Obec Heřmánkovice 549 84 Heřmákovice 215 Tel., fax: 491 523 772 E-mail:
[email protected]
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE HEŘMÁNKOVICE R. 2012 Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších úprav a předpisů Obec Heřmánkovice Heřmánkovice 215 549 84 Heřmánkovice tel./fax.: 491 523 772 e-mail:
[email protected] IČO: 00 653 616
Údaje o obci :
Adresa : IČ: DIČ : Telefon: E-mail: Www: Účty :
Obec Heřmánkovice, Heřmánkovice 215 00 653 616 od 1.5.2011 jsme plátci DPH , CZ 00 653 616 491 523 772
[email protected] [email protected] www.hermankovice.cz česká spořitelna 118 302 6389/0800 GE Money Bank 198 898 935/0600 GE Money Bank spořící 198 899 153/0600 Česká spořitelna úvěrový účet 376457439/0800 Česká spořitelna úvěrový účet č.2 376088469/0800
Počet obyvatel: 479 Příspěvková organizace : Mateřská škola Heřmánkovice IČ : 709 97 977
Zastupitelstvo Obce Heřmánkovice: Starostka : Mgr. Ludmila Jansová Místostarostka : Irena Gabrielová Členové : Jiřina Hliníková František Pavlík MUDr. Zbyněk Přecechtěl
Počet zasedání zastupitelstva obce v roce 2012: celkem 13 veřejných jednání Finanční výbor : Předseda : Jiřina Hliníková členové: Jiřina Kosková, Renata Nouzová Kontrolní výbor: Předseda : František Pavlík členové : Ivo Bažant, Jindřich Dlouhý Výbor pro kulturu, záležitosti zdravotní a sociální: Předseda : MUDr. Zbyněk Přecechtěl členové : Pavla Němečková, Zdena Antošová, Zdena Kovářová, Renata Kmentová, Jaroslava Machová Výbor lesního hospodářství a ekologii Předseda: Mgr. Ludmila Jansová členové : Ladislav Klabník Výbor správy majetku: Předseda : Irena Gabrielová členové : Josef Zatloukal, Petr Ptáček, Jana Králová, Zdeněk Jirman
Pracovněprávní vztahy Obce Heřmánkovice : pracovní smlouvy : počet 5 ks + 1 ks veřejně prospěšné práce v letním období dohody o provedení práce : počet 3 ks
Pojištění majetku: KOOPERATIVA pojišťovna a.s.
Majetek obce Heřmánkovice : nebytové prostory : budova obecního úřadu budova mateřské školy kulturní dům kabiny TJ Sokol bytové prostory : pozemky :
1 nájemní smlouva
č.p. 273 10 nájemních smluv č.p. 287 5 nájemních smluv 16 nájemních smluv
Hospodaření zřízené příspěvkové organizace k 31.12.2012 Byla provedena 1 kontrola +dílčí inventarizace k 31.7.2012. Kontrola i inventarizace proběhla bez závad
OBSAH: 1. 2. 3. 4.
1. část - uzávěrka k 31. 12. 2012 Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Fin 2-12 Příloha k účetní závěrce
2. část - konečné stavy k 31. 12. 2012 * Běžný účet * Pokladna * Termínovaný vklad * Úvěrové účty 3. část - evidence došlých, odeslaných faktur a objednávek * došlé faktury * vystavené faktury * objednávky 4. část - dotace k 31. 12. 2012 5. část - poplatky a daně k 31. 12. 2012 6. část - rozpočtová opatření k 31. 12. 2012 7. část - inventarizace majetku a závazků sestavená k 31. 12. 2012 8. část - přezkoumání hospodaření 9. část – stav peněžních fondů
1. část - uzávěrka k 31. 12. 2012 ROZVAHA Aktiva
A. Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek drobný DNhM ostatní DNhM
Kč 46.043.462,95 z toho oprávky 10.325.108,55Kč Kč 158.353,59 z toho oprávky 85.049,59Kč Kč 58.393,59 58.353,59Kč Kč 99.960,26.656,-Kč
Dlouhodobý hmotný majetek Kč 43.543.109,36 Pozemky Kč 6.087.764,40 Stavby Kč 31.382158,Samostatné movité věci Kč 1.376.593,Drobný dlouhodobý hmotný majetek Kč 1.270.318,96 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Kč 3.426.275,Dlouhodobý finanční majetek
Kč 2.342.000,00
B. Oběžná aktiva krátkodobé pohledávky Poskytnuté krátkodobé zálohy Odběratelé Jiné pohledávky z hlavní činnosti Dohadné účty aktivní
Kč 2.918.480,49 Kč 1.456.764,-Kč 86.400,-Kč 400.802,-Kč 1.800,-Kč 967.762,--
Krátkodobý finanční majetek Základní běžný účet
