Závěrečný účet za rok 2008

ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2008


Závěrečný účet za rok 2008 Obsah 1 Úvod........................................................................................................................................................2 2 Rozpočet a jeho změny...........................................................................................................................3 3 Výsledek hospodaření a dodržení závazných ukazatelů rozpočtu...........................................................4 4 Příjmy a výdaje v podrobném třídění.......................................................................................................6 4.1 Příjmy včetně dotací a vypořádání....................................................................................................6 4.1.1 Příjmy a vypořádání – kraje ..................................................................................................7 4.1.2 Příjmy a vypořádání – MMR ČR .........................................................................................8 4.1.3 Příjmy a vypořádání – MF ČR.................................................................................................8 4.1.4 Příjmy z úroků..........................................................................................................................8 4.1.5 Ostatní příjmy..........................................................................................................................8 4.2 Běžné výdaje....................................................................................................................................9 4.3 Kapitálové výdaje............................................................................................................................15 4.4 Fond zaměstnavatele.....................................................................................................................20 5 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření.......................................................................................21 6 Návrh usnesení Výboru Regionální rady...............................................................................................25 Přílohy...................................................................................................................................................26

1


1

Úvod

Zákon č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje v platném znění stanoví v § 16a, že Regionální rada hospodaří podle vlastního rozpočtu za podmínek stanovených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Tento zákon pak v § 17 stanoví, že: –

po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu

–

v závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření

–

součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob

–

zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu

–

návrh závěrečného účtu územního samosprávného celku musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním (úřední deska a elektronická podoba)

–

projednání závěrečného účtu se uzavírá vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo souhlasu s výhradami, na základě nichž jsou přijata opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků; a vyvodí se závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobili škodu.

Závěrečný účet schvaluje podle ustanovení odstavce 2, § 16 zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje v platném znění Výbor Regionální rady (dále jen VRR).

2


2

Rozpočet a jeho změny

Rozpočet na rok 2008 byl schválen výborem Regionální rady dne 13. 11. 2007 usnesením č. 13/14/2007 jako vyrovnaný. Příjmy tvořily dotace od Ústeckého, Karlovarského kraje a přijaté investiční a neinvestiční transfery ze SR (MMR). Jako závazné ukazatele výdajů byly stanoveny třídy druhového třídění výdajů, tedy třída 5 neinvestiční výdaje a třída 6 investiční a související výdaje. Závazné ukazatele rozpočtu byly během roku

5x změněny (3x v příjmové a výdajové části a 2x pouze ve výdajové části), a to se

souhlasem VRR. Schválený rozpočet byl v souladu s ustanovením § 14 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů rozepsán do podrobné rozpočtové sklady. Rozpočet byl v průběhu roku 2008 celkem 37x aktualizován. V pěti případech byla provedena změna rozpočtu v rámci závazných ukazatelů. Tyto změny rozpočtu byly předloženy na vědomí a ke schválení VRR), z toho 3x v seskupení 50 z důvodu poskytnuté účelové neinvestiční dotace PAS, 1x při snížení v seskupení 61 investičních výdajů a zvýšení v seskupení 51 neinvestičních výdajů – implementace IS GINIS, a dále 1x při přesunu finančních prostředků – snížení v seskupení 51 a zvýšení v seskupení 54 – nákup dárkových šeků v podobě poukázek Sodexho Pass pro zaměstnance z fondu zaměstnavatele). Ostatních 32 aktualizací bylo provedeno v kompetenci ředitele ÚRR, jednalo se o přesuny finančních prostředků především v seskupení 51 na jednotlivých položkách v rámci projektu nebo snížení způsobilých výdajů ve prospěch nezpůsobilých výdajů.

V roce 2008 vytvořila Regionální rada 2 rezervní položky (5901 a 6901), a to rezervu pro oblast činnosti RR a na spolufinancování projektů z Regionálního operačního programu. Jednalo se o část prostředků závazných ukazatelů běžných a kapitálových výdajů, které nebyly celé rozepsány a které nebyly během roku použity. Rezerva v neinvestičních výdajích nebyla čerpána – položka 5901 (2.500.000,-- Kč) a rezerva v investičních výdajích nebyla v roce 2008 čerpána – položka 6901 (12.547.000,-- Kč).

3


3

Výsledek hospodaření a dodržení závazných ukazatelů rozpočtu

Regionální rada regionu soudržnosti Severozápad hospodařila v roce 2008 s celkovým přebytkem ve výši 96.225.877,39 Kč (z toho částka 5.355.109,64 Kč tvoří úroky na bankovních účtech). Suma obratů na běžných účtech (231) ve výši 99.969.991,82 Kč

mínus HV z r. 2007 ve výši 3.744.144,43 Kč je

výsledkem hospodaření v roce 2008. To odpovídá rozdílům konečných zůstatků účtů 217 a 218 (178.596.594,99 – 82.370.717,60). Podrobné údaje jsou uvedeny v příloze č. 1. Všechny závazné ukazatele u příjmů a u výdajů rozpočtu byly dodrženy. Tabulka : přehled zůstatků na jednotlivých účtech

Číslo účtu 35-7382020227/0100 43-948820257/0100 43-949030257/0100 43-1117130217/0100 43-1116940277/0100 2420412/0800 2673372/0800 2420682/0800 3115022/0800

Název účtu Základní běžný účet (- pro dotace od krajů) Vkladový výdajový účet Fond zaměstnavatele Příjmový účet Depozitní účet Základní běžný účet ( ROP, pro dotace od MMR) Základní běžný účet – Technická asistence Základní běžný účet – Projekty Základní běžný účet – Pověřený auditní subjekt

Zkratka ZBÚ VVÚ Fond PÚ DÚ ZBÚ – ROP TA Projekty PAS

Konečný zůstatek BÚ k 31. 12. 2008 17 466 473,16 Kč 0,00 Kč 577 322,74 Kč 0,00 Kč 5 146 821,00 Kč 6 138 001,86 Kč 76 317 482,42 Kč 0,00 Kč 48 034,38 Kč 105 694 135,56 Kč

Částka – 5.355.109,64 Kč úroky na bankovních účtech je tvořen : –

ZBÚ PAS – 3.084,98 Kč

–

ZBÚ kraje – 275.258,54 Kč

–

ZBÚ ROP - 5.068.170,21 Kč

–

Fond zaměstnavatele – 8.595,91 Kč.

V následující tabulce je uveden schválený rozpočet k 1.1.2008, upravený rozpočet, skutečné čerpání k 31.12.2008 a rozdíl vykazuje finanční prostředky, které nebyly použity. V další tabulce je porovnání příjmů a výdajů upraveného rozpočtu a zůstatek nevyčerpaných prostředků. (Uváděné zkratky v tabulkách : SR=schválený rozpočet, UR=upravený rozpočet).

4


Skutečné čerpání k 31. 12. 2008 v tis. Kč Schválený Upravený Skutečnost rozpočet na rozpočet k K 31. 12. rok 2008 31. 12. 2008 2008

Výdaje

rozdíl skutečnost UR

% plnění

Běžné výdaje

88 973

92 724

64 666

-28 058

69,7

Kapitálové výdaje

62 807

60 807

15 259

-45 548

25,1

151 780

153 531

79 925

-73 606

52,1

Celkový úhrn výdajů

v tis. Kč Rozpočet

příjmy UR

výdaje

rozdíl

Běžný rozpočet

92 724

64 666

28 058

Kapitálový rozpočet

60 807

15 259

45 548

153 531

79 925

73 606

Celkem

Výdaje - skutečnost k 31. 12. 2008 19%

81% Běžný rozpočet


5


4

Příjmy a výdaje v podrobném třídění

4.1 Příjmy včetně dotací a vypořádání V příjmech jsou uvedeny pouze rozpočtované úroky, které byly zapojeny i ve výdajích (tvořené ze základního běžného účtu kraje), naopak v příjmech nejsou zahrnuty příjmy z úroků dotace Ministerstva pro místní rozvoj ve výši 5.068.170,21 Kč. Tyto úroky nebyly zapojeny do rozpočtu v roce 2008 a budou využity v programovém období 2007 - 2013 na spolufinancování projektů ROP.

PŘÍJMY v tis. Kč Rozpočet

příjmy SR

příjmy UR

rozdíl skutečnost UR

Běžný rozpočet

88 973

92 724

3 751


62 807

60 807

-2 000

151 780

153 531

1 751

Celkem

100 000

90 000

80 000

70 000

60 000 Sloupec B

50 000

Sloupec C

40 000

30 000

20 000

10 000

0 1

2

Sloupec 1 – příjmy SR běžné a UR běžné Sloupec 2 – příjmy SR kapitálové a UR kapitálové B – SR C – UR

6


4.1.1 Příjmy a vypořádání – kraje Regionální rada obdržela prostředky z rozpočtů Karlovarského a Ústeckého kraje, které podléhají vyúčtování (viz tabulka č. 6 v přílohách – finanční vypořádání transferů – kraje). Na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z prostředků rozpočtu Karlovarského kraje – odboru regionálního rozvoje (rozhodnutím Zastupitelstva Karlovarského kraje usnesením č. ZK 261/12/07 ze dne 13.12.2007) byla dne 7.1.2008 poskytnuta RRRS SZ dotace ve výši 9.950.000,-- Kč.

