Éves beszámoló 2014
Tartalomjegyzék
1. 2. 3. 4. 5.
Független könyvvizsgálói jelentés Üzleti jelentés 2.1 Áttekintés 2.2 Duális képzés 2.3 Társadalmi felelősségvállalás 2.4 Környezetvédelem 2.5 Pénzügyi helyzet 2.6 Stratégiai kitekintés Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítő melléklet
„A legjobbat vagy semmit.“
Gottlieb Daimler
1. Független könyvvizsgálói jelentés
Független könyvvizsgálói jelentés 7
„Gondolatban évtizedekkel előbbre járni, ez a mi művészetünk.“
Béla Barényi
2. Üzleti jelentés
Üzleti jelentés 11
2.1 Áttekintés A Daimler AG 2012. március 29-én hivatalosan is megnyitotta kecskeméti gyárát, és megkezdte a B osztály gyártását. 2013. január 25-én indult meg a második modell, a CLA gyártása, amely kizárólag Kecskeméten készül. 2014-ben vezettük be a három műszakos munkarendet. 2012-ben terjesztettük ki a felületkezelő üzemünkben kísérleti projektként bevezetett ötletmenedzsmentet az egész gyárra. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. különösen fontosnak tartja, hogy felkarolja mindazon ötleteket és intézkedéseket, amelyek hozzájárulnak a vállalati célok eléréséhez. Ily módon is folyamatosan javul a termelési rendszer, és könnyebben teljesülnek a MercedesBenz magas szintű minőségi követelményei. A munkavállalók fejlesztési javaslataikkal nem csupán az őket foglalkoztató vállalat versenyképességének növeléséhez és ezen keresztül a termelés optimalizálásához járulhatnak hozzá, hanem saját munkafeltételeik folyamatos javulásához és biztonságosabbá tételéhez, valamint a környezeti célok megvalósításához is. 2014-ben munkatársaink 1.370 ötletet nyújtottak be, melyből 302 valósult meg. 2014 a vállalati kultúra éve volt. A vállalati kultúra nap, mint nap elkísér minket. Meghatározó abból a szempontból, hogyan érezzük magunkat a munkahelyünkön, milyen motiváltak vagyunk a munkánk során, és ezzel együtt kihat az elért eredményekre is.
erősödött a társadalmi felelősség iránti elhivatottságunk. Az elkövetkezendő években ezen az alapon kívánunk folyamatosan továbbfejlődni. 2014 májusában Thomas Geier vette át a kecskeméti Mercedes-Benz gyár irányítását. Még ugyanebben a hónapban elindítottuk a három műszakos üzemmódot, ami azt jelenti, hogy ettől a pillanattól kezdve - munkanapokon - a nap 24 órájában gyártunk autókat. 2014 júliusában értük el azt a termelési számot, amit a három műszakos munkarend bevezetésekor meghatároztunk.
Próbaüzem - Mercedes-Benz CLA Shooting Brake
2014 a vállalati kultúra éve volt
Munka közben érezhető, hogy fiatal, feltörekvő vállalatként különleges kultúrát építünk, amely megkülönböztet minket a többi nagyvállalattól, és sikeressé tesz minket. A 2014. év során a vállalati kultúra továbbfejlesztése céljából számos olyan rendezvény került megrendezésre, amelyek során a munkatársak aktív részvételére is számítottunk a beszélgetések megszervezése és alakítása terén. Meggyőződésünk, hogy 2014-ben tovább fejlődtek a teljesítményről, vezetésről és együttműködésről alkotott közös elképzeléseink, és 12
Üzleti jelentés
2014 júliusában indult el a harmadik modell, a CLA Shooting Brake próbaüzeme. Ettől kezdve már kettő modell készül kizárólag a kecskeméti Mercedes-Benz gyárban. A gyárban érvényesülő alapelvünk: „Minőség az első autótól kezdve”. Lényeges célunk ezzel kapcsolatban, hogy a gyártási folyamat tesztfázisában is egyre jobban sikerüljenek. Annak köszönhetően, hogy az érintett területek mindegyike a lehető legjobb teljesítményt nyújtotta, közös erőfeszítéssel sikerült elérni, hogy a karosszériaüzemben már a próbaüzem igen korai szakaszában is ügyfélautónak megfelelő minőségű karosszériák készültek. Ezt az ötletet már régóta dédelgető gyárigazgatónk, Thomas Geier, is büszke volt az eredményre: „A vízió, ami a B osztállyal kezdődött, Magyarországon valóra vált.“ Végül munkatársaink ezeket az ügyfélképes autókat már a piaci bevezetés előtt is tesztelhették az utakon. Az európai piacon 2013 áprilisában történt bevezetéstől számítva a Mercedes-Benz 2014 augusztusáig több mint 100.000 CLA-t szállított a világ 180 országába. A kecskeméti
gyárban erre nagyon büszkék vagyunk, hiszen a kizárólag a mi gyárunkban készülő CLA iránt mutatkozó óriási kereslet is felhívja a figyelmet e telephely jelentőségére. Nagy sikereket ért el a kizárólag Kecskeméten készülő CLA a legfontosabb önálló piacán, az USA-ban is: a 27.000-es darabszámot is meghaladó értékesítési mennyiség 2014-ben az előző évi forgalom közel dupláját jelenti. 2014 szeptemberében a présüzemben további mérföldkövet értünk el. A 7.22 TPS-A jelzetű transzferprésünk rekordidő alatt elérte a 10.000.000 löketet! A prés 2012. márciusa óta rendíthetetlenül gyártotta az alkatrészeket a kecskeméti, a sindelfingeni és a rastatti gyár számára, továbbá a Valmet Automotive megbízásából. Kb. 20.000.000 préselt alkatrész, ill. 100 különféle alkatrésztípus készült 20.000 tonna fémtekercsből. A gyár megnyitója óta eltelt csupán két és fél év során 2014.09.29-ére 250.000 gépjármű gördült le a szalagról. A jubileumi gépjármű, sarki ezüstszínű CLA 45 AMG, jobbkormányos kivitelben, egy japán ügyfél megrendelésére készült. „250.000 db, a Mercedesre jellemző csúcsminőségű gépjármű került már ki a kecskeméti gyárból – és erre a teljesítményre joggal lehet büszke az egész csapat. Minden munkatársunk személyesen is hozzájárult ehhez a jubileumhoz, amely a legfiatalabb gyár életében további mérföldkövet jelent. Minden egyes munkatársunk tudására és jó hozzáállására szükség van az ehhez fogható teljesítmények eléréséhez" – mondta gyárunk igazgatója, Thomas Geier.
250 000 Mercedes-Benz „Made in Kecskemét”
Az első munkatársak – akik már a kezdetektől itt voltak - 2014ben ünnepelhették munkaviszonyuk 5 éves évfordulóját. 29 munkatársunk immár 2009 óta itt dolgozik, máig töretlen lendülettel. A jövőben az 5, 10 vagy 25 éves jubileumot elérő munkavállalók kiváló teljesítményét anyagi elismeréssel, jutalomszabadsággal és ajándékkal is honoráljuk. Ebből az alkalomból bevezettük a jubileumi bónuszt, amellyel a munkaviszony létesítésének ezen évfordulóját jutalmazzuk. 2014. november 14-én került sor a gyári bölcsőde és óvoda alapkőletételére a gyár közvetlen közelében. Thomas Geier, gyárunk igazgatója az ünnepségen elmondta, hogy a MercedesBenz Manufacturing Hungary Kft. Magyarország egyik legnagyobb munkáltatójaként elkötelezett a dolgozók munkakörülményeinek folyamatos javítása iránt. A bölcsőde és óvoda megépülésével teljes lesz az oktatási kínálatnak a folytonossága, amely gyárunk
munkaerő utánpótlásának kereteit biztosítja, és a bölcsődétől, óvodától kezdve az általános iskolán, szakiskolán keresztül egészen a főiskoláig terjed.
A gyári óvoda és bölcsőde alapkőletétele
Év végén a legyártott gépjárművek darabszáma hozzávetőlegesen 150.000 volt, valamint a gyártás 2012. évi kezdetétől számítva összesen 300.000 darab autó készült Kecskeméten. A magyar gyár ezzel a teljesítményével a Mercedes-Benz Cars üzletág globális gyártási hálózatán belül nagyban hozzájárult a különösen sikeres kompaktautó szegmens bővüléséhez. 2014ben az értékesítési volumen 24,7 %-kal nőtt; összesen 463.152 darab A, B, CLA és GLA osztály jutott el az ügyfelekhez, és a Mercedes-Benz még soha nem szállított ki ennyi autót a kompaktszegmensben egy éven belül. „A kecskeméti csapat bebizonyította, hogy a „made by Mercedes-Benz in Kecskemét” egy valódi sikertörténet. A világszerte jellemző színvonalunknak megfelelően a kezdetektől csúcsminőségben készülnek nálunk az autók” – mondta Markus Schäfer, a Mercedes-Benz Cars termelésért és ellátási láncért felelős igazgatótanácsi tagja. Még alig telt el egy év a gyár, látogatók számára történő, megnyitása óta, és máris sor kerülhetett az első jubileumi ünnepségre. 2014. október 17-én gyárunk igazgatója, Thomas Geier személyesen köszöntötte a 20.000-dik látogatót.
Gyárlátogatás
Üzleti jelentés 13
2.2 Duális képzés 2011 szeptemberében a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. három szakirányt indított: a gépjármű mechatronikus, a mechatronikus karbantartó és a bevonattechnikai szerelő duális szakképzést. 2012-ben tovább bővült a szakképzések kínálata a szerszámkészítő szakmával.
