BALMAZÚJVÁROS ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET 4060 BALMAZÚJVÁROS, VERES PÉTER U. 3.
Üzleti jelentés
2014.
Cg.: 09-02-000184
........................................................................................................
Tartalomjegyzék
TARTALOMJEGYZÉK
2
1. BEVEZETŐ
2
2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG
6
3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK
7
4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS
8
5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ
8
6. KÖRNYZETVÉDELEM BEMUTATÁSA
8
7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA
8
8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39
9
9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA
9
10. AZ ÁR-, HITEL-, KAMAT, LIKVIDITÁS- ÉS CASH-FLOW KOCKÁZAT BEMUTATÁSA
9
1.sz. melléklet: főbb mutatók
10
2.sz. melléklet: a betétállomány
11
3.sz.melléklet: hitelállomány..
12
4.sz.melléklet:l ejárati…
13
5.sz. melléklet: követelések
17
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása
19
1. Bevezető Gazdálkodási körülmények: A Takarékszövetkezetünk 2014. évi gazdálkodásának feltétel rendszerét az elhúzódó válságkezelésen túl a jogi szabályozási rendszer és a szövetkezeti hitelintézetek integrációs stratégiája határolja be. A külső jogi szabályozók közül kiemelendők a módosított szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvény, a 2015. január 1.-től hatályos hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2014. évi CCXXXVII törvény, a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény, a bankok elszámoltatásáról szóló törvény, a devizakölcsönök forintosításáról és a fair bankokról szóló törvény, továbbá pedig egyes adójogszabályok (bankadó, tranzakciós illeték, fordított ÁFA, …stb). A belső szabályzatok (Közvetlen hatályos és közvetett hatályos) alkalmazása, továbbá a 2014. novembertől hatályos, új és egységes szerkezetbe foglalt alapszabályok alapvető hatással bírnak az integrációs takarékszövetkezetekre, így Takarékszövetkezetünk mozgásterére is. Külön kiemelendő és történelmi szempontból is jelentős változás a hitelszövetkezeti Integráció egyetemleges felelősségen alapuló kockázati közösségé válása. Szeretnénk tájékoztatni Önt takarékszövetkezetünk hosszú távon is biztonságos működését garantáló fontos intézményi változásokról, és arról, hogy milyen előnyöket jelent mindez ügyfeleink számára. 2013 júliusa óta az MNB, mint Felügyelet mellett egy új, a korábbi intézményvédelmi szerveknél erősebb ellenőrzési és intézkedési jogosítványokkal felruházott szervezet, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete (SZHISZ) is folyamatosan nyomon követi a takarékszövetkezetek gazdálkodását, működését. A kettős ellenőrzési-felügyeleti rendszer létrehozása mellett az integrációs törvény egyik legfontosabb célja egy olyan új garanciaközösség létrehozása volt a takarékszövetkezeti szektorban, amely minden eddiginél nagyobb pénzügyi biztonságot nyújt a takarékok ügyfelei, betétesei, valamint a takarékok számára is. A törvény szerint csak azok a takarékszövetkezetek csatlakozhattak a megújuló rendszerhez, amelyek átestek egy szigorú átvizsgáláson és megfeleltek a vizsgálat követelményeinek. Ez a vizsgálatsorozat mára lezárult, a Takarékszövetkezetek Garanciaközössége 2014. december 10-én teljes körűen kiépült, és a Balmazújváros és Vidéke Takarékszövetkezet is tagja lett. A garanciaközösség létrejöttének köszönhetően a takarékszövetkezeteknél számlát vezető, vagy betétet elhelyező ügyfelek – magánszemélyek, vállalkozások és önkormányzatok – megtakarításai gyakorlatilag 100 százalékos védelmet élveznek. A takarékok újonnan létrehozott saját Tőkefedezeti Alapjának helytállási kötelezettsége ugyanis az Országos Betétbiztosítási Alap (OBA) által nem fedezett betétekre – 100 ezer euró feletti betétösszegek, önkormányzati, állami betétek – is kiterjed. Ennek anyagi fedezetét az is biztosítja, hogy a Magyar Állam 2013-ban 136 milliárd forintot juttatott a szövetkezeti hitelintézeti integráció részére.
