E Ft Ebből: - A 2004. évben megvalósuló létszámcsökkentéssel összefüggő többletkiadások fedezete I. 258.278 E Ft - A 2004. évben megvalósuló létszámcsökkentéssel összefüggő többletkiadások fedezete II. 507.570 E Ft
Felügyeleti szervi hatáskörű előirányzat módosítás Ebből: - Működési célú pénzeszköz átvétel - feladatfinanszírozás - Oktatási Minisztérium és ESZCSM között előirányzat átcsoportosítás (Semmelweis Egyetem Országos Dietetikai Intézete) - Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel - feladatfinanszírozás
2.162.562 E Ft 267.577 E Ft 257.192 E Ft
10.385 E Ft 740.183 E Ft 740.183 E Ft
- Költségvetési támogatás - céltámogatások (1. számú melléklet) - működési célú támogatás - felhalmozási célú támogatás - feladatfinanszírozás támogatása - működési célú támogatás - felhalmozási célú támogatás
1.154.802 E Ft 890.231 E Ft 669.166 E Ft 221.065 E Ft 264.571 E Ft 606 E Ft 263.965 E Ft
Saját hatáskörű előirányzat módosítás 2003. évi előirányzat-maradvány felhasználása 2003. évi vállalkozási tartalék felhasználása 2004. évi többletbevételek módosítása - működési bevételek - kölcsönök visszatérülése - működési célú pénzeszközátvétel a társadalombiztosítási alapoktól - működési célú pénzeszközátvétel az elkülönített állami alapoktól - egyéb működési célú pénzeszközátvétel - felhalmozási célú átvett pénzeszköz - felhalmozási bevételek
3.895.836 E Ft 1.770.975 E Ft 38.870 E Ft 2.085.991 E Ft 261.941 E Ft 800 E Ft 28.758 E Ft 5.330 E Ft 1.646.813 E Ft 116.573 E Ft 25.776 E Ft
8
A módosítások levezetését a 2. számú melléklet tartalmazza. Az évközi előirányzat módosítások következtében az eredeti előirányzat 24,5 %kal emelkedett, a költségvetési támogatás 8,8 %-kal magasabb a tervhez viszonyítva. A ténylegesen teljesített kiadás (alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások, és finanszírozási kiadások nélkül) 32.463.853 E Ft volt. Ez a módosított előirányzat %-ában 93,46 %-os teljesítést mutat. A költségvetési bevételek (alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások, és finanszírozási kiadások nélkül) 34.269.936 E Ft összegben teljesültek. A módosított éves előirányzathoz képest ez 98,66 %-os teljesítést jelent. Az előző évi előirányzat maradvány és a vállalkozási tartalék igénybevétele 1.809.845 E Ft volt, amelyet a szakmai feladatok elvégzésére használtak fel. A dologi előirányzat rendkívüli szűkösségét mutatja, hogy 2003-ban a maradvány 38,6 %-át fordították az intézetek dologi kiadásaik fedezetére, 2004-ben az arány 50,4 %. Mindez a felújítási előirányzat rovására történt: 2003-ban az 1.491.587 E Ft maradványból 230.767 E Ft-ot költöttek az intézetek felújításra (15,5 %), 2004-ben mindössze 19.553 E Ft-ot az 1.809.845 E Ft-ból (1,1%). Személyi juttatások fedezetére 2,9 %-kal többet használtak, mint az előző évben.
b) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési takarékossági intézkedések okai, és azok gazdálkodásra gyakorolt hatása, az elért eredmények bemutatása Az ÁNTSZ-t érintő eddigi legnagyobb jelentőségű szervezeti változás ment végbe 2004. évben a laboratóriumi rendszer átalakításával. A 2189/2004. (VII.22.) Kormányhatározat alapján 2004. augusztus 17-én megalakult, majd 2004. december 1-jén megkezdte működését a 100 %-os OTH tulajdonú ÁNTSZ Laboratórium Kft., mely 16 mikrobiológiai és 14 kémiai laboratórium tevékenységét vette át. Az ÁNTSZ hatósági feladatait az állami keretek között működő 5 mikrobiológiai és 7 regionális laboratórium maradéktalanul képes ellátni. Az átszervezés összesen 680 munkatársat érintett, ebből 406 fő vállalta a továbbfoglalkoztatást a gazdasági társaságban, míg 274 fő végkielégítéssel távozott a Szolgálattól, statusuk megszüntetésre került. Az ÁNTSZ dologi támogatása a 2003. évi 4.769.519 E Ft-tal szemben 2004. évben 1.874.364 E Ft-ra módosult. Ez a Szolgálatot rendkívüli intézkedések megtételére, tartalékai feltárására és felélésére kényszerítette.