Kč 1.461.716,49 Kč 1.461.716,49
Aktiva celkem
10.240.058,96Kč 8.786.932,-Kč 182.808,-Kč 1.270.318,96Kč
Kč 48.961.943,44
Pasiva
C. Vlastní kapitál jmění účetní jednotky a upravující položky
Kč +35.597.648,59 Kč +31.278.145,02
jmění účetní jednotky dotace na pořízení dlouhodobého majetku oceňovací rozdíly při změně metody
Kč +36.062.317,01 Kč +4.991.153,10 Kč -9.775.325,09
výsledek hospodaření
Kč
3.333.660,87
výsledek hospodaření běžného účetního období výsledek hosp. běžného účetního období nerozdělený zisk , neuhrazená ztráta minulých let
Kč Kč Kč
4.319.503,57 985.842,70 3.333.660,87
D. Cizí zdroje krytí dlouhodobé závazky
Kč Kč
2.916.099,-2.500.000,-
dlouhodobé úvěry
Kč
2.500.000,-
krátkodobé závazky
Kč
416.099,--
krátkodobé přijaté zálohy Zaměstnanci Závazky ze sociálního zab. a zdr, pojištění Jiné přímé daně DPH Přijaté zálohy na transfery Dohadné účty pasívní Ostatní krátkodobé závazky
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
104.392,-96.784-39.955,-10.084,-52.365,-16.179,-96.240,-100,-
Pasiva celkem
Kč +38.513.747,59
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Náklady celkem
Kč 5.775.909,61
náklady z činnosti finanční náklady náklady na transfery
Kč 4.942.008,41 Kč 0,Kč 718.381,20
výnosy celkem výnosy z činnosti finanční výnosy výnosy z daní a poplatků výnosy z transferů výsledek hospodaření výsledek hospodaření před zdaněním daň z příjmů výsledek hospodaření po zdanění
Kč 6.761.752,31 Kč 1.793.820,Kč 37.868,83 Kč 4.550.806,10 Kč 379.257,38 Kč 1.101.362,70 Kč 115.520,Kč 985.842,7
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE podrozvahové účty celkem
Kč 1.560.928,02
drobný dlouhodobý nehmotný majetek ostatní majetek podmíněné pohledávky podmíněné závazky
Kč 157.420,Kč 540.513,62 Kč 863.370,-Kč 376,--
celková výměra lesních pozemků a jejich ocenění 68 ha x 10.000 x 57,-Kč
Kč 38.760.000,-
Obec nepřijala ani neposkytla žádné návratné finanční výpomoci.
2. část - konečné stavy k 31. 12. 2012 Základní běžný účet Stav k 31. 12. 2012: Základní běžný účet byl v r. 2010 převeden z KB Broumov do GE Money Bank., expozitura Broumov, Gen. Svobody 3, 550 01 Broumov 231/11,21,31 231/12,22,32 231/ 13,23,33
GE Money Bank 198898935/0600 Česká Spořitelna, a. s. 1183026389/0800 GE Money Bank spořící 198899153/0600
CELKEM: úvěrový účet Česká spořitelna a.s. úvěrový účet Česká spořitelna a.s.
1.414.015,69Kč 19.505,44Kč 28.195,36Kč
1.461.716,49Kč 231/14,24,34, 231/15,25,35,
CELKEM :
-1.500.000,-Kč -1.000.000,-Kč 2.500.000,-Kč
Pokladna Stav pokladny k 31. 12. 2011:
0,-
3. část - evidence přijatých a vystavených faktur a objednávek Přijaté faktury přijímá Jana Králová. Faktury jsou opatřovány razítky došlých faktur, a jsou číslovány dle pořadí došlých faktur. Jsou opatřeny datem přijetí a zapsány do knihy došlých faktur. Pro uskutečnění platby jsou opatřeny razítky dvou předběžných řídících kontrol a likvidačním razítkem, na kterých jsou podepsány osoby zodpovědné za účetní případ: starostka a osoba odpovědná za zaúčtování. Po odsouhlasení výše uvedenými osobami je faktura založena k úhradě a po odepsání z účtu je na příslušný výpis poznamenáno zaúčtování na fakturu číslo a datum bankovní operace. Faktury jsou vydávány pouze ve výjimečných případech, protože obec neposkytuje placené služby. Podklady k vystavení faktury projednává účetní se starostkou . Účetní vystavuje faktury na základě podkladů v číselné řadě podle pořadí odeslaných faktur. Jsou zapisovány do knihy odeslaných faktur. Jejich splatnost se sleduje dle výpisu z GE Money Bank. Objednávky jsou evidovány pod pořadovými čísly v roční řadě, event. jsou evidovány podle jednotlivých projektů v jejich dokumentaci. Objednávky jsou podepisovány starostkou.