A főbb irányok és tendenciák az alábbiak voltak 2014. évben a pénzügyi szektorban: -
-
-
-
2014-re az éves átlagos GDP-bővülés a 3,3%-ot is meghaladhatja; A magánfogyasztás (háztartások fogyasztási kiadása) 2% körüli növekedése és a Beruházások (állóeszköz-felhalmozás) 14-16% közötti növekedése várható.; Az átlagos infláció 0% körüli történelmi mélyponton áll, a munkanélküliség pedig 7-8% közötti szintre mérséklődik; A külkereskedelmi mérleg és a folyó fizetési mérleg változatlanul növekvő többletet mutat, a külső finanszírozási pozíció kielégítő; Az idei államháztartási gazdálkodás stabil, tartható a 3% alatti hiány; 2014. utolsó negyedévében a forint árfolyama meggyengült, magyarországkockázati felára (CDS) 200 bp. alatti; A jegybank sorozatos alapkamat csökkentést eszközölt (2014.07.23.-tól: 2,1%); A rövid állampapír-hozamok alakulásában a jegybanki alapkamat pályájához hasonló lefutásra került sor; A magyar gazdaság növekedési teljesítménye már nem marad el a régiós átlagtól, sőt azt meghaladta; Pénzintézetekkel szembeni negatív megítélés változatlanul továbbra is fennáll, a MNB hatósági ellenőrzése dinamikus. („Üzleti modell” főosztály a jövőben részletesen fogja elemezni a pénzintézetek működését.); A hitelezés a banki különadók, a tranzakciós illetékek terhei, egyéb portfóliós veszteségek (végtörlesztés, devizahitelek forintosítása) és a nagy kereskedelmi banki stratégiák következtében országos szinten visszaszorulóban van (Országos szinten 2014. szeptember /2013. szeptember időszakban 8.6%-kal esett a KKV-hitelek állománya, az új folyósítások pedig több mint 15%-kal csökkentek.); A magyar bankszektorban az egyszeri költségterhek miatt több pénzintézet veszteségessé vált és válik, sőt a takarékszövetkezetek egy részének esetében is a múltbéli nyereségek mérséklődése, a veszteségek kialakulása a jellemző. A fentiek az alábbi gazdálkodására:
hatással
voltak
(lesznek)
Takarékszövetkezetünk
a) Betéti és hitel átlagkamat párhuzamos csökkenése, egy éves átlagban a múlt évi kamatmarzsnak közel megfelelő szintet alakított ki; b) A hitelezési feltételekben kizárólagos szerepet játszik a cash-flow a dologi finanszírozás ellenében; c) A hitelezési feltételek szigora változatlanul áll fenn a lakossági jellegű hiteleknél, melyet tovább erősít a prudens magatartás által jogszabályi szinten is megkövetelt limitszámítás (JTM, HFM); d) A betéti oldalon sohasem látott módon erős a konkurencia; e) Egyre több ügyfelünk kerül felszámolás alá, nő a garanciabeváltások száma és aránya; f) Lakossági területen több százra emelkedett az átütemezést, vagy a megindult eljárások felfüggesztését kérők száma, a VH alatt levő kintlévőség eddig nem látott mértékű; g) Tovább nőtt az eljárások miatti illetékköltség, a függő kamat; h) Kamatrésünk közel standard volta mellett az éves átlag hitel-betét arányunk mérsékelten csökkent, erősödött a takarékszövetkezetek közötti konkurencia. Válságkezelési technikák szélesebb spektrumban jelentkeznek (ügyfelek közötti kötelezettség átvállalások, projektcég finanszírozása, hitel-tőke konverzió veszteségmérséklés érdekében, konzorcionális együttműködés felszámolás megindításában, felszámolók támadásai elleni offenzív stratégiák…stb.).