9
A költségtakarékos gazdálkodás biztosítása érdekében szigorú takarékossági intézkedések bevezetésére került sor Országos Tisztifőorvosi Utasítás keretében. Az intézetek saját elemzéseik, sajátosságaik figyelembe vételével megyei tisztifőorvosi utasításban rendelkeztek ennek végrehajtásáról. A kiadott takarékossági intézkedési terv kiterjedt a beszerzések, illetve felhasználások korlátozására, vezetékes és mobil telefonok használatának szigorítására, a takarékos fénymásolásra, nyomtatásra, teljesíthető kilométerek limitálására, gépkocsik jobb, szervezettebb kihasználására, rezsiköltségek csökkentésére. A szigorú intézkedések meghozták eredményüket és így biztosított volt az intézetek működőképességének megtartása. A takarékossági intézkedésekkel összefüggésben előtérbe került a gazdálkodásban a folyamatos szakmai és gazdasági feladatellátás során a rendelkezésre álló szűkös anyagi pénzeszközök célirányos felhasználása, az ellátandó feladatok fontossági sorrendjének meghatározása, rangsorolása, intézeten belüli szervezési intézkedések megtétele. A költségtakarékos szigorú intézkedések meghozatalával - amely a gazdálkodás minden területét érintette -, szükség szerinti módosításokkal, az előírások betartásának szigorú ellenőrzésével lehetett biztosítani az intézet működőképességének fenntartását.
10
c) A kiadási előirányzatok teljesítése az eredeti és módosított előirányzathoz képest, illetve az előző évi teljesítményhez mérten
Kiadási jogcím
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Kölcsönnyújtás Egyéb működési célú támogatások, kiadások Intézményi beruházási kiadások Felújítás Egyéb intézményi felhalmozási kiadások Összesen
Teljesítés % eredeti előirányzathoz
Módosított előirányzat (E Ft)
Teljesítés % módosított előirányzathoz
2004. évi teljesítés (E Ft)
Eredeti előirányzat (E Ft)
16.330.675
16.768.600
97,4
16.922.718
96,5
17.328.023
94,2
5.218.663
5.548.300
94,1
5.489.278
95,1
5.591.251
93,3
8.791.198
5.070.000
173,4
9.822.230
89,5
9.339.823
94,1
800
0
800
100,0
450
177,8
31.979
1.400
2284,2
35.283
90,6
60.336
53,0
1.926.006
460.600
418,2
2.241.943
85,9
774.471
248,7
164.422
61.200
268,7
221.984
74,1
141.434
116,3
110
0
110
100,0
2.825
3,4
32.463.853
27.910.100
34.734.346
93,5
33.238.613
97,7
116,3
2003. évi teljesítés (E Ft)
Teljesítés % 2003. évi teljesítéshez
Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok E két kiadás teljesítése az eredeti és a módosított előirányzathoz viszonyítva 9498 % között mozog. Kiemelendő, hogy a személyi juttatások 2004. évi teljesítése 997.348 E Ft-tal (5,8 %), a munkaadókat terhelő járulékoké pedig 372.588 E Ft-tal (6,7 %) kevesebb, mint a 2003. évi teljesítés. Dologi kiadások Az eredeti dologi előirányzat rendkívüli szűkösségét mutatja a 173,4 %-os túlteljesítés. A módosított előirányzathoz képest a 89,5 %-os teljesítés reális. Az előző évhez viszonyítva az intézetek 548.625 E Ft-tal kevesebbet fordítottak dologi kiadásaik fedezetére, ez 5,9 %-os csökkenést jelent. Intézményi beruházási kiadások A tervezett beruházási előirányzat szintén kevésnek bizonyult, itt a túlteljesítés az eredeti előirányzathoz viszonyítva 418,2 %-os. Az év közben történt, összesen 1.781.343 E Ft összegű előirányzat módosítás következtében év végére
11
a teljesítés normalizálódott (85,9 %). Ezen a kiadási jogcímen növekedés tapasztalható előző évhez képest – az intézetek 2004-ben 1.926.006 E Ft-ot költöttek beruházásra, míg 2003-ban 774.471 E Ft-ot. Felújítás Az eredeti felújítási előirányzat 61.200 E Ft volt. Az előirányzat módosítások következtében 221.984 E Ft-ra emelkedett. Az eredeti előirányzathoz viszonyított 268,7 %-os teljesítés így év végére 74,1 %-ra csökkent. Az intézetek 16,3 %-kal többet fordítottak felújításra – saját bevételeik terhére 2004-ben, az előző évhez képest (22.988 E Ft-os növekedés).