Duális szakképzésben résztvevő diákok a Mercedes-Benz CLA Trikolor autóval
A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a duális szakképzés és duális főiskolai képzés terén úttörő szerepet vállalt A duális képzést is nyújtó Kecskeméti Műszaki Főiskola (GAMF) és a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. közötti együttműködésnek köszönhetően 2012 szeptembere óta főiskolai hallgatókat is köszönthetünk a fedélzeten. A duális szakképzés és duális főiskolai képzés beindításának stratégiai döntése a célzott szakember-utánpótlást szolgálja vállalatunknál. E fiatalok lesznek nálunk a holnap szakemberei! A duális szakképzésen belül a tanulók elméleti oktatása mellett nagy hangsúlyt fektetünk a gyakorlati szaknyelv elsajátítására is. Fontos és meghatározó szerepet tölt be e téren a Kereskedelmi és Iparkamara által hivatalosan akkreditált Képzési és Oktatási Központunk, illetve a gyárban az egyes szakterületeken kialakított tanműhelyek. Fontos mérföldkő szakképzési programunk terén 2014. májusa. Ekkor fejezte be sikeresen tanulmányait az első 28 tanuló, akik mindannyian állásajánlatot kaptak gyárunkban. Ez is bizonyítja, milyen fontosak számunkra az általunk képzett fiatal szakemberek, hiszen a gyárban számítunk rájuk. A Heliporton indított projektjeink is magukért beszélnek. Tanulóink hívták életre egy „kreatív projekt” keretén belül a 14
Üzleti jelentés
háromszínű Tricolor-CLA-t. A csoport készítette a terveket, választotta ki a színeket, és alkotta meg ezt a különleges modellt. Már eddig is számos kiállításon mutattuk be, sőt több héten keresztül Kecskemét főterén is látható volt. Tanulóink kreativitását továbbfejlesztve a gyári, „régi” ismerős sárga sprintert is sikerült kicsit átalakítani. Immár nem csupán a sárga színe okoz feltűnést, hanem saját tanulóink arcképei is díszítik a sprinter felületét. A mai Mercedes-Benz világ fontos eleme a különböző országokban található gyárakban és telephelyeken tanuló fiatalok közötti kulturális csereprogram. Sikerült a kecskeméti szakképzési hálózatunkat úgy bővíteni, hogy 2014-ben már több mint 24 németországi tanulót fogadhattunk gyárunkban. Szoros együttműködést ápolunk a rastatti, sindelfingeni, brémai és berlini gyárakkal. Magyar tanulóink is részt vehettek a Daimler AG-n belül működő tanulói csereprogramban. Többek között Rastattban, Sindelfingenben és Brémában jártak, ahol sok érdekes tapasztalatot szereztek. A német oktatók a magyar tanulókról rengeteg pozitív visszajelzést adtak, ami örvendetes módon igazolja a vállalat eddigi szakképzési tevékenységét. Szándékaink szerint németországi partnereinkkel és kollégáinkkal karöltve tovább folytatjuk a megkezdett utat.
Duális képzésben résztvevők csereprogramja
2.3 Társadalmi felelősségvállalás Különösen büszkék vagyunk a munkatársaink példamutató elkötelezettségére szociális felelősségvállalás terén. 2014-ben is.
CSR Munkatársaink példamutató társadalmi felelősségvállalása a 2014-es évben is nagy büszkeséggel töltött el minket. A különböző részlegeken dolgozó munkatársaink igen sokféle tevékenységet végeztek nélkülöző- és beteg gyerekek segítése, rászoruló idős emberek, valamint egyéb közhasznú intézmények támogatása keretén belül. A 2014. évi 1000km4kidsHU adománygyűjtő kerékpártúrán részt vevő munkatársaink például az út közben gyűjtött adományokból is finanszírozott moduláris élesztő asztalt adtak át a Bács-Kiskun Megyei Kórház Koraszülött részlege számára.
együttműködését az Árpádvárosi Bölcsődével. Immár több mint egy éve fennáll az együttműködés a gyár személyügyi részlege és a Kincs Kecskeméti Nagycsaládosok Egyesülete között. A logisztikai részleg munkatársai a fogyatékkal élő valamint autista gyerekeket is szívesen fogadó óvoda munkáját támogatták. A felületkezelő üzem kollégái az SOS Gyermekfalu családjai részére szerveztek programokat. Az informatikai osztály munkatársai egy óvoda játszóterét újították fel. A présüzem és a karosszéria üzem munkatársai közös erőfeszítéssel fogyatékkal élő gyerekek számára is használhatóvá tették az általuk bővített és átalakított játszóteret. A pénzügy és beszerzési osztályok a Bács-Kiskun Megyei Kórházat segítették anyagilag és tevőlegesen is a Nőgyógyászati és Gyermekklinika új épületbe költözésekor.
A személyügyi részleg kirándulása nagycsaládok gyermekeivel
Műszaki ügyekért és gyárbiztonságért felelős osztályunk munkatársai egy kecskeméti óvodában segítették szebbé varázsolni a felújítási munkálatok alatti időszakot a gyermekek számára. Az összeszerelő üzem több mint 50 munkatársa családtagjaik kíséretében a Máltai Szeretetszolgálat munkáját segítették. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. motorosai két gyönyörű CLA-t vittek el a „Rákbeteg Gyermekek Motorozása” rendezvény helyszínére, ahol sok olyan gyerek is kipróbálhatta ezeket az autókat, akik testi fogyatékosságaik miatt eddig nem lehetett ilyen élményben részük. A tervezési részleg csapata a vállalati társadalmi felelősségvállalási projektjük keretén belül 2014-ben az Európa Jövője Egyesületet támogatta a július 6-13. között tizenharmadik alkalommal megrendezett Csiperó Gyermekfesztiál megrendezésében. A minőségirányítási részleg 2014-ben folytatta partneri
A tervezés munkatársai megtisztítják az erdõt a Csipero fesztivál piknikjéhez
Mercedes-Benz Sportakadémiák Gyárunk 2013. június 13-a óta támogatja a Kecskeméti Kosárlabda és a Labdarúgó Akadémiákat – mindkettő felvette a „Mercedes-Benz Gyár” nevet. A két sporttámogatói szerződést a 2014. évre is meghosszabbítottuk. Üzleti jelentés 15
2.4 Környezetvédelem A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a környezetvédelmet vállalati stratégiája és a vállalatpolitika szerves részének tekinti. Az „Innováció a fenntarthatóságért!” jelmondatot szem előtt tartva hozzuk meg üzleti döntéseinket és végezzük egész tevékenységünket. Ha az erőforrásaink optimális felhasználásával jó minőségű terméket gyártunk, akkor az a környezetünk számára is előnyös. A környezeti politikában megfogalmazott környezeti alapelvekkel összhangban vállalatunk vezetősége a következő környezetvédelmi célokat fogalmazta meg a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. részére: • Környezetvédelmi irányítási rendszerünk hatékony működtetése • Felhasznált környezeti erőforrások csökkentése • Környezetbarát gyártás kialakítása • Energiahatékonyság növelése • Fenntartható hulladékgazdálkodás biztosítása • Zaj- és légszennyező anyagok kibocsátásának minimalizálása • Munkatársaink és partnereink környezettudatosságának növelése Gyárunk céljai sokkal többről szólnak, mint csupán az általános előírások betartása. 2011-ben, már a termelés beindítása előtt sikeresen bevezettük és hitelesíttettük az ISO 14001 szabvány szerinti környezetvédelmi irányítási rendszerünket, illetve az Európai Parlament és a Tanács 1221/2009/
EK rendelete szerinti EMAS környezetvédelmi irányítási és hitelesítési rendszert. Ezzel a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. önként vállalt kötelezettséget arra, hogy külső hitelesítő partner által évente tanúsíttatja a környezetvédelmi vezetési rendszert és annak az érvényes környezetvédelmi előírások szerinti betartását. Ily módon a vállalat hozzájárul környezeti teljesítményének folyamatos javulásához. Ezen kívül az érdeklődő partnereket környezetvédelmi nyilatkozat keretén belül rendszeresen tájékoztatja a kérdéskörrel kapcsolatos tevékenységéről. Továbbá a környezetvédelmi osztály munkatársai 2014 szeptemberében az előző évekhez hasonlóan részt vettek az évente megrendezésre kerülő EMAS konferencián is. E rendezvényt a KÖVET Környezettudatos Vállalatirányítási Egyesület szervezi. A rendezvény célja az EMAS-rendszer megismertetése és terjesztése, valamint a vállalatokon és hatóságokon átívelő tapasztalatcsere elősegítése. A folyamatos fejlődés érdekében vállalatunk törekszik arra, hogy a rendelkezésére álló legjobb technológiákat használja, mint például az energia felhasználásánál, valamint az emissziók területén, illetve a hulladékgazdálkodás szempontjából. Minden meghozott intézkedés célja az, hogy a környezetterhelést a minimumra csökkentse. A gyárban az elérhető legmodernebb környezetkímélő technológiát (BAT) alkalmazzuk, amely nagyban hozzájárul ahhoz, hogy a gyártás során a lehető legkisebb hatást gyakoroljuk az ökoszisztémára. A „zöld gyártás” folyamatos biztosítása érdekében minden környezeti hatás esetében (levegő, zaj, hulladék, víz, talaj, természeti erőforrások) állandó ellenőrzés és mérés történik.
Levegővédelem A kecskeméti gyár területén jelenleg összesen 35 emissziós pontforrás található. A fényező üzem pontforrásain folyamatos emisszió mérés történik, ezzel egyidejűleg közvetlen online-adatszolgáltatás is megvalósul az illetékes környezetvédelmi hatóság felé. Ezen kívül a hatóság által a gyár közvetlen környezetében meghatározott öt különböző ponton is végeznek rendszeres levegőminőségi (immissziós) méréseket. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. kibocsátásának rendszeres monitoringja során eddig semmilyen hatósági határérték-túllépés nem történt.