A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2014. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján a betétállomány 89,76%-át adta. A lakosság részesedése az előző évben 87,77% volt. Az elmúlt évek alapján megállapítható, hogy a vállalkozói jellegű megtakarítások arányában minimálisan csökkenő trendet képviselnek. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 467 027 e Ft-tal csökkent, míg a betétállomány 273 765 e Ft-tal szűkűlt. Takarékszövetkezetünk bővítette betét termékeinek körét a Takarékbank által forgalmazott befektetési termékekkel, mely termékekbe jelentős összeg áramlott át. A beszámolási időszak végén 2014. december 31.-én 1 001 037 e Ft a kezelt állomány, mely 183 304 e Ft-tal magasabb az egy évvel korábbi értéktől, mely 22,42 %-os emelkedést jelent. A 2014 évet érintő hitelfolyósítások 22,9%-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 77,1% -a vállalkozói körben került realizálásra. A 2014. évi adózás előtti veszteségünk – 178 979 e Ft, a 15 000 e Ft-os tervvel szemben. Külön kiemelendő az, hogy mérlegszerinti eredményünket eseti jellegű és jelentős változások alakították ki, nevezetesena 2014. évi XXXVIII. Törvényből és a 2014. évi XL. Törvényből eredő elszámolási kötelezettségek, mely elszámolás miatt megképzendő céltartalék, -mint külső hatás- 211 Mó Ft céltartalék képzési kötelezettséget eredményezett, alapvetően átfordítva veszteségbe az eddigi évtizedeken keresztül fennállt nyereséges gazdálkodást. Ha az elszámolással kapcsolatban nem kellett volna ekkora mértékű céltartalékot képezni, akkor 38 Mó Ft nyereségről adhattunk volna számot. A múlt évi eredményes gazdálkodás a saját tőkét – figyelembe-véve a közgyűlés döntését - 24 199 e Ft-tal növelte. A keletkezett "friss pénz" tovább erősítette a gazdálkodás stabilizálását, a törvényi előírásoknak való megfelelést, egyes mutatóknál pedig a feltételek "túlteljesítését". A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 724 184 e Ft- ra csökkent, amely 190 179 e Ft-os csökkenést jelent egy év alatt. 2014. január 01.-től új tőkekövetelmény számítás (BASEL III. szerint) alapján készül a Takarékszövetkezet tőkekövetelményének megállapítása az 575/2013. EU rendelet figyelembe vételével. A Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsa a H-EN-I-1237/2013. számú határozatával jóváhagyta a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (SZHISZ) egységes, az intézményvédelmi rendszer kockázatainak megfigyelését és minősítését biztosító rendszerét. Az előzőek alapján a Takarékszövetkezet a Takarékbank Zrt-vel szembeni követeléseit nulla súlyozásba teheti az 575/2013. EU rendelet 400. cikk (2) d) bekezdésének értelmében, így a tőkekövetelmény összegét nem növeli a Takarékbanknál elhelyezett kitettségek értéke. A szövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került. Általános kockázati céltartalék képzésére nem került sor.
A függetlenített belső ellenőr és a felügyelőbizottság szigorú ütemterv mellett folytatta munkáját és konstruktív segítséget nyújtott a vezetés részére. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát, elfogadható szinten tartani. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség
A takarékszövetkezet gazdálkodása a különböző hatások eredményeként az alábbiakban foglalható össze: A vagyoni -, pénzügyi és jövedelmi helyzet főbb mutatóit az 1.sz.-ú melléklet taglalja. A költségtakarékos gazdálkodást folytattunk, működési költségeink a múlt évi szint alatt maradtak. A 4,206 Mó Ft-os megtakarítást az alábbi táblázat mutatja be: Megnevezés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás I.-II.-III. Összesen
2013.év 16 041 95 700 50 724
2014.év 15 293 89 386 48 255
162 464 175 844 19 643 54 059 249 546 23 139 435 149
152 934 179 651 19 500 54 903 254 054 23 956 430 943
A bevételek alakulásának egyik fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3 számú melléklet. Az alapfundamentumok továbbra sem másak, mint az, hogy a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A takarékszövetkezet kamatmarge 2014-ban a bázishoz hasonló értéket mutat (5,89%).
