Top-Hat Plus Plan
1
Type levensverzekering
Levensverzekering met gewaarborgde rentevoet (Tak 21). Mogelijkheid om te kiezen voor een formule waarbij dit met betrekking tot de winstdeelname gecombineerd wordt met een rendement gekoppeld aan beleggingsfondsen (Tak 23).
Waarborgen
Hoofdwaarborg Bij leven van de verzekerde op de einddatum: Het contract waarborgt de betaling van de totale spaarreserve aan de begunstigde, d.w.z. het bereikt kapitaal vermeerderd met de verworven winstdeelname. Bij overlijden van de verzekerde voor de einddatum: - De begunstigde bij overlijden ontvangt de totale spaarreserve gevestigd op het moment van het overlijden. - Bijkomende waarborg (optioneel): de begunstigde bij overlijden ontvangt het maximum van het kapitaal overlijden, vermeld in de bijzondere voorwaarden, en de spaarreserve gevestigd op het moment van het overlijden. Aanvullende waarborgen – Optioneel: -
Ongevallen: de storting van een kapitaal in geval van overlijden of permanente en totale fysiologische invaliditeit door de gevolgen van een ongeval - I1: teruggave van de premie van de hoofdwaarborg, van de eventuele aanvullende waarborg ongevallen en van de eventuele aanvullende waarborg Ernstige Aandoeningen in geval van arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ziekte of een ongeval. - I2: storting van een rente in geval van arbeidsongeschiktheid ten gevolge van een ziekte of ongeval. Formules: constante rente, klimmende rente of ideaal klimmende rente. - EA: storting van een kapitaal na de diagnose van een ernstige aandoening of van een permanente en totale fysiologische invaliditeit (67% = 100%) Deze financiële infofiche heeft verder geen betrekking op deze aanvullende waarborgen. Doelgroep
1
Het Top-Hat Plus Plan is bestemd voor zelfstandigen die op middellange of lange termijn willen investeren met het oog op de vorming van een aanvullend pensioen via hun vennootschap aan fiscaal interessante voorwaarden.
Deze financiële infofiche beschrijft de productmodaliteiten die van toepassing zijn op 30 juni 2014.
2/5
Rendement: - gewaarborgde rentevoet
-
Naar keuze: 2% of 0% in de formules Capiplan en Capi 23.
De rentevoet die van toepassing is op het ogenblik van een storting blijft gewaarborgd voor deze storting gedurende de volledige duur van het contract. De rentevoet kan wijzigen tijdens de looptijd van het contract. Wanneer de gewaarborgde rentevoet wijzigt, heeft deze wijziging uitsluitend invloed op de toekomstige stortingen. De premie wordt gekapitaliseerd van zodra deze wordt geregistreerd op een financiële rekening van VIVIUM, maar niet voor de ingangsdatum van het contract. -
winstdeelname
-
Een winstdeelname (WD) wordt toegekend voor de contracten met een minimum storting van 495 EUR op jaarbasis of indien de opgebouwde reserve in het contract minimum 4.950 EUR bedraagt.
-
De WD varieert van jaar tot jaar en is niet gewaarborgd.
-
De WD wordt bepaald op basis van de resultaten gerealiseerd door VIVIUM en wordt goedgekeurd door de Algemene Vergadering.
-
Contracten met een initiële duur < 10 jaar of koopsomstortingen op bestaande contracten met een resterende duur kleiner dan 10 jaar, kunnen een afwijkende WD hebben.
-
In de formule Capiplan wordt de WD toegevoegd aan de gevormde reserve en wordt gekapitaliseerd aan de rentevoet van toepassing op het moment van de toekenning.
