L3
STRUKTUR ORGANISASI PT. HERO SUPERMARKET Tbk
L4
STRUKTUR ORGANISASI GERAI (OUTLET) HERO
L3
Proses Pembelian Barang
Order dari toko melalui modem (pk 08.00 – 11.30)
Terima order di komputer
Tambahan order via telepon
Picking list (penyiapan barang)
Terima order dari toko
Resume Order
Input DO
Invoice
Cetak DO
Cek tanda terima DO
Invoice
Tanda terima
Produk siap kirim
Cetak list nomor DO
List nomor DO
recheck
SPM
Legalisasi invoice (DO)
Berita acara cancelled DO
Adm. Input short delivery
Recheck
Conform DO *koreksi DO *input CN
Proses pembelian selesai
L4
Proses Penerimaan Barang Terima barang dari supplier setelah QC
Check quantity terima dengan PO dan quantity faktur
Penerimaan barang
Recheck fisik barang terima (cek oleh manager/receiving section head)
Pelampiran PO dan faktur supplier untuk legalisasi
Faktur asli dan copy 1x PO untuk supplier, 2 copy untuk accounting, 1 copy untuk file administrasi
selesai
Penyimpanan stock barang sesuai lokasi
L5
Proses Distribusi Barang
picking list
Penyiapan barang sesuai picking list
Persiapan pengiriman produk
Tanda tangan tanda terima DC ke supir
Penempatan barang sesuai area SPM
Conform picking list (manual)
Persiapan distribusi di area distribusi
Proses DO
Recheck
Pemuatan
Penyegelan
Distribusi
Proses distribusi selesai
invoice
L6
Vendor Registration
L7
Surat Permintaan Pembelian
L8
Purchase Order untuk Bagian Gudang
L9
Faktur Penjualan untuk Pengiriman Barang oleh Supplier
L10
Bukti Pengembalian Barang
L11
Tabel Penerimaan Barang
L12
Log Book Return Supplier
L13
Credit Note ke Supplier
L14
Contoh Pembuatan CN
L15
Formulir Stock Opname
L16
Kartu Identitas Batch Penyimpanan Inventory
L17
Wawancara di lakukan dengan pihak Humas External PT Hero Supermarket Tbk kantor pusat yang berlokasi di Jl. Jenderal Gatot Subroto 177A Kav. 64 Jakarta. Daftar pertanyaan adalah sebagai berikut:
1. Apakah pekerjaan disesuaikan dengan pengetahuan dan ketrampilan yang dimiliki oleh pegawai ? Jawab: Ya, pekerjaan di sesuaikan dengan bidang dan keterampilan masing – masing pekerja. 2. Apakah perusahaan melakukan masa percobaan pada karyawan baru? Jawab: Ya, masa percobaan yang di lakukan sekitar 3 bulan. 3.
Apakah pernah terjadi over stock atau stock out dalam persediaan barang? Jawab: Ya, ada. Over stock atau stock out pasti ada.
4. Bagaimanakah cara menanggulangi barang – barang yang menumpuk, rusak, ataupun kadaluarsa ? Jawab: Barang tersebut akan di kembalikan dengan menggunakan retur atau dijual dalam program pasar murah bagi masyarakat sekitar. 5. Apakah setiap barang yang ada selalu di cek jumlahnya sesuai dengan pemesanan ? Jawab: Ya, setiap barang yang diterima dari supplier selalu di cek kesesuaian fisik dan jumlahnya. 6.
Apakah karyawan mendapatkan kejelasan dan kepastian mengenai hak dan kewajiban mereka? Jawab: Ya, hak dan kewajiban karyawan tercantum dalam Perjanjian Kerja Bersama.
L18
KUESIONER PENELITIAN TENTANG “PERANAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN ATAS PENGELOLAAN PERSEDIAAN TERHADAP GOOD CORPORATE GOVERNANCE PADA PT. HERO SUPERMARKET Tbk”
Saya mohon kesediaan Bapak/Ibu untuk menjawab seluruh pertanyaan yang ada pada kuesioner ini dengan jujur dan apa adanya. Kecermatan dan kualitas jawaban anda sangat diperlukan agar dapat diperoleh hasil penelitian yang objektif. Semua jawaban yang diberikan hanya akan digunakan untuk keperluan penelitian ini. Saya ucapkan terima kasih atas partisipasi Bapak/Ibu meluangkan waktu mengisi dan mengembalikan kuesioner ini.
L19
A. INTERNAL CONTROL Daftar pertanyaan berikut ini berhubungan dengan internal control yang memiliki peran dalam implementasi good corporate governance:
Sangat
Pertanyaan
No.
Setuju
Setuju
Lingkungan Pengendalian 1.
Saya memahami dengan baik nilai etika, perilaku dan peraturan yang berlaku
dalam
perusahaan
dan
berusaha mematuhinya. 2.
Saya telah ditempatkan pada posisi yang sesuai dengan kemampuan dan kualifikasi saya.
3.