Krajský úřad Karlovarského kraje přidělil RRRS SZ tyto finanční prostředky : Příjmy (transfery) : a) neinvestiční – způsobilé výdaje

– ve výši 2.074.000,-- Kč

b) neinvestiční – nezpůsobilé výdaje

– ve výši 1.455.000,-- Kč

c) neinvestiční – výdaje na spolufinancování projektů ROP

– ve výši

d) investiční – způsobilé výdaje

– ve výši 1.217.000,-- Kč

e) investiční – nezpůsobilé výdaje

– ve výši

f) investiční – výdaje na spolufinancování projektů ROP

– ve výši 3.850.000,-- Kč.

500.000,-- Kč 854.000,-- Kč

Nevyčerpané finanční prostředky byly odeslány dne 10.2.2009 ve výši 7.567.025,-- Kč na číslo účtu 275622800267/0100, které bylo uvedeno ve Smlouvě. Písemná zpráva byla odeslána 6.2.2009.

Na základě Smlouvy o poskytnuté dotace z prostředků rozpočtu Ústeckého kraje (rozhodnuto usnesením Zastupitelstva ÚK č. 17/23Z/2007 ze dne 19.12.2007) byla dne 15.1.2008 poskytnuta RRRS SZ dotace ve výši 19.900.000,-- Kč.

Krajský úřad Ústeckého kraje přidělil RRRS SZ tyto finanční prostředky : Příjmy (transfery) : a) neinvestiční – způsobilé výdaje

– ve výši 4.148.000,-- Kč

b) neinvestiční – nezpůsobilé výdaje

– ve výši 2.911.000,-- Kč

c) neinvestiční – výdaje na spolufinancování projektů ROP

– ve výši 1.000.000,-- Kč

d) investiční – způsobilé výdaje

– ve výši 2.435.000,-- Kč

e) investiční – nezpůsobilé výdaje

– ve výši 1.709.000,-- Kč

f) investiční – výdaje na spolufinancování projektů ROP

– ve výši 7.697.000,-- Kč.

Nevyčerpané finanční prostředky byly odeslány dne 10.2.2009 ve výši 15.119.978,89 Kč na číslo účtu 882733379/0800, které bylo uvedeno Smlouvě. Písemná zpráva byla odeslána 6.2.2009.

7


4.1.2 Příjmy a vypořádání – MMR ČR Dále Regionální rada (dále jen RR) obdržela na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 dotaci Ministerstva pro místní rozvoj. Z celkové disponibilní částky 2.860.859.347,06 Kč byla Regionální radě převedena dne 11.1.2008 jedna zálohová platba v celkové výši 250.859.347,06 Kč (tato částka byla odeslána RR na MMR v prosinci r. 2007 do rezervního fondu). Dotace byla určená na předfinancování projektů, u kterých by byla schválena podpora ze strukturálních fondů Evropské unie. Dotace Ministerstva pro místní rozvoj byla využita pouze pro financování projektů technické asistence RR. Ke dni 5.12.2008 byla část poskytnuté dotace vrácena ve výši 109.278.847,06 Kč. Následně byla v prosinci 2008 podána Žádost o vydání Rozhodnutí o změně, kde byla změněna částka poskytnuté dotace na novou výši 141.580.000,-- Kč. Úroky, které z částky 250.859.347,06 vznikly, jsou příjmem Regionální rady a budou využity v programovém období 2007 - 2013 k předfinancování schválených projektů (zapojeny do rozpočtu RR).

4.1.3 Příjmy a vypořádání – MF ČR RR obdržela na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na rok 2008 (na 1. a 2. čtvrtletí r. 2008, 3. čtvrtletí r. 2008 a 4. čtvrtletí r. 2008) účelovou neinvestiční dotaci v celkové výši 1.751.000,-- Kč. Dotace byla určena v souladu s usnesením vlády č. 760/2007 a usnesením vlády č. 884/2007 na financování osobních nákladů pověřeného auditního subjektu pro Regionální radu regionu soudržnosti Severozápad. Dotace byla převáděna ve 3 zálohových platbách a tato dotace byla předmětem finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2008 dle vyhlášky č. 52/2008 Sb., (§ 2 odst. 5) do 30. ledna 2009. Zůstatek nevyčerpané dotace ve výši 45.108,-- Kč byl převeden zpět dne 22.1.2009 na účet MF ČR, dále bylo zasláno avízo o vrácení finančních prostředků a vyplněná tabulka č. 13, a to nejen v podobě listinné, ale v elektronické.

4.1.4 Příjmy z úroků Dále příjmy, které RRRS SZ obdržela z úroků bank na bankovních účtech (účty PAS, ROP, FOND a kraje – v celkové výši 5.355.109,64 Kč (schválený rozpočet ve výši Kč 150.000,-- na položce 2141 příjmy z úroků) a poskytnutá účelová neinvestiční dotace z MF ČR (OP TP – operační program technická pomoc) pro financování pověřeného auditního subjektu (PAS) ve výši 1.751.000,-- Kč, o kterou byla navýšena příjmová část rozpočtu a posílena výdajová část rozpočtu RRRS SZ (položky 5011, 5031, 5032 a 5038), tzn. z původně schváleného rozpočtu 151.780.000,-- Kč upravený rozpočet ve výši 153.531.000,-- Kč.

4.1.5 Ostatní příjmy V příjmech byly vytvořeny položky, které vznikly z pojistného plnění pojistných událostí a z vyúčtování služeb KÚ KK za rok 2007 (tyto příjmy nebyly rozpočtovány). V přílohách je uložena tabulka č. 5 – podrobné členění příjmů.

8


Dále jsou v přílohách uloženy tabulky - detailní členění běžných a kapitálových výdajů po jednotlivých položkách (č. 3 a č. 4). Podrobnější čerpání (výdaje) :

4.2 Běžné výdaje seskupení položek 50 –

vyčerpáno

71,85 %

výdaje na platby, ostatní platby za provedenou práci a pojistné –

vyčerpáno

65,60 %

položka 5011, 5021, 5029, 5031, 5032, § 6174 Čerpání v seskupení 50 po jednotlivých položkách

se uskutečňovalo v pravidelných měsíčních

intervalech, tj. podle počtu zaměstnanců, externích zaměstnanců (hodnotitelů projektů, hodnotící komise) a také postupným obsazováním plánovaných pracovních míst. V seskupení 50 byla provedena aktualizace rozpočtu, snížena položka 5011 a 5029 ve prospěch položky 5021 o částku 2.729.000,-- Kč. Finanční prostředky nebyly dočerpány. V tabulce č. 2 – graf o přehledu počtu zaměstnanců po měsících. povinné pojištění na veřejné zdravotní pojištění –

vyčerpáno

34,36 %

položka 5038, § 6174 Z této položky je hrazeno povinné zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele na veřejné zdravotní pojištění Kooperativě, a.s. čtvrtletním vyúčtováním. seskupení položek 51 –

vyčerpáno

49,32 %

vyčerpáno

56,59 %

neinvestiční nákupy a související výdaje – potraviny – položka 5131, § 6174 Finanční prostředky byly použity na nákup nápojů pro zaměstnance formou „pitných stojanů“ Fontána. ochranné pomůcky –

vyčerpáno

59,49 %

položka 5132, § 6174 Z této položky byly pořízeny ochranné pomůcky pro pracovníky Územního odboru realizace programu ORKP a pověřeného auditního subjektu - PAS (ochranné a pracovní oděvy, obuv atd.) - za účelem provádění kontrol na stavbách. léky a zdravotnický materiál –

vyčerpáno

14,90 %

položka 5133, § 6174 Z této položky byly prostředky použity na nákup vybavení příručních lékárniček na pracovišti a lékárniček ve služebních automobilech.

9


knihy, učební pomůcky a tisk –

vyčerpáno

19,96 %

položka 5136, § 6174 Z této položky byly nakoupeny odborné publikace a knihy, které byly potřebné pro výkon jednotlivých zaměstnanců a tisk – předplatné EURO, Hospodářské noviny, Ekonom, Strategie a marketing magazin, MF Deníky Bohemia a dotační věstník Dotace. Na této položce byla provedena aktualizace rozpočtu, z důvodu nákupu publikace, která neměla souvislost s projektem (o částku 11.000,-- Kč - nezpůsobilý výdaj). drobný hmotný dlouhodobý majetek –

vyčerpáno

34,04 %

položka 5137, § 6174 Čerpání této položky bylo ovlivněno především zařizováním majetkem Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad - Úřadu Regionální rady. Tato položka je rozdělena na 3 analytické účty – 10 – IT, 20 – nábytek a 30 – ostatní. Především byly nakoupeny PC sestavy (monitory, docking station, klávesnice, myši), tiskárny, barevná tiskárna, multifunkční kopírka (se scanerem a faxem), mikroprojektor, přenosné tiskárny, nástěnné mapy, magnetické tabule, pamětní desky, skartovačky, videokamery, elektronický překladač, navigace Garmin do služebních automobilů, NTB, kancelářský nábytek (stoly, skříně, židle, věšáky, područky) a ostatní drobný majetek v hodnotě od 3.000,-- do 40.000,-- Kč, např. mobilní telefony, digitální fotoaparáty, tabule softline, tonery, tabule softline Keramik, tabule magnetická, korková, wifi modul pro projektor, baterie do NTB, flipcharty a roletka s potiskem a zástěna s tiskem Backbone.