4. část - dotace a granty k 31. 12. 2012 Přijaté dotace: Poskytovatel: státní rozpočet
Neinvestiční transfer
„ Vytvoření pracovní příležitosti“
Poskytnuto: Kč 99.336,Vyčerpáno: Kč 99.336,Vráceno: 0,00
Poskytovatel: státní rozpočet r.2012- Volby do zastupitelstev krajů a do senátu ČR
Neinvestiční transfer
Poskytnuto : Kč 31.000,Vyčerpáno :Kč 15.821,Vrátit vr. 2013 : Kč 15.179,-
Poskytovatel: státní rozpočet
Neinvestiční transfer
Výdaje r. 2012 volby prezidentské
Poskytnuto : Kč 1.000,Vyčerpáno : Kč 0,Vrátit v r. 2013 : Kč 1.000,-
Poskytovatel SZIF
Investiční transfer
Zateplení Mš - výměna kotle
Poskytnuto : Kč 1.574.818,56 Vyčerpáno : Kč 1.574.818,56 Vráceno:Kč 0,-
Poskytovatel SZIF
Investiční transfer
Rekonstrukce hřbitovní zdi 1.část
Poskytnuto : Kč 744.187,Vyčerpáno : Kč 744.187,Vráceno : Kč 0,-
Poskytovatel Ministerstvo kultury ČR
Neinvestiční transfer
Poskytnuto : Kč 97.000,-Kč Vyčerpáno : Kč 97.000,-Kč
Rekonstrukce hřbitovní zdi 2.část
Vráceno : Kč 0,-
Přislíbené dotace : poskytovatel : SZIF kulturní centrum Heřmánek
investiční transfer
přislíbeno : 863.370,-Kč
5. část - daně a poplatky Daň z příjmu f.o. ze záv.činnosti a funkčních požitků Daň z příjmu f.o. ze sam. výdělečné činnosti Daň z přímu f.o. z kapitál. výnosů Daň z příjmu právnických osob Daň z přidané hodnoty Poplatek za likvidaci komunálního odpadu Poplatek ze psů Poplatek z ubytovací kapacity Správní poplatky Daň z nemovitostí Odvod z loterií
Kč 896.660,40 Kč 166.491,33 Kč 94.950,85 Kč 906.550,50 Kč 1.880.509,19 Kč 231.287,Kč 11.900,Kč 5.770,Kč 5.290,Kč 477.106,30 Kč 13.017,53
6. část - rozpočtová opatření k 31. 12. 2012 V roce 2012 bylo provedeno a zastupitelstvem obce schváleno 9 rozpočtových opatření
7. část - inventarizace majetku a závazků k 31. 12. 2012 Na základě plánu inventarizace ze dne 12.11.2012 byla provedena inventarizace majetku a závazků. Nebyly shledány nedostatky. Veškeré doporučení k zařazení a vyřazení majetku je uvedeno v zápisech inventarizace.
8. část - přezkoumání hospodaření obce Přezkoumání bylo provedeno na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42odst.1, zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní řízení) ve znění pozdějších předpisů. Dílčí přezkoumání roku 2012 bylo provedeno 5.9.2012 paní Naďou Náglovou a Ivanou Markovou. Závěrečné přezkoumání bylo provedeno 28.1.2013. Kontrolory paní Naďou Náglovou a paní Ivanou Markovou. Při přezkoumání hospodaření podle § 10 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Na základě provedeného zjištění se v hospodaření obce nejeví žádná rizika.
9. Stav peněžních fondů Obec Heřmánkovice nemá žádné peněžní fondy.
V Heřmánkovicích 14.2.2013 Razítko obce a podpis starostky
