Észak Tolna Megyei TAKARÉKSZÖVETKEZET ................................................... 7095 Iregszemcse, Kossuth tér 10
Üzleti jelentés
2014.
Cg.:17-02-000583
........................................................................................................ 1
Tartalomjegyzék
TARTALOMJEGYZÉK..................................................................................................2 1. BEVEZETŐ...............................................................................................................3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG...........................5 3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK....................................................................................7 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS.............................................................................................7 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ.....................................7 6. KÖRNYZETVÉDELEM BEMUTATÁSA...................................................................7 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA.........................7 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39.............................................................8 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA...........................................................................9 1.sz. melléklet: főbb mutatók...............................................................................................................................11 2.sz. melléklet: a betétállomány...........................................................................................................................12 3.sz.melléklet: hitelállomány................................................................................................................................13 4.sz.melléklet: lejárati….......................................................................................................................................14 5.sz. melléklet: követelések...................................................................................................................................14 6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása............................................................................................................16
2
1. Bevezető
Gazdálkodási körülmények: Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a IV. negyedévtől indult meg a növekedés, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben közepes szinten stabilizálódott, illetve romlott. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. A Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét is erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában egyre nagyobb részarányt képviselnek. Ezek hatása az ügyfélkörünkbe tartozó kis- és középvállalkozásokra kettős: a beszállítói körnek piacot jelentenek, viszont gyengítik a kereskedelmi kisvállalkozók pozícióját. Növekedett a lakossági megtakarítások lakóingatlanba történő forgatása, már hosszabb ideje élő lakásigények kielégítését segítette a lakástámogatási rendszer. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. 2014.év folyamán a vállalkozói hitelek iránt javult a kereslet, kisebb mértékben a lakossági ügykörünk igényelt hitelt, melyet szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A hitelezési folyamatot nehezítette az elmúlt évben a központi szabályozásnak való megfelelés, a nagyobb összegű hitelek központi elbírálása. A leglényegesebb külső körülmény a 2014. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat 7 alkalommal csökkent. A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva 2014.-ben betétkamatait 3 alkalommal változtatta. A hitelezés visszaesése miatt nincs betétkamat verseny a pénzintézetek között. A hitel kamatait nem változtatta. A takarékszövetkezet 2014.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy a megnövekedett értékvesztés, a kötelező céltartalék képzés és adófizetési terhek után előreláthatóan 168 millió Ft veszteséget realizáljon, ugyanakkor feleljen meg a 318 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen.
3
Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2014. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 82,51%-át. Az adatok azt mutatják, hogy a lakossági jellegű megtakarítás arányában növekvő. 2013 évi lakossági betétek aránya a teljes állományhoz 84,02 % volt. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 707 041 e Ft-al csökkent, míg a betétállomány 360 068 e Ft-al növekedett. A hitelkihelyezések 21,95 %-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 78,05% jutott a vállalkozói körnek. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2014.-ben -223 060. e Ft, amely az eredménytartalék átcsoportosítása általános tartalékba és az általános tartalék felhasználása a veszteség minimalizálására felhasználása után – 4 679 e Ft lett. A mérlegszerinti eredményünk pedig – 5 387 e Ft lett az adófizetési kötelezettséggel együtt. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 572 345. e Ft- ra csökkent, amely 220 053 e Ft-os csökkenést jelent egy év alatt. A csökkenés oka, hogy a takarékszövetkezet veszteséges évet zárt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató1 egy év alatt 14,25 %-ról 11,201 %-ra csökkent, de még így is meghaladja az előírt szintet. A szövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került minősített tételeknél. A céltartalék képzés új rendszerében a céltartalék 98 e Ft-ról 21 588. e Ft-ra növekedett. A törvényileg előirt általános tartalékot nem képzett takarékszövetkezetünk, mivel veszteségesek lettünk. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Az elmúlt évben sok szabályzat került központilag kiadásra. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetést. Az auditált mérleg azt mutatja, hogy a kihelyezések portfóliójának romlása miatt értékvesztés többlet megképzésének következtében a takarékszövetkezet vagyona nem növekedett, hanem csökkent.