A takarékszövetkezet tőkeellátottsága minimálisan csökkent. A mérleg-főösszeg a saját tőke 15-szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os tőkemegfelelési mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 13,55 %. A szavatoló tőke kedvezőtlenül alakult, mivel 20,63%-al csökkent.
A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2014.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak 16,5 %-os. A hitel-betétek aránya 54,31% -ra csökkent a bázis 57,41 %-ról. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4. sz. melléklet) A hitelportfolió minősége kis mértékben romlott. (A hitelek értékvesztéssel történő lefedettsége 7,06%-ról 8,30%-ra változottt.) Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5.sz. melléklet ) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel költségtakarékosan gazdálkodott. A múlt évhez viszonyított jelentős kamatbevételi csökkenések miatt a bevételarányos költségszínt 58,30 %-ra növekedett.
3. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok a) b)
Lényeges portfolió változás nem történt. Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése.
4. Várható fejlődés
A takarékszövetkezet elkészítette a 2015.évi üzleti tervét, ennek főbb adatai a következőek: Taglétszám változás Részjegyalap Betétállomány Hitelállomány(nettó) Hitelállomány(bruttó) Bevételek Költségek és ráfordítások Adózás előtti eredmény
0 fő 79 710 Millió Ft 8 400 Millió Ft 6 099 Millió Ft 6 299 Millió Ft 681 404 ezer Ft 504 002 ezer Ft 43 700 ezer Ft
5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ
6. Környezetvédelem bemutatása
A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumlátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája
A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014.-ben 45 fő volt, mely azonos az egy évvel korábbival. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett a tulajdonosi szemlélet, ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására.
8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 391
Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz
10 211 112
10 242 498
100%
844 692
272 307
32%
9 314 637
9 918 408
106%
51 783
51 783
100%
9 894 362
9 898 890
100%
9 894 362
9 898 890
100%
b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénzügyi eszközhöz lehessen jutni
c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval
d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között
Balmazújváros, 2015. március 06. dr. Kádár Béla elnök-ügyvezető
Juhász Imre Lajosné ügyvezető-főkönyvelő
Balmazújváros és Vidéke Takarékszövetkezet
1
IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben
1.sz. melléklet: főbb mutatók
Mutató megnevezése
Érték 2013
2014
1,67% 10,33%
-25,32% -64,03%
Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz)
4,72%
21,94%
Tőkeellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás)
8,01%
6,66%
85,82%
82,56%
4,56%
7,84%
107,64%
112,52%
4,81%
3,31%
58,94%
75,93%
3,00%
-22,69%
0,24%
-1,66%
Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke)
Források szerkezete a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid lejáratú kötelezettségek) Átlagos kamatmarzs Költség – bevétel arány (Cost to Income ratio) Saját tőke arányos nyereség (ROE) Eszköz arányos nyereség (ROA)
2.sz. melléklet: a betétállomány
Betétállomány alakulása 2014. évben –Takaréklevél kamattal
Sorsz Megnevezés 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Látraszóló, folyószámla és számlán lekötött betétek Könyves betétek Rövid lejáratú betéti okirat Hosszú lejáratú betéti okirat (Takaréklevél) Takaréklevél kamat Lakáscélú betétek Lakossági betétek Vállalkozói betétek Összes betét Összes betét kamat nélkül
Nyitó állomány (e Záró állomány (e Ft) Ft) 2014.01 01. 2014.12.31 3 965 431 4 122 906 2 467 051 2 338 173 1 593 326 994 802 29 185 26 535 94 839 88 730 12 342 11 278 8 162 174 7 582 424 1 144 807 1 450 792 9 306 981 9 033 216 9 212 142 8 944 486
Változás e Ft % 157 475 3,97 -128 878 -5,22 -598 524 -37,56 -2 650 -9,08 -6 109 -6,44 -1 064 -8,62 -579 750 -7,10 305 985 26,73 -273 765 -2,94 -267 656 -2,91
3.sz.melléklet: hitelállomány
Hitelállomány alakulása 2014. évben – BRUTTÓ
Megnevezés
Nyitó állomány (e Ft)
Záró állomány (e Ft)
2014. január 1.