d) Bér- és munkaügyi helyzet (értékelése) ismertetése, a bérpolitikai intézkedések megvalósítása, a változások elemzése, értékelése, az átlaglétszám változása Az intézetek a feladatok kijelölésénél hangsúlyozott figyelmet fordítottak a létszámstruktúrájukra, a szervezeti felépítésre, az intézményen belüli létszámarányok optimalizálására, a vezető-beosztotti, illetve a szakmai és az intézmény-üzemeltetési, gazdálkodási létszám arányának javítására. A 2004. évi költségvetésben engedélyezett (eredeti) álláshely 7.718 fő volt. Az év során két intézet átszervezésével – Gyógyinfok 2 fő, Országos Dietetikai Intézet 7 fő – a létszám 9 fővel emelkedett. Ugyanakkor a zárólétszám tartalmazza a laborkiszervezés által érintett 680 fő dolgozót, valamint a 2003. évről áthúzódó (554 fő) és 2004. évben (321 fő) megvalósult létszámcsökkentés létszámát is. A 2005. évi költségvetés induló létszáma ezekkel a korrekciókkal 6.172 fő. Ez összességében 20 %-os létszám csökkenést jelentett a Szolgálatnál. A beszámolási időszakban a foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma 6.632 fő volt, amelyből 1.087 fő intézmény üzemeltetéssel kapcsolatos (a foglalkoztatottak 16,4 %-a), 5.545 fő pedig (83,6 %) szakmai tevékenység ellátásával összefüggő létszám. Az átlagos statisztikai létszám összetétele: - köztisztviselő 4.673 fő - közalkalmazott 1.164 fő - Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállaló793 fő - állományba nem tartozó munkavállaló 2 fő A személyi juttatások tekintetében kiemelendő módosulást jelentett az, hogy 2004. évben – a korábbi évektől eltérően – a személyi juttatások előirányzata csak 12 hónapra volt tervezhető. A törvény szerinti külön juttatásra (ún. 13. havi
12
illetményre) vonatkozó törvények módosulása miatt 2004. évben 13. havi illetmény nem volt fizethető. Az év során központi illetményemelésre nem került sor. Elsősorban a fizikai munkatársakat érintette az illetményemelés elmaradása hátrányosan, akik 2001. évtől – a Ktv. hatálya alóli kiszervezésük óta – nem részesültek (központi támogatásból) béremelésben. A személyi juttatás eredeti előirányzata 16.768.600 E Ft, a módosított előirányzat pedig 16.922.718 E Ft volt. Az összesen 154.118 E Ft előirányzat módosítás a következő kiemelt tételekből adódott: 1. A 2004. évben megvalósuló létszámcsökkentéssel összefüggő kiadások I. 195.665 E Ft 2. A 2004. évben megvalósuló létszámcsökkentéssel összefüggő kiadások II. 383.140 E Ft 3. Ágazati kutatásfejlesztés 1.020 E Ft 4. Népegészségügyi Program 43.552 E Ft 5. Acquis átvételének nemzeti programja 1.265 E Ft 6. Egészségügyi és egészségbiztosítási informatikai feladatok átrendezése (GYÓGYINFOK egyes feladatainak ellátása)8.987 E Ft 7. Egyes kiemelt egészség- és szociálpolitikai feladatok (Ágazati Információs Programok) 1.500 E Ft 8. Tagállamként való működés programja 3.450 E Ft 9. Magyar Tudományos Akadémia (Országos Tudományos Kutatási Alapprogramok) 2.886 E Ft 10. Oktatási Minisztérium és ESZCSM között előirányzat átcsoportosítás (Semmelweis Egyetem Országos Dietetikai Intézete) 7.455 E Ft 11. Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztériumtól a Agrárkutatási feladatok, műszaki fejlesztés előirányzat terhére (kutatás fedezetére) 89 E Ft 12. Előirányzat-maradvány felhasználása 216.816 E Ft 13. Vállalkozási tartalék felhasználása 12.162 E Ft 14. Többletbevétel felhasználása 174.099 E Ft Összesen: 1.052.086 E Ft 15. Kiemelt előirányzatok közötti átrendezés - 897.968 E Ft Előirányzat módosítás összesen: 154.118 E Ft A 2004. évi költségvetési előirányzatok miatt szükségessé váló létszámleépítés Szolgálatunkat 321 fővel érintette. A leépítés egyes intézeteket érintő számának meghatározását hosszas elemző munka előzte meg. Ennek során minimum létszám standardok készültek, megyei, városi összehasonlítások és ezek alapján került kialakításra az egyes intézetek által leépítendők száma, mely igen 13
lényeges eltérést mutatott. A legnagyobb létszámleépítést a Fővárosi, a HajdúBihar és a Borsod-Abaúj-Zemplén megyei intézeteknek kellett végrehajtaniuk. Ezek révén az intézetek között fennálló jelentős különbségek csökkentek, a létszámhelyzet a korábbiakhoz képest kiegyenlítettebbé vált.