1
Az un. II.Pillér alatti 4
2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség
A takarékszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében csökkent. (Lásd:1.sz.mell) A takarékszövetkezet költségei alatta maradtak a kamatkülönbözetnek. A takarékszövetkezet informatikai, bankbiztonsági célú kiadásai megsokszorozódtak 2014.ban, ezen kívül a ráfordításai nagyobb mértékben növekedtek a tervezettnél az értékvesztés képzés és a plusz tranzakciós illeték bevezetése miatt. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában -23,2 %-, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) 26,7 százalékponttal csökkent. A bevétel az eszközökre vetítve 12,5 %-os színvonalat ért el, ami 1 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás visszaesést mutatott. A takarékszövetkezet az év folyamán 1 939 430 ezer Ft hitelt nyújtott, annak ellenére, hogy kölcsönbírálata szigorúbbá vált. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség - 2,9, ami az előző évhez 3,4 %pontos csökkenés jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2014.-ban - 39,1 %-ra csökkent, amely 43,6. %-ponttal alacsonyabb a 2013. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A csökkenő kamatmarzs ellenére a pénzügyi és befektetési szolgáltatás jövedelmezősége - 23,2 %-, ami a bázishoz viszonyítva 28,2 %-ponttal alacsonyabb. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2014.-ban - 23,2 % volt.. A befektetett eszközök (diszkontkincstárjegy, államkötvény) 37 069 e Ft-tal kevesebb árbevétel származott. 2014-ben 65 354 e Ft, míg 2013-ban 102 423 e Ft-ot tettek ki a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után járó kamatbevételek. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2014.-ban 8,58 % volt, ami 1,1 %-ponttal magasabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága- mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett -alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult. A mérleg-főösszeg a saját tőke 13,43 - szorosát tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképességi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 11,201%. 2014-ben a szavatoló tőke csökkent, ezáltal a fizetőképességi mutató is alacsonyabb az előző évinélA takarékszövetkezet kockázatvállalási mutatója 2,05 ami megfelelő üzletpolitikáról tanúskodik. Ezen a jövőben sem kívánunk alapvetően változtatni. 5
A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2014.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási rátamutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 28,1 %-os. A hitelek a betétek %-ában 57,32. % -ra csökkent a bázis 71,41 %-ról. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4.sz melléklet ) A hitelportfolió minősége kis mértékben romlott. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. 90 napon túli hitelek állománya növekedett az elmúlt évhez viszonyítva. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. A leírt kisebb összegű követelésekre is teljes egészében meg volt képezve a értékvesztés. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 14,74. %, ami 2013.dec.31.-én 8,79 % volt. A mérleg főösszeghez viszonyított arány 7,52 %, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5.sz.melléklet ) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel a tervezettől némileg elmaradva, megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 30,5 %, ami 3,2 százalékkal emelkedett a bázishoz képest. Az eszközarányos költségszint 3,7 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. A bérarányos adózott eredmény mutatója kissé elmarad a tervezettől. A veszteség következményeként – 128,9%.
6
3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok a)
b)
Lényeges portfolióváltozás nem történt. 2015 első negyedévben a betétállomány növekedett, a hitelállomány csökkent. Mezőgazdasági ügyfeleink 2015 év elején kapták meg a területalapú támogatások második részletét és ez által növekedett a betétállomány. Kamatrésünket próbáljuk megtartani és úgy alakítani a kamatkülönbözetet, hogy költségeinket fedezze, sőt még haladja is meg.
4. Várható fejlődés
A takarékszövetkezet elkészítette a 2015.évi üzleti tervét. A terv készítésénél az alábbi ismert –feltételezett- jelentősebb környezeti tényezőkkel és folyamatokkal számoltunk. A környezeti hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínűséggel azt eredményezi, hogy A források és eszközök állománya 7 944 969 e Ft A betétek állománya 6 814 000 e Ft A kihelyezést 2 000 000 e Ft körül szeretnénk stabilizálni. Microsoft Office irodai programcsomag 2010-re frissítése a vékonyklienseken Operációs rendszerek frissítése a szervereken Windows Server 2008-ra. Ezekre feltétlenül szükség van a folyamatos üzletmenet biztosításához. A takarékossági intézkedések a költségek minimális növelésével tervezzük. A mérlegszerinti eredményt 53 200 e Ft-ban határoztuk meg. A tervadatok megállapításánál a Takarékbank által kiadott tervszámokat vettük figyelembe. Az ígért bankadó eltörlése elmaradt, és ez elég nagy teher egy ilyen kis pénzintézetnek, mint a takarékszövetkezetünk és a 2013. januárban bevezetett tranzakciós illeték is nagy terhet jelent a takarékszövetkezetnek. 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ
6. Környzetvédelem bemutatása
A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumlátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája
A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014.-ban 35,72. fő volt 1,4.-fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására.