Během roku byla provedena aktualizace rozpočtu (snížení položky o celkovou částku

3.130.000,-- Kč ve prospěch položky 5139). nákup materiálu jinde nejmenované –

vyčerpáno

64,08 %

položka 5139, § 6174 Čerpání této položky souvisí s činností RRRS SZ a postupným dovybavením a novým pořízením kancelářských potřeb (nástěnky, stolní lampičky, tonery do tiskáren, reklamní propagační

předměty,

grafické zpracování a zhotovení referenční desek, letáky, mapy, vizitky, nákup IT materiálu, IPV PCMCIA karty, kabely datové, propojovací patch kabely, sejfy, termosky, zimní pneumatiky, autopotřeby, čipové karty, stojany, svítilny, služební průkazy, baterie, razítka, řezačka, kalkulátory, newslettery, nabíječky, nákup pásky dymo, podpisové knihy, zhotovení a tisk vizitek, klíče, archivační schránky, diáře, samolepky v podobě banneru, novoročenky, tiskopisy, mapy, atd.). Tato položka byla také rozdělena na 3 analytické účty (10 – IT, 20 – nábytek, 30 – ostatní). Z této položky byl nakupován v průběhu roku především kancelářský materiál, drobný majetek do výše 7.000,-- Kč.

I zde v průběhu roku byla provedena

aktualizace rozpočtu - položka byla navýšena v neprospěch položky 5137. voda, elektrická energie, teplo –

vyčerpáno

42,66 %

položka 5151, 5152, 5154, 5159, § 6174 Tyto položky nebyly dočerpány, během roku byly provedeny 2 aktualizace rozpočtu, jednalo se o snížení

10


položky 5152 teplo a zvýšení položky 5154 elektrická energie (vyúčtování služeb Karlovarského kraje za rok 2007). Z těchto položek byl financován pronájem nebytových prostor RRRS SZ v Ústí nad Labem. PHM –

vyčerpáno

33,13 %

položka 5156. § 6174 Během roku byly nakoupeny další čtyři OA, z tohoto důvodu byla zvýšena potřeba finančních prostředků na pohonné hmoty oproti roku 2007 (RRRS SZ vlastnila pět osobních automobilů pro služební účely). poštovné –

vyčerpáno

92,86 %

položka 5161, § 6174 Na počátku roku bylo v rozpočtu přiděleno méně finančních prostředků, než bylo potřeba, z tohoto důvodu byla provedena aktualizace rozpočtu na této položce a byla posílena. Navýšení bylo způsobeno vyhlášením výzev a s tím souvisejících administrativních úkonů. nájemné –

vyčerpáno

69,23 %

položka 5164, § 6174 Položka nebyla dočerpána na pronájmy nebytových prostor na základě Smluv o nájmu nebytových prostor v sídle PB Centra v Ústí nad Labem a v sídle Krajského úřadu v Karlových Varech. Z této položky jsou dále hrazeny pronájmy sálů pro pořádání seminářů pro žadatele. V průběhu roku byla položka snížena ve prospěch položek, kde nebyl dostatek finančních prostředků. služby telekomunikací a radiokomunikací –

vyčerpáno

97,75 %

položka 5162, § 6174 Pro zajištění chodu RRRS SZ

bylo nezbytné zřídit internetové připojení

(online fixed) v Karlových

Varech v prostorách KÚ KK, u kterého bylo nutno v roce 2008 rozšířit kapacitu, v ÚL je internetové připojení zajištěno pronajímatelem PB Centra, dále jsou z této položky financovány úhrady za používání telefonů – pevná linka v Karlových Varech, pevná linka v Ústí nad Labem, mobilních telefonů v KV i v ÚL. Tato položka musela být posílena finančními prostředky z jiných položek o částku 204.000,-- Kč. služby peněžních ústavů –

vyčerpáno 35,24 %

položka 5163, § 6310 Z této položky byly placeny veškeré bankovní poplatky na všech 9 bankovních účtech u Komerční banky, a.s. a České spořitelny a.s. pojištění –

vyčerpáno 38,48 %

položka 5163, § 6174 Z této položky je hrazeno pojištění majetku (PC, nábytku a osobních automobilů – Flotila).

11


konzultace, poradenské služby –

vyčerpáno

59,86 %

položka 5166, § 6174 V souvislosti s činností RRRS SZ byly nutné konzultační a poradenské služby, které jsme zajišťovali nejen „Daňovou a účetní firmou“, ale i jinými externími subjekty, a to v oblasti daňové, ekonomické a účetní, částečně i v právní, právní kancelář JUDr. Svobodová a Dušek nám prováděla konzultační služby v oblasti veřejných zakázek – Iniciační mediální kampaň ROP SZ - 2008, Jazykové vzdělávání, Studie proveditelnosti a CBA, Vzdělávání manažerského a osobnostního rozvoje,

Budování evaluační

kapacity ROP SZ, Posuzování smlouvy IS Monit, VZMR Odborná školící a konzultační činnost v oblasti finančního řízení a kontroly ROP a Dodávky cartridgí a tonerů do tiskáren pro ÚRR 2009-13. Z této položky byly hrazeny konzultační služby v oblasti ROP – nastavení pravidel čerpání TA pro ROP – operační manuál, posouzení rizika veřejné podpory, dodatečná ex-ante evaluace ROP, dílčí evaluace systému monitoring, lektorské služby a další konzultační a poradenské služby k projektům. Také proběhla konzultace Open Office s firmou Blue.point Solution. Tato položka byla během roku snížena v rámci projektu Monitoring a evaluace a celkově navýšena v projektu Úřad. služby školení a vzdělávání –

vyčerpáno

51,38 %

položka 5167, § 6174 V návaznosti na schválené počty zaměstnanců se jejich počet postupně doplňoval, v závěru roku byl konečný počet schválen nejprve Finanční a majetkovou komisí, následně na jednání VRR. Jednalo se především o školení, vzdělávací servisy – BOZP, semináře, kurzy, proškolení – autoškola – školení řidičů referentských vozidel a další různá školení – ČMUD, Odborconsult, Evasco, Pragoeduca, Creo, 1. VOX, Orkam,

Groupware Zimbra, CIIA,

Bova, Blue.point Solution – školení Open office, Gordic –

implementace nového IS (modulů), KS program. Dále se jednalo o odborné kurzy – např. Evaluátor, kurz Manažer evaluací (spojené se zahraniční stáží). Na této položce byla provedena aktualizace rozpočtu – navýšení o částku – 175.000,-- Kč. služby zpracování dat –

vyčerpáno

0,00 %

položka 5168, § 6174 Tato položka nebyla v roce 2008 využita, z tohoto důvodu nebyla čerpána. nákup ostatních služeb –

vyčerpáno 55,91 %

položka 5169, § 6174 Z této položky byly financovány služby, které souvisely s pronájmem nebytových prostor – úklid, odvoz odpadů a další služby PB Centra a v prostorách, kde jsou pořádány semináře. Dále z těchto prostředků byla financována služba firmy G-Studio Vopravilová Lucie, která zdokonalila logomanuál, banner, grafické zpracování webových stránek, služby spojené s výrobou vizitek atd. financována inzerce

Také z této položky byla

(např. pro personální potřebu a pro vyhlášení výzev – MF Dnes v UL, KV),

rozhlasový poplatek, další odborné překlady, ozvučení a zhotovení záznamu z jednání MV, certifikát k

12


doméně nuts2severozápad, přezutí zimních pneu, kopírovací služby, úhrada technických služeb PB Centru v UL, údržba Docházkového systému, poměrná část aktualizace systému ASPI na rok 2008, nákup kvalifikovaných certifikátů, aktualizace databáze Oracle – licence pro 1 procesor, fotografování na zasedání MV, dodávka programového vybavení Okbase, KS program a služby spojené s provozem IS GINIS - Gordic. Z těchto důvodu bylo nutné provést změnu rozpočtu na této položce - došlo ke změně rozpočtu - přesunu ze seskupení 61 a posílení této položky v seskupení 51 o 2.000.000,-- změnou závazných ukazatelů se souhlasem VRR a dále byly provedeny další aktualizace rozpočtu. opravy a udržování –

vyčerpáno 82,08 %

položka 5171, § 6174 Z této položky byly hrazeny servisní prohlídky služebních automobilů a výdaje spojené s prohlídkou (výměna pneumatik, uskladnění pneumatik) a opravy třech havarovaných služebních automobilů.. programové vybavení –

vyčerpáno 22,02 %

položka 5172, § 6174 Z této položky byly hrazeny např. poskytnutí práva k užívání programovaného systému Thomas po internetu a nákup internetových jednotek, antivirový program, pořízení software a licence k programů, 4Stars – AuditPro na rok 2008 pro modul Oracle, dodání Vmware Infrastructure Foundation for 2 processors+Gold – support, MS Windows XP pro CT 3P3 CD COEM, server peoCv a DP připojitelný do SAN, příprava severu a instalace Groupware Zimbra, 2 ks licence HP-UX Integrify FOEw/Sys2 PROC PCL LTU. Položka nebyla dočerpána. cestovné –

vyčerpáno 59,99%

položka 5173, § 6174 S růstem počtu zaměstnanců došlo i k nárůstu cestovních náhrad. Součástí cestovního příkazu jsou náklady spojené s ubytováním, a to nejen v tuzemsku, ale i v zahraničí (částečné bezplatné stravování a dalších výdajů s tím spojených - parkování). V průběhu roku byly realizovány zahraniční služební cesty – Belgie - 3x, Slovensko. Během roku 2008 byla provedena aktualizace rozpočtu – navýšení. občerstvení –

vyčerpáno 35,63 %

položka 5175, § 6174 Tato položka byla rozčleněna na čerpání po odborech – KR, OMA, OTAP a audit (Kancelář ředitele = Výbor Regionální rady, Monitorovací výbor, Regionální operační program – SZ). Z těchto prostředků byl financován monitorovací výbor (2x za rok 2008), Výbory RR a výroční konference. Z oblasti kanceláře ředitele bylo nakoupeno občerstvení pro návštěvy ÚRR, porady, semináře pracovních skupin. Z oblasti ROP byly prostředky použity při konání seminářů ROP SZ – veřejná podpora pro žadatele, proškolení v oblasti IPRM, semináře pro žadatele, semináře pro příjemce, a to nejen v Karlových Varech, v Ústí nad Labem, ale také okolních městech. Položka byla aktualizována – snížena o 89.000,-- Kč ve prospěch