16
Üzleti jelentés
Klímavédelem
Hulladékgazdálkodás
Követve a konszernszintű célkitűzéseket, a kecskeméti gyárban is elindítottunk egy szén-dioxid kibocsátáscsökkentési projektet. Célunk, hogy 2020-ig 20%-os csökkenést érjünk el. Ezt a kitűzött célt az uniós és hazai jogszabályoknak való megfeleléssel, illetve a gyáron belüli csökkentési lehetőségek felkutatásával es bevezetésével kívánjuk elérni. A kecskeméti gyár 2013 óta a szállítási költségek optimalizálásával a károsanyag-kibocsátás és az üvegházgázok emissziójának csökkentését is elérte, hiszen azt a mennyiséget, amelyet eddig egy 30 tehergépjárműből álló flotta szállított el a gyárból, azt most már egyszerre szállítja el a 24 vagonból álló vasúti szerelvény.
Célunk a gyártás során keletkező hulladék mennyiségének folyamatos csökkentése. Az újrahasznosítás elsőrendű feladat, amit a szelektív hulladékgyűjtéssel lehet elérni. A gyár teljes területén szelektív hulladékgyűjtő szigeteket alakítottunk ki. A szemetet mind a termelésben mind pedig a gyár irodáiban szelektíven gyűjtjük. A kecskeméti gyár hulladékgazdálkodásának operatív részét két szolgáltató végzi. A szakmai irányítás, valamint a hulladék mennyiségi és minőségi nyilvántartása a hulladékgazdálkodási csoport feladata. Az alvállalkozóknál keletkezett, valamint a harmadik félnek átadott hulladék kezelésének és elszállításának szabályosságát szállítói auditok keretén belül ellenőrizzük. Munkatársaink 2014 májusában, valamint az azt megelőző években is részt vettek az európaszerte megszervezett „Te Szedd!“ önkéntes szemétgyűjtő akción.
Vízvédelem A szennyvízkibocsátást a keletkezésének helye szerint technológiai és szociális szennyvízre bonthatjuk. A szociális helyiségekben keletkező szennyvíz közvetlenül a kommunális tisztítóba kerül, míg a technológiai szennyvizet a csatornarendszerbe jutása előtt a gyáron belül tisztítják és folyamatosan ellenőrzik, és csak ezután kerül a városi szennyvíztisztító telepre.
Talajvédelem A gyár területén talajvíz-monitoring rendszer létesült. A nyolc ellenőrző ponton féléves rendszerességgel akkreditált méréseket végeznek. A mérési eredmények igazolják, hogy semmilyen a gyár tevékenységéhez köthető talajvízterhelés nem történt, illetve jelentősen csökkent a korábbi mezőgazdasági tevékenységből eredő talajterhelés.
Természetes erőforrások kihasználása A teljes gyártási folyamat során következetesen arra törekszünk, hogy a közvetlen és közvetett folyamatok, valamint a gyártott termék használata során a környezetet a lehető legkisebb mértékben terheljük. Ennek érdekében számos olyan megoldást vezettünk be, amelyek az erőforrások hatékonyabb kihasználását és a káros környezeti hatások minimalizálását teszik lehetővé. A modern technológiák alkalmazása ellenére is tudatában vagyunk annak, hogy a gyártó tevékenység együtt jár a környezeti emissziókkal, ezért folytatjuk olyan folyamatok és technológiák kialakítását és továbbfejlesztését, amelyekkel tovább csökkenthetők az elkerülhetetlen káros környezeti hatások. Üzleti jelentés 17
2.5 Pénzügyi helyzet A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a Daimler AG 100%-os leányvállalata Magyarországon. 2012 márciusa óta készülnek itt a Mercedes-Benz „Made in Hungary” személygépjárművek csúcsminőségben.
A kizárólag Kecskeméten készülő CLA modell iránt a világ minden táján nagy kereslet mutatkozik a piacokon. Ily módon a 2014-es év a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. számára ismét a termelési program nagyarányú növelésének jegyében telt. 2014 májusától a termelés 3 műszakban folyik, azóta naponta kb. 660 személygépjármű készül. A termelési program növelése mellett a harmadik Magyarországon gyártott modell – a CLA Shooting Brake – gyártásának előkészítése jelentette az újabb mérföldkövet a gyár életében. Ezzel tette teljessé a Daimler AG az összesen öt modellből álló, igen sikeres kompaktautó-családot. A CLA Shooting Brake piaci bevezetésére 2015. március 28-án került sor. A CLA után a Shooting Brake a második kizárólag Kecskeméten készülő modell, amelyet innen szállítanak a világ minden tájára.
millió euró értékben további eszközök beszerzésére került sor (ebből 68,2 millió euró az új CLA Shooting Brake modell gyártásának előkészítési munkálataihoz köthető). Már 2013-ban is jelentősen nőtt a kecskeméti gyár dolgozóinak létszáma, az addigi 2.500 főről 3.200 főre. A létszám alakulása is tükrözi a vállalati növekedést és a 3 műszakos termelési program bevezetését. Ezért került sor a 2014-es év folyamán az újbóli létszámbővítésre, év végén közel 4.000 főt foglalkoztatott a Társaság. A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. tehát tovább növekszik. Munkáltatói jelentősége mellett fokozatosan nő adófizetői értéke is, Kecskemét városa és a teljes régió fejlődése szempontjából. 2014-ben a Társaság közel 5 millió euró iparűzési adót utalt át a Kecskeméti Önkormányzatnak. A Társaság árbevétel tekintetében már 2013-ban is a legnagyobbak közé tartozott, az első tíz vállalat közül a 8. helyet foglalta el. A 2014es évre e helyezés terén további előrelépésre számítunk. A vállalat sikere újabb lehetőségeket tár fel a régióban és Magyarországon az együttműködések további bővítésére és fejlesztésére. Folyamatosan bővül például az együttműködő magyar beszállítók köre is. A Mercedes-Benz „Made in Hungary” sikertörténet tehát folytatódik. A 2014-es év pénzügyi adataival, valamint az előző évekkel történő összehasonlításokkal kapcsolatban további információk az Éves beszámoló Kiegészítő mellékletében olvashatóak.
A 2014-es év nagyon sikeresen zárult a Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. számára. A vállalat pénzügyi helyzetében is előrelépést hozott a termelési program nagyarányú növelése az előző évi 109.000 gépjárművel szemben a tárgyévi összesen 150.000 darabra. A nettó árbevétel kb. 2,8 milliárd euróra növekedett az előző évi 2,1 milliárd euróról. A 2014. évi üzemeltetési költségek a tárgyidőszakban 2,7 milliárd eurót tettek ki, az üzleti tevékenység eredménye 82 millió euró volt. 2013 végéig kb. 900 millió eurót fordítottak beruházásokra. Ezzel lezárult a gyár felépítésének szakasza. 2014-ben 83,4 Pénzügyi folyamataink, valamint bevált gyakorlataink SSC területén jó benyomást tettek a Daimler AG pénzügyért felelős vezetőire a kecskeméti konferencia során.
18
Üzleti jelentés
2.6 Stratégiai kitekintés A Mercedes-Benz Manufacturing Kft. fiatal múltja ellenére Magyarországon és nemzetközi színtéren is nagyon sikeres évet zárhat 2014-ben. Az intenzív előkészítő munkának és a résztvevők kiemelkedő teljesítményének köszönhetően az MBMH 2014 májusa óta három műszakos munkarendben termel. Ennek köszönhetően lehetett kielégíteni a kecskeméti gyárban készülő prémium kompaktautók iránt mutatkozó hatalmas keresletet. A 2013. évhez viszonyítva a globális Mercedes-Benz termelési hálózat részét képező vállalat közel 40%-kal több gépjárművet gyártott, és beruházóként, munkáltatóként, valamint az oktatás fejlesztésén és számos társadalmi szerepvállaláson keresztül a térség fontos szereplőjévé vált. A Daimler AG
Mercedes-Benz Cars
A Daimler a világ egyik legsikeresebb autógyártó nagyvállalata. A Mercedes-Benz Cars, Daimler Trucks, Mercedes-Benz Vans, Daimler Buses és Daimler Financial Services üzletágakat magában foglaló Daimler AG a legnagyobb prémiumszemélygépjármű gyártó vállalatok közé tartozik, és egyben a világ legnagyobb haszongépjármű-gyártója. A Daimler Pénzügyi Szolgáltatásokat nyújtó ágazata finanszírozási, lízing, flottamenedzsment-, biztosítási, befektetési és hitelezési konstrukciókat, valamint innovatív mobilitási szolgáltatásokat kínál. 2014-ben a konszern összesen 279.972 foglalkoztatottal, több mint 2,5 millió gépjárművet értékesített. Az éves árbevétel 129,9 milliárd euró, az adózás előtti eredmény (EBIT) 10,8 milliárd euró volt.
A Mercedes-Benz Cars (MBC) a Daimler AG személygépjárműveket gyártó üzletága, amely a Mercedes-Benz és a smart márkákat gyártja. A prémium Mercedes-Benz márka, amelyhez a Mercedes-AMG és a Mercedes-Maybach modellek is hozzátartoznak, a kompaktautó-szegmenstől a luxusszegmensig széles palettán kínálja az ügyféligényeknek megfelelő gépjárműveket. A smart márka pedig az életörömöt és a városi mobilitást testesíti meg. A Mercedes-Benz „a legjobbat” igényével lép fel, ami a vállalat egészére érvényesül – a termékekre, a gyártástechnológiákra és szolgáltatásokra egyaránt. Tavaly a Mercedes-Benz 1.650.010 értékesített járművel (+12,9%) a vállalat történetének legjobb évét zárta. Az összes fontos piacon nőtt a forgalom. Az USA után Kína
Üzleti jelentés 19
a Mercedes-Benz második legnagyobb piaca, ezt követi a németországi. A világszintű értékesítési rekordszámok elsősorban a kompaktautóknak, az új C osztálynak és az S osztálynak köszönhetők.
