VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření Agro bílá, a.s. za rok 2013 pro Valnou hromadu akcionářů, konanou dne 25.června 2014 Obsah výroční zprávy: I. Základní identifikační údaje účetní jednotky II. Zveřejňované údaje z rozvahy a výkazu zisku a ztrát za rok 2013 III. Účetní závěrka a zpráva auditora (v příloze) IV. Výklad k hospodaření v roce 2013 a) Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti, stavu jejího majetku a základní údaje o efektivnosti výroby b) Vyhodnocení ukazatelů vyjadřujících úroveň ekonomiky společnosti a její finanční situaci V. Výhled v hospodaření a finanční situaci na rok 2014 VI. Výrok auditora k účetní závěrce VII. Návrh na rozdělení zisku za rok 2013 ad. I. Základní identifikační údaje účetní jednotky Firma: Agro bílá, a.s. Sídlo: Bílá 33, PSČ 463 43 IČO: 25937154 Právní forma: akciová společnost Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí n.Labem, oddíl B, vložka 1333. ad. II. Zveřejňované údaje z rozvahy a výkazu zisku a ztrát za rok 2013 ROZVAHA:(údaje v tis. Kč)
Aktiva celkem Pohledávky za upsané vlastní jmění Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek z toho: akcie SZP Sychrov Oběžná aktiva Zásoby Krátkodobé pohledávky z toho: Pohledávky z obchodního vztahu Stát - daňové Finanční majetek Ostatní aktiva
~1~
r. 2012 58 543 32 178 28 117 4 061 4 061 26 300 17 451 5 462 3 715 1 558 3 387 65
r. 2013 55001 29520 29520 0 0 25349 16463 5790 3617 2089 3096 132
r.2012 Pasiva celkem 58 543 Vlastní kapitál 47 928 základní kapitál 54 200 kapitálové fondy 3 376 fondy tvořené ze zisku 318 hospodářský výsledek minulých let -12 313 hospodářský výsledek za účetní období 2 347 Cizí zdroje 10 611 rezervy 0 dlouhodobé závazky - leasing 0 krátkodobé závazky 5 670 Bankovní úvěry a výpomoci 4 941 Ostatní pasiva 4
r.2013 55001 48756 54200 3376 318 -9966 828 6178 0 0 2769 3409 67
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT: (údaje v tis. Kč) r.2012 výkony 38 384 výkon. spotřeba 25 456 přidaná hodnota 12 928 osobní náklady 14 018 odpisy dlouhodobého majetku 5 091 tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 054 zůst. cena prodaného dlouhodob. maj. 876 ostatní provozní výnosy 8 860 ostatní provozní náklady 47 Provozní hospodářský výsledek 3 581 Finanční výsledek hospodaření -1 234 Hospodářský výsledek za běžnou činnost 2 347 Mimořádný hospodářský výsledek 0 Hospodářský výsledek za účetní období 2 347 Hospodářský výsledek před zdaněním 2 347
r.2013 39200 27732 11468 15316 4926 1724 798 9538 158 1960 -1132 828 0 828 828
ad. IV. a) zpráva o podnikatelské činnosti společnosti, stavu jejího majetku a základní údaje o efektivnosti výroby
~2~
1. Výsledky hospodaření za rok 2013 Středisko Rostlinná výroba Živočišná výroba Mechanizace Přidružená výroba Správa Dotace na plochu CELKEM
Plán Skut. 2013 2013 + 4 000 + 2 307 - 2 000 - 2 171 - 2 000 - 2 717 0 - 64 - 4 000 - 3 708 + 6 700 + 7 181 + 2 700 + 828
Plán 2014
+ - 1 693 - 171 - 717 - 64 + 292 + 481 - 1 872
+ 5 600 - 7 200 - 600 0 - 3 800 + 7 000 + 1 000
2. Náklady (v tis. Kč) Materiálové náklady Z toho: hnojiva osiva chem. ochranné látky krmiva nakoupená nafta a oleje Spotřeba vody a energie Opravy a udržování Náklady na služby celkem Náklady na mzdy a odvody Daně a poplatky Odpisy Tvorba zákonných rezerv Provozní náklady
Rok 2012 16 051 1 950 1 667 1 800 3 812 3 876 1 640 2 455 5 185 14 019 254 5 091 0 47 400
Rok 2013 18 301 2 237 1695 1 884 4 747 4 018 1591 1 959 5 762 15 316 234 4926 0 50 154
+ +2 250 +287 +28 +84 +935 +142 -49 -496 +577 +1 297 -20 -165 0 +2 754
3. Tržby (v tis. Kč) Tržby celkem z toho: rostlinná výroba živočišná výroba z toho: mléko maso hovězí přidružená výroba služby Provozní výnosy Provozní výsledek
r.2012 34 725 12 557 19 345 17 969 1 376 2 315 507 50 980 3 580
Finanční výsledek Mimořádný hosp. výsledek Celkový výsledek hosp.