13


položky 5173 cestovné. účastnické poplatky na konference –

vyčerpáno

9,22 %

položka 5176, § 6174 Z této položky byly financovány účastnické poplatky na Národní konferenci kvality ve veřejné správě, konferenci Cisco Expo 2008, konferenci Správná cesta k evropským dotacím pro města a obce, konferenci Mediální komunikace aneb jak komunikovat nejen s médii, Veřejná podpora, konferenci Software Asset management v kostce, EU fondy 2007-2013, ICT end Security a Interní audit a strukturální fondy EU. Na této položce zbylo velké množství finančních prostředků. ostatní nákupy jinde nejmenované –

vyčerpáno 65,55 %

položka 5179, § 6174 Z položky byly hrazeny výdaje na převod práv k doméně Severozápad.cz, poskytnutí práva k užívání programového systému Thomas po internetu a nákup internetových jednotek, náklady spojené s instalací systému ASPI, grafický návrh a zhotovení šablon pro Metodický pokyn pro publicitu, nákup fotografií trvale nevýhradních a digitální fotografie pro propagaci a prezentaci. poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady –

vyčerpáno 100,00 %

položka 5192, § 6174 Z položky byly uhrazeny členské příspěvky společnosti ČIIA – pro čtyři interní auditory na rok 2008. Některé položky rozpočtu nebyly vůbec čerpány – 5029 ostatní platby za provedenou práci, 5159 ostatní paliva, opravy a údržba, prezentační akce nebo financování projektů a 5168 zpracování dat. seskupení položek 52 –

vyčerpáno

0,00 %

seskupení položek 53 –

vyčerpáno

40,06 %

neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům –

vyčerpáno

6,67 %

neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům –

platby daní a poplatků státnímu rozpočtu – položka 5362, § 6174 Z této položky jsou hrazeny především dálniční známky pro služební osobní automobily, které však byly pořízeny v prosinci 2007 na rok 2008, dále z této položky byl uhrazen správní poplatek za zápis ochranné známky Logo RRRS Severozápad. platby daní a poplatků státnímu rozpočtu –

vyčerpáno 73,45 %

položka 5365, § 6174 Z této položky jsou hrazeny poplatky obcím za užívání veřejného prostranstvím – vyhrazené parkovací

14


místo v Dlouhé ulici v Ústí nad Labem a dále poplatky za změnu sídla RRRS SZ ve velkém technickém průkaze služebních automobilů. RRRS SZ má také zřízen Fond zaměstnavatele, který je tvořen z objemu mezd. Z položky 5169 je prováděn nákup stravenek Sodexho Pass pro zaměstnance a z položky 5499 (byla zřízena během roku, z důvodu nastavení nových benefitů pro zaměstnance), byl realizován nákup dárkových šeků - Relax Pass a Vital Pass pro zaměstnance (blíže kapitola 4.5). Rezerva v neinvestičních výdajích nebyla v roce 2008 čerpána – položka 5901.

4.3 Kapitálové výdaje seskupení položek 61 –

vyčerpáno

38,82 %

investiční nákupy a související výdaje – programové vybavení –

vyčerpáno 26,54 %

položka 6111, § 6174 Na této položce byla provedena rozpočtová změna závazných ukazatelů ve prospěch seskupení 51 běžné výdaje, položka 5169 z důvodu nedostatku finančních prostředků na položce 5169 – implementace IS GINIS - Gordic, dále byly provedeny úhrady na pořízení IS GINIS, SW IS GINIS – moduly ADS, ADA, ADO, SSL, EKO, POE webové rozhraní elektronické podatelny, dodávka a převod práv k užití programových modulů IS GINIS – prvotní analýza, zhotovení tiskové výstupní sestavy A06 do IS Monit7+, vytvoření systému zálohování dat, Upgrade a update SW Ginis, dodávka programového vybavení KS personalista a implementační služby tohoto systému. ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku –

vyčerpáno 21,56 %

položka 6119, § 6174 Tato položka slouží k pořízení dlouhodobého nehmotného majetku pro potřebu Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad, např. zpracování analýzy připomínek EK ke Komunikačnímu plánu ROP SZ, realizace Hodnocení systému monitoringu, zpracování dokumentů v systému personální práce a vzdělávání, Hodnocení systému implementace – provedení dílčí evaluace, Praktický manuál k organizačním činnostem zabezpečení zaměstnanců ÚRR v rámci spolupráci s externí AK a zpracování dokumentů v systému personální práce a vzdělávání. stroje, přístroje a zařízení –

vyčerpáno

0,00 %

položka 6122, § 6174 Z této položky nebylo čerpáno během roku. Částka zůstala na položce bez změny nečerpána.

15


dopravní prostředky –

vyčerpáno 97,86 %

položka 6123, § 6174 Pro činnost RRRS SZ byly nakoupeny v roce 2008 čtyři služební osobní automobily včetně poplatku za přihlášení těchto nových OA. Položka byla téměř vyčerpána. Do ceny automobilů vstoupily i náklady za poradenství v oblasti veřejné zakázky – Služební automobily, které navýšily ceny automobilů. výpočetní technika –

vyčerpáno 48,14 %

položka 6125, § 6174 Pro činnost RRRS SZ byla zakoupena IT technika - nákup Swich Catalyst na server, nákup kopírovacích strojů Develop ineo +451, vytvoření systému zálohování dat, vybudování datového úložiště, technické zhodnocení serverů – procesory, nákup serveru peoCv a DP připojitelný do SAN struktury, nákup switche, patch panelu. Rezerva v investičních výdajích nebyla v roce 2008 čerpána – položka 6901. Oba kraje poskytly rozpočtem předpokládané výdaje v plné výši. Závazné ukazatele u příjmů a u výdajů nebyly překročeny. Neinvestiční výdaje nebyly vyčerpány o částku 28.058 tis. Kč, investiční výdaje o částku 45.548 tis. Kč (provedeno zaokrouhlení na tisíce). Regionální rada regionu soudržnosti Severozápad v roce 2008 čerpala z poskytnuté dotace MMR pro rok 2007 (nevyčerpané) a 2008 (nově poskytnuté), tj. z prostředků EU a SR – výdaje na programy spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a státního rozpočtu. Tyto prostředky byly určeny na realizaci projektů TA , a to za rok 2007 i za rok 2008. Regionální rada regionu soudržnosti Severozápad v roce 2008 nepoužila k proplacení výdajů úvěry, návratné finanční výpomoci, ani půjčky. Organizační změny neovlivnily hospodaření roku 2008, jednalo se pouze o upřesnění organizační struktury – počtu zaměstnanců na jednotlivých odborech. V RRRS SZ neproběhly žádné metodické změny, ani nevznikly odchylky od záměrů schváleného rozpočtu. Naopak vzniklými úroky na základním běžném účtě ROP bude v programovém období 2007 - 2013 rozpočet navýšen a posílen o tyto zdroje na spolufinancování projektů ROP. Pozn. poměry financování – způsobilé výdaje EU – 85 %, St.rozpočet – 7,5 %, ÚK – 5 %, KK – 2,5 %, nezpůsobilé výdaje – ÚK 67 % a KK – 33 %.

16


VÝDAJE – porovnání UR a skutečného čerpání Rozpočet

výdaje SR výdaje UR

skutečné čerpání k 31.12.2008

v tis. Kč

rozdíl UR skutečnost nevyčerpáno

% plnění

Běžný rozpočet

88 973

92 724

64 666

-28 058

69,7


62 807

60 807

15 259

-45 548

25,1

151 780

153 531

79 925

-73 606

52,1

Celkem

100 000

90 000

80 000

70 000

60 000 Sloupec C

50 000

Sloupec D

40 000

30 000

20 000

10 000

0 1

2

Sloupec 1 – porovnání výdajů – UR běžné a skutečné běžné čerpání Sloupec 2 – porovnání výdajů – UR kapitálové a skutečné čerpání kapitálových C – běžné výdaje D – kapitálové výdaje

17


Dále jsou přiloženy také inventurní soupisy majetkových účtů, bankovních účtů, kde jsou uvedeny přehledy majetku a účtů a jejich zůstatků k 31.12.2008.