e) A dologi kiadások alakulása (kiemelve a jelentősebb tételt képviselő kiadási jogcímeket), feltüntetve a takarékossági intézkedéseket is A dologi és egyéb folyó kiadások az eredeti előirányzathoz viszonyítva 73,4 %kal növekedtek, ez ugyan kiugróan magas az előző évekhez képest (2002. évben 29,5 %, 2003. évben 14,7 % volt), de ennek oka, hogy a dologi előirányzat a 2003. évi eredeti előirányzathoz viszonyítva 60 %-kal volt alacsonyabb. A növekedés a beépülő kereteken túl magába foglalja az évközi, egyszeri jellegű pótlólagos pénzeszközök biztosítását is. Így például: a Népegészségügyi Program kiemelt támogatását, a feladatfinanszírozások teljesítését, az előirányzat maradvány és a vállalkozási tartalék igénybevételét. Az intézetek a dologi kiadások esetében az ésszerű takarékosság érvényesítése céljából folyamatosan vizsgálták a teljesítések alakulását. Rangsorolták a feladatokat annak érdekében, hogy a tervezett és pótlólagos dologi előirányzat a megfelelő helyre koncentrálódjék. A dologi kiadásokon belül jelentős tételt képvisel a készletbeszerzésre fordított összeg, amely az összes dologi kiadás 47,8 %-a. E tételen belül gyógyszerbeszerzésre költöttek az intézetek a legtöbbet: 2.537.465 E Ft-ot, mely magában foglalja az oltóanyag beszerzés költségét. Ez az összes dologi kiadáshoz (8.791.198 E Ft) képest 28,9 %. Az oltóanyag elszámolást a 3. számú melléklet tartalmazza. A szolgáltatási kiadásokra fordított összeg szintén jelentős. Ezen belül az üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások kiadásai teszik ki a legnagyobb összeget (1.216.800 E Ft). A fentiekben jelzett teljesítések volumenét nagymértékben befolyásolták az áremelkedések, az egyre bővülő feladatok ellátásának többletkiadásai. Kiemelendő, hogy a beszámolás évében a gáz ára a közületek részére megközelítőleg 40 %-kal emelkedett.