A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. stratégiája
Mercedes-Benz Cars Operations A Mercedes-Benz Cars Operations a világ 26 helyszínén 70.000 alkalmazottat foglalkoztató rugalmas és hatékony termelési hálózattal irányítja a személygépjármű-gyártást. Ide tartoznak a központi tervezési funkciók, a technológia-, a logisztika és a minőségügyi funkciók. A Mercedes-Benz Cars üzletág a tavalyi évben 1.754.000 Mercedes-Benz és smart gépkocsit gyártott, és ezzel sorozatban negyedszer döntötte meg az addigi rekordot. A gyártási hálózat kialakítása az első kerék meghajtású (kompaktautók), a hátsó kerék meghajtású (pl. S, E és C osztályok), valamint a terepjárók (SUV) és sportautók termékarchitektúrákon alapul. Ezen felül a hajtásláncot (motor, váltómű, tengelyek, komponensek) gyártó termelési együttműködés is ide sorolható. Minden egyes architektúrára vonatkozó termelési együttműködés élén egy központi irányító gyár (Leadwerk) áll, amely az új termékek gyártásának bevezetése, a gyártástechnológia és a minőségbiztosítás terén kompetenciaközpontként működik. A napi munka során a jövőbeni high-tech-gépjárművek hatékony, rugalmas és környezetbarát gyártását a megszokott MercedesBenz csúcsminőségben biztosító modern gyártástechnológiai eljárások folyamatos fejlesztésére és továbbfejlesztésére összpontosítunk. A középpontban kiforrott szaktudással rendelkező munkatársaink állnak; munkájukat munkahelyük céltudatosan ergonomikus kialakítása, valamint az intelligens automatizáltság segíti. Saját gyártókapacitása mellett a Mercedes-Benz a bővülési ütemnek megfelelően fokozottan támaszkodik kooperációs és gyártópartnerek kapacitásaira is.
A kecskeméti Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. a Mercedes-Benz gyártási hálózatán belül a rugalmas termelési láncot alkotó kompaktautókat gyártó hálózat része. A gyár a Daimler AG 100%-os tulajdonában álló leányvállalata. A cég az új kompaktautó-generációhoz tartozó alábbi modelleket gyártja: B osztály, CLA, és 2015 januárja óta a CLA Shooting Brake-et is. A CLA és a CLA Shooting Brake kizárólag a kecskeméti gyárban készül. 2014-ben a vállalatvezetés a konszernszintű előírásoknak megfelelően döntően hozzájárult a Mercedes-Benz gyárra vonatkozó stratégiaalkotási folyamathoz és elmélyítette a stratégiai elemek kidolgozottságát. A vállalat profilhoz tartozik a minőség iránti elkötelezettség, hogy a rugalmasság és hatákonyság terén, élen járjon, ami megteremteni a további növekesdés lehetőségét a kecskeméti gyár számára. A magyar gyár speciális szakmai tapasztalataival is hozzájárul a Mercedes-Benz kompaktautó-gyártási együttműködés fejlesztéséhez. Magyarországon pedig a hosszú távú elköteleződés és munkáltatói társadalmi felelősségvállalás mellett tesz tanúbizonyságot, valamint az ország társadalmilag felelős polgáraként (good corporate citizen) lép fel. A cég sikeresen valósítja meg előre meghatározott stratégiáját; miközben a fiatal vállalat lendületéből és lehetőségeiből is előnyt kovácsol. Célja hosszú távon is stabil munkahelyek teremtése Magyarországon, valamint az ország legvonzóbb munkaadója lenni.
Készen a jövőre Kompetens és motivált vezet i team
Folyamatos fejlesztés
Motivált dolgozók
Termelési program emelése
Szakértelem
Új generációs modellek
Benchmark gyár
A telephely folyamatos továbbfejlesztése
Felel sségvállalás a régióban és az országban
Kecskemét, 2015. május 19.
____________________
____________________
Thomas Geier Ügyvezető igazgató
Ekkehard Günter Philipp Ügyvezető igazgató
20
Üzleti jelentés
3. Mérleg
1 4 3 9 8 6 4 9 2 9 1 0 1 1 3 0 3 Statisztikai számjel
0 3
-
0 9 - 1 1 9 7 6 7 Cégjegyzék szám
Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2014.12.31. Eszközök (aktívák)
adatok EUR-ban
A tétel megnevezése 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51.
A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2.Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3.Vagyoni értékű jogok 4.Szellemi termékek 5.Üzleti vagy cégérték 6.Immateriális javakra adott előlegek 7.Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 1.Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4.Tenyészállatok 5.Beruházások, felújítások 6.Beruházásokra adott előlegek 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3.Egyéb tartós részesedés 4.Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 6.Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 1.Anyagok 2.Befejezetlen termelés és félkész termékek 3.Növendék-, hízó és egyéb állatok 4.Késztermékek 5.Áruk 6.Készeletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4.Váltókövetelések 5.Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Egyéb részesedés 3.Saját részvények, saját üzletrészek 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 1.Pénztár, csekkek 2.Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3.Halasztott ráfordítások
52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)
Előző év
Tárgyév
788.515.649 1.303.946
769.044.006 917.292
1.303.946
917.292
787.211.703 334.205.060 285.729.075 137.631.191
768.126.714 326.096.942 361.612.839 75.827.043
25.172.541 4.473.836
4.218.574 371.316
312.572.205 46.073.776 38.252.065 7.821.711
338.953.319 64.409.536 46.265.805 18.143.731
123.939.837 5.148.231 8.736.693
147.162.299 3.713.512 1.907.792 1.764
110.054.913
141.539.231
142.558.592
127.381.484
142.558.592 11.007.179 10.789.410 217.769
127.381.484 3.227.706 3.063.911 163.795
1.112.095.033
1.111.225.031
Kecskemét, 2015. május 19.
____________________
____________________
Thomas Geier Ügyvezető igazgató
Ekkehard Günter Philipp Ügyvezető igazgató
22
Mérleg
1 4 3 9 8 6 4 9 2 9 1 0 1 1 3 0 3 Statisztikai számjel
0 3
-
0 9 - 1 1 9 7 6 7 Cégjegyzék szám
Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2014.12.31. Források (passzívák)
adatok EUR-ban
A tétel megnevezése 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.
D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) I. JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 1.Céltartalék a várható kötelezettségekre 2.Céltartalék a jövőbeni költségekre 3.Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) 1.Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2.Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2.Átváltoztatható kötvények 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 8.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) 1.Rövid lejáratú kölcsönök - ebből: az átváltoztatható kötvények 2.Rövid lejáratú hitelek 3.Vevőtől kapott előlegek 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5.Váltótartozások 6.Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.Rövid lej. köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemb. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások 1.Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3.Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)
Előző év
Tárgyév
214.098.940 2.000.300
214.098.940 2.000.300
145.778.556 0
145.778.556 66.320.084
66.320.084 10.372.971
0 7.237.196 7.237.196
10.372.971 776.703.558
754.838.576
476.923.076
461.538.460
476.923.076
461.538.460
299.780.482
293.300.116
15.384.616
15.384.616
87.929.042
154.865.883
191.933.106
116.866.749 17.801 6.165.067 135.050.319 23.221.617 36.241.414 75.587.288 1.111.225.031
4.533.718 110.919.564 15.999 43.416.669 67.486.896 1.112.095.033
Kecskemét, 2015. május 19.
____________________
____________________
Thomas Geier Ügyvezető igazgató
Ekkehard Günter Philipp Ügyvezető igazgató
Mérleg 23
„Soha nem szűnik meg a feltaláló kedv.“
Carl Benz
4. Eredménykimutatás
1 4 3 9 8 6 4 9 2 9 1 0 1 1 3 0 3 Statisztikai számjel
0 3
-
0 9 - 1 1 9 7 6 7 Cégjegyzék szám
Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 2014.12.31. „A“ EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) A tétel megnevezése 01. 02. I. 03. 04. II. III.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)
adatok EUR-ban Előző év
Tárgyév
7.253.391 2.088.994.575 2.096.247.966 -6.533.686
8.945.220 2.799.766.818 2.808.712.038 10.297.710
-6.533.686 13.795.505
10.297.710 24.507.992
1.787.800.818 87.572.926 1.813.813
2.490.429.370 110.980.456 1.634.212
1.877.187.557 34.580.811 7.408.404 10.354.518 52.343.733 77.443.697 15.689.478
2.603.044.038 41.011.075 8.219.485 11.622.695 60.853.255 77.205.248 20.464.611
80.845.320
81.950.588
275.306
514.881
701.562 976.868
5.605.594 6.120.475
20.219.500
18.077.273
1.469.937 21.689.437 -20.712.569 60.132.751 6.752.630 0 6.752.630 66.885.381 565.297 66.320.084
13.580.840 31.658.113 -25.537.638 56.412.950 7.474.952
66.320.084
Kecskemét, 2015. május 19.
____________________
____________________
Thomas Geier Ügyvezető igazgató
Ekkehard Günter Philipp Ügyvezető igazgató
26
Eredménykimutatás
7.474.952 63.887.902 77.515 63.810.387 63.810.387 0
5. Kiegészítő melléklet
A vállalkozás bemutatása
1.1 Általános adatok
Cégszerűen a Társaság nevében az alább felsorolt ügyvezetők jogosultak aláírni:
A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Korlátolt Felelősségű Társaságot (továbbiakban: Társaság) 2008. június 17-én a németországi bejegyzésű Daimler AG külföldi tulajdonos alapította. A Társaság 2008. július 17-én kezdte meg működését. A cégbírósági bejegyzés dátuma 2008. július 17. Cégjegyzékszáma: 01-09-902102 A Társaság székhelye: 1138 Budapest, Kárpát utca 21. A Társaság internetes honlapja: www.mercedes-benz.hu A Társaság adószáma: 14398649-2-03 A Társaság közösségi adószáma: HU14398649 2010. március 11-e óta a Társaság adatai a következők szerint változtak: Cégjegyzékszám: 03-09-119767 A Társaság székhelye: 6000 Kecskemét, Daimler út 1. A Társaság telephelye: 6000 Kecskemét-Kadafalva, Heliportreptér D csarnok A Társaság egyéb adataiban változás nem történt. 2011. május 26-a óta a Társaság adatai a következők szerint változtak: A Társaság székhelye: 6000 Kecskemét, Mercedes út 1. A Társaság egyéb adataiban változás nem történt. A Társaság fő tevékenysége közúti gépjármű gyártása, amely tevékenységét a Daimler konszern tagjaként végzi. A Társaság törzstőkéje 2.000.300,- EUR, azaz kettőmillióháromszáz euró. A Társaság tulajdonosa: Daimler AG
2014 (eEUR)
2014 (%)
2.000
100
A tulajdonos adatai: Daimler AG Bejegyzett székhely: DE-70327 Stuttgart, Mercedesstraße 137. Nyilvántartási szám: HRB-19360 Nyilvántartási hatóság: Amtsgericht Stuttgart
28
Kiegészítő melléklet
Ügyvezetők Thomas Geier 6000 Kecskemét, Domb lakópark 18. Ekkehard Günter Philipp 6000 Kecskemét, Bambusz utca 9. Ács László 1142 Budapest, Erzsébet királyné útja 77/A. 2. em. 4. Matthias Buchmüller 6000 Kecskemét, Hosszú utca 26. Ulrike Maria Graze 6000 Kecskemét, Kisfaludy utca 5. 3. em. 4a A képviselet módja: az ügyvezetők együttesen. A Társaságnak nincs külföldi telephelye.