Majetkové účty k 31. 12. 2008: 013 018 019 022 028 041 042 Celkem Kč

Software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

901

Fond dlouhodobého majetku

Konečný zůstatek k 31. 12. 2008 8 283 202,92 Kč 548 638,24 Kč 6 770 962,15 Kč 9 366 482,24 Kč 6 686 234,80 Kč 0,00 Kč 269 000,37 Kč 31 924 520,72 Kč 31 924 520,72 Kč

Podrozvahová evidence – majetkové účty k 31. 12. 2008: 971 10 971 20 971 30 971 40 Celkem Kč

Podrozvahový účet – IT majetek Podrozvahový účet – Nábytek Podrozvahový účet – Ostatní podrozvahový účet – nehmotný majetek

Konečný zůstatek k 31. 12. 2008 42 367,07 Kč 221 734,06 Kč 246 976,39 Kč 329 115,11 Kč 840 192,63 Kč

Podrozvahová evidence – oblast ROP (pohledávky - dotace od MMR, závazky – smlouvy )

974 01 975 01 Celkem Kč

Konečný zůstatek k 31. 12. 2008 Pohledávky za MMR – nárok na dotaci ROP na základě na základně Rozhodnutí z MMR o poskytnutí dotace 0,00 Kč Závazky na základě podepsaných Smluv o poskytnutí dotace s příjemci

5 734 380 783,51 Kč 5 734 380 783,51 Kč

Zásoby – sklad k 31 .12. 2008: 112 10 112 20 112 30 112 40 Celkem Kč

IT materiál, výpočetní technika Kancelářský materiál Ostatní materiál Propagační předměty

Konečný zůstatek k 31. 12. 2008 13 762,12 Kč 286 290,81 Kč 25 099,32 Kč 593 885,61 Kč 919 037,86 Kč

18


Pohledávky k 31. 12. 2008: 314 10 335

Poskytnuté provozní zálohy (Fontana Watercoolers – kauce) Pohledávky za zaměstnanci

378 30

Jiné pohledávky – Dlouhodobá kauce Fontana Watercoolers dle smlouvy

Celkem Kč

0,00 Kč 0,00 Kč 4 000,00 Kč 4 000,00 Kč

Závazky k 31. 12. 2008:

336 11

Dodavatelé (CCS- nákup PHM za 12/2008, 2.inkasní platba, doplatek k FA – viz. KDF 200800587, ÚD 800586) Dodavatelé – závazky hrazené z fondu Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnanců – cestovné Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění ZP za zaměstnance Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění ZP za zaměstnavatele

336 20

Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění SP a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za zaměstnance

298 943,00 Kč

336 21 342 10 342 20 345 379 379 90

Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění SP a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za zaměstnavatele Ostatní přímé daně – DPFO ze závislé činnosti – zálohová daň Ostatní přímé daně – DPFO ze závislé činnosti – srážková daň Ostatní daně a poplatky (např. Dědická daň) Jiné závazky – mylné platby k běžným účtům Jiné závazky – srážky ze mzdy (exekuce platu)

967 248,00 Kč 579 585,00 Kč 4 272,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 3 500,00 Kč

321 10 321 20 331 333 336 10

Celkem Kč Pozn. Kontrolní výpočet Závazky vyplývající z titulu mezd za prosinec 2008 (převod na depozitní účet) Dodavatelé – neuhrazená FA č.200800587 -2.inkaso CCS za PHM za 12/2008 CELKEM závazky k 31. 12. 2008

1 764,80 Kč 0,00 Kč 2 772 425,00 Kč 16 403,00 Kč 168 172,00 Kč 336 273,00 Kč

5 148 585,80 Kč 5 146 821,00 1 764,80 5 148 585,80

19


4.4 Fond zaměstnavatele Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad (dále jen Výbor) zřídil na svém zasedání dne 9. října 2006 podle ustanovení § 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, s účinností od 1.1.2007 fond zaměstnavatele (dále jen fond). Úprava čerpání z fondu byla schválena Výborem dne 13.12.2007, s účinností od 1.1.2008. Na základě revokace usnesení Výboru č. 12/15/2007 ze dne 13.12.2007 usnesením Výboru č. 21/20/2008 ze dne 27.6.2008, byla upřesněna citace ustanovení o tvorbě fondu s platností od 1.7.2008, aby tím došlo k uvedení usnesení Výboru do souladu se směrnicí o fondu zaměstnavatele. Fond je tvořen převodem z rozpočtu, a to ve výši 3,5 % ze mzdových prostředků (hrubých mezd a odměn) zúčtovaných a vyplacených zaměstnancům v daném měsíci. Prostředky fondu budou vedeny na samostatném bankovním účtu, poplatky za jeho zřízení a vedení budou výdaji fondu, připsané úroky jeho příjmy, z fondu jsou dále hrazeny provize a poplatky za služby související s pořízením stravovacích poukázek a dárkových šeků, veškerá plnění z fondu jsou zaměstnancům poskytována nepeněžní formou. Na poskytnutí příspěvku nebo jiné plnění z fondu není právní nárok. Fond může být použit k úhradě výdajů na poskytování nepeněžního plnění poskytovaného ve smyslu ustanovení § 6 odst. 9 písm. b) a d) zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění. Použití fondu na úhradu nákladů stravování zaměstnanců Regionální rady vychází z právní regulace stravování zaměstnanců obsažené v ustanovení § 236 zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů. Nevyčerpané prostředky fondu se převádějí do následujícího roku. Počáteční zůstatek k 1.1.2008 činil 187.989,83 Kč. Tvorba fondu za období 1–12/2008 ve výši 1.040.384,00 Kč, připsané úroky ve výši 8.595,91 Kč (příjmy fondu celkem 1.048.979,91 Kč) a výdaje fondu – nákup stravenek – 610.662,80 Kč, nákup peněžních poukázek – 48.935,20 Kč a bankovní poplatky – 49,-- Kč (výdaje fondu celkem – 659.647,-- Kč). Konečný zůstatek k 31.12.2008 činil částku 577.322,74 Kč.

20


5

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření

Ministerstvo financí Odbor Kontrola Oddělení přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků K č. j.: 17/38 174/2009

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad za rok 2008 Přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad (dále jen Regionální rada) za rok 2008 na základě ustanovení § 16a zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, bylo zahájeno dne 1. srpna 2008 . První dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo od 2. do 12. prosince 2008, druhé dílčí přezkoumání se uskutečnilo od 16. do 20. března 2009 v sídle Regionální rady v Ústí nad Labem.

Přezkoumání hospodaření vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání

Marcela Janatová

- kontrolor

Ing. Alexander Višňák

- přibrané osoby

Ing. Jan Veselka Ing. Vladimír Bäumel Ing. Dagmar Nádvorníková Ing. Radomír Ježek Miluše Vollmer Iva Vondrová Romana Neumanová Roman Novák

Přezkoumání hospodaření Regionální rady za rok 2008 bylo vykonáno v rozsahu ustanovení § 2 zákona č. 420/2004 Sb. V souladu s ustanovením § 6 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem. V rámci dílčích přezkoumání hospodaření Regionální rady byly zjištěny chyby a nedostatky, které byly napraveny.

21


A. Výsledek dílčích přezkoumání I. Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky méně závažného charakteru podle ustanovení § 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. (v členění podle ustanovení § 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb.): § 2 odst. 2 písm. c)

-

zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu

Kontrolou dokumentace při zadávání veřejných zakázek bylo zjištěno, že: Zadavatel současně se jmenováním členů hodnotící komise a jejich náhradníků jmenuje i předsedu této komise. Zjištěným postupem došlo k porušení ustanovení § 75 odst. 1 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, podle kterého hodnotící komise volí ze svých členů předsedu a místopředsedu na svém prvním jednání, které svolává zadavatel. Úřad Regionální rady přijal opatření spočívající v důsledné kontrole jednotlivých kroků zodpovědnými pracovníky v souladu se zákonem, aby bylo zamezeno opakování nedostatku. Tímto opatřením se výrazně snižuje riziko možného opakování, lze tak považovat nedostatek za napravený.

B. Závěr I.

Byly zjištěny chyby a nedostatky méně závažného charakteru (§ 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.), které již byly odstraněny v průběhu dílčích přezkoumání hospodaření.

II.

Při přezkoumání hospodaření Regionální rady nebyly zjištěny nedostatky uvedené v ustanovení § 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., spočívající v porušení rozpočtové kázně, v neúplnosti, nesprávnosti nebo neprůkaznosti vedení účetnictví, v pozměňování záznamů nebo dokladů v rozporu se zvláštními předpisy, v porušení povinností nebo překročení působnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy, v neodstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za předchozí roky, v nevytvoření podmínek pro přezkoumání hospodaření podle ustanovení § 7 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., znemožňující splnit požadavky stanovené v § 2 a § 3 uvedeného zákona.