14
f) A gazdálkodás és a vagyongazdálkodás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása A beszámolási időszakban a 2003. évről áthúzódó beruházások befejezése – hőenergetikai rekonstrukciót követő rekultivációs munkák, gazdasági épület emeletráépítése, ÁNTSZ Heves Megyei Intézete felújítása – megtörtént. A Nemzeti Biztonsági Laboratórium beruházási munkáira a Minisztérium 400 M Ft-ot biztosított. A magyar egészségügyben páratlan, de még a környező országokban sem létező létesítmény elkészült, a PHARE műszerek fogadására alkalmas állapotra. Az épület és az igen speciális, korszerű technikai megoldásokat tartalmazó épületgépészeti - biztonsági berendezések műszaki átadás-átvétele megtörtént. A 400 M Ft-os forrás maradéktalanul felhasználásra került a Minisztérium által előírt 2004. november 30-i határidőre. Az EÜM „Magyarország járványügyi biztonságának megőrzése és fejlesztése” keretében a Mikrobiológiai laboratóriumok kivitelezési munkáira 248 M Ft-ot biztosított. Ezen keretből négy regionális mikrobiológiai laboratórium részesült támogatásban, 154 M Ft összegben (Baranya: 64 M Ft, Borsod: 32 M Ft, Csongrád: 20 M Ft, Veszprém: 38 M Ft). A laboratóriumokban (megyében, valamint az OEK-ben) a PHARE program keretében megvalósult a felújítás, átalakítás, mely a műszerek fogadókészségét biztosította. A régiós laboratóriumok december 1-jén megkezdhették működésüket úgy, hogy a régióhoz tartozó intézetek hatósági laboratóriumi vizsgálatait is átvették. A 154 M Ft - a minisztériumi elvárásnak megfelelően - 2004. december 31-i határidővel elszámolásra került, a maradvány összeg 2005. évben kerül felhasználásra. Gép-műszer-berendezés beruházások Az Országos Tisztifőorvosi Hivatal (OTH) és az országos központok (OKK; OEK, OEFI) gép – műszer – berendezés illetve informatikai beruházásai eseti jelleggel bonyolódtak. Az OTH a Hivatal szakfőosztályai és a Szolgálat beérkezett igényeit összesítette, a beszerzéseket a pénzügyi lehetőségek függvényében valósította meg. Az OTH és a központok vonatkozásában a költségvetési és egyéb pénzeszközök terhére bonyolított beszerzések nagy része 2003. évről áthúzódó beruházás volt. A központok költségvetési előirányzat terhére szinte nem is kértek árubeszerzést. A realizált beruházások egyéb pénzeszközök terhére történtek. A Széchenyi program keretében a megvalósulás folyamatos, mivel a rész keretösszegek a megvalósított és számlával elszámolt keretek lezárása után kerülnek megnyitásra.
15
Az Országos Fogyatékosügyi Program (1998. évi XXVI. törvény) alapján 2004. december 31-ig kellett volna a középületek akadály-mentesítését megoldani. Az intézetek figyelmét felhívtuk ezen jogszabályi követelményre, valamint felmértük az országos helyzetet és megállapítottuk, hogy intézeteink nem tudtak maradéktalanul eleget tenni ezen jogszabályi követelménynek. Önerőből, költségvetési többletforrások nélkül ez a feladat a későbbiek során sem oldható meg. Ingatlan- vagyongazdálkodás Az ÁNTSZ Fővárosi Intézete központi telephelyére 2004. évben megkapta a kezelői jogot. Csongrád megyében az ÁNTSZ Hódmezővásárhely Városi Intézete új helyre költözött, míg az ÁNTSZ Csongrád Megyei Intézete székháza állami tulajdonba került, vagyonkezelői jogának átvétele folyamatban van. Az ÁNTSZ Hódmezővásárhely Városi Intézete elhelyezésére az önkormányzat a belvárosban felajánlott egy lényegesen jobb körülményeket biztosító ingatlant, a szükséges átalakítások 2003. év végén megkezdődtek, az átköltözésre 2004. februárjában került sor. Az OEK-ben 2004. évben megvalósult a táptalajkonyha teljes rekonstrukciója, a Drog Fókuszpont új irodahelyiségének kialakítása, a D épület alagsorában a hűtő tároló építése, két terasz beépítése, öltöző kialakítása. A regionális labor átalakítása 2005-ben fejeződik be.
g) Kincstári vagyon hasznosítása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása Bács-Kiskun megyében a volt bajai irodaházat meghirdették értékesítésre, de a jelentkező nem ajánlotta meg a hirdetésben megjelölt árat, így az értékesítés meghiúsult. A Kecskemét Városi Intézet udvarában levő faház - mely raktározási célra alkalmas –bérbeadásra került, melyből az intézetnek minimális összegű bevétele keletkezett.