1.2 A gazdálkodást befolyásoló tényezők A Társaság éves beszámolóját a 2000. évi C. Számvitelről szóló törvény (a továbbiakban Számviteli törvény) előírásai szerint állította össze. Könyveit a Számviteli törvény általános rendelkezései alapján EUR-ban vezeti.
2. A számviteli politika főbb vonásai A Társaság a Számviteli törvény által előírt szabályzatokat elkészítette, a szükséges döntéseket meghozta. A Társaság számviteli politikájának fő célja olyan számviteli rendszer kialakítása volt, ami összhangban van a hatályos magyar Számviteli törvény előírásaival, ugyanakkor megfelelő elemzési lehetőséget biztosít a külföldi tulajdonosok számára, és kielégíti az anyavállalat rendszeres és részletes számviteligazdálkodási információs igényeit is.
A könyvvezetés módja a bruttó elszámolás figyelembevételével vezetett kettős könyvvitel. A Társaság a Számviteli törvény által előírt éves beszámolót készít, melynek részei: • „A” változat szerinti mérleg • „A” változat szerinti, „A” típusú (összköltség eljárással készült) eredménykimutatás • Kiegészítő melléklet A Társaság a Számviteli törvény előírásainak megfelelően, az éves beszámoló mellett üzleti jelentést is készít.
Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik. Az amortizációt, a 300 EUR egyedi bekerülési érték alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök esetében, használatbavételükkor, a beszerzés napjával, egy összegben számolja el a vállalkozás.
A Társaság Számviteli Politikáját a 2014. évre nem változtatta meg.
A Társaság a beszámoló készítés időszakában felülvizsgálta a tárgyi eszközök besorolását és ennek eredményeképp a termeléshez használt szerszámokat átsorolta a Műszaki berendezések, gépek, járművek közé, az Egyéb berendezések, felszerelések, járművek közül. Ezek nettó értéke a fordulónapon 65.269.176 EUR volt.
A mérleg és az eredménykimutatás tagolása megegyezik a Számviteli törvényben előírttal.
A Társaság a beszámolási időszakban értékhelyesbítést nem számolt el, és értékelési tartalékában sem szerepel ilyen összeg.
A Társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Társaságunknál a könyvvizsgálatot, szerződés alapján, a KPMG Hungária Kft. végzi. A könyvvizsgálatért személyében felelős személy Rózsai Rezső (anyja neve: Gombai Ilona), 1039 Budapest, Bercsényi utca 48. A beszámoló auditálásért a Társaság 2014-ben 23.917.500 Ft+ÁFA díjat fizetett, amelynek keretében a Daimler AG Csoport-Számviteli politikáival összhangban összeállított pénzügyi információ (csoportjelentés-csomag) bizonyos részei is auditálásra kerültek, illetve az egyéb tanácsadásért pedig 406.000 HUF+ÁFA-t. A Társaság 2014-ben a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével Gábor Gizellát (6050 Lajosmizse, Arany J. u. 46.; PM regisztrációs szám: 178118) bízta meg. A Társaság által alkalmazott főbb értékelési eljárások a következők: A) A tárgyi eszközök esetében az értékelés alapja a Számviteli törvény 47. § szerinti beszerzési költség. A tárgyi eszközök az értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési értéken vannak nyilvántartva, kivéve a befejezetlen beruházásokat, mert azok a mérlegfordulónapi készültségi fok szerinti bruttó értéket tükrözik. Az értékcsökkenés a tárgyi eszközök hasznos élettartama alatti bekerülési értékük leírására szolgál. Az értékcsökkenési politika a lineáris leírást alkalmazza úgy, hogy a maradványértéket nulla értékben határozta meg a vállalkozás. Az alkalmazott leírási kulcsok során az egyedi eszközök várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, valamint az egyéb körülmények kerülnek figyelembe vételre, az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában.
B) Vásárolt készletek értékelése Ide tartoznak az Anyagok (Alap-, Segéd-, Üzem-, Fűtőanyagok és Alkatrészek), az Áruk (Kereskedelmi készletek, betétdíjas göngyölegek és Közvetített szolgáltatások) és a Készletekre adott előlegek. A vásárolt készletek bekerülési értéke a Számviteli törvény 47-50. §-a szerint meghatározott beszerzési érték. C) Saját termelésű készletek értékelése A Társaság szempontjából releváns saját termelésű készletek a Befejezetlen termelés és félkész termékek között kerültek kimutatásra. A saját termelésű készletek értékelése előállítási értéken, a Számviteli törvény 51. §-a szerinti közvetlen önköltségen történik. Értékvesztés elszámolása a saját termelésű készleteknél sem volt indokolt. A Társaság Számviteli politikája alapján befejezetlen termelésként mutatja ki a fordulónapon készleten lévő valamennyi (mind a gyártás folyamatában lévő, mind lényegileg már elkészült, de az értékesíthetőséghez a megfelelő engedélyekre váró) gyártott járművét. Mivel a Társaság a szükséges engedélyek beszerzése után azonnal értékesíti a járműveket, a mérleg fordulónapján készterméket nem tartott nyilván. D) Valamennyi külföldi devizakészlet, kötelezettség ill. követelés a pénzügyi teljesítés napján érvényes, az Európai Központi Bank által közzétett hivatalos árfolyamon kerül értékelésre. A fordulónapi devizapozíciók átértékelésének összevont eredménye, amennyiben az veszteség, pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaként a tárgyévi eredményt terheli. Amennyiben az összevont eredmény nyereség, az a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kerül elszámolásra. E) Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása a leltárkészítési szabályzat szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik.
Kiegészítő melléklet 29
F) Pénzeszközök értékelése A Társaságnál készpénzforgalom nincs, bankszámlaforgalmára vonatkozó szabályokat a Pénzkezelési Szabályzat tartalmazza. A pénzeszközök értékelése fordulónapi árfolyamon történt. G) Céltartalék-képzés szabályai Az adózás előtti eredmény terhére - a valós eredmény megállapítása érdekében a szükséges mértékben – céltartalék képezhető az olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre, amelyekről a mérleg-fordulónapon feltételezhető vagy bizonyos, hogy a jövőben felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan és emiatt nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. 2014. évben a Társaság élt a céltartalék képzés lehetőségével és várható jövőbeni kötelezettségeire céltartalékot képzett, melynek jogcímenkénti bemutatása a Források részletezésénél, az E. fejezet Céltartalékok résznél található.
3. A vagyoni- pénzügyi- és jövedelmezőségi helyzet értékelése A Társaság mutatóit és azok számítási módját a 1. számú melléklet tartalmazza.
4. A mérleg egyes tételeihez kapcsolódó kiegészítések
Eszközök
A befektetett eszközök bruttó értéke és a befejezetlen beruházások fordulónapi értéke 19.471.643 EUR-val marad alatta az előző év adatának. A Társaság az értékcsökkenést a tárgyi eszközök bruttó értéke alapján lineárisan számolta el, az aktiválás napjától. Maradványérték nulla értékben került meghatározásra. A 300 EUR alatti beszerzési értékű eszközök az üzembe helyezéskor, egy összegben kerülnek amortizálásra. A tárgyi eszközök állományának alakulása A tárgyévben nem aktivált beruházások értéke a fordulónapon 4.218.574 EUR, a beruházásokra adott előlegek értéke pedig 371.316 EUR. Mindkét érték jelentősen alatta marad a bázis időszak adatainak. A beszámolási időszakban 83.432.922 EUR értéken kerültek tárgyi eszközök aktiválásra. Ezek közül kiemelhető az új modell gyártásával kapcsolatos eszközök (robotok, csarnok átalakítás, gyártó szerszámok) 68.241.397 EUR bruttó értéke. 1.516.216 EUR volt a tárgyévben üzembe helyezett mérő és vizsgáló szerszámok bekerülési értéke, illetve 1.321.189 EUR, a munkaállomások átalakítása miatti értéknövekedés. A Társaság rendelkezett.
Befektetett
pénzügyi
eszközökkel
nem
A tárgyévi elszámolt értékcsökkenés: 77.205.248 EUR, amely közel azonos a 2013. évi értékcsökkenés értékével.
A. Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközeinek fordulónapi állománya 769.044.006 EUR.
A Társaság tulajdonában lévő eszközök jelzálog- ill. zálogjoggal nem terheltek.