-1 233 0 2 347
~3~
% 112 112 113 113 101 105 105 102
r.2013 38 863 14 120 21 772 20 382 1 390 2 437 534 52 114 1 960
+ +4 138 +1 563 +2 427 +2 413 +14 +122 +27 +1 134 -1 620
-1 132 0 828
+101 0 -1 519
ROSTLINNÁ VÝROBA r. 2012 r. 2013 Celkem půdy: (v ha) 1 243,96 1 212,78 z toho: orná 875,58 839,84 louky a pastviny 368,38 372,94
Sklizeň plodin ha senáž 310,00 seno 134,00 kukuřice – zelená hmota 147,00
Sklizeň obilí pšenice ozimá ječmen ozimý žito Ozimy celkem pšenice jarní oves Jařiny celkem Obiloviny celkem
2012 výnos q/ha 85,16 26,52 433,00
2012 ha výnos q/ha 194 45,15 122 43,70 44 58,45 360 46,00 87 34,30 32 30,10 119 33,20 479 43,03
Technické plodiny ha řepka 134 lupina 0 sláma volná
ha 203 128 67 398 0 31 31 429
2013 ha výnos q/ha 305 138,60 130 29,93 171,29 351,09
2013 výnos q/ha 45,41 45,14 51,34 46,02 0 52,89 52,89 46,78
2012 výnos q/ha ha 32,2 170 0 0 5 200,0
sláma lisovaná
3 610,0
2012 Osev na podzim ha řepka 171,72 ječmen ozimý 128,54 pšenice ozimá 196,73 žito 66,61 Ozimy celkem 563,60 pšenice jarní 0 oves 30,00 peluška 0 lupina 0 Jařiny celkem 30,00 Osev celkem 593,60
~4~
2013 výnos q/ha 30,5 0 15 000 q 2 951,60 q
2013 ha 142,86 116,74 191,71 38,48 489,79 0 35,5 0 45,72 81,22 571,01
u obilovin výnos vyšší o 3,75 q/ha zisk RV 2 307 tis Kč (bez dotací na plochu), oproti plánu nižší o 1 693 tis. Kč, způsobeno z velké části nižší realizační cenou výnos u řepky 30,5 q/ha prodej kukuřičné siláže do BPS
ŽIVOČIŠNÁ VÝROBA Výsledek hospodaření ŽV (v tis. Kč) Celkem Stř. 200 – režie ŽV Stř. 201 – VKK Stř. 204 – Hradčany mléko Stř. 203 – Kohoutovice Stř. 206 – Chvalčovice Stř. 207 – Hradčany-býčárna Stř. 209 – jalovice
2012
2013
- 3 692 - 1 083 - 2 513 - 344 - 3 940 -39 -8 -18 +313
-2 171 -358 -685 -561 -1 604 -42 -7 -18 -500
+ - 12/13 + 1 521 + 725 + 1 828 - 217 + 2 336 -3 +1 0 - 813
ztráta ŽV 2 171 tis. Kč od dubna 2013 přechod k dodavateli Pragolaktos, a.s., člen skupiny Müller vyšší cena mléka 8,84 Kč/l (více o 1,32Kč/l), placeno se splatností 20 dní snížení užitkovosti z 17,17 l na ks a den na 16,81l na kus a den vyšší cena nakupovaných krmiv o 935 tis. Kč (soja 11 200/t, na r. 2014 smlouva na dodávku 300 t sojového šrotu na cenu 10 650/t) dotace do ŽV pouze 704 tis.Kč) v rámci insolvenčního řízení s Plastcom a.s. vyplaceno částečným rozvrhem 604 tis. Kč z celkové pohledávky 7 251 tis. Kč Ukazatel 2012 2013 Index % Výroba mléka celkem 2 580 727 l 2 491 902 97 Celková dodávka mléka 2 388 210 l 2 306 832 97 % tržnosti 92,54 92,57 100 Průměrná užitkovost 17,17 l/ks/den 16,81 l/ks/den 98 Celková průměr.užitkovost 6 284 l 6 136 l 98 Krmné dny 150 335 148 237 99 Celková tržba za mléko 17 969 tis.Kč 20 382 tis.Kč 113 Průměrná realizační cena 7,52 Kč 8,84 118 Průměrný počet dojnic 411 ks 406 ks 99 Brakace 132 (32%) 114(28%) 86 Úhyn 26 19 73 Celková brakace 158 (38,4%) 133 (33%) 84 % úhynů z brakace 19,7 % 16,7% 85 Počet narozených telat 435 ks 409 ks 94 Počet odchovaných telat 396 ks 370 ks 93 Úhyny telat 39 (9%) 39 (9%) 100 Celková spotřeba jádra 880,6 t 814,4 t 92 Spotřeba jádra/litr 341 g 327 g 96
~5~