2014. december 31.
Változás e Ft
%
Folyószámla hitel
4 360
2405
-1 955 -44,84
Fogyasztási hitel
129 523
108 742
-20 781 -16,04
Lakáscélú hitel
1 327 782
1 311 645
-16 137 -1,22
Egyéb lakossági hitel (jelzálog alapú)
1 031 103
964 413
-66 690 -6,47
Lakossági hitelek
2 492 768
2 387 205
-105 563 -19,88
Váll. folyószámla hitel
477 403
382 506
--94 897 -19,88
Egyéb vállalkozói hitel
2 373 221
2 136 473
-236 748 -9,97
Vállalkozói hitelek
2 850 624
2 518 979
-331 645 -11,63
Összes hitel
5 343 392
4 906 184
-437 208 -8,18
20647
31 999
11 352 54,98
Tájékoztató adat Munkáltatói hitelek
4.sz.melléklet: 4AT Lejárati összhang elemzés - összesítő 2014.XII.31.
Balmazújváros és VidékeTakarékszövetkezet GIRO Kód: 599 Időszak: 201412
MNB PSZÁF kód sorszám
Megnevezés
1-2 év Lejárt 1-30 31-90 91-180 181-365 között (a) nap (b) nap (c) nap (d) nap (e) (f)
2-3 év között (g)
3-5 év 5-10 év Lejárat Összesen 10 év Mód között között nélkül (a+...+k) felett (j) (z) (h) (i) (k) (l) E
1 4AT01
Mérlegtételek
2 4AT011
Eszközök
3 4AT0111
Pénztár és elszámolási számlák
4 4AT0112
Államkötvény, MNB kötvény, diszkont kincstárjegy
0 804,626
5 4AT0113
Egyéb értékpapír
0
6 4AT0114
Jegybankkal szembeni betétek
7 4AT0115
Hitelintézetekkel szembeni betétek
8 4AT0116
Hitelek
9 4AT01161
Pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel
662,18 2475,673 817,249 1857,385 1027,764 918,918 426,013 736,257 1251,002 391,098 759,156 844,692
0
11322,69 E
0
0
0
0
0
0
0
844,692 E
0 850,525
0
0
0
0
0
0
0
1655,151 E
0
440
0
240
280
0
0
0
0
0
960 E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
0
780 142,566
811
0
0
0
0
0
0
0
1733,566 E
662,18
19,621 234,683
195,86 787,764 638,918 426,013 736,257 1251,002 391,098
0
5343,391 E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
95,224 494,603 348,692 182,153 306,525 487,007
0
0
2290,899 E
243,86 429,732 763,995 391,098
0
3038,727 E
10 4AT01162
Nem pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel
186,57
11 4AT01163
Háztartásoknak nyújtott hitel
466,5
16,035
12 4AT01164
Egyéb belföldieknek nyújtott hitel
9,11
0
0
0
4,655
0
0
0
0
0
0
13,765 E
13 4AT01165
Külföld hitelei
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
14 4AT0117
Egyéb követelések
0
26,734
0
0
0
0
0
0
0
0
0
26,734 E
3,586 186,542
48,141 100,636 288,506 290,226
68,083
68,083 E
691,073
691,073 E
15 4AT0118
Vagyoni érdekeltségek
16 4AT0119
Saját eszközök
17 4AT012
Források
101,74 5941,197 2171,094 1068,262 420,446
62,132
56,502
64,068
143,36
18 4AT0121
Betétek
101,73 5867,07 2167,445 1065,081 105,653
0
0
0
0
0
0
9306,981 E
19 4AT01211
ebből:Nem pénzügyi vállalatok betétei
0 679,512
29,07
6,318
6
0
0
0
0
0
0
720,9 E
20 4AT012111
ebből: látra szóló és folyószámla betét
0 602,498
0
0
0
0
0
0
0
0
0
602,498 E
21 4AT012112
lekötött betét
29,07
6,318
6
0
0
0
0
0
0
118,402 E
101,73 5074,862 2131,557 1058,763
98,609
0
0
0
0
0
0
8465,523 E
0
0
0
0
0
0
0
0
1024,972 E
101,73 4049,89 2131,557 1058,763
98,609
0
0
0
0
0
0
7440,551 E
22 4AT01212
Háztartások betétei