-
In de formule Capi 23 wordt de WD belegd in een door VIVIUM beheerd fonds, naar keuze van de klant. De klant kan dus vrij een fonds kiezen uit de ‘Managed Funds’, d.w.z. Stability Fund, Balanced Fund, Dynamic Fund of Aggressive Fund. Deze fondsen behoren tot tak 23. Er kan geen enkele garantie aangaande het rendement worden geboden. De waarde van het gekozen fonds kan schommelen in de tijd. Het bijbehorende financiële risico berust bij de verzekeringsnemer. Risicoklasse op een schaal van 0 tot 6 (waarbij 0 het minimumrisico is) - Stability Fund: niveau 3 - Balanced Fund: niveau 3 - Dynamic Fund: niveau 4 - Aggressive Fund: niveau 5 Switch tussen fondsen: mogelijk – gratis 1 x per jaar
VIVIUM N.V.
Maatschappelijke Zetel Koningsstraat 153 - 1210 Brussel
Lid van de P&V Groep Zetel Antwerpen
IBAN BE42 3101 8020 3454 - BIC BBRUBEBB
TEL. +32 (0)2 406 35 11 - FAX +32 (0)2 406 35 66
BTW BE 0404.500.094 - RPR Brussel
Desguinlei 92 - 2018 Antwerpen
Onderneming toegelaten onder code 0051
TEL. +32 (0)3 244 66 88 - FAX +32 (0)3 244 66 87
www.vivium.be
3/5
Rendement uit het verleden
Begindatum 2004 2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Gewaarborgde interest 3,25% 2,50% 3,25% 2,50% 2,00% 3,25% 2,50% 2,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00% 3,25% 2,50% 2,00% 0,00%
Winstdeelname 0,60% 2,00% 0,60% 1,75% 2,50% 0,60% 1,85% 3,00% 0,50% 1,65% 2,75% 5,75% 0,00% 0,00% 0,00% 1,50% 0,00% 0,75% 1,25% 3,25% 0,00% 0,75% 1,35% 3,35% 0,00% 0,50% 1,00% 3,00% 0,00% 0,25% 0,85% 3,00% 0,00% 0,00% 1,20% 3,20%
Globaal bruto rendement 3,85% 4,50% 3,85% 4,25% 4,50% 3,85% 4,35% 5,00% 3,75% 4,15% 4,75% 5,75% 3,25% 2,50% 2,00% 1,50% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,35% 3,35% 3,25% 3,00% 3,00% 3,00% 3,25% 2,75% 2,85% 3,00% 3,25% 2,50% 3,20% 3,20%
De rendementen uit het verleden vormen geen garantie voor de toekomst. Kosten: - Instapkosten
VIVIUM N.V.
7% op elke premiestorting.
Maatschappelijke Zetel Koningsstraat 153 - 1210 Brussel
Lid van de P&V Groep Zetel Antwerpen
IBAN BE42 3101 8020 3454 - BIC BBRUBEBB
TEL. +32 (0)2 406 35 11 - FAX +32 (0)2 406 35 66
BTW BE 0404.500.094 - RPR Brussel
Desguinlei 92 - 2018 Antwerpen
Onderneming toegelaten onder code 0051
TEL. +32 (0)3 244 66 88 - FAX +32 (0)3 244 66 87
www.vivium.be
4/5
-
Beheerskosten die rechtstreeks op het contract worden aangerekend
Forfait van 13,64 EUR per jaar, afgehouden van de reserve. Dit forfaitaire bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd in functie van het gezondheidsindexcijfer der consumptieprijzen van januari (basisbedrag 12,50 EUR in januari 2010).
-
Uitstapkosten
In geval van afkoop vóór het einde van het contract door de verzekeringsnemer, wordt er een vergoeding afgehouden. Deze afkoopvergoeding is niet hoger dan het maximum van de volgende twee bedragen: − 5 % berekend op de afkoopwaarde. Deze vergoeding neemt de laatste 5 jaar telkens af met 1% per jaar. − een forfaitair bedrag van 75 EUR, geïndexeerd in functie van het indexcijfer van de gezondheidsindex (basis 1988 = 100). Er zijn geen uitstapkosten verschuldigd: − op de einddatum van het contract − indien het contract al 15 jaar loopt en er een bewijs van pensionering wordt voorgelegd. Tot de 65e verjaardag van de verzekerde.