III. Upozornění na č. 420/2004 Sb.

možná

rizika

ve smyslu ustanovení

§ 10 odst. 4 písm. a) zákona

Při prováděné kontrolní činnosti bylo zjištěno, že v současné době je informační tabule Regionální rady byla instalována ve druhém poschodí u schodiště v místě pronajatých prostor, kam má občan přístup pouze po vpuštění přes vrátnici hlavního vchodu celé budovy, a to jen v úředních hodinách. Zjištěné nevhodné umístění informační tabule by mohlo navodit riziko kritiky Regionální rady opírající se o možné porušení ustanovení § 5 odst. 1 zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů, neboť v uvedeném případě

22


by Regionální rada nesplnila povinnost informovat veřejnost ve svém sídle na místě, které je všeobecně přístupné. Informační tabule byla přemístěna v lednu 2009 do přízemí budovy PB Centra (sídlo Regionální rady), kde je přístupná po celých 24 hodin pro všechny občany. Bezpečností služba byla řádně proškolena, aby umožnila přístup občanům i v pozdějších hodinách. Riziko bylo zcela eliminováno.

IV. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku podle § 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. Regionální rada vykázala k 31. prosinci 2008 pohledávky celkem ve výši 4 000,- Kč, závazky celkem 589 121,80 Kč a příjmy celkem po konsolidaci ve výši 178 605 190,90 Kč. V návaznosti na výše uvedené skutečnosti byly vykázány: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku ………………………0,002 % Výpočet: 4 000 x 100 / 178 605 190,90 = 0,0022 b) podíl závazků na rozpočtu územního celku…………………….……..0,33 % Výpočet: 589 121,80 x 100 / 178 605 190,90 = 1,3967 Stálá aktiva kraje k datu 31. prosince 2008 činila 31 924 520,72 Kč. K témuž datu nevykazovala Regionální rada zastavený movitý a nemovitý majetek. c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku... 0 Výpočet: 0 x 100 / 31 924 520,72 = 0

Z výše uvedených skutečností vyplývá a podle ustanovení § 13 zákona č. 420/2004 Sb. není Regionální rada Severozápad povinna přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2008.

23


24


6

Návrh usnesení Výboru Regionální rady

Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad: a) schvaluje její závěrečný účet Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad za rok 2008, b) souhlasí s celoročním hospodařením Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad za rok 2008 bez výhrad, c) bere na vědomí přebytek hospodaření za rok 2008 ve výši 96.225.877,39 Kč, v tabulkách jsou uvedeny počáteční zůstatky k 1.1.2008 a konečné zůstatky k 31.12.2008, Počáteční zůstatky k 1.1.2008 Základní běžný účet – dotace od krajů Depozitní účet Základní běžný účet – dotace od MMR Fond zaměstnavatele

Konečné zůstatky k 31.12.2008 Základní běžný účet (- pro dotace od krajů) Vkladový výdajový účet Fond zaměstnavatele Příjmový účet Depozitní účet Základní běžný účet ( ROP, pro dotace od MMR) Základní běžný účet – Technická asistence Základní běžný účet – Projekty Základní běžný účet – Pověřený auditní subjekt

ZBÚ DÚ ZBÚ – ROP Fond

ZBÚ VVÚ Fond PÚ DÚ ZBÚ – ROP TA Projekty PAS

2 674 282,78 Kč 3 078 948,31 Kč 1 069 831,65 Kč 187 989,83 Kč 7 011 052,57 Kč

17 466 473,16 Kč 0,00 Kč 577 322,74 Kč 0,00 Kč 5 146 821,00 Kč 6 138 001,86 Kč 76 317 482,42 Kč 0,00 Kč 48 034,38 Kč 105 694 135,56 Kč

d) schvaluje způsob vyúčtování dotace od Karlovarského kraje – dle Smlouvy o poskytnutí dotace z prostředků rozpočtu Karlovského kraje – odboru regionálního rozvoje – ve výši 7.567.025,00 Kč, tato částka byla vrácena 10.2.2009, e) schvaluje způsob vyúčtování dotace od Ústeckého kraje – dle Smlouvy o poskytnutí dotace z prostředků rozpočtu Ústeckého kraje – odboru regionálního rozvoje – ve výši 15.119.978,89 Kč, tato částka byla vrácena 10.2.2009, f) bere na vědomí, že oběma krajům byla do 6. února 2009 podána písemná zpráva o vyúčtování dotace a o zůstatku nevyčerpané části finančních prostředků z těchto dotací.

25


Přílohy 1. Hospodářský výsledek 2008 : 231-933 z r.2007 = 99.969.991,82 – 3.744.114,43 = 96.225.877,39 Kč

Kontrolní vazba BĚZNÝ ÚČET, příjmy a výdaje Konečné zůstatky účtů: 231 + 232 + 235 = 933 + 217 + 218 Období Leden 2008 Únor 2008 Březen 2008 Duben 2008 Květen 2008 Červen 2008 Červenec 2008 Srpen 2008 Září 2008 Říjen 2008 Listopad 2008 Prosinec 2008 CELKEM

231 ZBÚ 257 895 162,56 -3 403 125,03 -4 042 601,49 -3 159 119,11 -4 154 345,52 -5 733 614,64 -6 684 215,91 -3 404 546,02 4 092 916,54 -516 451,23 -6 153 329,13 -124 766 739,20 99 969 991,82

232 VVÚ 978 744,60 -247 444,50 -110 119,43 -171 721,74 -196 467,24 403 213,80 7 740,65 -727,00 -19 538,63 -9 561,60 -70 767,75 -563 351,16 0,00

235 PÚ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 138,73 25 615,00 -43 753,73 0,00

Účet 933 Převod Účet 217 Zúčtování Účet 218 Zúčtování CELKEM zúčtování příjmů a příjmů ÚSC výdajů ÚSC (aktivní 933 + 217 - 218 účet) výdajů minulých let (pasivní účet) 258 873 907,16 3 744 114,43 255 932 065,42 802 272,69 258 873 907,16 -3 650 569,53 483 164,85 4 133 734,38 -3 650 569,53 -4 152 720,92 500 180,06 4 652 900,98 -4 152 720,92 -3 330 840,85 3 128 507,20 6 459 348,05 -3 330 840,85 -4 350 812,76 2 545 688,90 6 896 501,66 -4 350 812,76 -5 330 400,84 1 383 110,98 6 713 511,82 -5 330 400,84 -6 676 475,26 3 116 481,73 9 792 956,99 -6 676 475,26 -3 405 273,02 970 527,79 4 375 800,81 -3 405 273,02 4 073 377,91 11 230 470,02 7 157 092,11 4 073 377,91 -507 874,10 7 490 180,00 7 998 054,10 -507 874,10 -6 198 481,88 747 229,00 6 945 710,88 -6 198 481,88 -125 373 844,09 -108 931 010,96 16 442 833,13 -125 373 844,09 99 969 991,82 3 744 114,43 178 596 594,99 82 370 717,60 99 969 991,82

CELKEM účty 231 + 232

ROZDÍL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

26


2. Graf o přehledu počtu zaměstnanců v roce 2008 – s tím souvisí čerpání v seskupení 50, položky 5011, 5031, 5032 5038 a 5021 80 70 60 50 40 Sloupec B

30 20 10 0 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

měsíc počet zaměstnanců 1 51 2 53 3 58 4 63 5 69 6 70 7 69 8 71 9 72 10 74 11 75 12 76

12

6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00

Sloupec G

2 000 000,00 1 000 000,00 0,00 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

27


3. Rozpočet RRRS SZ na rok 2008 Běžné výdaje A

B

C

ODBORY A ORGANIZACE

Odvětv. Třídění §

Běžné výdaje celkem 1

Odbor kanceláře ředitele platy zaměstnanců ostatní osobní výdaje ostatní platby za provedené práce pojistné na soc. zabezpečení pojistné na zdr. pojištění ost. povin. pojistné potraviny - nákup nápojů Ochranné pomůcky léky a zdravotnický materiál knihy, tisk drobný hmotný majetek – IT, kanc. vybavení, ostatní všeobecný materiál - IT, kanc. vybavení, ostatní do 7 tis. Kč voda teplo elektrická energie pohonné hmoty ostatní paliva poštovné služby telekomunikací, internet nájemné poradenské a právní služby školení a vzdělávání služby zpracování dat ostatní služby

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174

v tis. Kč D E Druhové Rozpočet na rok třídění 2008 položka 88 973 69 453 5011 29 968 5021 100 5029 1 700 5031 7 792 5032 2 697 5038 322 5131 75 5132 90 5133 5 5136 150

v Kč F

G

Rozpočet – upravený

Rozpočet čerpání

92 724 000 65 757 800 28 939 000 1 129 000 0 7 792 000 2 697 000 322 000 75 000 18 800 5 000 151 000

6174

5137

7 850

4 435 000

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174

5139 5151 5152 5154 5156 5159 5161 5162 5164 5166 5167 5168 5169

1 100 150 200 300 790 5 50 980 4 050 350 4 620 50 1 700

1 185 000 150 000 196 000 310 000 790 000 5 000 62 000 1 184 000 2 332 000 1 850 000 3 536 000 50 000 4 700 000

64 665 563,84 49 865 537,14 25 926 030,00 1 127 259,00 0,00 6 458 309,00 2 301 616,00 107 411,00 42 441,50 8 575,68 745,00 23 471,53 1 495 246,84 1 181 735,36 26 000,85 123 804,83 309 025,13 261 708,76 0,00 57 571,00 1 157 326,85 2 260 491,68 1 295 434,00 1 406 276,38 0,00 2 219 536,38