A tárgyi eszközökhöz kapcsolódó mozgástábla (EUR)
Bruttó érték Szellemi termékek
Nyitó állomány
Növekedés
Csökkenés
2.264.976
85.368
0
0
2.350.344
2.264.976 60.332.174
85.368 -60.063
0 0
0 0
2.350.344 60.272.111
Epületek / idegen ingatlanon vegzett beruhazas Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok Egyeb epitmeny Lakóépület - sárga ház
258.716.467
1.133.186
74.340
0
259.775.313
3.507.329
0
0
0
3.507.329
32.177.474
225.424
0
0
32.402.898
106.870
0
0
0
106.870
Ingatlanok Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök
354.840.314 336.198.672
1.298.547 38.093.888
74.340 26.553
0 125.196.250
356.064.521 499.462.258
Immateriális javak Telek
Kis értékű műszaki berendezések Műszaki berendezések, gépek, járm összesen Üzemi gépek, berendezések, felszerelések
Egyéb járművek, szállítóeszközök Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Kis értékű egyéb berendezések, felszerelések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen Beruházások
Beruházásokra adott előlegek Befejezetlen beruházás Beruházások felújítások összesen
BRUTTÓ ÉRTÉK ÖSSZESEN 30
Kiegészítő melléklet
Átsorolás Záró állomány
42.894
0
0
0
42.894
336.241.566 146.917.746
38.093.888 36.124.766
26.553 769.351
125.196.250 -125.196.250
499.505.152 57.076.911
36.252.310
4.885.363
175.046
0
40.962.627
15.126.566
355.217
7.022
0
15.474.761
19.227.379
2.589.772
48.465
0
21.768.686
217.524.001 0
43.955.117 0
999.884 0
-125.196.250
135.282.985 0
4.473.836
718.316
4.820.836
0
371.316
25.172.541
62.429.946
83.383.913
0
4.218.574
29.646.377
63.148.262
88.204.749
0
4.589.890
940.517.236
146.581.182
89.305.526
0
997.792.892
Értékcsökkenés Szellemi termékek
961.030
472.022
0
0
1.433.052
Immateriális javak Telek
961.030 0
472.022 0
0 0
0 0
1.433.052 0
Epületek / idegen ingatlanon vegzett beruhazas Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok Egyeb epitmeny Lakóépület
16.970.704
7.595.012
4.231
0
24.561.485
240.795
70.162
0
0
310.957
3.420.187
1.669.245
0
0
5.089.432
3.568
2.138
0
0
5.706
Ingatlanok Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök
20.635.254 50.469.598
9.336.557 27.463.951
4.231 11.204
0 59.927.074
29.967.579 137.849.419
Kis értékű műszaki berendezések Műszaki berendezések, gépek, járm összesen Üzemi gépek, berendezések, felszerelések
42.894
0
0
0
42.894
50.512.492 44.022.525
27.463.951 28.505.094
11.204 316.571
59.927.074 -59.927.074
137.892.313 12.283.974
9.436.289
6.289.631
71.813
0
15.654.107
7.206.615
2.548.223
5.662
0
9.749.176
Egyéb járművek, szállítóeszközök Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Kis értékű egyéb berendezések, felszerelések, járművek
19.227.379
2.589.772
48.465
0
21.768.686
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen Beruházások
79.892.808 0
39.932.719 0
442.511 0
-59.927.074 0
59.455.943 0
Beruházásokra adott előlegek Befejezetlen beruházás
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Beruházások felújítások összesen
0
0
0
0
0
152.001.585
77.205.249
457.947
0
228.748.886
ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZESEN Nettó érték Szellemi termékek
1.303.946
-386.654
0
0
917.292
1.303.946 60.332.174
-386.654 -60.063
0 0
0 0
917.292 60.272.111
Epületek / idegen ingatlanon vegzett beruhazas Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok Egyeb epitmeny Lakóépület
241.745.763
-6.461.826
70.109
0
235.213.828
3.266.534
-70.162
0
0
3.196.372
28.757.287
-1.443.821
0
0
27.313.466
103.302
-2.138
0
0
101.164
Ingatlanok Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök
334.205.060 285.729.075
-8.038.010 10.629.937
70.109 15.348
0 65.269.176
326.096.942 361.612.839
Immateriális javak Telek
Kis értékű műszaki berendezések Műszaki berendezések, gépek, járm összesen Üzemi gépek, berendezések, felszerelések
Egyéb járművek, szállítóeszközök Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Kis értékű egyéb berendezések, felszerelések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek összesen Beruházások
0
0
0
0
0
285.729.075 102.895.219
10.629.937 7.619.672
15.348 452.780
65.269.176 -65.269.176
361.612.839 44.792.937
26.816.020
-1.404.268
103.233
0
25.308.521
7.919.952
-2.193.006
1.360
0
5.725.585
0
0
0
0
0
137.631.191 0
4.022.398 0
557.372 0
-65.269.176 0
75.827.042 0
Beruházásokra adott előlegek Befejezetlen beruházás
4.473.836
718.316
4.820.836
0
371.316
25.172.541
62.429.946
83.383.913
0
4.218.574
Beruházások felújítások összesen
29.646.377
63.148.262
88.204.749
0
4.589.890
788.515.649
69.375.933
88.847.579
0
769.044.006
NETTÓ ÉRTÉK ÖSSZESEN
B. Forgóeszközök Készletek alakulása Megnevezés EUR Vásárolt készletek Sajáttermelésű készletek Összesen
A készletek mérlegben szereplő értéke leltárral alátámasztott. A saját termelésű készletek mérlegértéke teljes egészében a fordulónapon meglévő befejezetlen termelés leltárral alátámasztott állományának megfelelő. A fordulónapi állomány 10.322.020 EUR-val haladja meg az előző év adatát,
2013
2014
Változás EUR-ban
38.252.065 7.821.711
46.265.805 18.143.731
+8.013.740 +10.322.020
46.073.776
64.409.536
+18.335.760
amely nagy részben az új modell, a CLA Shooting Brake gyártás-előkészítésének tulajdonítható. 2014. májusától a termelés 3 műszakban folyt és a termelés júliusban elérte a maximum kapacitást. Ennek köszönhetően közel 150.000 darab autó került legyártásra 2014-ben. Kiegészítő melléklet 31
Követelések alakulása Megnevezés EUR Vevőkövetelések Követelések kapcsolt vállalkozással sz. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő v. sz. Egyéb követelések Összesen
A követelések fordulónapi állománya 147.162.299 EUR, amely 23.222.462 EUR növekedést mutat az előző év mérlegértékéhez képest. A vevőkövetelések kiegyenlítése folyamatos, értékvesztés elszámolására nem került sor. A kapcsolt felekkel szembeni követelés értéke 6.828.901 EUR csökkenést mutat, a mérlegértékből 1.749.024 EUR az
2013
2014
Változás EUR-ban
5.148.231 8.736.693 0 110.054.913
3.713.512 1.907.792 1.764 141.539.231
-1.434.719 -6.828.901 +1.764 +31.484.318
123.939.837
147.162.299
+23.222.462
anyavállalattal szembeni követelés. Az egyéb követelésekből legnagyobb tételt a visszaigényelhető általános forgalmi adó jelenti, 129.164.536 EUR értékben és kiemelhető még a 3.901.287 EUR fedezetkezelői követelés, míg szállítói túlfizetésekből 7.119.480 EUR származik.
Értékpapírok A Társaság a fordulónapon nem rendelkezett értékpapírokkal. Pénzeszközök alakulása A Társaság pénzeszközei a fordulónapon az alábbiak voltak: Megnevezés EUR Elszámolási betétszámlák Elkülönített betétszámlák Összesen
2013
2014
Változás EUR-ban
95.920.110 46.638.482
14.797.438 112.584.046
-81.122.672 +65.945.564
142.558.592
127.381.484
-15.177.108
Az egyenlegek minden esetben az utolsó bankkivonattal egyezőek, a Társaságnál házipénztár nem működik, ezért készpénzkészlet nem szerepel a beszámolóban. C. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés EUR Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen
A bevételek aktív időbeli elhatárolásának értéke a 2014-es évre vonatkozó, de ki nem számlázott bevételek értékével azonos. Legnagyobb részt az Ipari Park bérleti díja jelenti. A költségek aktív időbeli elhatárolása között a tárgyévben
2013
2014
Változás EUR-ban
10.789.410 217.769
3.063.911 163.795
-7.725.499 -53.974
11.007.179
3.227.706
-7.779.473
kifizetett, de a 2015-ös évre vonatkozó bérleti díjak szerepelnek. A jelentős csökkenés oka, a cégcsoporton belüli ügyletek során alkalmazott transzferárak utólagos korrekciójának tulajdonítható.
Az eszközök összesen értéke a forrásokkal egyezően 1.111.225.031 EUR.
Források D. Saját tőke Megnevezés EUR Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen
2013
2014
Változás EUR-ban
2.000.300 145.778.556 0 0 66.320.084
2.000.300 145.778.556 66.320.084 0 0
+0 +0 +66.320.084 +0 -66.320.084
214.098.940
214.098.940
+0
A saját tőke értéke megegyezik az előző időszak adataival, mivel Az egyéb elemek a tárgyévben nem változtak, tulajdonosi a tárgyévi adózott eredmény oszalékként kerül kifizetésre. döntés tőkeemelésről vagy egyéb befizetésről nem volt. 32
Kiegészítő melléklet
E. Céltartalékok Megnevezés EUR Céltartalék a jövőbeni költségekre Céltartalék várható kötelezettségekre Összesen
A tárgyévben képzett céltartalékok a jövőben várhatóan felmerülő kötelezettségeket tartalmazza. Tartalmát tekintve jutalmat, ezek járulékait, illetve a német kollégák részére fizetendő juttatásokat tartalmaz. A változás az előző évhez képest 3.135.775 EUR csökkenés.
2013
2014
Változás EUR-ban
10.372.971 0
0 7.237.196
-10.372.971 +7.237.196
10.372.971
7.237.196
-3.135.775
A tárgyév mérleg-fordulónapján a Társaság céltartalékait a várható kötelezettségekre képzett céltartalékok között mutatja ki, jövőbeni költségekre képzett céltartalékok helyett, mivel úgy ítéli meg, ez a mérlegsor jobban tükrözi a céltartalékok tartalmát.
F. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek A társaság 2014. évi mérlegében nem mutatott ki hátrasorolt kötelezettséget. Hosszú lejáratú kötelezettségek Megnevezés EUR Beruházási és fejlesztési hitelek Összesen
A hosszú lejáratú kötelezettségek mérlegben szereplő értéke 461.538.460 EUR, amely az eredetileg 500.000.000 EUR hitelállomány éven túli részét tartalmazza. A változás megegyezik a következő évi törlesztő részlettel, amely átsorolásra került a rövid lejáratú kötelezettségek közé. A
2013
2014
476.923.076
461.538.460
Változás EUR-ban -15.384.616
476.923.076
461.538.460
-15.384.616
Társaságnak a fordulónapon az EIB-vel (400.000.000 EUR) és a KfW-vel szemben (61.538.460 EUR) hiteltartozása van, mindkét összeg a hitelek éven túl esedékes törlesztő részletét tartalmazza.
A rövid lejáratú kötelezettségek alakulása Megnevezés EUR Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen
A rövid lejáratú kötelezettségek állománya a fordulónapon 293.300.116 EUR, amely 6.480.366 EUR-val marad el az előző év adatától. A rövid lejáratú hitelek értéke a következő évi törlesztő részlet értékével azonos. A kapcsolt vállalkozással szembeni tartozás
2013
2014
Változás EUR-ban
15.384.616 87.929.042 191.933.106 0 4.533.718
15.384.616 154.865.883 116.866.749 17.801 6.165.067
+0 +66.936.841 -75.066.357 +17.801 +1.631.349
299.780.482
293.300.116
-6.480.366
értékéből 109.196.921 EUR az anyavállalat Daimler AG-val szemben áll fenn. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek záró állományából legnagyobb részt a fordulónapon még kifizetetlen nettó bérek képviselnek, 2.487.506 EUR értékben.
G. A passzív időbeli elhatárolások alakulása Megnevezés EUR Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen
A halasztott bevételek elhatárolása az állami támogatás még fel nem oldott értékével azonos. A költségek elhatárolása a beszámolási időszakban teljesült szolgáltatások ellenértékét tartalmazza, melyekhez számlakönyvelések csak a következő évben teljesültek. A bevételek elhatárolása az Anyavállalat
2013
2014
Változás EUR-ban
15.999 43.416.669 67.486.896
23.221.617 36.241.414 75.587.288
+23.205.618 -7.175.255 +8.100.392
110.919.564
135.050.319
+24.130.755
részére elszámolt költségátterhelés korrekciójának, valamint az Anyavállalat felé történő értékesítések során az év közben alkalmazott eladási áraknak, a Cégcsoport tagjainak egymás közötti ügyleteire vonatkozó belső szabályzat (transzferárszabályzat) alapján végrehajtott év végi korrekciójának Kiegészítő melléklet 33
összegével azonos. E korrekciókról az anyavállalat felé a 2015-ös évben kerül sor bizonylat kiállítására. A források összesen értéke az eszközökkel egyezően 1.111.225.031 EUR.
5. Az eredménykimutatás egyes tételeihez kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétele, Egyéb bevételek, Pénzügyi műveletek bevételei és Rendkívüli bevételek: A beszámolási időszak alatt a bevételek a terveknek megfelelően alakultak, így az értékesítés nettó árbevétele meghaladta a 2,8 milliárd EUR-t. A változás a termelés felfutásának és a gyártott darabszám növekedésének megfelelően alakult. A belföldi értékesítés nettó árbevétele 8.945.220 EUR-t jelentett, míg az export értékesítés 2.799.766.818 EUR értéket képviselt. Egy kisebb részt jelentett az árbevételben a préselt elemek értékesítése.
Az egyéb bevételek 24.507.992 EUR-s értékéből 15.650.703 EUR kapcsolódik a korábbi évek céltartalékainak felhasználásához, illetve feloldásához, 6.747.314 EUR pedig a különböző egyéb szolgáltatások értékesítéséből származik. A pénzügyi műveletek bevételei között kapott kamat és árfolyamnyereség szerepel 6.120.475 EUR értékben. A rendkívüli bevételek 7.474.952 EUR értéke a fejlesztési támogatás értékcsökkenés arányos feloldásának felel meg. Az összes bevételből a Daimler AG-val, mint kapcsolt vállalkozással szemben elszámolt bevétel: 2.815.418.971 EUR. Az anyavállalattal szembeni ügyletek során alkalmazott árak piaci mértéke, az érvényes törvényi előírások mellett dokumentálásra került. A Cégcsoport az egymás közötti ügyletek lebonyolításának feltételeit belső szabályzatban rögzíti, amelynek alkalmazása kötelező érvényű. A Társaság az Anyavállalattal és más kapcsolt vállalkozással szemben nem tart nyilván mérlegen kívüli tételeket. A saját termelésű készletek állományváltozása, az eredménykimutatással egyezően 10.297.710 EUR.
Költségek és ráfordítások alakulása: A Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. költségeinek és ráfordításainak alakulását az alábbi táblázat mutatja. 2013
%
2014
%
Változás EUR-ban
Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott, közvetített szolgáltatások értéke Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások
Megnevezés
1.877.187.557 1.787.800.818 87.572.926 1.813.813 0 0 52.343.733 34.580.811 7.408.404 10.354.518 77.443.697 15.689.478 21.689.437 0
91,82% 95,24% 4,67% 0,10% 0,00% 0,00% 2,56% 66,06% 14,15% 19,78% 3,79% 0,77% 1,06% 0,00%
2.603.044.038 2.490.429.370 110.980.456 1.634.212 0 0 60.853.255 41.011.075 8.219.485 11.622.695 77.205.248 20.464.611 31.658.113 0
93,19% 95,67% 4,26% 0,06% 0,00% 0,00% 2,18% 67,39% 13,51% 19,10% 2,76% 0,73% 1,13% 0,00%
+725.856.481 +702.628.552 +23.407.530 -179.601 +0 +0 +8.509.522 +6.430.264 +811.081 +1.268.177 -238.449 +4.775.133 +9.968.676 +0
Összesen
2.044.353.902
100,00%
2.793.225.265
100,00%
+748.871.363
A tárgyévben a 3. országból importbeszerzéssel vásárolt termékek ellenértéke ÁFA nélkül
25.990.278 EUR, az importszolgáltatások értéke pedig, szintén 3. országból 317.968 EUR volt.
Az igénybevett szolgáltatások költségeinek megbontását az alábbi táblázat mutatja: 2013
2014
Változás EUR-ban
Tanácsadási díjak Tervezési szolgáltatások Expatok költségei Ingatlan bérleti díjak Hirdetési díjak Oktatási költségek Utazási költségek Szállítási költségek Szemétszállítás, környezetvédelmi díjak Munkaerő kölcsönzés díja Egyéb igénybevett szolgáltatások
Megnevezés EUR
1.413.703 322.852 36.765.649 2.255.985 116.032 1.421.829 5.314.411 20.427.828 2.222.788 2.394.539 14.917.310
872.659 141.435 36.619.024 2.355.851 100.834 1.715.246 2.793.129 30.787.044 2.627.745 6.975.242 25.992.247
-541.044 -181.417 -146.625 +99.866 -15.198 +293.417 -2.521.282 +10.359.216 +404.957 +4.580.703 +11.074.937
Igénybevett szolgáltatások összesen
87.572.926
110.980.456
+23.407.530
34
Kiegészítő melléklet
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 8 1 . 9 5 0 . 5 8 8 EUR A 2014. évi gazdálkodás árbevétele és eredménye a terveknek megfelelően alakult, amely az üzemi eredményben is növekedést hozott. Pénzügyi műveletek eredménye -25.537.638 EUR A pénzügyi eredmény 6.120.475 EUR pénzügyi bevétel és 31.658.113 EUR pénzügyi ráfordítás különbségeként keletkezett. A veszteséget nagyrészt a hitelek után fizetett kamatok eredményezték. Rendkívüli eredmény 7.474.952 EUR Az eredmény a fejlesztési támogatás elhatárolt bevételének feloldásával keletkezett. A vállalkozás 2014. évben 15.575.344 EUR összegben kapott támogatást, mely összeg teljes egészében elhatárolásra került. Feloldása az értékcsökkenés elszámolásával arányosan történik, addig a passzív időbeli elhatárolások között kerül kimutatásra. A Társaság a fejlesztési támogatást a Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztériumtól kapta, melynek célja egy új Mercedes-Benz személyautó gyár Megnevezés (adatok EUR-ban)
építésének segítése. A kapott összeg jórészt az épületek generáltervezési költségeivel, az infrastruktúra kialakításával és a gépvásárlással kapcsolatos. A projekt 2013-ban sikeresen lezárult, a támogatások kifizetése és elszámolása megtörtént, a kapcsolódó pénzügyi jelentés 2014-ben elfogadásra került. A 2014. évi kifizetés kompenzáció címén történt és a szerződéskor érvényes devizaárfolyam jelentős változása tette lehetővé. A kompenzáció a Társaság bankszámlájára történő megérkezést követően teljes egészében elhatárolásra került. Feloldása a kapcsolódó (a kompenzációt megalapozó, korábban kifizetett és elszámolt fejlesztési támogatásból megvalósított) tárgyi eszközök értékcsökkenés elszámolásával arányosan történik. Adózás előtti eredmény 63.887.902 EUR A Társaság adózás előtti nyeresége 2.997.479 EUR-val marad alatta a bázis időszak ugyanezen adatának. Az alábbi táblázat bemutatja a társasági adóalap, illetve az adófizetési kötelezettség számítását a 2014. évről készített adóbevallással egyezően, EUR-ban. 2013
2014
Adózás előtti eredmény Céltartalék felhasználása Eszközök értékcsökkenése az adótörvény szerint Adomány Adóalapot csökkentő tételek összesen: Képzett céltartalék összege Eszközök értékcsökkenése, kivezetéskori értéke a számviteli törvény szeint Jogerős határozatban megállapított bírság Egyéb növelő jogcímek Adóalapot növelő tételek összesen: Adóalap Adókedvezmény Adófizetési kötelezettség összesen Előző évek társasági adójának különbözete Társasági adó összesen:
66.885.381 7.682.175 130.822.811 6.901 138.511.887 8.374.035 77.570.007 6.793 0 85.950.835 14.324.329 2.178.343 396.131 169.166 565.297
63.887.902 8.659.843 131.995.765 50.276 140.705.884 5.524.068 77.848.076 16.418 103.548 83.492.110 6.674.128 1.047.515 77.515 0 77.515
Adózott eredmény
66.320.084
63.810.387
Adózott eredmény 63.810.387 EUR Mérleg szerinti eredmény 0 EUR
A tulajdonosok a tárgyévi beszámoló elfogadásakor döntöttek, hogy a tárgyévi adózott eredmény, azaz 63.810.387 EUR osztalékként kerül kifizetésre az anyavállalat Daimler AG-nak.