Looptijd
Het contract stopt op de eindvervaldag of bij het overlijden van de verzekerde. - Vrij mits inachtneming van de 80%-regel - De zelfstandige kan dit bedrag op elk moment wijzigen binnen de wettelijk bepaalde limieten Premies: - premies aftrekbaar voor de vennootschap op voorwaarde dat o 80%-grens niet wordt overschreden o de verzekerde binnen de vennootschap een regelmatige maandelijkse bezoldiging krijgt - premietaks: o leven/overlijden: 4,40% o aanvullend: 9,25% - Wijninckxbijdrage: o Indien de totale premie leven/overlijden groter is dan 30.000 Eur dan is er een speciale Wijninckxbijdrage verschuldigd van 1,5% op het surplus. Uitkering: - op het eindkapitaal + winstdeelname: RIZIV- en solidariteitsbijdrage
Premie
Fiscaliteit
-
VIVIUM N.V.
enkel op het eindkapitaal na aftrek van RIZIV- en solidariteitsbijdrage: 60j 20% 61j 18% 62j-64j 16,5% 65j 10% op voorwaarde dat de verzekerde “effectief beroepsactief” was tot 65j.
Maatschappelijke Zetel Koningsstraat 153 - 1210 Brussel
Lid van de P&V Groep Zetel Antwerpen
IBAN BE42 3101 8020 3454 - BIC BBRUBEBB
TEL. +32 (0)2 406 35 11 - FAX +32 (0)2 406 35 66
BTW BE 0404.500.094 - RPR Brussel
Desguinlei 92 - 2018 Antwerpen
Onderneming toegelaten onder code 0051
TEL. +32 (0)3 244 66 88 - FAX +32 (0)3 244 66 87
www.vivium.be
5/5
Overgangsregime: 2013: 60,5j & loopbaan van 38j of 60j & loopbaan 40j 2014: 61j & loopbaan van 39j of 60j & loopbaan 40j 2015: 61,5j & loopbaan van 40j of 60j & loopbaan 41j 2016: 62j & loopbaan 40j of 60j & loopbaan van 42j of 61j & loopbaan van 41j kapitaal wordt getaxeerd aan 16,5% Deze fiscale informatie is een samenvatting van de regels op basis van de huidige wettelijke bepalingen en officiële inlichtingen. Deze regels kunnen aangepast worden zonder dat de maatschappij hiervoor aansprakelijk kan gesteld worden. Afkoop mogelijk onder voorbehoud van neerlegging van het mandaat. Indien de zelfstandige wil genieten van het voordelige belastingstarief, is dit mogelijk vanaf 60 jaar of bij pensionering. Een voorschot op het contract is enkel toegestaan voor het verwerven, het bouwen, het verbeteren, het herstellen of het verbouwen van in een lidstaat van de Europese Economische Ruimte gelegen onroerende goederen die in België of in een andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte belastbare inkomsten opbrengen. Voorschotten moeten zijn terugbetaald van zodra deze goederen het patrimonium van de verzekerde verlaten.
Afkoop/opname
Voorschotten
Informatie
VIVIUM N.V.
Ieder jaar ontvangt de verzekeringsnemer een detail van zijn contract.
Maatschappelijke Zetel Koningsstraat 153 - 1210 Brussel
Lid van de P&V Groep Zetel Antwerpen
IBAN BE42 3101 8020 3454 - BIC BBRUBEBB
TEL. +32 (0)2 406 35 11 - FAX +32 (0)2 406 35 66
BTW BE 0404.500.094 - RPR Brussel
Desguinlei 92 - 2018 Antwerpen
Onderneming toegelaten onder code 0051
TEL. +32 (0)3 244 66 88 - FAX +32 (0)3 244 66 87
www.vivium.be