H Karlovarský kraj 1 993 040,76 1 610 366,16 648 150,79 28 181,48 0,00 161 457,75 57 540,43 2 685,28 1 671,04 214,39 18,63 757,63

I Ústecký kraj 3 999 818,90 3 232 656,17 1 296 301,50 56 362,95 0,00 322 915,45 115 080,80 5 370,55 3 362,08 428,80 37,25 1 520,79

39 211,23

78 482,41

29 543,57 809,30 3 095,15 18 504,46 6 702,48 0,00 1 439,31 33 284,85 56 512,34 32 385,86 35 157,00 0,00 63 970,34

59 087,00 1 623,84 6 190,29 37 362,33 13 410,12 0,00 2 878,55 66 712,12 113 024,63 64 771,75 70 313,82 0,00 128 218,55

J Rozpočet – zůstatek 28 058 436,16 15 892 262,86 3 012 970,00 1 741,00 0,00 1 333 691,00 395 384,00 214 589,00 32 558,50 10 224,32 4 255,00 127 528,47 2 939 753,16 3 264,64 123 999,15 72 195,17 974,87 528 291,24 5 000,00 4 429,00 26 673,15 71 508,32 554 566,00 2 129 723,62 50 000,00 2 480 463,62

28


2

3

4

5

opravy a údržba programové vybavení cestovné pohoštění konference ostatní výdaje dary příspěvky spolkům, asociacím Celkem fond zaměstnavatele věcné dary služby peněžních ústavů ostatní výdaje - stravné Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu Ekonomický odbor konzultační, poradenské a právní služby služby zpracování dat nákup ostatních služeb pojištění majetku, vozidel a zaměstnanců služby peněžních ústavů – poplatky bankám platby daní a poplatků platby daní a poplatků Územní odbor realizace programu ostatní osobní výdaje Ochranné pomůcky drobný hmotný majetek – IT, kanc. vybavení, ostatní všeobecný materiál - IT, kanc. Braveness, ostatní do 7 tis. Kč poradenské a právní služby nákup ostatních služeb Odbor metodického řízení poradenské a právní služby nákup ostatních služeb Odbor monitoringu a analýz poradenské a právní služby

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6310 6174 6174

5171 5172 5173 5175 5176 5179 5194 5229 5342 5194 5163 5169 5499

6174 6174 6174 6174 6310 6174 6174

5166 5168 5169 5163 5163 5362 5365

6174 6174

100 700 1 250 500 450 250 10 50 1 049 5 10 1 034

5021 5132

1 180 500 50 50 450 30 75 25 1 000 0 0

100 000 700 000 750 000 485 000 450 000 250 000 10 000 50 000 1 049 000 5 000 10 000 985 000 49 000 3 180 000 500 000 50 000 2 050 000 450 000 30 000 75 000 25 000 2 846 200 1 500 000 71 200

6174

5137

0

250 000

6174 6174 6174

5139 5166 5169

6174 6174

5166 5169

0 900 100 400 200 200 490

25 000 814 000 186 000 400 000 200 000 200 000 2 074 000

6174

5166

100

35 000

82 076,62 154 123,79 540 934,63 131 008,33 41 494,00 85 499,00 0,00 0,00 1 040 384,00 0,00 49,00 610 662,80 48 935,20 1 982 582 273 700,00 0,00 1 498 292,39 173 176,00 14 050,92 5 000,00 18 363,00 2 105 705,62 1 500 000,00 44 966,32 42 107,80 3 778,00 329 213,50 185 640,00 75 000,00 75 000,00 0,00 1 976 589,30 34 986,00

19 387,40 6 104,00 13 804,65 3 275,24 1 037,36 2 137,48 0,00 0,00 343 326,72 0,00 0,00 0,00 0,00 53 101,14 6 842,50 0,00 37 457,31 4 694,68 1 997,57 1 650,00 459,08 52 642,66 37 500,00 1 124,17

39 343,06 12 281,80 27 618,38 6 550,42 2 074,70 4 274,95 0,00 0,00 697 057,28 0,00 0,00 0,00 0,00 106 318,13 13 685,00 0,00 74 914,63 9 401,26 4 049,09 3 350,00 918,15 105 285,31 75 000,00 2 248,33

1 052,70

2 105,39

94,45 8 230,34 4 641,00 1 875,00 1 875,00 0,00 49 414,80

188,90 16 460,69 9 282,00 3 750,00 3 750,00 0,00 98 829,51

874,65

1 749,30

17 923,38 545 876,21 209 065,37 353 991,67 408 506,00 164 501,00 10 000,00 50 000,00 8 616,00 5 000,00 9 951,00 374 337,20 64,80 1 197 418 226 300,00 50 000,00 551 707,61 276 824,00 15 949,08 70 000,00 6 637,00 740 494,38 0,00 26 233,68 207 892,20 21 222,00 484 786,50 360,00 325 000,00 125 000,00 200 000,00 97 410,70 14,00

29


školení a vzdělávání nákup ostatních služeb nájemné – zasedání MV cestovné pohoštění MV Odbor technické asistence a publicity dohody o provedené práci knihy, tisk drobný hmotný majetek – IT, kanc. vybavení, ostatní všeobecný materiál - IT, kanc. vybavení, ostatní do 7 tis. Kč nájemné prezentační akce poradenské a právní služby školení a vzdělávání nákup ostatních služeb cestovné na akce pro žadatele (ubytování) pohoštění na prezentační akce ostatní výdaje Odbor auditu dohody o provedené práci drobný hmotný majetek – IT, kanc. vybavení, ostatní všeobecný materiál - IT, kanc. vybavení, ostatní do 7 tis. Kč poradenské a právní služby nákup ostatních služeb členské příspěvky- neuznatelné pohoštění na prezentační akce rezerva včetně PAS Rezerva běžných výdajů (URR a projekty ROP)

6174 6174 6174 6174 6174

5167 5169 5164 5173 5175 5021 5136

0 200 40 0 150 13 820 0 0

1 059 000 212 000 37 000 670 000 61 000 13 920 000 100 000 10 000

6174 6174 6174

5137

250

250 000

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174

5139 5164 5166 5167 5169 5173 5175 5179

6174

5021

980 1 000 900 0 9 380 460 600 250 130 0

2 780 000 1 000 000 900 000 200 000 7 370 000 460 000 600 000 250 000 295 000 100 000

6174

5137

0

35 000

6174 6174 6174 6174 6174

5139 5166 5169 5192 5175

6174

5901

0 80 50 0 0 2 500 2 500

6174 6174 6174 6174

5011 5031 5032 5038

0 0 0 0

15 000 80 000 38 000 12 000 15 000 4 251 000 2 500 000 1 751 000 1 297 186 333 290 114 524 6 000

platy zaměstnanců-PAS pojistné na soc.zabezpečení-PAS pojistné na zdr.pojištění-PAS ost. povin. pojistné

1 057 201,50 205 435,40 36 204,00 586 859,00 55 903,40 6 833 707,47 100 000,00 8 660,13 154 263,15 1 380 792,86 35 633,00 612 850,00 0,00 4 080 994,33 0,00 218 245,00 242 269,00 120 550,00 100 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 000,00 8 550,00 1 705 892,00 0,00 1 705 892,00 1 259 702,00 327 530,00 113 370,00 5 290,00

26 430,04 5 135,91 905,10 14 671,50 1 397,60 218 967,25 2 500,00 216,53

52 860,09 10 271,79 1 810,20 29 342,95 2 795,18 439 512,28 5 000,00 433,01

3 856,58

7 713,20

34 519,86 890,83 15 321,25 0,00 143 439,32 0,00 5 456,15 12 766,73 6 673,75 2 500,00

69 039,74 1 781,65 30 642,50 0,00 288 236,48 0,00 10 912,25 25 753,45 13 467,50 5 000,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 213,75 3 960,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 427,50 8 040,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

1 798,50 6 564,60 796,00 83 141,00 5 096,60 7 086 292,53 0,00 1 339,87 95 736,85 1 399 207,14 964 367,00 287 150,00 200 000,00 3 289 005,67 460 000,00 381 755,00 7 731,00 174 450,00 0,00 35 000,00 15 000,00 80 000,00 38 000,00 0,00 6 450,00 2 545 108,00 2 500 000,00 45 108,00 37 484,00 5 760,00 1 154,00 710,00

Poznámka : běžné a kapitálové výdaje - žlutá pole ve výdajích označují provedená rozpočtová opatření na položce

30


4. Rozpočet RRRS SZ na rok 2008 Kapitálové výdaje A

B ODBORY A ORGANIZACE

1

6

4 5

2 3

CELKEM Odbor kanceláře ředitele Programové vybavení Studie a plány Nákup osobních automobilů Nákup výpočetní techniky Přístroje a zařízení Odbor technické asistence a publicity Programové vybavení – SW na řízení projektů Studie, rozvojové dokumentace Odbor metodického řízení Studie – rozvojové dokumentace k ROP Odbor monitoringu a analýz Programové vybavení (monitorovací systém) Studie, rozvojové dokumentace – evaluace Odbor ekonomický Programové vybavení – Ekonomický informační systém Územní odbor realizace programu Programové vybavení (SW pro hodnocení žadatelů) Studie, rozvojové dokumentace Rezerva Rezerva (URR a projekty ROP)