7
8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 392
Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz
7 061 624 186 023
7 126 430 426 161
101% 229%
6 817 260
6 641 858
97%
58 341
58 411
100%
6 773 206
7 041 970
104%
6 773 206
7 041 970
104%
b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni
c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval
d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között
2
IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben 8
9. Kockázatkezelési politika a.) A Takarékszövetkezet kockázati stratégiája b) A tőketervezés és a belső tőkeszükséglet meghatározása, a belső tőkemegfelelés számítása c) A belső tőkeszükséglet változásának figyelése d) A belső tőkeszükséglet alakulásával kapcsolatos belső jelentésekre vonatkozó követelmények e) A kockázatkezelés szervezeti felépítése: (szövegesen)
Takarékszövetkezetünknél 1 fő foglalkozik a kockázat kezeléssel, egy fő a hátralékos hitelállomány behajtásával. A kockázatkezelő az 5 000 e Ft feletti hiteleket elemzi és véleményezi. A központi CB döntése előtt véleményt nyilvánít. (A központi CB hatásköre az 1 millió forint feletti hitelek engedélyezése, feltételek meghatározása). Az Eszköz Forrás Bizottság döntés hozataláról véleményt alkot. Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult élesedő versenyben a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, alkalmazkodni kell a jogszabályi változásokhoz, törekedni kell a biztonságos hitelezésre. Ezt felismerve alakítottuk ki a kockázatkezelési politikánkat. A kockázatainkat az alábbi táblázatban foglaljuk össze: környezeti kockázatok jogi kockázatok versenyképességi kockázatok szabályozási kockázatok gazdasági kockázatok menedzsment kockázatok az érdekeltségi rendszer kockázata szervezeti kockázat szolgáltatási kockázatok működési kockázat kamatkockázat stratégiai kockázat pénzügyi kockázatok piaci kockázatok (kamatláb) hitelkockázat likviditási kockázat cash-flow kamatláb kockázat A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy működésünket a jövőben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony működési költségekkel fenn tudjuk tartani. Vannak mérhető és nem mérhető kockázataink. A fejlett számítástechnikának köszönhetően egyre teljesebben tudjuk számszerűsíteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkentő eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a működésünket rendkívüli események sem veszélyeztethetik A jövedelmezőség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos működési kritérium. A Takarékszövetkezet egyik legjelentősebb feladatának tekinti, hogy a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság által elkészített kamatlábkockázat menedzsmentjére vonatkozó alapelvek alapján a kockázat folyamatos mérésével, ellenőrzésével a 15 alapelv érvényesüljön. Az eszköz-forrás bizottság 2014. évben 3 alkalommal tárgyalta a betét kamatlábbal kapcsolatos előterjesztést és mindig meghozta a szükséges döntéseket a piaci kamatmozgások megfelelő kihasználására. A Takarékszövetkezet megfelelő információs rendszerrel rendelkezik a kamatkockázati kitettség mérésére, figyelésére, ellenőrzésére és jelentésére. 9
A hitelkamat változását erősen befolyásolja az a jogszabályi változás, hogy csak azokat a tételeket változtathatjuk, amelyeket a hitelszerződés tartalmaz. Az ügyfeleket kedvezőtlenül érintő módosításról 60 nappal előbb ki kell értesíteni, amely hatalmas többletmunkát, többlet költséget jelent. Az előtörlesztési díjat is központilag beszabályozták. A kondíciókat és a változásokat minden esetében a PSZÁF honlapra fel kell tölteni. Ehhez járul még, hogy az éven belüli lejáratú hiteleknél nem módosítható a kamat, költség, díj mértéke. A hitelkockázat kezelésére, a prudens működésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan a törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek minősítési rendszere nagymértékben kezelni tudja. A partnerkockázat igen alacsony szintű, hiszen a Takarékbank Rt a fő partnerünk, amelynek egyben tulajdonosai is vagyunk. A hitelkockázat kézben tartása az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik alapvetően: Pozíciók korlátozásával, ennek fő eszköze a limitrendszerünk Diverzifikáljuk hitel termékeinket, szektor, futamidő, fedezet stb. oldalról. Alapvető követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, a jövedelemalapú hitelezés esetén pedig az ügyfél mögötti biztosítékok alkalmazása.
Tőkemegfelelés. Jelenleg a Bazel II. alapú szabályozás van még érvényben, a fizetőképességi mutatónk az előírt 8%-al szemben 11,201% volt a mérleg fordulónapján. -tőkekövetelmény felügyeleti felülvizsgálat figyelembe vételét követően 9,49% -belső tőkemegfelelés értékelés után 10,37%
A hitelezésen belül azokat a lakossági hiteleket tartjuk a legkockázatosabbaknak, amelyeket az utóbbi 2-3 évben folyósítottunk és a hitel fedezeteként lakóházat fogadtunk el, mivel bevezették a kilakoltatási moratóriumot.