VKK Bílá: Ukazatel Průměrný stav dojnic Průměrná užitkovost Užitkovost na dojnici/rok Spotřeba jádra/litr Brakace Úhyny
r. 2012 340 17,84 6 529 348 92 10
r. 2013 333 17,59 6 420 335 81 6
Ukazatel Průměrný stav dojnic Průměrná užitkovost Užitkovost na dojnici/rok Spotřeba jádra/litr Brakace Úhyny
r. 2012 71 13,93 5 098 300 40 16
r. 2013 74 13,31 4 858 275 33 13
Kravín Hradčany:
Odchov jalovic K 205: Ukazatel r. 2012 r. 2013 Jalovice do jednoho roku 132 155 Jalovice dva roky 89 81 VBJ 105 82 Celkem 326 318 průměrné stavy
MECHANIZACE Ztráta ve výši. 2 717 tis.Kč na plán 2 000 tis. Kč. PŘIDRUŽENÁ VÝROBA Výsledek hospodaření ztráta 64 tis.Kč na plánovanou 0. SPRÁVA Na plán -4 000 tis. Kč skutečnost ztráta 3 708 tis. Kč, oproti plánu nižší ztráta o 292 tis. Kč. K 31.12.2013 pracovalo v naší a.s. 50 zaměstnanců, tj. stejný počet jako v roce 2012. Průměrná mzda činila 17 649 Kč, tzn. o 1 243 Kč více než v roce 2012.
~6~
ad. IV. b) Vyhodnocení ukazatelů vyjadřujících úroveň ekonomiky společnosti a její finanční situaci zisk před zdaněním x 100 1. Výnosnost majetku a.s. = aktiva celkem 2012 2 347 x 100 -------------------- = 4,01 58 543
2013 828 x 100 ----------------- = 1,51 55 001
2. Podíl vlastního kapitálu k 31.12.2013 AKTIVA CELKEM 55 001 tis. Kč VLASTNÍ KAPITÁL 48 756 tis. Kč CIZÍ ZDROJE 6 178 tis. Kč -4 433) podíl vlastního kapitálu na aktivech: 88,6 % podíl cizích zdrojů na aktivech celkem: 11,2 % Za rok 2013 došlo ke zvýšení vlastního kapitálu na 48 756 tis. Kč (z 47 928 tis. Kč v roce 2012). Zvýšení o 828tis. Kč (VH). 3. Likvidita krátkodobých závazků oběžná aktiva 25 349 -------------------- = ---------- = závazky+úvěry 6 178
4,10
4. Hodnota vlastního kapitálu připadající na základní kapitál 31.12.2012 31.12.2013 vlastní kapitál: 47 928 48 756 základní kapitál: 54 200 54 200 koeficient: 0,884 0,899 Koeficient vyjadřující hodnotu vlastního kapitálu na základním kapitálu činí 0,899 ad. V. Výhled v hospodaření a finanční situace na rok 2014 Hospodářský výsledek roku 2014 je plánován na zisk 1000 tis. Kč Plán na rok 2014 po střediscích je následující: (v tis. Kč) Středisko Rostlinná výroba Živočišná výroba Mechanizace Přidružená výroba Správa Dotace na plochu Celkem:
Plánovaný hospodářský výsledek +5 600 -7 200 -600 0 -3 800 +7 000 +1 000
~7~
ad. VI. Výrok auditora k účetní závěrce Představenstvo navrhuje schválit účetní závěrku za rok 2013, kterou prověřil auditor ing. Josef Čermák zapsaný v seznamu auditorů pod č. 1210 s výrokem: „BEZ VÝHRAD“ Podle názoru auditora účetní závěrka věrně zobrazuje ve všech ohledech majetek, závazky a vlastní kapitál společnosti Agro bílá, a.s. k 31.12.2013 a výsledky hospodaření za rok 2013 v souladu s příslušnými předpisy a zákony, platnými v České republice. ad. VII. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2012 Výsledek hospodaření za rok 2013 828 376,97 Kč tř. 5 Náklady 54 109 163,78 Kč tř. 6 Výnosy 54 937 540,75 Kč
Představenstvo společnosti Agro bílá, a.s. navrhuje podle § 21 Zákona o účetnictví rozdělení výsledku hospodaření za rok 2013 takto:
zisk použít na úhradu ztráty z minulých účetních období
V Bílé dne 6.5. 2014 Bohumil Jáč předseda představenstva
~8~