16
h) A költségvetési szerv folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzésének (FEUVE), valamint belső ellenőrzésének működtetése Az Országos Tisztifőorvosi Hivatalnál a belső ellenőrzési tevékenységet 5 fős Belsőellenőrzési Főosztály végzi, közvetlenül az országos tisztifőorvos irányítása alatt. Ezen kívül 7 megyei intézetben alkalmaznak köztisztviselő belső ellenőrt. Tekintve, hogy 6 megyei intézet nem rendelkezett belső ellenőrrel, így ezeken a területeken az OTH Belső Ellenőrzési Főosztálya igyekezett segítségükre lenni. A jogszabályi előírásoknak (193/2003. (XI.26.) Kormányrendelet) eleget téve a belső ellenőrök elkészítették az év során a Belsőellenőrzési Kézikönyvet. A megyei intézetek vizsgálataik jelentős részét a pénzügyi ellenőrzési területen végezték, ezzel lefedve az állami kiadások és bevételek minden területét, de a szabályszerűségi ellenőrzésekre is nagy figyelmet fordítottak. A folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer kidolgozása több megyében megtörtént és eredményesen működik. A FEUVE szabályzatot az intézetek egy része elkészítette és az abban rögzítettek folyamatosan alkalmazásra és betartásra, illetve betartatásra kerültek. Azokban az intézetekben ahol a FEUVE szabályzat nem készült el, ott figyelemfelhívás történt a jogszabályi előírások betartására.
i) Alapítványokat az Országos Tisztifőorvosi Hivatal nem támogatott.
j) Fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére tett intézkedések Az elmúlt évben a Szolgálatnál összesen 555 E Ft késedelmi kamat és bírság kifizetése történt. Két intézet fizetett összesen 26 E Ft helyszíni bírságot, míg a késedelmi kamat fizetés 529 E Ft-os összege 9 intézetet érintett. A késedelmi kamat fizetések elsősorban a számlák késedelmes érkeztetéséből és egyéb technikai okokból (igazolások esetenként hosszabb időt vesznek igénybe) származtak.
17
k) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy elmaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodására gyakorolt hatásuk elemzése Mód. ei. 2.838.829 660.813 1.385.994 4.885.636 24.952.096 1.233.871 279.327 17.198 26.482.492 1.350 1.962.319 131.455
2002. év Telj. 2.352.451 570.735 1.332.204 4.255.390 24.952.096 1.231.147 279.941 21.151 26.484.335 1.100 1.962.319 131.455
Telj. % 82,9 86,4 96,1 87,1 100,0 99,8 100,2 123,0 100,0 81,5 100,0 100,0
Mód. ei. 3.064.102 837.960 1.542.600 5.444.662 27.326.324 1.172.356 211.438 11.586 28.721.704 450 1.372.310 119.277
2003. év Telj. 2.481.029 734.676 1.571.047 4.786.752 27.326.324 1.216.786 207.133 21.049 28.771.292 767 1.372.310 119.277
Telj. % 81,1 87,7 101,8 87,9 100,0 103,8 98,0 181,7 100,2 170,4 100,0 100,0
Mód. ei. 3.495.689 613.087 1.535.025 5.643.801 23.832.950 2.542.768 878.406 25.776 27.279.900 800 1.770.975 38.870
2004. év Telj. 3.137.802 505.685 1.440.672 5.084.159 23.832.950 2.636.993 877.850 27.051 27.374.844 1.088 1.770.975 38.870
Telj. % 89,8 82,5 93,9 90,1 100,0 103,7 99,9 104,9 100,3 136,0 100,0 100,0
492.931
496.524
100,7
726.773
726.773
100,0
690.585
690.585
100,0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
33.956.183
33.331.123
98,2
36.385.176
35.777.171
98,3
35.424.931
34.960.521
98,7
Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN
0 33.956.183
72.422 33.403.545
98,4
0 36.385.176
497 35.777.668
98,3
0 35.424.931
35.512 34.996.033
98,8
Bevételek megnevezése Alaptevékenység bevételei Intézmények egyéb sajátos bevételei Vállalkozási bevételek Intézményi működési bevételek Felügyeleti szervtől kapott támogatás Működési célú pénzeszközátvételek Felhalmozási célú pénzeszközátvételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatások, kiegészítések és átvett pe. Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése Előző évi előirányzatmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Alap és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások
A fenti adatokból megállapítható, hogy az összbevételek az előző évek alatt növekedtek (2002-ről 2003-ra 7 %-kal), 2004-re azonban 2,2 %-os csökkenés tapasztalható. A költségvetési támogatás 2003-ra 9,5 %-kal nőtt 2002. évhez képest, 2003-ról 2004-re viszont 12,8 %-kal csökkent (összesen 3.493.374 E Fttal). A bevételek teljes összege tekintetében a teljesítés értéke a módosított előirányzattól 1,2 %-kal maradt el. A költségvetési támogatás nagymértékű csökkenését némileg kompenzálta az intézményi működési bevételek 6 %-os emelkedése, valamint az, hogy a működési célú átvett pénzeszközök az előző évinek több, mint kétszeresére nőttek, a felhalmozási célú átvett pénzeszközök pedig több, mint négyszeresére.