Iregszemcse, 2015. március. 05.
(a képviseletre jogosult-ak) …………………… Szőke Sándorné ügyvezető Igazgató
……………………. Pappné Árvai Tünde Ügyvezető
10
1.sz. melléklet: főbb mutatók 1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
Jövedelmezőségi mutatók Bevételarányos nyereség Eszközarányos bevétel Eszközarányos nyereség Saját tőke arányos nyereség Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége Kamatmarge Tőkeellátottsági mutatók Tőkeáttételi mutató Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) Hitelfedezettségi mutató Kockázatvállalási mutató Likviditás, szolvencia 3 hónapos fedezettség Likviditási ráta I. Likviditási ráta II.(gyorsráta) Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez Eszközminőségi mutatók Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) Hitelveszteségi ráta Elszámolt értékvesztés arány Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés Hatékonysági mutatók Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) Eszközarányos költségek Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség
Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,% % % % % % % %
3,5% 13,5% 0,5% 4,5% 65,3% 5,0%
-23,2% 12,5% -2,9% -39,1% 77,2% -23,2%
-26,7% -1,0% -3,4% -43,6% 11,9% -28,2%
7,47%
8,58%
1,1%
9,6 14,3% 28,4% 1,75
13,4 11,2% 34,4% 2,05
3,8 -0,03 0,06 0,30
%
1,51 0,83 26,9%
1,39 0,76 28,1%
-0,12 -0,07 0,01
% % % %
22,3% 0,00% 32,8% 7,8%
21,4% 0,00% 42,2% 10,0%
-0,8% 0,00% 9,4% 2,2%
% % %
27,4% 30,5% 3,5% 3,7% 21,9% -128,9%
3,2% 0,2% -150,9%
% %
%
11
2.sz. melléklet: a betétállomány BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014. év BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM Sorsz. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11
Állomány BETÉTFAJTA Takarékbetétek Életciklus betétek Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) Betét I. Lak. folyószla.+ lekötött betétek Váll. folyószla.+ lekötött betétek Betét II. Takarékszelvény Kamatjegy Egyéb ép.szerű betétek Takaréklevél
Elhelyezés
Elhelyezés
Felvét
Felvét
Állomány
2013.XII.31. 431 456 0
2013. 161 801
2014. 146 365 0
2013. 143 540
2014. 142 852 0
2014.XII.31. 434 969 0
7 987
862
630
1 315
801
7 816
439 443
162 663
146 995
144 855
143 653
442 785
2 269 914
40 982 627
36 444 584
41 184 576
36 317 013
2 397 485
1 036 195
32 675 116
31 232 941
32 460 128
31 072 141
1 196 995
3 306 109 27 206 2 662 650
73 657 743 429 598 10 176 829
67 677 525 72 989 10 711 709
73 644 704 403 753 10 424 387
67 389 154 89 346 10 627 451
3 594 480 10 849 2 746 908
464 50 023
2 167
98 1 396
5 031
179 261
383 51 158
12
Betét III.
2 740 343
10 608 594
10 786 192
10 833 171
10 717 237
2 809 298
13
Mindösszesen
6 485 895
84 429 000
78 610 712
84 622 730
78 250 044
6 846 563
3.sz.melléklet: hitelállomány.. HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014.év HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM S.sz.
HITELFAJTA
Állomány 2013.XII.31
01. 02. 03. 04.
Épitési,lakás-, ingatlan hitelek
Személyi hitel
07.
LAKOSSÁGI HITELEK
09.
2014.
35 308
3 490
Hitel törlesztés 2014.
37 015
Egyéb terhelés
Egyéb jóváírás
Vállalkozói hitelek
MINDÖSSZESEN: Munkáltatói
Állomány 2014.XII.31
18 919
149 001 0 0
Áruvásárlási hitel
06.
08.
2013.
Hitel törlesztés 2013.
Régi "kedv." kölcs.
Fogyasztási hitelek (3+4) Lak. folyószla +Egyéb hitelek
05.
164 430
Hitel nyújtás Hitel nyújtás
124 015
98 549
12 306
168 417
46 431
124 015
98 549
12 306
168 417
46 431
624 688
274 021
238 097
301 694
240 284
913 133
407 878
253 893
507 126
305 634
3 718 311
2 150 442
1 685 537
2 243 055
2 340 837
4 631 444
2 558 320
1 939 430
2 750 181
2 646 471
48
1
3
8
10
89 890 0
0
89 890 622 501
0
0
861 392
3 063 011
0
0
3 924 403 41
4.sz.melléklet: lejárati… LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS 2014.XII.31. Hiv.