23 4AT012121
ebből: látra szóló és folyószámla betét
24 4AT012122
lekötött betét
25 4AT01213 26 4AT0122
0
77,014
0 1024,972
0
0 882,333 10911,136 E
Külföld betétei
0
0,505
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,505 E
Bankközi betétek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
27 4AT01221
Belföldi hitelintézetek betétei
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
28 4AT01222
Külföldi hitelintézetek betétei
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
29 4AT01223
Pénzpiaci alapok betétei
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
0
1,115
3,649
3,181 314,793
62,132
56,502
64,068
143,36
0
0
648,8 E
0
0
0
0
0
0
0
0E
3,181 314,793
62,132
56,502
64,068
143,36
0
0
648,8 E
30 4AT0123
Felvett hitelek
31 4AT01231
Külföld
0
0
0
32 4AT01232
Belföld
0
1,115
3,649
0,01
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0,01 E
73,012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
73,012 E
882,333
882,333 E
560,43 -3465,52 -1353,85 789,123 607,318 856,786 369,511 672,189 1107,642 391,098 -123,177
E
33 4AT0124
Saját kibocsátású, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
34 4AT0125
Egyéb kötelezettségek
35 4AT0126
Saját tőke
36 4AT021
Finanszírozási rés (gap) I. (Mérleg: Eszközök-Források)
37 4AT03
Mérlegen kívüli biztos jövőbeni poziciók
0
E
38 4AT031
Követelések
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
39 4AT032
Kötelezettségek
0
0,307
0
0
0
0
0
0
0
0
0,307 E
40 4AT041
Finanszírozási rés (gap) II.(Mérleg: Eszközök-Források+ Mérlegen kívüli biztos jövőbeni poziciók: követelések- kötelezettségek)
41 4AT05
Eredménytételek
42 4AT051
Kamatbevételek
17,333
49,01
43 4AT052
Egyéb bevételek
2,707
0
0
0
0
0
0
44 4AT053
Kamatkiadások
13,145
13,503
3,989
0,613
0
0
45 4AT054
Egyéb kiadások
0
0
0
0
0
0
46 4AT061
Finanszírozási rés (gap) III.(Eredménytételekkel korrigált)
47 4AT07
Eszközmódosítások
48 4AT0711
Lejárt tételek miatti korrekciók
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
49 4AT0712
Lejárt tételek várható megtérülése
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
50 4AT072
Értékpapírok átcsoportosítása
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
51 4AT073
Lejárat nélküli eszközök átcsoportosítása
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
52 4AT074
Hitel-tőke konverzióból származó vagyoni érdekeltségek és átvett eszközök
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
53 4AT075
Egyéb eszközmódosítások
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
54 4AT08
Forrás átcsoportosítások
55 4AT081
Háztartások betétei
0 -6024,97 -2440,55
56 4AT0811
ebből: látra szóló és folyószámla betétek
0 -1024,97
57 4AT0812
lekötött betétek
560,43 -3465,83 -1353,85 789,123 607,318 856,786 369,511 672,189 1107,642 391,098 -123,177
E E
78,801 193,181 262,143
203,58 311,735 356,984
91,291
1564,058 E
0
0
2,707 E
0
0
0
31,25 E
0
0
0
0E
560,43 -3458,94 -1318,34 863,935 799,886 1118,929 573,091 983,924 1464,626 482,389 -123,177
