Top-Hat Plus Plan Type levensverzekering Waarborgen
Levensverzekering van het type tak 21. - In geval van leven van de verzekerde op de einddatum van het contract waarborgt het contract de betaling van de totale spaarreserve aan de begunstigde, d.w.z. het bereikte kapitaal vermeerderd met de verworven winstdeelname. - In geval van overlijden van de verzekerde vóór de einddatum van het contract ontvangt de begunstigde bij overlijden: o ofwel de totale spaarreserve gevestigd op het moment van overlijden; o ofwel het maximum van het kapitaal overlijden, vermeld in de bijzondere voorwaarden, en deze spaarreserve. Aanvullende waarborgen – Optioneel: - Ongevallen: de storting van een kapitaal in geval van overlijden of permanente en totale fysiologische invaliditeit door de gevolgen van een ongeval - I1: teruggave van de premie van de hoofdverzekering, van de eventuele aanvullende verzekering ongevallen en van de eventuele aanvullende verzekering Ernstige Aandoeningen in geval van arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ziekte of een ongeval. - I2: storting van een rente in geval van arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ziekte of ongeval. Formules: constante rente, klimmende rente of ideaal klimmende rente. - EA: storting van een kapitaal na de diagnose van een ernstige aandoening of van een permanente en totale fysiologische invaliditeit (67% = 100%)
Doelpubliek
Top-Hat Plus Plan is bestemd voor zelfstandigen die op middellange/lange termijn willen investeren met het oog op de vorming van een aanvullend pensioen via hun vennootschap aan fiscaal interessante voorwaarden.
1
Rendement: - gewaarborgde rentevoet
-
-
winstdeelname
Naar keuze: 2,5% of 0% in de formule Capiplan. Naar keuze: 2,5%, 2% of 0% in de formule Capi23. De rentevoet die van toepassing is op het ogenblik van een storting blijft gewaarborgd voor deze storting gedurende de volledige duur van het contract. De rentevoet kan wijzigen tijdens de looptijd van het contract. Wanneer de gewaarborgde rentevoet wijzigt, heeft deze wijziging uitsluitend invloed op de toekomstige stortingen. De premie wordt gekapitaliseerd van zodra deze wordt geregistreerd op een financiële rekening van VIVIUM, maar niet voor de ingangsdatum van het contract.
-
Een winstdeelname (WD) wordt toegekend voor de contracten met een minimum storting van 495,00 EUR op jaarbasis of indien de opgebouwde reserve in het contract minimum 4.950,00 EUR bedraagt.
-
De WD varieert van jaar tot jaar en is niet gewaarborgd.
-
De WD wordt bepaald op basis van de resultaten gerealiseerd door VIVIUM en wordt goedgekeurd door de Algemene Vergadering.
-
Contracten met een initiële duur < 8 jaar of koopsomstortingen op bestaande contracten met een resterende duur kleiner dan 8 jaar, kunnen een afwijkende WD hebben.
-
In de formule Capiplan wordt de WD toegevoegd aan de gevormde reserve en wordt gekapitaliseerd aan de rentevoet van toepassing op het moment van de toekenning.
-
In de formule Capi 23 wordt de WD belegd in een door VIVIUM beheerd fonds, naar keuze van de klant. De klant kan dus vrij een fonds kiezen uit de ‘Managed Funds’, d.w.z. Stability Fund, Balanced Fund, Dynamic Fund of Aggressive Fund. Deze fondsen behoren tot tak 23. Er kan geen enkele garantie aangaande het rendement worden geboden. De waarde van het gekozen fonds kan schommelen in de tijd. Het bijbehorende financiële risico berust bij de verzekeringsnemer. Risicoklasse op een schaal van 0 tot 6 (waarbij 0 het minimumrisico is): - Stability Fund: niveau 3 - Balanced Fund: niveau 3 - Dynamic Fund: niveau 4 - Aggressive Fund: niveau 5 Switch tussen fondsen: mogelijk – gratis 1 x per jaar
2
Rendement uit het verleden Begindatum 2004 2005
2006
2007
2008
2009
Gewaarborgde interest 3,25% 2,50% 3,25% 2,50% 2,00% 3,25% 2,50% 2,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00%
Winstdeelname 0,60% 2,00% 0,60% 1,75% 2,50% 0,60% 1,85% 3,00% 0,50% 1,65% 2,75% 5,75% 0,00% 0,00% 0,00% 1,50% 0,00% 0,75% 1,25% 3,25%
Globaal bruto rendement 3,85% 4,50% 3,85% 4,25% 4,50% 3,85% 4,35% 5,00% 3,75% 4,15% 4,75% 5,75% 3,25% 2,50% 2,00% 1,50% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25%
De rendementen uit het verleden vormen geen garantie voor de toekomst. Kosten: - Instapkosten
7% op iedere storting
-
Beheerskosten die rechtstreeks op het contract worden aangerekend
Forfait van 12,50 EUR per jaar, afgehouden van de reserve. Dit forfaitaire bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd in functie van het gezondheidsindexcijfer der consumptieprijzen van januari (basis januari 2010 = 100).