Setiap karyawan diberikan pelatihan yang memadai sesuai pekerjaannya.
4.
Saya selalu termotivasi oleh atasan untuk meningkatkan kinerja dan kreativitas saya.
5.
Saya merasa dihargai dan diberikan kepercayaan
oleh
menyelesaikan
atasan
untuk
pekerjaan
dan
memberikan pendapat. 6.
Saya mendapat pengarahan yang jelas
untuk
keperluan
otorisasi
dalam pekerjaan saya. Penilaian Resiko 7.
Setiap proses
karyawan
telah
penyaringan
melalui dalam
perekrutan sesuai prosedur dalam
Ragu-
Tidak
ragu
Setuju
Sangat Tidak Setuju
L20
perusahaan. 8.
Sistem pengendalian atas persediaan pada
perusahaan
sudah
baik
sehingga meminimalkan terjadinya persediaan barang yang rusak. Aktivitas Pengendalian 9.
Saya mengetahui dan memahami dengan jelas pemisahan tugas yang ada dalam perusahaan.
10.
Setiap barang yang masuk dan keluar gudang diawasi dengan baik dan persediaan fisik barang yang ada dihitung secara periodik.
11.
Terdapat dokumen
pengendalian dan
atas
catatan
yang
berhubungan dengan persediaan. Pemantauan 12.
Pengawasan yang ada di setiap bagian perusahaan, khususnya pada pengelolaan persediaan sudah cukup baik. Informasi dan Komunikasi
13.
Saya mendapat kemudahan dalam mendapatkan adanya
informasi
sistem
dengan
informasi
dan
komunikasi yang tersedia. 14.
Informasi dan komunikasi mengenai persediaan barang berjalan lancar sehingga tidak ada persediaan yang kosong.
L21
B. GOOD CORPORATE GOVERNANCE Daftar pertanyaan berikut ini berhubungan dengan good corporate governance:
No.
Sangat
Pertanyaan
Setuju
Setuju
Akuntabilitas (Accountability) 1.
Setiap
karyawan
diberikan
penghargaan atas pencapaian prestasi dalam melaksanakan pekerjaan. 2.
Pemberian kepada
hukuman
atau
karyawan
sanksi
mendapatkan
pengawasan yang memadai dalam pelaksanaannya. 3.
Perusahaan memilki kejelasan fungsi yang
baik
untuk
meminimalkan
terjadinya kecurangan. Transparansi (Transperancy) 4.
Pihak-pihak karyawan
terkait
termasuk
mendapatkan
informasi
yang memadai tentang informasiinformasi
penting
yang
dapat
mempengaruhi kinerja perusahaan. 5.
Perusahaan
telah
mengungkapkan
seluruh informasi, kebijakan yang berlaku, resiko dan kendala kepada karyawan dan pihak-pihak lain yang berkepentingan
dalam
perusahaan
secara tertulis dan penjelasan secara lisan.
Ragu-
Tidak
ragu
setuju
Sangat tidak setuju
L22
6.
Perusahaan
memberikan
jaminan
terhadap kerahasiaan yang merupakan hak pribadi dari setiap karyawan. 7.
Perusahaan
telah
mengungkapkan
seluruh informasi, kebijakan, resiko dan kendala kepada publik melalui annual report. Tanggungjawab (Responsibility) 8.
Perusahaan
memberikan
program
yang bermanfaat bagi lingkungan sekitar perusahaan dan dilakukan secara rutin (misalnya bazaar murah). 9.
Perusahaan
ikut
andil
memberikan
kontribusi
dalam trerhadap
perkembangan ekonomi di lingkungan sekitar
perusahaan,
termasuk
perekrutan staf yang berdomisili di sekitar lingkungan perusahaan. 10.
Perusahaan terhadap
bertanggungjawab hak
para
pemangku
kepentingan (karyawan, pemegang saham, masyarakat). 11.
Perusahaan peraturan
memetuhi yang
berlaku
semua dalam
penyediaan mutu produk yang baik bagi konsumen. Kemandirian (Independency) 12.
Perusahaan mengadakan pelatihanpelatihan
khusus
karyawan
guna
kepada
seluruh
meningkatkan
L23
kemantapan dan keyakinan dalam bekerja. 13.
Setiap karyawan mendapatkan tugas sesuai dengan peraturan tanpa ada pengaruh atau campur tangan pihak lain. Kewajaran (Fairness)
14.
Setiap karyawan diberikan kebebasan untuk
menyampaikan
ide
untuk
mencapai kepentingan bersama. 15.
Perusahaan memberikan perlakuan yang wajar kepada setiap karyawan sesuai dengan kontribusinya.
16.
Perusahaan memberikan kesempatan yang
sama
dalam
penerimaan
karyawan tanpa membedakan suku, agama, ras, golongan, gender dan kondisi fisik.
L24
Ringkasan Kinerja Perusahaan
Sumber: http://www.idx.co.id/Portals/0/StaticData/ListedCompanies/PerformanceSummary/HERO.pdf