E E
E
0
700
600
1200
600
600 1024,973 3740,55
0
0
0
0
0
-5000 -2440,55
700
600
1200
600
600
0 1024,973
0E
0
0E
0 3740,55
0E
58 4AT082
Nem pénzügyi vállalatok betétei
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
59 4AT0821
ebből: látra szóló és folyószámla betétek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60 4AT0822 61 4AT083
lekötött betétek Egyéb források átcsoportosítása
0
0E
62 4AT091
Módosított finanszírozási rés (gap) IV.(Eszköz módosításokat és Forrás átcsoportosításokat követően)
63 4AT10
Egyéb állományváltozások
64 4AT101
Eszközállomány változások
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
65 4AT1011
hitelállomány
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
66 4AT1012
egyéb eszközállományok
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
67 4AT102
Forrásállomány változások
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
68 4AT1021
betétállomány
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
69 4AT1022
egyéb forrásállományok
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
70 4AT111
Finanszírozási rés (gap) V. (Egyéb állomány változásokkal korrigált)
0 2464,295 1122,212 163,935 199,886 -81,071 -26,909 383,924 439,653 -3258,16 538,998
71 4AT1221
Tulajdonosokhoz kapcsolódó ügyletekből
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
72 4AT1222
Befektetésekhez kapcsolódó ügyletekből
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0E
0 2464,295 1122,212 163,935 199,886 -81,071 -26,909 383,924 439,653 -3258,16 538,998
E E
1946,762 E
5.sz. melléklet: követelések KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT 2014.XII.31. Adatok: ezer Ft-ban MNB sorszá m
PSZÁF kód
Megnevezés
Követelése k Nem lejárt (a)
Követelések Átstrukturál t (b)
Követelése k 1-30 nap (c)
Követelése k 31-90 nap (d)
Követelése k 91-365 nap (e)
Követelése k 1 év felett (f)
Követelése k Összesen (g)
Fedezete k Nem lejárt (h)
Fedezetek Átstrukturál t (i)
Fedezete k 1-30 nap (j)
Fedezete k 31-90 nap (k)
Fedezete k 91-365 nap (l)
Fedezete k 1 év felett (m)
Fedezete k Összesen (n)
Köv.ért.vesz t Nem lejárt (o)
Köv.ért.veszt Átstrukturál t (p)
Köv.ért.vesz t 1-30 nap (q)
Köv.ért.vesz t 31-90 nap (r)
Köv.ért.vesz t 91-365 nap (s)
Köv.ért.vesz t 1 év felett (t)
Köv.ért.vesz t Összesen (u)
Mó d (z)
1
8AB0
MÉRLEGTÉTELE K ÖSSZESEN
8789,785
33,882
1207,455
22,848
207,139
553,024
10814,13
3066,149
13,898
1192,3
20,971
205,741
466,66
4965,72
-30,799
-0,642
-5,375
-2,149
-24,95
-347,28
-411,2
E
2
8AB1
Értékpapírok
2615,151
0
0
0
0
0
2615,151
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
3
8AB2
Jegybanki és bankközi betétek
2430,091
0
0
0
0
0
2430,091
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
4
8AB3
Hitelek
3321,96
33,882
1207,455
22,848
207,139
550,107
5343,391
3066,149
13,898
1192,3
20,971
205,741
466,66
4965,72
0
-0,642
-5,375
-2,149
-24,95
-344,36
-377,5
E
5
8AB31
Hitelek - Belföld Pénzügyi vállalatok
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
6
8AB311