l) A többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították A többletbevételek keletkezésének okait, valamint felhasználási céljukat a felterjesztett számszaki beszámoló 3. számú melléklete – részletesen tartalmazza. A többletbevételek közül a TB Alapoktól, valamint az Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszközök a megfelelő kétoldalú szerződések eredményeként viszonylag tartósak, míg a fejezettől (EüM), más fejezettől, illetve államháztartáson kívüli szervezetektől átvett pénzeszközök teljesítése az utóbbi 3 évben csökkenő tendenciát mutat az előző évekhez viszonyítva. Az intézményi működési bevételeken felül ez az a terület, ami lehetőséget nyújt a reálértékben csökkenő állami támogatások kompenzálására. A többletbevételek 81,1 %-át fordították az intézetek dologi kiadásaik fedezetére, személyi juttatásokra, intézményi beruházási kiadásokra 8,3-8,3 %-át költötték. 18
m) A bevételek beszedésével összefüggő behajtási problémák, az eredményes behajtás érdekében tett intézkedéseink A követelések behajtására először folyószámla egyeztető, majd annak sikertelensége esetén fizetési felszólító levél kiküldésére kerül sor kéthavi gyakorisággal. Komoly nehézségekbe ütközik viszont a hosszabb ideig elhúzódó kintlevőségek behajtása. A követelések nem évülnek el, mivel az igazgatási szolgáltatási díjak államigazgatási díjnak minősülnek. A bevételek behajtását nehezíti az a tény, amikor egy-egy vevő új címét, megváltozott nevét, megszüntetésének, átalakulásának módját kell keresni. A nehézségek ellenére jelentős behajthatatlan követelés nincs – az intézkedések többségében eredményt hoznak.
n) Az előírt befizetési kötelezettségek teljesítése (maradvány, 5 %, 50 %) A 2004. évben befolyt bevételek utáni befizetési kötelezettségünket maradéktalanul teljesítettük. A 2004. december hónapban realizálódott bevételek után az 5 %-os befizetési kötelezettség áthúzódó összege 13.770 E Ft. 50 %-os befizetési kötelezettségünk nem keletkezett. Országos összesenben nem léptük túl az alaptevékenység tervezett bevételeit, egyes intézeteink esetében előfordult a terv túlteljesítése, de az Áht. 92. § (2) bek. alapján ez esetben sem lenne befizetési kötelezettség. A többletbevételek ugyanis jogszabály módosításon alapuló díjemelésekből, ill. bírságemelésekből keletkeztek. Ezen jogszabályváltozások az alábbiak: Ø 25/2004. (II.26.) Korm. rendelet: az egészségügyi szolgáltatókat működési engedélyeik megújítására kötelezte, mely igazgatásiszolgáltatási díjak – előre nem tervezhető mértékű – emelkedését eredményezte Ø 71/2004. (VIII.11.) ESzCsM rendelet: igazgatási-szolgáltatások díjainak évközi emelése Ø 2003. évi LXXXII. törvény: minőségvédelmi bírságok összegét 2004. május 1.-től 20.000 Ft-ról 50.000 Ft-ra emelte Ø 1/2004. (I.9.) FMM rendelet: új díjtétel bevezetése
19
o) Előző évi előirányzat-maradvány alakulása, keletkezésének oka és összetétele (feladat elmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többletek), a maradvány felhasználása az előző évek felhasználatlan maradványának számszerűsítése, indoklása Az intézetek alaptevékenységének 2003. évi előirányzat-maradványát a tárca 1.770.975 E Ft-ban hagyta jóvá. A jóváhagyott maradványt 17.265 E Ft befizetési kötelezettség terhelte. A további felhasználható maradványt áthúzódó kifizetési kötelezettségek teljesítésére teljes mértékben igénybe vettük. A maradványok keletkezésének oka egyrészt az év végén nem várt, de realizálódó bevételek, másrészt – a 2003. novemberben és decemberben – meghatározott célra biztosított átvett pénzeszközök maradványa volt. Előző évekről előirányzat maradvány nincs. További segítséget jelentett a gazdálkodás vitelében a vállalkozási tartalék felhasználása, amely 38.870 E Ft-ot tett ki. Az összes maradvány felhasználását az alábbiakban mutatjuk ki. - Dologi kiadásokra - Beruházásra - Személyi juttatásra - Járulékra - Egyéb működési célú pénzeszközátadásra - Felújításra Mindösszesen fordítottunk.