-
Uitstapkosten
In geval van afkoop vóór het einde van het contract door de verzekeringsnemer, wordt er een vergoeding afgehouden. Deze afkoopvergoeding is niet hoger dan het maximum van de volgende twee bedragen: - 5 % berekend op de afkoopwaarde. Deze vergoeding neemt de laatste 5 jaar telkens af met 1% per jaar. - een forfaitair bedrag van 75 EUR, geïndexeerd in functie van het indexcijfer van de gezondheidsindex. Er zijn geen uitstapkosten verschuldigd: • •
op de einddatum van het contract indien het contract al 15 jaar loopt en indien er een bewijs van pensionering wordt voorgelegd
3
Looptijd
Tot de 65ste verjaardag van de verzekerde.
Premie
Het contract stopt op de eindvervaldag of bij het overlijden van de verzekerde. - Vrij mits inachtneming van de 80%-regel - De zelfstandige kan dit bedrag op elk moment wijzigen binnen de wettelijk bepaalde limieten
Fiscaliteit
Op basis van de huidige wetgeving Premies: - premies aftrekbaar voor de vennootschap op voorwaarde dat - 80%-grens niet wordt overschreden - de verzekerde binnen de vennootschap een regelmatige maandelijkse bezoldiging krijgt - taks op de premies: o leven/overlijden: 4,40% o aanvullend: 9,25% Uitkering: - op het eindkapitaal + winstdeelname: o -
enkel op het eindkapitaal na aftrek van RIZIV en solidariteitsbijdrage: o o
Afkoop/opname:
RIZIV en solidariteitsbijdrage
belasting van 10% indien de verzekerde actief is tot 65 jaar, anders 16,5% zowel 10% als 16,5% zijn gebonden aan voorwaarden: nl. uitkering bij - of pensionering - of vanaf 60 jaar - bij overlijden
Afkoop mogelijk onder voorbehoud van neerlegging van het mandaat. Indien de zelfstandige wil genieten van het voordelige belastingstarief, is dit mogelijk vanaf 60 jaar of bij pensionering.
4
Voorschotten
Een voorschot op het contract is enkel toegestaan voor het verwerven, het bouwen, het verbeteren, het herstellen of het verbouwen van in een lidstaat van de Europese Economische Ruimte gelegen onroerende goederen die in België of in een andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte belastbare inkomsten opbrengen. Voorschotten moeten zijn terugbetaald van zodra deze goederen het patrimonium van de verzekerde verlaten.
Informatie
Ieder jaar ontvangt de verzekeringsnemer een detail van zijn contract
Deze informatiefiche beschrijft de productmodaliteiten die van toepassing zijn op 1 maart 2010. Verzekeraar VIVIUM N.V., verzekeringsmaatschappij, toegelaten door de CBFA onder het codenummer 0051. Vennootschapszetel: Koningsstraat 153, B-1210 Brussel - RPR Brussel – BTW BE 0404.500.094. Tel. +32 (0) 2 406 38 97 - E-mail:
[email protected] - Internet: www.vivium.be - BIC: BBRUBEBB - rekening: 320-0002736-90 (IBAN BE34 3200 0027 3690)
5