Kiegészítő melléklet 35
6. Tájékoztató adatok A munkavállalók statisztikai létszáma 2014-ben 3.427,6 fő. Bérköltség és személyi jellegű egyéb kifizetések, állománycsoportra bontva (adatok EUR-ban).
Megnevezés
Átlagos állományi létszám 2014
Bérköltség
Személyi jellegű egyéb kifizetés
Fizikai Szellemi
2.758,3 669,3
27.975.540 13.035.535
5.592.538 2.626.947
Összesen
3427,6
41.011.075
8.219.485
Vezető tisztségviselőnek, igazgatósági tagnak illetve felügyelőbizottsági tagnak járandóság, előleg, kölcsön – ezen tevékenységükkel kapcsolatban - 2014-ben nem került kifizetésre. Környezetvédelem 2014 A Társaság a környezetvédelmet a vállalati stratégia és – politika szerves részének tekinti. Ha az erőforrásaink optimális felhasználásával jó minőségű terméket gyártunk, akkor az a környezetünk számára is nyereséget jelent. „Innováció a fenntarthatóságért” – ez a jelmondatunk, ez jellemzi üzleti döntéseinket és tevékenységünket. “Zöld termelés” a kezdetektől... A kecskeméti gyárban a legmodernebb környezetkímélő technológia kerül kialakításra: A fényezőüzemben a száraz leválasztás innovatív eljárásának bevezetésével a világ egyik legmodernebb és -erőforráskímélőbb fényezési technológiája valósul meg. A teljes energiakoncepció kidolgozása során is az energiahatékonyság állt a figyelem középpontjában. Erre példa a gyártócsarnokok hővisszanyeréses szellőzőtechnikája, a világítást biztosító nagyhatékonyságú sínes lámpatestek, valamint a két kombinált ciklusú fűtőerőműblokk, melyek az áram- és hőellátást biztosítják.
A logisztikai koncepció pedig éves szinten 60.000 tonna CO2megtakarítást tesz lehetővé a vasúti ipari vágány kialakítása révén. A Mercedes-Benz a világ egyetlen olyan autómárkája, amely az ISO 14062 (Környezetbarát termékkialakítás) szigorú követelményeit teljesíti és ezért meg is kapta a környezetvédelmi tanúsítványt (a Mercedes B osztályra, mint termékre vonatkozik). 2011-ben, a termelés beindítása előtt sikeresen bevezetésre került az EMAS (Eco-Management and Audit Scheme) III (1221/2009/EG) európai szabvány, amely tartalmazza az ISO 14001 rendszert is. Az EMAS rendelet alkalmazása egy módszert kínál, a szervezetek környezeti teljesítményének fejlesztéséhez, publikálásához és ezen keresztül egy környezettudatos vállalati működés megvalósításához. Abban az esetben, ha egy szervezet megfelel a rendeletben foglalt valamennyi előírásnak, külső hitelesítő fél bevonásával igazolást kap az EMAS rendszer szerinti működéséről, amellyel a nyilvánosság felé a bizalmat, az átláthatóságot és a környezettudatosságot képviselheti. A Társaságnál 2014. évben keletkezett veszélyes hulladék, amelyet a törvényi előírások betartásával kezelt. A veszélyes hulladékról az éves bevallás elkészült, illetve megküldésre került az ATI-KTVF-nek. Környezetvédelmi mérleg Adatok kg-ban Veszélyes hulladék
Éves mennyiség
Záró érték
2.811.356
2.451
A vállalatcsoport konszolidált beszámolóját az anyavállalat, azaz a Daimler AG DE-70327 Stuttgart, Mercedesstraße 137. állítja össze, illetve az összevont beszámoló itt tekinthető meg.
Kecskemét, 2015. május 19.
____________________
____________________
Thomas Geier Ügyvezető igazgató
Ekkehard Günter Philipp Ügyvezető igazgató
36
Kiegészítő melléklet
1. sz. melléklet
Mutatószámok 2014. 1. Vagyoni helyzet a.
Befektetett eszközök aránya
b.
Saját tőke aránya
c.
Forgóeszközök aránya
d.
Idegen tőke aránya
e.
Eladósodottsági mutató
2013 (EUR)
2014 (EUR)
788.515.649 1.112.095.033 214.098.940 1.112.095.033 312.572.205 1.112.095.033 776.703.558 1.112.095.033 776.703.558 214.098.940
769.044.006 1.111.225.031 214.098.940 1.111.225.031 338.953.319 1.111.225.031 754.838.576 1.111.225.031 754.838.576 214.098.940
Adózás előtti eredmény Saját tőke
66.885.381 214.098.940
63.887.902 214.098.940
Pénzeszközök+követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek
266.498.429 299.780.482 312.572.205 299.780.482
274.543.783 293.300.116 338.953.319 293.300.116
Befektetett eszközök Eszközök összesen Saját tőke Források összesen Forgóeszközök Eszközök összesen Idegen tőke Források összesen Idegen tőke Saját tőke
2013 (%)
2014 (%)
Különbség (%)
70,90%
69,21%
-1,70%
19,25%
19,27%
0,02%
28,11%
30,50%
2,40%
69,84%
67,93%
-1,91%
362,78%
352,57%
-10,21%
31,24%
29,84%
-1,40%
88,90%
93,61%
4,71%
104,27%
115,57%
11,30%
2. Jövedelmezőségi helyzet a.
Saját tőke arányos nyereség
3. Likviditási helyzet a.
Likviditási ráta I.
b.
Likviditási ráta II.
A mutatók szöveges értékelése: A befektetett eszközök aránya az eszközön belül 69,21%. Az arány az előző évhez képest tovább csökkent. A gyárépítési fázis befejeztével a tárgyi eszközök bruttó értéke növekszik, de lényegesen kisebb intenzitással. Az értékcsökkenés elszámolása után a befektetett eszközök nettó értéke alatta marad az előző év adatának. A forgóeszközök az összes eszköz 30,50%-át képviselik. A saját tőke forrásokon belüli aránya 19,27%. A tulajdonosok osztalékfizetésre vonatkozó döntése után a mutató mindössze 0,02% pontos emelkedést mutat.
Az idegen tőke forrásokon belüli aránya 67,93%, amely az előző évhez képest kedvezően alakult, 1,91%-ponttal csökkent. Ennek megfelelően alakult az eladósodottsági mutató is, amely 10,21%-pontos csökkenés után, 352,57% arányt képvisel. A likviditási mutatók, az előző évvel ellentétben, 2014-ben kedvezően alakultak. A I. mutató 4,71%-pontos javulást mutat, míg a II. mutató 11,30%-ponttal alakult kedvezőbben.
Kiegészítő melléklet 37
2. sz. melléklet
Cash flow kimutatás a számviteli törvény előírásai szerint
2013 Euro
2014 Euro
I.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz -változás
89.262.890
172.780.426
1
Adózás előtti eredmény
66.885.381
63.887.902
Adott támogatás miatti korrekció
0
0
Kapott támogatás miatti korrekció
-6.752.630
0
2
Elszámolt amortizáció
77.569.973
77.205.248
3
Elszámolt értékvesztés és visszaírás
-199.667
0
4
Céltartalék képzés és -felhasználás különbözete
691.860
-3.135.775
5
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
6
Szállítói kötelezettségek változása
7
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása
8
Passzív időbeli elhatárolások változása
0
642.830
68.018.781
57.849.725
-1.378.397
65.441.736
-62.969.530
24.130.755 -15.575.344
Támogatás miatti korrekció
-4.628.222
9
Vevőkövetelések változása
-4.763.034
8.261.856
10
Forgóeszközök(vevőkövetelés és pénzeszköz nélküli) változása
-34.431.719
-49.820.078
-8.214.609
7.779.473
11
Aktív időbeli elhatárolások változása
12
Fizetett, fizetendő adó(nyereség után)
13
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés
II. 14
-565.297
-77.515
0
-63.810.387
Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás
-97.934.963
-63.148.262
Befektetett eszközök beszerzése
-97.934.963
-63.148.262
15
Befektetett eszközök elasása
0
0
16
Kapott osztalék,részesedés
0
0
III.
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás
13.688.544
-124.809.272
17
Részvénykibocsátás,tőkebevonás bevétele
0
0
18
Kötvény,hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele
0
0
125.000.000
0
19
Hitel és kölcsön felvétele
20
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása
21
Véglegesen kapott pénzeszközök
0
0
11.380.852
15.575.344
22
Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)
0
0
23
Kötvény,hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése
0
0
24
Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése
-122.692.308
-140.384.616
25
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek
0
0
26
Véglegesen átadott pénzeszközök
0
0
27
Alapítokkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása
0
0
IV. Pénzeszközök változása
5.016.471
-15.177.108
Pénzeszközök állományváltozása:
5.016.471
-15.177.108
38
Kiegészítő melléklet
Mercedes-Benz Manufacturing Hungary Kft. 6001 Kecskemét, Pf. 350 www.mercedes-benz.hu