ebből: Hitelek Belföld - Pénzügyi vállalkozások
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
7
8AB32
Hitelek - Belföld Nem pénzügyi vállalatok (járulékos vállalkozásokkal)
1048,472
15,596
933,189
0
166,018
127,624
2290,899
921,665
0
846,496
0
166,01
103,378
2037,55
0
0
-4,695
0
-8,385
-84,113
-97,19
E
8
8AB33
Hitelek - Belföld Háztartások
2268,833
18,286
265,156
22,848
41,121
422,483
3038,727
2141,225
13,898
336,694
20,971
39,731
363,282
2915,8
0
-0,642
-0,498
-2,149
-16,56
-260,25
-280,1
E
9
8AB331
Hitelek - Belföld Háztartások Lakosság
1804,254
18,286
194,507
22,842
40,12
412,758
2492,767
1757,593
13,898
214,31
20,971
38,735
356,798
2402,31
0
-0,642
-0,254
-2,146
-16,56
-255,51
-275,1
E
10
8AB331 1
ebből: Jelzáloghitel
1588,108
11,12
173,19
7,685
30,926
309,257
2120,286
1570,525
11,12
172,991
7,685
30,926
265,016
2058,26
0
-0,007
0
0
-10,1
-169,03
-179,1
E
11
8AB332
Hitelek - Belföld Háztartások - Önálló vállalkozók
464,579
0
70,649
0,006
1,001
9,725
545,96
383,632
0
122,384
0
0,996
6,484
513,496
0
0
-0,244
-0,003
0
-4,74
-4,987
E
12
8AB34
Hitelek - Belföld Egyéb
4,655
0
9,11
0
0
0
13,765
3,259
0
9,11
0
0
0
12,369
0
0
-0,182
0
0
0
-0,182
E
13
8AB341
ebből: Hitelek Belföld - Egyéb Önkormányzatok
0
0
9,11
0
0
0
9,11
0
0
9,11
0
0
0
9,11
0
0
-0,182
0
0
0
-0,182
E
14
8AB35
Hitelek - Külföld
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
15
8AB4
Egyéb követelések
127,562
0
0
0
0
2,917
130,479
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,917
-2,917
E
16
8AB5
Egyéb eszközök
295,021
0
0
0
0
0
295,021
0
0
0
0
0
0
0
-30,799
0
0
0
0
0
-30,8
E
17
8AB6
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
18
8AB61
Függő kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
19
8AB611
peres ügyekkel kapcsolatos állományok
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
20
8AB612
követelésértékesítés miatt fennmaradó függő kötelezettség
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
21
8AB613
egyéb függő kötelezettség
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
22
8AB62
Jövőbeni kötelezettségek származtatott ügyletek nélkül
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
23
8AB63
Származtatott ügyletek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
E
8AB7
MÉRLEG- ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ÖSSZESEN
8789,785
33,882
1207,455
22,848
207,139
553,024
10814,13
3066,149
13,898
1192,3
20,971
205,741
466,66
4965,72
-30,799
-0,642
-5,375
-2,149
-24,95
-347,28
-411,2
E
24
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Cím
Létszám Betétállomány
4060 Balmazújváros, Veres P. u. 3. 4064 Nagyhegyes, Kossuth u. 1. 4071 Hortobágy, Petőfi tér 3. 4211 Ebes, Ady E. u. 2/a. 4200 Hajdúszoboszló, Hősök tere 15. 4031 Debrecen, Kishegyesi út 46. 4025 Debrecen, Hatvan u 39.
Fő 22 3 4 3 5 4 4
e Ft 5 232 289 963 035 422 619 813 823 996 800 386 118 218 532
Összesen:
45
9 033 216
Bruttó hitel Állomány e Ft 2 900 688 358 389 147 131 260 862 655 044 247 944 336 126 4 906 184