Megnevezés
4AT021
Bázispozició
4AT011 4AT051+052 4AT012 4AT053+054 4AT
Eszközök Bevételek Források Ráfordítások Halmozott bázispozíció Betétek átcsoportosítása Betétek becsült kif.-e Lejárat nélküli források átcsop. Lejárttá tétel Övadékul adott ép. Tőzsdei ép. Lejárat nélküli eszk.átcsop.-a Módosított bázispoz. Mérlegen kívüli kötelez. Mérlegen k.köv.-ek Nettó bázispozició Korrekciós tételek egyenlege Nettó fedezettség
4AT031 4A32 4A33 4A34 4A35 4A36 4A37 4AT041 4AT031 4A52 4AT061 4AT081 4AT091
c -1 724 199
91-180 nap d 986 959
181-365 nap e 810 855
f 504 529
1 988 124
151 985
1 009 323
815 668
505 109
100 3 917 331 153 -1 929 207
180 1 876 184 230 -1 724 199
310 22 364 255 986 959
335 4 813 267 810 855
Lejárt
0-30 nap
31-90 nap
a -104 413
b -1 929 207
920 868 1 025 281 -104 413
1-2 év
2-3 év
g h 375 314 893 605 1 089 375 314 022
580 504 529
3-5 év
0
5-10 év
10 év felett
636 439 636 439
Lej.nélk.
Összesen
199 595
i 77 574
l 727 071
199 595
650 333
8 341 780
195 417
375 314 893 605
572 759 636 439
199 595
77 574
925 7 614 729 905 727 051 0 0 0
-104 413
-1 929 207
-1 724 199
986 959
810 855
504 529
375 314 893 605
636 439
199 595
77 574
727 071 0
-104 413
-1 929 207
-1 724 199
986 959
810 855
504 529
375 314 893 605
636 439
199 595
-2 284 000
-725 000
-1 778 000
1 036 000
799 000
497 000
368 000 890 000
636 000
561 000
1 512
3 801
5 959
79 855
7 529
439
-361 405
7 314
5.sz. melléklet: követelések KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT
3 605
77 574
0 727 071 0
998 442
2014.XII.31. PSZÁF
Portfolió elemzés-Lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken)
Megnevezés Nem lejárt a
8AB0 8AB11 8AB3 111 8AB3112 8AB12 8AB3121 8AB3122 8AB2 8AB331 8AB32 8AB321 8AB322 8AB33 8AB331 8AB332
Követelések össz. Forgatási célú értékpapírok kötvények egyéb hitelviszonyt megtestesítő ért.p. Bef.i célú értékpapírok részvénnyé konvertálható kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékp. Bankközi betétek Hitelek-Hit, PBBS Hitelek- nem pü.i vállalkozások hitelek jogi szem.ű vállalkozásoknak hitelek-nem jogi szem.ű vállalkoz.nak Hitelek-Háztartásoknak hitelek egyéni vállalkozóknak hitelek lakosságnak
8AB35 8AB4 8AB5
Hitelek-Egyéb Egyéb követelések Egyéb követelések
Újra tárgy. b
0-30 nap c
31-90 nap d
91-365 nap e
1 év felett f
Összesen i
4 943 086 868 500 868 500
6 642 0
1 067 771 0
258 190 0
891 000 0
1 356 683 0
966 794 2 000 964 794 1 460 589 45 000 440 748 348 636 92 112 944 957 677 393 267 564
0
0
0
0
0
0 0 6 642 0 6 642
294 402 232 876 61 526 703 965 531 306 172 659
58 372 46 174 12 198 164 253 49 059 115 194
631 422 499 461 131 961 230 754 156 265 74 489
175 918 139 153 36 765 1 163 844 939 000 224 844
0
0
3
23
21
69 404
35 562
28 801
16 900
47 140 58 370 110 988
8 523 372 868 500 868 500 0 966 794 2 000 964 794 1 460 589 45 000 1 600 862 1 266 300 334 562 3 214 415 2 353 023 861 392 47 187 58 370 261 655
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Cím Iregszemcse központ Iregszemcse kirendeltség Felsőnyék Nagykónyi Tamási Szakcs Kocsola Nak Dalmand Siófok Székesfehérvár Toponár Összesen
Létszám Fő 11,72 5 1 1 7 2 1 1 1 2 2 1 35,72
Betétáll. e Ft
Hitel.áll. e Ft
1 261 962 222 564 441 240 2 060 799 566 565 538 968 189 020 96 658 883 176 455 066 130 545 6 846 563
951 736 28 521 5 143 2 784 453 30 362 9 227 12 525 66 92 267 9 988 115 3 924 403