911.374 E Ft-ot 557.073 E Ft-ot 228.978 E Ft-ot 71.971 E Ft-ot 20.896 E Ft-ot 19.553 E Ft-ot 1.809.845 E Ft-ot
p) Az intézmények vállalkozási tevékenységének típusai, volumene, eredményessége és az eredmény felhasználási célja, (mennyit fordítottak az alaptevékenység finanszírozására), hogyan alakult a kiszervezett tevékenységek, szervezetek helyzete Az intézetek vállalkozási tevékenysége igen széles körű, amely a következőket foglalja magában: Ø Laborvizsgálatok - ennek körében látják el a - mikrobiológiai vizsgálatokat - vízkémiai és vízbakteriológiai vizsgálatokat - levegőszennyezettség vizsgálatokat - zaj- és rezgésvizsgálatokat - klímavizsgálatokat 20
Ø Tanfolyami, továbbképzési bevételek Ø Áruértékesítés bevételei Ez alapvetően táptalaj, tápfolyadék és savó értékesítését foglalja magában. A realizált vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye 828.022 E Ft-ot tett ki, amelyből az alaptevékenység ellátására 690.585 E Ft-ot forgattak vissza az intézetek a folyamatos működőképesség fenntartása érdekében. A tartalékba helyezett összeg 137.437 E Ft volt.
r) A gazdasági társaságban való részvétel indoka, az ezekből származó előnyök A Kormány a 2189/2004. (VII. 22.) határozatában döntött az ÁNTSZ laboratóriumi hálózatának átszervezéséről, az ÁNTSZ Laboratórium Kft. megalapításáról és értékesítéséről. A döntés indoka az volt, hogy az ÁNTSZ szervezetéből gazdasági társaságba kell kiszervezni a veszteséges, nem állami, nem hatósági laboratóriumi tevékenységeket. A Kft. 3 millió forint törzstőkével, 100 %-os OTH tulajdonként alakult meg. Működését 2004. december 1-jén kezdte meg, amikor a továbbfoglalkoztatást vállaló laboratóriumi dolgozókat munkaszerződés alapján átvette. Az OTH rendelkezésére bocsátott 128.572 E Ft értékű apportot laboratóriumi eszközök formájában, valamint 71.428 E Ft összegű pénzbeli hozzájárulást. Így a törzstőke 200 millió forintra egészült ki. A kiszervezés gazdasági eredménye 2005. évben fog realizálódni, egyrészt az intézetek kiadásainak csökkenésével, másrészt a Kft. értékesítéséből származó bevétel visszaforgatásával. A Kft. üzletrészét pályázat útján, a kormányrendeletnek megfelelően értékesíteni kívánja az OTH. A pályázati anyag a KVI-nél véleményezés alatt áll. Az ÁNTSZ-nél megmaradó laboratóriumok az állami, hatósági feladatokat maradéktalanul képesek ellátni.
s) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított saját forrás bemutatása, a kölcsönben részesítettek száma Intézeteink egy része rendelkezik saját lakástámogatási alappal. A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatása elenyésző volt, kizárólag a befolyt törlesztő részletek kerültek kis számban újra folyósításra.
t) Letéti számlával nem rendelkezünk
21
2) A legutóbbi felügyeleti gazdasági- pénzügyi ellenőrzés megállapításaival összefüggő intézkedések végrehajtásának ismertetése Az Állami Népegészségügyi és Tisztiorvosi Szolgálatnál 2003. évben átfogó pénzügyi-gazdasági felügyeleti ellenőrzés volt. A 2003. évi ESzCsM vizsgálat megállapításaira készült intézkedési terv - minisztérium által elfogadott monitoringos teljesítését a Belső Ellenőrzési Főosztály (2004. június 30-i hatállyal) utóvizsgálta. Ezt a 4. számú melléklet tartalmazza.
2005. április 12.
Dr. Bujdosó László országos tisztifőorvos
Zsipi Éva gazdasági igazgató
22