C

D

v tis. Kč E

Druhové Rozpočet Odvětv. třídění na rok třídění § položka 2008

6174 6174

8601 6111 6119 6123 6125 6122 8606 6111 6119 8604 6119 8605 6111 6119 8602 6111 8603 6111 6119

6174

6901

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174

62 807 12 710 2 000 250 2 250 7 250 960 2 700 150 2 550 650 650 9 900 5 000 4 900 22 500 22 500 1 800 800 1 000 12 547 12 547

F

G

H

Rozpočet – upravený

Rozpočet – čerpání

Karlovarský kraj

60 807 000 15 258 731,13 12 710 000 6 551 804,20 2 000 000,00 776 828,43 250 000,00 83 300,00 2 250 000,00 2 201 860,00 7 250 000,00 3 489 815,77 960 000,00 0,00 2 700 000 218 127,00 150 000,00 0,00 2 550 000,00 218 127,00 650 000 0,00 650 000,00 0,00 9 900 000 1 816 237,70 5 000 000,00 101 959,70 4 900 000,00 1 714 278,00 20 500 000,00 6 672 562,23 20 500 000,00 6 672 562,23 1 800 000,00 0,00 800 000,00 0,00 1 000 000,00 0,00 12 547 000,00 0,00 12 547 000,00 0,00

412 566,06 163 795,14 19 420,72 2 082,50 55 046,50 87 245,42 0,00 5 453,17 0,00 5 453,17 0,00 0,00 76 503,65 33 646,70 42 856,95 166 814,10 166 814,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

I Ústecký kraj 826 151,65 327 590,25 38 841,43 4 165,00 110 093,00 174 490,82 0,00 10 906,38 0,00 10 906,38 0,00 0,00 154 026,90 68 313,00 85 713,90 333 628,12 333 628,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

J Rozpočet – zůstatek 45 548 268,87 6 158 195,80 1 223 171,57 166 700,00 48 140,00 3 760 184,23 960 000,00 2 481 873,00 150 000,00 2 331 873,00 650 000,00 650 000,00 8 083 762,30 4 898 040,30 3 185 722,00 13 827 437,77 13 827 437,77 1 800 000,00 800 000,00 1 000 000,00 12 547 000,00 12 547 000,00

31


5. Rozpočet RRRS SZ na rok 2008

Příjmy A

Příjmy

v tis. Kč

B

C

D

ODBORY A ORGANIZACE

Odvětv. třídění §

Druhové třídění položka

1 Příjmy celkem 2 Třída 2 - nedaňové příjmy celkem 3 Příjmy – pojistné náhrady 4 Příjmy – nekapitálové příspěvky a náhrady 5 příjmy z úroků 6 Třída 4 - přijaté transfery 7 neinvestiční přijaté transfery od veřejných rozpočtů celkem 8 transfer Ústecký kraj na činnost URR 9 transfer Karlovarský kraj na činnost URR 10 transfer Ústecký kraj na spolufinancování projektů ROP 11 transfer Karlovarský kraj na spolufinancování projektů ROP 12 neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu (ROP) 13 neinvestiční účelová dotace PAS 14 neinvestiční účelová dotace PAS 15 investiční přijaté transfery od veřejných rozpočtů celkem 16 transfer Ústecký kraj na činnost URR 17 transfer Karlovarský kraj na činnost URR 18 transfer Ústecký kraj na spolufinancování projektů ROP 19 transfer Karlovarský kraj na spolufinancování projektů ROP 20 investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu (ROP)

6174 6174 6310

2322 2324 2141

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174

4122 4122 4122 4122 4116 4116 4116

6174 6174 6174 6174 6174

4222 4222 4222 4222 4216

E

v Kč F

Rozpočet na rok SR 2008 2008 skutečnost 151 780 150 0 0 150 151 630 88 823 7 059 3 529 1 000 500 76 735 0 0 62 807 4 144 2 071 7 697 3 850 45 045

153 531 150 0 0 150 153 381 90 574 7 059 3 529 1 000 500 76 735 1 488 263 62 807 4 144 2 071 7 697 3 850 45 045

G

H

Rozpočet – přijato

Rozpočet – zůstatek

178 605 190,90 5 423 690,90 41 839,00 26 742,26 5 355 109,64 173 181 500,00 114 707 962,50 7 059 000,00 3 529 000,00 1 000 000,00 500 000,00 100 868 962,50 1 488 350,00 262 650,00 58 473 537,50 4 144 000,00 2 071 000,00 7 697 000,00 3 850 000,00 40 711 537,50

178 605 190,90 5 423 690,90 41 839,00 26 742,26 5 355 109,64 173 181 500,00 114 707 962,50 7 059 000,00 3 529 000,00 1 000 000,00 500 000,00 100 868 962,50 1 488 350,00 262 650,00 58 473 537,50 4 144 000,00 2 071 000,00 7 697 000,00 3 850 000,00 40 711 537,50

32


6.ROZPOČET 2008 - Finanční vypořádání transferů – kraje Odvětv.t řídení §

Druhové třídění položka

KARLOVARSKÝ KRAJ Třída 2 – NEDAŇOVÉ PŘÍJMY celkem Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (vratka záloh na energie)

Třída 4 – PŘIJATÉ TRANSFERY celkem Neinvestiční přijaté transfery od Karlovarského kraje (– běžné výdaje) neinvestiční transfer od Karl.kraje na činnost ÚRR – způsobilé výdaje neinvestiční transfer od Karl.kraje na činnost ÚRR – nezpůsobilé výdaje Neinvestiční transfer od Karlovarského kraje na činnost ÚRR-celkem Neinvestiční transfer Karlovarský kraj na spolufinancování projektů ROP

Investiční přijaté transfery od Karlovarského kraje (- kapitálové výdaje) Investiční transfer od Karl.kraje na činnost ÚRR – způsobilé výdaje investiční transfer od Karl.kraje na činnost ÚRR – nezpůsobilé výdaje Investiční transfer od Karlovarského kraje na činnost ÚRR-celkem Investiční transfer Karlovarský kraj na spolufinancování projektů ROP

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174

2322 2324 4122 4122 4122 4122 4122 4222 4222 4222 4222 4222

/ 5*** / 5*** / 5*** / 5*** / 5*** / 6*** / 6*** / 6*** / 6*** / 6***

ÚSTECKÝ KRAJ Třída 2 – NEDAŇOVÉ PŘÍJMY celkem Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (vratka záloh na energie)

Třída 4 – PŘIJATÉ TRANSFERY celkem Neinvestiční přijaté transfery od Ústeckého kraje (– běžné výdaje) neinvestiční transfer od Úst.kraje na činnost ÚRR – způsobilé výdaje neinvestiční transfer od Úst.kraje na činnost ÚRR – nezpůsobilé výdaje Neinvestiční transfer od Ústeckého kraje na činnost ÚRR-celkem Neinvestiční transfer Ústecký kraj na spolufinancování projektů ROP

Investiční přijaté transfery od Ústeckého kraje (- kapitálové výdaje) Investiční transfer od Úst.kraje na činnost ÚRR – způsobilé výdaje investiční transfer od Úst.kraje na činnost ÚRR – nezpůsobilé výdaje Investiční transfer od Ústeckého kraje na činnost ÚRR-celkem Investiční transfer Ústecký kraj na spolufinancování projektů ROP

6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174 6174

2322 2324 4122 4122 4122 4122 4122 4222 4222 4222 4222 4222

/ 5*** / 5*** / 5*** / 5*** / 5*** / 6*** / 6*** / 6*** / 6*** / 6***

Rozpočet na rok 2008

Rozpočet 2008 – skutečnost čerpání – Výdaje k 31. 12. 2008

Rozdíl k vrácení, nevyčerpáno

9 972 631,82

2 405 606,82

7 567 025,00

22 631,82

0,00

22 631,82

13 806,87 8 824,95

0,00 0,00

13 806,87 8 824,95

9 950 000,00 4 029 000,00

2 405 606,82 1 993 040,76

7 544 393,18 2 035 959,24

2 074 000,00 1 455 000,00 3 529 000,00 500 000,00

1 539 645,32 453 395,44 1 993 040,76 0,00

534 354,68 1 001 604,56 1 535 959,24 500 000,00

5 921 000,00

412 566,06

5 508 433,94

1 217 000,00 854 000,00 2 071 000,00 3 850 000,00

378 919,36 33 646,70 412 566,06 0,00

838 080,64 820 353,30 1 658 433,94 3 850 000,00

19 945 949,44

4 825 970,55

15 119 978,89

45 949,44

0,00

45 949,44

28 032,13 17 917,31

0,00 0,00

28 032,13 17 917,31

19 900 000,00 8 059 000,00

4 825 970,55 3 999 818,90

15 074 029,45 4 059 181,10

4 148 000,00 2 911 000,00 7 059 000,00 1 000 000,00

3 079 288,65 920 530,25 3 999 818,90 0,00

1 068 711,35 1 990 469,75 3 059 181,10 1 000 000,00

11 841 000,00

826 151,65

11 014 848,35

2 435 000,00 1 709 000,00 4 144 000,00 7 697 000,00

757 838,65 68 313,00 826 151,65

1 677 161,35 1 640 687,00 3 317 848,35 7 697 000,00

0,00

33

Závěrečný účet za rok 2008

Recommend Documents